国金证券股份有限公司关于浙江佐力药业股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）作为浙江佐
力药业股份有限公司（以下简称“佐力药业”、“公司”）持续督导工作的保荐
人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则（2018 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关
法律法规的要求，就公司 2018 年度募集资金使用与存放情况进行了核查，现将
核查情况及核查意见发表如下：
一、募集资金基本情况
（一）本年度非公开发行股票募集资金基本情况
根据公司2014年度股东大会决议、中国证券监督管理委员会证监许可
[2015]1231号文《关于核准浙江佐力药业股份有限公司非公开发行股票的批复》
的核准，由主承销商国金证券股份有限公司采用向特定投资对象非公开发行人民
币普通股股票70,064,848股，每股面值人民币1 元，发行价格为每股人民币6.93
元，募集资金总额为48,554.94 万元，坐扣承销费及保荐费1,350.00万元（本次
非公开发行股票承销费及保荐费1400.00 万元，认购资金到位前，公司已预付
国金证券保荐费用 50.00 万元）后的募集资金余额为47,204.94万元，截止2015
年6月30日，已由主承销商国金证券汇入公司募集资金专用账户内。此外公司累
计发生313.21 万元的其他相关发行费用，包括律师费113.21 万元、审计及验
资费100.00 万元、与本次发行相关的信息披露费100.00 万元。上述募集资金
扣除承销费用、保荐费用以及公司累计发生的其他相关发行费用后，实际募集资
金净额人民币46,841.73万元，上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特
殊普通合伙)审验，并于2015年7月1日出具“中汇会验[2015] 2769号”《验资报
告》。
（二）募集金额使用情况和结余情况
1、以前年度已使用金额
单位：万元
项 目 2015 年度 2016 年度 2017 年度
期初尚未使用的募集资金余额 35,033.55 20,672.32
实际募集资金净额 46,841.73
减：直接投入募投项目的金额 19.00 5,523.43 6,042.39
减：补充流动资金使用募集资金 11,962.38 10,292.80
减：投资项目
加：利息收入扣除手续费净额 108.00 1,455.00 507.43
加：收回暂时性补充流动资金使用募集资金
加：一般账户已代付的其他相关发行费用 65.20
期末尚未使用的募集资金余额 35,033.55 20,672.32 15,137.36
2、本年度已使用金额
项 目 金额（万元）
期初尚未使用的募集资金余额 15,137.36
实际募集资金净额
减：直接投入募投项目的金额 6,177.24
减：暂时补充流动资金使用募集资金 10,500.00
减：投资项目
加：利息收入扣除手续费净额 156.04
加：收回暂时性补充流动资金使用募集资金 7,000.00
加：一般账户已代付的其他相关发行费用
期末尚未使用的募集资金余额 5,616.16
2018 年度公司直接投入募投项目的金额：
单位：人民币万元
募投项目名称 本期期初累计投入金额 本期直接投入金额 期末项目累计投入金额
年产 400 吨乌灵菌
11,584.82 6,177.24 17,762.06
粉生产线建设项目
小 计 11,584.82 6,177.24 17,762.06
截至 2018 年 12 月 31 日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净
额）余额为 5,616.16 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，
结合公司的实际情况，制定了《浙江佐力药业股份有限公司募集资金使用管理制
度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》要求并结合公司生产经营需要，
公司对募集资金采用专户存放制度，对募集资金实行严格的审批制度。公司定期
向保荐机构提供募集资金投资项目进展情况和资金使用情况说明，自觉接受保荐
机构的监督，公司内审部门定期对募集资金进行审计。
（二）募集资金的专户存储情况
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户储存，于 2015 年 7 月 14 日批
准开设了中国工商银行股份有限公司德清支行、中国银行股份有限公司德清桂花
城支行、中国建设银行股份有限公司德清支行营业部、上海浦东发展银行股份有
限公司湖州德清支行、招商银行股份有限公司湖州德清小微企业专营支行、浙江
泰隆商业银行杭州分行营业部、中国农业银行股份有限公司德清县支行七个专项
账户，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金专项账户中有关补充流动资金账户内的
资金已全部使用完毕并已销户。其中：中国银行股份有限公司德清桂花城支行于
2015 年 9 月 24 日销户、招商银行股份有限公司湖州德清小微企业专营支行于
2015 年 12 月 21 日销户、中国建设银行股份有限公司德清支行营业部于 2016
年 9 月 21 日销户、中国农业银行德清股份有限公司德清县支行于 2016 年 10 月
27 日销户。
为了合理的安排募集资金使用，提高资金使用效率，公司对募集资金在现有
银行专项账户之间进行了调整，已将存放于浙江泰隆商业银行杭州分行营业部募
集资金专户的募集资金及其存放期间的利息收入全额划转到上海浦东发展银行
股份有限公司湖州德清支行募集资金专户，浙江泰隆商业银行杭州分行营业部于
2017 年 3 月 24 日销户。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等相关法律法规及公司《管理制度》的规定，公司、上海浦
东发展银行股份有限公司湖州德清支行、国金证券于 2017 年 4 月重新签订了《募
集资金三方监管协议》，原与上海浦东发展银行股份有限公司湖州德清支行签订
的《募集资金三方监管协议》将同时失效。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异。截至 2018 年 12 月 31 日止，《募集资金三方监管
协议》均得到了切实有效的履行。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金存储情况如下：
序号 银行名称 存储方式 银行账号/合同号 金额（万元）
1 中国工商银行股份有限公司德清支 活期存款 1205280029001605513 4,738.23
行
2 上海浦东发展银行股份有限公司湖 活期存款 52030154500000834 877.93
州德清支行
合 计 5,616.16
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况
非公开发行股票募集资金使用情况对照表(2018 年度)
编制单位：浙江佐力药业股份有限公司 单位：人民币万元
扣除发行费用后的募集资金净额 46,841.73 本年度投入募集资金总额 6,177.24
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 40,017.24
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末 项目可行性
承诺投资项目 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资总 本年度 截至期末投资进度 项目达到预定可使用 本年度实 是否达到
累计投入金额 是否发生重
和超募资金投向 (含部分变更) 诺投资总额 额(1) 投入金额 (3)＝(2)/(1) 状态日期 现的效益 预计效益
(2) 大变化
承诺投资项目
年产 400 吨乌灵菌 2020 年 6 月 30 日
否 25,000.00 25,000.00 6,177.24 17,762.06 71.05% 不适用 - 否
粉生产线建设项目 [注 1]
22,255.18
补充流动资金 - 21,841.73 21,841.73 - 101.89% - - - -
[注 2]
承诺投资项目小计 46,841.73 46,841.73 6,177.24 40,017.24 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 详见注 1
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
2018 年 1 月 16 日，公司召开第六届董事会第十一次（临时）会议、第六届监事会第十次（临时）会议，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 7,000 万元的闲
置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专
户。截至 2018 年 12 月 24 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 7,000 万元全部归还至募
集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 12 月 27 日，公司召开第六届董事会第十九次（临时）会议、第六届监事会第十七次（临时）会议，审
议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目建设和正常生产经营的情况下，继续使用不超过人民币 7,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使
用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司已使用 3500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至 2018 年 12 月 31 日，公司用闲置募集资金进行现金管理共 5,616.16 万元，具体明细情况为： 1、中国工商
尚未使用的募集资金用途及去向 银行股份有限公司德清支行专项账户活期存款 4,738.23 万元；2、上海浦东发展银行股份有限公司湖州德清支行
专项账户活期存款 877.93 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]: 年产 400 吨乌灵菌粉生产线建设项目原预计于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态，因该生产线配置了智能制造系统，鉴于智能制造的复杂性，为保证
项目的实施质量，设备调试、验证和试运行需要更多的时间来完成；同时，基于目前公司的生产经营情况，为节约管理成本，公司控制人员编制，将该募集资金投
资项目的后期验证、试生产、申请 GMP 认证等工作与现有产品的生产安排进行有机协调。2018 年 12 月 27 日，经公司第六届董事会第十九次(临时)会议、第六届
监事会第十七次（临时）会议，审议通过的《关于非公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，同意公司非公开发行股票募集资金投资项目 “年产 400 吨乌
灵菌粉生产线建设项目”完成期延长至 2020 年 6 月 30 日。本次募集资金投资项目延期是公司在募投项目实施的实际情况基础上所做出的安排，仅涉及募投项目
投资进度的变化，未改变项目建设内容、投资总额、实施主体和实施地点，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不会对公司正常的生产经营造成
重大不利影响。
[注 2]：补充流动资金已累计投入总额 22,255.18 万元比募集资金承诺投资总额 21,841.73 万元多 413.45 万元系募集资金利息收入净额。
（二） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
年产 400 吨乌灵菌粉生产线建设项目，投资总额 25,000.00 万元，该项目
需通过乌灵胶囊等系列产品的销售来实现收益，无法单独核算收益。
（三） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司募投项目的实施地点、实施方式未发生变化。
（四） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情
况。
（五） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 1 月 16 日，公司召开第六届董事会第十一次（临时）会议、第六
届监事会第十次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 7,000 万元的闲置募集资金暂
时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归
还至募集资金专户。截至 2018 年 12 月 24 日，公司已将上述用于暂时补充流动
资金的募集资金人民币 7,000 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超
过 12 个月，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。
2018 年 12 月 27 日，公司召开第六届董事会第十九次（临时）会议、第六
届监事会第十七次（临时）会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正
常生产经营的情况下，继续使用不超过人民币 7,000 万元的闲置募集资金暂时
补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归
还至募集资金专户。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已使用 3,500 万元闲置募集
资金暂时补充流动资金。
（六） 节余募集资金使用情况
公司不存在节余募集资金使用情况。
（七） 超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经披露的募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、
准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，
不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、保荐人核查意见
经核查，国金证券认为：佐力药业 2018 年年度募集资金存放与使用符合《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《浙江佐力药业股份有限公司募集
资金使用管理制度》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使
用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集
资金的情形，本保荐机构对佐力药业 2018 年年度募集资金存放与使用情况无异
议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于浙江佐力药业股份有限公司 2018
年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王培华 刘伟石
国金证券股份有限公司
2019 年 4 月 12 日
