山西振东制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李安平、主管会计工作负责人秦正国及会计机构负责人(会计主管人员)秦正国声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（%）
总资产（元） 2,336,774,172.35 2,170,479,293.86 7.66%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,799,946,153.87 1,756,128,868.48 2.50%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
12.50 12.20 2.46%
股）
年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -181,844,794.93
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-1.26
股）
比上年同期增减 比上年同期增减
报告期 年初至报告期期末
（%） （%）
营业总收入（元） 477,347,105.69 51.21% 1,041,430,209.75 61.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） 35,833,868.83 13.72% 87,950,008.10 32.18%
基本每股收益（元/股） 0.25 -16.67% 0.61 -1.61%
稀释每股收益（元/股） 0.25 -16.67% 0.61 -1.61%
加权平均净资产收益率（%） 2.28% -8.56% 5.50% -10.14%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
2.27% -5.15% 5.50% -9.23%
益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 199,211.64
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,684,439.93
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,593,342.47
1
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少数股东权益影响额 -23,152.06
所得税影响额 -305,771.33
合计 -38,614.29 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 23,990
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
融通新蓝筹证券投资基金_ 2,512,544 人民币普通股
中船重工财务有限责任公司_ 1,200,000 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银稳健增长灵活配置
1,195,426 人民币普通股
混合型证券投资基金_
中国对外经济贸易信托有限公司－新股Ｃ8_ 969,600 人民币普通股
宋戈 630,178 人民币普通股
中国一拖集团财务有限责任公司_ 607,200 人民币普通股
常州投资集团有限公司_ 600,000 人民币普通股
英大证券有限责任公司 600,000 人民币普通股
中国农业银行－富国天成红利灵活配置混合
380,900 人民币普通股
型证券投资基金_
靳君_ 362,990 人民币普通股
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
山西振东实业集 ２０１４年１月
85,079,612 0 0 85,079,612 首发承诺
团有限公司 ７日
２０１４年１月
金安祥 7,878,224 0 0 7,878,224 首发承诺
７日
２０１２年６月
韩庆志 5,300,000 0 0 5,300,000 首发承诺
３０日
２０１２年６月
李静 2,700,000 0 0 2,700,000 首发承诺
３０日
２０１２年１月
严力 2,109,380 0 0 2,109,380 首发承诺
７日
２０１２年１月
谢建龙 2,000,000 0 0 2,000,000 首发承诺
７日
２０１４年１月
李安平 579,068 0 0 579,068 首发承诺
７日
２０１２年１月
蒋瑞华 434,301 0 0 434,301 首发承诺
７日
２０１２年１月
金小平 405,348 0 0 405,348 首发承诺
７日
李仁虎 332,964 0 0 332,964 首发承诺 ２０１２年１月
2
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７日
２０１２年１月
宋建平 325,726 0 0 325,726 首发承诺
７日
２０１２年１月
金志祥 318,488 0 0 318,488 首发承诺
７日
２０１２年１月
朱和群 312,500 0 0 312,500 首发承诺
７日
２０１２年１月
董迷柱 224,389 0 0 224,389 首发承诺
７日
合计 108,000,000 0 0 108,000,000 － －
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
1．应收账款较期初增加 89.91%，主要系销售商品未收回款项所致；
2．预付账款较期初增加 512.61%，主要系本期预付华得电子（北京）有限公司房产款 5,300 万元、振东制药预付土地款 1,950
万元 、开元制药预付土地款 1,311 万元；
3．其他应收款较期初增加 319.40%，主要系销售备用金增加和差旅费借款增加所致；
4. 存货较期初增加 46.28%，主要系库存商品增加；
5．在建工程较期初增加 110.15%，主要系子公司泰盛工程项目增加；
6. 工程物资较期初增加 1478.39%，主要系子公司泰盛增加；
7．无形资产较期初增加 43.58%，主要系北京研究院及安特增加；
8．开发支出较期初增加 510.79%，主要系子公司开元制药购买“参柏舒心胶囊”药品新药证书和药品注册批件，“中风星蒌
通俯胶囊”临床研究批件和“笨佐卡因凝胶”临床研究批件；
9．应付票据较期初增加 123.53%，主要系子公司办理承兑汇票支付采购款增加所致。 利润表
10. 应付账款较期初增加 104.70%，主要系购买产品及原料所致；
11.应付职工薪酬较期初增加 62.75%，主要系职工人数及薪酬提高所致；
12.应交税费较期初增加 213.32%，主要系营业收入增加所致。
利润表
1．营业收入同比增加 61.51%，主要系本期医药批发销售收入较上年同期增长所致；
2．营业成本同比增加 106.23%，主要系本期医药批发成本增加；
3．管理费用同比增加 49.13%，主要系本期会务费及工资额增加所致；
4．财务费用同比减少 166.31%，主要系募集资金存款的利息收入增加。
现金流量表
1．收到其他与经营活动有关的现金同比增加 304.08%，主要系本期其他往来款与收到的政府补助增加所致；
2．购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 68.91%，主要原因是原材料支出采购活动增加；
3．支付的各项税费同比增加 38.50%，主要系本期营业收入增加所致；
4．购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 546.48%，主要系本期购买房产及土地和资本化开发支出
金额增加所致；
5．偿还债务支付的现金同比增加 18250 万元，其中使用超募资金偿还借款 19,500 万元。
3.2 业务回顾和展望
（一）业务回顾
报告期内，公司坚持以国家医改政策为导向、中药现代化为依托，聚焦“抗肿瘤、心脑血管、抗感染”三大系列，加快募投
项目建设进度，积极审慎安排超募资金使用计划，加强市场拓展力度，完善团队建设，构建合理营销网络，坚持技术创新，
3
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加大研发投入。2011 年 1-9 月，公司实现营业收入 1,041,430,209.75 元，较上年同期增长 61.51 %；实现净利润 87,950,008.09
元，同比增长 32.18 %；截止 2011 年 9 月 30 日，总资产总计 2,336,774,172.35 元，比期初增长 7.66%；本报告期末净资产总
额达到 1，799，46，153.87 元，比期初增长 2.50%；归属于上市公司股东的每股净资产 12.50 元，较期初增长 2.46%。
（二）未来展望
公司将继续以国家政策为导向，实施规范运作，强化品牌优势，提升规模效益。进一步做大做强公司肿瘤产品市场，确
保公司主导产品保持增长势头；继续加大研发投入和已有产品的二次开发力度；以新版 GMP 为标准，加快募投项目车间建设
项目，全面提升企业的品牌价值和核心竞争力。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）关于股份锁定的承诺
公司控股股东山西振东实业集团有限公司承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，将不转让或者委托他人管理持有的
公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
公司实际控制人李安平承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公
开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之
二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票
数量占所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。
发起人股东金安祥和金志祥是实际控制人李安平的一致行动人，承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
除上述控股股东和实际控制人及其一致行动人外，严力、谢建龙、金小平、朱和群、董迷柱、蒋瑞华、李仁虎、宋建平
等八名发起人股东承诺自公司股票上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理所持有的公司公开发行股票前已发行的股份，
也不由公司回购该部分股份。董迷柱、蒋瑞华、李仁虎、宋建平等四名董事、监事、高级管理人员在前述承诺的基础上还承
诺在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。在申
报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。
李静、韩庆志是公司首次公开发行股票前 2009 年 6 月 30 日增资扩股后新增股份的持有人，承诺自公司股票上市之日起
一年内，不转让或者委托他人管理所持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份，自公司股票上
市之日起二十四个月内，转让的新增股份不超过其所持有的新增股份总额的百分之五十。作为中国证监会正式受理公司发行
申请前六个月增资扩股进入的新股东，李静、韩庆志在上述承诺的基础上，追加承诺自工商登记变更之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理所持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
截至 2011 年 9 月 30 日，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反上述承诺的情况。
（二）关于避免同业竞争的承诺
为避免与公司发生同业竞争，控股股东山西振东实业集团有限公司与公司签订《避免同业竞争的协议》，实际控制人李安
平出具了《避免同业竞争的承诺函》。
截至 2011 年 9 月 30 日，公司控股股东山西振东实业集团有限公司及实际控制人李安平先生严格信守承诺，未发现违反
上述承诺的情况。
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 130,505.44
本季度投入募集资金总额 18,552.21
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 65,507.08
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 募集资 截至期 截至期末 项目达到预 是否达 项目可行
承诺投资项目和超募 调整后投资 本季度投入 本季度实
已变 金承诺 末累计 投资进度 定可使用状 到预计 性是否发
资金投向 总额(1) 金额 现的效益
更项 投资总 投入金 (%)(3)＝ 态日期 效益 生重大变
4
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目(含 额 额(2) (2)/(1) 化
部分
变更)
承诺投资项目
3.2 万亩苦参 GAP 中
4,844.0 2012 年 10 月
药材种植基地及中药 否 4,844.00 70.97 971.99 20.07% 0.00 不适用 否
0 31 日
饮片加工项目
小容量注射剂扩能改 9,666.0 4,511.8 2011 年 11 月
否 9,666.00 1,931.78 46.68% 0.00 不适用 否
造项目 0 3 30 日
泰盛制药新建冻干粉
8,026.0 2012 年 06 月
针和无菌粉针综合制 否 8,026.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 不适用 否
0 30 日
剂工程项目
开元制药年产 1.5 亿 8,024.0 2012 年 06 月
否 8,024.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 不适用 否
袋颗粒剂工程项目 0 30 日
30,560. 5,483.8
承诺投资项目小计 - 30,560.00 2,002.75 - - 0.00 - -
00 2
超募资金投向
年产 100 亿片片剂车间 7,328.0 1,323.2 2011 年 12 月
否 7,328.00 549.46 18.06% 0.00 不适用 否
建设项目 0 6 31 日
购买房地产用于科研 12,500. 8,000.0 2011 年 10 月
否 12,500.00 0.00 64.00% 0.00 不适用 否
大楼项目 00 0 31 日
黄芪中药材提取、大小 28,000. 10,000. 2012 年 10 月
否 28,000.00 7,000.00 35.71% 0.00 不适用 否
容量注射剂、无菌粉针 00 00 31 日
收购山西安特生物制 11,200. 11,200. 2011 年 09 月
否 11,200.00 9,000.00 100.00% 0.00 不适用 否
药股份有限公司 00 00 30 日
19,500. 19,500.
归还银行贷款（如有） - 19,500.00 100.00% - - - -
00 00
10,000. 10,000.
补充流动资金（如有） - 10,000.00 100.00% - - - -
00 00
88,528. 60,023.
超募资金投向小计 - 88,528.00 16,549.46 - - 0.00 - -
00 26
119,088 65,507.
合计 - 119,088.00 18,552.21 - - 0.00 - -
.00 08
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用，募投项目正在建设中。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
项目可行性无重大变化。
变化的情况说明
适用
1.公司计划使用 19,500 万元超募资金偿还银行借款,已归还。
2.公司计划使用 7,328 万元超募资金投向年产 100 亿片片剂车间建设项目，主体工程已完工，配套设备
安装过程中。
3.公司计划使用 12,500 万元购买位于北京市海淀区上地创业路 18 号的房地产建立科研基地，过户手续
还在办理中。
超募资金的金额、用途
及使用进展情况 4.公司计划使用 28,000 万元使用超募资金投资黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌
冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程，已经公司 2011 年 4 月 20 日
召开的 2010 年年度股东大会审议通过，目前项目正在建设中。
5.公司计划使用 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已补充。
6.公司计划使用 11,200 万元收购山西安特生物制药股份有限公司 100%股权，股权转让已得到山西省商
务厅批准，目前正在办理工商变更登记。
募集资金投资项目实 不适用
5
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施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 经 2011 年 1 月 14 日第一届董事会第七次会议决议通过，同意本公司使用 2,440.16 万元募集资金置换
期投入及置换情况 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金（截止 2011 年 1 月 7 日），其中 3.2 万亩苦参 GAP 中药材种
植基地及中药饮片加工项目 701.80 万元, 小容量注射剂扩能改造项目 1,738.36 万元。
适用
用闲置募集资金暂时 经 2011 年 3 月 27 日第一届董事会第十次会议决议通过，公司计划使用使用 10,000 万元闲置募集资金
补充流动资金情况 暂时补充流动资金，此事项已经公司 2011 年 4 月 20 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过，此次闲
置募集资金暂时补充流动资金使用期限不超过股东大会批准之日起 6 个月。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 公司积极开展项目调研和论证，从而制定尚未使用募集资金使用计划。目前，尚未使用募集资金存放
用途及去向 于公司募集资金专用账户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2010 年度权益分派方案为：以 2010 年 12 月 31 日公司总股本 144,000,000 股为基数，按每 10 股派 3 元人民币现金（含
税，扣税后，个人股东、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每 10 股派 2.7 元人民币现金）,共分配现金股利 43,200,000.00
元人民币，剩余未分配利润结转以后年度。对于其他非居民企业，我公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。
2011 年 4 月 20 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了此项利润分配方案，2011 年 5 月 24 日，本方案实施完毕。
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
§5 附录
5.1 资产负债表
编制单位：山西振东制药股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：元
6
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期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 779,425,396.44 680,155,221.47 1,421,804,027.26 1,354,679,711.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,530,409.83 7,940,620.10 15,960,767.44 11,808,769.89
应收账款 350,577,479.99 186,628,558.41 184,605,227.20 159,314,692.57
预付款项 291,832,849.04 145,847,042.43 47,637,943.97 20,927,722.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,287,305.52 10,287,305.52
应收股利
其他应收款 64,495,126.00 179,976,249.80 15,377,838.14 70,097,352.72
买入返售金融资产
存货 185,937,017.07 31,148,567.25 127,112,547.56 24,057,905.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,701,085,583.89 1,241,983,564.98 1,812,498,351.57 1,640,886,154.39
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 554,500.00 354,179,211.62 554,500.00 142,179,211.62
投资性房地产
固定资产 253,587,401.52 113,522,465.16 211,885,070.02 118,611,221.85
在建工程 93,501,118.26 88,102,126.64 44,491,591.51 44,001,591.51
工程物资 1,381,767.97 87,543.10 87,543.10 87,543.10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,407,380.62 18,692,059.37 28,838,470.50 19,308,271.10
开发支出 20,281,942.66 7,699,600.00 3,320,585.98 1,700,000.00
商誉 218,703,531.91 63,016,496.30
长期待摊费用 702,441.57 81,518.27 422,884.12 326,073.29
递延所得税资产 5,568,503.95 3,843,773.88 5,363,800.76 3,843,773.88
其他非流动资产
非流动资产合计 635,688,588.46 586,208,298.04 357,980,942.29 330,057,686.35
资产总计 2,336,774,172.35 1,828,191,863.02 2,170,479,293.86 1,970,943,840.74
流动负债：
7
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短期借款 178,000,000.00 113,000,000.00 215,000,000.00 195,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 16,078,821.15 1,147,575.00 7,193,295.60
应付账款 113,092,539.37 4,553,500.78 55,247,387.82 17,696,942.76
预收款项 18,682,659.53 500.00 20,649,250.78 1,187,670.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,299,023.85 13,318,876.61 10,628,882.80 6,225,717.43
应交税费 25,269,159.58 18,244,740.71 8,065,078.37 14,100,842.39
应付利息
应付股利
其他应付款 102,071,403.24 -20,240,859.45 54,699,258.37 54,428,193.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 470,493,606.72 130,024,333.65 371,483,153.74 288,639,366.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 34,939,349.10 5,290,333.33 11,144,264.22 3,562,333.33
非流动负债合计 41,439,349.10 11,790,333.33 17,644,264.22 10,062,333.33
负债合计 511,932,955.82 141,814,666.98 389,127,417.96 298,701,699.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00
资本公积 1,421,743,348.03 1,421,213,505.90 1,421,743,348.03 1,421,213,505.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,560,896.02 10,702,863.53 19,560,896.02 10,702,863.53
一般风险准备
未分配利润 214,641,909.82 110,460,826.61 170,824,624.43 96,325,771.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,799,946,153.87 1,686,377,196.04 1,756,128,868.48 1,672,242,141.22
少数股东权益 24,895,062.66 25,223,007.42
8
山西振东制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
所有者权益合计 1,824,841,216.53 1,686,377,196.04 1,781,351,875.90 1,672,242,141.22
负债和所有者权益总计 2,336,774,172.35 1,828,191,863.02 2,170,479,293.86 1,970,943,840.74
5.2 本报告期利润表
编制单位：山西振东制药股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 477,347,105.69 157,711,660.57 315,684,418.83 133,992,130.32
其中：营业收入 477,347,105.69 157,711,660.57 315,684,418.83 133,992,130.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 433,764,720.67 131,003,689.04 278,310,167.38 113,827,247.07
其中：营业成本 240,250,144.87 16,374,424.07 161,835,255.42 11,989,163.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,122,995.32 2,305,059.58 2,311,176.32 2,027,249.30
销售费用 151,273,839.68 99,896,526.50 86,487,933.74 82,340,299.91
管理费用 41,526,236.03 18,678,894.81 24,447,105.46 15,166,298.80
财务费用 3,641,079.30 -1,579,812.36 2,501,366.67 2,187,544.07
资产减值损失 -7,049,574.53 -4,671,403.56 727,329.77 116,691.17
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
26,666.65 26,666.65
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
43,582,385.02 26,707,971.53 37,400,918.10 20,191,549.90
列）
加：营业外收入 1,413,562.04 40,702.58 1,727,294.20 428,072.80
减：营业外支出 4,048,776.64 357,350.00 1,586,384.74 1,075,859.16
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
40,947,170.42 26,391,324.11 37,541,827.56 19,543,763.54
号填列）
减：所得税费用 4,949,744.71 1,977,690.72 5,821,061.37 3,265,456.87
五、净利润（净亏损以“-”号填 35,997,425.71 24,413,633.39 31,720,766.19 16,278,306.67
9
山西振东制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
列）
归属于母公司所有者的净
35,833,868.83 24,413,633.39 31,509,245.46 16,278,306.67
利润
少数股东损益 163,556.88 211,520.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.30 0.15
（二）稀释每股收益 0.25 0.30 0.15
七、其他综合收益
八、综合收益总额 35,997,425.71 24,413,633.39 31,720,766.19 16,278,306.67
归属于母公司所有者的综
35,833,868.83 24,413,633.39 31,509,245.46 16,278,306.67
合收益总额
归属于少数股东的综合收
163,556.88 211,520.73
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
5.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山西振东制药股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,041,430,209.75 420,046,302.84 644,792,984.66 353,679,469.47
其中：营业收入 1,041,430,209.75 420,046,302.84 644,792,984.66 353,679,469.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 939,764,970.06 352,936,110.78 567,012,186.92 317,623,514.67
其中：营业成本 517,197,865.14 44,919,978.58 250,790,682.64 35,032,560.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,474,157.51 5,904,041.77 6,283,816.93 5,173,410.41
销售费用 316,421,581.91 255,043,115.79 230,523,580.62 220,047,961.46
管理费用 100,342,142.90 59,432,141.99 67,286,474.69 47,891,266.26
财务费用 -5,636,881.87 -11,362,276.47 8,500,604.02 7,687,941.35
资产减值损失 2,966,104.47 -1,000,890.88 3,627,028.02 1,790,374.92
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
26,666.65 26,666.65
填列）
其中：对联营企业和合
10
山西振东制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
101,665,239.69 67,110,192.06 77,807,464.39 36,082,621.45
列）
加：营业外收入 3,378,241.99 991,916.23 5,983,592.61 3,623,571.01
减：营业外支出 4,624,583.02 701,607.13 2,668,608.99 1,267,875.66
其中：非流动资产处置损失 11,375.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
100,418,898.66 67,400,501.16 81,122,448.01 38,438,316.80
号填列）
减：所得税费用 12,796,835.32 7,524,234.21 15,143,768.11 5,898,073.41
五、净利润（净亏损以“-”号填
87,622,063.34 59,876,266.95 65,978,679.90 32,540,243.39
列）
归属于母公司所有者的净
87,950,008.10 59,876,266.95 66,538,060.29 32,540,243.39
利润
少数股东损益 -327,944.76 -559,380.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.61 0.62 0.30
（二）稀释每股收益 0.61 0.62 0.30
七、其他综合收益
八、综合收益总额 87,622,063.34 59,876,266.95 65,978,679.90 32,540,243.39
归属于母公司所有者的综
87,950,008.10 59,876,266.95 66,538,060.29 32,540,243.39
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-327,944.76 -559,380.39
益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
5.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山西振东制药股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
933,172,974.91 391,294,432.17 722,892,471.28 390,551,110.04
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
11
山西振东制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
92,373,937.68 70,489,067.34 22,860,254.86 41,302,513.60
的现金
经营活动现金流入小计 1,025,546,912.59 461,783,499.51 745,752,726.14 431,853,623.64
购买商品、接受劳务支付的
529,482,294.00 115,443,488.88 313,473,309.24 31,733,246.57
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
100,563,624.82 70,704,154.97 83,521,868.95 63,160,302.90
付的现金
支付的各项税费 130,418,054.03 80,228,740.58 94,163,028.94 73,211,058.74
支付其他与经营活动有关
446,927,734.67 412,647,153.93 279,388,033.15 267,463,291.54
的现金
经营活动现金流出小计 1,207,391,707.52 679,023,538.36 770,546,240.28 435,567,899.75
经营活动产生的现金
-181,844,794.93 -217,240,038.85 -24,793,514.14 -3,714,276.11
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
110,952.34 108,952.34
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 110,952.34 108,952.34
购建固定资产、无形资产和
290,879,936.23 173,940,500.98 44,994,574.42 36,699,788.29
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
109,199,488.72 112,000,000.00 2,000,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 400,079,424.95 315,940,500.98 44,994,574.42 38,699,788.29
投资活动产生的现金
-400,079,424.95 -315,940,500.98 -44,883,622.08 -38,590,835.95
流量净额
12
山西振东制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 25,450,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 265,000,000.00 143,000,000.00 165,500,000.00 145,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
8,641,168.86
的现金
筹资活动现金流入小计 273,641,168.86 143,000,000.00 190,950,000.00 145,000,000.00
偿还债务支付的现金 282,000,000.00 225,000,000.00 99,500,000.00 79,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
51,397,014.15 45,061,311.70 7,654,844.29 6,826,521.27
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
30,284,413.47 22,503,761.30
的现金
筹资活动现金流出小计 363,681,427.62 292,565,073.00 107,154,844.29 86,326,521.27
筹资活动产生的现金
-90,040,258.76 -149,565,073.00 83,795,155.71 58,673,478.73
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -671,964,478.64 -682,745,612.83 14,118,019.49 16,368,366.67
加：期初现金及现金等价物
1,414,409,650.26 1,354,679,711.02 71,907,155.80 52,143,801.51
余额
六、期末现金及现金等价物余额 742,445,171.62 671,934,098.19 86,025,175.29 68,512,168.18
5.5 审计报告
审计意见： 未经审计
公司法定代表人：李安平
山西振东制药股份有限公司
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