潜能恒信:关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告2019-04-26
关于潜能恒信能源技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019]02290010 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于潜能恒信能源技术股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2019]02290010 号
潜能恒信能源技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了潜能恒信能源技术股份有限公司(以下简称“潜能
恒信公司”)2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2018 年度合并及
公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财
务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国
证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56
号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是潜能恒信
公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审
核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计潜能恒信能源技术股份有限公
司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在
所有重大方面没有发现不一致。
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为了更好地理解潜能恒信公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况,后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供潜能恒信能源技术股份有限公司 2018 年度年报披露之目
的使用,不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
陈葆华
中国北京 中国注册会计师:
林顺国
2019 年 04 月 25 日
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附表
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:潜能恒信能源技术股份有限公司 金额单位:人民币万元
占用方与上 上市公司 2018 年 2018 年度占用 2018 年度 2018 年 2018 年
占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 初占用资 累计发生金额 占用资金的 度偿还累 末占用资 占用性质
因
联关系 计科目 金余额 (不含利息) 利息(如有) 计发生额 金余额
现大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上 上市公司 2018 年 2018 年度往来 2018 年度 2018 年 2018 年
往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 初往来资 累计发生金额 往来资金的 度偿还累 末往来资 往来性质
因
联关系 计科目 金余额 (不含利息) 利息(如有) 计发生额 金余额
大股东及其附属企业
智慧石油投资有限 其他应收
孙公司 769.04 756.58 1,525.62 垫付资金 非经营性往来
公司 款
北京潜能工程服务 其他应收
孙公司 64.00 4.00 60.00 垫付资金 非经营性往来
有限公司 款
上市公司的子公司及其
潜能恒信(天津)
附属企业 其他应收
油气工程技术服务 子公司 58.50 58.50 垫付资金 非经营性往来
款
有限公司
潜能恒信地震服务 其他应收
子公司 12.75 14.30 3.36 23.69 垫付资金 非经营性往来
香港有限公司 款
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智慧石油蒙古投资 其他应收
孙公司 6.81 6.81 垫付资金 非经营性往来
公司 款
关联自然人及其控制的
法人
其他关联人及其附属企
业
总 计 —— —— —— 788.60 893.38 - 7.36 1,674.61 —— ——
法定代表人:周锦明 主管会计工作的负责人:布艳会 会计机构负责人:李素芳
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