深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
深圳翰宇药业股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
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深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人曾少贵、主管会计工作负责人蔡磊及会计机构负责人(会计主管
人员)魏红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 释义 ................................................................................................................. 4
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 6
第三节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第四节 重要事项 ....................................................................................................... 24
第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 35
第七节 财务报告 ....................................................................................................... 37
第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 121
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第一节 释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、翰宇药业 指 深圳翰宇药业股份有限公司
SAIF III Mauritius(China Investments) 赛富三期毛里求斯（中国投资）有限公司，一家在毛里求斯共和国毛
指
Limited、SAIF III 里求斯群岛合法成立的公司，本公司外资法人股东
一家在毛里求斯共和国毛里求斯群岛合法成立的公司，本公司外资法
TQM Investment Limited、TQM 指
人股东
深圳创新投 指 深圳市创新投资集团有限公司，本公司内资法人股东
丰成投资 指 深圳市丰成投资有限公司，本公司内资法人股东
翰宇生物 指 深圳市翰宇生物工程有限公司
翰宇石化 指 深圳市翰宇石化有限公司
广安石化 指 深圳市广安石油化工有限公司
国家药监局（SFDA） 指 国家食品药品监督管理总局，原国家药品监督管理局
多肽研发中心 指 公司拥有的国家地方联合工程实验室
由氨基酸经肽键连接而成的一类化合物，其在连接方式上与蛋白质相
多肽 指
同，通常将含有氨基酸数量 100 个以下的称为多肽
新药 指 按照《药品注册管理办法》的规定，未曾在中国境内上市销售的药品
仿制药 指 仿制国家已批准正式生产、并收载于国家药品标准的品种
Active Pharmaceutical Ingredients，即药物活性成份，具有药理活性可
原料药 指
用于药品制剂生产的物质
处方药 指 必须凭医生处方购买，并在医生指导下使用的药品
国家食品药品监督管理总局依据药品注册申请人的申请，依照法定程
药品注册 指 序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，
并决定是否同意其申请的审批过程
申请新药注册，应当进行临床试验（包括生物等效性试验）。药物的
临床试验，必须经过国家食品药品监督管理总局批准，且必须执行《药
物临床试验质量管理规范》。临床试验分为 I、II、III、IV 期。
I 期临床试验：初步的临床药理学及人体安全性评价试验。观察人体
对于新药的耐受程度和药代动力学，为制定给药方案提供依据。
临床试验 指
II 期临床试验：治疗作用初步评价阶段。其目的是初步评价药物对目
标适应症患者的治疗作用和安全性，也包括为Ⅲ期临床试验研究设计
和给药剂量方案的确定提供依据。此阶段的研究设计可以根据具体的
研究目的，采用多种形式，包括随机盲法对照临床试验。
III 期临床试验：治疗作用确证阶段。其目的是进一步验证药物对目标
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适应症患者的治疗作用和安全性，评价利益与风险关系，最终为药物
注册申请的审查提供充分的依据。试验一般应为具有足够样本量的随
机盲法对照试验。
IV 期临床试验：新药上市后应用研究阶段。其目的是考察在广泛使
用条件下的药物的疗效和不良反应，评价在普通或者特殊人群中使用
的利益与风险关系以及改进给药剂量等。生物等效性试验，是指用生
物利用度研究的方法，以药代动力学参数为指标，比较同一种药物的
相同或者不同剂型的制剂，在相同的试验条件下，其活性成份吸收程
度和速度有无统计学差异的人体试验。
GMP 指 药品生产质量管理规范
FDA 指 美国食品和药品监督管理局
Drug Master File 的简称，译为“药品主文件”，反映药品生产和质量
管理方面一套完整的文件资料。主要包括生产厂简介、具体质量规格
DMF 指
和检验方法、生产工艺和设备描述、质量控制和质量管理等方面的内
容
科信必成 指 北京科信必成医药科技发展有限公司
香港翰宇 指 翰宇药业（香港）有限公司，本公司全资香港子公司
2009 年 5 月获得美国 FDA 批准的新型 II 型糖尿病治疗药物，该产品
溴麦角环肽 指 是在美国 FDA 要求药企需要证明报批的治疗糖尿病药物不会对患者
产生心血管风险后批准的首个该类产品
美国 Vero 公司 指 VeroScience, LLC, 一家注册于美国特拉华州的公司
美国 S2 公司 指 S2 Therpeutics, Inc.,一家注册于美国田纳西州的公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 翰宇药业 股票代码 300199
公司的中文名称 深圳翰宇药业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 翰宇药业
公司的法定代表人 曾少贵
注册地址 深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇生物医药园办公大楼四层
注册地址的邮政编码 518057
办公地址 深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇生物医药园办公大楼四层
办公地址的邮政编码 518057
公司国际互联网网址 www.hybio.com.cn
电子信箱 hy@hybio.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 全衡 庄丽华
深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇 深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇
联系地址
生物医药园 生物医药园
电话 0755-26588036 0755-26588036
传真 0755-26588078 0755-26588078
电子信箱 hy@hybio.com.cn hy@hybio.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券管理部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 116,544,126.54 94,894,449.82 22.81%
归属于上市公司股东的净利润（元） 41,666,339.32 38,103,662.54 9.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
40,632,438.00 37,311,129.46 8.90%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 15,933,182.65 26,793,522.17 -40.53%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0398 0.1340 -70.27%
股）
基本每股收益（元/股） 0.1042 0.0953 9.34%
稀释每股收益（元/股） 0.1042 0.0953 9.34%
净资产收益率（%） 4.04% 3.86% 0.18%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 3.94% 3.78% 0.16%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元） 1,133,599,682.65 1,123,469,205.86 0.90%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,036,887,919.59 1,016,046,678.23 2.05%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.5922 5.0802 -48.97%
股）
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定，在报告期内
公司因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或并股而减少公司总股本，但不影响股东权益金额的，应当根据相关会
计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
2013 年 4 月，公司实施 2012 年年度权益分配方案，向全体股东每 10 股派 1.00 元（含税）人民币现金，同时以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后总股本由 200,000,000 股增至 400,000,000 股。
由此，公司上年同期“基本每股收益”、“稀释每股收益”，按 2013 年最新股本 400,000,000 股计算。
而，公司上年同期（或期末）“每股经营活动产生的现金流量净额”、“归属于上市公司股东的每股净资产”，则沿用当时
的总股本 200,000,000 股计算。
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,319,987.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -103,632.55
减：所得税影响额 182,453.17
合计 1,033,901.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 41,666,339.32 38,103,662.54 1,036,887,919.59 1,016,046,678.23
按国际会计准则调整的项目及金额： □ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 41,666,339.32 38,103,662.54 1,036,887,919.59 1,016,046,678.23
按境外会计准则调整的项目及金额： □ 适用 √ 不适用
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
七、重大风险提示
（一）药品降价的风险
随着医改的持续推进，控费、降价的调整方向渐趋明朗，药品价格总体呈现下降趋势。《药品价格管理办法（征求意
见稿）》、《药品流通环节价格管理暂行办法(征求意见稿)》等的出台，以及各地招标模式不断变化等，加强了对药品价格
控制力度，对制药行业的各环节产生较大的影响。若公司对于药品降价政策应对不当，未能抓住价格下降、市场规模扩大带
来的市场机遇，有效扩大销售规模，将会影响公司的盈利水平。
（二）技术开发的风险
公司所属的多肽药物行业，是典型的“高投入、高风险、高产出、长周期”行业，对新产品开发，从研制开发到投入
生产需要通过小试、中试、临床等环节，在取得药品批准文号并通过药品生产质量管理规范认证后方可投入生产。公司发展
过程中，始终将品种和制备技术等的开发作为公司核心竞争力建设的重心。由此，在产品的开发、注册和认证阶段，持续投
入巨额资金，进行大量的实验研究，周期长、成本高，存在开发失败的可能性；即使开发成功后，要取得药品批准文号并通
过药品生产质量管理规范认证也存在一定的不确定性。因此，公司存在技术开发风险。
（三）核心技术可能泄密的风险
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公司作为国家级高新技术企业，对技术的依赖性非常强。公司掌握的一系列核心技术是公司核心竞争力的重要体现。
如核心技术外泄，将给公司带来一定的经营风险。为此，公司采取一系列措施来防止核心技术外泄，比如与核心技术人员签
署《保密协议》和《竞业限制合同》，不仅严格规定了技术人员的保密职责，而且对相关技术人员离职后作出严格的竞业限
制规定；加强日常经营管理中保密制度建设；采取一系列行之有效的激励措施防止核心技术人员流失；积极加强知识产权保
护。尽管采取了上述防止公司核心技术对外泄露的措施，但仍存在公司核心技术外泄的风险。
（四）高素质人才紧缺的风险
公司致力于化学合成多肽药物的研发、生产和销售。近年来，由于公司规模的扩张较快，对人才结构提出了更高的要
求，同时多肽药物行业在我国仍处于起步阶段，人才比较稀缺，因此，随着公司的进一步发展，存在人才不足而制约公司发
展的风险。
（五）公司规模扩大带来的管理风险
随着公司上市和近年的平稳发展，公司业务持续增长，经营规模进一步扩大，由此带来一系列管理风险，对公司的经
营能力，包括管理能力、技术能力、市场营销能力、研发能力等有了更高的要求，公司的组织结构和管理体系将趋于复杂化，
有鉴于此，公司管理层已经着手打造战略管理体系和引进卓越绩效模式。未来，公司仍持续面临能否建立与规模相适应的高
效管理体系和经营管理团队，以确保公司稳定、健康、快速发展的风险。
（六）产品质量风险
药品作为一种特殊商品，直接关系到人民生命健康，其产品质量尤其重要。报告期内，公司募投项目“多肽药物生产
基地”正在建设中，未来将通过2010版GMP认证，成为公司产品质量保证的坚实平台。公司自成立起，即建立了严格的质
量保证体系，从未发生任何产品质量危害事件。但未来不排除因产品出现质量问题而影响公司生产经营的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司积极应对医药市场各种新的变化，继续着力研发创新、市场推广、深化战略管理体系、募投项目建设等
方面工作的提升，实现经营业绩平稳增长。2013年上半年，公司实现营业收入116,544,126.54元，同比增长22.81%；营业利
润47,555,851.33元，同比增长7.58%； 归属于上市公司股东净利润41,666,339.32元，同比增长9.35%。
研发方面。公司持续提高研发投入，加大创新力度，有序推进在研项目和品种注册，并提高知识产权保护的力度。报告
期内，公司研发投入14,898,367.03元，占净利润的35.76%，占营业收入的12.78%，较上年同期增长42.48%。目前，共计10
个研发品种处于在审评状态。知识产权方面，报告期内，公司新增发明专利7项，截至本报告披露日另新增发明专利1项；
PCT专利的申请也在努力推进中；“翰宇”荣获“广东省著名商标”；公司被评为“深圳市2012年知识产权优势企业”。
生产方面。公司统筹提升产能利用率，积极扩大产量。公司募投项目建设在按计划积极推进当中，确保新建的先进生产
线顺利通过2010版GMP的认证工作。报告期，公司审议通过《使用部分超募资金对募投项目多肽药物生产基地建设项目追
加投资的议案》、《使用部分超募资金对募投项目多肽药物制剂中试技术平台建设项目追加投资的议案》，使用首次公开发
行股票所募集之超募资金，对募投项目－多肽药物生产基地建设项目，追加投资20,489万元，主要用于工程建设、设备采购
等；对募投项目－多肽药物制剂中试技术平台建设项目，追加投资870万元，主要用于工程建设及设备采购等。报告期内，
募投项目建设工程按计划稳步推进中，自去年底主体大楼工程完工，今年上半年各大型设备也已经陆续进场安装调试，力保
如期通过2010版GMP认证。
销售方面。公司密切关注医改的发展，持续加强对政策的研究与解读，继续努力提升胸腺五肽等老品种销量的同时，持
续加强特利加压素等高端品种的市场推广工作，积极拓展国内市场，以业绩的稳步提升来应对复杂多变的环境；国际市场方
面，公司努力开发新客户，推进原料药和客户肽等的海外拓展。
管理方面。公司引入卓越绩效模式，加强战略管理体系建设，以综合的组织绩效管理方法，提高整体绩效和能力，进一
步提升公司管理水平，整体提升公司的经营质量。截至本报告日，公司荣获“2012年度南山区人民政府质量奖”。
在公司治理方面，公司着力改进和创新，不断提升，截至本报告日，公司荣获“2013中国上市公司投资者关系金盾奖”。
报告期内，公司主要会计科目变动情况如下：
（1）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
单位：元
项目 2013年6月30日 2012年12月31日 同比增减（%） 重大变动说明
货币资金 421,297,283.67 617,095,643.23 -31.73% 募投项目投入大额资金
应收账款 139,428,763.30 101,627,926.08 37.20% 业务规模扩大
预付款项 135,706,605.27 38,438,857.61 253.05% 募投项目投入增加
应收利息 405,961.13 1,484,472.25 -72.65% 定期存款减少所致
其他应收款 4,571,930.72 2,218,594.11 106.07% 借款增加
在建工程 260,675,254.22 197,257,720.85 32.15% 募投项目投入增加
长期待摊费用 29,697,305.88 25,364,599.93 17.08% 特许经营权购买费用及认证注册费用增加
应交税费 -4,899,311.04 13,724,330.31 -135.70% 采购设备增加，进项税额增加
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其他非流动负债 65,250,803.91 57,925,803.91 12.65% 政府补助增加
实收资本（或股本） 400,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 资本公积转增股本
资本公积 417,271,705.33 617,271,705.33 -32.40% 资本公积转增股本
未分配利润 196,045,963.12 174,379,623.80 12.42% 本期净利润增长
（2）利润表项目大幅变动情况与原因说明
单位：元
项目 2013年1-6月 2012年1-6月 同比增减（%） 重大变动说明
营业总收入 116,544,126.54 94,894,449.82 22.81% 销售规模扩大
营业税金及附加 447,705.59 1,180,499.31 -62.07% 增值税留抵，计提附加税减少
管理费用 27,849,379.11 21,168,218.26 31.56% 研发开发投入、职工薪酬增加
财务费用 -4,220,237.38 -11,498,211.93 -63.30% 本期利息减少
投资收益 755,154.81 -100.00% 本期未进行投资理财
营业外支出 105,687.60 304,006.14 -65.24% 2012年上半年公司支付违约金
（3）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
单位：元
项目 2013年1-6月 2012年1-6月 同比增减（%） 重大变动说明
经营活动产生的现金流量净额 15,933,182.65 26,793,522.17 -40.53% 业务量增加，支付经营活动现金增加
投资活动现金流入小计 219,755,154.81 -100.00% 本期未进行投资理财
投资活动现金流出小计 192,264,336.11 317,672,165.81 -39.48% 本期未进行投资理财
购建因固定资产、无形资产所支付现
投资活动产生的现金流量净额 -192,264,336.11 -97,917,011.00 96.35%
金增加
筹资活动现金流出小计 18,922,923.96 45,986,211.38 -58.85% 分配股利所支付现金增加
筹资活动产生的现金流量净额 -18,922,923.96 -45,986,211.38 -58.85% 分配股利所支付现金增加
现金及现金等价物净增加额 -195,798,359.56 -117,109,700.21 67.19% 募投项目投入增加
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司制剂业务是公司主营业务收入的主要来源。公司的制剂产品主要包括注射用胸腺五肽、注射用生长抑素、醋酸去氨
加压素注射液和注射用特利加压素等。报告期内，公司制剂业务继续保持稳定增长，营业收入111,778,290.23元，比上年同
期增长26.16%。报告期内，原料药业务销售收入为251,206.85元，客户肽业务销售收入为4,512,869.36元。
报告期，公司制剂、原料药、客户肽的产销量情况如下：
行业分类 项目 报告期 上年同期 同比增减（%）
医药制造业——制剂 销售量 6,031,815.00 5,024,848.00 20.04%
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（单位：支） 生产量 6,596,174.00 5,160,100.00 27.83%
库存量 1,290,599.00 621,689.00 107.60%
医药制造业——客户肽 销售量 3,174,647.54 8,118,265.21 -60.90%
（单位：毫克） 生产量 3,313,168.48 6,806,967.11 -51.33%
库存量 5,137,109.30 5,121,412.20 0.31%
医药制造业——原料药 销售量 7,815.30 279,602.40 -97.20%
（单位：毫克） 生产量 3,821,714.00 2,695,581.50 41.78%
库存量 7,556,958.74 1,897,771.34 298.20%
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司的主营业务为：化学合成多肽药物的研发、生产和销售。报告期内，公司核心产品业务及其结构未发生重大变化，
公司主要产品包括多肽药物制剂、多肽原料药和客户肽（定制服务）三大系列。公司制剂产品主要包括注射用胸腺五肽、注
射用生长抑素、醋酸去氨加压素注射液和注射用特利加压素等。各品种具体情况如下：
注射用胸腺五肽：胸腺五肽为免疫调节药物，适用于恶性肿瘤病人因放疗、化疗所致的免疫功能低下；慢性乙型肝炎患
者；各种原发性或继发性T细胞缺陷病；某些自身免疫性疾病（如类风湿性关节炎、系统性红斑狼疮等）；各种细胞免疫功
能低下疾病；肿瘤辅助治疗等。报告期内，胸腺五肽销售收入46,902,038.31元，比上年同期增长45.76%。
注射用生长抑素：生长抑素是一种环状多肽类激素。生长抑素能有效地调节多种激素和神经递质的释放、抑制细胞增殖、
参与认知、痛觉、行为等诸多功能地调节。报告期内，生长抑素销售收入21,901,972.79元，比上年同期增长34.27%。
醋酸去氨加压素注射液：去氨加压素临床广泛应用于手术前后止血、甲型血友病、血管型血友病。适用于先天性或药物
诱发的血小板机能障碍、尿毒症、肝硬化及不明原因引起的出血时间延长的患者，使延长的出血时间缩短或恢复正常。与此
同时，在防止出血方面全面做到了降低隐性出血风险、预防深静脉血栓形成、减少血液有形成分丢失、避免血液制品感染风
险。报告期内，去氨加压素销售收入13,831,965.92元，比上年同期增长6.34%。
注射用特利加压素：特利加压素是一种合成的血管加压素类似物，属于血管活性药物中的缩血管药物，主要用于肝硬化
静脉曲张出血的止血。现临床广泛应用于肝肾综合征、肝硬化腹水、感染性休克、烧伤、急性肝功能衰竭、心脏骤停等的治
疗。特利加压素是目前已知的肝硬化出血治疗药物中唯一可以提高患者生存率的药物，对肝硬化或肝肾综合症患者的治疗有
重要意义。报告期内，特利加压素销售收入27,364,386.11元，比上年同期增长7.30%。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%）
分行业
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医药制造业 116,542,366.44 22,040,502.08 81.09% 22.83% 14.72% 1.34%
分产品
制剂 111,778,290.23 20,286,456.50 81.85% 26.16% 22.42% 0.55%
其中：注射用胸腺五肽 46,902,038.31 7,540,502.03 83.92% 45.76% 22.16% 3.11%
注射用生长抑素 21,901,972.79 6,047,874.30 72.39% 34.27% 71.09% -5.94%
醋酸去氨加压素注射液 13,831,965.92 5,571,714.83 59.72% 6.34% -3.36% 4.04%
注射用特利加压素 27,364,386.11 282,567.80 98.97% 7.30% 4.38% 0.03%
其他制剂 1,777,927.10 843,797.54 52.54% 11.36% 2.06% 4.32%
原料药 251,206.85 3,120.13 98.76% -71.66% -97.55% 13.13%
客户肽 4,512,869.36 1,750,925.45 61.2% -16.41% -30.34% 7.76%
分地区
华东区 15,620,810.90 2,703,702.96 82.69% -13.46% -4.41% -1.64%
华北区 17,150,827.83 2,515,369.33 85.33% 25.9% -10.44% 5.95%
华中区 15,225,616.29 4,161,137.00 72.67% 12.27% 58.56% -7.98%
华西区 45,462,458.02 7,548,092.57 83.4% 57.9% 47.11% 1.22%
华南区 18,432,269.50 3,429,200.67 81.4% 24.98% 6.69% 3.19%
国外 4,650,383.90 1,682,999.55 63.81% -23.85% -35.4% 6.47%
报告期内，公司核心产品业务及其结构未发生重大变化，公司主要产品包括多肽药物制剂、多肽原料药和客户肽（定制
服务）三大系列。多肽药物制剂业务依然是公司经营业绩的主要来源。制剂业务产销量均有持续稳定的增长，实现营业收入
111,778,290.23元，较上年同期增长26.16%；制剂业务的综合毛利率为81.85%，基本维持稳定。报告期内，客户肽实现营业
收入4,512,869.36元，多肽原料药实现营业收入251,206.85元，公司原料药业务和客户肽业务不侧重业务的盈利性，重在其战
略部署，是对公司制剂业务发展的持续支持。随着公司海外市场的不断开拓，公司客户肽业务和原料药业务的长期战略意义
将更加明显，并为公司未来的长远发展做出有力贡献。
公司制剂产品销售主要集中在国内市场。报告期内，华西区作为公司重点销售区域，报告期内营业收入增长较为明显，
相对上年同期增长57.90%。公司国外营业收入，以客户肽业务为主，报告期营业收入为4,512,869.36元。
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
13
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期 上年同期
前 5 大供应商 前 5 大供应商
采购金额 占采购总金额比例 采购金额 占采购总金额比例
肖特新康药品包装 成都圣诺生物制药
2,369,360.16 15.17% 2,272,803.42 15.72%
有限公司 有限公司
成都郑源生化科技 浙江新康药用玻璃
1,117,735.03 7.16% 1,844,578.46 12.76%
有限公司 有限公司
上海苏豪逸明制药 成都郑源生化科技
1,114,102.56 7.13% 958,713.71 6.63%
有限公司 有限公司
西氏医药包装（中 天津南开和成科技
998,076.90 6.39% 895,726.49 6.20%
国）有限公司 有限公司
成都圣诺生物制药 深圳市广安石油化
948,782.05 6.07% 701,940.16 4.86%
有限公司 工有限公司
前 5 大供应商合计 6,548,056.70 41.92% 前 5 大供应商合计 6,673,762.24 46.17%
公司原前5大供应商之一的“浙江新康药用玻璃有限公司”与德国肖特集团合资，于2012年7月1日起更名为“肖特新康药品
包装有限公司”。
今年新增“上海苏豪逸明制药有限公司”因其原料具有价格及质量双重优势。“西氏医药包装公司”以前授权“上海天
坛公司”代理其业务，现在直接销售货物给公司。
供应商的变化均对公司未来经营无影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期 上年同期
前 5 大客户 前 5 大客户
销售金额（元） 占销售总金额比例 销售金额（元） 占销售总金额比例
成都安一达药业 成都健兴元药业有
12,716,922.76 10.91% 9,078,102.34 9.57%
有限公司 限公司
重庆赛力君安医 重庆赛力君安医药
12,030,852.40 10.32% 6,378,862.75 6.72%
药有限公司 有限公司
国药控股福州有 湖北宝芝灵药业有
5,466,144.52 4.69% 4,446,666.64 4.69%
限公司 限公司
辽宁省新特药有 北京瑞得康博医药
5,443,281.99 4.67% 3,787,687.14 3.99%
限公司 有限责任公司
湖北宝芝灵药业 华东医药股份有限
4,560,410.23 3.91% 3,704,032.68 3.90%
有限公司 公司药品分公司
前 5 大客户合计 40,217,611.90 34.51% 前 5 大客户合计 27,395,351.55 28.87%
公司原前5大客户之一的“成都健兴元药业有限公司”于2012年9月26日正式更名为“成都安一达药业有限公司”。
报告期公司前5大客户属正常变化，对未来经营无影响。
公司前5名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东及其关联
方在前5名客户中无直接或间接利益，且不存在向单一客户销售比例超过30%的情况。
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6、主要参股公司分析
2012年3月，公司以自有资金1000万元和超募资金4000万元换汇投资，在香港设立全资子公司，作为海外研发、生产、
销售与服务平台建设的基地。公司于2012年4月完成全资香港子公司——翰宇药业（香港）有限公司的设立（以下简称“香
港翰宇”）。
香港翰宇主要业务包括Cycloset（Bromocriptine，溴麦角环肽）项目，多肽制剂、原料药海外注册和销售项目，以及客
户肽等产品的海外销售项目。Cycloset（Bromocriptine，溴麦角环肽）品种是2009年5月获得美国FDA批准的新型II型糖尿病
治疗药物（NDA 20-866），该产品是在美国FDA要求药企需要证明报批的治疗糖尿病药物不会对患者产生心血管风险后批
准的首个该类产品。Cycloset（Bromocriptine，溴麦角环肽）项目为公司首次从规范市场新药引进项目，对于公司在药物品
种筛选、国际化注册申报、新药市场开发、深度学术教育、国际商业合作等诸多方面都是崭新的尝试，也是迅速提升组织学
习力和综合竞争力的重要实践。
经审计，截至2013年6月30日子公司情况如下：
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润
翰宇药业（香港）有限公司 48,018,505.04 284,115.78
香港翰宇根据其未来业务规划，完善了公司架构并在香港设立了两家全资子公司——翰宇药业实业有限公司和翰宇药业
科技发展有限公司。具体如下：
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润
翰宇药业科技发展有限公司 -29,237.00 -30,090.86
翰宇药业实业有限公司 -29,237.00 -30,090.86
7、研发项目情况
报告期内，公司继续加强对研发的投入，强化研发在公司发展中的战略地位。
截至报告期末，公司在研品种项目进展如下：
序号 药品名称 注册分类 功能主治 注册所处阶段 进展情况 报告期累计已投入研发费用
及其会计处理（单位：元）
1 比伐卢定 II型DMF API（原料药）DMF提交 获得DMF 管理费用—研究开发费 148,983.67
2 爱啡肽 II型DMF API（原料药）DMF提交 获得DMF 管理费用—研究开发费 148,983.67
3 爱啡肽及爱啡肽注射液 化药3.1类 心血管 申请生产 在审评 管理费用—研究开发费 446,951.01
4 卡贝缩宫素及卡贝缩宫 化药6类 助产 申请生产 在审评 管理费用—研究开发费 148,983.67
素注射液
5 胸腺法新及注射用胸腺 化药6类 免疫调节 申请生产 在审评 管理费用—研究开发费 148,983.67
法新
6 醋酸西曲瑞克及注射用 化药3.1+6类 辅助生殖 申请生产 在审评 管理费用—研究开发费 297,967.34
醋酸西曲瑞克
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深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
7 盐酸氨溴索缓释片 化药6类 镇咳 申请生产 在审评 管理费用—研究开发费 297,967.34
8 单硝酸异山梨酯缓释片 化药6类 心血管 申请生产 在审评 管理费用—研究开发费 297,967.34
9 阿昔洛韦缓释片 化药6类 抗病毒 申请生产 在审评 管理费用—研究开发费 297,967.34
10 醋酸普兰林肽及醋酸普 化药3.1类 糖尿病 临床中 已 获 得 临 床 开发支出 17,737.42
兰林肽注射液 批件
11 醋酸布舍瑞林及醋酸布 化药3.1 前列腺癌 申请临床 在审评 管理费用—研究开发费 595,934.68
舍瑞林注射液
12 溴麦角环肽 化药3类 II型糖尿病 申请临床 申报前准备 管理费用—研究开发费 595,934.68
13 奈西利肽及注射用奈西 化药3.1 心血管 申请临床 已受理 管理费用—研究开发费 1,787,804.04
利肽
14 特立帕肽及特立帕肽注 化药3.1+6类 骨质疏松 申请生产 已受理 管理费用—研究开发费 1,489,836.70
射液
15 CB5005及其制剂 化药1.1类 抗癌 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 148,983.67
16 HY029及HY029注射液 化药3.1类 多发性硬化症 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 2,234,755.05
17 注射用HY008缓释微球 化药6类 缓控释注射剂 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 297,967.34
抗癌
18 HY024及HY024注射液 化药3.1类 镇痛 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 744,918.35
19 HY028及HY028注射液 化药3.1类 抗炎 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 893,902.02
20 HY036及HY036注射液 化药3.1类 糖尿病 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 1,787,804.04
21 HY037及HY037注射液 化药3.1类 牛皮癣 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 446,951.01
22 HY039及HY039注射液 化药3.1类 心血管疾病 临床前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 446,951.01
23 HY404缓释片 化药6类 抗菌 申报前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 595,934.68
24 HY408缓释胶囊 化药6类 糖尿病 申报前研究阶段 研究开发中 管理费用—研究开发费 595,934.71
报告期，研发费用投入情况：
单位：元
项目 本报告期 上年同期 报告期比上年同期增减（%）
研发投入 14,898,367.03 10,456,235.94 42.48%
占营业收入比重 12.78% 11.02% 1.76%
资本化开发支出 17,737.42 129,927.36 -86.35%
资本化开发支出占研发支出总额的比重 0.12% 1.23% -1.11%
本年度资本化开发支出的项目包括 1、醋酸普兰林肽注射液
公司将持续致力于不断改进和提升研发水平，积极引进高层次人才，集中力量推进重点研发项目进度，同时开展战略性
新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，加快新产品上市进度，不断增强公司研发实力。
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8、核心竞争力不利变化分析
（1）2010 版 GMP 认证
公司努力推进募投项目建设工作，确保新建的先进生产线满足2010版GMP要求的同时，能达到国际最新法规要求，产
品质量达到和超过欧美最新药典标准，能顺利通过FDA等国外官方机构的严格认证检查。多肽药物生产基地大楼主体工程去
年底已经完工，报告期内各大型设备也已经陆续进场安装调试。募投项目多肽药物生产基地建设项目如能顺利通过GMP认
证，将有助于进一步提高公司产能和产品质量，增强公司产品的国际竞争力，为实现公司长期发展战略奠定坚实的硬件基础。
（2）专利
截至2013年6月30日，公司已获得授权发明专利28项；报告期内，公司获得授权发明专利7项，详情如下：
序号 名称 专利类型 专利所有人 专利号 申请日
1 一种制备艾塞那肽的方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2009 1 0104990.2 2009-01-13
2 一种合成普兰林肽的方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2009 1 0189086.6 2009-12-18
3 一种固相氧化环合合成特利加压素的方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2009 1 0110354.0 2009-10-29
4 一种人甲状旁腺激素（1-34）的纯化方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2010 1 0138985.6 2010-03-30
5 一种胸腺素α1的纯化方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2010 1 0138995.X 2010-03-30
6 一种制备醋酸阿托西班的方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2010 1 0604790.6 2010-12-24
7 一种胸腺法新缓释微球制剂及其制备方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2011 1 0046147.0 2011-02-25
报告期末至本报告披露日，公司又新增发明专利1项，详情如下：
序号 名称 专利类型 专利所有人 专利号 申请日
1 一种固相制备布舍瑞林的方法 发明专利 深圳翰宇药业股份有限公司 ZL 2010 1 0256054.6 2010-08-17
（3）商标
报告期，公司新增国内商标2项——“泰诺素”、“HYBIO”，新增香港商标1项——“翰宇”；同时，公司商标“翰
宇”被认定为广东省著名商标。
国内商标情况：
商标标识 权利人 注册号 核定使用商品类别 有效期
深圳翰宇药业股份有限公司 3508291 第5类 2005-3-28至2015-3-27
深圳翰宇药业股份有限公司 3141807 第5类 2013-4-21至2023-4-20
香港商标情况：
商标标识 权利人 商标编号 商标种类 核定使用商品类别
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深圳翰宇药业股份有限公司 302228896 一般商标 第1类、第5类
广东省著名商标情况：
商标标识 权利人 注册号 认定情况 证书号 认定商品 有效期
广东省著名 人用药（多肽药 2013-1-17至
深圳翰宇药业股份有限公司 3141808 201316038
商标 物） 2016-1-16
（4）特许经营权
1）生产许可证
报告期内，公司增加了生产范围，新增原料药依帕瑞林、r-D-谷氨酰-D-色氨酸、卡培利肽、利那洛肽、棕榈酰六肽的
生产。
2）爱啡肽补充申请提交
报告期内，公司已就心血管新药爱啡肽提交相关技术补充资料至国家食品药品监督管理局，并已获受理。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
从国内环境看，尽管人口老龄化、疾病谱的变化、消费升级一直支撑着医药刚性需要的快速增长，但是，随着医药卫生
体制改革不断深化、医药行业面临众多新考验：招投标竞争日益加剧、药品价格不断调整与升级、终端医保增速有限、新药
审批速度趋缓、燃料动力原材料及人工成本不断增加，再加上2010版GMP认证的期限日益临近，国内医药行业尤其是制药行
业将面临一次巨大的考验。
公司作为国内多肽药物第一股，专注于多肽药物的研发生产和销售，技术水平处于国内领先、国际先进水平。公司通过
自主研发的方式掌握了一系列多肽药物规模化生产的核心技术，突破了发达国家在该领域的垄断地位，包括固相多肽合成技
术的运用、多重替代法生产保护氨基酸树脂的运用、相转移法生产保护氨基酸的运用、利用固相假稀效应进行的高效环合技
术的运用、定序小分子多肽分离技术的运用等。公司通过自主创新，已拥有了国家发明专利29项，先后申请发明专利150多
项，取得国家新药证书7个，国家新药临床试验批件6个，药品批准文号46个。借助《医药工业“十二五”发展规划》对生物
行业尤其是多肽领域的支持，公司将秉持创新发展的方针，不断加强自身研发、生产和销售方面的实力，努力推动公司业绩
的增长，持续加强细分行业影响力。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司根据年度经营计划，切实履行各项工作，资产状况和经营业绩保持平稳增长。
研发方面。公司继续保持较高的研发投入，不断提高硬件配置和管理水平，同时着力加强对知识产权和核心技术的保护
力度；继续加大产品开发力度，切实强化在药品注册方面的工作效率和效果；持续引进和培养高端人才，强化在研发方面的
竞争优势。
销售方面。国内市场方面，积极拓展，一方面，落实品种差异管理和精细化管理，并依托销售团队整合所形成的向心力，
积极提升团队战斗力；另一方面，努力提升老品种销量的同时，组织专门团队加强特利加压素等高端品种的市场推广工作，
提升新品种的销售占比，积极实现新老产品的过渡。国际市场方面，公司在努力拓展之中，一方面，推进非规范市场的开发，
另一方面，加强美欧等规范市场注册与市场拓展工作。
生产方面。报告期，公司继续加强产品质量管理，实现安全生产、质量提升与成本控制。公司募投项目建设在按计划积
极推进当中，确保新建的先进生产线顺利通过2010版GMP的认证工作。
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管理方面。报告期内公司引进了卓越绩效模式，旨在进一步提升公司管理能力，加强战略管理体系建设；继续加强内部
控制，规范管理，提升抗风险能力，确保企业的持续发展。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
随着医改的持续推进，以及制药行业竞争加剧，部分药品价格将继续面临下行压力，药品招投标、市场拓展等工作难度
进一步加大，而高端产品的市场推广仍需要进一步的培育与酝酿；受国际宏观经济环境的影响，以及不同国家与地区药品注
册政策的差异，对公司品种海外注册与销售工作要求越来越高，可能部分延缓公司品种海外注册与销售进度。多肽药物行业
作为“高投入、高风险、高产出、长周期”的行业，新产品的开发、注册及各种认证都需要大量的人力、物力、财力投入，
存在技术开发的风险。随着公司上市后业务规模的不断扩大，对公司的管理能力、技术人力、营销能力、研发能力等方面都
提出了更高的要求，亟需各类人才，并不断提升企业管理水平，相应地，人工成本和管理费用等都将不断增加，存在一定的
管理风险和人才紧缺的风险。
面对上述风险和不利影响，公司积极研究各项政策，预判趋势及商讨对策，切实强化在药品注册、招投标、各级医保、
物价等方面的工作效率和效果，同时积极拓展国内销售，以业绩提升强化风险的应对能力。国际市场方面，公司在推进非规
范市场开发的同时，持续加强美欧等规范市场注册与市场拓展工作，积极积累跨国发展的要素和实力。此外，公司不断提升
研发软硬件实力，并注重知识产权和核心技术的整理和保护，进一步强化在研发方面的核心竞争力。公司还不断推进卓越绩
效管理项目，进一步提升公司管理水平，塑造比较竞争优势，在确保企业持续发展的同时，搭建良好的事业留人平台。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 71,502.58
报告期投入募集资金总额 16,653.16
已累计投入募集资金总额 39,395.54
募集资金总体使用情况说明
公司募集资金净额为 71,502.58 万元。截至 2013 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入 39,395.54 万元（使用募
集资金 32,086.47 万元用于多肽药物生产基地建设项目；使用募集资金 2,512.83 万元用于多肽药物制剂中试技术平台建设
项目；使用超募资金 3,413.00 万元用于购买北京科信必成医药科技发展有限公司 21 项口服缓控释制剂品种的药品项目；
香港子公司使用超募资金 1,383.24 万元）。2013 年半年度使用募集资金 166,531,502.11 元，尚未使用资金余额为
321,070,401.64 元。
截至 2013 年 6 月 30 日，募集资金专户余额 358,498,448.20 元。募集资金专户余额与尚未使用的资金余额的差异
37,428,046.56 元，差异金额系银行存款利息收入 37,430,930.59 元，银行手续费支出 2,884.03 元。
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（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告 是否达
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 期实现 到预计
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 生重大变
总额 (1) 金额(2) 的效益 效益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、多肽药物生产基地 2013 年 12
否 28,300 48,789 13,541.49 32,086.47 65.77% 0 否
建设 月 31 日
2、多肽药物制剂中试 2013 年 12
否 3,130 4,000 2,352.35 2,512.83 62.82% 0 否
技术平台建设 月 31 日
承诺投资项目小计 -- 31,430 52,789 15,893.84 34,599.30 -- -- 0 -- --
超募资金投向
1、使用公司首次公开
发行股票超募资金购
2014 年 12
买科信必成自主研发 否 9,000 9,000 128.00 3,413.00 37.92% 0 否
月 31 日
的 21 项口服缓控释制
剂品种的药品项目
2、使用超募资金和自
有资金设立全资香港 2014 年 12
否 4,000 4,000 631.32 1,383.24 34.58% 0 否
子公司，其中，超募资 月 31 日
金使用情况
超募资金投向小计 -- 13,000 13,000 759.32 4,796.24 -- -- 0 -- --
合计 -- 44,430 65,789 16,653.16 39,395.54 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
1、公司使用超募资金，与北京科信必成医药科技发展有限公司签订《技术转让合同》，受让北京科信
必成医药科技发展有限公司持有的 21 个口服缓控释制剂品种的研发药品项目，项目技术转让费总计
超募资金的金额、用途 为人民币 9,000 万元。截至 2013 年 6 月 30 日，公司按照合同支付进度款 3,413 万元。
及使用进展情况 2、公司使用超募资金 4,000 万元人民币和自有资金 1,000 万元人民币，合计 5,000 万元人民币，换汇
约 6,000 万元港币设立全资香港子公司翰宇药业（香港）有限公司（以下简称“香港翰宇”），承载公
司国际合作项目投入管理，包括：Cycloset（Bromocriptine，溴麦角环肽）项目、多肽制剂、原料药
海外注册和销售项目、客户肽等产品的海外销售项目等。其中，截至 2013 年 6 月 30 日，香港翰宇募
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深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
集资金户已支出 1,383.24 万元人民币。
3、公司使用首次公开发行股票所募集之超募资金，对募投项目多肽药物生产基地建设项目，追加投
资 20,489 万元，主要用于工程建设、设备采购等；对募投项目多肽药物制剂中试技术平台建设项目，
追加投资 870 万元，主要用于工程建设及设备采购等。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况 预先投入的自筹资金 1,414.57 万元，在 2011 年 3 季度用募集资金置换
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
多肽药物生产基地建设＼多肽药物制剂中试技术平台建设＼使用超募资金购买研发药品项目技术＼
尚未使用的募集资金
使用超募资金 4,000 万元人民币和自有资金 1,000 万元人民币设立全资香港子公司＼其他与主营业务
用途及去向
相关的运营资金项目
募集资金使用及披露
经第二届董事会第五次会议审议通过，公司拟将部分超募资金及其利息永久性补充流动资金；该议案
中存在的问题或其他
尚待股东会审议通过后生效
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
21
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
公司于2011年4月上市，在招股说明书中披露了未来三年的发展规划及发展目标。
报告期，公司围绕招股书中所述的发展规划，继续秉承“天下之道，仁心为药”的企业精神，“以人为本，共同发展”
的人才理念，不断强化公司的自主创新能力，提升公司的核心竞争力，努力实现与客户、股东、员工、产业和社会的共同和
谐发展。报告期内，在市场、研发和人才方面的工作开展，进一步巩固公司在中国多肽制药领域的领军地位。公司持续加强
国内市场的推广力度，同时积极开拓海外市场，加强产品在海外注册和认证力度；继续保持较高的研发投入，广泛吸引国内
外高素质的多肽药物人才，并积极引进国际先进的研发设备，下大气力丰富公司的产品系列；公司继续加大人才培养力度，
加强团队建设，提升团队管理效能，努力构建与完善核心价值观和企业文化；引入卓越绩效模式，建立战略管理体系，提升
管理水平。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
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根据公司第二届董事会第三次会议及2012年年度股东大会决议，公司于2013年4月26日实施了2012年度权益分派方案。
本次2012年度权益分派方案为：以2012年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金1元（含
税），共计派发现金20,000,000元（含税）；同时，拟以2012年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，以资本公积每10
股转增10股，共计转增200,000,000股。以上方案实施后，公司总股本由200,000,000股增至400,000,000股。剩余未分配利润结
转以后年度分配。
公司一直将回馈股东作为己任，坚持长期稳定的利润分配政策，严格按照《公司章程》的规定执行利润分配及现金分红
政策。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 方的关联
被收购或 交易价格 对公司经 对公司损 贡献的净 是否为关
或最终控 进展情况 关系（适用 披露日期 披露索引
置入资产 （万元） 营的影响 益的影响 利润占净 联交易
制方 关联交易
利润总额
情形
的比率(%)
科信必成
自主研发
北京科信
的 21 项口
必成医药 2011 年 06 巨潮资讯
服缓控释 9,000 0% 否 不适用
科技发展 月 22 日 网
制剂品种
有限公司
的药品项
目
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
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四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
深圳市广
采购商 同类交易 2013 年
安石油化 同一最终 6.10 元/ 巨潮资讯
品、接受 采购石油 的市场价 73.16 4.68% 银行转账 03 月 15
工有限公 控制人 升 网
劳务 格 日
司
厂房；宿
深圳市翰
舍租金、 同类交易 2013 年
宇生物工 同一最终 32.18 元/ 巨潮资讯
经营租赁 水电费、 的市场价 255.44 100% 银行转账 03 月 15
程有限公 控制人 平米/月 网
及物业管 格 日
司
理费
合计 -- -- 328.6 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 履行情况符合预计情况
行情况（如有）
本公司关联交易均为与日常经营相关的关联交易，且采购商品的接受劳务交易价
交易价格与市场参考价格差异较大的原
格按市场价格确定，没有违反公开、公平、公证的原则，不存在损害公司和中小
因（如适用）
股东利益的行为。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
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五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
经公司第二届董事会第三次会议审议通过，根据公司实际生产经营的需要，公司2013年拟向关联企业深圳市翰宇生物工
程有限公司继续承租生产经营场所，租金总额不超过600万元，以政府部门市场指导价作为租金的定价参考。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
1、报告期内，未发现承诺
首次公开发行或再融资 1、公司实际控制人曾少贵、曾少 2011 年 04 月
注 1 人违反上述承诺情况。
时所作承诺 强、曾少彬 07 日
2、公司控股股东、实际控
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制人曾少贵、曾少强、曾
少彬三人已承担承诺并补
缴税款 335.36 万元。
2011 年 04 月 报告期内，未发现承诺人
2、公司内资法人股东丰成投资 注 1
07 日 违反上述承诺情况。
2011 年 04 月 报告期内，未发现承诺人
3、公司首次公开发行前其他股东 注 1
07 日 违反上述承诺情况。
2011 年 04 月 报告期内，未发现承诺人
4、丰成投资全体股东 注 1
07 日 违反上述承诺情况。
5、公司董事及/或高级管理人员曾
少贵、曾少强、徐航、袁建成、马 2011 年 04 月 报告期内，未发现承诺人
注 1
亚平、龙镭（离任）、刘煜（离任）、 07 日 违反上述承诺情况。
全衡、蔡磊、监事曾少彬
1、公司高级管理人员 PINXIANG 报告期内，未发现承诺人
注 2
其他对公司中小股东所 YU 违反上述承诺情况。
作承诺 报告期内，未发现承诺人
2、公司董事徐航 注 2
违反上述承诺情况。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
注 1：
1、公司股东关于股份锁定的承诺
（1）公司实际控制人曾少贵、曾少强、曾少彬承诺：“自公司股票在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。”
（2）公司内资法人股东丰成投资承诺：“自公司股票在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本
人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。”
（3）公司首次公开发行前其他股东承诺：“自公司股票在创业板上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本
人/本公司直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。”
（4）丰成投资全体股东承诺：“自公司股票在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或
间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。”
（5）此外，公司董事及/或高级管理人员曾少贵、曾少强、徐航、袁建成、马亚平、龙镭（离任）、刘煜（离任）、全
衡、蔡磊、监事曾少彬还承诺：“在本人担任翰宇药业董事/监事/高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本人直接
或间接持有公司股份总数的25%；本人从翰宇药业董事/监事/高级管理人员岗位离职后六个月内，不转让本人直接或间接持
有的公司股份。”
2、关于避免同业竞争的承诺函
公司控股股东、实际控制人曾少贵、曾少强及曾少彬于2010年3月12日向公司出具了《避免同业竞争的声明与承诺函》，
声明并承诺：“截至本函签署之日，本人及本人所控制的其他企业未从事任何在商业上对翰宇药业构成直接或间接同业竞争
的业务或活动，并保证将来也不会从事或促使本人所控制的其他企业从事任何在商业上对翰宇药业构成直接或间接同业竞争
的业务或活动。如本人因违反本函而导致翰宇药业遭受损失、损害和额外开支，本人承诺将赔偿由此给翰宇药业带来的一切
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经济损失。”
3、承担补缴税款的承诺
根据深圳市人民政府的相关规定，公司自2006-2007年免征企业所得税，2008-2010年减半征收企业所得税。公司享受的
上述税收优惠政策系深圳市普遍适用的规章，凡符合该等规章规定条件的企业均可享受上述优惠政策，并非仅由发行人独享，
但该等税收优惠没有法律、国务院或国家税务总局颁发的相关税收规范性文件作为依据，存在被追缴的风险。
为此，公司控股股东、实际控制人曾少贵、曾少强、曾少彬三人承诺：“如果由于深圳市政府有关文件和国家有关部门
颁布的相关规定存在差异，导致国家有关税务主管部门认定翰宇药业首次公开发行（A股）股票并在创业板上市之日前所享
受“两免三减半”的税收减免无效，本人作为翰宇药业的实际控制人愿意以现金连带的、全额的、无条件的承担需补缴的所
得税税款及相关费用。”
（2012年5月，公司控股股东、实际控制人曾少贵、曾少强、曾少彬三人已承担承诺并补缴税款335.36 万元。）
4、实际控制人关于确保翰宇生物转让翰宇生物医药园房地产的承诺
2010年11月29日，公司实际控制人承诺：若国家或地方性法律、法规、政策等出现变化，允许翰宇生物转让翰宇生物医
药园房地产，且公司生产经营仍需使用翰宇生物医药园房地产，公司实际控制人确保其控制的翰宇生物在半年内将翰宇生物
医药园房地产按转让时的账面价值转让给公司；若因国家或地方性法律、法规、政策等出现变化，公司不能继续租赁翰宇生
物医药园房地产，公司实际控制人全额承担公司搬迁生产场地产生的搬迁费用和公司因此遭受的其他损失。
注2：
1、2011年6月19日，经公司第一届董事会第十次会议审议通过，决定新增聘任PINXIANG YU女士为公司质量副总裁。
作为公司高级管理人员，PINXIANG YU承诺：“在本人担任翰宇药业高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本
人直接或间接持有公司股份总数的25%；本人从翰宇药业高级管理人员岗位离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的
公司股份。”
2、鉴于SAIF III Mauritius (China lnvestments) Limited和TQM Investment Limited持有限售股份于2012年4月7日
解禁，2012年4月9日起上市流通。
公司董事徐航补充承诺：“其通过持有SAIF III GP, L.P.4.55%的股权，间接持有公司2,610股。在担任翰宇药业董事
期间，每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%；从翰宇药业董事岗位离职后六个月内，不转让其直接
或间接持有的公司股份。”
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司收到控股股东董事长曾少贵先生、控股股东副董事长曾少强先生、董事财务总监蔡磊先生的通知，前述
人员于2013年6月27-28日通过深圳证券交易所系统共增持公司股票378,500股，占公司总股本的0.095%。该次增持基于对公
司未来发展前景的信心，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定进行。本次增持行为未违反《证券法》、《上市公司
收购管理办法》、《深圳证券交易所创业版上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳
证券交易所业务规则等的规定，且不会导致公司股权分布不具备上市条件。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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八、其他重大事项的说明
（一）非公开发行公司债券
报告期内，公司第二届董事会第四次会议及2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行公司债券
条件的议案》和《关于公司非公开发行公司债券的议案》。
公司董事会结合公司自身实际情况及上市公司发行债券的条件，认为公司已经符合非公开发行公司债券的条件，为进一
步促进公司更好更快地发展，结合公司的财务、经营现状，公司拟定本次非公开发行公司债券方案，具体方案如下：
1、发行规模
本次发行规模不超过人民币4亿元（含4亿元），具体发行规模提请股东大会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时
市场情况，在上述范围内确定。
2、债券期限
本次发行的公司债券期限为不超过7年（含7年），可以为单一期限品种，也可以为多种期限的混合品种，具体期限构成
和各期限品种的发行规模提请股东大会授权董事会根据相关规定及市场情况确定。
3、发行方式
本次发行采取向特定对象非公开发行公司债券的方式，在中国证监会核准文件规定期限内选择适当时机向特定对象发行
公司债券，特定对象全部以现金认购。
4、发行对象
本次发行对象为不超过10名的特定对象。提请股东大会授权董事会根据国家法律、法规及证券监管部门的最新规定，以
维护公司利益最大化原则出发，变更发行对象。
5、债券利率
本次非公开发行的公司债券票面利率及其支付方式由公司和保荐机构（主承销商）根据市场情况确定。
6、担保安排
本次非公开发行公司债券的担保安排提请股东大会授权董事会确定。
7、募集资金的用途
本次非公开发行公司债券的募集资金拟用于补充流动资金等用途。募集资金的具体用途提请股东大会授权董事会根据公
司资金需求情况和公司债务结构确定。
8、向公司股东配售的安排
本次公司债券发行可向公司原股东配售，具体配售安排（包括是否配售、配售比例等）提请股东大会授权董事会根据市
场情况以及发行具体事宜确定。
9、债券的交易流通
在满足交易流通条件的前提下，提请股东大会授权公司董事会根据证券交易所的相关规定办理本次公司债券交易流通事
宜。
10、关于本次发行公司债券决议的有效期
本次非公开发行公司债券决议的有效期为自股东大会审议通过之日起24个月内有效。
11、本次发行对董事会的授权事项
提请公司股东大会授权董事会在有关法律法规规定范围内，按照最大限度维护公司及股东利益的原则，全权办理本次发
行公司债券的相关事宜，具体内容包括但不限于：
①在法律、法规允许的范围内，根据公司和市场的具体情况，确定本次发行公司债券的具体发行方案以及修订、调整本
次发行公司债券的发行条款，包括但不限于具体发行规模、债券期限、发行方式、债券品种、向公司股东配售的安排、债券
利率或其确定方式、发行时机、债券的交易流通、是否分期发行及发行期数及各期发行规模、是否设计回售或赎回条款、确
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定担保相关事项、具体申购办法、具体配售安排、还本付息的期限和方式、评级安排等与发行条款有关的一切事宜；
②如监管部门对于发行公司债券的政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及公司章程规定须由临时
股东大会重新表决的事项外，授权董事会对本公司债券的具体方案等相关事项进行相应调整；
③根据国家法律、法规及证券监管部门的最新规定，以维护公司利益最大化原则出发，变更发行对象；
④根据实际情况决定募集资金在上述募集资金投向中的具体使用安排；在遵守我国相关法律法规的前提下，如国家对公
司债券有新规定、监管部门有新要求以及市场情况发生变化，根据国家规定、监管部门要求以及市场情况对发行方案以及募
集资金投向进行调整；
⑤决定并聘请参与本次发行的中介机构；
⑥办理本次公司债券发行申请的申报事宜，以及在本次发行完成后，办理本次发行的公司债券的交易流通事宜，包括但
不限于授权、签署、执行、修改、完成与本次公司债券发行及交易流通相关的所有必要的文件、合同、协议、合约（包括但
不限于募集说明书、保荐协议、承销协议、债券受托管理协议、上市协议、各种公告及其他法律文件等）和根据法律法规及
其他规范性文件进行相关的信息披露；
⑦决定并聘请债券受托管理人，签署《债券受托管理协议》以及制定《债券持有人会议规则》；
⑧如发行公司债券的政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及本公司章程规定须由股东大会重新表
决的事项外，授权董事会依据监管部门的意见对本次发行公司债券的具体方案等相关事项进行相应调整；
⑨在市场环境和政策法规发生重大变化时，授权董事会根据实际情况决定是否继续开展本次公司债券发行工作；
⑩办理与本次非公开发行公司债券有关的其他事项；
本授权自股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
12、偿债保障措施
提请公司股东大会授权公司董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，做出如下决议
并采取相应措施：
①不向股东分配利润；
②暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
④主要责任人不得调离。
（二）永久性补充流动资金
公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，根据中国证券监督管理
委员会《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、
《创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用(2012 年修订)》等有关规定，结合
公司实际经营情况，本着股东利益最大化的原则，为提高募集资金的使用效率，公司拟使用超募资金中的5,713.58万元（占
超募资金总额的14.26%，占募集资金净额的7.99%）及利息（以银行结算为准）永久补充流动资金，用于主营业务的生产经
营。该议案尚有待股东会审议通过后生效。
（三）2013年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业改制上市培育项目资助
截至本报告日，公司收到2013年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业改制上市培育项目资助280万元。
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第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 107,425,500 53.71% 0 0 107,425,500 283,875 107,709,375 215,134,875 53.78%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、其他内资持股 107,425,500 53.71% 0 0 107,425,500 0 107,425,500 214,851,000 53.71%
其中：境内法人持股 8,040,000 4.02% 0 0 8,040,000 0 8,040,000 16,080,000 4.02%
境内自然人持股 99,385,500 49.69% 0 0 99,385,500 0 99,385,500 198,771,000 49.69%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5、高管股份 0 0% 0 0 0 283,875 283,875 283,875 0.07%
二、无限售条件股份 92,574,500 46.29% 0 0 92,574,500 -283,875 92,290,625 184,865,125 46.22%
1、人民币普通股 92,574,500 46.29% 0 0 92,574,500 -283,875 92,290,625 184,865,125 46.22%
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
三、股份总数 200,000,000 100% 0 0 200,000,000 0 200,000,000 400,000,000 100%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2013年4月26日实施了2012年度权益分派方案，方案实施后，公司总股本由200,000,000股增至400,000,000
股。
（2）公司董事长曾少贵先生、副董事长曾少强先生、董事财务总监蔡磊先生于2013年6月27-28日通过深圳证券交易所
系统共增持公司股票378,500股，占公司总股本的0.095%，新增股份中75%合计283,875股自动锁定。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2013年4月26日实施了2012年度权益分派方案，方案实施后，公司总股本由200,000,000股增至400,000,000
股。
（2）公司董事长曾少贵先生、副董事长曾少强先生、董事财务总监蔡磊先生于2013年6月27-28日通过深圳证券交易所
系统共增持公司股票378,500股，占公司总股本的0.095%，新增股份中75%合计283,875股自动锁定。
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深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司第二届董事会第三次会议及2012年年度股东大会决议，公司于2013年4月26日实施了2012年度权益分派方
案。本次2012年度权益分派方案为：以2012年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现
金1元（含税），共计派发现金20,000,000元（含税）；同时，拟以2012年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，
以资本公积每10股转增10股，共计转增200,000,000股。以上方案实施后，公司总股本由200,000,000股增至400,000,000
股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影
响
√ 适用 □ 不适用
本次实施送转股后，按最新股本400,000,000股摊薄计算，2012年度每股收益为0.225元，2013年第一季度每股收
益为0.045元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 8,314
前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东性 持股比 报告期末持
股东名称 增减变动 条件的股份 条件的股份
质 例（%） 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
境内自
曾少贵 25.78% 103,125,500 51,651,500 103,081,125 44,375
然人
境内自
曾少强 20.03% 80,101,000 40,141,000 80,055,750 45,250
然人
SAIF III
MAURITIUS(CHIN 境外法
4.28% 17,117,000 -433,500 0 17,117,000
A INVESTMENTS) 人
LIMITED
境内非
深圳市丰成投资有
国有法 4.02% 16,080,000 8,040,000 16,080,000 0 质押 12,080,000
限公司
人
32
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
境内自
曾少彬 3.98% 15,903,000 7,951,500 15,903,000 0
然人
境内自
查根楼 2.05% 8,200,000 0 8,200,000
然人
境内自
杨青 1.44% 5,768,482 0 5,768,482
然人
中国银行－易方达
平稳增长证券投资 其他 1.4% 5,597,548 5,318,048 0 5,597,548
基金
境内非
深圳市创新投资集
国有法 1.35% 5,404,256 1,544,378 0 5,404,256
团有限公司
人
境内自
齐星 1.07% 4,292,776 0 4,292,776
然人
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 不适用
况（如有）
（1）公司上述股东中，曾少贵先生现任本公司董事长，持有公司 25.78%的股份。曾少
强先生现任本公司副董事长，持有公司 20.03%的股份。曾少彬先生现任本公司监事，持
上述股东关联关系或一致行 有公司 3.98%的股份。以上三人为兄弟关系，为公司控股股东及实际控制人。深圳市丰
动的说明 成投资有限公司为本公司实际控制人控制的其他公司，公司股东绝大多数为公司中高层
管理人员及其他核心人员，丰成投资的实质为本公司的管理层持股公司。
（2）未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
SAIF III MAURITIUS(CHINA
17,117,000 人民币普通股 17,117,000
INVESTMENTS) LIMITED
查根楼 8,200,000 人民币普通股 8,200,000
杨青 5,768,482 人民币普通股 5,768,482
中国银行－易方达平稳增长
5,597,548 人民币普通股 5,597,548
证券投资基金
深圳市创新投资集团有限公
5,404,256 人民币普通股 5,404,256
司
齐星 4,292,776 人民币普通股 4,292,776
吕剑锋 3,256,514 人民币普通股 3,256,514
中海基金公司－深发－中海
2,886,740 人民币普通股 2,886,740
信托股份有限公司
33
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
TQM INVESTMENT
2,834,000 人民币普通股 2,834,000
LIMITED
中海信托股份有限公司－中
海－浦江之星 50 号集合资金 2,627,335 人民币普通股 2,627,335
信托
前 10 名无限售流通股股东之
（1）公司二位外资股东 SAIF III Mauritius (China lnvestments)Limited 和 TQM Investment
间，以及前 10 名无限售流通
Limited 均为 SAIF Partners III L.P.的独资公司。
股股东和前 10 名股东之间关
（2）未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
联关系或一致行动的说明
（1）公司股东查根楼除通过普通证券账户持有 1,200,000 股外，还通过国泰君安证券公
司客户信用交易担保证券账户持有 7,000,000 股，实际合计持有 8,200,000 股。
（2）公司股东杨青除通过普通证券账户持有 338,332 股外，还通过华泰证券公司客户信
参与融资融券业务股东情况 用交易担保证券账户持有 5,430,150 股，实际合计持有 5,768,482 股。
说明（如有）（参见注 4） （3）公司股东齐星除通过普通证券账户持有 570,000 股外，还通过申银万国证券公司客
户信用交易担保证券账户持有 3,722,776 股，实际合计持有 4,292,776 股。
（4）公司股东吕剑锋除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中国银河证券公司客户信
用交易担保证券账户持有 3,256,514 股，实际合计持有 3,256,514 股。
注：曾少贵先生2013 年8 月1 日与中信建投就1,990万股公司股票进行了股票质押回购业务。股份质押期限自该
日起，至双方向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押登记为止，质押期间该部分股份予以冻结不
能转让。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
34
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
曾少贵 董事长 现任 51,474,000 177,500 0 103,125,500 0 0 0
曾少强 副董事长 现任 39,960,000 181,000 0 80,101,000 0 0 0
徐航 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
袁建成 董事，总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
钟廉 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事，财务
蔡磊 现任 0 20,000 0 20,000 0 0 0
总监
于秀峰 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭晋龙 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王菊芳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
马亚平 研发副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
全衡 书，人力、 现任 0 0 0 0 0 0 0
行政副总裁
PINXIANG
质量副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
YU
陶安进 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曾少彬 监事 现任 7,951,500 0 0 15,903,000 0 0 0
杨春海 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 99,385,500 378,500 0 199,149,500 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
35
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二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
□ 适用 √ 不适用
36
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 421,297,283.67 617,095,643.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,274,902.36 7,056,045.89
应收账款 139,428,763.30 101,627,926.08
预付款项 135,706,605.27 38,438,857.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 405,961.13 1,484,472.25
应收股利
其他应收款 4,571,930.72 2,218,594.11
买入返售金融资产
存货 25,881,104.04 22,017,039.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 733,566,550.49 789,938,579.16
37
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 85,408,518.19 86,542,061.47
在建工程 260,675,254.22 197,257,720.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,918,140.00 12,050,068.00
开发支出 2,196,547.33 2,178,809.91
商誉
长期待摊费用 29,697,305.88 25,364,599.93
递延所得税资产 10,137,366.54 10,137,366.54
其他非流动资产
非流动资产合计 400,033,132.16 333,530,626.70
资产总计 1,133,599,682.65 1,123,469,205.86
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,696,076.85 5,707,603.09
预收款项 7,985,488.79 6,956,268.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,626,292.21 7,313,313.00
应交税费 -4,899,311.04 13,724,330.31
38
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 14,612,412.34 14,831,222.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 440,000.00 963,987.04
流动负债合计 31,460,959.15 49,496,723.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 65,250,803.91 57,925,803.91
非流动负债合计 65,250,803.91 57,925,803.91
负债合计 96,711,763.06 107,422,527.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,000,000.00 200,000,000.00
资本公积 417,271,705.33 617,271,705.33
减：库存股
专项储备
盈余公积 25,021,548.58 25,021,548.58
一般风险准备
未分配利润 196,045,963.12 174,379,623.80
外币报表折算差额 -1,451,297.44 -626,199.48
归属于母公司所有者权益合计 1,036,887,919.59 1,016,046,678.23
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,036,887,919.59 1,016,046,678.23
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,133,599,682.65 1,123,469,205.86
计
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
39
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 394,726,635.00 585,063,008.54
交易性金融资产
应收票据 6,274,902.36 7,056,045.89
应收账款 139,340,367.17 101,627,926.08
预付款项 135,706,605.27 38,438,857.61
应收利息 405,961.13 1,432,652.89
应收股利
其他应收款 4,495,941.18 2,123,157.21
存货 25,881,104.04 22,017,039.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 765,676,487.87 757,758,688.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
投资性房地产
固定资产 85,408,518.19 86,542,061.47
在建工程 260,675,254.22 197,257,720.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,918,140.00 12,050,068.00
开发支出 2,196,547.33 2,178,809.91
商誉
长期待摊费用 8,393,785.30 8,960,249.98
递延所得税资产 10,137,366.54 10,137,366.54
40
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 369,884,639.86 367,126,276.75
资产总计 1,135,561,127.73 1,124,884,964.96
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,696,076.85 5,707,603.09
预收款项 7,965,438.91 6,956,268.22
应付职工薪酬 8,626,292.21 7,313,313.00
应交税费 -4,899,311.04 13,724,330.31
应付利息
应付股利
其他应付款 14,612,412.34 14,806,468.38
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 440,000.00 963,987.04
流动负债合计 31,440,909.27 49,471,970.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 65,250,803.91 57,925,803.91
非流动负债合计 65,250,803.91 57,925,803.91
负债合计 96,691,713.18 107,397,773.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,000,000.00 200,000,000.00
资本公积 417,271,705.33 617,271,705.33
减：库存股
专项储备
盈余公积 25,021,548.58 25,021,548.58
一般风险准备
41
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
未分配利润 196,576,160.64 175,193,937.10
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,038,869,414.55 1,017,487,191.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,135,561,127.73 1,124,884,964.96
计
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
3、合并利润表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 116,544,126.54 94,894,449.82
其中：营业收入 116,544,126.54 94,894,449.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 68,988,275.21 51,444,155.79
其中：营业成本 22,040,502.08 19,211,602.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 447,705.59 1,180,499.31
销售费用 22,870,925.81 21,382,047.64
管理费用 27,849,379.11 21,168,218.26
财务费用 -4,220,237.38 -11,498,211.93
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
755,154.81
填列）
42
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,555,851.33 44,205,448.84
加：营业外收入 1,322,042.09 1,236,398.00
减：营业外支出 105,687.60 304,006.14
其中：非流动资产处置损
816.50 16,006.14
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
48,772,205.82 45,137,840.70
列）
减：所得税费用 7,105,866.50 7,034,178.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,666,339.32 38,103,662.54
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 41,666,339.32 38,103,662.54
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1042 0.0953
（二）稀释每股收益 0.1042 0.0953
七、其他综合收益 -1,451,297.44
八、综合收益总额 40,215,041.88 38,103,662.54
归属于母公司所有者的综合收益
40,215,041.88 38,103,662.54
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
4、母公司利润表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 115,166,759.80 94,894,449.82
减：营业成本 22,040,502.08 19,211,602.51
营业税金及附加 447,705.59 1,180,499.31
销售费用 22,870,925.81 21,382,047.64
43
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
管理费用 26,767,196.86 21,168,218.26
财务费用 -4,231,306.09 -11,499,434.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
755,154.81
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,271,735.55 44,206,671.45
加：营业外收入 1,322,042.09 1,236,398.00
减：营业外支出 105,687.60 304,006.14
其中：非流动资产处置损失 816.50 16,006.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
48,488,090.04 45,139,063.31
列）
减：所得税费用 7,105,866.50 7,034,178.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,382,223.54 38,104,885.15
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
0.1035 0.0953
（二）稀释每股收益
0.1035 0.0953
六、其他综合收益
七、综合收益总额 41,382,223.54 38,104,885.15
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
5、合并现金流量表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 96,574,048.79 88,248,766.87
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
44
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 53,599.10 1,201.74
收到其他与经营活动有关的现金 14,544,735.79 27,585,443.46
经营活动现金流入小计 111,172,383.68 115,835,412.07
购买商品、接受劳务支付的现金 15,048,107.01 14,887,229.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
24,658,150.95 23,447,735.77
金
支付的各项税费 19,432,644.02 23,191,950.75
支付其他与经营活动有关的现金 36,100,299.05 27,514,973.95
经营活动现金流出小计 95,239,201.03 89,041,889.90
经营活动产生的现金流量净额 15,933,182.65 26,793,522.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 219,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 755,154.81
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 219,755,154.81
购建固定资产、无形资产和其他
192,264,336.11 98,672,165.81
长期资产支付的现金
45
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金 219,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 192,264,336.11 317,672,165.81
投资活动产生的现金流量净额 -192,264,336.11 -97,917,011.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
18,922,923.96 45,986,211.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,922,923.96 45,986,211.38
筹资活动产生的现金流量净额 -18,922,923.96 -45,986,211.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-544,282.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -195,798,359.56 -117,109,700.21
加：期初现金及现金等价物余额 617,095,643.23 792,985,997.67
六、期末现金及现金等价物余额 421,297,283.67 675,876,297.46
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
6、母公司现金流量表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
46
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 95,266,411.71 88,248,766.87
收到的税费返还 53,599.10 1,201.74
收到其他与经营活动有关的现金 14,493,937.60 27,585,424.28
经营活动现金流入小计 109,813,948.41 115,835,392.89
购买商品、接受劳务支付的现金 15,048,107.01 14,887,229.43
支付给职工以及为职工支付的现
24,165,421.07 23,447,735.77
金
支付的各项税费 19,432,644.02 23,191,950.75
支付其他与经营活动有关的现金 35,606,525.64 27,513,732.16
经营活动现金流出小计 94,252,697.74 89,040,648.11
经营活动产生的现金流量净额 15,561,250.67 26,794,744.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 219,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 755,154.81
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 219,755,154.81
购建固定资产、无形资产和其他
186,974,700.25 88,742,930.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金 269,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 186,974,700.25 357,742,930.81
投资活动产生的现金流量净额 -186,974,700.25 -137,987,776.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
47
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
18,922,923.96 45,986,211.38
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,922,923.96 45,986,211.38
筹资活动产生的现金流量净额 -18,922,923.96 -45,986,211.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -190,336,373.54 -157,179,242.60
加：期初现金及现金等价物余额 585,063,008.54 792,985,997.67
六、期末现金及现金等价物余额 394,726,635.00 635,806,755.07
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
200,000 617,271, 25,021, 174,379, -626,19 1,016,046,
一、上年年末余额
,000.00 705.33 548.58 623.80 9.48 678.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
200,000 617,271, 25,021, 174,379, -626,19 1,016,046,
二、本年年初余额
,000.00 705.33 548.58 623.80 9.48 678.23
三、本期增减变动金额（减少 200,000 -200,00 21,666,3 -825,09 20,841,241
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 39.32 7.96 .36
41,666,3 41,666,339
（一）净利润
39.32 .32
-825,09 -825,097.9
（二）其他综合收益
7.96 6
41,666,3 -825,09 40,841,241
上述（一）和（二）小计
39.32 7.96 .36
48
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
200,000 -200,00
（三）所有者投入和减少资本
,000.00 0,000.00
200,000 -200,00
1．所有者投入资本
,000.00 0,000.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-20,000, -20,000,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -20,000, -20,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,000 417,271, 25,021, 196,045, -1,451,2 1,036,887,
四、本期期末余额
,000.00 705.33 548.58 963.12 97.44 919.59
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
100,000 713,132, 15,960, 143,641, 972,734,66
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 511.37 215.02 935.09 1.48
加：同一控制下企业合并
49
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
-3,353,6 -3,353,619.
其他
19.42 42
100,000 713,132, 15,960, 143,641, 972,734,66
二、本年年初余额
,000.00 511.37 215.02 935.09 1.48
三、本期增减变动金额（减少 100,000 -95,860, 9,061,3 30,737,6 -626,19 43,312,016
以“－”号填列） ,000.00 806.04 33.56 88.71 9.48 .75
89,799,0 89,799,022
（一）净利润
22.27 .27
-626,19 -626,199.4
（二）其他综合收益
9.48 8
89,799,0 -626,19 89,172,822
上述（一）和（二）小计
22.27 9.48 .79
100,000 -95,860, 4,139,193.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 806.04 96
100,000 -95,860, 4,139,193.
1．所有者投入资本
,000.00 806.04 96
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3,353,61
3．其他
9.42
9,061,3 -59,061, -50,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
33.56 333.56 0.00
9,061,3 -9,061,3
1．提取盈余公积
33.56 33.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -50,000, -50,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
100,000 -100,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 100,000 -100,00
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
50
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
200,000 617,271, 25,021, 174,379, -626,19 1,016,046,
四、本期期末余额
,000.00 705.33 548.58 623.80 9.48 678.23
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
200,000,00 617,271,70 25,021,548 175,193,93 1,017,487,
一、上年年末余额
0.00 5.33 .58 7.10 191.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
200,000,00 617,271,70 25,021,548 175,193,93 1,017,487,
二、本年年初余额
0.00 5.33 .58 7.10 191.01
三、本期增减变动金额（减少 200,000,00 -200,000,0 21,382,223 21,382,223
以“－”号填列） 0.00 00.00 .54 .54
41,382,223 41,382,223
（一）净利润
.54 .54
（二）其他综合收益
41,382,223 41,382,223
上述（一）和（二）小计
.54 .54
200,000,00 -200,000,0
（三）所有者投入和减少资本
0.00 00.00
200,000,00 -200,000,0
1．所有者投入资本
0.00 00.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
51
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3．其他
-20,000,00 -20,000,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-20,000,00 -20,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,000,00 417,271,70 25,021,548 196,576,16 1,038,869,
四、本期期末余额
0.00 5.33 .58 0.64 414.55
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
100,000,00 713,132,51 15,960,215 143,641,93 972,734,66
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 1.37 .02 5.09 1.48
加：会计政策变更
前期差错更正
-3,353,619.
其他
42
100,000,00 713,132,51 15,960,215 143,641,93 972,734,66
二、本年年初余额
0.00 1.37 .02 5.09 1.48
三、本期增减变动金额（减少以 100,000,00 -95,860,80 9,061,333. 31,552,002 44,752,529
“－”号填列） 0.00 6.04 56 .01 .53
90,613,335 90,613,335
（一）净利润
.57 .57
52
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（二）其他综合收益
90,613,335 90,613,335
上述（一）和（二）小计
.57 .57
100,000,00 -95,860,80 4,139,193.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 6.04 96
100,000,00 -95,860,80 4,139,193.
1．所有者投入资本
0.00 6.04 96
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3,353,619. 3,353,619.
3．其他
42 42
9,061,333. -59,061,33 -50,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
56 3.56 0.00
9,061,333. -9,061,333.
1．提取盈余公积
56 56
2．提取一般风险准备
-50,000,00 -50,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
100,000,00 -100,000,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
100,000,00 -100,000,0
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
200,000,00 617,271,70 25,021,548 175,193,93 1,017,487,
四、本期期末余额
0.00 5.33 .58 7.10 191.01
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
53
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
三、公司基本情况
深圳翰宇药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市翰宇药业有限公司。2009年10月，公司由
有限公司整体变更为股份有限公司，并更名为深圳翰宇药业股份有限公司。公司企业法人营业执照注册号：
440301103008894，注册资本：人民币20,000万元，注册地址：深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇生物医药园办
公大楼四层，法定代表人：曾少贵。
深圳翰宇药业股份有限公司前身为深圳市翰宇药业有限公司，深圳市翰宇药业有限公司成立于2003年4月2日，初始
注册资本人民币100.00万元，由深圳市翰宇生物工程有限公司（以下简称“翰宇生物”）与曾少强等三名自然人共同
出资设立，其中：翰宇生物出资90.00万元，出资比例90%；曾少强出资9.45万元，出资比例9.45%；姚志勇出资0.3
万元，出资比例0.3%；沈福泉出资0.25万元，出资比例0.25%，已由深圳中鹏会计师事务所出具的深鹏会验字[2003]
第238号《验资报告》验证。
2003年5月，公司增加注册资本900.00万元，注册资本变更为人民币1,000.00万元，其中：翰宇生物增资810.00万元，
累计出资900.00万元，出资比例90%；曾少强增资85.80万元，累计出资95.25万元，出资比例9.525%；姚志勇增资1.95
万元，累计出资2.25万元，出资比例0.225%；沈福泉增资2.25万元，累计出资2.50万元，出资比例0.25%。此次注册
资本的变更已由深圳市中鹏会计师事务所出具的深鹏会验字[2003]第343号《验资报告》验证。
2006年11月，根据公司深翰药股东[2006]02号股东会决议，姚志勇将其持有的公司0.225%的股权全部转让给曾少强，
沈福泉将其持有的公司0.25%的股权全部转让给曾少强。公司的股权结构变更为：翰宇生物出资900.00万元，出资比
例90%；曾少强出资100.00万元，出资比例10%。
2007年11月，根据公司深翰药股东[2007]02号股东会决议，曾少强将其持有的公司5.18%的股权转让给曾少贵，将其
持有的公司0.8%的股权转让给曾少彬。公司的股权结构变更为：翰宇生物出资900.00万元，出资比例90%；曾少贵
出资51.80万元，出资比例5.18%；曾少强出资40.20万元，出资比例4.02%；曾少彬出资8.00万元，出资比例0.8%。
2007年12月12日，公司、公司各股东与赛富三期毛里求斯（中国投资）有限公司（以下简称“赛富公司”）及深圳市
创新投资集团有限公司（以下简称“深圳创新投”）签署了《增资及股权转让协议》，协议约定：赛富公司和深圳创
新投将分别对公司增资人民币4,062.50万元和1,500.00万元，合计5,562.50万元；增资后，翰宇生物、曾少贵、曾少强、
曾少彬分别将其持有的公司5.93%、0.34%、0.26%和0.05%的股权转让给赛富公司。2007年12月24日，该股权并购事
项经深圳市贸易工业局出具的《关于深圳市翰宇药业有限公司股权并购变更设立为合资企业的批复》（深贸工资复
[2007]3887号）批准同意。2007年12月25日，公司取得中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准号：商外资粤
深合资证字[2007]0121号。
2008年3月，根据上述增资及股权转让协议，公司增加注册资本5,562.50万元，注册资本变更为人民币6,562.50万元，
其中：赛富公司出资4,062.50万元；深圳创新投出资1,500.00万元。根据协议约定，各股东约定的持股比例变更为：
翰宇生物持股比例67.50%；赛富公司持股比例20.91%；深圳创新投持股比例4.09%；曾少贵持股比例3.88%；曾少强
持股比例3.02%；曾少彬持股比例0.6%。
2009年3月，根据修改后章程的规定，公司的注册资本由原来的人民币65,625,000.00元增加至人民币68,724,474.00元，
新增加的注册资本人民币3,099,474.00元已由TQMInvestmentLimited（以下简称“TQM”）全额缴足。公司的股权结构
变更为：翰宇生物出资44,296,875.00元，出资比例64.455%；赛富公司出资13,722,188.00元，出资比例19.967%；TQM
出资3,099,474.00元，出资比例4.51%；深圳创新投出资2,684,062.00元，出资比例3.906%；曾少贵出资2,546,250.00
元，出资比例3.705%；曾少强出资1,981,875.00元，出资比例2.884%；曾少彬出资393,750.00元，出资比例0.573%。
2009年6月，根据股权转让协议及修改后的章程，翰宇生物将其所持有的公司64.455%的股权全部转让，受让方及其
各自受让的股权比例为：深圳市丰成投资有限公司（以下简称“丰成公司”）受让5.36%、曾少贵受让30.611%、曾少
强受让23.756%、曾少彬受让4.728%。至此，公司的股权结构变更为：曾少贵出资23,583,819.00元，出资比例34.316%；
曾少强出资18,308,329.00元，出资比例26.64%；赛富公司出资13,722,188.00元，出资比例19.967%；丰成公司出资
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3,683,807.00元，出资比例5.36%；曾少彬出资3,642,795.00元，出资比例5.301%；TQM出资3,099,474.00元，出资比
例4.51%；深圳创新投出资2,684,062.00元，出资比例3.906%。
2009年10月，经深圳市科技工贸和信息化委员会《关于深圳市翰宇药业有限公司变更为股份有限公司的批复》（深
科工贸信资字[2009]0437号）批准，公司变更为外商投资股份有限公司，并更名为深圳翰宇药业股份有限公司，注
册资本(股本总额)变更为人民币75,000,000.00元。公司已于2009年11月13日取得了新的营业执照。
改制完成后公司的股权结构未再发生变化，截至2010年12月31日，公司的注册资本（股本）为人民币75,000,000.00
元，其中：曾少贵持股25,737,000.00元，占总股本的34.31%；曾少强持股19,980,000.00元，占总股本的26.64%；赛
富公司持股14,975,250.00元，占总股本的19.97%；丰成公司持股4,020,000.00元，占总股本的5.36%；曾少彬持股
3,975,750.00元，占总股本的5.30%；TQM持股3,382,500.00元，占总股本的4.51%；深圳创新投持股2,929,500.00元，
占总股本的3.91%。
2010年12月公司更换了新的药品生产许可证，并已于2010年12月30日取得了新的营业执照。
2011年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]397号文“关于核准深圳翰宇药业股份有限公司首次公开发行
股票并在创业版上市的批复”的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,500.00万股，每股面值1.00元，
计人民币25,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币100,000,000.00 元。
2012年5月，经2011年年度股东大会决议，公司以2011年12月31日公司总股本100,000,000股为基数，以资本公积每10
股转增10股，共计转增100,000,000股，转增后公司的注册资本及股本变更为人民币200,000,000.00元。此次增资已由
立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2012]第310416号验资报告验证。公司已于2012年11月取得了新
的营业执照。
2013年4月，经2012年年度股东大会决议，公司以2012年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，以资本公积每10
股转增10股，共计转增200,000,000股，转增后公司的注册资本及股本变更为人民币400,000,000.00元。
本公司属多肽药物行业，主要经营范围包括：生产经营片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、原
料药（按照粤20110125号《药品生产许可证》批准的种类生产，许可证有效期至2015年12月31日）。公司的主要产
品包括注射用胸腺五肽、注射用生长抑素、注射用特利加压素、醋酸去氨加压素注射液、胸腺五肽原料药、生产抑
素原料药等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本
准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一
般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本
公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务
费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收
益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的
差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济
利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资
产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可
能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确
认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵
扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部
分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同
一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以
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本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编
制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过
多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至
处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置
后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差
额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享
有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相
关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
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（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有
者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入
处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债)；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间
或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具
的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资
本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分
为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融
资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后
的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的
账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值
损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发
生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
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持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
□ 适用 √ 不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账确认标准：
①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收账款。
公司采用备抵法核算坏账损失，期末对应收账款按账龄分析和个别认定相结合的方法计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单个往来单位或个人余额大于 100.00 万元的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项确定为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合
组合 1 账龄分析法
的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提
坏账准备的比例。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 本公司对单个往来单位或个人余额小于 100.00 万元但预计无法收回的应收款项
坏账准备的计提方法 按照应收款项余额全额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、产成品、自制半成品、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，
则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或
有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。（2）其他方式取得的长期
股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取
得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合
同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长
期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投
资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他
变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益
确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享
有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投
资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调
整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备
金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的
适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按
照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，
同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其
他权益变动为基础进行核算。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要
分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值
与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉
以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其
账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过
程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固
定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与 无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能
够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的
所有权归属于公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租
赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资
产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内
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计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5% 2.38
机器设备 10 5% 9.5
电子设备 5 5% 19
运输设备 5 5% 19
仪器仪表 5 5% 19
其他设备 5 5% 19
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统
地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资
产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账
价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上
具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，
除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、
报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括项目类工程和非项目类工程，项目类工程以项目立项分类核算，非项目类工程在在安装设备中核算。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定
资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造
价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为
基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工
程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停
止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本
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化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款
费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用
继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买
无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确
定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面
价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确
认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业
吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的
其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直
接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济
利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 合同规定与法律规定孰低原则
自行开发技术 10 合同规定与法律规定孰低原则
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为
基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无
形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
对于需要进行临床试验的药品研究开发项目，将项目开始至取得临床试验批件的期间确认为研究阶段、将取得临床
批件后至取得生产批件的期间确认为开发阶段；对于无需进行临床试验的药品研究开发项目，将项目开始至取得药
品注册申请受理通知书的期间确认为研究阶段、将取得药品注册申请受理通知书后至取得生产批件的期间确认为开
发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用的摊销方法
为直线法，在受益期内平均摊销。
摊销起始期间的确定如下表：
项目 受益期限 摊销起始期间
办公室装修 剩余租赁期或实际受益期两者中较短者 费用发生当期
车间改造支出 依据相关固定资产折旧期限确定受益期 费用发生当期
特许经营权购买费用 依据合同约定的权利期限 特许经营权开始受益当期
国外认证注册费用 合同约定期限或法律规定期限两者中较短者 取得认证证书当期
对于特许经营权购买费用，鉴于经销药品需向中国食品药品监督管理局申请批件，批件申请结果直接影响特许经营
权的受益，因此如果最终批件申请不成功，已发生的特许经营权购买费用一次性计入当期损益。
对于国外认证注册费用，如果最终认证不成功，已发生的相关认证注册费用一次性计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
□ 适用 √ 不适用
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额
能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价
值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中
间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，
如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数
按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确
认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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23、股份支付及权益工具
□ 适用 √ 不适用
24、回购本公司股份
□ 适用 √ 不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金
额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负
债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳
务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期
劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助。
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（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期
计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的
期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的
特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债
的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销
后的净额列报。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的
特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债
的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销
后的净额列报。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费
用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与
租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费
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用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对
未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁
款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
□ 适用 √ 不适用
29、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
30、资产证券化业务
□ 适用 √ 不适用
31、套期会计
□ 适用 √ 不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
71
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
2013年3月13日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》，该事项已经公司年审会计
师事务所审计。具体情况如下：
公司根据深国税南减免[2007]0144 号文和深国税南减免备案[2009]307 号文，2009 年度及 2010 年度企业所得税减按
7.5%缴纳。根据国家税务总局国税函[2010]157 号《关于进一步明确企业所得税过渡期优惠政策执行口径问题的通知》
规定，公司不得同时享受高新技术企业所得税优惠税率和“两免三减半”双重优惠政策。由于公司实际控制人曾少
贵、曾少强、曾少彬三人承诺：“如果由于深圳市政府有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在差异，导致国
家有关税务主管部门认定公司首次公开发行（A 股）股票并在创业板上市之日前所享受“两免三减半”的税收减免
无效，本人作为公司的实际控制人愿意以现金连带的、全额的、无条件的承担需补缴的所得税税款及相关费用。”
公司实际控制人于 2012 年度主动补缴 2009 年度及 2010 年度企业所得税税款。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
√ 是 □ 否
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
会计差错更正的内容 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
应交税费 3,353,619.42
补缴 2009 年度和 2010 年度企业所得
盈余公积 335,361.94
税税款
未分配利润 3,018,257.48
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
□ 适用 √ 不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 境内销售 17%
营业税 技术使用费收入 5%
城市维护建设税 流转税额 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%
72
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
教育费附加 流转税额 3%
地方教育费附加 流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
□ 适用 √ 不适用
2、税收优惠及批文
公司 2012 年度企业所得税减按 15%计征。
2009 年 6 月 27 日，公司取得 GR200944200083 号高新技术企业认定证书，认定证书有效期为 2009 年 1 月 1 日至 2011
年 12 月 31 日。2009 年 9 月 17 日，公司取得深圳市国家税务局税收优惠备案通知书（深国税南减免备案[2009]307
号），同意公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定减按 15%的税率征收企业所得税。2012 年 09 月 12 日，
公司取得 GF201244200029 号高新技术企业认定证书，认定证书有效期为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。2013
年 4 月 15 日，公司取得深圳市国家税务局税收优惠备案通知书（深国税南减免备案[2013]152 号），同意公司按照
《中华人民共和国企业所得税法》的规定减按 15%的税率征收企业所得税，有效期为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
翰宇药 6000 万 西药产 6000 万
全资 香港 贸易 100% 100% 是
业（香 元港币 品的技 元港币
73
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
港）有 术引进
限公司 与购销
*1 及进出
口贸易
业务
翰宇药
业科技
1000 元 1000 元
发展有 全资 香港 贸易 贸易 100% 100% 是
港币 港币
限公司
*2
翰宇药
业实业 1000 元 1000 元
全资 香港 贸易 贸易 100% 100% 是
有限公 港币 港币
司*3
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
*1 翰宇药业（香港）有限公司（以下简称“香港翰宇”）系本公司之全资子公司，根据 2012 年 3 月 13 日公司第一
届董事会第十五次会议决议，公司以超募资金 4,000 万元人民币和自有资金 1,000 万元人民币，合计 5,000 万元人
民币换汇，在香港设立全资子公司。香港翰宇经香港公司注册处、香港商业登记署批准成立于 2012 年 4 月 11 日，
注册资本 60,000,000 元港币，2013 年，领取更新后 59623136-000-04-13-4 号登记证，有效期间 2013.4.11-2014.4.10。
*2 翰宇药业科技发展有限公司（以下简称“翰宇科技”）系香港翰宇全资子公司，经香港公司注册处、香港商业登
记署批准成立于 2012 年 5 月 10 日，注册资本 1000 元港币，2013 年，领取更新后 59782164-000-05-13-5 号登记证，
有效期间 2013.5.10-2014.5.9。
*3 翰宇药业实业有限公司（以下简称“翰宇实业”）系香港翰宇全资子公司，经香港公司注册处、香港商业登记署
批准成立于 2012 年 5 月 10 日，注册资本 1000 元港币，2013 年，领取更新后 59782106-000-05-13-5 号登记证，有
效期间 2013.5.10-2014.5.9。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
□ 适用 √ 不适用
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
□ 适用 √ 不适用
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
74
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
□ 适用 √ 不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
□ 适用 √ 不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□ 适用 √ 不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率 备注
美元 资产负债项目 6.1787 资产负债表日汇率
翰宇药业（香港）有限公司
美元 未分配利润、损益表项目、现金流量表项目 6.2416 平均汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 5,802.40 -- -- 12,621.82
人民币 -- -- 5,802.40 -- -- 12,621.82
港币
美元
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深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
银行存款： -- -- 421,124,770.89 -- -- 616,683,021.41
人民币 -- -- 394,551,962.34 -- -- 584,650,386.72
港币 777,616.41 0.797464 620,121.15 613,585.46 0.8089 496,356.69
美元 4,300,705.95 6.178709 25,952,687.40 5,017,306.18 6.2855 31,536,277.99
其他货币资金： -- -- 166,710.38 -- -- 400,000.00
人民币 -- -- 166,710.38 -- -- 400,000.00
港币
美元
合计 -- -- 421,297,283.67 -- -- 617,095,643.23
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,274,902.36 7,056,045.89
合计 6,274,902.36 7,056,045.89
（2）期末已质押的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
□ 适用 √ 不适用
4、应收股利
□ 适用 √ 不适用
76
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 1,484,472.25 3,044,589.32 4,123,100.44 405,961.13
合计 1,484,472.25 3,044,589.32 4,123,100.44 405,961.13
（2）逾期利息
□ 适用 √ 不适用
（3）应收利息的说明
□ 适用 √ 不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 2,460,316.1 2,460,316.1 2,460,316
1.66% 100% 2.23% 2,460,316.17 100%
提坏账准备的应收账款 7 7 .17
按组合计提坏账准备的应收账款
145,272,90 5,844,138.3 107,472,0
组合 1 98.15% 4.02% 97.52% 5,844,138.31 5.44%
1.61 1 64.39
145,272,90 5,844,138.3 107,472,0
组合小计 98.15% 4.02% 97.52% 5,844,138.31 5.44%
1.61 1 64.39
单项金额虽不重大但单
271,945.4
项计提坏账准备的应收 271,945.46 0.18% 271,945.46 100% 0.25% 271,945.46 100%
6
账款
148,005,16 8,576,399.9 110,204,3
合计 -- -- -- 8,576,399.94 --
3.24 4 26.02
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
77
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
无法联系债务人，可
SynBioScicorporation 2,460,316.17 2,460,316.17 100% 收回性存在重大不
确定性
合计 2,460,316.17 2,460,316.17 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 139,897,040.67 96.3% 5,051,428.92 101,028,578.33 94% 5,051,428.92
1 年以内小计 139,897,040.67 96.3% 5,051,428.92 101,028,578.33 94% 5,051,428.92
1至2年 3,714,922.58 2.56% 508,657.21 5,086,572.10 4.73% 508,657.21
2至3年 1,621,307.06 1.12% 262,936.53 1,314,682.66 1.22% 262,936.53
3至4年 39,631.30 0.03% 21,115.65 42,231.30 0.05% 21,115.65
合计 145,272,901.61 -- 5,844,138.31 107,472,064.39 -- 5,844,138.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
无法联系债务人,可收回
Pi Proteomics 96,562.25 96,562.25 100%
性存在重大不确定性
无法联系债务人,可收回
chemwerth 125,710.00 125,710.00 100%
性存在重大不确定性
由于产品未能满足客户
Neo Group, Inc 17,492.55 17,492.55 100% 要求,联系客户退货,但
无回馈
无法联系债务人,可收回
Pepscan Presto BV 11,102.26 11,102.26 100%
性存在重大不确定性
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深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
Pipex Pharmaceuticals, 无法联系债务人,可收回
13,482.40 13,482.40 100%
Inc. 性存在重大不确定性
安阳泰利信药业有限责 无法联系债务人,可收回
7,596.00 7,596.00 100%
任公司 性存在重大不确定性
合计 271,945.46 271,945.46 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
成都安一达药业有限公司 客户 30,497,622.40 1 年以内 20.61%
重庆赛力君安医药有限公司 客户 26,892,289.96 1 年以内 18.17%
湖北宝芝灵药业有限公司 客户 10,891,474.04 1 年以内 7.36%
成都万隆亿康医药有限公司 客户 5,738,417.54 1 年以内 3.88%
辽宁省新特药有限公司 客户 4,832,640.00 1 年以内 3.27%
合计 -- 78,852,443.94 -- 53.29%
（6）应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（7）终止确认的应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
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深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 4,693,206.43 100% 121,275.71 2.59% 2,339,869.82 100% 121,275.71 5.18%
组合小计 4,693,206.43 100% 121,275.71 2.59% 2,339,869.82 100% 121,275.71 5.18%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 4,693,206.43 -- 121,275.71 -- 2,339,869.82 -- 121,275.71 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
一年以内 4,442,303.08 94.66% 112,875.27 2,257,505.42 96.48% 112,875.27
1 年以内小计 4,442,303.08 94.66% 112,875.27 2,257,505.42 96.48% 112,875.27
1至2年 249,263.35 5.32% 8,072.44 80,724.40 3.45% 8,072.44
2至3年 1,640.00 0.02% 328.00 1,640.00 0.07% 328.00
合计 4,693,206.43 -- 121,275.71 2,339,869.82 -- 121,275.71
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
80
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
深圳大学 往来单位 400,000.00 一年以内 8.51%
深圳市生命科学与生物技术协会 往来单位 156,000.00 一年以内 3.33%
兰州大学 往来单位 150,000.00 一年以内 3.19%
何逢春 内部职工 129,800.00 一年以内 2.77%
陶安进 内部职工 125,000.00 一年以内 2.67%
合计 -- 960,800.00 -- 20.47%
（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
81
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（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 102,856,605.27 75.80% 5,588,857.61 14.54%
1至2年 32,850,000.00 24.20% 32,850,000.00 85.46%
合计 135,706,605.27 -- 38,438,857.61 --
预付款项账龄的说明
账龄 1 至 2 年的为科信必成项目预付款，1 年以内的主要为坪山项目工程、设备预付款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
罗伯特博世有限公司 设备供应商 37,078,054.00 2013 年 2 月 募投项目设备未验收
北京科信必成医药科技
专利技术供应商 34,130,000.00 2011 年 7 月 专利技术未转让
发展有限公司
中国电子系统工程第二 募投项目工程未竣工结
工程供应商 11,250,000.00 2013 年 1 月
建设有限公司 算
Lss Etikettering A/S 设备供应商 7,690,426.21 2013 年 3 月 募投项目设备未验收
募投项目工程未竣工结
中国华西企业有限公司 工程供应商 6,930,205.09 2013 年 6 月
算
合计 -- 97,078,685.30 -- --
预付款项主要单位的说明
工程、设备前五大供应商均为坪山项目供应商，工程未竣工，设备未达到使用状态，因此未结转。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
□ 适用 √ 不适用
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,918,293.14 4,918,293.14 5,014,457.24 5,014,457.24
在产品 8,013,133.54 8,013,133.54 5,585,830.84 5,585,830.84
库存商品 8,403,336.98 8,403,336.98 6,611,481.69 6,611,481.69
周转材料 4,546,340.38 4,546,340.38 4,805,270.22 4,805,270.22
消耗性生物资产
合计 25,881,104.04 25,881,104.04 22,017,039.99 22,017,039.99
（2）存货跌价准备
□ 适用 √ 不适用
（3）存货跌价准备情况
□ 适用 √ 不适用
10、其他流动资产
□ 适用 √ 不适用
11、可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
12、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
13、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
□ 适用 √ 不适用
83
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15、长期股权投资
□ 适用 √ 不适用
16、投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
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（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 116,294,044.06 5,159,481.51 17,629.00 121,435,896.57
其中：房屋及建筑物
机器设备 96,355,013.27 4,106,734.54 100,461,747.81
运输工具 3,771,572.82 226,000.00 3,997,572.82
电子设备 3,205,787.44 740,397.24 15,230.00 3,930,954.68
仪器仪表 9,393,836.84 554,288.88 9,948,125.72
其他办公设备 3,567,833.69 -467,939.15 2,399.00 3,097,495.54
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 29,751,982.59 6,292,143.34 16,747.55 36,027,378.38
其中：房屋及建筑物
机器设备 23,016,281.35 4,648,987.52 27,665,268.87
运输工具 1,623,642.75 288,464.68 1,912,107.43
电子设备 1,242,329.50 303,384.08 14,468.50 1,531,245.08
仪器仪表 2,819,187.62 868,318.18 3,687,505.80
其他办公设备 1,050,541.37 182,988.88 2,279.05 1,231,251.20
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 86,542,061.47 -- 85,408,518.19
其中：房屋及建筑物
机器设备 73,338,731.92 -- 72,796,478.94
运输工具 2,147,930.07 -- 2,085,465.39
电子设备 1,963,457.94 -- 2,399,709.60
仪器仪表 6,574,649.22 -- 6,260,619.92
其他办公设备 2,517,292.32 -- 1,866,244.34
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
仪器仪表 --
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其他办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 86,542,061.47 -- 85,408,518.19
其中：房屋及建筑物
机器设备 73,338,731.92 -- 72,796,478.94
运输工具 2,147,930.07 -- 2,085,465.39
电子设备 1,963,457.94 -- 2,399,709.60
仪器仪表 6,574,649.22 -- 6,260,619.92
其他办公设备 2,517,292.32 -- 1,866,244.34
本期折旧额 6,292,143.34 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 186,495.72 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装设备 3,627,412.16 3,627,412.16 4,531,862.13 4,531,862.13
多肽药物生产基地建设及多肽
237,918,301.06 237,918,301.06 175,326,808.72 175,326,808.72
药物制剂中试技术平台建设
原料药车间改造工程 18,069,541.00 18,069,541.00 17,333,800.00 17,333,800.00
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地面修建工程 0.00 0.00 65,250.00 65,250.00
深大联合实验室改造 1,060,000.00 1,060,000.00 0.00 0.00
合计 260,675,254.22 260,675,254.22 197,257,720.85 197,257,720.85
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
多肽药
物生产
基地建
设及多
527,890, 175,326, 62,599,9 募股资 237,918,
肽药物 8,490.56 0.00 45.07% 45.07%
000.00 808.72 82.90 金 301.06
制剂中
试技术
平台建
设
原料药
19,036,8 17,333,8 735,741. 自有资 18,069,5
车间改 94.92% 94.92%
00.00 00.00 00 金 41.00
造工程
546,926, 192,660, 63,335,7 255,987,
合计 8,490.56 -- -- -- --
800.00 608.72 23.90 842.06
（3）在建工程减值准备
□ 适用 √ 不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
多肽药物生产基地建设及多肽药物制剂中试技术平台建设 45.07% 工程投入占预算的比例
原料药车间改造工程 94.92% 工程投入占预算的比例
（5）在建工程的说明
□ 适用 √ 不适用
87
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19、工程物资
□ 适用 √ 不适用
20、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
21、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
□ 适用 √ 不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 13,190,400.00 13,190,400.00
土地使用权 13,190,400.00 13,190,400.00
二、累计摊销合计 1,140,332.00 131,928.00 1,272,260.00
土地使用权 1,140,332.00 131,928.00 1,272,260.00
三、无形资产账面净值合计 12,050,068.00 -131,928.00 11,918,140.00
土地使用权 12,050,068.00 -131,928.00 11,918,140.00
四、减值准备合计
土地使用权
无形资产账面价值合计 12,050,068.00 -131,928.00 11,918,140.00
土地使用权 12,050,068.00 -131,928.00 11,918,140.00
本期摊销额 131,928.00 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
阿托西班 1,893,501.73 1,893,501.73
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醋酸普兰林肽 285,308.18 17,737.42 303,045.60
合计 2,178,809.91 17,737.42 2,196,547.33
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0.12%。
24、商誉
□ 适用 √ 不适用
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
办公室四楼装修 384,803.90 39,132.60 345,671.30
多肽中心（三层）装修 1,942,573.76 153,246.98 1,789,326.78
注射剂车间改造工程 378,750.00 30,300.00 348,450.00
车间改造工程 1,582,703.91 120,207.00 1,462,496.91
车间下水管道更换改造 15,255.92 1,150.04 14,105.88
冻干机 316 管道工程 31,816.75 2,299.96 29,516.79
制剂生产管道改造 30,100.08 2,149.96 27,950.12
VI 制作工程 81,094.28 5,720.23 75,374.05
研发工艺管道及制品一批 161,926.25 10,509.00 151,417.25
办公室二楼实验室净化改造 2,821,000.08 181,999.97 2,639,000.11
质检中心洁净室改造及装修 126,252.20 7,986.84 118,265.36
屋顶防水补漏工程 747,395.74 39,684.72 707,711.02
电房铺设电缆工程 348,416.69 18,499.98 329,916.71
车间楼面及管道安装工程 308,160.42 65,250.00 18,827.40 354,583.02
办公室装修工程(香港) 502,034.95 95,619.22 406,415.73
溴麦角环肽项目(香港) 8,359,715.00 2,539,804.94 10,899,519.94
爱啡肽制剂项目(香港) 3,771,300.00 2,454,984.91 6,226,284.91
缩宫素制剂项目(香港) 3,771,300.00 3,771,300.00
合计 25,364,599.93 5,060,039.85 727,333.90 29,697,305.88 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
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项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,303,897.90 1,303,897.90
递延收益 8,833,468.64 8,833,468.64
小计 10,137,366.54 10,137,366.54
未确认递延所得税资产明细
□ 适用 √ 不适用
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□ 适用 √ 不适用
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 8,692,652.65 8,692,652.65
递延收益 65,690,803.91 58,889,790.95
小计 743,83,456.56 67,582,443.60
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 10,137,366.54 10,137,366.54
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
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转回 转销
一、坏账准备 8,697,675.65 8,697,675.65
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,697,675.65 8,697,675.65
28、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
29、短期借款
□ 适用 √ 不适用
30、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
31、应付票据
□ 适用 √ 不适用
91
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32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 4,692,666.85 5,707,603.09
1-2 年（含 2 年） 3,410.00
2-3 年（含 3 年）
3-4 年（含 4 年）
4-5 年（含 5 年）
5 年以上
合计 4,696,076.85 5,707,603.09
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
□ 适用 √ 不适用
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 7,483,646.49 5,942,147.68
1-2 年（含 2 年） 171,593.01 485,213.00
2-3 年（含 3 年） 217,335.00 43,560.00
3-4 年（含 4 年） 66,033.00 423,084.54
4-5 年（含 5 年） 27,262.50 19,320.00
5 年以上 19,618.79 42,943.00
合计 7,985,488.79 6,956,268.22
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
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（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
□ 适用 √ 不适用
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,313,313.00 20,642,826.07 19,329,846.86 8,626,292.21
二、职工福利费 1,251,107.17 1,251,107.17
三、社会保险费 2,244,162.11 2,244,162.11
四、住房公积金 560,319.15 560,319.15
五、辞退福利
六、其他
合计 7,313,313.00 24,698,414.50 23,385,435.29 8,626,292.21
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 0 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 345,483.22 元。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -9,625,067.50 4,425,904.77
消费税
营业税
企业所得税 4,110,762.33 8,616,157.96
个人所得税 611,575.74 91,591.21
城市维护建设税 342,265.92
教育费附加 146,685.39
地方教育附加 97,790.26
堤围费 3,418.39 3,934.80
合计 -4,899,311.04 13,724,330.31
36、应付利息
□ 适用 √ 不适用
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37、应付股利
□ 适用 √ 不适用
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 11,416,854.80 11,420,154.46
1-2 年（含 2 年） 427,833.84 547,005.00
2-3 年（含 3 年） 569,114.44 593,589.44
3-4 年（含 4 年） 1,154,693.16 1,154,693.16
4-5 年（含 5 年） 737,356.10 769,420.00
5 年以上 306,560.00 346,360.00
合计 14,612,412.34 14,831,222.06
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末数 未偿还原因
安徽省阜阳市康泰药业有限责任公司 150,000.00 市场保证金
北京瑞得康博医药有限责任公司 150,000.00 市场保证金
广西天下康药业有限公司 100,000.00 市场保证金
天津市博爱医药技术有限公司 100,000.00 市场保证金
黑龙江天华医药有限责任公司 100,000.00 市场保证金
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末数 未偿还原因
上海森松制药设备工程有限公司 1,195,080.00 应付设备尾款
斯蒂莫斯（上海）水处理设备有限公司 1,000,000.00 应付设备尾款
深圳市中装设计装饰工程有限公司 850,000.00 应付工程尾款
深圳市科利玛节能技术有限公司 566,000.00 应付设备尾款
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倍世水技术（上海）有限公司 566,000.00 应付设备尾款
39、预计负债
□ 适用 √ 不适用
40、一年内到期的非流动负债
□ 适用 √ 不适用
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-与资产相关的政府补助 440,000.00 880,000.00
递延收益-与收益相关的政府补助 0.00 83,987.04
合计 440,000.00 963,987.04
其他流动负债说明
（1）递延收益-与资产相关的政府补助明细如下：
项目 期末账面余额 期初账面余额
多肽原料药及多肽药物产业化（国家资助） 250,000.00 500,000.00
多肽原料药及多肽药物产业化（地方资助） 100,000.00 200,000.00
特利加压素及缩宫素产业化技术改造 90,000.00 180,000.00
合计 440,000.00 880,000.00
（2）递延收益-与收益相关的政府补助明细如下：
项目 期末账面余额 期初账面余额
新型缓控释免疫调节多肽药物的研究与开发 - 53,187.04
多肽创新药物注射用去氨加压素产业化研究（第二批资助款） - 30,800.00
合计 - 83,987.04
42、长期借款
□ 适用 √ 不适用
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43、应付债券
□ 适用 √ 不适用
44、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
45、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-与资产相关的政府补助 65,250,803.91 57,925,803.91
合计 65,250,803.91 57,925,803.91
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
（1）递延收益-与资产相关的政府补助明细如下：
项目 期末账面余额 期初账面余额
公斤级多肽药物制备中试技术平台（国家补助） 3,892,469.91 3,892,469.91
特利加压素及缩宫素产业化技术改造 1,350,000.00 1,350,000.00
多肽新药去氨加压素高技术产业化 4,750,000.00 5,000,000.00
深圳多肽药物产业化工程实验室 4,750,000.00 5,000,000.00
多肽新药阿托西班的研究与开发 1,000,000.00 1,000,000.00
多肽原料药及多肽药物产业化（地方补助） 1,666,667.00 1,666,667.00
多肽创新药物爱啡肽产业化研究 4,000,000.00 4,000,000.00
国家重大新药创制研发（地方补助） 2,750,000.00 2,750,000.00
多肽原料药及多肽药物产业化（国家补助） 4,166,667.00 4,166,667.00
多肽原料药高技术产业化 4,500,000.00 4,500,000.00
特利加压素高技术产业化 3,600,000.00 3,600,000.00
缓控释曲普瑞林制剂产业化关键技术研究 3,000,000.00 3,000,000.00
多肽新药醋酸普兰林肽的研究与开发 1,000,000.00 1,000,000.00
大规模综合性药用化合物库建设 3,600,000.00 2,000,000.00
96
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多肽药物生产基地（地方拨款） 15,000,000.00 15,000,000.00
多肽药物国家地方联合工程实验室（地方补助） 5,000,000.00
化学修饰长效胸腺五肽的研发以及临床前研究 600,000.00
化学构建新型荧光标记神经肽配体的关键技术及其在 G 蛋白偶
625,000.00
联受体靶向新药研究中应用
合计 65,250,803.91 57,925,803.91
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 400,000,000.00
48、库存股
□ 适用 √ 不适用
49、专项储备
□ 适用 √ 不适用
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 602,798,510.00 200,000,000.00 402,798,510.00
其他资本公积 14,473,195.33 14,473,195.33
合计 617,271,705.33 200,000,000.00 417,271,705.33
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,021,548.58 25,021,548.58
任意盈余公积
储备基金
97
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企业发展基金
其他
合计 25,021,548.58 25,021,548.58
52、一般风险准备
□ 适用 √ 不适用
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 174,379,623.80 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 174,379,623.80 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,666,339.32 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 20,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 196,045,963.12 --
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 174,379,623.80 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 174,379,623.80 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,666,339.32 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 20,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 196,045,963.12 --
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54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 116,542,366.44 94,882,396.27
其他业务收入 1,760.10 12,053.55
营业成本 22,040,502.08 19,211,602.51
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 116,542,366.44 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
合计 116,542,366.44 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制剂 111,778,290.23 20,286,456.50 88,597,084.83 16,570,693.49
客户肽 4,512,869.36 1,750,925.45 5,398,788.54 2,513,515.57
原料药 251,206.85 3,120.13 886,522.90 127,393.45
合计 116,542,366.44 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东区 15,620,810.90 2,703,702.96 18,050,870.65 2,828,350.69
华北区 17,150,827.83 2,515,369.33 13,622,594.60 2,808,675.33
华中区 15,225,616.29 4,161,137.00 13,561,204.85 2,624,259.91
华西区 45,462,458.02 7,548,092.57 28,792,583.21 5,130,972.92
华南区 18,432,269.50 3,429,200.67 14,748,549.47 3,214,210.91
99
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国外 4,650,383.90 1,682,999.55 6,106,593.49 2,605,132.75
合计 116,542,366.44 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
成都安一达药业有限公司 12,716,922.76 10.91%
重庆赛力君安医药有限公司 12,030,852.40 10.32%
国药控股福州有限公司 5,466,144.52 4.69%
辽宁省新特药有限公司 5,443,281.99 4.67%
湖北宝芝灵药业有限公司 4,560,410.23 3.91%
合计 40,217,611.90 34.51%
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 602.68 5%
城市维护建设税 261,161.61 688,273.03 7%
教育费附加 111,926.38 294,974.16 3%
地方教育附加 74,617.60 196,649.44 2%
合计 447,705.59 1,180,499.31 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
会务费 11,889,279.06 4,402,659.35
培训费 123,128.17 9,591,075.76
工资 3,348,870.00 3,146,442.00
差旅费 1,533,154.58 1,020,768.19
100
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办公费 940,648.32 615,402.85
运输费及邮寄费 595,547.85 538,328.95
广告费 353,349.51 252,800.00
展览费 210,252.60 230,003.70
信息咨询费 2,257,040.28 328,063.71
其他项目小计 1,619,655.44 1,256,503.13
合计 22,870,925.81 21,382,047.64
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 14,898,367.03 10,456,235.94
工资及福利费 5,928,028.65 5,299,053.62
办公费 621,075.94 634,185.53
会务费 633,915.55 493,448.04
租赁费 709,674.74 535,045.32
咨询费 1,955,381.91 1,274,119.80
其他项目小计 3,102,935.29 2,476,130.01
合计 27,849,379.11 21,168,218.26
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 -4,256,748.86 -11,599,960.83
汇兑损益
其他
手续费 36,511.48 101,748.90
合计 -4,220,237.38 -11,498,211.93
60、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
101
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61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 755,154.81
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 755,154.81
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
62、资产减值损失
□ 适用 √ 不适用
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 1,319,987.04 1,208,482.00
其他 2,055.05 27,916.00
合计 1,322,042.09 1,236,398.00
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
广东省教育部产学研结合项目-多肽创新药 用于多肽创新药物注射用去氨加压素产业化产
95,215.00
物注射用去氨加压素产业化研究 学研补助
南山区财政局科技发展专项资金 6,000.00 科技发展奖励
2011 年第 10 批专利资助费 2,200.00 专利资助款
2011 年第 11 批专利资助费 4,400.00 专利资助款
2012 年第 1 批专利资助费 3,000.00 专利资助款
2012 年第 2 批专利资助费 6,000.00 专利资助款
2011 年科技发展专项资金资助 585,000.00 科技研发资金资助
2010 年度深圳市科学技术奖励 300,000.00 科学技术奖励
特利加压素及缩宫素产业化技术改造（国家 工业中小企业技术改造项目 2009 年新增中央
90,000.00 90,000.00
补助） 预算内投资计划项目补助
多肽原料药及多肽药物制剂高技术产业化
250,000.00 116,667.00 关键产业自主创新及高技术产业化资助
（国家补助）
多肽原料药及多肽药物产业化（地方拨款） 100,000.00 关键产业自主创新及高技术产业化资助
多肽新药去氨加压素高技术产业化 250,000.00 2010 年深圳市生物产业发展专项资金
深圳多肽药物产业化工程实验室 250,000.00 2010 年深圳市生物产业发展专项资金
新型缓控释免疫调节多肽药物的研究与开发资
新型缓控释免疫调节多肽药物的研究与开发 53,187.04
助
多肽创新药物注射用去氨加压素产业化研究 多肽创新药物注射用去氨加压素产业化研究资
30,800.00
（第二批资助资金） 助
2011 年度深圳市支持骨干企业奖励 290,000.00 骨干企业奖励
2013 年第一批专利资助费 6,000.00 专利资助款
合计 1,319,987.04 1,208,482.00 --
营业外收入说明
□ 适用 √ 不适用
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 16,006.14
其中：固定资产处置损失 16,006.14
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其他 288,000.00
合计 105,687.60 304,006.14
营业外支出说明
□ 适用 √ 不适用
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,105,866.50 7,034,178.16
合计 7,105,866.50 7,034,178.16
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的净利润 41,666,339.32 38,103,662.54
本公司发行在外普通股的加权平均数 400,000,000.00 400,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.1042 0.0953
稀释每股收益（元/股） 0.1042 0.0953
2013年4月公司实施2012年年度权益分配方案，向全体股东每10股派1.00元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东
每10股转增10股，转增后总股本由200,000,000股增至400,000,000股。上期金额每股收益按2013年最新股数重新计算。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
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减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -825,097.96
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -825,097.96
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -1,451,297.44
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -1,451,297.44
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
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合计 -1,451,297.44
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息 5,291,801.19
政府补助 8,121,000.00
保证金 699,600.00
其他 432,334.59
合计 14,544,735.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明
□ 适用 √ 不适用
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
培训费 444,225.55
会务费 12,495,133.34
研究开发费 4,086,620.50
水电费 2,152,963.90
租赁费 4,189,791.32
办公费 1,506,513.62
差旅费 1,735,408.93
咨询费 4,189,791.32
运输费及邮寄费 674,568.02
广告费 1,217,750.00
退保证金 330,000.00
其他 3,077,532.55
合计 36,100,299.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明
□ 适用 √ 不适用
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 41,666,339.32 38,103,662.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,292,143.34 4,078,267.28
无形资产摊销 131,928.00 131,928.00
长期待摊费用摊销 716,610.40 562,038.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
816.50 16,006.14
以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -755,154.81
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,864,064.05 -5,212,871.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,362,340.14 -21,768,102.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,648,250.72 11,637,748.93
经营活动产生的现金流量净额 15,933,182.65 26,793,522.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 421,297,283.67 675,876,297.46
减：现金的期初余额 617,095,643.23 792,985,997.67
现金及现金等价物净增加额 -195,798,359.56 -117,109,700.21
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（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
□ 适用 √ 不适用
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 421,297,283.67 617,095,643.23
三、期末现金及现金等价物余额 421,297,283.67 617,095,643.23
现金流量表补充资料的说明
□ 适用 √ 不适用
70、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
八、资产证券化业务的会计处理
□ 适用 √ 不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
□ 适用 √ 不适用
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
翰宇药业
HKD60,000
(香港)有限 有限公司 香港 曾少贵 贸易 100% 100%
,000.00
公司
翰宇药业科
HKD1,000.
技发展有限 有限公司 香港 曾少贵 贸易 100% 100%
00
公司
翰宇药业实 HKD1,000.
有限公司 香港 曾少贵 贸易 100% 100%
业有限公司 00
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3、本企业的合营和联营企业情况
□ 适用 √ 不适用
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市翰宇创业投资有限公司 同一最终控制人 27944794-1
深圳市翰宇生物工程有限公司 同一最终控制人 70841871-X
深圳市翰宇石化有限公司 同一最终控制人 73205190-3
深圳市宏宇石化有限公司 同一最终控制人 75252858-8
深圳市广安石油化工有限公司 同一最终控制人 796626219
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
深圳市广安石油化 同类交易的市场
采购石油 731,623.92 4.68% 701,940.16 4.86%
工有限公司 价格
出售商品、提供劳务情况表
□ 适用 √ 不适用
（2）关联托管/承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
□ 适用 √ 不适用
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
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深圳市翰宇生物 深圳翰宇药业股 2012 年 04 月 01 2021 年 12 月 31 同类交易的市场
经营租赁 2,495,185.50
工程有限公司 份有限公司 日 日 价格
关联租赁情况说明
相关租赁价格依据《深圳市 2012 年房屋租赁指导租金》参照同类交易的市场价格执行
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
□ 适用 √ 不适用上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 深圳市广安石油化工有限公司 116,666.67 0.00
十、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十一、或有事项
□ 适用 √ 不适用
十二、承诺事项
1、 重大承诺事项
□ 适用 √ 不适用
110
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
2012 年 5 月 25 日，公司实际控制人曾少贵、曾少强、曾少彬三兄弟履行前期承诺，向深圳市南山区国家税务局补交 2009、
2010 年所得税款共计 3,353,619.42 元。
十三、资产负债表日后事项
□ 适用 √ 不适用
十四、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
2,460,316.17 1.66% 2,460,316.17 100% 2,460,316.17 2.23% 2,460,316.17 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 145,184,505.48 98.15% 5,844,138.31 4.03% 107,472,064.39 97.52% 5,844,138.31 5.44%
组合小计 145,184,505.48 98.15% 5,844,138.31 4.03% 107,472,064.39 97.52% 5,844,138.31 5.44%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 271,945.46 0.18% 271,945.46 100% 271,945.46 0.25% 271,945.46 100%
账款
合计 147,916,767.11 -- 8,576,399.94 -- 110,204,326.02 -- 8,576,399.94 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
无法联系债务人，可
SynBioScicorporation 2,460,316.17 2,460,316.17 100% 收回性存在重大不
确定性
111
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 2,460,316.17 2,460,316.17 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 139,808,644.54 96.3% 5,051,428.92 101,028,578.33 94% 5,051,428.92
1 年以内小
139,808,644.54 96.3% 5,051,428.92 101,028,578.33 94% 5,051,428.92
计
1至2年 3,714,922.58 2.56% 508,657.21 5,086,572.10 4.73% 508,657.21
2至3年 1,621,307.06 1.12% 262,936.53 1,314,682.66 1.22% 262,936.53
3 年以上 39,631.30 0.03% 21,115.65
3至4年 39,631.30 0.03% 21,115.65 42,231.30 0.05% 21,115.65
合计 145,184,505.48 -- 5,844,138.31 107,472,064.39 -- 5,844,138.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
无法联系债务人,可收回性
Pi Proteomics 96,562.25 96,562.25 100%
存在重大不确定性
无法联系债务人,可收回性
chemwerth 125,710.00 125,710.00 100%
存在重大不确定性
由于产品未能满足客户要
Neo Group, Inc 17,492.55 17,492.55 100%
求,联系客户退货,但无回馈
无法联系债务人,可收回性
Pepscan Presto BV 11,102.26 11,102.26 100%
存在重大不确定性
无法联系债务人,可收回性
Pipex Pharmaceuticals, Inc. 13,482.40 13,482.40 100%
存在重大不确定性
安阳泰利信药业有限责任公司 7,596.00 7,596.00 100% 无法联系债务人,可收回性
112
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
存在重大不确定性
合计 271,945.46 271,945.46 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
成都安一达药业有限公司 客户 30,497,622.40 1 年以内 20.62%
重庆赛力君安医药有限公司 客户 26,892,289.96 1 年以内 18.18%
湖北宝芝灵药业有限公司 客户 10,891,474.04 1 年以内 7.36%
成都万隆亿康医药有限公司 客户 5,738,417.54 1 年以内 3.88%
辽宁省新特药有限公司 客户 4,832,640.00 1 年以内 3.27%
合计 -- 78,852,443.94 -- 53.31%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
Hybio Pharmaceutical (HK) Limited 子公司 643,215.65 0.43%
合计 -- 643,215.65 0.43%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
113
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（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 4,612,193.90 100% 116,252.72 2.52% 2,239,409.93 100% 116,252.72 5.19%
组合小计 4,612,193.90 100% 116,252.72 2.52% 2,239,409.93 100% 116,252.72 5.19%
合计 4,612,193.90 -- 116,252.72 -- 2,239,409.93 -- 116,252.72 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
一年以内 4,361,290.55 94.56% 107,852.28 2,157,045.53 96.32% 107,852.28
1 年以内小计 4,361,290.55 94.56% 107,852.28 2,157,045.53 96.32% 107,852.28
1至2年 249,263.35 5.41% 8,072.44 80,724.40 3.61% 8,072.44
2至3年 1,640.00 0.03% 328.00 1,640.00 0.07% 328.00
合计 4,612,193.90 -- 116,252.72 2,239,409.93 -- 116,252.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
114
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
深圳大学 往来单位 400,000.00 一年以内 8.67%
深圳市生命科学与生物技术协会 往来单位 156,000.00 一年以内 3.38%
兰州大学 往来单位 150,000.00 一年以内 3.25%
何逢春 内部职工 129,800.00 一年以内 2.81%
陶安进 内部职工 125,000.00 一年以内 2.71%
合计 -- 960,800.00 -- 20.82%
（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
115
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
单位表决 比例与表 减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
权比例 决权比例 准备 减值准备 金红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
翰宇药业（香 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 100% 100%
港）有限公司 0.00 0.00 0.00
50,000,00 50,000,00 50,000,00
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 115,166,471.28 94,882,396.27
其他业务收入 288.52 12,053.55
合计 115,166,759.80 94,894,449.82
营业成本 22,040,502.08 19,211,602.51
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 115,166,471.28 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
合计 115,166,471.28 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
116
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
制剂 111,778,290.23 20,286,456.50 88,597,084.83 16,570,693.49
客户肽 3,136,974.20 1,750,925.45 5,398,788.54 2,513,515.57
原料药 251,206.85 3,120.13 886,522.90 127,393.45
合计 115,166,471.28 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东区 15,620,810.90 2,703,702.96 18,050,870.65 2,828,350.69
华北区 17,150,827.83 2,515,369.33 13,622,594.60 2,808,675.33
华中区 15,225,616.29 4,161,137.00 13,561,204.85 2,624,259.91
华西区 45,462,458.02 7,548,092.57 28,792,583.21 5,130,972.92
华南区 18,432,269.50 3,429,200.67 14,748,549.47 3,214,210.91
国外 3,274,488.74 1,682,999.55 6,106,593.49 2,605,132.75
合计 115,166,471.28 22,040,502.08 94,882,396.27 19,211,602.51
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
成都安一达药业有限公司 12,716,922.76 11.04%
重庆赛力君安医药有限公司 12,030,852.40 10.45%
国药控股福州有限公司 5,466,144.52 4.75%
辽宁省新特药有限公司 5,443,281.99 4.73%
湖北宝芝灵药业有限公司 4,560,410.23 3.96%
合计 40,217,611.90 34.93%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 755,154.81
合计 0.00 755,154.81
117
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 41,382,223.54 38,104,885.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,292,143.34 4,078,267.28
无形资产摊销 131,928.00 131,928.00
长期待摊费用摊销 631,714.68 562,038.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 816.50 16,006.14
投资损失（收益以“－”号填列） -755,154.81
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,864,064.05 -5,212,871.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,345,210.74 -21,768,102.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,668,300.60 11,637,748.93
经营活动产生的现金流量净额 15,561,250.67 26,794,744.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 394,726,635.00 635,806,755.07
减：现金的期初余额 585,063,008.54 792,985,997.67
现金及现金等价物净增加额 -190,336,373.54 -157,179,242.60
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□ 适用 √ 不适用
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
118
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,319,987.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -103,632.55
减：所得税影响额 182,453.17
合计 1,033,901.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 41,666,339.32 38,103,662.54 1,036,887,919.59 1,016,046,678.23
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 41,666,339.32 38,103,662.54 1,036,887,919.59 1,016,046,678.23
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.04% 0.1042 0.1042
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 3.94% 0.1016 0.1016
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的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期金额） 年初余额（或上期金额） 变动比率(%) 变动原因
货币资金 421,297,283.67 617,095,643.23 -31.73% 募投项目投入大额资金
应收账款 139,428,763.30 101,627,926.08 37.20% 业务规模扩大
在建工程 260,675,254.22 197,257,720.85 32.15% 募投项目投入增加
预付款项 135,706,605.27 38,438,857.61 253.05% 募投项目投入增加
应收利息 405,961.13 1,484,472.25 -72.65% 定期存款减少所致
其他应收款 4,571,930.72 2,218,594.11 106.07% 借款增加
特许经营权购买费用及认证注册
长期待摊费用 29,697,305.88 25,364,599.93 17.08%
费用增加
应交税费 -4,899,311.04 13,724,330.31 -135.70% 采购设备增加，进项税额增加
其他非流动负债 65,250,803.91 57,925,803.91 12.65% 政府补助增加
实收资本（或股本） 400,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 资本公积转增股本
资本公积 417,271,705.33 617,271,705.33 -32.40% 资本公积转增股本
未分配利润 196,045,963.12 174,379,623.80 12.42% 本期净利润增长
营业总收入 116,544,126.54 94,894,449.82 22.81% 销售规模扩大
营业税金及附加 447,705.59 1,180,499.31 -62.07% 增值税留抵，计提附加税减少
管理费用 27,849,379.11 21,168,218.26 31.56% 研发开发投入、职工薪酬增加
财务费用 -4,220,237.38 -11,498,211.93 -63.30% 本期利息减少
投资收益 755,154.81 -100.00% 本期未进行投资理财
营业外支出 105,687.60 304,006.14 -65.24% 2012年上半年公司支付违约金
120
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表。
二、载有法定代表人签名的2013年半年度报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券管理部。
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[此页无正文，为《深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告》
全文之法定代表人签字、公司盖章页]
深圳翰宇药业股份有限公司
法定代表人：曾少贵
2013 年 8 月 7 日
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告
深圳翰宇药业股份有限公司
董事、高级管理人员签署的书面确认意见
根据《证券法》第六十八条的要求，本人作为深圳翰宇药业股份有限公司
的董事、高级管理人员，保证公司 2013 年半年度报告内容真实、准确、完整，
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
全体董事：
曾少贵 曾少强 徐 航 袁建成
钟 廉 蔡 磊 于秀峰 郭晋龙
王菊芳
全体高级管理人员：
袁建成 蔡 磊 全 衡 PINXIANG YU
马亚平
2013 年 8 月 7 日
深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年半年度报告
深圳翰宇药业股份有限公司
监事会签署的书面审核意见
经审核，监事会认为董事会编制和审核深圳翰宇药业股份有限公司 2013 年
半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、
准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
全体监事：
陶安进 曾少彬 杨春海
2013 年 8 月 7 日