上海科泰电源股份有限公司
2021年度财务决算报告
2021年上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）在董事
会和经营管理层的带领下，公司经营持续发展。现根据过去一年公司
经营情况和财务状况，将2021年度公司财务决算情况报告如下：
一、2021年度公司财务报表的审计情况
公司 2021 年度财务报表已经信永中和会计师事务所审计，出具
了编号为【XYZH/2022SHAA10139】标准无保留意见的审计报告。会计
师的审计意见是：上海科泰电源股份有限公司财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科泰电源公司 2021 年
12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果、现金流量和股东权益情况分析
2021年度公司相关财务状况、经营成果、现金流量和股东权益分
析如下：
（一）财务状况分析
1、资产状况
人民币金额：元
项目 报告期末 报告期初 变动幅度
货币资金 414,484,886.60 167,125,452.13 148.01%
应收票据 18,725,511.21 3,254,468.46 475.38%
应收账款 336,134,658.05 379,702,356.47 -11.47%
预付账款 19,852,140.07 15,920,063.20 24.70%
其他应收款 59,477,442.36 24,692,170.06 140.88%
存货 183,781,813.67 199,392,507.36 -7.83%
3-1
长期股权投资 59,299,056.85 148,985,401.43 -60.20%
投资性房地产 96,077,108.12 86,281,440.67 11.35%
固定资产净额 101,823,633.48 119,533,941.93 -14.82%
在建工程 7,057,000.00 -100.00%
使用权资产 24,971,982.07 100.00%
无形资产 14,990,484.75 22,226,602.41 -32.56%
长期待摊费用 10,830,607.24 1,013,170.13 968.98%
总资产 1,393,215,428.44 1,241,892,184.92 12.18%
（1）报告期末资产总额为 139,321.54 万元，比上年同期增加
15,132.32 万元，增幅 12.18%。其中流动资产为 105,805.10 万元，
占总资产 75.94%。
（2）货币资金期末余额较上年同期增长 148.01%。主要系报告
期内销售回款增加所致。
（3）应收账款期末余额较上年同期下降 11.47%，主要系报告期
较上年同期销售收入减少所致。应收账款期末余额中账龄在一年内的
占比为 47.56%。
（4）存货期末余额与上年同比下降 7.83%。
（5）非流动资产期末余额为 33,516.44 万元，较上年同期下降
18.89%。主要系长期股权投资减少所致。
2、负债状况
人民币金额：元
项目 报告期末 报告期初 变动幅度
短期借款 132,931,181.85 90,607,993.34 46.71%
应付票据 60,969,249.81 31,686,540.43 92.41%
应付账款 224,910,756.54 205,244,921.27 9.58%
合同负债 54193640.72 41346311.72 31.07%
应交税费 6,946,204.26 4,344,083.85 59.90%
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其他应付款 14,673,437.91 11,839,122.79 23.94%
流动负债 517,932,231.94 402,253,180.20 28.76%
租赁负债 23,175,233.61 100%
负债总额 623,666,083.21 477,919,467.43 30.50%
报告期末负债总额为 62,366.61 万元，增长幅度为 30.50%。流
动负债增加幅度 28.76%，负债总额增长主要是由于流动负债增长所
致。流动负债增加主要系母公司短期借款,以及应付票据增加所致。
（二）经营成果分析
人民币金额：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
营业收入 952,949,491.39 702,130,777.96 35.72%
销售费用 36,432,853.57 51,406,361.74 -29.13%
管理费用 56,895,237.48 71,351,135.51 -20.26%
研发费用 27,538,514.14 27,969,986.76 -1.54%
财务费用 4,011,005.51 10,233,395.39 -60.80%
投资收益 -19,680,416.52 -34,312.00 -57257.23%
信用减值损失 15,652,063.50 -66,014,743.44 123.71%
资产减值损失 -4,447,732.90 -49,952,665.49 91.10%
资产处置损失 -247,241.43 887.32 -27963.84%
营业利润 8,570,635.91 -195,097,246.04 104.39%
利润总额 10,635,208.87 -205,429,004.49 105.18%
归属于上市公司股东的净利润 8,441,279.51 -170,449,932.75 104.95%
基本每股收益 0.0264 -0.5327 104.96%
1、营业收入及利润
报 告 期 公 司 营 业 收 入 为 95,294.95 万 元 ， 较 上 年 同 期 增 长
35.72%，营业收入主要来自于母公司的营业收入；归属于上市公司股
东的净利润较上年同期增长 104.95%。
2、期间费用
（1）报告期销售费用为 3,643.29 万元，较上年同期下降 29.13%。
3-3
（2）报告期管理费用为 5,689.52 万元，较上年同期下降 20.26%。
（3）报告期研发费用为 2,753.85 万元，较上年同期下降 1.54%。
（4）报告期财务费用为 401.10 万元，较上年同期下降 60.80%。
3、盈利水平
报告期公司归属于上市公司股东的净利润为 844.13 万元，主要
系报告期内营业收入增长、信用减值损失和资产减值损失增加所致。
（三）现金流量分析
人民币金额：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
经营活动现金流入小计 1,147,655,690.18 919,652,228.34 24.79%
经营活动现金流出小计 970,512,532.43 950,851,031.42 2.07%
经营活动产生的现金流量净额 177,143,157.75 -31,198,803.08 667.79%
投资活动现金流入小计 52,511,540.22 12,680,447.51 314.11%
投资活动现金流出小计 23,097,131.00 9,387,826.86 146.03%
投资活动产生的现金流量净额 29,414,409.22 3,292,620.65 793.34%
筹资现金流入小计 261,055,666.52 286,123,260.99 -8.76%
筹资现金流出小计 214,411,355.43 370,681,640.02 -42.16%
筹资产生的现金流量净额 46,644,311.09 -84,558,379.03 155.16%
现金及现金等价物净增加额 249,855,095.60 -113,649,770.58 319.85%
1、 经营活动现金流量。
报告期经营活动产生的现金流量净额为 17,714.32 万元，较上年
同期增长 667.79%,主要系报告期公司销售回款较上年同期增加所致。
2、投资活动现金流量
投资活动产生的现金流量净额为 2,941.44 万元,较上年同期增
长 793.34%，主要系报告期内收回投资款现金增加所致。
3、筹资活动现金流量
3-4
报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 4,664.43 万元，较上
年同期增长 155.16%，主要系报告期内筹资活动流出的现金减少所致。
（四）股东权益分析
人民币金额：元
项目 报告期末 报告期初 变动幅度
股本 320,000,000.00 320,000,000.00 0.00%
资本公积 488,937,301.74 488,937,301.74 0.00%
盈余公积 35,820,049.45 35,820,049.45 0.00%
未分配利润 -81,908,138.49 -90,349,418.00 9.34%
少数股东权益 9,604,969.07 8,377,426.2 14.65%
股东权益 769,549,345.23 763,972,717.49 0.73%
报告期末股东权益（净资产）总额为 76,954.93 万元，其中股本
为 32,000 万元、资本公积为 48,893.73 万元，盈余公积 3,582.00 万
元，未分配利润为-8,190.81 万元。报告期末股东权益较上年同期增
长 9.34%。
三、主要财务指标分析
项 目 财务指标 本年 上年
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.53
盈利能力 加权平均净资产收益率（%） 1.11% -20.26%
每股净资产（元/股） 2.37 2.36
资产负债率（%） 44.76% 38.48%
偿债能力 流动比率（倍） 2.04 2.06
速动比率（倍） 1.69 1.56
应收账款周转率（次/年） 2.58 1.16
营运能力
存货周转率（次/年） 4.22 3.06
每股经营活动产生的净现金流量（元/股） 0.55 -0.10
现金流量
每股净现金流量（元/股） 0.78 -0.36
（一）、盈利能力分析
3-5
公司加权平均净资产收益率较上年同期增长 21.37％，主要系报
告期内公司盈利所致。
（二）、偿债能力分析
报告期内流动比率和速动比率均处较合理；公司资产负债率低；
短期偿债能力强。
（三）、营运能力分析
1、公司的应收账款周转率较上年同期增加，账龄在一年内的应
收账款占应收账款余额的 47.56%，账龄较短，风险较小。符合公司
所处行业的经营特点、结算方式以及公司的信用政策。
2、存货周转率与上年同期相比有所增加，主要系报告期内公司
原材料减少所致。
上海科泰电源股份有限公司董事会
2022 年 4 月 25 日
3-6
