深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
证券代码：300134 证券简称：大富科技 公告编号:2018-099
深圳市大富科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 8 月
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人孙尚传、主管会计工作负责人郭淑雯及会计机构负责人（会计
主管人员）罗虹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺；公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”
中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司经营中可能存在的风险及
应对措施，敬请投资者及相关人士仔细阅读并注意风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................................................................................... 13
第五节 重要事项....................................................................................................................................... 27
第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况............................................................................................................................ 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................................. 40
第九节 公司债相关情况............................................................................................................................ 41
第十节 财务报告....................................................................................................................................... 42
第十一节 备查文件目录.......................................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、大富科技 指 深圳市大富科技股份有限公司
大富配天投资 指 深圳市大富配天投资有限公司，本公司之控股股东
公司控股子公司大富科技（香港）有限公司、深圳市大富网络技术有限公司、深圳市大富
精工有限公司、深圳市大富超精加工技术有限公司、深圳市大富方圆成型技术有限公司、
子公司 指
安徽省大富机电技术有限公司、安徽省大富重工技术有限公司、成都市大富科技有限公司、
苏州市大富通信技术有限公司、广州大凌实业股份有限公司、安徽大富重工机械有限公司
安徽省大富机电技术有限公司控股子公司安徽省大富表面处理技术有限公司、安徽省大富
孙公司 指
表面处理技术有限公司控股子公司东莞市大富材料美容技术有限公司
大富网络 指 深圳市大富网络技术有限公司
大富机电 指 安徽省大富机电技术有限公司
大富科技（香港） 指 大富科技（香港）有限公司
大富重工 指 安徽省大富重工技术有限公司
重工机械 指 安徽大富重工机械有限公司
大富精工 指 深圳市大富精工有限公司
大富超精 指 深圳市大富超精加工技术有限公司
大富方圆 指 深圳市大富方圆成型技术有限公司
大凌实业 指 广州大凌实业股份有限公司
苏州大富 指 苏州市大富通信技术有限公司
成都大富 指 成都市大富科技有限公司
大富表面处理 指 安徽省大富表面处理技术有限公司
东莞大富 指 东莞市大富材料美容技术有限公司
大富光电 指 安徽省大富光电科技有限公司
华阳微电 指 深圳市华阳微电子股份有限公司
大盛石墨 指 乌兰察布市大盛石墨新材料股份有限公司
三卓韩一 指 天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司
M.T 指 M.T. Srl
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广州天通 指 广州天通智能技术有限公司
安徽机器人 指 安徽省配天机器人技术有限公司
深圳机器人 指 深圳市配天机器人技术有限公司
配天智造 指 深圳市配天智造装备股份有限公司
爱致科技 指 深圳市爱致科技有限公司
元 指 人民币元
移动通信系统的一个重要子系统，是固定在一个地方的高功率、多信道、双向无线电发送
基站 指
机
射频 指 具有远距离传输能力的高频电磁波
射频器件 指 移动通信基站射频器件的简称，主要包括滤波器、双工器、合路器、塔放、低噪放等
射频结构件 指 射频器件的腔体、外壳及盖板等机械部件
移动通信设备中选择特定频率射频信号的器件。用来消除干扰杂波，让有用信号尽可能无
滤波器 指
衰减的通过，对无用信号尽可能的衰减
双工器 指 由一个接收端滤波器和一个发射端滤波器组成，实现收发共用同一天线的器件
合路器 指 将两路或多路输入信号合并成一路，用于增加发射信道数，扩大通信容量的器件
塔顶放大器，是靠近基站天线的前置放大设备，主要功能是将天线接收到的上行信号进行
塔放 指
放大
AMOLED 指 有源矩阵有机发光二极体或主动矩阵有机发光二极体
2G 指 第二代移动通信技术
3G 指 第三代移动通信技术
4G 指 第四代移动通信技术
第五代移动通信，泛指4G之后的宽带无线通信技术集合。业界对5G 的一般看法是：能够
提供更高的数据吞吐量（是现在的1000 倍）、更多的连接数（是现在的100 倍）、更高效
5G 指
的能源利用（是现在的10 倍）、更低的端到端时延（是现在的1/5），并能够覆盖人与人通
信之外的多种应用场景，例如超密集网络、机器间通讯、车联网等
GSM 指 Global System for Mobile Communication，中文为全球移动通讯系统
Long Term Evolution，具有 100Mbps 的数据下载能力，被视作从 3G 向 4G 演进的主流技
LTE 指
术
WiMAX 指 Worldwide Interoperability for Microwave Access，即全球微波互联接入
WCDMA 指 Wideband Code Division Multiple Access，是一种第三代移动通信的技术标准
CDMA2000 指 Code Division Multiple Access 2000，是一种第三代移动通信的技术标准
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Time Division-Synchronous Code Division Multiple Access，是一种第三代移动通信的技
TD-SCDMA 指
术标准
手机、平板电脑、笔记本电脑以及超级本等移动通信终端所采用的金属边框、外壳、金属
金属结构件 指 装饰件及其他金属组件等，由铝、不锈钢、铝镁合金、钛合金等采取锻压/冲压/铝挤、CNC
精加工和表面处理等复杂工艺加工，为移动通信终端产品实现结构稳固，带来美感和时尚
冲压件、摩擦材料、球头控制臂悬挂组件、减振器、鼓式制动器、盘式制动器、空调压缩
汽车结构件 指
机等汽车零部件产品
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 大富科技 股票代码 300134
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市大富科技股份有限公司
公司的中文简称 大富科技
公司的外文名称 Shenzhen Tatfook Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写 Tatfook Technology
公司的法定代表人 孙尚传
深圳市宝安区沙井街道蚝乡路沙井工业公司第三工业区 A1、A2、A3 的 101、A4 的
注册地址
第一、二、三层
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林晓媚 后杏萍
深圳市宝安区沙井街道蚝乡路沙井工业 深圳市宝安区沙井街道蚝乡路沙井工业
联系地址
公司第三工业区 A2 公司第三工业区 A2
电话 0755-29816308 0755-29816308
传真 0755-27356851 0755-27356851
电子信箱 ir@tatfook.com ir@tatfook.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 902,624,995.91 904,750,889.24 -0.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） -18,910,455.54 -88,486,344.54 78.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-78,824,238.34 -102,858,830.48 23.37%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 18,031,710.33 99,362,261.85 -81.85%
基本每股收益（元/股） -0.02 -0.12 83.33%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.12 83.33%
加权平均净资产收益率 -0.36% -1.53% 1.17%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,879,528,576.31 7,073,604,843.19 -2.74%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,304,420,113.98 5,323,163,605.64 -0.35%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 767,498,006
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0246
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,546,807.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
55,213,003.56
额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 18,020,336.05
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 2,251,066.41
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,513,297.01
减：所得税影响额 15,221,855.78
少数股东权益影响额（税后） 315,256.47
合计 59,913,782.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司从事的主要业务
公司成立于 2001 年 6 月 4 日，总部位于深圳市宝安区，在北京、深圳、成都等地设有研发中心，主要生产基地在深圳、
安徽等地，致力于打造“从硬件到软件，从部件到系统”的具备垂直整合能力的三大平台：共享制造平台、装备技术平台、网
络设计平台，公司依托三大平台优势，聚焦移动通信、智能终端、汽车等业务领域，并通过投资并购，积极布局上下游产业。
经过多年的发展和积累，在共享制造平台上，公司已拥有从模具设计及制造、成型、加工、表面处理到电子装配等完整的生
产环节。在网络设计平台上，公司已拥有神经元并行计算机语言（NPL）、3D 设计及动画制作软件 Paracraft 创意空间、可
多人在线异地实时同步设计的 3D 设计软件 NPLCAD 等。公司凭借着自主创新的研发能力、纵向一体化的精密制造能力、
原创的计算机语言及 3D、AI 引擎开发能力等核心优势，为国内外客户提供一站式的专业服务。
公司主营业务是移动通信基站射频产品、智能终端产品、汽车零部件产品的研发、生产和销售。其中，移动通信基站射
频产品包括射频器件、射频结构件等移动通信系统的核心部件，产品主要应用于 2G~5G 全系列移动通信系统。公司基于射
频器件制造领域多年的工艺和技术积累，依托共享制造平台及创新能力，紧密围绕着移动通信行业开展“跨界不跨行”的业务
拓展，成功切入智能终端、新能源汽车、消费类电子等新领域，面向 5G 移动通信所开启的万物互联时代，向客户提供智能
终端结构件、精密汽车结构件、USB3.1Type-C 连接器、摄像头、AMOLED 高精度金属掩膜板、柔性可传导材料、高性能
高分子新材料（橡塑材料）、石墨烯新材料及石墨衍生品、RFID 标签等产品。
公司旗下控股子公司大富网络，作为公司网络工业设计平台的载体，自主原创了 NPL 语言（注：NPL 语言是一种贴近
于人脑思维方式的高效计算机语言，适用于开发各类并行/交互式软件、机器学习及人工智能软件），开发了集“教、学、用”
三大功能于一体的 3D 在线创意设计平台——Paracraft 平台。公司通过软件技术创新和科技创意教育，致力于打造网络工
业设计平台，从根本上培养具有计算机辅助设计和编程能力的工业科技人才。自主交互式 3D/VR 建模的企业级解决方案，
为公司成为端到端的网络工业技术提供商奠定基础。大富网络基于自主知识产权的 NPL 语言，开发了 Paracraft、NPLCAD
等 平 台 ， 可 面 向 企 业 或 个 人 用 户 ， 适 合 建 立 涵 盖 VR 、 3D 设 计 及 打 印 、 3D 电 影 制 作 、 作 品 / 产
-品展示和电商交易、知识库、人工智能及 STEAM 教育等在内的各类 3D 网络平台。
（二）报告期内，公司的主要业务情况
2018 年，公司继续根据自身的发展战略及业务布局，基于自主创新的研发能力、工业互联网下的共享制造平台等优势，
重点发展 ERA（通信、智能终端、汽车零部件）三大业务。同时，公司基于 5G 通信技术快速发展及共享经济重塑产业格
局的背景下，以通信板块为基础，通过内生式孵化及外延式并购等方式，着力搭建“5G+共享制造+应用”为核心的生态模式。
在 ERA 三大业务领域，公司经过多年的深耕发展，已与行业内包括华为、爱立信、诺基亚、苹果、博世等客户成为长
期合作伙伴；公司在现有客户上已取得更多新业务，在爱立信方面，已获得了其滤波器产品线的实质性突破，现已成为爱立
信的结构件和滤波器产品的供应商；在诺基亚方面，随着诺基亚对客户阿尔卡特朗讯的收购完成，公司也顺利成为诺基亚的
供应商，建立了新的合作起点，公司已从诺基亚获得了多个新项目需求，双方正在陆续开展项目合作。同时，公司通过稳固
现有客户，横向扩展新客户，开展新业务等措施，积极开拓美国以外的国内外市场，不断完善供应链，培育核心零部件的国
内供应商等，以降低经营风险，确保公司可持续、健康发展。
在“5G+共享制造+应用”领域，公司紧密围绕通信行业发展趋势，提前布局 5G 新技术和新产品。目前，公司自主研发的
介质谐振杆已经大批量向客户供货；随着与客户合作的推进，面向 5G 储备的技术和产品如小型化金属滤波器、介质波导滤
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
波器、高阶 MIMO 滤波器、高性能陶瓷材料等也逐渐成熟，部分产品已开始批量供货。同时，公司将在原有机电共性制造
平台和网络工业设计平台的基础上，着力打造从需求产生到产品提供的完整生态链体系——共享制造平台。共享制造平台是
互联网和新一代信息技术与工业系统全方位深度融合所形成的产业和应用生态，是工业智能化发展的关键综合信息基础平台。
在 5G 时代即将到来之际，公司将进一步开发智联网相关系统，将业务领域向平台、终端、应用三大领域拓展，打造万物互
联生态系统。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
以公允价值计量且其变动计入当
主要原因系本期增加远期外汇所致
期损益的金融资产
应收票据 报告期末较期初减少 35.85%，主要原因系本期应收票据到期解付所致
预付款项 报告期末较期初增加 146.60%，主要原因系本期预付中介费用增加所致
其他应收款 报告期末较期初增加 39.03%，主要原因系本期增加融资性售后回租押金所致
其他流动资产 报告期末较期初减少 49.30%，主要原因系本期购买的理财产品到期转入货币资金所致
其他非流动资产 报告期末较期初增加 710.47%，主要原因系本期预付的长期资产款增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 纵向一体化的精密共性制造平台的优势
公司拥有纵向一体化的精密制造能力，使公司能够实现产品设计与模具设计并行、模具设计与模具制造并行、产品设计
与工艺准备并行、制造加工与设计优化并行，既缩短产品的技术准备和制造周期，加快对客户的响应速度，又适应行业定制
化的特点，满足客户个性化的需求。公司现已拥有近 50 种完善的产品加工制造工艺，为机械、电子、射频、自动化等各种
产品从原材料到成品的整个流程提供一站式优质服务，产品自制能力高达 95%。基于多工艺精密制造能力，公司逐步打造
精密共性制造平台，提供“从硬件到软件，从部件到系统”的专业解决方案，为公司可持续发展奠定基础与提供动力。
2. 领先的综合技术和自主创新优势
公司一直高度重视新产品、新技术的研发创新工作，并紧密围绕国家政策以及行业发展趋势，积极进行前瞻性研发投入，
以全面提升公司核心竞争力，为公司可持续发展提供发展动力。同时，公司不断完善研发体系，加强研发项目管理，加快技
术成果转化，提高研发投入产出比。公司在通信、智能终端、汽车零部件等多个关键领域有深厚积累和沉淀，截至本报告期
末，公司已拥有授权发明专利 130 件，授权实用新型专利 318 件。
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3. 优质的市场及客户资源
公司经过多年的深耕发展，在通信、智能终端、汽车零部件（ERA）三大业务领域，已与行业内包括华为、爱立信、
诺基亚、苹果、博世等客户成为长期合作伙伴。公司凭借着自身的研发、生产等综合优势，为客户提供具有低成本优势的、
高质量和高可靠性的产品，持续为客户贡献价值。
4. 合理的业务区域布局及人才引进优势
公司以深圳为核心，打造辐射全国甚至全球的产业链集群，持续优化资源配置，现已建成安徽、深圳、北京等多个生产
基地与研发中心。公司核心团队稳定且不断有各类管理创新型人才加盟。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018 年，公司继续根据自身的发展战略及业务布局，基于自主创新的研发能力、工业互联网下的共享制造平台等优势，
重点发展 ERA（通信、智能终端、汽车零部件）三大业务。为抓住通信行业 5G 的发展契机，公司以通信为基础，以“5G+
应用”为方向，合理调整产品结构。同时，公司为了优化资源配置，将部分产能转移至安徽，在产能转移过程中，直接影响
部分产品交付，增加成本，间接影响了当期业绩。
报告期内，公司实现营业总收入 90,262.50 万元，相比上年同期 90,475.09 万元下降了 0.23%；营业利润为-2,977.62
万元，相比上年同期-9,602.17 万元上升了 68.99%；归属于上市公司股东净利润为-1,891.05 万元，相比上年同期-8,848.63
万元上升了 78.63%。公司实现基本每股收益为-0.02 元，上年同期为-0.12 元，同比上升了 83.33%。其中, 通信业务收入
65,641.05 万元，较上年同比上升 6.29%；智能终端业务收入 17,770.10 万元，较上年同比下降 19.45%；汽车零部件业务
收入 4,150.02 万元，较上年同比下降 3.42%。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 902,624,995.91 904,750,889.24 -0.23%
营业成本 763,820,359.63 767,271,592.88 -0.45%
销售费用 17,261,565.43 21,402,020.60 -19.35% 主要原因系本期咨询费及摊销费减少所致
管理费用 166,378,743.63 166,780,377.56 -0.24%
主要原因系本期购买的保本型理财产品收益记入“投
财务费用 18,696,689.99 9,572,417.66 95.32%
资收益”科目所致
主要原因系本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
所得税费用 -8,375,151.95 -4,219,562.16 -98.48%
时性差异金额减少所致
研发投入 77,837,068.74 94,297,166.15 -17.46%
经营活动产生的 主要原因系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少
18,031,710.33 99,362,261.85 -81.85%
现金流量净额 所致
投资活动产生的
401,724,538.93 419,548,315.93 -4.25%
现金流量净额
筹资活动产生的
-180,852,956.19 -191,122,515.78 5.37%
现金流量净额
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现金及现金等价 主要原因系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少
240,492,197.21 325,436,510.84 -26.10%
物净增加额 所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
射频产品 656,410,505.74 549,106,581.94 16.35% 6.29% 4.95% 1.06%
智能终端结构件 177,700,998.56 164,515,769.98 7.42% -19.45% -15.08% -4.77%
医疗器械产品研发投入相关情况
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 5,852,353.10 -20.00% 主要为理财产品收益及参股公司投资损益
公允价值变动损益 2,251,066.41 -7.69% 主要为远期外汇变动损益
资产减值 14,620,072.80 -49.96% 主要为坏账准备及存货跌价准备
营业外收入 2,118,246.72 -7.24% 主要为赔偿金及无需支付的款项
营业外支出 1,605,326.21 -5.49% 主要为固定资产报废支出
资产处置收益 -546,431.48 1.87% 主要为本期出售固定资产损失
其他收益 55,213,003.56 -188.68% 主要为本期收到的政府补助收入
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要原因系购买理财
货币资金 2,157,683,413.28 31.36% 3,259,340,851.97 43.81% -12.45%
产品转入其他流动资
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产所致
应收账款 584,830,577.87 8.50% 536,572,398.51 7.21% 1.29%
存货 435,911,289.87 6.34% 399,458,632.57 5.37% 0.97%
投资性房地产 125,003,982.72 1.82% 98,429,925.10 1.32% 0.50%
主要原因系计提长期
长期股权投资 693,585,189.02 10.08% 1,005,284,822.77 13.51% -3.43% 股权投资减值准备所
致
固定资产 1,403,382,239.14 20.40% 1,400,221,618.65 18.82% 1.58%
在建工程 33,568,439.41 0.49% 32,389,777.40 0.44% 0.05%
主要原因系偿还短期
短期借款 682,962,840.00 9.93% 873,772,000.00 11.74% -1.81%
债务所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出
项目 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 买金额 售金额
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产（不含衍生金 0.00 2,251,066.41 2,251,066.41
融资产）
金融资产小计 0.00 2,251,066.41 2,251,066.41
上述合计 0.00 2,251,066.41 2,251,066.41
金融负债 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 459,485,776.68 保证金存款以及三个月以上的定期存款
固定资产-房屋建筑 10,876,669.06 短期借款抵押
固定资产-机器设备 266,984,329.05 售后回租融资
合计 737,346,774.79 --
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 531,988.50
报告期投入募集资金总额 111,263.88
已累计投入募集资金总额 381,945.58
报告期内变更用途的募集资金总额 103,500.00
累计变更用途的募集资金总额 103,500.00
累计变更用途的募集资金总额比例 19.46%
募集资金总体使用情况说明
首次公开发行募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可［2010]1333 号文《关于核准深圳市大富科技股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）
通过深圳证券交易所系统采用网下询价配售和网上资金申购定价相结合的方式，向社会公众公开发行了人民币普通股（创
业板）股票 4,000 万股（每股面值为人民币 1 元），发行价为每股人民币 49.5 元。截至 2010 年 10 月 15 日，本公司募集
资金总额 198,000 万元，扣除承销及保荐费用人民币 10,432.00 万元后的募集资金为 187,568.00 万元，由主承销商西南
证券于 2010 年 10 月 15 日汇入公司在招商银行深圳分行福田支行开立的募集资金账户（账号 755914316710222）107,341
万元，中国银行深圳石岩支行开立的募集资金账户（账号 819409423218097001）74,248 万元和在上海浦东发展银行深
圳深南中路支行开立的募集资金账户（账号 79130155200000334）5,979 万元。扣除其他发行费用 579.50 万元后，本公
司实际募集资金净额为人民币 186,988.50 万元。上述募集资金到账情况业经中审国际会计师事务所有限责任公司予以验
证，并出具中审国际验字(2010)第 01020027 号验资报告。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
非公开发行募集资金总体使用情况说明
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市大富科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016]871
号）核准，本公司非公开发行新增股份 114,698,006 股人民币普通股（A 股），发行价格为 30.63 元/股。截至 2016 年 9
月 29 日，5 名特定投资者向主承销商长城证券指定账户缴纳了认股款，主承销商长城证券在扣除保荐承销费用后向大富
科技指定账户划转了认股款。本次非公开发行募集资金总额 351,319.99 万元，扣除承销及保荐费用人民币 6,319.99 万元
后的募集资金净额为 345,000.00 万元。上述募集资金到账情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字
[2016] 48270008 号《验资报告》予以验证。本公司对募集资金采取专户存储制度，并与长城证券、商业银行签订了《募
集资金三方监管协议》。本次非公开发行新增股份已于 2016 年 10 月 31 日在深圳证券交易所上市。
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项 募集资金承 调整后投资 本报告期投 本报告期实 是否达到预
计投入金额 资进度(3)＝ 定可使用状 末累计实现 是否发生重
投向 目(含部分变更) 诺投资总额 总额(1) 入金额 现的效益 计效益
(2) (2)/(1) 态日期 的效益 大变化
承诺投资项目
移动通信基站射频器件生
产基地建设项目 否 74,248.00 63,298.10 2,228.96 63,859.62 100.89% 2014-12-31 -2,865.18 29,854.48 -- 否
研发中心扩建项目 否 5,979.00 5,433.80 60.28 4,047.54 74.49% 2014-12-31 -- -- -- 否
柔性 OLED 显示模组产业
化项目 是 156,500.00 156,500.00 -- 2,038.50 -- -- -- -- 是
USB3.1Type-C 连接器扩
产项目 否 84,000.00 84,000.00 75.88 2,753.98 3.28% -- -- 否
精密金属结构件扩产项目 否 54,500.00 54,500.00 3,504.71 26,849.37 49.26% -- -- -- -- 否
补充流动资金 否 50,000.00 50,079.59 103,500.17 153,579.76
承诺投资项目小计 -- 425,227.00 413,811.49 109,370.00 253,128.77 -- -- -2,865.18 29,854.48 -- --
超募资金投向
深圳数字移动通信基站射
否 27,033.44 27,033.44 109.39 26,933.85 99.63% 2012-6-30 -1,732.65 746.15 -- 否
频器件生产基地项目
收购弗雷通信技术（深圳）
否 16,150.48 16,150.48 -- 16,098.47 83.24 8,511.93 -- 否
有限公司 100%股权项目
归还银行贷款（如有） -- 25,908.80 25,908.80 -- 25,908.80 -- -- -- -- --
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
补充流动资金（如有） -- 58,091.20 58,091.20 1,784.49 59,875.69 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 127,183.92 127,183.92 1,893.88 128,816.81 -- -- -1,649.41 9,258.08 -- --
合计 -- 552,410.92 540,995.41 111,263.88 381,945.58 -- -- -4,514.59 39,112.56 -- --
1）移动通信基站射频器件生产基地建设项目调整后投资总额为 63,298.10 万元，截止 2018 年 6 月 30 日已累计投入 63,859.62 万元，累计实现经
济效益 29,854.48 万元。
2）研发中心扩建项目调整后投资总额为 5,433.80 万元，截止 2018 年 6 月 30 日已累计投入 4,047.54 万元。
未达到计划进度或预计收 3）深圳数字移动通信基站射频器件生产基地项目投资总额为 27,033.44 万元, 截至 2018 年 6 月 30 日已累计投入 26,933.85 万元；累计实现经济效
益的情况和原因（分具体项 益 746.15 万元。
目） 4）柔性 OLED 显示模组产业化项目：国内外 OLED 市场化应用尚不成熟，行业发展不及预期。综合考量各种因素，公司基于谨慎投资考虑，放缓柔性
OLED 显示模组产业化项目投资进度。
5）USB3.1 Type-C 连接器扩产项目：市场环境发生变化，公司基于谨慎投资考虑，放缓 USB3.1 Type-C 连接器扩产项目投资进度。
6）精密金属结构件扩产项目：本次非公开发行募集资金实际到位时间为 2016 年 9 月底，比计划时间晚，自有资金投资强度有限，因此未达进度。
适用
OLED 面板行业的发展与公司预期存在较大差距，主要体现在（1）OLED 面板的应用未全面铺开，目前仅在苹果的 IPhone X 及华为的 Mate10 Pro
等高端机型中使用，苹果及华为的其他机型以及出货量较高的小米、VIVO 及 OPPO 品牌手机暂无 OLED 面板的使用计划；（2）OLED 面板目前被三
星 Display 全面垄断，其 2017 年 OLED 面板的出货量占据全球出货量的 96%，公司的目标客户京东方、天马或国显等国内面板企业的 OLED 产品的
项目可行性发生重大变化 出货量较低，量产的成本较高，国产 OLED 面板全面铺开尚需时日；（3）目标客户较低的良品率亦使得其倾向于选择国外厂商较为成熟的掩模板产品，
的情况说明 使得公司精密金属掩模板业务的市场拓展存在较大难度。综上，原拟投资的募投项目的市场、行业及客户需求存在较大的不确定，鉴于公司 2017 年经
营亏损，且公司在 2015 年至 2016 年间的投资项目业绩亦不及预期，使得公司更加审慎的对待项目投资，以降低投资风险。2018 年 2 月 12 日召开的
公司第三届董事会第二十四次会议及 2018 年 2 月 28 日召开的公司 2018 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并
将结余资金用于偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，公司拟终止柔性 OLED 显示模组产业化项目募投项目，将结余资金中的人民币 103,500.00
万元用于偿还银行贷款及永久补充上市公司营运资金。
适用
1）2010 年 10 月 26 日召开的公司第一届董事会第五次会议及 2010 年 11 月 15 日召开的公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于以部分超
募资金归还银行贷款和永久性补充流动性资金的议案》，同意使用部分超募资金 8,346.80 万元偿还银行贷款及使用 12,653.20 万元永久补充流动资金。
公司于 2010 年 11 月 16 日以超募资金 8,346.80 万元偿还了银行贷款，补充流动资金 12,653.20 万元。
超募资金的金额、用途及使
用进展情况 2）2011 年 3 月 14 日召开的公司第一届董事会第八次会议及 2011 年 3 月 31 日召开的公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超
募资金投资深圳数字移动通信基站射频器件生产基地的议案》，同意使用 27,033.44 万元的超募资金投资建设深圳数字移动通信基站射频器件生产基地
项目。截至 2018 年 6 月 30 日，公司已投入 26,933.85 万元。
3）2011 年 10 月 24 日召开的公司第一届董事会第十二次会议及 2011 年 11 月 16 日召开的公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于以部分
超募资金归还银行贷款和永久性补充流动性资金的议案》，同意使用部分超募资金 5,000 万元偿还银行贷款及使用 16,000 万元永久性补充流动资金。公
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
司于 2011 年 11 月及 12 月以超募资金 5,000 万元偿还了银行贷款，补充流动资金 16,000 万元。
4）2012 年 4 月 14 日召开的公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购弗雷通信技术（深圳）有限公司 100%股权的议
案》，同意使用超募资金不超过 2600 万美元的等值人民币用于收购 ANDREW CORPORATION MAURITIUS 持有的弗雷通信技术（深圳）有限公司 100%
的股权项目。截至 2013 年 12 月 31 日，公司已投入 16,098.47 万元，已完成全部款项的支付。截至 2018 年 6 月 30 日，累计实现经济效益 8,511.93
万元。
5）2012 年 12 月 27 日召开的公司第一届董事会第十九次会议及 2013 年 1 月 15 日召开的公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于以部分
超募资金归还银行贷款及永久性补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金人民币 12,562 万元偿还银行贷款及使用人民币 8,438 万元永久性补充流
动资金。公司于 2013 年 2 月及 3 月以超募资金 12,562 万元偿还了银行贷款，补充流动资金 8,438 万元。
6）2014 年 6 月 16 日召开的第二届董事会第十三次会议及 2014 年 7 月 23 日召开的公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集
资金、超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用节余募集资金（含利息）16,600.36 万元、超募资金（含利息）4,399.64 万元合计 21,000 万元
永久性补充流动资金。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实施地
点变更情况
2011 年 10 月 24 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过“深圳研发中心迁址暨变更募集资金项目实施地点”的议案，同意公司将募集资金项目“研
发中心扩建项目”实施地点由原来的“深圳市宝安区爱群路石岩同富裕工业区 1-2#厂房”变更为“深圳市宝安区沙井街道蚝乡路沙井工业公司第三工业区
A1、A2、A3 的 101 及 2 层、A4”，本项目实施地点变更不会对深圳研发中心工作造成不利影响。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实施方
式调整情况 2014 年 6 月 16 日，公司第二届董事会第十三次会议及 2014 年 7 月 23 日召开的公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投
资项目投资金额的议案》，募投项目“移动通信基站射频器件生产基地建设项目”投资金额由 74,248.00 万元调整至 63,298.10 万元；募投项目“研发中心
扩建项目”投资金额由 5,979.00 万元调整至 5,433.80 万元。此次调整是根据公司目前募投项目实际进展情况而实施，有助于提高募集资金使用效率，
不存在变更募投项目和损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成影响。
适用
在首次公开发行募集资金到位前，公司利用银行贷款及自有资金对募集资金项目累计已投入 2,624.36 万元。募集资金到位后，于 2010 年 10 月 26 日
募集资金投资项目先期投 置换出了先期投入的垫付资金 2,624.36 万元，分别为移动通信基站射频器件生产基地建设项目 1,498.75 万元；研发中心扩建项目 1,125.61 万元。本
入及置换情况 次置换已经 2010 年 10 月 26 日公司第一届董事会第五次会议审议通过。
在非公开发行募集资金到位前，公司预先已以自筹资金对募集资金项目累计已投入 10,410.04 万元。募集资金到位后，于 2016 年 10 月 26 日置换出了
先期投入的垫付资金 10,410.04 万元，分别为柔性 OLED 显示模组产业化项目 1,901.12 万元；USB3.1Type-C 连接器扩产项目 2,553.83 万元；精密
金属结构件扩产项目 5,955.09 万元。本次置换已经 2016 年 10 月 26 日公司第三届董事会第七次会议审议通过。
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
适用
1）2014 年 6 月 16 日，公司第二届董事会第十三次会议及 2014 年 7 月 23 日召开的公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金
投资项目投资金额的议案》，对募投项目“移动通信基站射频器件生产基地建设项目”、 “研发中心扩建项目”投资金额进行调整。调整原因：在募投项目
项目实施出现募集资金结
实施过程中，公司加强项目管理力度，在满足生产需要和预期效益的前提下，充分考虑公司整体的产能匹配，对部分设备进行了优化整合与调整，减少
余的金额及原因
相关设备的采购，节约了募集资金。募投项目投资金额调减后的节余募集资金（含利息）16,600.36 万元。
2）2018 年 4 月 17 日，公司第三届董事会第二十五次会议及 2018 年 5 月 9 日召开的公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于使用部分节余募集资
金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用首次公开发行节余募集资金 1,862.21 万元永久性补充流动资金，公司在将上述节余募集资金 1,862.21
万元进行永久性补充流动资金后，将首发募集资金投资项目结项，相关募集资金专项账户销户手续正在办理。
2017 年 10 月 27 日以现场结合通讯表决方式召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
尚未使用的募集资金用途 公司使用暂时闲置募集资金不超过 20 亿元购买保本低风险、流动性高的一年以内的短期银行理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使
及去向 用。
其他尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放于公司募集资金专户。
募集资金使用及披露中存
无
在的问题或其他情况
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 234,800.00 58,300.00 -
合计 234,800.00 58,300.00 -
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单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告 计提
受托机 参考 期损 减值 是否 未来是
报酬 报告期 事项概述及相
托机构名称（或受 构（或受 年化 预期收益 益实 准备 经过 否还有
产品类型 金额 资金来源 起始日期 终止日期 资金投向 确定 实际损 关查询索引
托人姓名） 托人）类 收益 （如有） 际收 金额 法定 委托理
方式 益金额 （如有）
型 率 回情 （如 程序 财计划
况 有）
中国银行股份有 国债、中央银行
银行 保本理财 3,500.00 募集资金 2018-5-28 2018-7-3 确定 3.30% 11.39 9.85 - - 是 是
限公司蚌埠分行 票据等
交通银行股份有 《关于使用部
银行 保本理财 25,000.00 募集资金 2018-6-11 2018-7-12 货币市场工具 确定 4.20% 89.18 0.00 - - 是 是
限公司蚌埠分行 分暂时闲置募
中国银行股份有 国债、中央银行 集资金进行现
银行 保本理财 23,300.00 募集资金 2018-5-29 2018-7-4 确定 3.30% 75.84 63.59 - - 是 是 金管理的进展
限公司蚌埠分行 票据等
公告》（公告编
联储证券有限责 证券 补充发行人的 号：2018-056、
保本理财 1,500.00 募集资金 2018-4-16 2018-7-16 确定 5.20% 19.45 16.25 - - 是 是
任公司 公司 运营资金 2018-076）
联储证券有限责 证券 补充发行人的
保本理财 5,000.00 募集资金 2018-4-18 2018-9-10 确定 5.10% 101.30 51.71 - - 是 是
任公司 公司 运营资金
合计 58,300.00 -- -- -- -- -- -- 297.16 141.40 -- - -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公
公司 司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类
型
电子元器件、塔顶放大器、基
子
大富 站滤波器、移动通信基站设备、500 万元
公 19,994,193.03 19,146,095.47 7,784,905.66 2,867,693.80 3,635,991.41
网络 射频器件及模块、智能网络设 人民币
司
备的研发、生产和销售
子
大富 移动通信网络基站设备部件、 9,000 万
公 2,543,700,875.75 684,772,112.28 380,613,519.67 4,262,882.89 3,735,152.17
机电 电子装置、汽车零部件 元人民币
司
子
大富 移动通信设备、电子产品的购 6,705.2
公 123,491,298.28 23,837,647.63 72,980,834.37 2,989,665.00 2,989,665.00
香港 销及投资管理 万港币
司
子 通讯系统设备、汽车用精密铝
大富 3,000 万
公 合金结构件、五金及各类精密 56,462,544.82 -10,620,488.58 20,999,662.49 -7,391,815.18 -5,419,721.41
精工 元人民币
司 部件的生产
子 移动通信网络基站设备部件、
大富 5,000 万
公 电子装置、汽车零部件、五金 1,002,231,161.84 -72,203,435.28 22,505,171.77 -18,110,028.35 -15,667,970.44
重工 元人民币
司 等生产、销售
子 88.8889
大富 精密金属产品、不锈钢钢管、
公 万元人民 100,399,576.50 16,173,248.02 67,093,785.66 8,789,626.49 8,604,326.76
方圆 塑胶、电子产品的研发与销售
司 币
子 5,068.8
大凌 电子元件及组件制造；光电子
公 万元人民 225,786,853.55 22,749,202.94 105,072,790.20 -11,112,160.45 -11,178,849.09
实业 器件及其他电子器件制造等
司 币
子 开发、设计、制造、销售汽车
重工 1,000 万
公 制动系统、减震器、传动系、 151,844,070.57 -27,479,297.42 37,538,183.17 -12,188,006.72 -8,524,247.15
机械 元人民币
司 汽车零部件等
参
1561.017
华阳 股
电子标签的生产、销售、设计 万元人民 26,128,477.01 22,164,748.41 3,321,743.27 -4,709,202.78 -4,711,092.78
微电 公
币
司
参
与天然石墨相关的生产、销售；
大盛 股 1 亿元人
锂离子电池及材料的研究、生 721,530,717.07 691,147,502.52 89,669,411.85 -7,821,848.89 -7,580,388.28
石墨 公 民币
产、销售
司
参
开发、生产和销售耐高温绝缘 3,031.1
三卓 股
橡胶材料及绝缘成型件、塑料 万元人民 460,235,596.90 315,458,474.14 114,509,907.74 -29,584,054.16 -29,749,610.43
韩一 公
制品等 币
司
25
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
腾信贸易有限公司 股权收购 对整体生产经营和业绩尚无明显影响
九擎融资租赁（深圳）有限公司 股权收购 对整体生产经营和业绩尚无明显影响
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1. 外围经济大幅波动的风险
公司业务在中美欧等国家已实现区域均衡发展，约有三分之一以上的产品直接或间接销往欧美，业务也会受到全球经济
形势的影响。
公司一直采取积极的应对措施，一方面加大市场开拓力度，另一方面加快新产品、新技术的研发，以全面提升公司的核
心竞争力。
2. 公司规模扩大带来的管理风险
公司持续推进内生式增长和外延式发展，通过上下游产业链的投资并购等，进一步满足业务发展的需求。这在管理等方
面给公司带来机遇，同时也带来了风险。
公司及时采取相应的有效措施，包括但不限于优化组织结构，完善内部控制流程、执行严格的预算管控制度等，以降低
其带来的不利影响和风险，同时加快资源整合，充分发挥协同效应，以实现公司利益最大化。
26
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会 0.0421% 2018-01-24 2018-01-24 2018-015
2018 年第二次临时股东大会 临时股东大会 0.0018% 2018-02-28 2018-02-28 2018-030
2017 年年度股东大会 年度股东大会 2.9780% 2018-05-09 2018-05-09 2018-066
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □ 不适用
承 履
承诺 承诺 诺 行
承诺来源 承诺方 承诺内容
类型 时间 期 情
限 况
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
本公司控股股东深圳市大富配天投资有限 股份锁定承诺：本公司控股股东深 报
公司、实际控制人孙尚传、孙尚传的配偶刘 圳市大富配天投资有限公司、实际 作 告
伟（系公司实际控制人的配偶，不在公司担 控制人孙尚传、孙尚传的兄长孙尚 出 期
任任何职务）、孙尚传的兄长孙尚敏、股东 敏、股东深圳市大贵投资有限公司、 承 内
深圳市大贵投资有限公司、深圳市大智投资 深圳市大智投资有限公司、深圳市 诺 ，
有限公司、深圳市大勇投资有限公司、王冬 大勇投资有限公司、王冬青和宋大 时 各
股份
首次公开发行或再融资 青和宋大莉，股东天津博信一期投资中心 莉承诺：自本公司的股票上市之日
2010- 至 承
时所作承诺 （有限合伙）、深圳市富海银涛创业投资有 限售 起三十六个月内，不转让或委托他 02-02 承 诺
限公司和深圳市龙城物业管理有限公司，董 承诺 人管理本次发行前直接或间接持有 诺 人
事、监事及高级管理人员武捷思（2011 年 的本公司股份，也不由本公司回购 履 均
1 月 28 日离职）、钱南恺（2012 年 12 月 该股份。本公司股东天津博信一期 行 严
27 日离职）、李锋（2014 年 3 月 12 日离职）、 投资中心、深圳市富海银涛创业投 完 格
童恩东、刘伟（2014 年 7 月 17 日离职）、 资有限公司和深圳市龙城物业管理 毕 履
庄任艳（2011 年 11 月 23 日离职）、吴川 有限公司承诺：自取得股份完成工 行
（2015 年 10 月 26 日离职）、曹文瑜（2014 商变更登记之日起三十六个月内不 了
27
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
年 3 月 12 日离职）、肖喜松（2012 年 4 月 转让或委托他人管理本次发行前已 承
14 日离职）和朱小芳（2016 年 5 月 13 日 持有的本公司股份，也不由本公司 诺
离职），员工持股公司即深圳市大贵投资有 回购该股份。除上述锁定期外，孙
限公司、深圳市大智投资有限公司、深圳市 尚传、孙尚传的配偶刘伟、孙尚传
大勇投资有限公司的股东。 的兄长孙尚敏还承诺：在孙尚传于
本公司任职期间，每年转让公司股
份不超过其直接或间接持有股份总
数的 25%；在孙尚传离职后半年内
不转让其直接或间接持有的本公司
股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完
截至报告期末，所有承诺人均严格履行承诺，未出现违反承诺情况。
成履行的具体原因及下
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
28
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
公司于 2018 年 1 月 5 日以现场结合通讯表决的方式召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于对外投资暨
关联交易的议案》，拟以自有资金或自筹资金收购深圳市配天智造装备股份有限公司。具体信息请参阅公司于 2018 年 1 月 8
日在巨潮资讯网披露的《关于对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2018-003）。
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 是否 关联 可获得
关联 关联 关联交 关联 关联交易 获批的交
关联交 交易金 超过 交易 的同类 披露日 披露索
关联关系 交易 交易 易定价 交易 金额 易额度
易方 额的比 获批 结算 交易市 期 引
类型 内容 原则 价格 （万元） （万元）
例 额度 方式 价
安徽配
受同一实际
天机器 采购 设备 公允 协议 985.00 - 985.00 否 转账 - 2018-2-13 2018-023
控制人控制
人
安徽配
受同一实际
天机器 采购 设备 公允 协议 4,002.00 - 4,002.00 否 转账 - 2018-2-13 2018-023
控制人控制
人
安徽配
受同一实际 委托
天机器 采购 公允 协议 1,350.00 - 1,350.00 否 转账 - 2018-2-13 2018-023
控制人控制 研发
人
安徽配
受同一实际 委托
天机器 采购 公允 协议 1,191.40 - 1,191.40 否 转账 - 2018-2-13 2018-023
控制人控制 研发
人
爱致 受同一实际 委托
采购 公允 协议 618.00 - 618.00 否 转账 - 2018-2-13 2018-023
科技 控制人控制 研发
配天 受同一实际
租用 土地 公允 协议 11.91 - 11.91 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
电子 控制人控制
配天
控股股东 出租 房屋 公允 协议 11.14 - 11.14 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
投资
配天 受同一实际
出租 房屋 公允 协议 109.43 - 109.43 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
智造 控制人控制
29
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
配天 受同一实际
出租 房屋 公允 协议 17.07 - 17.07 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
智能 控制人控制
深圳配
受同一实际 代加
天机器 设备 公允 协议 3,000.00 - 3,000.00 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
控制人控制 工
人
安徽配
受同一实际
天机器 出租 设备 公允 协议 145.53 - 145.53 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
控制人控制
人
深圳配
受同一实际
天机器 出租 设备 公允 协议 11.73 - 11.73 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
控制人控制
人
配天
控股股东 出租 设备 公允 协议 11.60 - 11.60 否 转账 - 2018-4-19 2018-050
投资
合计 -- -- 11,464.81 -- 11,464.81 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
30
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
承包情况说明
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
租赁情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
公司或子 主要污染物及特 排放 排放口 排放口分 执行的污染物排 核定的排 超标排放
排放浓度 排放总量
公司名称 征污染物的名称 方式 数量 布情况 放标准 放总量 情况
化学需氧量 26 110 0.023835 0.3487
石油类 1.09 8 0.0010078 0.02536
氨氮 0.245 15 0.00023 0.04755
间歇
大富科技 悬浮物 1 废水站 4 100 0.008298 0.317 无
排放
LAS 0.48 10 0.000399 0.0317
色度 2 60 0.001554 0.1902
磷酸盐 0.13 1 0.000075 0.00317
铜 0.04 0.5 0.03 0.1
COD 39 300 29.3 60
氨氮 0.104 25 0.078 6
间歇
大富机电 氰化物 1 厂区南门 0.001 0.3 0.00075 0.06 无
排放
锌 0.009 1.5 0.0067 0.15
镍 0.007 0.5 0.0053 0.1
银 0.03 0.3 0.026 0.06
大富重工 CODcr 达标 1 园区西北 300mg/L 城镇污水处理厂 61.35t/a 61.35t/a 无
31
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
综合 污染物排放标准
排放 GB-18918-2002
总铬 1.0 mg/L 0.45 t/a 0.45 t/a
六价铬 0.2 mg/L 0.09 t/a 0.09 t/a
电镀污染物排放
总镍 0.5 mg/L 标准 GB 0.51 t/a 0.51 t/a
21900-2008
总铜 0.5 mg/L 0.76 t/a 0.76 t/a
总锌 1.5 mg/L 0.5 t/a 0.5 t/a
城镇污水处理厂
氨氮 30 mg/L 污染物排放标准 11.25 t/a 11.25 t/a
GB-18918-2002
电镀污染物排放
总氰化物 0.3 mg/L 标准GB 0.38 t/a 0.38 t/a
21900-2008
COD 由大富光 191.89mg/L ≤300mg/L 32.8吨/年 0.127吨
电车间污
水站排口
大富光电 污水 1 通过管道
NH3-N 运送至园 22.76mg/L ≤30mg/L 3.28吨/年 0.015吨
区西北角
总排口
防治污染设施的建设和运行情况
大富科技
1）废水治理：为符合环保要求，公司投资人民币 100 万元，建立了生产污水处理站；公司每日对设备运行及废水排放情况
进行监控，每月邀请专业的检测公司对废水进行检测，确保废水达标排放。
2）废气治理：公司对于产生的有机废气，设立废气处理设施，使用 UV 光分解法进行处理。每年委托第三方对废气进行监
测，结果均符合国家法规标准。
3）其他：公司每年委托有资质的检测公司对其他废气、厨房油烟、厂界噪声进行检测，真正做到环保经营，合法生产
注：公司在报告期内以临时报告的形式披露环境信息内容的，应当说明后续进展或变化情况。如相关事项已在临时报告披露
且后续实施无进展或变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。
其他环保相关信息
大富机电
安徽省大富机电技术有限公司投资建设了一套电镀污水处理设施、一套生活污水处理设施和 11 套废气处理设施。目前正常
运行，稳定达标排放。
1）公司所有项目均严格执行环境影响评价和“三同时”制度，公司建设项目环评及“三同时”都顺利通过了相关部门的验
收。
2）公司建有污水处理设施，生产废水经处理后排至蚌埠市第三污水处理厂。监测结果表明，公司污水排放口水质达到《电
镀污染物排放标准》（GB21900- 2008）的要求，公司废气处理设施运行正常，危险废物管理符合国家要求，噪声符合园区
标准。
大富重工
对原污水处理设施进行了部分修复，恢复了每小时 30 吨的处理能力，满足目前的污水处理；污水处理设施运行正常。
大富光电
建有污水处理站及酸碱废气塔各一座，自 2015 年 7 月建成至今运行良好，未发生环保安全事故。
32
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公
司 环评批 竣工验 竣工验收
建设项目名称 环评批复单位 批复时间 竣工验收文号
名 复文号 收单位 时间
称
深宝环
深圳市大富科技股 深圳市宝安区环境保护和 水批
2011/8/21 / / /
份有限公司项目 水务局 （2011）
603218 号
深宝环
深圳市大富科技股
深圳市宝安区环境保护和 水批
份有限公司地址变 2012/8/13 / / /
水务局 （2012）
大 更项目
603847 号
富
深宝环
科 深圳市大富科技股
深圳市宝安区环境保护和 水批
技 份有限公司扩建项 2012/12/14 / / /
水务局 （2012）
目
606150 号
深圳市
深宝环
深圳市大富科技股 宝安区
深圳市宝安区环境保护和 水批 深宝环验（2016）
份有限公司扩建项 2014/12/4 环境保 2016/1/29
水务局 （2014） 04 号
目 护和水
601070 号
务局
配天（安徽）机电 关于配天（安徽）机电技术
怀环函
技术有限公司微波 有限公司微波射频器关键 怀远县 怀环监验（2012）5
2008/1/22 （2008）2 2012/5/11
射频器关键配件项 配件项目环境影响评价报 环保局 号
号
目 告书的批复
安徽省大富机电技 关于安徽省大富机电技术
怀环函
大 术有限公司数字移 有限公司数字移动通信表 怀远县 怀环监验（2017）
2014/5/14 （2014） 2017/1/11
富 动通信表面处理技 面处理技术改造项目环境 环保局 01 号
38 号
机 术改造项目 影响评价报告书的批复
电
安徽省大富机电技 关于安徽省大富机电技术
怀环函
术有限公司移动通 有限公司移动通信基站微
2018/2/5 （2018） / / /
信基站微波射频器 波射频器关键配件扩建项
42 号
关键配件扩建项目 目的环评批复
大
关于中顺伟业表面涂装（安 蚌环函
富 涂装项目项目环境 蚌埠市
徽）有限公司表面涂装项目 2004/4/26 字[2004]7 2010/5/10 BJXSAHB001-4-2002
重 影响报告书 环保局
环境影响报告书的批复 号
工
蚌埠市
《关于安徽省大富光电科
大 有源有机发光显示 高新技
技有限公司有源有机发光 蚌环许
富 （AMOLED）蒸镀用 术产业 蚌高建环许（2016）
显示蒸镀用金属掩膜板研 2015/6/15 （2015） 2016/2/5
光 金属掩膜板研发和 开发区 5号
发和产业化（一期）项目环 104 号
电 产业化项目 建设和
境影响报告书批复的函》
环保局
33
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
突发环境事件应急预案
大富科技
根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》（环发【2010】113 号）文件、《转发<突发环境事件应急预案管理暂行办法>
的通知》（粤环发【2010】107 号）、《转发环境保护部办公厅关于贯彻<突发环境事件应急预案管理办法>的通知》（粤环办
【2011】63 号）及《深圳市贯彻实施<突发环境事件应急预案管理办法>细则》（深人环【2012】107 号）要求，公司制订
了实施救援行动的制度性文件《深圳市大富科技股份有限公司突发环境事件应急预案》 应急预案编号 DFKJ-HJYA-2015/1】，
用于规范指导本单位突发环境事件应急救援行动，包括综合应急预案、专项应急预案和现场处置方案三方面内容。经专家会
评审于 2015 年 12 月 28 日评审通过，并报深圳市宝安区环境保护和水务局备案（备案编号：20160311005），现已颁布实
施。
大富机电
根据蚌埠市环保局（2014）410 号文件要求，公司制订了实施救援行动的制度性文件《安徽省大富机电技术有限公司突发
环境事件应急预案》，用于规范指导本单位突发环境事件应急救援行动，主要包括应急响应、应急措施、应急保障、后期处
理等内容。经专家会评审于 2014 年 12 月 13 日评审通过，并报怀远县环保局备案（备案编号：001 号），现已颁布实施。
大富重工
根据《中华人民共和国突发事件应对法》（2007 年 11 月 1 日实施）、《国家突发环境事件应急预案》(2014 年 12 月 29 日颁
布实施)、《突发环境事件应急预案管理办法》（2015 年 6 月 5 日实施）、《安徽省环保厅转发环保部企业事业突发环境事件应
急预案备案管理办法（试行）的通知》（皖环函【2015】221 号）等相关环境保护法律、法规，制定《安徽省大富重工技术
有限公司突发环境事件应急预案》。本预案对公司的重大环境因素进行了风险分析识别，对重大危险场所可能由于突发环境
事件而导致的环境损害进行了相关程序控制，为工厂内可能发生的重大环境事故的有效防范和处理给出了行动指南。
大富光电
根据蚌埠市环保局在 2016 年下发的《关于要求怀远县虹桥化工有限公司等 45 家企业开展突发环境事件应急预案编制备案
工作的通知》（蚌环秘[2016]120 号）要求，公司按照《突发环境事件应急预案还礼暂行办法》（环发[2010]113 号）和《企
事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发[2015]4 号）文件要求，委托安徽国环环境工程有限公司制订
了大富光电实施救援行动的制度性文件《安徽省大富光电科技有限公司突发环境事件应急预案》，用于规范指导本单位突发
环境事件应急救援行动，包括环境应急预案及编制说明、环境风险评估报告、环境应急资源调查报告、环境应急预案预审意
见四方面内容。经专家会评审于 2017 年 1 月 14 日评审通过，并报蚌埠市环境监察支队宝新区大队备案（备案编号：340304
（GX）-2017-001-L）现已颁布实施。
环境自行监测方案
大富科技
各类污染物采用国家相关污染物排放标准、现行的环境保护部发布的国家或行业环境监测方法标准和技术规范规定的监测方
法开展监测。我公司自行承担部分手工监测项目，具备固定的实验室和监测工作条件，采用经依法检定合格的监测仪器设备，
有专业的工作人员，有健全的自行监测质量管理制度，能够在正常生产时段内开展监测，真实反映污染物排放状况。实验室
分析样品的质量控制采用精密度和准确度控制。所使用的仪器设备通过检验或校准，仪器设备操作遵守操作规程，保证监测
结果的代表性、准确性和可比性。监测数据严格实行三级审核制度。我司按要求建立完整的监测档案信息管理制度，保存原
始监测记录和监测数据报告，监测期间生产记录以及单位基本情况等资料。
大富机电
按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81 号）要求，安徽省大富机电技术
有限公司对所排放的污染物组织开展了自行监测及信息公开，并制定自行监测方案。主要包括以下内容：一、企业基本情况；
二、监测内容及公开时限；三、监测评价标准；四、监测方法及监测质量控制；五、数据报送要求
大富重工
按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81 号）要求，安徽省大富重工技术
有限公司对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定自行监测方案。公司废水自行监测方式为手工监测，手工
监测项目为企业自行承担监测。监测内容主要为废水和水环境监测。
大富光电
安装了 COD、PH、氨氮、总银、总镍的在线监测设备，并计划每年委托第三方进行一次环保污染物监测。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
34
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
1、关于大盛石墨、三卓韩一的业绩补偿情况
公司于 2015 年参股的子公司大盛石墨和三卓韩一，业绩承诺期（2015-2017）已到期，其业绩补偿情况，详见公司于
2018 年 8 月 30 日于巨潮资讯网披露的《关于参股子公司业绩承诺履行情况的公告》。
2、关于配天智造的股权收购进展情况
目前，公司控股股东正在筹划债务重组及股权转让事项，正在与潜在收购方商谈一揽子解决方案，其中包括配天智造的
股权收购相关事项，公司将持续关注相关进展并按照相关法律法规要求，及时履行信息披露义务。
3、关于上市公司重大资产重组的进展情况
公司正在筹划重大资产重组事项，并于 2018 年 5 月 23 日与标的公司（重庆百立丰科技有限公司）部分股东签署了《深
圳市大富科技股份有限公司支付现金购买重庆百立丰科技有限公司 51%股权之框架协议》，该框架协议为各方对重组事项的
初步意向，并非最终的重组方案，本次重大资产重组的最终交易方案以各方签署的相关正式协议为准。
目前，各相关方正在积极有序推进尽调等工作，公司将充分关注该事项的进展情况并按照相关规定及时履行信息披露义
务。
4、关于控股股东股份被冻结情况
截至本公告披露日，大富配天投资持有公司 330,848,826 股，占公司总股本 43.11%。因涉及合同纠纷，大富配天投资
所持本公司股份处于司法冻结状态的共计 330,848,826 股，占其持有公司股份总数的 100.00%，占公司总股本的 43.11%；
处于司法轮候冻结状态的共计 569,804,137 股，超过其实际持有上市公司股份数。
5、关于控股股东债务重组的进展情况
公司控股股东大富配天投资正在筹划债务重组及股权转让事项。截至本公告披露日，相关方已开展尽职调查工作，
该项目仍在有序推进中。公司将充分关注该事项的进展情况并按照相关规定及时履行信息披露义务。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 55,082,000 7.18% -500 -500 55,081,500 7.18%
其他内资持股 55,082,000 7.18% -500 -500 55,081,500 7.18%
其中：境内自然人持股 55,082,000 7.18% -500 -500 55,081,500 7.18%
二、无限售条件股份 712,416,006 92.82% +500 +500 712,416,506 92.82%
人民币普通股 712,416,006 92.82% +500 +500 712,416,506 92.82%
三、股份总数 767,498,006 100.00% 0 767,498,006 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数
每年按照上年末持有股份数的 25%
孙尚传 55,080,000 0 0 55,080,000 高管股份锁定
解除限售
离职后半年内不得转让公司股份，
刘宏科 2,000 0 -500 1,500 离职高管股份锁定 且每年按照上年末持有股份数的
25%解除限售
合计 55,082,000 0 -500 55,081,500 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 48,897 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
例 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
深圳市大富配天投资 境内非国
43.11% 330,848,826 -2,159,344 330,848,826 冻结 223,955,311
有限公司 有法人
孙尚传 自然人 9.57% 73,440,000 55,080,000 18,360,000 质押 25,800,000
浙江浙商产融资产管 境内非国
3.16% 24,263,793 24,263,793 质押 24,263,793
理有限公司 有法人
蚌埠市城市投资控股 境内国有
2.98% 22,853,411 22,853,411
有限公司 法人
深圳市大贵投资有限 境内非国
1.15% 8,849,212 8,849,212
公司 有法人
华安未来资产－工商
银行－陕西国际信托
境内非国
－陕国投庆元 13 0.94% 7,177,175 -7,674,950 7,177,175
有法人
号定向投资集合资金
信托计划
金鹰基金－工商银行
境内非国
－江苏大航投资管理 0.84% 6,435,945 6,435,945
有法人
有限公司
北信瑞丰基金－招商
银行－广东粤财信托
境内非国
－粤财信托－华皓汇 0.84% 6,431,439 6,431,439
有法人
金 2 号结构化集合资
金信托计划
北信瑞丰基金－招商
银行－广东粤财信托
境内非国
－粤财信托华皓汇 0.84% 6,431,439 6,431,439
有法人
金 3 号单一资金信托
计划
深圳市大勇投资有限 境内非国
0.77% 5,934,140 0 0 5,934,140
公司 有法人
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
前 10 名股东中，孙尚传与深圳市大富配天投资有限公司存在关联关系，前者持有后者
上述股东关联关系或一致行动 98.33%的股份；孙尚传与深圳市大贵投资有限公司、深圳市大勇投资有限公司存在关联关
的说明 系，孙尚传之配偶为深圳市大贵投资有限公司、深圳市大勇投资有限公司的大股东；未知
前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
深圳市大富配天投资有限公司 330,848,826 人民币普通股 330,848,826
浙江浙商产融资产管理有限公司 24,263,793 人民币普通股 24,263,793
37
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
蚌埠市城市投资控股有限公司 22,853,411 人民币普通股 22,853,411
孙尚传 18,360,000 人民币普通股 18,360,000
深圳市大贵投资有限公司 8,849,212 人民币普通股 8,849,212
华安未来资产－工商银行－陕西国际信托－陕国投庆元
7,177,175 人民币普通股 7,177,175
13 号定向投资集合资金信托计划
金鹰基金－工商银行－江苏大航投资管理有限公司 6,435,945 人民币普通股 6,435,945
北信瑞丰基金－招商银行－广东粤财信托－粤财信托－华
6,431,439 人民币普通股 6,431,439
皓汇金 2 号结构化集合资金信托计划
北信瑞丰基金－招商银行－广东粤财信托－粤财信托华皓
6,431,439 人民币普通股 6,431,439
汇金 3 号单一资金信托计划
深圳市大勇投资有限公司 5,934,140 人民币普通股 5,934,140
前 10 名股东中，孙尚传与深圳市大富配天投资有限公司存在关
联关系，前者持有后者 98.33%的股份；孙尚传与深圳市大贵投
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 资有限公司、深圳市大勇投资有限公司存在关联关系，孙尚传
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 之配偶为深圳市大贵投资有限公司、深圳市大勇投资有限公司
的大股东；未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，
也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
无
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
38
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
39
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
40
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
第九节 公司债相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
41
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市大富科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,157,683,413.28 1,917,197,660.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
2,251,066.41
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 25,311,253.02 39,458,891.75
应收账款 584,830,577.87 542,849,390.49
预付款项 10,862,293.47 4,404,841.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 23,858,320.75 20,115,581.17
应收股利
其他应收款 34,049,537.82 24,490,056.93
买入返售金融资产
存货 435,911,289.87 404,488,327.36
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 634,741,145.20 1,252,003,651.96
流动资产合计 3,909,498,897.69 4,205,008,400.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
42
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 693,585,189.02 705,578,397.88
投资性房地产 125,003,982.72 127,777,296.04
固定资产 1,403,382,239.14 1,447,515,820.55
在建工程 33,568,439.41 31,734,567.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 370,742,587.35 380,929,334.00
开发支出
商誉 31,891,761.28 31,891,761.28
长期待摊费用 14,439,556.51 16,362,756.48
递延所得税资产 113,925,407.13 104,166,634.82
其他非流动资产 183,490,516.06 22,639,873.95
非流动资产合计 2,970,029,678.62 2,868,596,442.26
资产总计 6,879,528,576.31 7,073,604,843.19
流动负债：
短期借款 682,962,840.00 896,643,258.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 48,810,004.28 67,876,245.41
应付账款 495,436,578.47 504,998,039.57
预收款项 5,348,767.59 5,382,783.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,230,628.57 42,978,306.10
应交税费 12,175,646.58 24,131,501.96
应付利息 3,002,841.54 1,975,657.47
应付股利
其他应付款 18,398,215.62 17,607,554.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 171,097,853.33 58,224,835.27
其他流动负债
43
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
流动负债合计 1,483,463,375.98 1,619,818,182.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 55,761,821.74 92,222,636.43
长期应付职工薪酬
专项应付款 10,000.00 10,000.00
预计负债
递延收益 12,823,568.22 13,664,292.46
递延所得税负债 337,659.96
其他非流动负债
非流动负债合计 68,933,049.92 105,896,928.89
负债合计 1,552,396,425.90 1,725,715,111.60
所有者权益：
股本 767,498,006.00 767,498,006.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,846,518,360.88 4,846,518,360.88
减：库存股
其他综合收益 967,902.23 800,938.35
专项储备
盈余公积 103,509,761.54 103,509,761.54
一般风险准备
未分配利润 -414,073,916.67 -395,163,461.13
归属于母公司所有者权益合计 5,304,420,113.98 5,323,163,605.64
少数股东权益 22,712,036.43 24,726,125.95
所有者权益合计 5,327,132,150.41 5,347,889,731.59
负债和所有者权益总计 6,879,528,576.31 7,073,604,843.19
法定代表人：孙尚传 主管会计工作负责人：郭淑雯 会计机构负责人：罗虹
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 892,582,288.90 185,621,091.47
以公允价值计量且其变动计入当
2,251,066.41
期损益的金融资产
衍生金融资产
44
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
应收票据 10,376,234.94 20,051,026.40
应收账款 639,651,615.67 527,071,162.57
预付款项 10,329,906.52 4,057,266.33
应收利息 515,688.34
应收股利 85,000,000.00
其他应收款 2,843,657,480.19 3,752,356,432.03
存货 218,351,409.33 184,442,160.85
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,030,438.53 6,261,873.08
流动资产合计 4,624,746,128.83 4,764,861,012.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,529,528,472.58 1,541,582,262.73
投资性房地产
固定资产 213,248,675.54 287,796,034.23
在建工程 49,933.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 173,465,823.16 182,129,892.47
开发支出
商誉 29,997,434.75 29,997,434.75
长期待摊费用 4,459,046.00 3,542,352.17
递延所得税资产 52,173,323.85 53,080,541.80
其他非流动资产 112,884,749.68 335,383.59
非流动资产合计 2,115,807,459.45 2,098,463,901.74
资产总计 6,740,553,588.28 6,863,324,914.47
流动负债：
短期借款 530,962,840.00 704,643,258.80
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 136,878,238.60 75,903,909.95
应付账款 191,480,974.70 278,543,465.45
预收款项 2,323,954.41 1,729,474.08
应付职工薪酬 22,671,160.39 26,225,727.10
应交税费 2,555,793.01 8,452,435.55
应付利息 2,897,716.54 1,816,157.47
应付股利
45
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
其他应付款 9,569,332.08 12,760,979.88
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 171,097,853.33 58,224,835.27
其他流动负债
流动负债合计 1,070,437,863.06 1,168,300,243.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 55,761,821.74 92,222,636.43
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,946,991.44 11,487,715.68
递延所得税负债 337,659.96
其他非流动负债
非流动负债合计 67,046,473.14 103,710,352.11
负债合计 1,137,484,336.20 1,272,010,595.66
所有者权益：
股本 767,498,006.00 767,498,006.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,849,281,913.84 4,849,281,913.84
减：库存股
其他综合收益 -2,605.26 -2,605.26
专项储备
盈余公积 103,930,145.35 103,930,145.35
未分配利润 -117,638,207.85 -129,393,141.12
所有者权益合计 5,603,069,252.08 5,591,314,318.81
负债和所有者权益总计 6,740,553,588.28 6,863,324,914.47
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 902,624,995.91 904,750,889.24
其中：营业收入 902,624,995.91 904,750,889.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 995,171,209.75 996,057,223.01
46
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
其中：营业成本 763,820,359.63 767,271,592.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,393,778.27 13,337,129.59
销售费用 17,261,565.43 21,402,020.60
管理费用 166,378,743.63 166,780,377.56
财务费用 18,696,689.99 9,572,417.66
资产减值损失 14,620,072.80 17,693,684.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”
2,251,066.41
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,852,353.10 -22,654,959.92
其中：对联营企业和合营企业
-12,167,982.95 -22,654,959.92
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-546,431.48 1,306,228.33
列）
其他收益 55,213,003.56 16,633,320.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,776,222.25 -96,021,744.45
加：营业外收入 2,118,246.72 4,615,082.06
减：营业外支出 1,605,326.21 4,534,368.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -29,263,301.74 -95,941,030.48
减：所得税费用 -8,375,151.95 -4,219,562.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,888,149.79 -91,721,468.32
（一）持续经营净利润（净亏损以
-20,888,149.79 -91,721,468.32
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -18,910,455.54 -88,486,344.54
少数股东损益 -1,977,694.25 -3,235,123.78
六、其他综合收益的税后净额 130,568.61 -606,370.45
归属母公司所有者的其他综合收益
166,963.88 -639,911.40
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他 166,963.88 -639,911.40
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 166,963.88 -639,911.40
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-36,395.27 33,540.95
税后净额
七、综合收益总额 -20,757,581.18 -92,327,838.77
归属于母公司所有者的综合收益
-18,743,491.66 -89,126,255.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,014,089.52 -3,201,582.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.12
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：孙尚传 主管会计工作负责人：郭淑雯 会计机构负责人：罗虹
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 804,248,289.65 781,142,029.87
减：营业成本 746,155,710.80 697,223,312.02
税金及附加 4,191,139.32 4,895,641.64
销售费用 10,138,706.35 13,117,229.05
管理费用 82,355,621.21 82,598,140.56
财务费用 -44,122,894.88 -43,402,910.86
资产减值损失 5,802,466.14 16,871,930.06
加：公允价值变动收益（损失以
2,251,066.41
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-12,053,790.15 -17,681,081.60
列）
其中：对联营企业和合营企
-12,053,790.15 -17,681,081.60
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
12,886,184.09 1,280,178.92
填列）
其他收益 10,134,603.24 12,621,978.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,945,604.30 6,059,763.57
48
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
加：营业外收入 1,454,191.71 3,707,911.10
减：营业外支出 1,399,984.83 2,257,113.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,999,811.18 7,510,561.03
减：所得税费用 1,244,877.91 1,943,719.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,754,933.27 5,566,841.67
（一）持续经营净利润（净亏损
11,754,933.27 5,566,841.67
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 11,754,933.27 5,566,841.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 960,546,687.73 1,170,609,415.11
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
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收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,171,418.78 17,034,687.73
收到其他与经营活动有关的现金 57,848,003.60 22,111,744.33
经营活动现金流入小计 1,026,566,110.11 1,209,755,847.17
购买商品、接受劳务支付的现金 561,941,375.80 672,247,629.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
265,836,926.51 278,445,452.44
金
支付的各项税费 58,568,358.82 59,600,506.13
支付其他与经营活动有关的现金 122,187,738.65 100,099,997.67
经营活动现金流出小计 1,008,534,399.78 1,110,393,585.32
经营活动产生的现金流量净额 18,031,710.33 99,362,261.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,537,192.13
处置固定资产、无形资产和其他
2,623,807.30 1,299,881.84
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,795,729,400.16 493,674,450.92
投资活动现金流入小计 1,798,353,207.46 499,511,524.89
购建固定资产、无形资产和其他
165,442,630.65 79,963,208.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
8,395.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,231,177,642.88
投资活动现金流出小计 1,396,628,668.53 79,963,208.96
投资活动产生的现金流量净额 401,724,538.93 419,548,315.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
50
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取得借款收到的现金 567,464,136.40 722,105,334.52
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00
筹资活动现金流入小计 687,464,136.40 722,105,334.52
偿还债务支付的现金 782,262,875.58 853,050,631.08
分配股利、利润或偿付利息支付
22,146,623.97 26,163,955.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 63,907,593.04 34,013,264.18
筹资活动现金流出小计 868,317,092.59 913,227,850.30
筹资活动产生的现金流量净额 -180,852,956.19 -191,122,515.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,588,904.14 -2,351,551.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额 240,492,197.21 325,436,510.84
加：期初现金及现金等价物余额 1,457,705,439.39 1,152,927,488.58
六、期末现金及现金等价物余额 1,698,197,636.60 1,478,363,999.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 849,290,647.43 1,028,194,588.11
收到的税费返还 7,489,157.92 15,801,727.63
收到其他与经营活动有关的现金 1,064,662,157.64 366,741,475.70
经营活动现金流入小计 1,921,441,962.99 1,410,737,791.44
购买商品、接受劳务支付的现金 762,261,237.32 787,332,155.04
支付给职工以及为职工支付的现
153,545,307.37 181,808,494.61
金
支付的各项税费 29,677,298.29 17,626,030.82
支付其他与经营活动有关的现金 135,893,909.84 140,718,697.43
经营活动现金流出小计 1,081,377,752.82 1,127,485,377.90
经营活动产生的现金流量净额 840,064,210.17 283,252,413.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 85,000,000.00 4,280,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
25,915,768.04 1,232,990.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,232,285.43 700,864.48
投资活动现金流入小计 112,148,053.47 6,213,854.48
购建固定资产、无形资产和其他
38,391,542.73 12,222,881.17
长期资产支付的现金
51
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 108,391,542.73 12,222,881.17
投资活动产生的现金流量净额 3,756,510.74 -6,009,026.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 428,464,136.40 547,205,334.52
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00
筹资活动现金流入小计 548,464,136.40 547,205,334.52
偿还债务支付的现金 603,093,708.92 746,150,631.08
分配股利、利润或偿付利息支付
19,087,345.15 23,233,108.29
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 63,342,385.24 33,644,398.22
筹资活动现金流出小计 685,523,439.31 803,028,137.59
筹资活动产生的现金流量净额 -137,059,302.91 -255,822,803.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
199,779.43 -1,371,114.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 706,961,197.43 20,049,469.56
加：期初现金及现金等价物余额 184,056,091.47 201,861,182.70
六、期末现金及现金等价物余额 891,017,288.90 221,910,652.26
52
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专
减：库 其他综合收 项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 存股 益 储 险准备
股 债 备
一、上年期末余额 767,498,006.00 4,846,518,360.88 800,938.35 103,509,761.54 -395,163,461.13 24,726,125.95 5,347,889,731.59
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 767,498,006.00 4,846,518,360.88 800,938.35 103,509,761.54 -395,163,461.13 24,726,125.95 5,347,889,731.59
三、本期增减变动金额
166,963.88 -18,910,455.54 -2,014,089.52 -20,757,581.18
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 166,963.88 -18,910,455.54 -2,014,089.52 -20,757,581.18
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
53
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 767,498,006.00 4,846,518,360.88 967,902.23 103,509,761.54 -414,073,916.67 22,712,036.43 5,327,132,150.41
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 专项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存股 储备
他 准备
股 债
一、上年期末余额 767,498,006.00 4,846,513,799.64 2,210,383.57 103,509,761.54 116,594,379.50 38,318,605.77 5,874,644,936.02
加：会计政策变
更
前期差错更
正
54
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 767,498,006.00 4,846,513,799.64 2,210,383.57 103,509,761.54 116,594,379.50 38,318,605.77 5,874,644,936.02
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 4,561.24 -1,409,445.22 -511,757,840.63 -13,592,479.82 -526,755,204.43
列）
（一）综合收益总额 -1,409,445.22 -511,757,840.63 -12,197,931.74 -525,365,217.59
（二）所有者投入和
4,561.24 -1,394,548.08 -1,389,986.84
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 4,561.24 -1,394,548.08 -1,389,986.84
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
55
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 767,498,006.00 4,846,518,360.88 800,938.35 103,509,761.54 -395,163,461.13 24,726,125.95 5,347,889,731.59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 767,498,006.00 4,849,281,913.84 -2,605.26 103,930,145.35 -129,393,141.12 5,591,314,318.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 767,498,006.00 4,849,281,913.84 -2,605.26 103,930,145.35 -129,393,141.12 5,591,314,318.81
三、本期增减变动金额
11,754,933.27 11,754,933.27
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 11,754,933.27 11,754,933.27
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
56
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2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 767,498,006.00 4,849,281,913.84 -2,605.26 103,930,145.35 -117,638,207.85 5,603,069,252.08
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 767,498,006.00 4,849,281,913.84 103,930,145.35 67,857,448.09 5,788,567,513.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 767,498,006.00 4,849,281,913.84 103,930,145.35 67,857,448.09 5,788,567,513.28
三、本期增减变动金额
-2,605.26 -197,250,589.21 -197,253,194.47
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,605.26 -197,250,589.21 -197,253,194.47
57
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（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 767,498,006.00 4,849,281,913.84 -2,605.26 103,930,145.35 -129,393,141.12 5,591,314,318.81
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
三、公司基本情况
公司名称：深圳市大富科技股份有限公司
注册地址：深圳市宝安区沙井街道蚝乡路沙井工业公司第三工业区A1、A2、A3的101、A4的第一、二、三层
注册资本：人民币76,749.80万元
统一社会信用代码：91440300727174466J
法定代表人：孙尚传
企业类型：股份有限公司（创业板）
（一）历史沿革、公司注册地和总部地址
1.历史沿革
大富科技有限公司原系经深外资复[2001]0480号文批准，由英属维尔京群岛TATFOOKINVESTMENTSLIMITED（以下
简称“大富投资”）投资设立的外商独资企业，并于2001年6月4日在深圳市工商行政管理局登记成立，成立时注册资本为100
万港币。
2003年6月16日大富投资以实物资产向大富科技有限公司增资100万港币，增资后注册资本变更为200万港币。
2004年1月16日大富投资以实物资产向大富科技有限公司增资300万港币，增资后注册资本变更为500万港币。2004年
12月27日大富投资以实物资产向大富科技有限公司增资500万港币，增资后注册资本变更为1,000万港币。
2005年4月13日大富投资以实物资产向大富科技有限公司增资以及大富科技有限公司以未分配利润转增资本的方式增
加注册资本1,500万港币，注册资本变更为2,500万港币。2005年6月14日大富投资以货币资金向大富科技有限公司增资1,500
万港币，增资后注册资本变更为4,000万港币。
2009年10月26日大富投资与深圳市大富配天投资有限公司（以下简称大富配天投资）签订股权转让协议，大富投资将
其持有大富科技有限公司100%的股权转让给大富配天投资，该项股权转让已于2009年11月2日获得深圳市宝安区贸易工业
局的批准，并于2009年11月4日在深圳市市场监督管理局办理完变更登记手续，注册资本变更为人民币42,550,170.00元。
2009年11月26日大富配天投资分别与孙尚传、深圳市大贵投资有限公司、深圳市大智投资有限公司、深圳市大勇投资
有限公司、王冬青、宋大莉签订股权转让协议，将其持有的部分股权转让给该等公司或自然人，股权转让比例分别为注册资
本的16.94%、2.73%、2.02%、2.02%、0.14%和0.11%；根据大富科技有限公司2009年11月26日股东会决议和修改后的章
程规定，由深圳市龙城物业管理有限公司、深圳市富海银涛创业投资有限公司和天津博信一期投资中心（有限合伙）向大富
科技有限公司增资人民币5,501,970.00元，增资后注册资本变更为人民币48,052,140.00元。2009年12月25日，本公司创立
大会通过决议，将大富科技有限公司截至2009年11月30日的净资产283,495,105.80元，按1：0.4233的比例折为股本总额
120,000,000.00元，剩余163,495,105.80元作为资本公积。
2010年9月21日经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市大富科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
的批复》（证监许可[2010]1333号文）的批准，同意核准本公司公开发行不超过4,000万股新股。本公司于2010年10月12
日通过深圳证券交易所，采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行4,000
万股，共募集资金人民币1,869,884,990.00元（已扣除发行费用），其中新增注册资本（股本）40,000,000.00元，其余
1,829,884,990.00元计入资本公积，首次公开发行后注册资本变更为160,000,000.00元。
2011年8月25日，本公司2011年第二次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，分红前公
司总股本160,000,000股，分红后总股本增至320,000,000股。注册资本变更为320,000,000.00元，并于2011年10月19日完
成工商变更登记。
2014年8月12日，本公司2014年第三次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，分红前公司
总股本320,000,000股，分红后总股本增至384,000,000股。注册资本变更为384,000,000.00元，并于2014年10月9日完成工
商变更登记。
2015年3月25日，本公司2014年年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，分红前公司总股本
384,000,000.00股，分红后总股本增至652,800,000.00股。注册资本变更为652,800,000.00元，并于2015年5月28日完成工
商变更登记。
2016年4月20日，中国证监会出具《关于核准深圳市大富科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 证监许可[2016]871
号），核准公司非公开发行不超过12,000万股新股，本公司于2016年 9 月 23 日， 以30.63 元/股的发行价格，定向增发
11,469.80万股，共募集资金人民币3,513,199,923.78元。扣除发行费用后，其中新增注册资本人民币 114,698,006.00 元，
人民币3,338,721,693.91 元计入资本公积。截至本期末，公司注册资本和股本均为人民币767,498,006.00元。
截至2018年6月30日，本公司累计发行股本总数76,749.80万股，详见附注七、53。
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2.注册地址和总部地址
本公司注册地址和总部地址为深圳市宝安区沙井街道蚝乡路沙井工业公司第三工业区A1、A2、A3的101、A4的第一、二、
三层
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司的行业性质：通讯设备制造业
本公司经营范围包括：研制、生产、销售、维护移动通信设备及其配件、数据通信设备及其配件、通信传输设备及其配
件、电源产品及其配件、无线通信设备及其配件、宽带多媒体设备、终端设备及其配件、安防设备及配件；承接系统集成工
程（不含限制项目）；滤波器、合路器、分路器、隔离器、耦合器、微波元器件及金属件表面喷粉的研发、生产与销售；从
事计算机辅助设计、辅助测试、辅助制造、辅助工程系统及其他计算机应用系统的研发（法律、行政法规、国务院决定禁止
及规定在登记前须批准的项目除外）；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；从事货物、技术进出口业务。从事产业发
展战略规划和产业政策相关领域的研究；提供产业经济管理项目咨询服务；经济市场调研。
本公司及子公司主要产品包括：射频器件、射频结构件和其他产品。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表经公司董事会于2018年8月30日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共16户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
大富科技（香港）有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
安徽省大富表面处理技术有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
成都市大富科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
苏州市大富通信技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
东莞市大富材料美容技术有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
深圳市大富精工有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市大富超精加工技术有限公司 控股子公司 一级 70.00 70.00
安徽省大富重工技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
安徽省大富机电技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市大富网络技术有限公司 控股子公司 一级 70.00 70.00
深圳市大富方圆成型技术有限公司 控股子公司 一级 72.00 72.00
广州大凌实业股份有限公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
影像国际（香港）有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
安徽大富重工机械有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
腾信贸易有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
九擎融资租赁（深圳）有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
本公司本期合并范围比上年度增加2户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编
制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰
低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事通信器件结构件的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准
则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”、21“无
形资产（2）内部研究开发支出会计政策”描述。
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进
行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在
变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应
收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收
账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货
跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形
资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象
表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率
等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期
的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
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产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
（8）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均
医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及
负债余额。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有
事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。
在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近
期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的
损益。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席
财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采
用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会
与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价
委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用
的估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每
年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之位
于香港的境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的
货币为人民币。
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5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理
(1.1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(1.2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(1.3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(1.4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资
本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于
一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股
权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
(3.1)企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
(3.2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
(3.3)已办理了必要的财产权转移手续。
(3.4)本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
(3.5)本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计
入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股
权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始
投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当
期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
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6、 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量
表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不
同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务
报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其财务报表进行调整
（2.1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2.2）处置子公司或业务
（2.2.1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2.2.2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（2.3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（2.4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营
和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表
明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排
相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规
定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，
本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行
会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率(指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）作为折算
汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产
相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计
入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收
益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合
营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的
目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（2.1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
(a)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
(b)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
(c)属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融
负债：
(a)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一
致的情况；
(b)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公
允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
(c)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工
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具明显不应当从相关混合工具中分拆；
(d)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或
现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资
收益，同时调整公允价值变动损益。
（2.2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），
包括应应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2.3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间
或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较
大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公
允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列
情况可以除外：
(a)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显
著影响。
(b)根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
(c)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（2.4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值
变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融
资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（2.5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
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（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交
易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生
的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输
入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(a)发行方或债务人发生严重财务困难；
(b)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(e)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家
或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
(g)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成
本；
(h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
(a)可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成
本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表
日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断
该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不
存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值或采
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用估值技术确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出
售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担
指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关
的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过
权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
(b)持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损
失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：
(a)本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
(b)本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 10.00%
其中：3 个月以内 3.00%
4-6 个月 5.00%
7-12 个月 10.00%
1－2 年 30.00% 30.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹
单项计提坏账准备的理由
象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材
料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计
入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
(a)低值易耗品采用一次转销法；
(b)包装物采用一次转销法。
(c)其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
(a)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(b)出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩
罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
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（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将
账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产
减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量
金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后
的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相
关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
（a）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、5“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。
（b）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发
生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
(a)成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派
的现金股利或利润确认为当期投资收益。
(b)权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或
包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于
本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
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（3）长期股权投资核算方法的转换
(a)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资
产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
(b)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，
或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制
个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其
他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
(c)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。
(d)成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
(e)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(d)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理：
(a)在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(b)在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购
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买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；
在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制
权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a)在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(b)在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制
权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，
采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确
认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
(a)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
(b)参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
(c)与被投资单位之间发生重要交易；
(d)向被投资单位派出管理人员；
(e)向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将
其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的
其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20 5% 4.75%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换
前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 7-10 年 5% 9.5%-13.6%
运输设备 年限平均法 7-10 年 5% 9.5%-13.6%
办公及其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所
有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租
赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始
直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资
产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计
提折旧。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达
到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(a)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
(b)借款费用已经发生；
(c)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费
用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定
一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件、土地使用权、特许权和非专利技术等。
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利
权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如
下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 10年 合同约定期限
土地使用权 30-50年 土地使用权证书登记年限
特许权 10年 合同约定期限
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非专利技术 3年 预计使用寿命
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企
业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确
定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
(a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(c)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
(d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计
其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转
回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调
整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部
分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
摊销方法
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长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期
内按直线法分期摊销。
摊销年限
类别 摊销年限 备注
经营性租入厂房改良支出 1-5年
装修费 3-5年
流程再造管理咨询费 5年
其他 20年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞
退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关
资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期
薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公
司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在
本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确
认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿
退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，
向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自
职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。
内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精
算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
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该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等
权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权
的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付
存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对
应的成本费用。
确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数
量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以
及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额
立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为
授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形
式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
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符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其
他金融资产的衍生工具合同除外。
同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同
义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益
工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结
算该金融工具。
会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动
处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等
计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
28、 收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金
额。
本公司对于国内销售在货物交付到买方指定地点并收到客户签收的送货单时确认收入的实现。本公司对于出口销售，主要采
用FOB、FCA、DDU贸易方式，对于采用FOB贸易方式，在货物已报关、装船后确认收入的实现；采用DDU贸易方式，在
货物交付到客户指定的地点，并由客户签收货运提单时确认收入的实现；采用FCA贸易方式，将货物在指定的地点交给客户
指定的承运人，并办理了出口清关手续时确认收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
(a)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(b)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依
据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
(a)收入的金额能够可靠地计量；
(b)相关的经济利益很可能流入企业；
(c)交易的完工进度能够可靠地确定；
(d)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
(a)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本。
(b)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，
将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或
虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
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（4）建造合同收入的确认依据和方法
（4.1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。
完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同
预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
(a)合同总收入能够可靠地计量；
(b)与合同相关的经济利益很可能流入企业；
(c)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
(d)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
(a)与合同相关的经济利益很可能流入企业；
(b)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，
按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索
赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
(4.2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
(a)合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
(b)合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(c)如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足
收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，
在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确
认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
(a)商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
(b)非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
形成的暂时性差异；
(c)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
(a)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
(b)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税
资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
(a)经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
(b)经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基
础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
(a)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法
详见本附注五、16“固定资产”。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(b)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营
组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税服务收入、无形资产或
增值税 3%、5%、6%、16%、17%
者不动产的租赁收入。
消费税
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市大富科技股份有限公司 15%
深圳市大富网络技术有限公司 15%
安徽省大富机电技术有限公司 15%
安徽省大富表面处理技术有限公司 25%
成都市大富科技有限公司 25%
大富科技（香港）有限公司*1 16.5%
苏州市大富通信技术有限公司 25%
东莞市大富材料美容技术有限公司 25%
深圳市大富精工有限公司 15%
深圳市大富超精加工技术有限公司 25%
深圳市大富方圆成型技术有限公司 15%
安徽省大富重工技术有限公司 15%
广州大凌实业股份有限公司 25%
影像国际（香港）有限公司*2 16.5%
安徽大富重工机械有限公司 25%
腾信贸易有限公司*3 16.5%
九擎融资租赁（深圳）有限公司 25%
2、税收优惠
2017年10月31日，本公司通过国家级高新技术企业的复审，并取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、
深圳市国家税务局、地方税务局颁发的编号为GR201744204307的高新技术企业证书，有效期为3年，2017年至2019年享
受按15%征收企业所得税的优惠政策。
2017年10月31日，深圳市大富方圆成型技术有限公司，取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市
国家税务局、地方税务局颁发的编号为GR201744202642的高新技术企业证书，有效期为3年，2017年至2019年享受按15%
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
征收企业所得税的优惠政策。
2016年10月21日，安徽省大富机电技术有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方
税务局颁发的编号为GR201634000109的高新技术企业证书，有效期为3年，2016年至2018年享受按15%征收企业所得税
的优惠政策。
2016年10月21日，深圳市大富精工有限公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、地方税
务局颁发的编号为GR201644203152的高新技术企业证书，有效期为3年，2016年至2018年享受按15%征收企业所得税的
优惠政策。
2016年10月21日，安徽省大富重工技术有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方
税务局颁发的编号为GR201634000257的高新技术企业证书，有效期为3年，2016年至2018年享受按15%征收企业所得税
的优惠政策。
2017年10月31日，深圳市大富网络技术有限公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深
圳市地方税务局颁发的编号为GR201744202257的高新技术企业证书，有效期为3年，2017年至2019年享受按15%征收企
业所得税的优惠政策。
3、其他
*1大富科技（香港）有限公司为设立在香港特别行政区的企业，执行16.5%的企业所得税税率。
*2影像国际（香港）有限公司为设立在香港特别行政区的企业，执行16.5%的企业所得税税率。
*3腾信贸易有限公司为设立在香港特别行政区的企业，执行16.5%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 307,419.61 195,869.86
银行存款 2,147,890,216.99 1,907,500,113.90
其他货币资金 9,485,776.68 9,501,676.35
合计 2,157,683,413.28 1,917,197,660.11
其中：存放在境外的款项总额 23,249,747.87 32,592,360.51
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票及信用证保证金 9,485,776.68 9,492,220.72
定期存款 450,000,000.00 450,000,000.00
合计 459,485,776.68 459,492,220.72
该受限制的货币资金不作为现金及现金等价物列示。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 2,251,066.41
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 2,251,066.41
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 2,251,066.41
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 24,803,019.43 36,063,714.22
商业承兑票据 508,233.59 3,395,177.53
合计 25,311,253.02 39,458,891.75
（2）期末公司已质押的应收票据：无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 21,251,896.26
商业承兑票据 9,271,604.91
合计 30,523,501.17
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大
并单独计提坏
71,529,084.09 10.49% 51,602,157.48 72.14% 19,926,926.61 70,931,487.17 11.24% 51,028,953.02 71.94% 19,902,534.15
账准备的应收
账款
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按信用风险特
征组合计提坏
610,532,993.45 89.50% 45,629,342.19 7.47% 564,903,651.26 559,931,630.48 88.74% 36,984,774.14 6.61% 522,946,856.34
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
135,467.00 0.02% 135,467.00 100.00% 135,467.00 0.02% 135,467.00 100.00%
坏账准备的应
收账款
合计 682,197,544.54 100.00% 97,366,966.67 14.27% 584,830,577.87 630,998,584.65 100.00% 88,149,194.16 13.97% 542,849,390.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
Powerwave 除应付该公司部分款项外
47,811,284.75 27,884,358.14 58.32%
Technologies, Inc. 预计无法回收其余款项
飞创(苏州)电讯产品有
15,667,799.34 15,667,799.34 100.00% 预计无法回收其余款项
限公司
北京瑞赛博网络技术有
8,050,000.00 8,050,000.00 100.00% 预计无法回收款项
限公司
合计 71,529,084.09 51,602,157.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：3 个月以内 409,471,280.33 12,284,138.41 3.00%
4-6 个月 100,390,003.40 5,019,500.17 5.00%
7-12 个月 54,211,662.58 5,421,166.26 10.00%
1 年以内小计 564,072,946.31 22,724,804.84 4.03%
1至2年 23,306,848.77 6,992,054.63 30.00%
2至3年 14,481,431.30 7,240,715.65 50.00%
3 年以上 8,671,767.07 8,671,767.07 100.00%
合计 610,532,993.45 45,629,342.19 7.47%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,217,772.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 63.56
433,579,022.98 57,559,468.46
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,311,888.23 85.72% 3,464,512.33 78.65%
1至2年 781,608.21 7.20% 674,284.54 15.31%
2至3年 518,810.07 4.78% 61,273.91 1.39%
3 年以上 249,986.96 2.30% 204,770.38 4.65%
合计 10,862,293.47 -- 4,404,841.16 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总 4,566,367.48 42.04
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 14,947,148.52 16,726,692.29
理财收益 8,911,172.23 3,388,888.88
合计 23,858,320.75 20,115,581.17
（2）重要逾期利息：无
8、应收股利：无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并
单独计提坏账准 26,647,110.78 63.72% 26,647,110.78 19,095,306.98 60.46% 19,095,306.98
备的其他应收款
按信用风险特征 15,171,919.55 36.28% 7,769,492.51 51.21% 7,402,427.04 12,489,454.38 39.54% 7,094,704.43 56.81% 5,394,749.95
86
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组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 41,819,030.33 100.00% 7,769,492.51 18.58% 34,049,537.82 31,584,761.36 100.00% 7,094,704.43 22.46% 24,490,056.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收出口退税 980,442.78 不存在无法收回情形
民生金融租赁股份有限
9,000,000.00 不存在无法收回情形
公司
平安国际融资租赁有限
16,666,668.00 不存在无法收回情形
公司
合计 26,647,110.78 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,513,646.22 451,364.61 10.00%
1至2年 638,028.70 191,408.61 30.00%
2至3年 5,787,050.68 2,893,525.34 50.00%
3 年以上 4,233,193.95 4,233,193.95 100.00%
合计 15,171,919.55 7,769,492.51 51.21%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 674,788.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 980,442.78 2,428,638.98
押金及保证金 34,116,661.10 23,399,669.82
往来款 6,566,440.87 5,694,389.06
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其他 155,485.58 62,063.50
合计 41,819,030.33 31,584,761.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
平安国际融资租赁
融资保证金 16,666,668.00 2-3 年 39.85%
有限公司
民生金融租赁股份
融资保证金 9,000,000.00 1 年以内 21.52%
有限公司
深圳市沙井工业发
房屋押金 3,860,000.00 2-3 年 9.23% 1,930,000.00
展有限公司
深圳市华丰投资有
限公司光明新区分 房屋押金 1,299,168.00 2-3 年 3.11% 649,584.00
公司
安阳锻压数控设备
往来款 1,030,500.00 超过 3 年 2.46% 1,030,500.00
有限公司
合计 -- 31,856,336.00 -- 76.18% 3,610,084.00
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 103,634,802.57 15,791,510.71 87,843,291.86 92,342,703.93 16,443,298.01 75,899,405.92
在产品 60,157,046.31 60,157,046.31 43,157,752.41 43,157,752.41
库存商品 175,133,819.17 17,947,838.08 157,185,981.09 206,144,063.24 16,707,745.98 189,436,317.26
半成品 121,271,575.68 13,354,379.67 107,917,196.01 90,469,698.94 14,264,628.09 76,205,070.85
低值易耗品 30,577,617.85 7,769,843.25 22,807,774.60 27,455,195.50 7,665,414.58 19,789,780.92
合计 490,774,861.58 54,863,571.71 435,911,289.87 459,569,414.02 55,081,086.66 404,488,327.36
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 16,443,298.01 450,346.42 1,102,133.72 15,791,510.71
在产品
库存商品 16,707,745.98 2,175,202.25 935,110.15 17,947,838.08
半成品 14,264,628.09 1,986,031.85 2,896,280.27 13,354,379.67
低值易耗品 7,665,414.58 115,931.69 11,503.02 7,769,843.25
合计 55,081,086.66 4,727,512.21 4,945,027.16 54,863,571.71
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存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因
原材料 单个存货可变现净值低于账面价值 本期已生产领用
半成品 单个存货可变现净值低于账面价值 本期已生产领用
库存商品 单个存货可变现净值低于账面价值 本期已销售
低值易耗品 单个存货可变现净值低于账面价值 本期已生产领用
11、持有待售的资产：无
12、一年内到期的非流动资产：无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税之待抵扣进项税 43,419,520.51 50,986,225.49
预缴企业所得税 8,321,624.69 1,017,426.47
理财产品 583,000,000.00 1,200,000,000.00
合计 634,741,145.20 1,252,003,651.96
14、可供出售金融资产：无
15、持有至到期投资：无
16、长期应收款：无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 宣告发放 减值准备
期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 计提减 期末余额
位 现金股利 其他 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 值准备
或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
广州天通 1,660,882.87 -245,194.86 1,415,688.01 1,300,000.00
大富光电 17,906,989.23 48,763.79 17,955,753.02
华阳微电 228,755,818.29 -2,293,124.40 226,462,693.89 215,670,000.00
M.T.Srl 20,376,182.43 -114,192.80 174,774.09 20,436,763.72
大盛石墨 604,948,218.08 -3,714,390.26 601,233,827.82 75,000,000.00
三卓韩一 158,900,306.98 -5,849,844.42 153,050,462.56 35,000,000.00
小计 1,032,548,397.88 -12,167,982.95 174,774.09 1,020,555,189.02 326,970,000.00
合计 1,032,548,397.88 -12,167,982.95 174,774.09 1,020,555,189.02 326,970,000.00
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 143,857,261.32 143,857,261.32
2.本期增加金额 771,921.19 771,921.19
（1）外购
（2）存货\固定资
771,921.19 771,921.19
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 144,629,182.51 144,629,182.51
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 16,079,965.28 16,079,965.28
2.本期增加金额 3,545,234.51 3,545,234.51
（1）计提或摊销 3,411,389.39 3,411,389.39
（2）固定资产转入 133,845.12 133,845.12
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 19,625,199.79 19,625,199.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 125,003,982.72 125,003,982.72
2.期初账面价值 127,777,296.04 127,777,296.04
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 664,453,057.15 1,415,055,719.42 40,208,215.19 274,209,878.96 2,393,926,870.72
2.本期增加金额 21,375,299.88 13,217,870.25 172,984.04 5,530,824.09 40,296,978.26
（1）购置 16,312,236.82 12,596,118.10 172,984.04 5,530,824.09 34,612,163.05
（2）在建工程
5,063,063.06 621,752.15 5,684,815.21
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 771,921.19 14,095,130.53 222.65 8,201,898.37 23,069,172.74
（1）处置或报
14,095,130.53 222.65 8,201,898.37 22,297,251.55
废
（2）投资
771,921.19 771,921.19
性房地产转出
4.期末余额 685,056,435.84 1,414,178,459.14 40,380,976.58 271,538,804.68 2,411,154,676.24
二、累计折旧
1.期初余额 80,404,393.26 645,235,712.11 32,218,508.47 173,001,452.45 930,860,066.29
2.本期增加金额 16,576,813.57 39,827,243.35 1,406,136.00 15,276,895.06 73,087,087.98
（1）计提 16,576,813.57 39,827,243.35 1,406,136.00 15,276,895.06 73,087,087.98
（2）投资性房
地产转入
3.本期减少金额 133,845.12 4,301,188.10 155.12 7,290,512.71 11,725,701.05
（1）处置或报
4,301,188.10 155.12 7,290,512.71 11,591,855.93
废
（2）投资性房
133,845.12 133,845.12
地产转入
4.期末余额 96,847,361.71 680,761,767.36 33,624,489.35 180,987,834.80 992,221,453.22
三、减值准备
1.期初余额 13,585,836.22 1,965,147.66 15,550,983.88
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 13,585,836.22 1,965,147.66 15,550,983.88
四、账面价值
1.期末账面价值 588,209,074.13 719,830,855.56 6,756,487.23 88,585,822.22 1,403,382,239.14
2.期初账面价值 584,048,663.89 756,234,171.09 7,989,706.72 99,243,278.85 1,447,515,820.55
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 19,314,357.28 14,034,895.55 4,798,363.24 481,098.49
合计 19,314,357.28 14,034,895.55 4,798,363.24 481,098.49
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况：无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产设备 29,895.68 29,895.68 270,953.24 270,953.24
安徽怀远二期工
1,373,565.68 1,373,565.68 1,373,565.68 1,373,565.68
业园工程
安徽怀远一期工
990,709.56 990,709.56 990,709.56 990,709.56
业园工程
安徽怀远三期工
30,916,628.49 30,916,628.49 28,841,698.78 28,841,698.78
业园工程
其他 257,640.00 257,640.00 257,640.00 257,640.00
合计 33,568,439.41 33,568,439.41 31,734,567.26 31,734,567.26
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
利息
本期 工程累 工 其中：本 本期 资
资本
本期增加金 本期转入固 其他 计投入 程 期利息 利息 金
项目名称 预算数 期初余额 期末余额 化累
额 定资产金额 减少 占预算 进 资本化 资本 来
计金
金额 比例 度 金额 化率 源
额
自
筹+
生产设备 270,953.24 380,694.59 621,752.15 29,895.68
募
集
自
安徽怀远
筹+
一期工业 1,655,616.59 990,709.56 5,063,063.06 5,063,063.06 990,709.56 59.84%
募
园工程
集
安徽怀远 自
二期工业 2,438,000.00 1,373,565.68 1,373,565.68 56.34% 筹+
园工程 募
92
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集
自
安徽怀远
筹+
三期工业 61,000,000.00 28,841,698.78 2,074,929.71 30,916,628.49 50.68%
募
园工程
集
合计 65,093,616.59 31,476,927.26 7,518,687.36 5,684,815.21 33,310,799.41 -- -- --
21、工程物资：无
22、固定资产清理：无
23、生产性生物资产：不适用
24、油气资产：不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 369,475,244.47 51,866,216.61 54,814,262.80 476,155,723.88
2.本期增加金
4,306,666.67 11,678.86 4,318,345.53
额
（1）购置 4,306,666.67 11,678.86 4,318,345.53
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 373,781,911.14 51,866,216.61 54,825,941.66 480,474,069.41
二、累计摊销
1.期初余额 27,082,123.00 21,920,710.26 28,843,026.26 77,845,859.52
2.本期增加金
5,203,506.08 8,278,187.81 1,023,398.29 14,505,092.18
额
（1）计提 5,203,506.08 8,278,187.81 1,023,398.29 14,505,092.18
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 32,285,629.08 30,198,898.07 29,866,424.55 92,350,951.70
三、减值准备
1.期初余额 1,592,890.10 15,787,640.26 17,380,530.36
2.本期增加金
额
93
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 1,592,890.10 15,787,640.26 17,380,530.36
四、账面价值
1.期末账面价
341,496,282.06 20,074,428.44 9,171,876.85 370,742,587.35
值
2.期初账面价
342,393,121.47 28,352,616.25 10,183,596.28 380,929,334.00
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
26、开发支出：无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 企业合并形成的 处置
深圳市大富通信
29,997,434.75 29,997,434.75
技术有限公司
深圳市大富方圆
成型技术有限公 1,894,326.53 1,894,326.53
司
合计 31,891,761.28 31,891,761.28
（2）商誉减值准备
其他说明
本公司于 2013 年吸收合并全资子公司深圳市大富通信技术有限公司，子公司丧失独立法人资格，但其业务保持不变，未
改变公司对所能控制的经济资源及其风险报酬特征，不改变公司财务报表主体的对外财务状况、经营成果和现金流量，因此
该等商誉不因吸收合并事项减少。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营性租入厂房改
439,860.28 120,469.30 319,390.98
良支出
装修费 13,866,143.73 792,420.27 2,414,902.88 12,243,661.12
流程再造管理咨询
735,849.04 169,811.31 566,037.73
费
其他 1,320,903.43 28,108.11 38,544.86 1,310,466.68
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
合计 16,362,756.48 820,528.38 2,743,728.35 14,439,556.51
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 313,053,925.49 48,880,851.62 504,095,680.71 77,659,631.36
内部交易未实现利润 15,465,636.23 2,360,924.98 2,062,076.22 351,537.48
可抵扣亏损 363,980,203.69 59,087,722.42 337,237,242.85 53,680,691.24
折旧与摊销 23,972,720.73 3,595,908.11 14,405,224.13 2,160,783.62
合计 716,472,486.14 113,925,407.13 857,800,223.91 133,852,643.70
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
按公允价值确认的投资
197,906,725.87 29,686,008.88
收益
合计 197,906,725.87 29,686,008.88
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 113,925,407.13 104,166,634.82
递延所得税负债 337,659.96
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 25,126,316.51 21,950,093.48
固定资产减值准备 1,199,590.81 1,318,698.42
坏账准备 560,900.79 96,292.99
合计 26,886,808.11 23,365,084.89
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
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年份 期末金额 期初金额 备注
2018 25,785,878.08 25,785,878.08
2019 10,110,761.80 10,110,761.80
2020 16,655,865.46 16,655,865.46
2021
2022 28,561,095.85 28,802,574.76
2023 10,830,714.93
合计 91,944,316.12 81,355,080.10 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购置长期资产款项 183,490,516.06 22,639,873.95
合计 183,490,516.06 22,639,873.95
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 22,000,000.00 22,000,000.00
信用借款 660,962,840.00 874,643,258.80
合计 682,962,840.00 896,643,258.80
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 48,810,004.28 67,876,245.41
合计 48,810,004.28 67,876,245.41
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
96
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 402,224,099.38 442,938,197.12
1-2 年 39,805,113.68 23,714,586.58
2-3 年 20,034,571.27 2,774,900.73
3 年以上 33,372,794.14 35,570,355.14
合计 495,436,578.47 504,998,039.57
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东天誉飞歌电子科技有限公司 10,214,167.70 货物质量有问题，正协商
GoNet Systems Ltd 5,875,945.74 货物质量有问题，正协商
合计 16,090,113.44 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 5,068,430.09 3,690,930.70
1-2 年 25,734.39 1,031,877.29
2-3 年 254,603.11 575,367.84
3 年以上 84,607.83
合计 5,348,767.59 5,382,783.66
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项：无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 42,978,306.10 254,028,582.28 250,776,259.81 46,230,628.57
二、离职后福利-设定提
15,435,829.84 15,435,829.84
存计划
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三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 42,978,306.10 269,464,412.12 266,212,089.65 46,230,628.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
42,889,331.70 238,026,577.37 235,085,046.81 45,830,862.26
补贴
2、职工福利费 3,520,433.36 3,520,433.36
3、社会保险费 5,605,681.90 5,605,681.90
其中：医疗保险费 4,411,768.55 4,411,768.55
工伤保险费 606,587.72 606,587.72
生育保险费 587,325.63 587,325.63
4、住房公积金 6,606,349.20 6,498,639.40 107,709.80
5、工会经费和职工教育
88,974.40 269,540.45 66,458.34 292,056.51
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 42,978,306.10 254,028,582.28 250,776,259.81 46,230,628.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 14,945,069.21 14,945,069.21
2、失业保险费 490,760.63 490,760.63
3、企业年金缴费
合计 15,435,829.84 15,435,829.84
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,584,765.39 9,393,074.81
消费税
企业所得税 657,387.74 2,279,396.13
个人所得税 1,633,413.47 1,363,702.31
城市维护建设税 371,584.14 1,009,101.68
房产税 2,318,637.48 2,100,377.28
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土地使用税 1,091,552.93 2,559,128.45
土地增值税 4,486,178.79
教育费附加 267,206.44 777,422.63
印花税 98,185.30 128,752.01
其他 152,913.69 34,367.87
合计 12,175,646.58 24,131,501.96
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,945,421.17 1,788,365.80
划分为金融负债的优先股\永续债利息
保理应付利息 1,057,420.37 187,291.67
其他
合计 3,002,841.54 1,975,657.47
40、应付股利：无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金及押金 1,409,460.00 2,227,136.36
往来款 8,774,682.52 4,973,190.63
预提费用 7,361,831.05 9,735,379.07
其他 852,242.05 671,848.41
合计 18,398,215.62 17,607,554.47
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市天珑移动技术有限公司 4,050,000.00 设备合作款，双方仍处于合作关系
合计 4,050,000.00 --
42、持有待售的负债：无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款 171,097,853.33 58,224,835.27
合计 171,097,853.33 58,224,835.27
44、其他流动负债：无
45、长期借款：无
46、应付债券：无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
设备售后融资租赁款 226,859,675.07 150,447,471.70
减：一年内到期部分 171,097,853.33 58,224,835.27
合计 55,761,821.74 92,222,636.43
48、长期应付职工薪酬：无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
代收云埔工业区非
10,000.00 10,000.00
公党委经费
合计 10,000.00 10,000.00 --
50、预计负债：无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 13,664,292.46 840,724.24 12,823,568.22 收到财政拨款
合计 13,664,292.46 840,724.24 12,823,568.22 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
新一代移动 3,511,233.26 181,075.12 3,330,158.14 与资产相关
100
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
通信系统所
用全制式基
站天线的产
业化项目
产业技术进
1,224,640.65 136,875.00 1,087,765.65 与资产相关
步资金
3G 系统天线
所用介质材
3,751,841.77 222,774.12 3,529,067.65 与资产相关
料的产业化
项目
陶瓷介质无
线通信射频
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
部件工程技
术资助金
移动通信基
站微波射频
29,166.68 17,500.00 11,666.68 与资产相关
器关键配件
项目
移动通信微
波射频器项 464,910.11 250,000.00 214,910.11 与资产相关
目
微波射频器
技术改造项 52,499.99 17,500.00 34,999.99 与资产相关
目
市长机动科
30,000.00 15,000.00 15,000.00 与资产相关
技三项费
广州市工业
和信息化委
员会工业转 1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
型升级专项
资金
合计 13,664,292.46 840,724.24 12,823,568.22 --
52、其他非流动负债：无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 767,498,006.00 767,498,006.00
54、其他权益工具：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,840,594,329.82 4,840,594,329.82
其他资本公积 5,924,031.06 5,924,031.06
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合计 4,846,518,360.88 4,846,518,360.88
56、库存股：无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税后归属 期末余额
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综
800,938.35 130,568.61 166,963.88 -36,395.27 967,902.23
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 -2,605.26 -2,605.26
享有的份额
可供出售金融资产公允价值
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额 803,543.61 130,568.61 166,963.88 -36,395.27 970,507.49
其他综合收益合计 800,938.35 130,568.61 166,963.88 -36,395.27 967,902.23
58、专项储备：无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 103,509,761.54 103,509,761.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 103,509,761.54 103,509,761.54
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -395,163,461.13 116,594,379.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -395,163,461.13 116,594,379.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -18,910,455.54 -511,757,840.63
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -414,073,916.67 -395,163,461.13
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 875,611,668.74 755,827,708.53 881,148,811.81 757,462,057.58
其他业务 27,013,327.17 7,992,651.10 23,602,077.43 9,809,535.30
合计 902,624,995.91 763,820,359.63 904,750,889.24 767,271,592.88
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 2,912,453.72 3,075,776.63
教育费附加 2,068,032.21 2,286,330.52
资源税
房产税 4,547,725.38 1,853,685.88
土地使用税 3,933,867.48 5,211,811.39
车船使用税 13,610.48 33,937.44
印花税 549,107.47 720,945.62
水利基金 242,295.18 154,642.11
环保税 126,686.35
合计 14,393,778.27 13,337,129.59
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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运输费用 3,864,585.95 2,781,910.72
工资及福利 6,161,230.12 6,596,657.42
折旧与摊销 17,455.42 1,626,351.23
交际应酬费 3,259,830.63 2,530,454.46
差旅费 882,776.97 538,957.64
办公费 198,780.29 201,542.15
其他 2,876,906.05 7,126,146.98
合计 17,261,565.43 21,402,020.60
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 85,385,163.83 92,380,840.75
工资及福利 25,914,808.52 26,029,666.11
办公费 2,483,534.82 2,515,356.85
折旧及摊销 25,365,129.29 23,413,817.93
交际应酬 3,801,804.85 1,942,090.51
中介服务费 11,367,291.11 3,748,084.69
房屋租金 4,872,453.46 5,312,399.54
差旅费 1,556,115.32 1,342,923.62
交通费用 2,187,371.69 2,551,573.12
其他 3,445,070.74 7,543,624.44
合计 166,378,743.63 166,780,377.56
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 33,707,046.13 33,563,473.65
利息收入 -15,308,820.38 -29,637,668.29
利息资本化金额
汇兑损益 -3,396,997.22 5,184,001.86
手续费及其他 3,695,461.46 462,610.44
合计 18,696,689.99 9,572,417.66
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,892,560.59 -1,472,839.51
二、存货跌价损失 4,727,512.21 11,073,700.23
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
104
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 8,092,824.00
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 14,620,072.80 17,693,684.72
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
2,251,066.41
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 2,251,066.41
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -12,167,982.95 -22,654,959.92
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
委托理财收益 18,020,336.05
合计 5,852,353.10 -22,654,959.92
105
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
长期资产处置利得 -546,431.48 1,306,228.33
合计 -546,431.48 1,306,228.33
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
产业扶持资金 6,242,000.00 90,000.00
高新技术企业补贴 650,000.00
宝安财政局经济促进局机器换人 100,000.00 1,000,000.00
财政局专利资助 1,000.00
出口信用保险保费扶持资助 180,379.00 1,237,254.00
递延收益分摊转入的政府补助*1 840,724.24 841,224.85
企业研发经费补助 483,000.00 1,095,300.00
社保局失业稳岗及社保补贴 346,681.00 210,242.06
市场监督局专利资助 12,000.00
知识产权局专利资金资助 1,000.00 494,000.00
自主培训政府补贴费用 49,500.00
专项引导资金 1,200,000.00
税费返还 11,473,154.50
产能转移 30,000,000.00
党支部补助 5,500.00
地税返还手续费 145,221.29
深圳财政委员会提升企业竞争力专项资
3,000,000.00
金
宝安区科技创新局 2017 年信息化项目
200,000.00
补助
2017 年第四季度社保补贴 82,964.70
2017 年财政贡献奖 100,000.00
高新区财政 2017 年安全生产先进单位
2,000.00
奖
高新区财政局排污网改造工程补贴款 40,168.66
高新区财政 2017 年劳动保障工作先进
2,000.00
单位奖
蚌埠高新财政支付中心 15 年个人所得税
1,410.17
奖励
2016 年度企业高管财政贡献奖励 54,300.00
专利申请资助补助 141,800.00
企业发展专项资金补助 1,184,000.00
企业技术装备及管理提升项目扶持资助 5,000,000.00
重点实验室项目补贴 1,000,000.00
106
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
财政局区长质量奖奖励资助 1,000,000.00
财政局工业增加值奖励 2,000,000.00
科技创新款 300,000.00
全国中小企业股份转让系统挂牌交易融
1,000,000.00
资发展扶持资金
其他*2 39,500.00
合计 55,213,003.56 16,633,320.91
其他说明：
注：*1递延收益转入的政府补助说明详见附注七、51递延收益。
*2政府补助-中共怀远县委组织部关于2013-2015年度全市党的基层组织建设“三级联创”活动先进集体奖励等。
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
非流动资产处置利得 50,000.00
其中：固定资产处置利得 50,000.00
赔偿及其他 2,118,246.72 4,565,082.06 2,118,246.72
合计 2,118,246.72 4,615,082.06 2,118,246.72
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 40,000.00 40,000.00
非流动资产处置损失合计 1,000,376.50 2,985,391.12 1,000,376.50
其中：固定资产处置损失 1,000,376.50 2,985,391.12 1,000,376.50
违约金及赔偿支出 414,013.34 285,175.80 414,013.34
其他 150,936.37 1,263,801.17 150,936.37
合计 1,605,326.21 4,534,368.09 1,605,326.21
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
107
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当期所得税费用 1,045,960.40 7,206,896.81
递延所得税费用 -9,421,112.35 -11,426,458.97
合计 -8,375,151.95 -4,219,562.16
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -29,263,301.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,389,495.26
子公司适用不同税率的影响 -3,354,001.71
调整以前期间所得税的影响 -3,226,376.42
非应税收入的影响 1,807,818.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 839,187.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,757,828.18
损的影响
额外可扣除费用影响 -2,810,112.47
所得税费用 -8,375,151.95
74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 54,316,569.15 19,925,596.06
往来款 2,178,965.48 722,886.48
押金及保证金 1,224,191.08 808,338.01
其他 128,277.89 654,923.78
合计 57,848,003.60 22,111,744.33
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 42,725,238.01 37,025,586.99
制造费用 51,672,434.97 51,350,089.99
销售费用 9,672,239.56 8,746,659.21
押金及保证金 450,362.80
往来款 10,792,769.04 2,279,263.06
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
预付中介费 6,119,060.00
其他 1,205,997.07 248,035.62
合计 122,187,738.65 100,099,997.67
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 30,117,963.10 6,611,374.53
定期存款 487,063,076.39
理财本金回款 1,765,000,000.00
理财收入税费 611,437.06
合计 1,795,729,400.16 493,674,450.92
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财存款 1,148,000,000.00
预付股权转让款 83,177,642.88
合计 1,231,177,642.88
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到融资租赁款 120,000,000.00
合计 120,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 737,487.11 616,959.84
融资租赁所支付的现金 60,554,417.04 33,396,304.34
信用证贴现支出 2,615,688.89
合计 63,907,593.04 34,013,264.18
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
109
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净利润 -20,888,149.79 -91,721,468.32
加：资产减值准备 14,620,072.80 -1,371,769.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
76,498,477.37 105,318,897.98
物资产折旧
无形资产摊销 14,505,092.18 15,486,603.06
长期待摊费用摊销 2,743,728.35 5,624,503.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
546,431.48 1,679,162.79
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,000,376.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,251,066.41
财务费用（收益以“－”号填列） 22,093,687.21 9,572,417.66
投资损失（收益以“－”号填列） -5,852,353.10 22,654,959.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,758,772.31 -10,685,249.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 337,659.96 -741,209.79
存货的减少（增加以“－”号填列） -31,205,447.56 13,402,347.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-53,480,535.68 171,863,343.32
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
9,122,509.33 -141,720,276.85
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 18,031,710.33 99,362,261.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,698,197,636.60 1,478,363,999.42
减：现金的期初余额 1,457,705,439.39 1,152,927,488.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 240,492,197.21 325,436,510.84
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 8,395.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
110
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
其中： --
取得子公司支付的现金净额 8,395.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,698,197,636.60 1,457,705,439.39
其中：库存现金 307,419.61 195,869.86
可随时用于支付的银行存款 1,697,890,216.99 1,457,500,113.90
可随时用于支付的其他货币资金 9,455.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,698,197,636.60 1,457,705,439.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
77、所有者权益变动表项目注释：无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 459,485,776.68 保证金存款以及三个月以上的定期存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
固定资产-房屋建筑物 10,876,669.06 短期借款抵押
固定资产-机器设备 266,984,329.05 售后回租融资
合计 737,346,774.79 --
其他说明：
本公司的子公司大凌实业以原值为24,078,573.36元的房屋建筑物（粤房地权证穂字第1140002343号）作为抵押物，与上海
浦东发展银行广州开发区支行签订最高额不超过等值人民币伍仟伍佰伍拾陆万元整的《融资额度协议》（编号：
82212016280026），期限自2017年5月18日至2020年5月18日止。截止本期末共五笔借款未到还款期，分别为人民币
2,000,000.00元、3,000,000.00元、5,000,000.00元、5,000,000.00和7,000,000.00元，借款期限均为6个月，约定的借款到
期日分别为2018年7月3日、2018年7月22日、2018年8月4日、2018年9月11日和2018年10月16日。
本公司以账面价值266,984,329.05元的机器设备分别是与平安国际融资租赁有限公司签订的售后回租协议获得融资款1.5亿
111
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
元，双方约定租赁期为3年，与上海诚济融资租赁有限公司签订固定资产售后回租协议获得融资款1亿元，双方约定租赁期
为3年,与民生金融租赁股份有限公司签订固定资产售后回租协议获得融资款1.2亿，双方约定租赁期为3年。
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,659,728.90 6.6166 30,831,562.24
欧元 132,633.64 7.6515 1,014,846.30
港币 260,038.77 0.8430 219,212.68
日元 392,883.00 0.0599 23,533.69
瑞典克朗 64.00 0.7328 46.90
韩元 3,162,090.00 0.0059 18,656.33
应收账款 -- --
其中：美元 40,108,065.38 6.6166 265,379,025.39
欧元 123,111.59 7.6515 941,988.33
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：美元 7,400,000.00 6.6166 48,962,840.00
应付账款
其中：美元 2,245,476.54 6.6166 14,857,420.07
欧元 163.00 7.6515 1,247.19
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
112
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并：无
2、同一控制下企业合并：无
3、反向购买：无
4、处置子公司：无
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
一揽子交易
□ 适用 √ 不适用
5、其他原因的合并范围变动
2018 年 3 月 16 日，大富科技（香港）有限公司与腾信贸易有限公司自然人股东邱建荣签定股权转让协议，双方约定大富香
港出资 1 万港币收购腾信贸易有限公司及其全资子公司九擎融资租赁（深圳）有限公司 100%股权，目前腾信贸易有限公司
及其全资子公司九擎融资租赁（深圳）有限公司暂未开展具体业务。
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
通过设立或投资
大富科技（香港）有限公司 香港 香港 贸易投资 100.00%
等方式取得
通过设立或投资
安徽省大富表面处理技术有限公司 安徽怀远县 安徽怀远县 生产加工 100.00%
等方式取得
通过设立或投资
成都市大富科技有限公司 成都市 成都市 生产加工 100.00%
等方式取得
通过设立或投资
苏州市大富通信技术有限公司 苏州市 苏州市 生产加工 100.00%
等方式取得
通过设立或投资
东莞市大富材料美容技术有限公司 东莞市 东莞市 生产加工 100.00%
等方式取得
通过设立或投资
深圳市大富精工有限公司 深圳市 深圳市 生产加工 100.00%
等方式取得
通过设立或投资
深圳市大富超精加工技术有限公司 深圳市 深圳市 生产加工 70.00%
等方式取得
通过设立或投资
安徽省大富重工技术有限公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 生产加工 100.00%
等方式取得
安徽省大富机电技术有限公司 安徽怀远县 安徽怀远县 生产加工 100.00% 同一控制下企业
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
合并取得
同一控制下企业
深圳市大富网络技术有限公司 深圳市 深圳市 生产加工 70.00%
合并取得
非同一控制下企
深圳市大富方圆成型技术有限公司 深圳市 深圳市 生产加工 72.00%
业合并取得
非同一控制下企
广州大凌实业股份有限公司 广州市 广州市 生产加工 51.00%
业合并取得
非同一控制下企
影像国际（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00%
业合并取得
非同一控制下企
安徽大富重工机械有限公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 生产加工 100.00%
业合并取得
非同一控制下企
腾信贸易有限公司 香港 香港 贸易投资 100.00%
业合并取得
非同一控制下企
九擎融资租赁（深圳）有限公司 深圳市 深圳市 贸易投资 100.00%
业合并取得
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
深圳市大富超精加工技
30.00% -67.11 1,292,588.90
术有限公司
深圳市大富方圆成型技
28.00% 2,409,211.49 4,528,509.44
术有限公司
广州大凌实业股份有限
49.00% -5,477,636.05 11,147,109.45
公司
深圳市大富网络技术有
30.00% 1,090,797.42 5,743,828.64
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
114
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动负 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债 债
深圳市大富
超精加工技 4,308,629.70 4,308,629.70 4,308,853.39 4,308,853.39
术有限公司
深圳市大富
方圆成型技 74,477,181.62 25,922,394.88 100,399,576.50 84,226,328.48 84,226,328.48 51,632,835.82 20,979,809.35 72,612,645.17 65,043,723.91 65,043,723.91
术有限公司
广州大凌实
业股份有限 174,351,759.34 51,435,094.21 225,786,853.55 201,437,650.61 1,610,000.00 203,037,650.61 215,789,144.79 55,727,605.44 271,516,750.23 235,904,422.13 1,610,000.00 237,514,422.13
公司
深圳市大富
网络技术有 18,350,675.45 1,643,517.58 19,994,193.03 848,097.56 848,097.56 16,406,854.30 1,855,463.16 18,262,317.51 2,752,213.45 2,752,213.45
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
深圳市大富超精加工技术有限公司 -223.69 -223.69 0.41 0.41 50,000.00
深圳市大富方圆成型技术有限公司 67,093,785.66 8,604,326.76 8,604,326.76 15,607,735.76 22,164,415.94 3,567,577.60 3,567,577.60 4,908,944.40
广州大凌实业股份有限公司 105,072,790.20 -11,178,849.09 -11,253,125.16 13,988,174.66 120,996,390.37 -7,214,487.45 -7,146,036.54 -8,928,930.04
深圳市大富网络技术有限公司 7,784,905.66 3,635,991.41 3,635,991.41 -1,011,489.12 -1,298,121.02 -1,298,121.02 -50,017.46
115
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接 计处理方法
广州天通智能技术有限公司 广州市 广州市 生产加工 30.00% 权益法
安徽省大富光电科技有限公司 安徽省 安徽省 生产加工 45.00% 权益法
深圳市华阳微电子股份有限公
深圳市 深圳市 生产加工 48.68% 权益法
司
M.T.Srl 意大利 意大利 生产加工 45.10% 权益法
乌兰察布市大盛石墨新材料有
乌兰察布市 乌兰察布市 生产加工 49.00% 权益法
限公司
天津三卓韩一橡塑科技股份有
天津市 天津市 生产加工 24.00% 权益法
限公司
（2）重要合营企业的主要财务信息：无
116
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广州天通 大富光电 华阳微电 M.T.Srl 大盛石墨 三卓韩一 广州天通 大富光电 华阳微电 M.T.Srl 大盛石墨 三卓韩一
流动资产 5,231,547.35 25,864,352.12 9,033,019.80 39,120,192.85 374,089,063.26 295,432,847.32 5,518,527.31 21,738,498.89 11,907,680.68 39,069,316.60 359,231,307.87 340,293,467.30
非流动资产 410,341.89 44,065,464.25 17,095,457.21 4,534,619.93 347,441,653.81 164,802,749.58 399,525.99 45,539,984.85 19,197,686.20 4,025,975.64 337,977,416.83 170,022,670.80
资产合计 5,641,889.24 69,929,816.37 26,128,477.01 43,654,812.78 721,530,717.07 460,235,596.90 5,918,053.30 67,278,483.74 31,105,366.88 43,095,292.24 697,208,724.70 510,316,138.10
流动负债 6,483,218.57 21,611,837.23 1,575,652.97 22,981,471.54 30,383,214.55 142,137,122.76 7,140,550.19 27,508,760.75 1,596,287.72 24,490,257.15 27,591,126.70 171,187,553.20
非流动负债 8,482,156.19 2,388,075.63 9,806,246.57 2,640,000.00 2,633,237.97 6,731,028.61
负债合计 6,483,218.57 30,093,993.42 3,963,728.60 32,787,718.11 30,383,214.55 144,777,122.76 7,140,550.19 27,508,760.75 4,229,525.69 31,221,285.76 27,591,126.70 171,187,553.20
少数股东权益 32,735,285.74 38,617,133.09
归属于母公司股
-841,329.33 39,835,822.95 22,164,748.41 10,867,094.67 691,147,502.52 282,723,188.40 -1,222,496.89 39,769,722.99 26,875,841.19 11,874,006.48 669,617,598.00 300,511,451.81
东权益
按持股比例计算
-252,398.80 17,926,120.33 10,788,691.29 4,901,059.70 338,662,276.23 67,853,565.22 -366,749.07 17,896,375.35 13,081,815.70 5,355,176.92 328,112,623.02 72,122,748.43
的净资产份额
对联营企业权益
115,688.01 17,955,753.02 10,792,693.89 20,436,763.72 526,233,827.82 118,050,462.56 360,882.87 17,906,989.23 13,085,818.29 20,376,182.43 529,948,218.08 123,900,306.98
投资的账面价值
营业收入 1,043,063.96 233,193.82 3,321,743.27 27,007,702.21 89,669,411.85 114,509,907.74 1,002,115.03 855,241.38 3,276,351.36 37,025,501.90 70,636,550.61 148,479,305.93
净利润 -817,316.19 108,363.99 -4,711,092.78 -253,199.11 -7,580,388.28 -29,749,610.43 -573,642.68 -11,053,002.24 -11,830,057.25 -72,017.16 -17,493,146.80 -20,657,319.66
其他综合收益 -625,207.42 221,400.00 -7,082.20
综合收益总额 -817,316.19 108,363.99 -4,711,092.78 -878,406.53 -7,580,388.28 -29,749,610.43 -573,642.68 -11,053,002.24 -11,830,057.25 149,382.84 -17,493,146.80 -20,664,401.86
本年度收到的来
自联营企业的股 1,030,045.02 4,280,000.00
利
117
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无
4、重要的共同经营：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无
6、其他：无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、日元、韩元有关，除本公司以美元、
欧元、日元、韩元及下属子公司大富科技（香港）有限公司、影像国际（香港）有限公司以美元进行采购和销售外，本公司
的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、日元、韩元余额外，本
公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 年末数 年初数
现金及现金等价物
其中：美元 4,659,728.90 811,590.90
欧元 132,633.64 4,583,408.46
港币 260,038.77
日元 392,883.00
瑞典克朗 64.00
韩元 3,162,090.00
应收账款
其中：美元 40,108,065.38 2,107,680.07
欧元 123,111.59 22,021,211.38
韩元 188,107.60
应付账款
其中：美元 2,245,476.54 3,291,509.86
欧元 163.00 6,409,306.51
日元 81,375,000.00
韩元 163.00
短期借款
其中：美元 7,400,000.00
欧元 5,914,000.00
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前采取远期结售汇规避外汇风险。
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（2）利率风险－现金流量变动风险
公司借款利率为固定利率，故无利率变动风险。
（3）其他价格风险
无
2、信用风险
2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的
措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析
年末数
项目
3个月以内 4-6个月 7-12个月 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应收账款 17,058,279.20 13,308,475.98 23,860,829.75 4,194,473.00 24,685.00 692,904.77 59,139,647.70
（续）
年初数
项目
3个月以内 4-6个月 7-12个月 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应收账款 10,513,584.17 7,882,651.47 5,904,609.86 2,650,246.05 2,823,847.17 743,973.77 30,518,912.49
（2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收Powerwave及其所属子公司款项折人民币63,479,084.09元，鉴于
Powerwave公司已宣布破产保护，本公司预计对Powerwave公司及其所属子公司往来款项净额无法收回，因此以本公司应
收款项抵减应付款项净额后的应收款项全额计提减值准备。单项确定已发生减值的应收北京瑞赛博网络技术有限公司
8,050,000.00元，认为该客户应收款的风险较大，预计该款项无法收回，按100％计提坏账准备。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币178,340.00万元
(2017年12月31日：人民币129,071.00万元)。
本公司持有的金融资产的到期期限分析和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 3个月以内 4-6个月 7-12个月 1-2年 2-3年 3年以上
应收账款 645,479,843.55 36,717,700.99
其他应收款 6,482,305.33 16,874,060.99 1,242,476.35 2,368,264.66 14,443,828.00 408,095.00
应收票据 14,317,959.46 10,893,293.56 100,000.00 - - -
短期借款 275,188,140.00 137,000,000.00 270,774,700.00 - - -
应付账款 354,613,975.97 67,030,186.56 65,748,528.18 8,043,887.76 - -
其他应付款 12,404,004.71 3,114,065.82 1,609,831.11 1,270,313.98 -
应付票据 32,312,141.75 16,497,862.53 - - - -
以公允价值计量且
其变动计入当期损 2,251,066.41
益的金融资产
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1.交易性金融资产 2,251,066.41 2,251,066.41
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 2,251,066.41 2,251,066.41
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
2,251,066.41 2,251,066.41
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
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二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）持有待售资产
长期股权投资 31,229,457.61 31,229,457.61
非持续以公允价值计量
31,229,457.61 31,229,457.61
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产市价确定依据主要来源于期末远期外汇汇率市场价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以非持续公允价值计量的长期股权投资主要是对深圳市华阳微电子股份有限公司48.675%股权按处置日以公允价值计量，对
MT srl 45.1%股权按照处置日公允价值进行计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因：无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借
款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
深圳市大富配天投资有限公司 深圳市 投资兴办实业 3,000.00 43.11% 43.11%
本企业的母公司情况的说明
深圳市大富配天投资有限公司成立于1997年3月3日，法定代表人孙尚传先生，统一社会信用代码为：91440300279316626W，
其持有本公司330,848,826股股份，直接持股比例为43.11%，为本公司控股股东。
121
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本企业最终控制方是孙尚传。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽大仝电池科技有限公司 与本集团同一实际控制人
安徽省得道健康投资发展有限公司 与本集团同一实际控制人
安徽省配天机器人技术有限公司 与本集团同一实际控制人
安徽省配天重工装备技术有限公司 与本集团同一实际控制人
蚌埠市天赐农业技术有限公司 与本集团同一实际控制人
北京配天技术有限公司 与本集团同一实际控制人
成都配天智能技术有限公司 与本集团同一实际控制人
怀远精诚羲黄中医馆 与本集团同一实际控制人
精诚徽药药业股份有限公司 与本集团同一实际控制人
配天（安徽）电子技术有限公司 与本集团同一实际控制人
深圳配天智能技术研究院有限公司 与本集团同一实际控制人
深圳市得道健康管理有限公司 与本集团同一实际控制人
深圳市帕拉卡科技有限公司 与本集团同一实际控制人
深圳市配天机器人技术有限公司 与本集团同一实际控制人
深圳市配天智造装备股份有限公司 与本集团同一实际控制人
苏州三卓韩一橡塑科技有限公司 联营企业天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司之子公司
三卓韩一精密电子（惠州）有限公司 联营企业天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司之子公司
西湖（天津）橡塑制品有限公司 联营企业天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司之子公司
安徽省配天康宁新能源科技有限公司 与本集团同一实际控制人
安徽炫风新能源科技有限公司 与本集团同一实际控制人
珠海汉迪自动化设备有限公司 与本集团同一实际控制人
蚌埠市精诚羲黄中医馆医疗管理有限公司 与本集团同一实际控制人
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
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采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
获批的交易 是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
额度 易额度
安徽省大富光电科技有限公司 购买商品 6,199.45 683,378.12
蚌埠市天赐农业技术有限公司 购买商品 250,400.00
精诚徽药药业股份有限公司 购买商品 6,109.00 105,520.00
深圳市华阳微电子股份有限公司 购买商品 11,965.52
深圳市配天机器人技术有限公司 购买设备 674,017.10
深圳市配天机器人技术有限公司 购买商品 1,403,933.08
深圳市配天智造装备股份有限公司 购买商品 245,621.27 113,465.80
深圳市配天智造装备股份有限公司 购买设备 15,425,641.03 27,766,153.35
安徽省配天机器人技术有限公司 购买设备 164,332.76
珠海汉迪自动化设备有限公司 购买设备 641,025.64
北京配天技术有限公司 购买商品 3,726.02
三卓韩一精密电子（惠州）有限公司 购买商品 8.98
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽大仝电池科技有限公司 销售商品 14,905.98
安徽省大富光电科技有限公司 销售商品 13,474.36
北京配天技术有限公司 销售商品 91,453.00 42,772.11
深圳市得道健康管理有限公司 技术服务 3,000,000.00
深圳市帕拉卡科技有限公司 销售商品 11,999.59
深圳市配天机器人技术有限公司 销售商品 24,051,173.71 390,811.96
苏州三卓韩一橡塑科技有限公司 销售商品 262,391.04
天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司 销售商品 834.61 50,247.86
M.T.Srl 销售商品 139,024.80 66,442.50
安徽省配天机器人技术有限公司 销售商品 1,846.15
西湖（天津）橡塑制品有限公司 销售商品 445.13
安徽省大富光电科技有限公司 销售设备 191,367.52
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
安徽大仝电池科技有限公司 厂房 532,947.60 532,947.60
安徽省大富光电科技有限公司 厂房 825,428.58 825,428.58
安徽省得道健康投资发展有限公司 厂房 3,216,296.58 3,216,296.58
安徽省配天重工装备技术有限公司 厂房 6,513,685.62
成都配天智能技术有限公司 厂房 234,285.71
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深圳配天智能技术研究院有限公司 厂房 81,265.72 81,265.72
深圳市大富配天投资有限公司 厂房 53,037.14 53,037.14
深圳市配天机器人技术有限公司 设备租赁 50,122.68
深圳市配天智造装备股份有限公司 厂房 435,374.28 435,374.28
安徽省配天康宁新能源科技有限公司 厂房 3,589,435.86
安徽炫风新能源科技有限公司 厂房 916,535.12
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
配天（安徽）电子技术有限公司 工业用地 28,364.29 56,728.58
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况：无
（5）关联方资金拆借：无
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,723,080.65 5,652,701.80
（8）其他关联交易
本期代付水电费 上期代付水电费
承租方名称 租赁资产种类
（含税） （含税）
安徽大仝电池科技有限公司 水电费 101,702.25 106,946.41
安徽省大富光电科技有限公司 水电费 1,193,690.19 795,870.09
安徽省得道健康投资发展有限公司 水电费 82,953.59 66,505.12
安徽省配天机器人技术有限公司 水电费 324,621.40 297,346.79
安徽省配天重工装备技术有限公司 水电费 26,080.23
怀远精诚羲黄中医馆 水电费 55,897.37
精诚徽药药业股份有限公司 水电费 13,653.50
深圳市配天机器人技术有限公司 水电费 24,466.10
深圳市配天智造装备股份有限公司 水电费 91,728.42 98,151.74
安徽炫风新能源科技有限公司 水电费 20,398.71
蚌埠市精诚羲黄中医馆医疗管理有限公司 水电费 35,658.99
安徽省配天康宁新能源科技有限公司 水电费 8,394.70
合计 1,914,793.05 1,429,272.55
124
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 M.T. srl 68,863.50 2,065.91
应收账款 安徽大仝电池科技有限公司 693,218.04 29,051.06 14,480.81 434.42
应收账款 安徽省大富光电科技有限公司 17,057,789.65 4,761,777.64 17,435,561.70 4,302,124.56
应收账款 安徽省得道健康投资发展有限公司 3,427,819.79 136,795.70 11,797.04 353.91
应收账款 安徽省配天重工装备技术有限公司 5,700,184.53 216,601.34
应收账款 蚌埠市精诚羲黄中医馆医疗管理有限公司 11,221.46 336.64
应收账款 怀远精诚羲黄中医馆 19,919.83 597.59
应收账款 深圳市得道健康管理有限公司 15,900,000.44 1,431,000.02 12,720,000.00 381,600.00
应收账款 深圳市帕拉卡科技有限公司 22,419.52 1,539.98 8,380.00 251.40
应收账款 深圳市配天机器人技术有限公司 35,270,431.46 1,708,669.68 7,294,171.29 280,626.25
应收账款 苏州三卓韩一橡塑科技有限公司 33,713.68 1,011.41
应收账款 天津三卓韩一橡塑科技股份有限公司 2,083.20 62.50
小计 78,194,360.44 8,289,110.32 37,497,695.50 4,965,789.68
其他应收款 安徽省配天机器人技术有限公司 104,711.45 10,471.15 48,576.84 4,857.68
小计 104,711.45 10,471.15 48,576.84 4,857.68
其他非流动
深圳市配天机器人技术有限公司 1,032,500.00 1,032,500.00
资产
其他非流动
安徽省配天机器人技术有限公司 47,246,855.90
资产
小计 48,279,355.90 1,032,500.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 安徽省大富光电科技有限公司 3,946,954.65 3,941,296.28
应付账款 安徽省配天机器人技术有限公司 168,000.00 168,000.00
应付账款 深圳市配天机器人技术有限公司 677,752.41 517,400.00
应付账款 深圳市配天智造装备股份有限公司 55,283,785.00 66,531,458.29
小计 60,076,492.06 71,158,154.57
预收账款 安徽省配天重工装备技术有限公司 1,085,614.26
小计 1,085,614.26
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7、关联方承诺：无
8、其他：无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十五、资产负债表日后事项：无
十六、其他重要事项：无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 71,529,084.09 10.06% 51,602,157.48 72.14% 19,926,926.61 70,931,487.17 11.90% 51,028,953.02 71.94% 19,902,534.15
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 639,498,642.89 89.94% 19,773,953.83 3.09% 619,724,689.06 525,368,286.74 88.11% 18,199,658.32 3.46% 507,168,628.42
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 711,027,726.98 100.00% 71,376,111.31 10.04% 639,651,615.67 596,299,773.91 100.00% 69,228,611.34 11.61% 527,071,162.57
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
除应付该公司部分款项外
Powerwave Technologies, Inc. 47,811,284.75 27,884,358.14 58.32%
预计无法回收其余款项
飞创(苏州)电讯产品有限公司 15,667,799.34 15,667,799.34 100.00% 预计无法回收款项
北京瑞赛博网络技术有限公司 8,050,000.00 8,050,000.00 100.00% 预计无法回收款项
合计 71,529,084.09 51,602,157.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：3 个月以内 301,755,209.65 9,052,656.28 3.00%
4-6 个月 31,959,695.21 1,597,984.76 5.00%
7-12 个月 2,555,808.80 255,580.88 10.00%
1 年以内小计 336,270,713.66 10,906,221.92 3.24%
1至2年 3,963,182.70 1,188,954.81 30.00%
127
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
2至3年 10,903,706.02 5,451,853.01 50.00%
3 年以上 2,226,924.09 2,226,924.09 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 353,364,526.47 19,773,953.83
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1.组合中，采用集团内关联方组合单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
大富科技（香港）有限公司 99,021,937.84
深圳市大富精工有限公司 237,166.96
深圳市大富方圆成型技术有限公司 9,229,012.98
安徽省大富机电技术有限公司 177,645,998.64
合计 286,134,116.42
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,147,499.97 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总 369,805,870.66 52.01 54,714,472.30
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并 26,609,660.99 0.93% 26,609,660.99 19,095,306.98 0.51% 19,095,306.98
单独计提坏账准
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 2,821,463,426.32 99.07% 4,415,607.12 0.16% 2,817,047,819.20 3,737,855,834.33 99.49% 4,594,709.28 0.12% 3,733,261,125.05
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 2,848,073,087.31 100.00% 4,415,607.12 0.16% 2,843,657,480.19 3,756,951,141.31 100.00% 4,594,709.28 0.12% 3,752,356,432.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收出口退税 942,992.99
民生金融租赁股份有限
9,000,000.00
公司
平安国际融资租赁有限
16,666,668.00
公司
合计 26,609,660.99 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,504,862.86 250,486.29 10.00%
1至2年 327,194.02 98,158.20 30.00%
2至3年 4,460,000.00 2,230,000.00 50.00%
3 年以上 1,836,962.63 1,836,962.63 100.00%
合计 9,129,019.51 4,415,607.12
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用集团内关联方组合计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
广州大凌实业股份有限公司 92,085,301.98
深圳市大富精工有限公司 46,421,137.32
深圳市大富方圆成型技术有限公司 35,855,076.20
东莞市大富材料美容技术有限公司 911,777.91
安徽省大富机电技术有限公司 1,407,526,607.96
安徽省大富重工技术有限公司 1,065,506,889.84
129
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
安徽大富重工机械有限公司 156,957,652.99
成都市大富科技有限公司 7,069,962.61
合计 2,812,334,406.81
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 179,102.16 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况;无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 942,992.99 2,428,638.98
押金及保证金 31,282,521.80 20,760,958.00
往来款 2,815,844,847.52 3,733,758,964.33
其他 2,725.00 2,580.00
合计 2,848,073,087.31 3,756,951,141.31
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安徽省大富机电技术
关联方往来款 1,407,526,607.97 一年以内 49.42%
有限公司
安徽省大富重工技术
关联方往来款 1,065,506,889.84 一年以内 37.41%
有限公司
安徽大富重工机械有
关联方往来款 156,957,652.99 一年以内 5.51%
限公司
广州大凌实业股份有
关联方往来款 92,085,301.98 一年以内 3.23%
限公司
深圳市大富精工有限
关联方往来款 46,421,137.32 一年以内 1.63%
公司
合计 -- 2,768,497,590.10 -- 97.21%
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 886,907,575.47 35,000,000.00 851,907,575.47 886,907,575.47 35,000,000.00 851,907,575.47
对联营、合营企
806,684,171.27 129,063,274.16 677,620,897.11 818,737,961.42 129,063,274.16 689,674,687.26
业投资
合计 1,693,591,746.74 164,063,274.16 1,529,528,472.58 1,705,645,536.89 164,063,274.16 1,541,582,262.73
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
安徽省大富机电
655,020,846.29 655,020,846.29
技术有限公司
深圳市大富网络
1,723,676.49 1,723,676.49
技术有限公司
成都市大富科技
3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
大富科技（香港）
55,224,640.00 55,224,640.00
有限公司
苏州市大富通信
35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00
技术有限公司
安徽省大富重工
50,000,000.00 50,000,000.00
技术有限公司
深圳市大富精工
25,360,000.00 25,360,000.00
有限公司
深圳市大富超精
加工技术有限公 3,080,000.00 3,080,000.00
司
深圳市大富方圆
成型技术有限公 5,998,412.69 5,998,412.69
司
安徽大富重工机
10,000,000.00 10,000,000.00
械有限公司
广州大凌实业股
42,500,000.00 42,500,000.00
份有限公司
合计 886,907,575.47 886,907,575.47 35,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
投资 宣告发 减值准备期末
期初余额 其他 期末余额
单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合 放现金 计提减 余额
权益 其他
投资 投资 的投资损益 收益调整 股利或 值准备
变动
利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
131
深圳市大富科技股份有限公司 2018 年半年度报告
广州
1,660,882.87 -245,194.86 1,415,688.01 1,300,000.00
天通
大富
17,906,989.23 48,763.79 17,955,753.02
光电
华阳
30,849,092.45 -2,293,124.40 28,555,968.05 17,763,274.16
微电
大盛
609,420,689.89 -3,714,390.26 605,706,299.63 75,000,000.00
石墨
三卓
158,900,306.98 -5,849,844.42 153,050,462.56 35,000,000.00
韩一
小计 818,737,961.42 -12,053,790.15 806,684,171.27 129,063,274.16
合计 818,737,961.42 -12,053,790.15 806,684,171.27 129,063,274.16
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 778,145,043.71 725,513,246.73 767,644,039.07 690,621,561.02
其他业务 26,103,245.94 20,642,464.07 13,497,990.80 6,601,751.00
合计 804,248,289.65 746,155,710.80 781,142,029.87 697,223,312.02
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -12,053,790.15 -17,681,081.60
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -12,053,790.15 -17,681,081.60
132
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,546,807.98
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 55,213,003.56
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 18,020,336.05
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,251,066.41
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,513,297.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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减：所得税影响额 15,221,855.78
少数股东权益影响额 315,256.47
合计 59,913,782.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -0.36% -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.48% -0.1000 -0.1000
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的 2018 年半年度报告文本原件。
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