天舟文化股份有限公司
     2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
                                              天职湘 SJ[2012]363-1 号


天舟文化股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的天舟文化股份有限公司（以下简称“天舟文化
公司”）《2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

    一、管理层的责任

    天舟文化公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引规定编制《2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保
证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号
——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业
务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在
重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记
录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当
的，为发表鉴证意见提供了基础。

    三、鉴证结论

    我们认为，天舟文化公司《2011 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
                               1
及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了天舟文化公司
2011 年度募集资金的存放与使用情况。

    四、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供天舟文化公司 2011 年度报告披露之目的，不得
用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为天舟文化公司 2011 年
度报告的必备文件，随其他文件一起报送。




                                   中国注册会计师：   李明
           中国北京

      二○一二年三月二十六日

                                   中国注册会计师：   贺艳峰




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