深圳市铁汉生态环境股份有限公司
关于控股股东及其它关联方
资金占用情况的专项审核说明
广会专字[2019]G19000410113 号
目 录
报告正文…………………………………………………… 1-2
附件：深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2018 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表……………3-8
关于控股股东及其它关联方
资金占用情况的专项审核说明
广会专字[2019]G19000410113 号
深圳市铁汉生态环境股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了深圳市铁汉生态环境股份有限公司（以下简称“贵公司”）
财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财
务报表附注，并出具了“广会审字[2019]G19000410112 号”审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的有关
要求，贵公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现
存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关
审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更
好地理解贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审
财务报表一并阅读。
1
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司
2018 年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊永忠
中国注册会计师：杨新春
中国 广州 二〇一九年四月二十五日
2
附件：
深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制人：深圳市铁汉生态环境股份有限公司 单位：人民币元
资金占用 与公司的关 核算的 年初占用资金 本年累计 占用资金 本年度偿还累 本年期末占用资 占用形 占用性
资金占用方名称
方类别 联关系 会计科目 余额 发生金额 利息 计发生额 金余额 成原因 质
深圳市华汉投资有限公 控股股东控
其他应收款 90,000.00 - - - 90,000.00 押金 经营性
司 制企业
深圳市华汉智慧科技有 控股股东控
其他应收款 200,000.00 - - 200,000.00 - 保证金 经营性
控 股 股 限公司 制企业
东、实际
凤冈县茶心谷文化主题 控股股东控
控制人及 应收账款 742,883.00 537,540.00 - 537,540.00 742,883.00 交易 经营性
酒店有限责任公司 制企业
其附属企
业 梅州市华汉房地产开发 控股股东控
应收账款 - 10,912.00 - - 10,912.00 交易 经营性
有限公司 制企业
深圳华汉基因生命科技 控股股东控
应收账款 198,988.66 34,800.00 - 198,988.66 34,800.00 交易 经营性
有限公司 制企业
小 计 1,231,871.66 583,252.00 - 936,528.66 878,595.00
东莞市铁汉生态旅游开 非经营
全资子公司 其他应收款 75,210,953.16 558,891,523.48 - 552,533,678.82 81,568,797.82 往来
发有限公司 性
珠海文川生态环境建设 非经营
子公司及 全资子公司 其他应收款 84,127,342.04 1,292,023,456.57 - 1,282,517,277.20 93,633,521.41 往来
有限公司 性
其附属企
业 海南铁汉生态农业开发 非经营
控股子公司 其他应收款 134,574.08 - - - 134,574.08 往来
有限公司 性
六盘水铁汉生态环境有 非经营
全资子公司 其他应收款 1,642,902.74 12,364,619.06 - 1,058,676.82 12,948,844.98 往来
限公司 性
3
资金占用 与公司的关 核算的 年初占用资金 本年累计 占用资金 本年度偿还累 本年期末占用资 占用形 占用性
资金占用方名称
方类别 联关系 会计科目 余额 发生金额 利息 计发生额 金余额 成原因 质
深圳市铁汉生态景观有 非经营
全资子公司 其他应收款 7,121,832.48 774,639,078.63 - 767,848,912.31 13,911,998.80 往来
限公司 性
梅州市汉嘉旅游投资管 非经营
控股子公司 其他应收款 - 250,523,414.05 - 226,083,214.00 24,440,200.05 往来
理有限公司 性
江苏铁汉生态旅游有限 非经营
全资子公司 其他应收款 42,988.37 564,691.06 - 25,000.00 582,679.43 往来
公司 性
北京盖雅环境科技有限 非经营
全资子公司 其他应收款 - 26,406,341.26 - 26,406,341.26 - 往来
公司 性
广州环发环保工程有限 非经营
全资子公司 其他应收款 117,584.35 179,152,415.65 - 179,270,000.00 - 往来
公司 性
子公司及 合肥市铁汉生态农业有 非经营
全资子公司 其他应收款 197,338.46 23,097.49 - - 220,435.95 往来
其附属企 限责任公司 性
业
盘州市汉兴缘旅游建设 非经营
控股子公司 其他应收款 777,600.00 - - 777,600.00 - 往来
管理有限公司 性
华阴市汉岳生态环境工 非经营
控股子公司 其他应收款 - 208,932,052.48 - 208,932,052.48 - 往来
程有限公司 性
临湘市汉湘文化有限公 非经营
控股子公司 其他应收款 76,000,000.00 214,000,000.00 - 260,000,000.00 30,000,000.00 往来
司 性
日照市汉金缘城市公园 非经营
控股子公司 其他应收款 50,000,000.00 601,339.81 - 50,000,000.00 601,339.81 往来
建设有限公司 性
深圳市铁汉生态资产管 非经营
全资子公司 其他应收款 500,000.00 621,797,729.34 - - 622,297,729.34 往来
理有限公司 性
汉源县汉嘉园林绿化工 非经营
控股子公司 其他应收款 7,750,000.00 18,000,000.00 - - 25,750,000.00 往来
程有限公司 性
4
资金占用 与公司的关 核算的 年初占用资金 本年累计 占用资金 本年度偿还累 本年期末占用资 占用形 占用性
资金占用方名称
方类别 联关系 会计科目 余额 发生金额 利息 计发生额 金余额 成原因 质
铁汉山艺环境建设有限 非经营
控股子公司 其他应收款 71,668.63 30,048,331.37 - 30,120,000.00 - 往来
公司 性
五华县汉博投资开发有 非经营
控股子公司 其他应收款 90,205,388.44 51,261,147.04 6,076,875.21 325,814.34 147,217,596.35 往来
限公司 性
五华县汉博投资开发有 其他流动资 委托贷 非经营
控股子公司 30,378,917.64 - 906,047.46 31,284,965.10 -
限公司 产/应收利息 款 性
深圳市铁汉一方环境科 其他流动资 委托贷 非经营
控股子公司 25,072,916.67 - 63,194.44 25,136,111.11 -
技有限公司 产/应收利息 款 性
深圳市铁汉一方环境科 非经营
控股子公司 其他应收款 - 68,526,893.56 - 103,000.00 68,423,893.56 往来
技有限公司 性
子公司及 滨州汉乡缘旅游开发有 非经营
控股子公司 其他应收款 - 15,271,982.21 - - 15,271,982.21 往来
其附属企 限公司 性
业
铁汉生态建设有限公司 非经营
全资子公司 其他应收款 - 8,100,000.00 - - 8,100,000.00 往来
牟定分公司 性
珠海市汉祺水环境治理 非经营
控股子公司 其他应收款 - 5,198,005.77 - - 5,198,005.77 往来
有限公司 性
嵩县汉禹生态环境工程 非经营
控股子公司 其他应收款 - 6,137,326.67 - 3,462,300.00 2,675,026.67 往来
有限公司 性
海口汉清水环境治理有 非经营
控股子公司 其他应收款 - 2,220,000.00 - - 2,220,000.00 往来
限责任公司 性
河源市汉兴建设工程有 非经营
控股子公司 其他应收款 - 2,020,000.00 - - 2,020,000.00 往来
限公司 性
和田市汉景市政工程有 非经营
控股子公司 其他应收款 - 1,133,018.86 - - 1,133,018.86 往来
限责任公司 性
5
资金占用 与公司的关 核算的 年初占用资金 本年累计 占用资金 本年度偿还累 本年期末占用资 占用形 占用性
资金占用方名称
方类别 联关系 会计科目 余额 发生金额 利息 计发生额 金余额 成原因 质
新疆汉景疆域建筑工程 非经营
控股子公司 其他应收款 - 1,132,075.51 - - 1,132,075.51 往来
有限公司 性
连平县汉翔缘基础设施 非经营
控股子公司 其他应收款 - 1,465,923.61 - 674,867.30 791,056.31 往来
建设有限公司 性
五华县汉晟环境投资开 非经营
控股子公司 其他应收款 - 646,024.91 - - 646,024.91 往来
发有限公司 性
宁夏中宁县铁汉生态环 非经营
控股子公司 其他应收款 - 517,924.53 - - 517,924.53 往来
境建设有限公司 性
腾冲汉腾供排水有限公 非经营
控股子公司 其他应收款 - 441,509.43 - - 441,509.43 往来
司 性
子公司及
北银铁汉(深圳)生态产
其附属企 非经营
业投资合伙企业(有限 控股子公司 其他应收款 - 30,000.00 - - 30,000.00 往来
业 性
合伙)
深圳市铁汉商业保理有 非经营
全资子公司 其他应收款 - 13,814.00 - - 13,814.00 往来
限公司 性
深圳市铁汉生态规划设 非经营
全资子公司 其他应收款 - 4,474.00 - - 4,474.00 往来
计院有限公司 性
非经营
铁汉生态建设有限公司 全资子公司 其他应收款 - 1,020,427,097.68 - 1,020,427,097.68 - 往来
性
北京铁汉生态环境科学 非经营
全资子公司 其他应收款 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 往来
研究院有限公司 性
襄阳铁汉生态环境有限 非经营
全资子公司 其他应收款 - 100.00 - 100.00 - 往来
公司 性
6
资金占用 与公司的关 核算的 年初占用资金 本年累计 占用资金 本年度偿还累 本年期末占用资 占用形 占用性
资金占用方名称
方类别 联关系 会计科目 余额 发生金额 利息 计发生额 金余额 成原因 质
郴州南川生态环境建设 非经营
全资子公司 其他应收款 - 100.00 - 100.00 - 往来
有限公司 性
子公司及
其附属企 新疆汉丰缘建筑工程有 非经营
控股子公司 其他应收款 - 60,000,000.00 - 60,000,000.00 - 往来
业 限公司 性
北京星河园林景观工程 非经营
全资子公司 其他应收款 - 115,198,540.00 - 115,198,540.00 - 往来
有限公司 性
小计 449,352,007.06 5,550,714,048.03 7,046,117.11 4,845,185,648.42 1,161,926,523.78
关联自然
人及其控 - - - - - - - - - -
制的法人
小计 - - - - - - - - - -
潍坊棕铁投资发展有限 非经营
合营企业 其他应收款 69,842.56 - - 69,842.56 - 往来
公司 性
深汕特别合作区汕美生 非经营
合营企业 其他应收款 - 2,081,206.20 - 2,081,206.20 - 往来
态建设有限公司 性
深圳爱淘苗电子商务科 其他关联关 非经营
其他应收款 15,000.00 - - - 15,000.00 往来
技有限公司 系 性
其他关联
人及其附 睢县汉缘生态环境建设 非经营
合营企业 其他应收款 - 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 往来
属企业 管理有限公司 性
梅州市梅县区伟宏投资 其他关联关 非经营
其他应收款 - 300,000.00 - - 300,000.00 往来
开发有限公司 系 性
抚州市抚河流域投资开 其他关联关 非经营
其他应收款 5,691.88 723,472.55 - 689,627.03 39,537.40 往来
发有限公司 系 性
7
资金占用 与公司的关 核算的 年初占用资金 本年累计 占用资金 本年度偿还累 本年期末占用资 占用形 占用性
资金占用方名称
方类别 联关系 会计科目 余额 发生金额 利息 计发生额 金余额 成原因 质
浙商铁汉(深圳)生态产
非经营
业投资合伙企业(有限 联营企业 其他应收款 70,000.00 9,028,451.38 - - 9,098,451.38 往来
性
合伙)
其他关联
深圳市铁汉人居环境科 非经营
人及其附 联营企业 其他应收款 3,556,527.57 - - 3,556,527.57 - 往来
技有限公司 性
属企业
深圳市铁汉人居环境科 其他流动资 委托贷 非经营
联营企业 15,058,333.33 - 204,166.67 15,262,500.00 -
技有限公司 产/应收利息 款 性
小 计 18,775,395.34 22,133,130.13 204,166.67 21,659,703.36 19,452,988.78
总 计 469,359,274.06 5,573,430,430.16 7,250,283.78 4,867,781,880.44 1,182,258,107.56
法定代表人：刘水 主管会计工作的负责人：邓伟锋 会计机构负责人：潘静
8