福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
福建纳川管材科技股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016-107
2016 年 10 月
1
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈志江、主管会计工作负责人蔡乐敏及会计机构负责人(会计主
管人员)林环英声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,408,990,382.14 2,077,000,760.37 15.98%
归属于上市公司股东的净资产
1,556,217,920.92 1,132,313,527.86 37.44%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 238,018,591.78 -26.18% 714,584,763.08 -15.31%
归属于上市公司股东的净利润
10,637,140.07 204.02% 32,907,147.08 142.46%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
7,879,751.58 174.45% 29,375,919.02 153.57%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -9,170,728.35 91.73%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0103 198.10% 0.0656 130.99%
稀释每股收益（元/股） 0.0103 198.10% 0.0656 130.99%
加权平均净资产收益率 0.69% 1.60% 2.31% 1.09%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -42,824.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,826,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,066,617.34
减：所得税影响额 1,166,728.31
少数股东权益影响额（税后） 151,836.73
合计 3,531,228.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
3
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、管材业务和新能源汽车业务市场竞争加剧的风险
今年以来，管材业务和新能源汽车业务的前景发展良好，市场空间逐步放大，机遇呈现，不过与此同时，新进入企业不
断增加，市场竞争逐步加剧，针对该风险公司管理团队努力提高管理能力，加大产品的研发投入和市场推广，进一步提升产
品品质，降低生产成本，提高产品的竞争力，在保持原有市场份额的情况下，不断开拓新的市场和新的客户，利用高品质和
高性价比赢取客户，保持发展态势。
2、企业规模扩大带来的管控风险
公司在2015年初收购福州万润涉足新能源汽车高端零配件制造，又在2015年涉入新能源汽车运营领域，成立了川流运营
公司，并且在2016年参股了互联网定制公交嗒嗒巴士平台，实现了从零配件到运营到互联网的全面布局。但是随着公司规模
扩大，对公司的管控能力也提出了更高的要求，如果人才培养和管理水平不能及时跟上公司发展规模，有可能会给公司经营
带来风险。
针对该风险，公司多次召开经营班子针对公司旗下管材板块和新能源汽车板块进行架构梳理，制定未来长久的人才培养
计划，渐渐形成了各板块管理团队相互协同快速发展的格局，为应对公司规模持续扩大提供了良好的架构基础，降低管控风
险。
3、政策落实情况不达预期或政策变化带来的风险公司
公司所处的两个主要业务领域，是给排水领域和新能用汽车领域，这两块业务与国家政策关联性比较强，随着国家对“节
能、减排”的日益重视，以及对污染治理投入的不断加大，相关政策不断出台，为公司的发展带来良好的机遇，但相关政策
需要研究与细化，制订与实施也需时间，也需根据实际实施情况不断调整，有存在不能顺利落实到位或有所延后的风险，并
且今年以来新能源汽车相关政策的细化和落实有所放缓，给公司新能源汽车业务开展带来了一定的风险。
针对上述风险，公司一方面将密切关注监管层的政策发布情况，积极主动应对可能因政策变动带来的风险，另一方面公
司加大研发投入，不断优化产品结构，提升产品质量，降低产品成本，从而提高公司产品的综合竞争力，能够在当前的政策
环境下满足客户多方面的需求，从而尽量将政策波动风险降到最小，保持公司长期平稳的发展。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 20,809 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
陈志江 境内自然人 25.96% 267,756,274 229,988,436 质押 250,006,680
张晓樱 境内自然人 14.40% 148,571,280 0 质押 64,900,000
刘荣旋 境内自然人 5.84% 60,279,335 45,209,500 质押 37,191,000
刘炜 境内自然人 5.08% 52,359,340 0 质押 3,718,000
4
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林绿茵 境内自然人 4.29% 44,253,660 0
钱明飞 境内自然人 1.76% 18,192,680 0 质押 13,200,000
广发信德投资管
境内非国有法人 1.69% 17,410,323 0
理有限公司
前海开源基金－
民生银行－前海
其他 1.52% 15,670,000 0
开源永晖 18 号资
产管理计划
国联安基金－工
商银行－国联安
其他 1.41% 14,520,000 0
－古木聚福 1 号
资产管理计划
东海基金－工商
银行－鑫龙 135 其他 0.94% 9,652,280 0
号资产管理计划
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张晓樱 148,571,280 人民币普通股 148,571,280
刘炜 52,359,340 人民币普通股 52,359,340
林绿茵 44,253,660 人民币普通股 44,253,660
陈志江 37,767,838 人民币普通股 37,767,838
钱明飞 18,192,680 人民币普通股 18,192,680
广发信德投资管理有限公司 17,410,323 人民币普通股 17,410,323
前海开源基金－民生银行－前海
15,670,000 人民币普通股 15,670,000
开源永晖 18 号资产管理计划
刘荣旋 15,069,835 人民币普通股 15,069,835
国联安基金－工商银行－国联安
14,520,000 人民币普通股 14,520,000
－古木聚福 1 号资产管理计划
东海基金－工商银行－鑫龙 135 号
9,652,280 人民币普通股 9,652,280
资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东钱明飞除通过普通证券账户持有 17,600,000 股外，还通过国信证券股份有限公
（如有） 司客户信用交易担保证券账户持有 592,680 股，实际合计持有 18,192,680 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发后个人类限
陈志江 104,540,198 0 125,448,238 229,988,436 售股及高管锁定 9999-99-99
股
刘荣旋 20,549,773 0 24,659,727 45,209,500 高管锁定股 9999-99-99
肖仁建 49,534 0 59,441 108,975 高管锁定股 9999-99-99
合计 125,139,505 0 150,167,406 275,306,911 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产、负债、权益变动情况
（1）应收票据报告期末余额较年初数增加了432.85%，主要原因是年初至报告期末子公司-福建万润收到银行承兑汇票
12,735.86万元。
（2）长期股权投资报告期末余额较年初数增加了472.21%，主要原因是增资参股公司-深圳嗒嗒股权所致。
（3）在建工程报告期末余额较年初数增加了1,343.17%，主要原因是子公司-上海纳川购建厂房及设备，尚未竣工验收投入
使用所致。
（4）无形资产报告期末余额较年初数增加了51.56%，主要原因是子公司-四川纳川购置土地使用权所致。
（5）其他非流动资产报告期末余额较年初数减少了70.02%，主要原因是子公司-四川纳川取得土地使用权证，将预付土地款
转入无形资产。
（6）应付职工薪酬报告期末余额较年初数减少了39.35%，主要原因是年初至报告期末支付了2015年12月工资、年底双薪及
业务员提成金所致。
（7）应交税费报告期末余额较年初数减少了31.51%，主要原因是年初至报告期末缴纳上年增值税及企业所得税所致。
（8）应付利息报告期余额较年初数减少46.41%，主要原因是本报告期母公司减少银行借款及融资成本降低所致。
（9）一年内到期的非流动负债较年初数增加75%，主要原因是母公司长期借款中部分到期时间已至一年内到期所致。
2、主要成本、费用构成情况分析
（1）年初至报告期末，投资收益较去年同期减少108.43%，主要原因是年初至报告期末相关BT项目可确认的投资收益减少。
（2）年初至报告期末，所得税费用较去年同期增加236.16%，主要原因是年初至报告期末利润总额较上年同期增加所致。
3、现金流量变动情况
（1）年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加91.73%，主要原因是本期子公司-纳川贸易支付各类保
证金较上年同期减少所致。
（2）年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了29.91%，主要原因是年初至报告期末母公司取得非
定向增发增资款所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
年初至本报告期末，公司实现营业收入71,458.48万元，比上年同期减少15.31%，主要原因是子公司纳川贸易销售额减少
19,265.58万元，较上年同期减少40.08%，管道板块销售额增加6,998.37万元，较上年同期增加35.94%。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2012年9月4日中标崇山污水处理厂、惠西污水处理厂及配套管网一期工程项目，总投资额约56,238万元。
截至2016年9月30日，该项目已完成工程量33,160.50万元，其中，崇山污水处理厂、惠西污水处理厂及惠西污水处理厂一期
配套管网工程已通过初验，收到崇山厂区工程回购款1,101.13万元；崇山厂区工程建设期利息557.08万元；惠西污水处理厂
及配套管网工程建设期利息492.04万元。崇山污水处理厂一期配套管网、惠西污水处理厂二、三期配套管网尚在建设中。
（2）公司于2013年2月10日中标永春县轻工基地北区场地平整及道路工程BT项目，建设规模工程造价（最高控制价）
9,338.70万元人民币，具体范围以经审核的施工图纸的内容为准。该工程已竣工，确认工程量为8,158.32万元，同时已完成财
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政审核，财审金额7,144.35万元。截至2016年9月30日，已完成对该项目的回购并收到全部回购款、建设期利息及投资回报共
8,239.92万元。
（3）公司于2013年2月21日中标泉港区南山片区地下管网BT项目，并于2013年3月18日签订《泉港区南山片区地下管网
特许投资建设及回购（BT）协议》，总投资额约44,386.2万元，最终将以经泉港区审计局审核的工程结算造价为准。截至2016
年9月30日，该项目累计完成工程量13,916.54万元。其中泉港北部城区市政工程管道（一）、南埔路、施厝路工程已基本竣
工；仑埔路工程尚在建设中。截至2014年8月业主方确认的工程量(暂未经财政审核)已提前回购，该项目已收到回购款7,468
万元。
（4）公司于2013年10月23日同江西中越建设有限公司签订了总金额为11,595.68万元的合同，截至2016年9月30日，该合
同累计发货值为6,078.27万元。
（5）公司全资子公司武汉纳川于2014年9月12日同大冶市城市建设投资开发有限公司签订合同总金额为5,067万元的《管
材购销合同》，截至2016年9月30日，该合同累计发货值为436.21万元。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
1、为了适应产品应用领域发展的需要，公司在报告期内继续以开发HDPE缠绕结构壁管配套产品和实现核电用管产品
供应为重点，逐步实现相关产品的开发与制备。已实现DN200—DN600HDPE缠绕结构壁管注塑检查井的投产，配套连接方
式为节流和电熔承插两种，在该尺寸范围内实现了产品成本的大幅降低，为应用领域提供了完美的管井一体化解决方案。
2、公司核电管材产品研发逐步推进，尽快实现新产品的批量生产。目前生产线已进入调试阶段，产品试制工作有序展
开，投产指日可待。期间，研发部门已提出专利申报3项，其中发明专利1项，此外就核级安全管道产品正与中广核合作，拟
提出2项专利申请。随着核电管材产品的逐步推向市场，公司的产品竞争力会进一步提高，品牌知名度和可靠性会进一步得
到市场的认可，有益于公司的长远发展，基于该细分产业带来的影响，公司将加快产品的研发速度，实现核级管材的产业化
的落地，为公司未来几年内的产品储备和新产品的研发升级打下了良好的基础。
3、HDPE缠绕结构壁管再获突破。公司为满足海外订单需求，试制环刚度等级达到SN8和SN12.5级大口径HDPE缠绕结
构壁管成功，并开始生产订单，管道最大公称直径达到DN/ID2800，是目前该公称直径HDPE缠绕结构壁管国内（国外未查
证）最高环刚度塑料管道产品，突破了超大口径塑料排水管一般仅能生产SN2等级甚至更低的环刚度水平限制，充分体现了
我司较高的生产加工能力和在该领域具有较高的技术实力水平，能为客户提供完善的解决方案。
4、报告期间我司在生产管理水平上不断完善，顺利通过了美国石油天然气工业制造组织的质量管理体系认证（API认
证），获得认证证书，使得我司HDPE缠绕结构壁管和钢骨架聚乙烯塑料复合管产品在欧美市场获得了准入认可，极大的开
阔了我司的市场空间，产品将与国际产品直接竞争，为我国塑料管道制造业开疆僻壤。
5、新能源汽车研发不断提高产品的稳定性和可靠性，降低产品制造成本。报告期内，公司的新能源汽车产业团队一直
认为汽车相关产品的安全性和稳定性才是长期发展的根本，是汽车产业最重视的产品要素，因此在报告期内，加强研发力度，
根据已销售产品的反馈和市场案例，不断提高产品的安全性，更新控制程序，提高零配件质量和匹配性，从而使得公司提供
的动力总成产品更加稳定可靠，得到了主机厂客户的一致好评。同时，由于新能源汽车的补贴政策落地速度有所放缓，客户
对于新能源汽车生产的成本控制需求不断高涨，公司的新能源汽车产业团队早已认识到在补贴逐渐下降的未来，成本优势将
决定企业的生产状态，因此在报告期内，公司持续进行优化产品结构，降低产品制造成本的研发，取得了明显的进展，向主
机厂提供的产品成本获得了进一步降低，在竞争加剧的市场环境中仍然保持良好的盈利能力，并且明确了公司未来几年产品
降成本降能耗的研究方向，为公司长久发展打下了良好的基础。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
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报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司制定了各项经营计划：管材业务方面，致力于扩大新产品应用领域及扩张新市场，新能源汽车方面，积极
开拓新能源汽车动力总成市场，关注新能源汽车领域的行业机会。年初至报告期末公司实现营业收入71,458.48万元，比上年
同期减少15.31%，营业成本66,772.00万元，比上年同期减少19.36%，销售费用5,490.22万元，比上年同期增加28.07%，财务
费用1,838.34万元，比上年同期增加5.13%，营业利润4,597.79万元，比上年同期增加75.68%，归属母公司的净利润3,290.71
万元，比上年同期增长142.46%。
年度经营计划重点工作执行情况如下：
（1）报告期内，公司主动寻找出路，积极扩大新产品应用领域及扩张新市场，通过对产品的持续改进和市场的推广，
不断提升产品竞争力，凭借产品技术、服务和应用的综合优势，保证现有产品的市场竞争力和盈利能力，从而保证良好的毛
利水平。公司贯彻给排水系统全套解决方案提供商概念，推广新型、节能、环保的高性能给排水材料，多渠道加强市场推广
与合作，积极参与海绵城市建设以及市政排水有关PPP项目，为实现公司年度经营计划不断努力。
（2）关于新能源汽车业务，公司在继续开发现有客户深度合作的前提下积极开拓其他优质客户，争取与国内主流的整
车厂、公交公司及其他用车公司全面达成合作。由于新能源汽车补贴政策落实速度放缓，导致公司新能源汽车业务增长放缓，
公司管理团队将努力提高管理能力，加强技术研发，降低产品成本，优化技术指标，提供生产效率，不断提炼企业的核心竞
争力，以抵抗风险，确保公司完成整体经营计划。
（3）公司将持续加强研发投入，积极探索行业内外可持续发展的技术方向，提升技术团队的研发能力，加快实现新型
管材、核工业用管及新一代动力总成等技术的研制和产业化。公司管理团队将不断努力、发挥所长，紧抓与公司技术相关、
行业市场相关、未来热点等可支撑公司未来持续发展的商业机会，灵活运用自主研发、合资与收购、兼并等多种方式结合，
不断提升公司的核心竞争力，以加快实现年度经营计划。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
公司在经营过程中可能面对的风险参见本报告之“第二节 公司基本情况简介”中“二 重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行情
承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺期限
方 时间 况
股权激励承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
“所有募集资金将存放于专户管理，并用于公司主营业务。对
于尚没有具体使用项目的“其他与主营业务相关的运营运资 2011 报告期
募集资金 金”，公司最晚于募集资金到帐后 6 个月内，根据公司的发展 年 04 内，公司
公司 9999-12-31
使用承诺 规划及实际生产经营需求，妥善安排该部分资金的使用计划，月 07 信守承
提交董事会审议通过后及时披露。公司实际使用该部分资金 日 诺。
前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。”
“（1）本人将尽职、勤勉地履行《公司法》、《公司章程》所规
定的职责，不利用股份公司的实际控制人、股东的地位或身
份损害股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益；
（2）截至本承诺书签署之日，本人或本人控制的其他企业均
未生产、开发任何与股份公司生产、开发的产品构成竞争或
可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司经
首次公开发行
营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任
或再融资时所
何与股份公司生产、开发的产品或经营的业务构成竞争或可
作承诺 关于同业
能构成竞争的其他公司、企业或其他组织、机构；（3）自本 2011 报告期
陈志 竞争、关联
承诺书签署之日起，本人或本人控制的其他企业将不生产、 年 04 内，上述
江；张 交易、资金 9999-12-31
开发任何与股份公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成 月 07 股东信
晓樱 占用方面
竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务 日 守承诺。
的承诺
构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份
公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其
他公司、企业或其他组织、机构；（4）自本承诺书签署之日
起，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范
围，或股份公司进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控
制的其他企业将不与股份公司现有或拓展后的产品或业务相
竞争；若与股份公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人
或本人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的产品或
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业务，或者将相竞争的产品或业务纳入到股份公司经营，或
者将相竞争的产品或业务转让给无关联关系的第三方的方式
避免同业竞争；（5）如以上承诺事项被证明不真实或未被遵
守，本人将向股份公司赔偿由此造成的一切直接和间接损失，
并承担相应的法律责任；（6）本承诺书自本人签字之日即行
生效，并在股份公司存续且依照《公司法》等有关法律、法
规或者中国证监会、证券交易所的相关规定，本人被认定为
不得从事与股份公司相同或相似业务的关联人期间持续有效
且不可撤销。”
“本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他公司、企
业或其他组织、机构（以下简称‘本人控制的其他企业’）与股
份公司之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发
生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、
法规和规范性文件以及《福建纳川管材科技股份有限公司章
程》的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，
关于同业 与股份公司签订关联交易协议，确保关联交易的价格原则上
2011 报告期
陈志 竞争、关联 不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并严格遵守《福
年 04 内，上述
江；肖 交易、资金 建纳川管材科技股份有限公司章程》及相关规章制度规定的 9999-12-31
月 07 股东信
仁建 占用方面 关联交易的审批权限和程序，以维护股份公司及其他股东的
日 守承诺。
的承诺 利益。本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关
联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本人或本人控
制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的地位和影响，
违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份
公司违规提供担保。 本承诺书自签字之日即行生效，在股份
公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人被认
定为股份公司关联人期间持续有效且不可撤销。”
未来三年内，公司将积极采取现金方式分配利润，在符合相
关法律法规及公司章程和制度的有关规定和条件下，每年以
2015 报告期
现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的 10%，
年 01 内，公司
公司 分红承诺 且此三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少 2017-12-31
月 01 信守承
于该三年实现的年均可分配利润的 30%。如果未来三年内公
日 诺。
司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或实
施股票股利分配，加大对股东的回报力度。
本次非公开发行股票的发行对象为公司实际控制人之一陈志
江先生或其实际控制的机构。发行对象以现金的方式认购本 2014 报告期
陈志 次非公开发行的 A 股股票。本次非公开发行完成后，发行对 年 12 内，上述
其他承诺 2019-06-16
江 象认购的股份自本次发行结束之日起 36 个月内不得转让，限 月 23 股东信
售期结束后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执 日 守承诺。
行。
2014 报告期
本人承诺从本次非公开发行的定价基准日（即 2014 年 12 月
陈志 年 12 内，上述
其他承诺 23 日）前六个月至本次非公开发行完成后六个月内不向其他 2017-01-16
江 月 23 股东信
人转让本人所持有纳川股份的股份。
日 守承诺。
11
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
本人承诺从本次非公开发行的定价基准日（即 2014 年 12 月 2014 报告期
刘荣
23 日）前六个月至本次非公开发行完成后六个月内不向纳川 年 12 内，上述
旋；刘 其他承诺 2017-01-16
股份实际控制人以外的其他人转让本人所持有纳川股份的股 月 23 股东信
炜
份。 日 守承诺。
“本协议各方同意，在行使以下股东大会的召集权、提案权和
表决权等股东权利和履行相关股东义务时，形成一致行动：1、
协议双方同意，在公司董事会、监事会不能履行或不履行召
集股东大会职责时，根据《中华人民共和国公司法》（以下简
称“公司法”）第一百零二条第二款的规定和《福建纳川管材科
技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）第四十八条第
五款的约定，形成一致行动意见，召集和主持股东大会。2、
协议双方同意，根据公司法第一百零三条第二款的规定和公
司章程第五十三条第二款的约定，若需在股东大会召集前提
出临时议案的，应在股东大会召开前 10 日内形成一致行动 2013 报告期
陈志
股东一致 意见，共同提交书面的临时提案。3、协议双方同意，根据公 年 09 内，上述
江；刘 2016-09-11
行动承诺 司法第一百零四条的规定和公司章程第七十七条和第七十八 月 12 股东信
荣旋
条的约定，就下列事项形成一致行动意见，行使表决权： (一) 日 守承诺。
公司的经营方针和投资计划；(二)公司非由职工代表担任的董
其他对公司中 事、监事和公司高级管理人员的选举、更换、报酬确定等事
小股东所作承 项；(三)公司董事会工作报告、监事会工作报告及公司各种经
诺 营管理方案；(四)公司增加或者减少注册资本、公司合并、分
立、解散、清算、变更公司形式等事项；(五)发行公司债券；
(六)修改公司章程；(七)公司法、其他法律、法规、规范性文
件和公司章程规定的股东大会应履行职权的其他相关事项。
协议双方同意，在行使其他公司股东权利和履行其他股东义
务过程中，均保持一致的行动意见。”
2011 报告期
陈志
“如在买入后 6 个月内卖出或者在卖出后 6 个月内买入公司股 年 04 内，上述
江；肖 其他承诺 9999-12-31
份的，则由此所得收益归公司所有。” 月 07 股东信
仁建
日 守承诺。
2016 报告期
陈志 陈志江先生与刘荣旋先生承诺在公司有关董事会和股东大会
年 07 内，上述
江、刘 其他承诺 开会审议上述 2016 年半年度利润分配及资本公积金转增股本 2016-09-14
月 21 股东信
荣旋 预案时投赞成票。
日 守承诺。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
无
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
12
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 106,598.35
本季度投入募集资金总额 22,010.47
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,617.61
已累计投入募集资金总额 98,820.15
累计变更用途的募集资金总额比例 3.39%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度 (3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
纳川管材年产 4,800 2012 年
6,559.1 6,117.3
吨 HDPE 缠绕增强 否 6,559.16 0 93.26% 10 月 01 192.62 7,894.8 是 否
6 4
管项目 日
天津纳川年产 4,800 2012 年
3,328.7 3,297.3 2,985.0
吨 HDPE 缠绕增强 否 6,115.11 0 99.06% 10 月 01 12.62 否 否
1 8 7
管项目 日
武汉纳川年产 4,800 2012 年
7,463.2 7,496.9 9,143.0
吨 HDPE 缠绕增强 否 7,463.26 0 100.45% 10 月 01 430.7 否 否
6 9 7
管项目 日
39,515.
补充流动资金 否 39,515.7 22,000 30,000 75.92%
7
56,866. 46,911. 20,022.
承诺投资项目小计 -- 59,653.23 22,000 -- -- 635.94 -- --
83 71 94
超募资金投向
2015 年
2,010.3 2,084.7
诏安 BT 项目 是 5,867.03 0 103.70% 04 月 28 0 197.77 否 是
5 8
日
12,617. 12,940.
惠安 BT 项目 否 9,000 0 102.56% 否
61 47
2,404.4
泉港 BT 项目 否 2,400 2,400 0 100.19% 否
6
2015 年
5,399.9 5,403.0
永春 BT 项目 否 5,399.95 0 100.06% 03 月 01 0 964.66 否 否
5 1
日
江苏项目 否 3,000 3,000 0 2,986.2 99.54% 2014 年 26.07 -46.38 否 否
13
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6 06 月 01
日
2016 年
1,955.1
四川项目 否 3,000 3,000 10.47 65.17% 12 月 01 -55.03 -323.74 否 否
7
日
归还银行贷款（如
-- 14,500 14,500 14,500 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如 9,634.2 9,634.2
-- 9,634.29 0 -- -- -- -- --
有） 9 9
52,562. 51,908.
超募资金投向小计 -- 52,801.27 10.47 -- -- -28.96 792.31 -- --
2 44
109,42 22,010.4 98,820. 20,815.
合计 -- 112,454.5 -- -- 606.98 -- --
9.03 7 15 25
（一）1、天津纳川年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目未达到预计效益，主要原因:①由于所处的地
理位置，招工难，生产无法正常运行；②市场开拓不够，北方市场订单比较少，造成企业年度产值不
高，使本项目尚未达到预计效益目标。2、截止 2016 年 9 月 30 日，泉港 BT 项目累计投入 112,602,584.29
元，其中超募资金 24,044,578.85 元；泉港 BT 项目累计收到回购工程款 74,680,000 元，同时根据合同
条款累计计提了建设期利息 2,851,383.10 元,回购期利息 1,964,685.42 元,项目收益 10,478,267.46 元，但
因泉港 BT 项目政府结算报告尚未出具，故无法对实际实现的效益进行测算。3、截止 2016 年 9 月 30
未达到计划进度或
日，惠安 BT 项目累计投入 249,745,690.86 元，其中超募资金 129,404,728.76 元；惠安 BT 项目累计收
预计收益的情况和
到建设期投资利息 5,570,780.00 元, 同时根据合同条款累计计提了建设期投资利息 2,639,518.49 元,回
原因（分具体项目）
购期投资利息 7,172,511.25 元,项目收益 10,315,716.16 元。但因惠安 BT 项目政府结算报告尚未出具，
故无法对本报告期实际实现的效益进行准确测算。4、由于 BT 项目一般规模较大，工程的建设进度
受政府投入等多种因素的制约，因此无法预测准确的完工日期及项目回购期。诏安项目、永春项目实
际达到预定可使用状态日期均为公司实际收到政府相关部门项目结算书文本的日期，标志着公司 BT
项目已进入回购期，即收益期。5、江苏项目已投产，处于市场开拓阶段，尚未达到预计效益目标。6、
四川项目尚在建设期。
公司于 2011 年 12 月 26 日与福建诏安金都资产运营有限公司正式签订了《建设-转让（BT）合同》，
本工程项目总投资额（含回购款及投资收益）约人民币 10,000 万元，实际投资额以审计后的决算价为
准。截至 2014 年 6 月 30 日，该项目已完成工程量约 2,000 多万元，报告期内，完工部分已顺利通过
竣工验收。根据福建省人民政府下发《关于印发进一步加强和规范政府投资项目 BT 融资建设管理意
见的通知》（闽政【2014】9 号）文件要求，由于金都中路市政工程不符合该文件明确要求的 BT 项目
项目可行性发生重
适用范围，即 BT 模式仅适用符合法律法规或国务院规定可以举借政府性债务的公共租赁住房、公路
大变化的情况说明
等项目，截至本报告日，该项目后续工程已签订解除合同暨项目终止。本项目原计划使用公开发行股
票募集的超募资金中的 5,867.03 万元对其进行投资建设，由于该项目已部分终止实施，尚未使用的超
募资金及利息收入全部投入在建惠安 BT 项目，该举措能够充分利用募集资金，提高募集资金收益，
从而提升公司的整体利益，不存在损害上市公司利益的可能，详情参见 2014 年 3 月 10 日刊登于巨潮
资讯网站（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
适用
超募资金的金额、用 公司 IPO 募集资金净额为 67,082.65 万元，其中超额募集资金 46,945.12 万元。 公司 2016 年非公开发
途及使用进展情况 行募集资金净额为 39,515.70 万元，无超募资金。1、2011 年 5 月 3 日公司第一届董事会第十八次会议
审议通过《关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超
14
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
募资金归还银行贷款及永久补充流动资金。2011 年 5 月 23 日公司 2011 年第一次临时股东大会审议通
过《关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，公司实际归还银行贷款 6,500
万元、归还银行承兑汇票 1,000 万元及永久补充流动资金 1,500 万元。2、2011 年 9 月 30 日公司第一
届董事会第二十二次会议审议通过《关于超募资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金中的
5,867.03 万元投资建设诏安金都工业集中区路网一期工程（BT）项目。3、2012 年 3 月 14 日公司第
二届董事会第三次会议审议通过《关于<使用部分超募资金向子公司增资并由子公司及其分公司投资
建设诏安金都工业集中区路网一期工程（BT）项目>的议案》，同意公司使用超募资金 5,867.03 万元
对全资子公司纳川基础设施进行增资，作为公司 BT 项目的投资主体，并下设福建纳川基础设施建设
有限公司诏安分公司作为诏安 BT 项目的投资建设主体。上述部分超募资金其中 5,867 万元计入纳川
基础设施的实收资本，0.03 万元计入纳川基础设施资本公积。2012 年 3 月 30 日公司 2012 年第一次临
时股东大会审议通过《关于<使用部分超募资金向子公司增资并由子公司及其分公司投资建设诏安金
都工业集中区路网一期工程（BT）项目>的议案》。4、2012 年 8 月 3 日公司第二届董事会第九次会议
审议通过《关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资
金归还银行贷款 7,000 万元及永久补充流动资金 1,100 万元，并已全部归还与补充。5、2012 年 9 月
14 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于向子公司增资并设立合资公司投资建设崇山污水
处理厂、惠西污水处理厂及配套管网工程项目的议案》：同意公司使用超募资金中的 9,000 万元对全资
子公司纳川基础设施进行增资，纳川基础设施的注册资本由 6,367 万元增至 15,367 万元，并由公司与
纳川基础设施合资设立惠安纳川水务有限公司（暂名，最后公司成立时工商核定名称为惠安纳川基础
设施投资有限公司）作为惠安 BT 项目的投资建设主体。惠安纳川注册资金定为 23,000 万元，分期到
资，其中第一期出资 10,000 万元，公司出资 1,000 万元，资金来源为自有资金，纳川基础设施出资 9,000
万元，资金来源为上述超募资金，后续出资工作按照惠安 BT 项目实际工程进度且根据法律法规要求
时间内逐步到位。2012 年 10 月 12 日公司 2012 年第六次临时股东大会审议通过《关于向子公司增资
并设立合资公司投资建设崇山污水处理厂、惠西污水处理厂及配套管网工程项目的方案》同意公司用
部分超募资金 9,000 万元对全资子公司纳川基础设施建设进行增资，惠安纳川已在泉港兴业银行开设
募集资金专项账户，此专户仅用于崇山污水处理厂、惠西污水处理厂及配套管网工程项目募集资金的
存储和使用，惠安纳川需根据有关法律法规以及深圳证券交易所的其他有关规定使用专户资金，不得
用作其他用途。6、2013 年 4 月 27 日公司第二届董事会第十八次会议审议通过了审议通过《关于使用
部分超募资金向全资子公司增资并由其投资设立合资公司的议案》同意使用超募资金中的 2,400 万元
对全资子公司纳川基础设施增资并由纳川基础设施与福建省华远建设发展有限公司合资设立泉州市
泉港纳川基础设施投资有限公司（以下简称泉港纳川）作为泉港区南山片区地下管网 BT 项目的投资
建设主体, 泉港纳川注册资本调整为 12,000 万元人民币，首期出资暂定 3,000 万元人民币，其中纳川
基础设施投资 99.999%，合资方福建省华远建设发展有限公司投资 0.001%，其余部分由股东自公司成
立之日起两年内缴足。7、2013 年 6 月 9 日公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部
分超募资金向全资子公司增资的议案》同意使用部分超募资金 53,999,460 元对全资子公司纳川基础设
施增资，并由纳川基础设施将上述超募资金对永春纳川基础设施投资有限公司增资，该款项仅用于投
资建设永春 BT 项目。审议通过《关于使用部分超募资金投资四川项目的议案》同意使用超募资金中
的 3,000 万元在四川设立全资子公司，暂名四川纳川管材有限公司，注册资本暂定 10,000 万元，首期
拟使用超募资金出资 3,000 万元人民币，经营范围：负责管道、管件及其他给排水设施制造、销售；
塑料原料、机电设备批发零售（以工商核定为准）。审议通过《关于使用部分超募资金投资江苏泗阳
项目的议案》同意使用超募资金中的 3,000 万元在江苏泗阳设立全资子公司，暂名江苏纳川管材有限
公司，注册资本暂定 5,000 万元人民币，首期拟使用超募资金出资 3,000 万元人民币，经营范围：负
责管道、管件及其他给排水设施制造、销售；塑料原料、机电设备批发零售（以工商核定为准）。8、
2013 年 12 月 13 日公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用天津纳川年产 4,800 吨
HDPE 缠绕增强管项目结余资金永久补充流动资金的议案》公司拟使用结余资金 2,938.11 万元（含利
15
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
息）用于永久补充公司流动资金。同时审议通过了《关于纳川管材年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项
目部分投资结构调整的议案》拟将原募投项目之一纳川管材年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目的部
分投资结构进行调整，除本次募投项目原计划投资总额 6,559.16 万元仍然由募集资金支付之外，本次
调整后增加的投资额由本公司自有资金支付。同时审议通过了《关于使用结余超募资金永久补充流动
资金的议案》拟使用超募资金结余资金 2,949.25 万元（含利息）用于永久补充公司流动资金，此次拟
使用结余超募资金永久补充流动资金，有利于提高募集资金使用效率, 满足公司业务增长对流动资金
的需求，提高公司盈利能力，符合全体股东的利益。2013 年 12 月 31 日公司 2013 年第二次临时股东
大会审议通过了《关于使用天津纳川年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目结余资金永久补充流动资金
的议案》、《关于纳川管材年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目部分投资结构调整的议案》及《关于使
用结余超募资金永久补充流动资金的议案》。9、2014 年 3 月 7 日公司第二届董事会第二十七次会议审
议通过了《关于变更部分超募资金投向的议案》，公司决定将诏安 BT 项目的尚未使用超募资金及利
息收入全部投入在建惠安 BT 项目，该举措能够充分利用募集资金，提高募集资金收益，从而提升公
司的整体利益，不存在损害上市公司利益的可能。2014 年 3 月 28 日公司 2014 年第二次临时股东大会
审议通过了《关于变更部分超募资金投向的议案》，同意公司使用诏安金都工业集中区路网一期工程
（BT）项目尚未使用超募资金 3,823.67 万元（含利息）用于崇山污水处理厂、惠西污水处理厂及配
套管网工程项目。10、2015 年 4 月 27 日公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用节余募
集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用节余募集资金 1,107.95 万元用于永久补充流动资
金。2015 年 5 月 26 日公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过《关于使用节余募集资金永久补充流
动资金的议案》。11、2016 年 10 月 26 日公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更部分
超募资金投向的议案》,同意公司使用超募资金 1,093.19 万元(含未来可能产生的利息)用于永久补充流
动资金；同时本次会议审议通过了《关于使用诏安 BT 项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》,
同意公司使用诏安 BT 项目节余募集资金 415.60 万元用于永久补充流动资金。上述事项尚须提交公司
于 2016 年 11 月 16 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过后实施。实施完成后诏安 BT 项目
的投资总额将调整为 1,594.75 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
2011 年 5 月 3 日公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金的议案》及 2011 年 5 月 23 日公司 2011 年度第一次临时股东大会诀议：同意公司以募集资金
置换募集资金到账前公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 3,473.87 万元。福建华兴会计师事
募集资金投资项目 务所有限公司就公司使用募集资金置换预先投入事项出具了闽华兴所（2011）专审字 E-010 号《关于
先期投入及置换情 福建纳川管材科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。具体明细如下：
况 项目名称 置换金额（元）
纳川管材年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目 15,783,450.87
天津纳川年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目 3,901,198.01
武汉纳川年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目 15,054,005.00
合计 34,738,653.88
16
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
1、2013 年 12 月 13 日公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用天津纳川年产 4,800
吨 HDPE 缠绕增强管项目结余资金永久补充流动资金的议案》：公司拟使用结余资金 2,938.11 万元（含
利息）用于永久补充公司流动资金。出现募集资金结余的原因：（1）本项目实施过程中，充分合理运
用了天津公司原有生产车间、研发设备的资源优化整合，减少了部分设备的重复投入。（2）本项目实
施过程中，公司结合实际情况及时调整募投项目的部分建设内容，充分用活用好公司存量资产，提高
募集资金使用效率，并在项目实施过程中控制各项成本费用的支出。（3）本项目经营性资金均由纳川
股份代付，结余铺底流动资金 1,426.59 万元。2、2015 年 4 月 27 日公司第三届董事会第三次会议审议
通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用节余募集资金 1,107.95 万
元（以及未来可能产生的利息）用于永久补充流动资金。出现募集资金结余的原因：（1）截至 2015
年 4 月 20 日，公司累计已计划的超募资金使用金额为 44,892.556 万元，实际已使用 45,857.74 万元（含
利息），公司募集资金专户内剩余可使用的超募资金金额为 119.72 万元（含利息）。为提高募集资金使
用效率，结合公司日常经营实际需要，公司使用上述募集资金专户中的余额 119.72 万元（以及未来可
能产生的利息）永久补充流动资金。（2）纳川管材年产 4,800 吨 HDPE 缠绕增强管项目（以下简称“泉
港募投项目”）中的生产车间及研发大楼目前已投入使用。截至 2015 年 4 月 20 日，泉港募投项目募
集资金专户余额为 601.84 万元，其组成为项目质保金及节余资金。鉴于质保金支付时间及具体金额无
法准确预计，为提高募集资金使用效率，结合公司日常经营实际需要，公司使用上述募集资金专户中
的余额 601.84 万元（以及未来可能产生的利息）永久补充流动资金，待实际需支付时使用自有资金支
付该款项。（3）天津募投项目前次使用节余资金永久补充流动资金后，募集资金专户中尚存 158.84
项目实施出现募集
万元为未支付的设备款和质保金。截至 2015 年 4 月 20 日，该项目募集资金专户中账户余额为 147.32
资金结余的金额及
万元，其中，尚需支付设备尾款 30.35 万元，其余 116.97 万元为节余资金。因设备尾款支付时间无法
原因
准确预计，为了提高募集资金使用效率，结合公司日常经营实际需要，公司使用上述募集资金专户中
的余额 147.32 万元（以及未来可能产生的利息）永久补充流动资金，待实际需支付时使用自有资金支
付该款项。（4）诏安 BT 项目前次变更超募资金投向后，于 2014 年 7 月 25 日收到福建诏安金都资产
运营有限公司退回的项目履约保证金 167 万元。截至 2015 年 4 月 20 日，该项目募集资金专户中账户
余额为 239.07 万元。根据相关合同，该项目的质保金为 83.34 万元，因质保金支付时间及具体支付金
额无法准确预计，为了提高募集资金使用效率，结合公司日常经营实际需要，公司使用上述超募资金
专户中的余额 239.07 万元（以及未来可能产生的利息）永久补充流动资金，待实际需支付时使用自有
资金支付该款项。3、根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》第六章募
集资金管理规定：单个或者全部募集资金投资项目完成后，上市公司将少量节余资金（包括利息收入）
用作其他用途应当经董事会审议通过、保荐机构发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金（包
括利息收入）低于一百万元人民币或者低于单个项目或者全部项目募集资金承诺投资额 1%的，可以
豁免履行前款程序，其使用情况应当在年度报告中披露。 （1）永春 BT 项目承诺投资总额为
5,399.95 万元，实际累计投入金额为 5,403.01 万元。截至 2015 年 10 月 8 日，永春 BT 超募专户账户
余额为 4,900.93 元，为项目结余资金，结余金额满足豁免履行前款程序条件。公司使用上述超募资金
专户中的余额 4,900.93 元永久补充流动资金。（2）惠安 BT 项目调整后承诺投资总额为 12,617.61 万
元，实际累计投入金额为 12,940.47 万元。截至 2015 年 10 月 9 日，惠安 BT 超募专户账户余额为 1,699.94
元，为项目结余资金，结余金额满足豁免履行前款程序条件。公司使用上述超募资金专户中的余额
1,699.94 元永久补充流动资金。3）江苏项目承诺投资总额为 3,000 万元，实际累计投入金额为 2,986.26
万元。截止 2016 年 3 月 28 日，江苏项目超募专户账户余额为 229,402.67 元，为项目结余资金，结余
17
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
金额满足豁免履行前款程序条件。公司使用上述超募资金专户中的余额 229,402.67 元永久补充流动资
金。
尚未使用的募集资 公司截至 2016 年 9 月 30 日尚未使用的募集资金存放在募集资金专户和以定期存款形式存放在募集资
金用途及去向 金开户银行中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 2016 年第三季度募集资金使用中未发现存在其他问题和情况。
其他情况
三、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内现金分红政策的执行情况
无
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建纳川管材科技股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 431,273,454.61 324,929,386.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 135,408,752.28 25,412,051.85
应收账款 618,160,453.57 600,018,690.61
预付款项 36,509,256.06 35,053,298.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 21,416.67 780,821.24
应收股利
其他应收款 31,445,779.93 24,431,835.53
买入返售金融资产
存货 197,350,817.21 202,851,596.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,947,068.46 13,434,040.42
流动资产合计 1,460,116,998.79 1,226,911,721.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
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福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 302,617,887.33 339,177,690.12
长期股权投资 84,005,968.23 14,681,016.23
投资性房地产
固定资产 277,645,760.28 290,532,078.81
在建工程 83,898,792.28 5,813,488.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,859,888.28 36,197,420.62
开发支出
商誉 88,540,863.75 88,540,863.75
长期待摊费用 7,345,351.11 6,815,238.67
递延所得税资产 39,352,875.47 32,959,245.69
其他非流动资产 10,605,996.62 35,371,996.62
非流动资产合计 948,873,383.35 850,089,039.22
资产总计 2,408,990,382.14 2,077,000,760.37
流动负债：
短期借款 251,718,232.03 350,532,618.89
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 119,068,726.40 116,803,224.50
应付账款 127,656,397.37 168,294,479.25
预收款项 48,733,482.03 38,759,333.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,620,632.07 14,213,016.16
应交税费 17,049,163.14 24,894,102.01
20
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 674,452.18 1,258,531.34
应付股利
其他应付款 31,590,306.81 28,079,439.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 640,111,392.03 762,834,746.03
非流动负债：
长期借款 97,902,634.00 80,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 126,923.08 176,923.08
递延所得税负债 542,738.94 507,069.64
其他非流动负债
非流动负债合计 98,572,296.02 80,683,992.72
负债合计 738,683,688.05 843,518,738.75
所有者权益：
股本 1,031,548,540.00 415,876,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 140,297,850.86 360,812,888.37
减：库存股
其他综合收益 -77,731.02 -76,739.51
专项储备
21
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 37,135,477.97 37,135,477.97
一般风险准备
未分配利润 347,313,783.11 318,565,401.03
归属于母公司所有者权益合计 1,556,217,920.92 1,132,313,527.86
少数股东权益 114,088,773.17 101,168,493.76
所有者权益合计 1,670,306,694.09 1,233,482,021.62
负债和所有者权益总计 2,408,990,382.14 2,077,000,760.37
法定代表人：陈志江 主管会计工作负责人：蔡乐敏 会计机构负责人：林环英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 300,304,720.27 132,538,478.51
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 500,000.00 13,493,743.60
应收账款 419,424,455.04 298,144,761.68
预付款项 72,509,529.06 1,336,168.79
应收利息 21,416.67
应收股利
其他应收款 170,924,430.98 164,808,315.97
存货 30,531,638.81 22,501,891.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 994,216,190.83 632,823,360.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 253,365.61 253,365.61
长期股权投资 908,649,180.66 895,274,228.66
投资性房地产
22
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 105,008,893.74 109,113,240.51
在建工程 9,591,119.06 25,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,348,560.36 3,545,276.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,808,345.00 6,077,896.64
递延所得税资产 28,542,379.61 24,125,645.15
其他非流动资产 10,605,996.62 10,605,996.62
非流动资产合计 1,070,807,840.66 1,049,020,649.81
资产总计 2,065,024,031.49 1,681,844,009.93
流动负债：
短期借款 205,000,000.00 205,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 104,905,000.00 96,949,784.50
应付账款 24,093,471.32 18,249,092.99
预收款项 4,087,331.29 13,726,213.48
应付职工薪酬 4,680,491.21 6,107,419.18
应交税费 9,679,771.28 3,026,787.75
应付利息 604,911.11 576,818.62
应付股利
其他应付款 187,980,343.09 199,946,664.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 571,031,319.30 563,582,781.02
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
23
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 126,923.08 176,923.08
递延所得税负债 542,738.94 507,069.64
其他非流动负债
非流动负债合计 50,669,662.02 80,683,992.72
负债合计 621,700,981.32 644,266,773.74
所有者权益：
股本 1,031,548,540.00 415,876,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 142,645,411.01 363,160,448.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,135,477.97 37,135,477.97
未分配利润 231,993,621.19 221,404,809.70
所有者权益合计 1,443,323,050.17 1,037,577,236.19
负债和所有者权益总计 2,065,024,031.49 1,681,844,009.93
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 238,018,591.78 322,419,301.60
其中：营业收入 238,018,591.78 322,419,301.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 220,942,681.41 333,606,712.99
24
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 162,215,373.02 265,054,234.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 858,608.64 834,053.91
销售费用 18,646,898.48 19,852,042.80
管理费用 22,516,224.80 21,107,815.82
财务费用 6,954,079.62 10,651,205.49
资产减值损失 9,751,496.85 16,107,360.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-6,742,030.06 1,291,654.82
列）
其中：对联营企业和合营
-1,411,570.95 1,043,830.20
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,333,880.31 -9,895,756.57
加：营业外收入 4,096,672.57 472,620.35
其中：非流动资产处置利得 -7.83
减：营业外支出 303,531.89 55,362.11
其中：非流动资产处置损失 -42,824.24 -57,321.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,127,020.99 -9,478,498.33
列）
减：所得税费用 3,131,548.02 -4,412,485.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,995,472.97 -5,066,012.98
归属于母公司所有者的净利润 10,637,140.07 -10,226,300.63
少数股东损益 358,332.90 5,160,287.65
六、其他综合收益的税后净额 15,169.18
归属母公司所有者的其他综合收益
15,169.18
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
25
福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
15,169.18
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 15,169.18
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,995,472.97 -5,050,843.80
归属于母公司所有者的综合收益
10,637,140.07 -10,211,131.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额 358,332.90 5,160,287.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0103 -0.0105
（二）稀释每股收益 0.0103 -0.0105
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈志江 主管会计工作负责人：蔡乐敏 会计机构负责人：林环英
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 133,717,770.28 80,503,589.70
减：营业成本 83,546,008.89 64,394,767.47
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福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 720,174.70 273,360.27
销售费用 10,884,285.76 9,044,131.14
管理费用 7,347,770.50 9,164,128.84
财务费用 3,012,074.29 3,045,124.99
资产减值损失 12,099,931.33 15,653,739.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,411,570.95 -1,679,969.52
列）
其中：对联营企业和合营企
-736,522.95 1,043,830.20
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,695,953.86 -22,751,632.01
加：营业外收入 3,337,280.11 445,193.31
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 8,952.66
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,024,281.31 -22,306,438.70
列）
减：所得税费用 4,642,137.14 -3,502,398.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,382,144.17 -18,804,040.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
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福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,382,144.17 -18,804,040.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 714,584,763.08 843,732,965.85
其中：营业收入 714,584,763.08 843,732,965.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 667,720,024.97 828,076,460.48
其中：营业成本 509,210,936.10 689,598,646.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,032,401.56 2,863,892.53
销售费用 54,902,180.53 42,870,276.98
管理费用 65,320,435.05 57,968,717.66
财务费用 18,383,419.74 17,485,814.25
资产减值损失 16,870,651.99 17,289,112.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-886,792.99 10,514,581.05
列）
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福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-675,048.00 1,347,790.08
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,977,945.12 26,171,086.42
加：营业外收入 8,140,697.04 2,747,886.96
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,428,987.13 294,366.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
52,689,655.03 28,624,607.17
列）
减：所得税费用 9,962,228.54 2,963,555.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,727,426.49 25,661,052.05
归属于母公司所有者的净利润 32,907,147.08 13,572,303.37
少数股东损益 9,820,279.41 12,088,748.68
六、其他综合收益的税后净额 -991.51 7,067.82
归属母公司所有者的其他综合收益
-991.51 7,067.82
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-991.51 7,067.82
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -991.51 7,067.82
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福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 42,726,434.98 25,668,119.87
归属于母公司所有者的综合收益
32,906,155.57 13,579,371.19
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,820,279.41 12,088,748.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0656 0.0284
（二）稀释每股收益 0.0656 0.0284
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 287,589,638.41 208,874,895.80
减：营业成本 191,639,820.82 154,930,029.51
营业税金及附加 1,393,045.49 1,085,694.59
销售费用 27,757,779.82 19,826,510.03
管理费用 23,589,249.40 27,441,900.77
财务费用 7,312,789.29 6,222,694.31
资产减值损失 20,585,563.72 15,465,663.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-675,048.00 -1,376,009.64
列）
其中：对联营企业和合营企
-675,048.00 1,347,790.08
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,636,341.87 -17,473,606.85
加：营业外收入 3,819,714.01 1,695,994.02
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 59,780.19 212,052.10
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,396,275.69 -15,989,664.93
列）
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减：所得税费用 3,648,699.20 -2,564,666.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,747,576.49 -13,424,998.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,747,576.49 -13,424,998.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 705,974,572.36 964,691,044.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 93,900,674.10 128,862,738.16
经营活动现金流入小计 799,875,246.46 1,093,553,782.19
购买商品、接受劳务支付的现金 608,727,793.21 948,359,970.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
57,160,399.73 43,104,485.26
金
支付的各项税费 59,040,739.97 41,710,924.68
支付其他与经营活动有关的现金 84,117,041.90 171,212,786.72
经营活动现金流出小计 809,045,974.81 1,204,388,167.47
经营活动产生的现金流量净额 -9,170,728.35 -110,834,385.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,401,730.00 29,855,319.00
投资活动现金流入小计 45,401,730.00 29,855,319.00
购建固定资产、无形资产和其他 98,020,289.82 40,145,689.76
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 70,000,000.00 108,131,163.75
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
-58,826,409.22
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 19,375,845.20 60,447,851.50
投资活动现金流出小计 187,396,135.02 149,898,295.79
投资活动产生的现金流量净额 -141,994,405.02 -120,042,976.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 399,379,644.00 1,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 358,595,948.61 571,790,614.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 113,005.29
筹资活动现金流入小计 758,088,597.90 573,290,614.31
偿还债务支付的现金 424,501,201.47 313,929,318.67
分配股利、利润或偿付利息支付
22,143,103.29 19,663,927.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 53,009.20
筹资活动现金流出小计 446,697,313.96 333,593,245.67
筹资活动产生的现金流量净额 311,391,283.94 239,697,368.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,092,309.45 -4,676,381.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 157,133,841.12 4,143,625.53
加：期初现金及现金等价物余额 261,268,113.12 202,921,407.89
六、期末现金及现金等价物余额 418,401,954.24 207,065,033.42
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 119,074,952.87 244,275,281.50
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收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 365,632,015.43 334,680,140.86
经营活动现金流入小计 484,706,968.30 578,955,422.36
购买商品、接受劳务支付的现金 186,514,027.87 232,992,294.06
支付给职工以及为职工支付的现
19,298,983.63 15,607,993.11
金
支付的各项税费 17,100,580.28 16,831,889.09
支付其他与经营活动有关的现金 357,062,651.75 325,078,237.19
经营活动现金流出小计 579,976,243.53 590,510,413.45
经营活动产生的现金流量净额 -95,269,275.23 -11,554,991.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
12,192,633.80 8,792,479.43
长期资产支付的现金
投资支付的现金 84,050,000.00 191,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 96,242,633.80 200,192,479.43
投资活动产生的现金流量净额 -96,242,633.80 -200,192,479.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 396,279,644.00
取得借款收到的现金 135,006,500.00 269,883,130.99
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 531,286,144.00 269,883,130.99
偿还债务支付的现金 155,000,000.00 74,883,130.99
分配股利、利润或偿付利息支付
19,426,900.50 17,005,343.15
的现金
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福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 53,009.20
筹资活动现金流出小计 174,479,909.70 91,888,474.14
筹资活动产生的现金流量净额 356,806,234.30 177,994,656.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
536.96 -10,481.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 165,294,862.23 -33,763,294.96
加：期初现金及现金等价物余额 124,167,936.95 67,429,938.81
六、期末现金及现金等价物余额 289,462,799.18 33,666,643.85
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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【本页无正文，为福建纳川管材科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文签章页】
福建纳川管材科技股份有限公司
法定代表人：陈志江
2016 年 10 月 28 日
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