徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
证券简称：海伦哲 证券代码：300201
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
XUZHOU HANDLER SPECIAL VEHICLE CO.,LTD.
二零一五年半年度报告全文
二零一五年七月
1
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
董事、监事、高级管理人员异议声明
姓名 职务 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因
声明
注：如有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法做出保证或存在异议的，公司应披露
如下声明：“XX 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性、完整性，理由是：……，请投资者特
别关注”。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
公司负责人丁剑平、主管会计工作负责人栗沛思及会计机构负责人(会计主管人员)陈庆军声明：保证本半年度报告中财务报
告的真实、完整。
董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利元（含税），送红股股（含税），
以资本公积金向全体股东每 10 股转增股。
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具标准审计报告。
非标准审计意见提示
注：财务报告已经会计师事务所审计并被出具带强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意
见的审计报告（以下简称“非标准审计报告”），公司应说明审计意见涉及事项的披露位置，并作以下提示：“公司半年度财务
报告已经××会计师事务所审计并出具带强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意见的审
计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读”。
释义
释义项 指 释义内容
海伦哲、公司、本公司、股份公司 指 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
机电公司 指 江苏省机电研究所有限公司
海伦哲钢结构 指 徐州海伦哲钢结构制造有限公司
格拉曼 指 上海格拉曼国际消防装备有限公司
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
上海良基 指 上海良基实业有限公司
苏州海伦哲 指 苏州海伦哲专用车辆有限公司
广州海伦哲 指 广州海伦哲汽车销售服务有限公司
沈阳海伦哲 指 沈阳海伦哲工程机械有限公司
上海电气 指 上海电气（集团）总公司
上海消防 指 上海电气国际消防装备有限公司
天衡事务所 指 天衡会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局
深交所 指 深圳证券交易所
工信部 指 中华人民共和国国家工业和信息化部
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司章程》
机器具有感知环境、获得信息，以减少不确定性，并能够计划、产生
智能化 指
以及执行控制行为的能力。
围绕电力行业用户，深度挖掘其差异化、个性化特殊需求，开发的用
于电力行业建设施工、维护维修和抢修抢建所需要的各种专用汽车产
电力保障车辆 指
品，如电源车、旁路带电作业车（组）、工具车、绝缘工机具库车、
开关车、带电水冲洗车、抢险救援作业车等。
本报告期、报告期、本期 指 2015 年 1-6 月
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
巨能伟业 指 深圳市巨能伟业技术有限公司
上海茸航 指 上海茸航高分子材料有限公司
法国 GIMAEX 指 GIMAEX INTERNATIONAL
华夏震旦 指 上海华夏震旦消防设备有限公司
集成电路（integrated circuit）。一种微型电子器件或部件，采用一定的
工艺，把一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元
IC 指
件及布线互联一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片
上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构。
是应用于 LED 上的驱动芯片，主要是用来控制通过 LED 的电流，以
驱动 IC 指
达到使 LED 发光的效果。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 海伦哲 股票代码 300201
公司的中文名称 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海伦哲
公司的外文名称（如有） XUZHOU HANDLER SPECIAL VEHICLE CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）
公司的法定代表人 丁剑平
注册地址 徐州经济开发区螺山路 19 号
注册地址的邮政编码 221004
办公地址 徐州经济技术开发区宝莲寺路 19 号
办公地址的邮政编码 221004
公司国际互联网网址 http://www.xzhlz.com
电子信箱 hlzzqb@xzhlz.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 栗沛思 陈慧源
联系地址 徐州经济技术开发区宝莲寺路 19 号 徐州经济技术开发区宝莲寺路 19 号
电话 0516-87987729 0516-87987729
传真 0516-68782777 0516-68782777
电子信箱 hlzzqb@xzhlz.com hlzzqb@xzhlz.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报，中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 262,083,706.52 214,161,900.43 22.38%
归属于上市公司普通股股东的净利润
-11,114,365.13 122,368.25 -9,182.72%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
-12,555,326.63 -7,515,398.49 -63.06%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -56,610,792.62 -49,439,605.38 -14.50%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.1549 -0.1405 -10.25%
股）
基本每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
稀释每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
加权平均净资产收益率 -1.54% 0.02% -1.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-1.83% -1.15% -0.68%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,253,478,817.88 1,076,814,985.76 16.41%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
729,178,735.17 666,656,131.06 9.38%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.9956 1.8939 5.37%
产（元/股）
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 262,083,706.52 214,161,900.43 22.38%
归属于上市公司普通股股东的净利润
-11,114,365.13 122,368.25 -9,182.72%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
-12,555,326.63 -7,515,398.49 -63.06%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -56,610,792.62 -49,439,605.38 -14.50%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.1549 -0.1405 -10.25%
股）
基本每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
稀释每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
加权平均净资产收益率 -1.54% 0.02% -1.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-1.83% -1.15% -0.68%
收益率
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本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,253,478,817.88 1,076,814,985.76 16.41%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
729,178,735.17 666,656,131.06 9.38%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.9956 1.8939 5.37%
产（元/股）
注：1、在报告期内公司因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或因并股而减少公司总股本，但不影响股东权益金
额的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
2、如果报告期末至半年度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积金转增股本的原因发生变化且不影响股东权益金额的，
应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
3、本报告期对上年度财务数据进行了追溯调整或重述的，上年度末和上年同期应当同时列示追溯调整或重述前后的数据。
4、对非经常性损益、净资产收益率和每股收益的确定和计算，中国证监会另有规定的，应当遵照执行。
5、编制合并财务报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。
6、涉及股东权益的数据及指标，应采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，应采用归属于公司普
通股股东的净利润。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 364,925,238
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的基本每股收益（元/股） -0.0305
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 44,553.99
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,304,841.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 324,400.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,129.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 198,951.64
少数股东权益影响额（税后） 3,752.75
合计 1,440,961.50 --
注：1、各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、非经常性损益项目中的损失类应以负数填写。
3、公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，如涉及少数股东损益和所得税影响的，应当予以扣除。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
公司报告期不存在非经常性损益项目。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -11,114,365.13 122,368.25 729,178,735.17 666,656,131.06
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -11,114,365.13 122,368.25 729,178,735.17 666,656,131.06
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
注：对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
七、重大风险提示
1、并购重组失败的风险。公司拟以发行股份购买资产的方式收购深圳连硕自动化科技有限公司100%的股权，现已完成收
购预案并公告。目前正在组织进行半年报的审计等工作，待上述工作完成后，即将并购重组方案提交董事会及股东大会审议；
如获通过则报证监会核准。该并购事项是否能够获批存在不确定性。为此，公司将严格按照证监会关于并购重组的规定要求，
履行各项职责，认真做好信息披露等各项工作，争取并购重组项目的顺利实施。
2、并购整合失败的风险。公司于1月份完成了收购深圳市巨能伟业技术有限公司100%股权的交割工作，预示着该项收购工
作已全部完成。由于海伦哲和巨能伟业在地域、文化等方面存在一定的差异，并购成功的关键是能否成功整合。为此，公司
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将通过发展战略梳理、企业文化宣贯、管理制度修订、企业流程再造等方式，使巨能伟业与海伦哲理念相通、文化相融、管
理平台相同；公司还将在保持巨能伟业独立运营的基础上，与巨能伟业实现优势互补，双方将在品牌宣传、技术开发、销售
渠道资源等方面实现更好的合作；另外，公司还将以目标为导向，着力进行以驱动IC为主的新产品的研发及市场推广，加强
对巨能伟业绩效考核体系的修订和实施，以保证其完成或超额完成业绩承诺。
注：1、公司应在主要会计数据和财务指标摘要之后刊登重大风险提示。公司对风险因素的描述应当围绕公司的经营情况，
遵循重要性原则，着重披露报告期新增的、可能对公司下一报告期经营产生不利影响的重大风险，并根据实际情况，披露已
经或将要采取的措施。
2、此处披露的风险应为公司特别提醒投资者予以关注的重大风险，不能简单地体现为招股说明书或董事会报告中的风险因
素的重复披露。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
（一）报告期内主要业务回顾
2015年，是公司实施资本运作收获的一年，是公司驶入发展快车道最关键的一年。上半年，公司围绕发展战略和工作思
路，抓并购、促整合、建基地、谋发展，取得了较为丰硕的成果。但由于受并购成本费用增加及去年收到军品退税收入等因
素的影响，公司上半年出现营业收入增长但利润下降的情况。上半年实现营业收入26,208.37万元，比同期的21,416.19万元增
长22.38%；归属于母公司所有者的净利润-1,111.44万元，比同期的12.24万元增亏1,123.68万元。在国家工信部组织汇编的《中
国应急产品使用指南》之“应对处置分册”中，我公司生产的DY200电源车成功入选应急抢险救援设备名录，我公司全资子公
司格拉曼生产的SGX5200TXFHJ40化学事故抢险救援消防车成功入选消防救援设备名录；在工信部组织的两化融合管理体系
贯标试点企业遴选工作中，我公司全资子公司格拉曼成功入选，成为2015年全国600家试点企业之一。
1、继续实施并购重组。根据公司发展战略，公司于2月份停牌，拟以发行股份购买资产的方式收购深圳连硕自动化科技
有限公司100%的股权。目前正在组织进行半年报的审计等工作，待上述工作完成后，即将并购重组方案提交董事会及股东
大会审议，计划在8月份则报证监会。本次收购如获证监会的核准，必将对公司未来快速发展起到强有力的支撑作用；同时，
也为公司围绕智能制造、提升公司整体智能化水平产生协同效应。
2、高空作业车销售稳步增长、销售结构逐步改善。上半年，公司本着“有所为、有所不为”的原则，集中优势资源加大智
能型、大高度高空作业车等附加值较高的高端产品的拓展力度，逐步减少折叠臂类附加值较小的产品的销售，收到很好效果。
上半年共实现各类高空作业车销售9,227.45万元，同比增长11.80%，其中：折叠臂类高空作业车销售收入占比为35.76%，同
比下降7.58%。
3、格拉曼总体运行质量良好。上半年实现主营业务收入9,252万元，比同期略有减少。其中：民品收入7,647万元，同比
增加22.9%；军品由于有约3,200万元的产品应军方要求推至下半年交付而影响当期收入的实现，因而同比有所下降。上半年
格拉曼开发了电动机器人、AP45/B、PM180、PM35/QL、SG250等多项新产品；在松江区政府及相关职能部门大力支持下，
新生产基地建设的各项工作紧锣密鼓按计划有序进行。目前除建设工程规划许可证、建设工程安全质量报监、建设工程施工
许可证等3项审批尚在进行外，其余各项审批手续均已基本完成，为新生产基地尽快开工建设奠定了基础，预计8月初可以开
工建设。
4、巨能伟业运营符合预期。公司完成对巨能伟业的收购后，对其基础规范化等方面进行了梳理，确立了其“技术领先型
的差异化”发展战略，完成了财务、预算、绩效考核等管理制度的修订，对营销、生产等流程进行了梳理、优化，经营情况
进一步好转。上半年，其控股子公司佛山巨能伟业自去年下半年成立后，已树立了品牌、实现了盈利；公司研发的两款厚度
仅为17MM的目前市场上最薄的智能电源产品已投放市场，满足了显示屏小间距产品客户的需求；同时对所有老产品进行了
升级，提高了产品品质及产品效率，使产品成本降低了15%左右；所研发的控制卡、IC智能芯片已处试验阶段，为下半年业
绩提升提供了可能。
5、为了充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，吸引和留住优秀人才，有效地将股东利益、公司利益和经营者个
人利益结合在一起，公司组织实施了股权激励计划。目前该项计划业经董事会和股东大会审议通过，由于处业绩预告及定期
报告前的敏感期，故尚未确定授予日。
6、为把消防车业务做大做强，同时也为了推进公司国际化进程，公司在去年12月份与法国GIMAEX签署了投资意向书。
为此，公司聘请境外律师等机构，对该公司进行尽职调查。经过多轮谈判，终因双方有分歧而无法达成共识，公司决定终止
合作。但公司实施“国际化”的发展战略不变，下一步仍将会在欧美等发达国家寻找合适的战略合作伙伴，开展国际合作。
（二）收入增长但利润下降的原因
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1、退税收入因素
去年初，格拉曼收到上海税务部门2011年及以前年度军品退税收入926.51万元，而今年无。报告期实现营业外收支净额
131.93万元，同比下降86.88%，同比减少利润873.61万元。军品退税除了要满足国家相关政策所规定的退税条件外，还需要
部队、税务等部门审查、审批，所以不能保证上年度的军品收入在次年能完成退税，因而其退税具有偶发因素。
2、公司营运成本不断提高，因期间费用增加而减少利润910.61万元。公司目前高空作业车、电力保障车辆、消防车及军
品三类产品分散在三个不同场地生产，会造成管理成本增加；研发新产品投入加大、劳动力成本上升等也会增加公司的营业
成本。仅期间费用（按上年同期口径，不含巨能伟业）同比就增加910.61万元。其中：（1）因流动资金贷款的增加而增加
财务费用176.70万元；（2）公司持续加大营销渠道建设，积极进行市场拓展，因而销售费用仍维持在较高的水平。报告期
共发生销售费用（按上年同期口径，不含巨能伟业）1,996.21万元,同比增加258.24万元；（3）由于研发投入、员工薪酬以及
并购巨能伟业、上海茸航资产的摊销等因素的影响，报告期共发生管理费用3,795.64万元（按上年同期口径，不含巨能伟业）
同比增加475.67万元。
3、由于电力保障车辆及消防车综合毛利率下降而减少毛利
报告期由于附加值较高的旁路车占电力保障车辆的销售比重同比下降，造成电力保障车辆整体毛利率下降12.25%，同比
减少毛利209.75万元；由于附加值较高的臂架类消防车产品的销量占整个消防车及军品的比重同比下降，造成消防车及军品
的毛利率下降0.34%，同比减少毛利31.43万元。
注：概述公司报告期内总体经营情况，营业收入、费用、营业利润、净利润及经营活动现金流等项目的同比变动情况，说明
引起变动的主要影响因素以及对报告期利润产生重大影响的其他经济业务活动。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
系报告期高空作业车等
产品的销售出现增长以
营业收入 262,083,706.52 214,161,900.43 22.38%
及新增巨能伟业并表收
入共同影响所致
系报告期高空作业车等
产品的销售出现增长以
营业成本 200,831,123.97 164,036,038.33 22.43%
及新增巨能伟业并表收
入共同影响所致
主要系销售规模扩大而
销售费用 24,943,462.70 17,379,748.94 43.52%
相应增加支出
主要系报告期新增收购
巨能伟业及上海茸航等
管理费用 41,439,379.28 33,199,730.09 24.82%
单位并表及摊销无形资
产共同影响所致
主要系报告期流动资金
财务费用 6,757,002.78 4,681,071.30 44.35% 贷款增加而增加利息支
出
主要系格拉曼同比减少
军品退税收入而减少利
所得税费用 -1,431,521.40 1,245,049.70 -214.98% 润总额以及新增巨能伟
业等单位并表而增加的
公允价值转回共同影响
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所致
研发投入 8,777,410.55 8,696,317.03 0.93%
经营活动产生的现金流 主要系本期营业规模扩
-56,610,792.62 -49,439,605.38 -14.50%
量净额 大而经营投入增加所致
主要系本期收购巨能伟
投资活动产生的现金流
-54,087,388.53 -9,478,082.25 -470.66% 业、上海消防等子公司
量净额
支出所致
主要系本期经营投入增
筹资活动产生的现金流
38,691,565.72 164,540.39 23,414.93% 大而增加流动资金贷款
量净额
所致
主要系本期经营活动的
净现金流量同比减少
717 万元、筹资活动的净
现金及现金等价物净增 现金流量同比增加 3853
-72,012,776.27 -58,753,158.88 -22.56%
加额 万元以及投资活动的净
现金流量同比减少 4461
万元三项因素共同影响
所致
注：1、若相关数据同比变化达 30%以上，公司应当说明原因。
2、公司应根据半年报准则“第三条 本准则的规定是对半年度报告信息披露的最低要求。凡对投资者投资决策有重大影响的
信息，不论本准则是否有明确规定，公司均应当披露”进行判断，对那些具有重大影响的其他指标（例如变动 30%以上的），
在表格后部自行添加“行”进行披露。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
（一）受益于国家对于民生、安全的重视，消防车需求保持旺盛增长，因此消防车业务稳步开展；
（二）随着国家对环保的日益重视以及城镇化建设的快速推进，拉动高空作业车等产品的需求；
（三）本期将巨能伟业经营情况纳入合并报表。
注：公司应分析说明驱动业务收入变化的具体因素，例如产销量、订单或劳务的结算比例等因素。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
（1）格拉曼重大的在手订单及订单执行进展情况
公司于2015年4月24日披露2015年一季度报告，截止到2015年3月31日，格拉曼在手已签订单16,281.07万元，其中军品
8638.76万元，民品7642.31万元。已中标但尚未签订合同的订单3,047.8万元，全部为民品。
截止到2015年6月30日，上述已签订单已确认收入4,667.11万元，其中军品298.76万元，民品4,368.35万元。已中标但尚未
签订合同的订单已经签订了2,522万元，已经确认收入2,522万元。
截止到2015年6月30日，格拉曼在手已签订单17,770.88万元，其中军品13,348.54万元，民品4,422.34万元。已中标但尚未
签订合同的订单1,080.5万元，全部为民品。
（2）公司本部重大的在手订单及订单执行进展情况
公司于2015年5月6日披露《关于收到成交通知书的公告》（公告编号：2015-042），公司收到国家电网公司招投标管理
中心国网物资有限公司发来的《成交通知书》,共计十份。通知书确认本公司为国家电网公司2015年电源项目第二批竞争性
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
谈判（车辆）项目的中标单位。中标总金额为玖仟贰伍陆拾陆万元整（￥92,560,000元）。
截止到2015年6月30日，公司已全部与各项目单位完成合同的签署工作，并已确认收入1,339万元。
注：公司应披露报告期重大的已签订单情况，以及前期订单在本报告期的进展和本报告期新增订单的完成比例。临时报告已
经披露过的情况，公司可只提供相关披露索引。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
（一）主营业务范围：公司致力于专用车辆行业，主营产品包括军品、消防车、高空作业车、电力保障车辆及LED智能电源
等产品。
（二）利润增长幅度低于收入增长幅度的主要原因
具体原因参见“报告期内总体经营情况”
（三）主要财务指标变化情况
报告期末，公司资产总额为125,347.88万元，较期初增加17,666.38万元，增加了16.41%。其中货币资金余额为7,626.83
万元，较期初减少8,142.12万元，主要是由于原辅材料采购资金投入大幅增加所致；应收账款账面价值为29,865.06万元,较期
初增加7,200.74万元，主要是由于新增巨能伟业等单位并表所致；预付款项余额3,760.33万元，较期初减少8,024.64万元，主
要是由于上年度格拉曼支付收购上海茸航股权款项在报告期完成工商变更登记所致；存货余额为28,792.70万元,较期初增加
8,377.30万元，主要是由于消防车等产品的投入加大以及新增巨能伟业等单位并表所致；固定资产账面价值为21,659.20万元，
较期初增加500.18万元，主要是由于计提固定资产折旧和新增巨能伟业等单位并表共同所致；无形资产账面价值18,235.98万
元，较期初增加11,471.96万元，主要是由于收购巨能伟业、上海茸航等单位新增专有技术和土地等无形资产所致； 商誉余
额6,303.43万元，较期初增加5,866.19万元，主要是由于收购巨能伟业、上海茸航等单位的合并成本大于可辨认净资产公允价
值份额的差额所致。
报告期末，公司负债总额为51,452.70万元，较期初增加11,394.01万元，增加了28.44%。其中短期借款余额为21,425.00
万元,较期初增加2,425.00万元，主要是由于原辅材料采购资金投入大幅增加而新增流动资金贷款所致；应付票据余额为
2,108.00万元，较期初减少592.00万元，主要是由于期初未到期的银行承兑汇票在报告期兑付所致；应付账款余额为15,710.36
万元，较期初增加2,739.01万元，主要是由于新增巨能伟业等单位并表所致；预收款项余额为4,860.86万元，较期初增加2,127.11
万元，主要是报告期未完成订单增加所致；应交税费余额为1,883.15万元，较期初增加630.53万元，主要是由于报告期营业
收入增长所致；长期借款余额1,940.00万元，较期初增加1,940.00万元，是由于新增并购项目贷款所致。报告期末，公司股东
权益总额为73,895.18万元，较期初增加6,272.38万元，增加了9.28%。其中股本总额为36,540.13万元，较期初增加了1,340.13
万元，主要是由于报告期收购巨能伟业定向增发股份所致；资本公积总额为24,633.92万元，较期初增加6,289.97万元，主要
是由于收购巨能伟业、上海茸航等单位无形资产评估增值所致；未分配利润总额为10,120.17万元，较期初减少1,463.44万元，
是由于报告期经营亏损和发放2014年度股利所致。
报告期实现营业收入26,208.37万元，同比增加4,792.18万元，增长了22.38%，发生营业成本20,083.11万元，同比增加
3,679.51万元，增长了22.43%，主要是由于报告期内高空作业车等产品的销售较同期增长以及新增巨能伟业并表共同影响所
致；报告期发生销售费用和管理费用分别为2,494.35万元和4,143.94万元,同比分别增加756.37万元和823.96万元，分别增长了
43.52%和24.82%，主要由于营业规模扩大以及收购巨能伟业、上海茸航等单位而无形资产摊销增加所致；报告期发生财务
费用675.70万元，同比增加207.59万元，增长了44.35%，主要是由于流动资金贷款同比增加而增加利息支出所致；报告期实
现营业外收入144.44万元，同比减少869.25万元，下降了85.75%，主要是上年同期收到上海市松江区国家税务局相关退税款
926.51万元的影响所致；报告期所得税费用为143.15万元，同比减少267.66万元，下降了214.98%，主要是由于报告期新增巨
能伟业等单位并表而增加的公允价值转回所致。
报告期，经营活动产生的现金流量净额为-5,661.08万元，同比减少717.12万元，主要系本期营业规模扩大而经营投入增加
所致；投资活动产生的现金流量净额为-5,408.74万元，同比减少4,460.93万元，主要系本期收购巨能伟业、上海消防等子公
司支出所致；筹资活动产生的现金流量净额为3,869.16万元，同比增加3,852.70万元，主要系本期经营投入增大而增加流动资
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
金贷款所致。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分产品：
高空作业车 92,274,512.78 64,448,167.23 30.16% 11.80% 2.99% 5.97%
电源车 6,208,547.01 5,284,515.64 14.88% 88.15% 121.12% -12.69%
抢修车 10,914,529.90 8,257,797.67 24.34% -34.54% -24.65% -9.93%
备件修理 1,359,316.48 982,515.32 27.72% -58.06% -35.70% -25.14%
消防车 92,522,999.76 75,616,288.20 18.27% -11.69% -11.32% -0.34%
智能电源 55,410,423.60 44,047,505.38 20.51% 20.51%
其他 1,241,924.92 1,217,600.50 1.96% 1.96%
合计 259,932,254.45 199,854,389.94 23.11% 23.47% 22.82% 0.41%
分行业：
电力系统 55,622,433.32 37,595,596.54 32.41% 14.72% 11.36% 2.04%
路灯市政 30,241,407.70 22,076,343.86 27.00% 21.33% 19.65% 1.02%
石化煤炭 21,383,715.27 16,480,695.12 22.93% 56.73% 57.46% -0.36%
通讯园林 5,652,689.76 4,077,230.89 27.87% 20.82% 18.50% 1.42%
交通运输 13,263,886.32 10,197,214.74 23.12% 35.82% 33.37% 1.41%
建筑业 729,869.24 594,713.45 18.52% -28.23% -30.43% 2.58%
部队公安 65,124,841.44 54,830,053.65 15.81% -24.09% -22.12% -2.13%
其他 67,913,411.40 54,002,541.69 20.48% 205.71% 205.14% 0.15%
合计 259,932,254.45 199,854,389.94 23.11% 23.47% 22.82% 0.41%
分地区：
东部大区 132,010,336.77 101,950,881.07 22.77% 90.78% 89.22% 0.63%
北部大区 57,587,053.74 45,985,773.02 20.15% -15.56% -15.69% 0.12%
西南大区 53,061,498.21 39,390,006.55 25.77% -5.33% -6.01% 0.54%
西部大区 17,273,365.73 12,527,729.30 27.47% 1.15% 1.08% 0.05%
合计 259,932,254.45 199,854,389.94 23.11% 23.47% 22.82% 0.41%
注：对于占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区，应分项列示其营业收入、营业成本、营业利润率，并
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
分析其变动情况。
主营业务分产品、分地区、分行业分析
1、主营业务分产品的说明：
报告期实现主营业务收入 25,993 万元，同比增长 23.47%。报告期内由于新增巨能伟业并表的收入，消防车和军品、高
空作业车、电力保障车辆（电源车和抢修车）和智能电源已成为公司四大主营产品，共实现主营业务收入 25,773 万元，占
全部主营业务收入的 99.00%。报告期内，公司加大对消防车产品的研发投入，积极整合市场资源，拓展传统消防车市场，
培育和建设高端消防车产品市场，继续呈现良好的发展态势，共实现营业收入 9,252 万元，占公司主营业务收入总额的
35.60%；在高空作业车方面，公司继续加强高空作业车的营销网络和营销体系建设，积极巩固传统市场，培育和建设新兴
市场，高空作业车市场拓展取得了进步，使得高空作业车销售较同期出现了上升。报告期高空作业车实现营业收入 9,227 万
元，占主营收入的 35.50%，同比上升 11.80%；但是，受市场需求及竞争加剧等诸多因素的影响，报告期内电力保障车辆的
收入同比出现了一定程度的下降。报告期共实现营业收入 1,712 万元，占全部主营业务收入的 6.59%，同比下降 16.65%；巨
能伟业经过整合，保持良性的经营运转局面，报告期实现主营业务收入 5,541 万元，占公司全部营业收入的 21.32%，已经
成为公司的主要产品之一。
2、主营业务分行业的说明：
报告期内，公司客户领域的分布较去年同期发生较大变化，除建筑业和部队公安领域外，公司在各领域的主营业务收入
都有不同程度的增长。部队公安、电力系统、路灯市政三个行业仍为公司传统的最为核心的销售领域，共实现主营业务收入
15,099 万元，占全部主营业务收入的 58.09%。由于消防车产品应用领域的特殊性，部队公安领域依然为报告期内公司营业
收入最高的领域，实现营业收入 6,512 万元，占主营业务收入总额的 25.05%，由于军品有约 3,200 万元的产品应部队要求推
至下半年交付而影响报告期收入的实现，部队公安领域的营业收入同比下降 24.09%。报告期内，由于电力系统的采购已经
恢复到了往年的规模，电力系统的主营业务收入实现了增长，报告期共实现主营业务收入 5,562 万元，同比增长了 14.72%，
为公司第二核心客户。公司加大高空作业车的营销网络和体系建设，积极培育建设新兴和非核心市场，市场拓展取得了良好
的效果，对路灯市政与通讯园林等高空作业车传统客户的营业收入增幅均超过了 20%，在交通运输行业等高空作业车销售
的非核心领域的营业收入实现了 35.82%的增长。消防车产品在石油化工系统销售的同比增加使得石化煤炭行业的营业收入
同比增幅较大。报告期内，其他行业的营业收入实现了大幅的增长，主要是由于巨能伟业并表的因素，智能电源产品销售的
领域全部为照明显示屏行业，不具有可比性。建筑业的营业收入同比下降 28.23%，由于其占整体营业收入的比重极小，具
有一定的偶发性因素。
3、主营业务分地区的说明：
报告期内，公司在各个区域的主营业务收入同比发生较大程度的变化。其中东部地区、北部地区、西南地区仍为公司的
最核心销售区域，三个区域共实现主营业务收入 24,266 万元，占全部主营业务收入的 93.35%。东部地区和北部地区仍是公
司传统的销售主要区域，两个区域的主营业务合计占全部主营业务收入的 72.94%。其中作为中国经济最发达的东部地区，
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
报告期内实现主营业务收入 13,201 万元，占公司全部主营业务收入的 50.79%，同比增长 90.78%，主要是由于报告期新增巨
能伟业并表收入所致；北部地区报告期内实现主营业务收入 5,759 万元，同比下降 15.56%，主要是由于军品有约 3,200 万元
的产品应部队要求推至下半年交付而影响报告期营业收入的实现；中国西部地区的营业收入同比下降了 3.97%，主要是上年
同期公司开发了国网重庆市电力公司、贵州消防总队、贵州消防总队等客户的偶发性因素造成。
报告期内，公司主营业务综合毛利率比同期上升 0.41%，变化不大。在产品分布方面，除高空作业车外，电力保障车辆、
消防车（含军品）、备件修理租赁等出现了不同程度的下降，而智能电源是由于报告期新增巨能伟业并表收入，不具有可比
性。在行业分布方面，由于消防车（含军品）应用于石化煤炭和部队公安领域的特殊性，其销售毛利率随着消防车（含军品）
的毛利率下降而下降；而在其他领域销售的毛利率则由于高空作业车毛利率的同比上升而普遍上升。在地域分布方面则由于
高空作业车毛利率同比上升和消防车（含军品）、电力保障车辆毛利率同比下降而此消彼长，变化程度不大。主要原因：（1）
公司本着“有所为、有所不为”的原则，集中优势资源加大智能型、大高度高空作业车等附加值较高的高端产品的拓展力度，
逐步减少折叠臂类附加值较小的产品销售，使得高空作业车的毛利率同比增加 5.97%，从而带动了除部队公安和石化煤炭行
业以外其他领域的销售毛利率。（2）由于电力保障车辆的销售出现下降，使报告期内生产的电力保障车辆分摊的固定成本上
升，造成电力保障车辆的毛利率出现了下降。（3）由于军品有约 3,200 万元的产品应部队要求推至下半年交付而影响报告期
营业收入的实现，使得报告期确认营业收入的消防车和军品分摊的固定成本增加而同比降低了毛利率。
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
与上年同期相比，本期新增巨能伟业利润贡献。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
由于本期将巨能伟业经营情况纳入合并报表，因此本期新增“智能电源”产品分类。
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
由于本期将巨能伟业经营情况纳入合并报表，因此本期新增“智能电源”产品分类。
注：如报告期内产品或服务发生重大变化或调整的，公司应介绍已推出或宣布将推出的新产品及服务，并说明可能对公司未
来经营及业绩的影响。
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
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本报告期 上年同期
前五名供应商合计采购金额 55,021,502.79 29,971,991.65
前五名供应商合计采购金额占当期采购总额比例 21.85% 25.87%
（%）
注：报告期公司前 5 大供应商相比上年同期或上一年度发生变化的，公司应说明变化的具体情况并分析对公司未来经营的影
响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期 上年同期
前五名客户合计销售金额 59,558,962.64 50,131,880.56
前五名客户合计销售金额占当期营业收入比例(%) 22.72% 23.41%
注：报告期公司前 5 大客户相比上年同期或上一年度发生变化的，公司应说明变化的具体情况并分析对公司未来经营的影响。
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
设计、制造各类消防车、各种消防泵、
固定灭火装置、报警装置等有关消防装
备、器材；军工车等特种车辆的改装；
上海格拉曼国际消防装备有限公司 -1,374,712.21
销售自产产品；消防设施工程专业施
工。（企业经营涉及行政许可的，凭许
可证件经营）
国际贸易，保税区企业间贸易及贸易代
理，区内纺织机及纺织机相关产品的组
上海良基实业有限公司 装、加工。保税区内仓储及商业性简单 -802.67
加工，保税区内自建房的租赁及物业管
理（涉及许可经营的凭许可证经营）。
销售：专用汽车（九座以下乘用车除
外）、工程机械、环保机械、建筑机械；
广州海伦哲汽车销售服务有限公司 -154,381.56
维修服务；机械设备租赁；机械、汽车、
电子行业技术服务。
钢结构、工程机械、建筑机械及配件的
徐州海伦哲钢结构制造有限公司 -89,259.38
制造、销售、维修。
研发：消防车、高空作业车；生产、研
发、销售：消防车辆零部件及高空作业
苏州海伦哲专用车辆有限公司 -465,196.58
车辆零部件；销售：消防车辆及其备件、
高空作业车辆及其备件、其他机动车辆
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及其备件、消防器材、消防装备；工程
机械维修和技术服务；自营和代理各类
商品及技术的进出口业务（国家限定企
业经营或禁止进出口的商品和技术除
外）。
工程机械、建筑机械、环保机械产品销
沈阳海伦哲工程机械有限公司 -531,237.45
售；现场维修及技术服务；设备租赁。
开关电源的研发与销售；LED 照明产
品以及 LED 应用产品、电感、变压器
的研发、工程实施与销售；国内贸易，
货物及技术进出口。（法律、行政法规、
深圳市巨能伟业技术有限公司 2,218,388.56
国务院决定规定在登记前须经批准的
项目除外）开关电源、LED 照明产品
以及 LED 应用产品、电感、变压器的
生产。
移动式消防系统，消防车，机动泵，固
定式消防系统，自控控测报警灭火设备
上海电气国际消防装备有限公司 的自产自销，军工车等特种车辆的改 19,866.98
装。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
注：填列范围包括：单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司。
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
上半年，公司新获取专利权14项（含发明专利3项），申请专利11项（含发明专利4项），其中消防车申请专利8项（其
中发明专利4项）。主动放弃专利权13项。截至报告期末，公司共拥有专利权178项（含发明专利12项），专利申请权25项（含
发明专利17项），软件著作权6项。
注：公司应披露重要研发项目在本报告期的进展情况并预计对公司未来发展的影响。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
注：报告期内如果发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等导致公
司核心竞争能力受到严重影响的，应详细说明具体情况及公司拟采取的措施。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
下半年，经济下行压力依然很大，增速放缓；经济结构调整稳步推进，经济的主力正在进行新一轮交接，经济增长的模
式正在由“工业+投资”转向“服务+消费”。一批新产业、新业态、新主体正在加快孕育，经济的新动力在加快成长。从公司产
品所面临的形势、行业地位分析，高空作业车行业仍保持一定速度增长，公司所处行业领先的地位没有发生变化；消防车行
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业因涉及民生、安全等保障问题，也保持着稳定增长态势，格拉曼行业地位逐步提高；军品由于品种、结构不断增加，收入
呈不断增长趋势；巨能伟业立足LED显示屏智能电源及照明智能电源的研发、更新换代，持续加大显示屏控制系统及控制IC
的研发投入，其市场竞争力、影响力、盈利能力日益加强，将进入快速发展阶段。
注：公司应结合公司业务发展规模、经营区域、产品、竞争对手等情况，介绍与公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环
境的发展现状和变化趋势，以及公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
参见“报告期内总体经营情况”。
注：公司应披露年度经营计划在报告期内的执行情况，年度经营计划发生重大变更的，应说明变更的具体原因、变更的内容
及对公司年度经营业绩可能产生的影响。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
参见第二节第七条“重大风险提示”。
注：公司应当遵循重要性原则披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素，公司应当针对
自身特点进行风险揭示，披露的内容应当充分、准确、具体，应尽量采取定量的方式分析各风险因素对公司当期及未来经营
业绩的影响。同时公司可以根据实际情况，介绍已（或拟）采取的措施，对策和措施应当具体并具备可操作性。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 2,280
报告期投入募集资金总额 2,280
已累计投入募集资金总额 2,280
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金金额及到位情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 59 号文《关于核准徐州海伦哲专用车辆股份
有限公司向印叶君等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，获准非公开发行股份募集本次发行股份购买资产的
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配套资金，募集资金总额不超过 2,400 万元。截至 2015 年 2 月 13 日止，公司共募集资金为人民币贰仟叁佰玖拾玖万玖仟
玖佰玖拾伍元捌角零分（23,999,995.80 元），扣除发行费用人民币壹佰零壹万捌仟元整（1,018,000.00 元），实际募集资金
净额为人民币贰仟贰佰玖拾捌万壹仟玖佰玖拾伍元捌角零分（22,981,995.80 元）。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于
2015 年 3 月 6 日出具了天衡验字（2015）00022 号《验资报告》，对公司本次非公开发行股票的募集资金到位情况进行了
审验。公司对募集资金采取了专户存储制度。2、募集资金使用及披露情况公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况
相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
注：1、公司如在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的，应当披露本部分的内容。
2、报告期内发行公司债募集资金的也适用相关披露。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
发行股份及支付现
2015 年
金购买资产并募集
否 2,280 2,280 2,280 2,280 100.00% 02 月 17 221.84 221.84 是 否
配套资金收购巨能
日
伟业 100%股权
承诺投资项目小计 -- 2,280 2,280 2,280 2,280 -- -- 221.84 221.84 -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如
-- -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
合计 -- 2,280 2,280 2,280 2,280 -- -- 221.84 221.84 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
20
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
不适用
金用途及去向
募集资金使用及披 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
露中存在的问题或 板上市公司规范运作指引》及相关法律法规的规定和要求、《募集资金使用管理办法》等规定使用募
其他情况 集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
合计 -- -- -- -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情况
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
的情况说明
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
21
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
2、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末 截止报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 累计实现的收
金额 有） 有）
金额 益
上海消防车新
28,820 118.49 9,786.32 0 不适用
生产基地建设
合计 28,820 118.49 9,786.32 -- 0 -- --
注：公司应披露重大非募集资金投资项目的实际进展和收益情况。
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
合计 -- -- -- --
注：报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的投资收益及公允价值变动损益。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 □ 不适用
注：此处要求填列的其他上市公司股权指公司在长期股权投资、可供出售金融资产中核算的持有其他上市公司股权的情况。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
合计 -- -- -- --
注：1、本表要求填列的金融企业股权情况指公司在长期股权投资、可供出售金融资产中核算的持有金融企业股权的情况；
2、金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等；
3、期末账面价值应当扣除已计提的减值准备；
4、报告期损益指：该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。
公司报告期未持有金融企业股权。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人名 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
合计 -- -- -- --
委托理财资金来源
逾期未收回的本金和收益累计金额
涉诉情况（如适用）
审议委托理财的董事会决议披露日期
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例
合计 -- --
衍生品投资资金来源
涉诉情况（如适用）
审议衍生品投资的董事会决议披露日期
（如有)
审议衍生品投资的股东大会决议披露日
期（如有)
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明（包括但不限于市场风险、流动
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
情况的专项意见
注：1、本表非金融类公司须填写。本表中“衍生品投资”是指对价值依赖于基础资产价值变动的合约的交易行为。其中，合
约包括远期、期货、期权、掉期或互换及其组合；基础资产包括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的，或上述
基础资产的组合。
2、公司可根据投资的衍生品基础商品及合约种类情况进行分类汇总披露，但须对所采用分类方式及标准予以说明。
3、表格中“衍生品投资操作方”，是指公司交易上述合约的交易对方。
4、各“投资金额”均指合约金额。
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有）
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有）
审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有)
审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有)
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
注：董事会应当将报告期实际经营成果与招股说明书、募集说明书、资产重组报告书或定期报告披露的盈利预测、有关计划
或展望进行比较，说明完成预测或计划的进度情况。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司经营存在季节性特点，一般在三季度开始进入旺季，因而在三季度有望实现扭亏为盈。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
注：如半年度财务报告被会计师事务所出具带有强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意
见的审计报告，公司董事会和监事会应当就所涉及事项作出说明。
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
注：上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具非标准审计报告的，公司应当就所涉及事项的变化及处理情况作出说明。
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经2014年度股东大会审议通过的公司2014年度权益分派方案为：以公司现有总股本352,000,000股为基数，向全体股东每
10股派0.1元人民币现金（含税）。
公司于2015年1月收到中国证券监督管理委员会《关于核准徐州海伦哲专用车辆股份有限公司向印叶君等发行股份购买
资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]59号），公司因资产重组事项新发行的相应股份已分别于2015年2月11日及
2015年3月27日完成上市，公司实际总股本为365,401,281股。
依照《创业板信息披露业务备忘录第6号—利润分配与资本公积金转增股本相关事项》中之规定：分配方案公布后至实
施前，公司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股等原因发生变动的，应当按照“现金分红总额、送红股总额、
转增股本总额固定不变”的原则，在利润分配实施公告中披露按公司最新总股本计算的分配比例。
因此，公司此次现金分红实施方案为：现金分红总额不变，为3,520,000元，以最新股本365,401,281股为基数，向全体股
东每10股派0.096332元人民币现金（含税）。
本次权益分派股权登记日为：2015年5月22日；
本次权益分派除权除息日为：2015年5月25日。
截止到目前，2014年度权益分派已经实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 否
25
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
明：
注：公司应当披露以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况，以及现金分红政策的执
行情况。
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分
公司未分配利润的用途和使用计划
配预案的原因
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）
现金分红总额（元）（含税）
可分配利润（元）
现金分红占利润分配总额的比例
本次现金分红情况
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
注：如董事会在审议半年度报告时制定利润分配预案、公积金转增股本预案的，公司应当充分说明上述预案是否符合公司章
程及审议程序的规定，是否充分保护中小投资者的合法权益，是否由独立董事发表意见。
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
注：1、如果以上诉讼、仲裁事项已在临时报告披露且无后续进展的，则可只披露事项概述，并提供临时报告披露网站的相
关查询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
2、已在上一年度报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项，公司应当披露案件进展情况。
3、对报告期内已结案的重大诉讼、仲裁事项，公司应当披露案件执行情况。
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
所涉及的 自购买日
资产产权 起至报告 巨潮咨询
上海消防 对公司业
上海电气 已全部过 期末为上 网
及其子公 务连续性 无关联关 2015 年 01
（集团） 1,017.06 户、所涉及 市公司贡 -0.18% 否 http://www
司 100%股 有积极影 系 月 21 日
总公司 的债权债 献的净利 .cninfo.co
权 响
务已全部 润 19.87 万 m.cn/
转移 元
所涉及的 自购买日
资产产权 起至报告
对公司业
苏州海伦 已全部过 期末为上
务连续性 无关联关
谢坤廷 哲 40%的 80 户、所涉及 市公司贡 1.64% 否 不适用
有积极影 系
股权 的债权债 献的净利
响
务已全部 润-18.61
转移 万元
27
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
所涉及的 自购买日
资产产权 起至报告 巨潮咨询
对公司业
印叶君、 巨能伟业 已全部过 期末为上 网
务连续性 无关联关
田国辉、 的 100%股 7,200 户、所涉及 市公司贡 -19.57% 否 http://www
有积极影 系
肖丹 权 的债权债 献的净利 .cninfo.co
响
务已全部 润 221.84 m.cn/
转移 万元
所涉及的 自购买日
上海诚美
资产产权 起至报告 巨潮咨询
电气有限 对公司业
已全部过 期末为上 网
公司、上 上海茸航 务连续性 无关联关
9,667.83 户、所涉及 市公司贡 10.59% 否 http://www
海海云投 100%股权 有积极影 系
的债权债 献的净利 .cninfo.co
资有限公 响
务已全部 润-120.02 m.cn/
司
转移 万元
注：1、适用于报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的收购资产的情形。
2、“所涉及的资产产权是否已全部过户”和“所涉及的债权债务是否已全部转移”应填列截止本报告披露日的情况。
3、收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
4、收购事项对报告期财务状况和经营成果的影响，例如：自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于
非同一控制下的企业合并），自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于同一控制下的企业合并）。
5、如公司收购资产事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查
询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。如果在本表中填写了未达到临时披露标准的收购
资产事项，请在披露日期和披露索引处填写“不适用”。
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
本期初
资产出
起至出 与交易
售为上
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 市公司
交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
被出售 公司的 贡献的 披露日 披露索
交易对方 出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
资产 影响 净利润 期 引
元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3） 占净利
的净利 交易情 部过户 部转移
润总额
润（万 形）
的比例
元）
注：1、适用于报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的出售资产的情形。
2、“所涉及的资产产权是否已全部过户”和“所涉及的债权债务是否已全部转移”应填列截止本报告披露日的情况。
3、出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响，对报告期财务状况和经营成果的影响，例如：如果不出售该资产，
该资产贡献的净利润金额。
4、如公司出售资产事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查
28
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。如果在本表中填写了未达到临时披露标准的出售
资产事项，请在披露日期和披露索引处填写“不适用”。
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
交易对方或最 被收购或 交易价格 进展情况 对公司 对公司损益的影响 该资产为上市公司 本期
终控制方 置入资产 （万元） 经营的 贡献的净利润占净 是否
影响 利润总额的比率 合并
报表
上海电气（集 上海消防 1,017.06 所涉及的资产产权 对公司 自购买日起至报告 -0.18% 是
团）总公司 及其子公 已全部过户、所涉 业务连 期末为上市公司贡
司100%股 及的债权债务已全 续性有 献的净利润19.87万
权 部转移 积极影 元
响
谢坤廷 苏州海伦 80 所涉及的资产产权 对公司 自购买日起至报告 1.64% 是
哲40%的股 已全部过户、所涉 业务连 期末为上市公司贡
权 及的债权债务已全 续性有 献的净利润-18.61万
部转移 积极影 元
响
印叶君、田国 巨能伟业 7,200 所涉及的资产产权 对公司 自购买日起至报告 -19.57% 是
辉、肖丹 的100%股 已全部过户、所涉 业务连 期末为上市公司贡
权 及的债权债务已全 续性有 献的净利润221.84
部转移 积极影 万元
响
上海诚美电气 上海茸航 9,667.83 所涉及的资产产权 对公司 自购买日起至报告 10.59% 是
有限公司、上海 100%股权 已全部过户、所涉 业务连 期末为上市公司贡
海云投资有限 及的债权债务已全 续性有 献的净利润-120.02
公司 部转移 积极影 万元
响
注：公司应当披露报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的企业合并事项的简要情况及进展，分析企业合并事项对公
司业务连续性、管理层稳定性等影响，公司应当说明上述事项是否按计划如期实施，如已实施完毕，应当说明其对财务状况
和经营成果的影响，以及所涉及的金额及其占利润总额的比例；如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施。如公
司企业合并事项已在临时报告披露且后续实施无变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（1） 2015年2月28日，公司召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注
销的议案》，因未达业绩承诺原因，公司注销股票期权激励计划中“第三个行权期”对应的股票期权8,712,000份。公司独立董
事已对上述事项发表了独立意见，公司监事会出具了核查意见，具体内容请通过以下链接查阅：
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-02-28/1200656125.PDF
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次股权激励计划实施后，公司向31名激励对象共计授予的
1,760万份股票期权（其中首次授予的股票期权激励对象30名，期权数量1,584万份；预留股票期权激励对象1名，期权数量176
万份。）上述股票期权已2015年3月9日全部注销完毕。
（2）2015年4月17日，公司召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于<公司股权激励计划（草案）>及其摘要
的议案》等议案，公司拟实施新的股权激励计划，股权激励计划相关议案已经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东
大会审议通过，由于处业绩预告及定期报告前的敏感期，故尚未确定授予日。
注：报告期内涉及股权激励方案的公司，应当披露股权激励方案的执行情况，包括实施股权激励方案所履行的相关程序及总
体情况、股权激励基金提取及分配情况、股权激励股份来源情况、对激励对象的考核情况、对激励对象范围的调整情况、股
权激励股份授予数量、股票期权授予及行权情况、股票期权行权价格及行权比例等的调整情况等，实施股权激励方案对公司
报告期及未来财务状况和经营成果的影响。
如相关股权激励事项已在临时报告披露且后续实施无进展或变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关
查询索引。
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
注：公司应当按照以下关联交易的不同类型分别披露。若对于某一关联方，报告期内累计关联交易总额高于 1000 万元且占
公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的，须披露关联交易方、交易内容、交易时间及披露时间等情况。如已在临时报
告披露且后续实施无进展或变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
的原因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响
注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。“获批的交易额度”是指经公司有权机关批准的交易金
额的上限。
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元）（万元）
转让价格与账面价值或评估价值差异
较大的原因（若有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
况
注：1、如已在临时报告披露且后续实施无进展或变化的，可选“不适用”，但需在本节的第 4 小节其他重大关联交易中披露
该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。
2、披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 □ 否
注：请注意对上面“是否存在非经营性关联债权债务往来”进行选择。
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
关联债权对公司经营成
果及财务状况的影响
应付关联方债务
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
关联债务对公司经营成果
及财务状况的影响
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
公司报告期不存在关联债权债务往来。
31
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
托管情况说明
注：此处披露所有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管其他公司资产或其他公司向公司托管资产事项概
述。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 □ 不适用
托管资产 托管收益
委托方名 受托方名 托管资产 托管起始 托管终止 托管收益 托管收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
注：表格中只需披露单个项目为公司带来的损益达到报告期利润总额 10%以上的托管项目情况，其余托管项目情况在“托管
情况说明”中予以说明。
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
承包情况说明
注：此处披露在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的承包其他公司资产或其他公司承包公司资产事项概述。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 □ 不适用
承包资产 承包收益
出包方名 承包方名 承包资产 承包起始 承包终止 承包收益 承包收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
注：表格中只需披露单个项目为公司带来的损益额达到报告期利润总额 10%以上的承包项目情况，其余承包项目情况在“承
32
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
包情况”说明中予以说明。
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
租赁情况说明
注：此处披露在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的租赁其他公司资产或其他公司租赁公司资产事项概述。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
注：表格中只需披露单个项目为公司带来的损益额达到报告期利润总额 10%以上的租赁项目情况，其余租赁项目情况在“租
赁情况”说明中予以说明。
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
上海格拉曼国际 2015 年 01 月 15 连带责任保
10,000 3,490 12 个月 否 是
消防装备有限公 日 证
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
司
深圳市巨能伟业 2015 年 05 月 21 连带责任保
5,000 475 12 个月 否 是
技术有限公司 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
15,000 3,965
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
15,000 11,035
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
15,000 3,965
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
15,000 11,035
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 15.13%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
注：1、应披露报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。
2、表中“公司对子公司的担保情况”仅含公司对子公司的担保，公司子公司对另一子公司的担保请填写在“子公司对子公司的
担保情况”部分，其余情况比如公司对其他企业担保、公司子公司对其他企业担保等都包含在“公司对外担保情况”中。
3、公司及其子公司的对外担保应填写明细情况。子公司对外提供的担保金额以该子公司对外担保金额与上市公司占其股份
比例的乘积为准。
4、担保总额为上述“报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）”、“报告期末对子公司担保余额合计”和“报告期末子
公司对子公司的担保余额合计”三项的加总。
5、“上述三项担保金额合计（D+E+F）”为上述“为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额”、“直接或间接为资产负债
34
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额”和“担保总额超过净资产 50%部分的金额”三项的加总。若一个担保事项同时
出现上述三项情形，在合计总只需要计算一次。
6、“报告期内对外担保实际发生额合计（A2）”、“报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）”、“报告期内担保实际发
生额合计（A2+B2）”，指报告期内累计对外提供的担保金额，包括报告期内提供担保后又解除担保的相关金额。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 期末净资 期末净资 方式 金额
担保余额 份）
产的比例 产的比例
合计 -- -- -- -- --
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
注：上述事项如已在临时报告披露且后续实施无进展或变化的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询
索引。
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
35
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
截止本报告期
末，承诺人严格
不为激励对象 信守承诺，未出
依股票期权激 现违反承诺的
励计划获取有 情况发生。公司
关权益提供贷 2011 年 11 月 15 股权激励实施 已于 2015 年 3
股权激励承诺 公司
款以及其他任 日 期间 月 11 日披露公
何形式的财务 告，股权激励计
资助，包括为其 划全部股票期
贷款提供担保。 权均已注销，股
权激励计划完
成。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
自海伦哲发行
股份及支付现
金购买资产并
募集配套资金
完成之日起 6 个
月内不进行股
票减持，36 个
截止本报告期
月内对所持有
控股股东机电 2015 年 3 月 27 末，承诺人严格
的全部股份减 2014 年 09 月 04
公司、实际控制 日至 2018 年 3 信守承诺，未出
持比例合计不 日
人丁剑平先生 月 27 日 现违反承诺的
超过本次重组
情况发生。
完成后上市公
司股份的 5%，
且相关减持计
资产重组时所作承诺
划不会造成海
伦哲控股股东/
实际控制人的
变更。
1、根据本公司
与印叶君、田国
辉和肖丹等交
截止本报告期
易对方签署的
2014 年 9 月 4 末，承诺人严格
印叶君、田国 《框架协议》及 2014 年 09 月 04
日至 2018 年 2 信守承诺，未出
辉、肖丹 《盈利预测补 日
月 11 日 现违反承诺的
偿协议》，交易
情况发生。
对方承诺巨能
伟业 2014 年
-2017 年经审计
36
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
的扣除非经常
性损益后归属
于母公司股东
的净利润合计
不低于 8,830 万
元，其中 2014
年 850 万元、
2015 年 2,000 万
元、2016 年
2,600 万元、
2017 年 3,380 万
元。如果实际利
润低于上述承
诺利润的，则交
易对方将按照
《盈利预测补
偿协议》的规定
进行补偿。2、
印叶君、田国
辉、肖丹：本人
以所持巨能伟
业股权所认购
海伦哲股份自
该部分股份上
市之日起三十
六个月内不得
转让。本次交易
完成后，因海伦
哲送红股、转增
股本等原因孳
生的海伦哲股
份，亦应遵守前
述锁定要求。如
中国证监会在
审核过程中要
求对上述股份
锁定承诺进行
调整，上述股份
锁定承诺应按
照中国证监会
的要求进行调
整。若巨能伟业
2017 年度专项
审计报告、减值
37
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
测试报告出具
的日期晚于本
人所持海伦哲
股份的限售期
届满之日，则在
相关报告出具
日之前本人所
持限售股份不
得转让，巨能伟
业 2017 年度的
审计报告出具
以及减值测试
完毕后，视是否
需实行补偿，如
需补偿，则在补
偿完毕后，本人
所持股份方可
解禁。
按照中国证监
会《创业板上市
公司证券发行
管理暂行办法》
的相应规定，本
次认购取得的
海伦哲股份自
发行结束后自
愿锁定 12 个月，
即自本次非公 截止本报告期
东海基金管理
开发行股份上 2015 年 3 月 27 末，承诺人严格
有限责任公司、 2015 年 02 月 12
市之日起 12 个 日至 2016 年 3 信守承诺，未出
财通基金管理 日
月内不上市交 月 27 日 现违反承诺的
有限公司
易或转让。在锁 情况发生。
定期内，因本次
发行的股份而
产生的任何股
份（包括但不限
于股份拆细、派
送红股等方式
增持的股份）也
不转让或上市
交易。
1、控股股东机 目前未从事任 截止本报告期
2010 年 02 月 01
首次公开发行或再融资时所作承诺 公司；2、实际 何在商业上与 长期 末，承诺人严格
日
控制人丁剑平 海伦哲及/或海 信守承诺，未出
38
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
先生；3、发行 伦哲控制的企 现违反承诺的
前持有公司 5% 业构成或可能 情况发生。
以上股份的南 构成同业竞争
京晨曦、江苏倍 的业务或活动；
力；4、发行前 将来不从事、亦
持有公司股份 促使控制、与他
的徐州国瑞 人共同控制、具
有重大影响的
企业不从事任
何在商业上与
海伦哲及/或海
伦哲控制的企
业构成或可能
构成同业竞争
的业务或活动。
除非不再为海
伦哲股东（实际
控制人），前述
承诺是无条件
且不可撤销的。
违反前述承诺
将承担海伦哲、
海伦哲其他股
东或利益相关
方因此所受到
的任何损失。
1、在任职期间
内未以亦不会
以任何方式直
接或间接从事
与本公司及/或
本公司控制的
企业构成或可
截止本报告期
间接持有本公 能构成同业竞
末，承诺人严格
司股份的董事、 争的业务或活 2010 年 02 月 01
长期 信守承诺，未出
监事、高级管理 动。2、在任职 日
现违反承诺的
人员 期间每年转让
情况发生。
的股份不超过
其直接或间接
持有的海伦哲
股份总数的百
分之二十五，并
且在卖出后六
个月内不再行
39
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
买入海伦哲股
份，买入后六个
月内不再行卖
出海伦哲股份；
离职后半年内，
不转让其直接
或间接持有的
海伦哲股份；离
职半年后的十
二个月内通过
证券交易所挂
牌交易出售海
伦哲股份数量
占其直接或间
接持有的海伦
哲股份总数的
比例不超过百
分之五十。
截止本报告期
栗沛思先生承 末，承诺人严格
诺在其离职后 2014 年 7 月 9 信守承诺，未出
2014 年 07 月 09
栗沛思 半年内，不转让 日至 2015 年 1 现违反承诺的
日
其所持有的公 月9日 情况发生。该承
司股份。 诺已于 2015 年
1 月 9 日到期。
本人将及时向
上市公司提供
本次重组相关
信息，并保证所
提供的信息真
实、准确、完整，
其他对公司中小股东所作承诺 姜敏;任方洁;新
如因提供的信
余信德投资管
息存在虚假记 截止本报告期
理中心(有限合
载、误导性陈述 末，承诺人严格
伙）;杨娅;姚志 2015 年 04 月 27
或者重大遗漏， 长期 信守承诺，未出
向;余顺平;中亚 日
给上市公司或 现违反承诺的
图投资合伙企
者投资者造成 情况发生。
业（有限合伙）
损失的，将依法
朱玉树
承担赔偿责任。
如本次交易因
涉嫌所提供或
者披露的信息
存在虚假记载、
误导性陈述或
40
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
者重大遗漏，被
司法机关立案
侦查或者被中
国证监会立案
调查的，在案件
调查结论明确
之前，将暂停转
让本人在该上
市公司拥有权
益的股份。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬
35
（万元）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册会
宋福荣、金炜
计师姓名
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称
（如有）
审计半年度财务报告的境外会计师事务所报酬
（万元）（如有）
审计半年度财务报告的境外会计师事务所注册会
计师姓名（如有）
半年度财务报告的审计是否较 2014 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 □ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
□ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司半年度报告未经审计。
41
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
注：1、公司还应披露其他在报告期内发生的《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条所列的重大事
件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。如前款所涉及重要事项已作为临时报告在指定网站披露，只需说明信息披露网
站及披露日期。
2、控股子公司发生的本节所列的重要事项应当视同公司的重要事项予以披露。
3、公司还应披露其他需要披露的事项，如选定信息披露媒体的变更等。
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
13,401,28 13,262,53 15,182,02
一、有限售条件股份 1,919,491 0.54% -138,750 4.15%
1 1 2
1、国家持股
2、国有法人持股
13,401,28 13,262,53 15,182,02
3、其他内资持股 1,919,491 0.54% -138,750 4.15%
1 1 2
其中：境内法人持股 3,636,363 3,636,363 3,636,363 1.00%
11,545,65
境内自然人持股 1,919,491 0.54% 9,764,918 -138,750 9,626,168 3.15%
9
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
350,080,5 350,219,2
二、无限售条件股份 99.45% 138,750 138,750 95.85%
09 59
350,080,5 350,219,2
1、人民币普通股 99.45% 138,750 138,750 95.85%
09 59
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
352,000,0 13,401,28 13,401,28 365,401,2
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
00 1 1 81
注：1、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的
股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董事、监事、高级管理人员持有股份等。
2、国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门（如国有资产授权投资机构）持有的上市公司股份。
3、国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过
50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。
43
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
4、其他内资持股是指境内非国有及国有控股单位（包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业等）及境内自然人持有的
上市公司股份。
5、外资持股是指境外股东持有的上市公司股份。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年以发行股份及支付现金的方式收购了巨能伟业100%股权，相应股份已于2015年3月27日全部完成发行上市工
作，共新增股份13,401,281股，全部为限售股。
注：对报告期内因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换
公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构变动
的，应当予以说明。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年以发行股份及支付现金的方式收购了巨能伟业100%股权，相应股份已于2015年3月27日全部完成发行上市工
作，共新增股份13,401,281股，全部为限售股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年1月9日收到中国证券监督管理委员会《关于核准徐州海伦哲专用车辆股份有限公司向印叶君等发行股份购买资
产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]59号）。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
财通基金－工商
银行－富春定增 首发后机构类限 2016 年 3 月 28
0 0 730,000 730,000
57 号资产管理计 售股 日
划
东海基金－工商
银行－定增策略 首发后机构类限 2016 年 3 月 28
0 0 2,906,363 2,906,363
9 号资产管理计 售股 日
划
印叶君 0 0 4,296,564 4,296,564 首发后个人类限 2018 年 2 月 12
44
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
售股 日
首发后个人类限 2018 年 2 月 12
田国辉 0 0 3,905,967 3,905,967
售股 日
首发后个人类限 2018 年 2 月 12
肖丹 0 0 1,562,387 1,562,387
售股 日
离职后半年后解
栗沛思 300,000 300,000 161,250 161,250 高管锁定股
除限售
合计 300,000 300,000 13,562,531 13,562,531 -- --
注：1、股东存在期末限售股份的，应当在“限售原因”栏内说明限售原因，并在“拟解除限售日期”栏内说明拟解除限售的日
期。
2、限售股股东数量较多的，可详细披露前十大限售股股东限售股份的变动情况，其他限售股股东限售股份变动情况可合并
填列。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,063
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
江苏省机电研究 87,472, 87,472,
境内非国有法人 23.94% 0 0
所有限公司 000 000
MEI
58,590, -7,450,0 58,590,
TUNG(CHINA) 境外法人 16.03% 0
000 00 000
LIMITED
银河资本-西部证
券-银河资本-盛世 7,494,7 +7,494, 7,494,7
境内非国有法人 2.05% 0
景新策略 1 号资产 40 740 40
管理计划
徐州国瑞机械有 4,600,0 -494,04 4,600,0
境内非国有法人 1.26% 0
限公司 00 9 00
4,296,5 +4,296, 4,296,5
印叶君 境内自然人 1.18% 0 质押 4,296,564
64 564 64
3,905,9 +3,905, 3,905,9
田国辉 境内自然人 1.07% 0 质押 3,000,000
67 967 67
东海基金-工商银
2,906,3 +2,906, 2,906,3
行-定增策略 9 号 境内非国有法人 0.80% 0
63 363 63
资产管理计划
45
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
2,000,0 -9,000,0 2,000,0
赵建平 境内自然人 0.55% 0
00 00 00
1,870,0 +170,00 1,870,0
杨航宇 境内自然人 0.51% 0
00 0 00
1,562,3 +1,562, 1,562,3
肖丹 境内自然人 0.43% 0 质押 1,562,387
87 387 87
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏省机电研究所有限公司 87,472,000 人民币普通股 87,472,000
MEI TUNG(CHINA) LIMITED 58,590,000 人民币普通股 58,590,000
银河资本-西部证券-银河资本-盛世
7,494,740 人民币普通股 7,494,740
景新策略 1 号资产管理计划
徐州国瑞机械有限公司 4,600,000 人民币普通股 4,600,000
赵建平 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
杨航宇 1,870,000 人民币普通股 1,870,000
陈光 1,456,888 人民币普通股 1,456,888
兴业银行股份有限公司－广发中证
百度百发策略 100 指数型证券投资 1,264,716 人民币普通股 1,264,716
基金
华鑫国际信托有限公司－华鑫信
托信投鼎利 2 号证券投资集合资金 1,255,574 人民币普通股 1,255,574
信托计划
广东粤财信托有限公司－菁英汇 2
1,252,900 人民币普通股 1,252,900
期证券投资集合资金信托计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
1、公司股东江苏省机电研究所有限公司除通过普通证券账户持有 57,470,002 股以外，
参与融资融券业务股东情况说明 还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 30,001,998 股，实际合
（如有）（参见注 4） 计持有 87,472,000 股。2、公司股东陈光通过普通证券账户持有 0 股，通过中信建投证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,456,888 股，实际合计持有 1,456,888
46
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
股。
注：1、股东性质包括国家、国有法人、境内非国有法人、境内自然人、境外法人、境外自然人等。
2、股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。
3、如有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的，应当予以注明，并披露约定持股期间的起止日期。
4、公司股票为融资融券标的证券的，股东持股数量应当按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及其权益数量
合并计算。公司应在“参与融资融券业务股东情况的说明”中予以注解，说明公司股东 XX 除通过普通证券账户持有 XX 股外，
还通过 XX 证券公司客户信用交易担保证券账户持有 XX 股，实际合计持有 XX 股。
5、公司持股 5%以上的股东不足 10 名时，应填写前 10 名股东持股情况。
6、以上列出的股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
注：公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东如在报告期内进行约定购回交易的，公司需要分别披露相关股
东的名称、报告期内约定购回初始交易所涉股份数量及比例，报告期内购回交易所涉股份数量及比例，截止报告期末持股数
量及比例等情况。如股东为参与约定购回式证券交易而持股的证券公司的，应当披露为“XX 证券公司约定购回式证券交易
专用证券账户”。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
新控股股东名称
新控股股东性质
变更日期
指定网站查询索引
指定网站披露日期
注：如报告期内控股股东发生变更，应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
新实际控制人名称
新实际控制人性质
变更日期
指定网站查询索引
指定网站披露日期
注：如报告期内实际控制人发生变更，应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。
公司报告期实际控制人未发生变更。
47
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
丁剑平 董事长 现任 480,390 0 0 480,390 0 0 0 0
张秀伟 副董事长 现任 344,114 0 86,029 258,085 0 0 0 0
董事；总经
尹亚平 现任 260,000 0 65,000 195,000 0 0 0 0
理
董事；董事
栗沛思 会秘书；财 现任 300,000 0 85,000 215,000 0 0 0 0
务总监
乔吉海 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
高爱好 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
李守林 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
耿成轩 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
朱华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
庞维根 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
陈庆军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
杨建平 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
马超 副总经理 现任 220,420 0 55,000 165,420 0 0 0 0
蔡雷 副总经理 现任 202,200 0 50,550 151,650 0 0 0 0
朱邦 副总经理 现任 293,600 0 73,400 220,200 0 0 0 0
谢奕波 副总经理 现任 278,200 0 69,550 208,650 0 0 0 0
田志宝 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
张惠玲 席、职工监 现任 70,400 0 17,600 52,800 0 0 0 0
事
48
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
尹晓松 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘兵 监事 现任 10,000 0 2,500 7,500 0 0 0 0
合计 -- -- 2,459,324 0 504,629 1,954,695 0 0 0 0
注：1、职务如是独立董事，需单独注明。
2、本报告期初任职，本报告期末不再任职的原董事、监事和高级管理人员的相关情况仍须填写入本表中。
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股
期初持有股票 期末持有股票
姓名 职务 任职状态 票期权数量 票期权数量 票期权数量
期权数量（份） 期权数量（份）
（份） （份） （份）
丁剑平 董事长 现任 1,540,000 0 0 1,540,000 0
张秀伟 副董事长 现任 990,000 0 0 990,000 0
尹亚平 董事；总经理 现任 990,000 0 0 990,000 0
董事；董事会
栗沛思 秘书；财务总 现任 990,000 0 0 990,000 0
监
马超 副总经理 现任 880,000 0 0 880,000 0
蔡雷 副总经理 现任 286,000 0 0 286,000 0
朱邦 副总经理 现任 880,000 0 0 880,000 0
谢奕波 副总经理 现任 880,000 0 0 880,000 0
合计 -- -- 7,436,000 0 0 7,436,000 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 06 月 15
丁剑平 董事长 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
张秀伟 副董事长 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
尹亚平 董事、总经理 被选举 换届选举
日
董事、董事会秘 2015 年 06 月 15 被选举为第三届董事会董事，经董事会聘任为董事会
栗沛思 聘任
书、财务总监 日 秘书兼财务总监
2015 年 06 月 15
庞维根 董事 被选举 换届选举
日
49
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
2015 年 06 月 15
陈庆军 董事 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
乔吉海 独立董事 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
耿成轩 独立董事 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
朱华 独立董事 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
杨建平 董事 离职 个人原因
日
2015 年 06 月 15
高爱好 独立董事 任期满离任 任期届满离任
日
2015 年 06 月 15
李守林 独立董事 任期满离任 任期届满离任
日
监事会主席、职 2015 年 06 月 15
张惠玲 被选举 换届选举
工监事 日
2015 年 06 月 15
尹晓松 监事 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
刘兵 监事 被选举 换届选举
日
2015 年 06 月 15
朱邦 副总经理 聘任 第三届董事会聘任
日
2015 年 06 月 15
蔡雷 副总经理 聘任 第三届董事会聘任
日
2015 年 06 月 15
马超 副总经理 聘任 第三届董事会聘任
日
2015 年 06 月 15
谢奕波 副总经理 聘任 第三届董事会聘任
日
2015 年 06 月 15
田志宝 副总经理 聘任 第三届董事会聘任
日
注：公司应当披露报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名，及董事、监事离任和高级管理人
员解聘的原因。
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
50
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 07 月 30 日
审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天衡审字（2015）02034 号
注册会计师姓名 宋福荣、金炜
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
审计报告正文
注：若被注册会计师出具非标准审计报告，公司还应当披露审计报告正文。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 76,268,256.61 157,689,423.74
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,085,624.00 11,200,000.00
应收账款 298,650,552.32 226,643,146.84
预付款项 37,603,270.09 117,849,640.46
51
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,439,086.62 37,245,095.16
买入返售金融资产
存货 287,927,019.93 204,154,008.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,389,269.19 7,614,552.25
流动资产合计 757,363,078.76 762,395,866.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 22,893,658.78 23,443,502.29
固定资产 216,592,011.31 211,590,244.51
在建工程 3,508,174.12 1,783,161.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 182,359,790.88 67,640,210.06
开发支出
商誉 63,034,301.92 4,372,388.43
长期待摊费用 639,572.80 257,761.38
递延所得税资产 7,088,229.31 5,331,851.00
其他非流动资产
非流动资产合计 496,115,739.12 314,419,119.27
资产总计 1,253,478,817.88 1,076,814,985.76
流动负债：
52
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
短期借款 214,250,000.00 190,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,080,000.00 27,000,000.00
应付账款 157,103,570.05 129,713,444.01
预收款项 48,608,583.37 27,337,523.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,628,382.77 5,504,114.20
应交税费 18,831,457.69 12,526,136.55
应付利息 693,688.88
应付股利 662,326.82
其他应付款 3,881,560.46 3,084,700.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21,600.00 21,600.00
流动负债合计 474,761,170.04 395,187,519.25
非流动负债：
长期借款 19,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
53
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
递延收益 1,009,844.78 1,159,686.62
递延所得税负债 19,356,013.82 4,239,741.25
其他非流动负债
非流动负债合计 39,765,858.60 5,399,427.87
负债合计 514,527,028.64 400,586,947.12
所有者权益：
股本 365,401,281.00 352,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 246,339,186.69 183,439,493.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,578,370.69 3,722,376.07
盈余公积 11,658,161.29 11,658,161.29
一般风险准备
未分配利润 101,201,735.50 115,836,100.63
归属于母公司所有者权益合计 729,178,735.17 666,656,131.06
少数股东权益 9,773,054.07 9,571,907.58
所有者权益合计 738,951,789.24 676,228,038.64
负债和所有者权益总计 1,253,478,817.88 1,076,814,985.76
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 42,033,412.67 91,857,793.31
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,628,000.00 11,200,000.00
应收账款 176,033,514.13 192,441,856.85
预付款项 15,755,225.34 14,782,383.73
54
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
应收利息
应收股利
其他应收款 54,283,015.45 53,823,084.35
存货 116,217,359.87 101,091,932.79
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 410,950,527.46 465,197,051.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 303,380,951.70 185,610,377.01
投资性房地产
固定资产 192,167,836.42 190,307,948.45
在建工程 6,570.12 1,783,161.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,398,224.97 66,226,770.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 31,666.57 146,666.59
递延所得税资产 4,216,980.74 2,901,868.69
其他非流动资产
非流动资产合计 565,202,230.52 446,976,793.09
资产总计 976,152,757.98 912,173,844.12
流动负债：
短期借款 174,600,000.00 170,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,750,000.00 8,900,000.00
55
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
应付账款 51,715,651.36 66,595,697.30
预收款项 7,362,722.10 13,218,678.09
应付职工薪酬 6,233,990.90 3,754,381.90
应交税费 9,157,322.49 10,164,418.94
应付利息 685,508.32
应付股利 662,326.82
其他应付款 644,740.12 505,061.49
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 255,812,262.11 273,138,237.72
非流动负债：
长期借款 19,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,009,844.78 1,159,686.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,409,844.78 1,159,686.62
负债合计 276,222,106.89 274,297,924.34
所有者权益：
股本 365,401,281.00 352,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 246,716,269.11 183,135,557.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,022,343.49 3,261,173.55
56
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
盈余公积 11,658,161.29 11,658,161.29
未分配利润 72,132,596.20 87,821,027.17
所有者权益合计 699,930,651.09 637,875,919.78
负债和所有者权益总计 976,152,757.98 912,173,844.12
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 262,083,706.52 214,161,900.43
其中：营业收入 262,083,706.52 214,161,900.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 276,169,191.13 222,756,901.97
其中：营业成本 200,831,123.97 164,036,038.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,781,310.98 816,358.59
销售费用 24,943,462.70 17,379,748.94
管理费用 41,439,379.28 33,199,730.09
财务费用 6,757,002.78 4,681,071.30
资产减值损失 416,911.42 2,643,954.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,085,484.61 -8,595,001.54
57
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
加：营业外收入 1,444,356.44 10,136,825.39
其中：非流动资产处置利得 78,431.37 99,310.08
减：营业外支出 125,090.55 81,475.61
其中：非流动资产处置损失 33,877.38 74,259.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,766,218.72 1,460,348.24
减：所得税费用 -1,431,521.40 1,245,049.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,334,697.32 215,298.54
归属于母公司所有者的净利润 -11,114,365.13 122,368.25
少数股东损益 -220,332.19 92,930.29
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -11,334,697.32 215,298.54
归属于母公司所有者的综合收益
-11,114,365.13 122,368.25
总额
58
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
归属于少数股东的综合收益总额 -220,332.19 92,930.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0316 0.0003
（二）稀释每股收益 -0.0316 0.0003
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：丁剑平 主管会计工作负责人：栗沛思 会计机构负责人：陈庆军
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 115,123,996.32 103,275,353.48
减：营业成本 83,511,347.62 76,179,383.00
营业税金及附加 753,672.57 648,359.56
销售费用 18,380,107.98 13,730,415.07
管理费用 20,924,386.89 19,117,817.03
财务费用 5,173,580.67 3,570,425.21
资产减值损失 83,606.17 2,422,079.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,702,705.58 -12,393,126.36
加：营业外收入 253,039.94 789,191.90
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 33,877.38 5,716.46
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-13,483,543.02 -11,609,650.92
列）
减：所得税费用 -1,315,112.05 -625,018.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,168,430.97 -10,984,632.18
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
59
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -12,168,430.97 -10,984,632.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0333 -0.0312
（二）稀释每股收益 -0.0309
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 268,117,228.63 202,836,179.36
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
60
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,265,141.62
收到其他与经营活动有关的现金 9,596,092.69 3,468,209.52
经营活动现金流入小计 277,713,321.32 215,569,530.50
购买商品、接受劳务支付的现金 226,086,861.10 177,019,512.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
52,513,578.21 36,795,612.04
金
支付的各项税费 20,316,695.25 21,685,786.32
支付其他与经营活动有关的现金 35,406,979.38 29,508,224.90
经营活动现金流出小计 334,324,113.94 265,009,135.88
经营活动产生的现金流量净额 -56,610,792.62 -49,439,605.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
78,431.37 236,591.72
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 78,431.37 236,591.72
购建固定资产、无形资产和其他
10,049,982.71 3,384,673.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 800,000.00 6,330,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
43,315,837.19
的现金净额
61
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,165,819.90 9,714,673.97
投资活动产生的现金流量净额 -54,087,388.53 -9,478,082.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 22,981,995.80
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 185,350,000.00 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 439,512.64
筹资活动现金流入小计 208,331,995.80 110,439,512.64
偿还债务支付的现金 143,150,000.00 105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
9,490,430.08 5,274,972.25
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,000,000.00
筹资活动现金流出小计 169,640,430.08 110,274,972.25
筹资活动产生的现金流量净额 38,691,565.72 164,540.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,160.84 -11.64
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,012,776.27 -58,753,158.88
加：期初现金及现金等价物余额 139,001,423.74 169,053,604.91
六、期末现金及现金等价物余额 66,988,647.47 110,300,446.03
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 134,864,843.08 118,766,625.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,854,779.89 868,789.82
经营活动现金流入小计 142,719,622.97 119,635,415.34
购买商品、接受劳务支付的现金 115,653,847.96 69,801,632.56
支付给职工以及为职工支付的现 17,761,298.11 18,263,599.24
62
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
金
支付的各项税费 9,317,321.85 12,173,326.58
支付其他与经营活动有关的现金 24,437,021.20 34,339,513.50
经营活动现金流出小计 167,169,489.12 134,578,071.88
经营活动产生的现金流量净额 -24,449,866.15 -14,942,656.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
78,431.37 67,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 78,431.37 67,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,078,796.84 3,187,104.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,600,000.00 330,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
28,170,578.15
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,849,374.99 3,517,104.17
投资活动产生的现金流量净额 -64,770,943.62 -3,450,104.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 22,981,995.80
取得借款收到的现金 144,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 439,512.64
筹资活动现金流入小计 166,981,995.80 90,439,512.64
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,676,269.72 4,088,472.25
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 127,676,269.72 109,088,472.25
筹资活动产生的现金流量净额 39,305,726.08 -18,648,959.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,406.09 -12.15
影响
63
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
五、现金及现金等价物净增加额 -49,916,489.78 -37,041,732.47
加：期初现金及现金等价物余额 91,269,793.31 134,068,536.14
六、期末现金及现金等价物余额 41,353,303.53 97,026,803.67
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
352,00
183,439 3,722,3 11,658, 115,836 9,571,9 676,228
一、上年期末余额 0,000.
,493.07 76.07 161.29 ,100.63 07.58 ,038.64
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
352,00
183,439 3,722,3 11,658, 115,836 9,571,9 676,228
二、本年期初余额 0,000.
,493.07 76.07 161.29 ,100.63 07.58 ,038.64
00
三、本期增减变动 13,401
62,899, 855,994 -14,634, 201,146 62,723,
金额（减少以“－” ,281.0
693.62 .62 365.13 .49 750.60
号填列） 0
（一）综合收益总 -11,114, -220,33 -11,334,
额 365.13 2.19 697.32
13,401
（二）所有者投入 62,899, 358,262 76,659,
,281.0
和减少资本 693.62 .22 236.84
0
13,401
1．股东投入的普 44,235, 57,636,
,281.0
通股 078.54 359.54
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
64
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
18,664, 358,262 19,022,
4．其他
615.08 .22 877.30
-3,520,0 -3,520,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -3,520,0 -3,520,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
855,994 63,216. 919,211
（五）专项储备
.62 46 .08
855,994 63,216. 919,211
1．本期提取
.62 46 .08
2．本期使用
（六）其他
365,40
246,339 4,578,3 11,658, 101,201 9,773,0 738,951
四、本期期末余额 1,281.
,186.69 70.69 161.29 ,735.50 54.07 ,789.24
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
65
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
352,00
186,518 2,201,0 11,427, 99,589, 9,883,4 661,620
一、上年期末余额 0,000.
,969.15 24.37 271.49 844.02 24.29 ,533.32
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
352,00
186,518 2,201,0 11,427, 99,589, 9,883,4 661,620
二、本年期初余额 0,000.
,969.15 24.37 271.49 844.02 24.29 ,533.32
00
三、本期增减变动
-3,079,4 1,521,3 230,889 16,246, -311,51 14,607,
金额（减少以“－”
76.08 51.70 .80 256.61 6.71 505.32
号填列）
（一）综合收益总 16,477, -159,99 16,317,
额 146.41 3.43 152.98
（二）所有者投入 -3,079,4 -248,25 -3,327,7
和减少资本 76.08 8.01 34.09
1．股东投入的普 -330,00 -330,00
通股 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-2,997,7 -2,997,7
所有者权益的金
34.09 34.09
额
-81,741. 81,741.
4．其他
99 99
230,889 -230,88
（三）利润分配
.80 9.80
230,889 -230,88
1．提取盈余公积
.80 9.80
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
66
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,521,3 96,734. 1,618,0
（五）专项储备
51.70 73 86.43
1,521,3 96,734. 1,618,0
1．本期提取
51.70 73 86.43
2．本期使用
（六）其他
352,00
183,439 3,722,3 11,658, 115,836 9,571,9 676,228
四、本期期末余额 0,000.
,493.07 76.07 161.29 ,100.63 07.58 ,038.64
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
352,000, 183,135,5 3,261,173 11,658,16 87,821, 637,875,9
一、上年期末余额
000.00 57.77 .55 1.29 027.17 19.78
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
352,000, 183,135,5 3,261,173 11,658,16 87,821, 637,875,9
二、本年期初余额
000.00 57.77 .55 1.29 027.17 19.78
三、本期增减变动
13,401,2 63,580,71 761,169.9 -15,688, 62,054,73
金额（减少以“－”
81.00 1.34 4 430.97 1.31
号填列）
（一）综合收益总 -12,168, -12,168,4
67
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
额 430.97 30.97
（二）所有者投入 13,401,2 63,580,71 76,981,99
和减少资本 81.00 1.34 2.34
1．股东投入的普 13,401,2 63,580,71 76,981,99
通股 81.00 1.34 2.34
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-3,520,0 -3,520,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -3,520,0 -3,520,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
761,169.9 761,169.9
（五）专项储备
4 4
761,169.9 761,169.9
1．本期提取
4 4
2．本期使用
（六）其他
365,401, 246,716,2 4,022,343 11,658,16 72,132, 699,930,6
四、本期期末余额
281.00 69.11 .49 1.29 596.20 51.09
上年金额
单位：元
上期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
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优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
352,000, 186,133,2 1,884,923 11,427,27 85,743, 637,188,5
一、上年期末余额
000.00 91.86 .95 1.49 018.94 06.24
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
352,000, 186,133,2 1,884,923 11,427,27 85,743, 637,188,5
二、本年期初余额
000.00 91.86 .95 1.49 018.94 06.24
三、本期增减变动
-2,997,73 1,376,249 230,889.8 2,078,0 687,413.5
金额（减少以“－”
4.09 .60 0 08.23 4
号填列）
（一）综合收益总 2,308,8 2,308,898
额 98.03 .03
（二）所有者投入 -2,997,73 -2,997,73
和减少资本 4.09 4.09
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-2,997,73 -2,997,73
所有者权益的金
4.09 4.09
额
4．其他
230,889.8 -230,88
（三）利润分配
0 9.80
230,889.8 -230,88
1．提取盈余公积
0 9.80
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,376,249 1,376,249
（五）专项储备
.60 .60
1,376,249 1,376,249
1．本期提取
.60 .60
2．本期使用
（六）其他
352,000, 183,135,5 3,261,173 11,658,16 87,821, 637,875,9
四、本期期末余额
000.00 57.77 .55 1.29 027.17 19.78
三、公司基本情况
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为徐州海伦哲专用车辆有限公司，由江苏省机电研
究所有限公司、MEI TUNG(CHINA)LIMITED、南京晨曦投资有限公司、江苏倍力投资发展集团有限公司、深圳市众易实业
有限公司作为发起人发起设立，于2009年4月27日经江苏省徐州工商行政管理局核准成立，领取注册号320300400004618号企
业法人营业执照。
徐州海伦哲专用车辆有限公司系中外合资经营企业，设立时注册资本美元210万元，其中PROFIT GAIN INVESTMENTS
GROUP LIMITED以美元147万元出资（持股70%），江苏省机电研究所有限公司以折合63万美元的520万元人民币出资（持
股30%），于2005年1月7日经江苏省人民政府以商外资苏府资字[2005]57063号《批准证书》批准设立，于2005年3月21日在
江苏省徐州工商行政管理局颁发的企合苏徐总字第001475号《企业法人营业执照》。
根据公司2005年11月20日的董事会决议，同意增加注册资本90万美元，变更后的公司注册资本为300万美元，PROFIT
GAIN INVESTMENTS GROUP LIMITED以美元147万元出资，江苏省机电研究所有限公司以折合美元63万的人民币520万元
出资，徐州中矿科光机电新技术有限公司以折合美元90万元的人民币7,257,820.00元出资。
根据公司2007年6月28日的董事会决议，同意徐州中矿科光机电新技术有限公司将其持有的本公司90万美元股权转让给
江苏省机电研究所有限公司，变更后的公司注册资本为300万美元，PROFIT GAIN INVESTMENTS GROUP LIMITED出资美
元147万元，江苏省机电研究所有限公司以折合美元153万元的人民币12,457,820.00元出资。
根据公司2008年8月20日董事会决议和章程修正案的规定，同意申请增加注册资本215,089.49美元，由南京晨曦投资有
限公司以货币资金一次缴足，变更后的注册资本为3,215,089.49美元。其中：PROFIT GAIN INVESTMENTS GROUP LIMITED
出资147万美元；江苏省机电研究所有限公司出资153万美元；南京晨曦投资有限公司出资215,089.49美元。
根据公司2008年9月26日董事会决议和章程修正案的规定，同意公司申请增加注册资本207,290.11美元，由江苏倍力投
资发展集团有限公司以货币资金一次缴足，变更后的注册资本3,422,379.60美元。其中：PROFIT GAIN INVESTMENTS
GROUP LIMITED出资147万美元；江苏省机电研究所有限公司出资153万美元；南京晨曦投资有限公司出资215,089.49美元；
江苏倍力投资发展集团有限公司出资207,290.11美元。
根据公司2008年10月30日董事会决议和章程修正案的规定，同意公司申请增加注册资本425,584.87美元，由深圳市众易
实业有限公司以货币资金一次缴足，变更后的注册资本3,847,964.47美元。其中：PROFIT GAIN INVESTMENTS GROUP
LIMITED 出资147万美元；江苏省机电研究所有限公司出资153万美元；南京晨曦投资有限公司出资215,089.49美元；江苏倍
力投资发展集团有限公司出资207,290.11美元；深圳市众易实业有限公司出资425,584.87美元。
根据公司2008年11月7日董事会决议和修改后章程的规定，同意 Profit Gain Investments Group Limited 将其持有的徐州
海伦哲专用车辆有限公司的股权147万美元（占注册资本的38.20%）转让给注册地在香港的MEI TUNG (CHINA) LIMITED。
该转让已经过徐州市对外贸易经济合作局[2008]299号批复同意。于2008年11月20日取得变更后的《企业法人营业执照》。
70
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
以本公司截至2008年12月31日的净资产111,076,047.86元按1：0.4501的比例折为普通股，每股面值为1元，整体改制变
更为股份有限公司。改制后，本公司的股本总额为50,000,000.00元。
根据本公司2009年7月1日第一届董事会第二次会议决议和修改后章程规定，同意公司增加注册资本人民币
10,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币60,000,000.00元，新增注册资本分别由南京晨曦投资有限公司、江苏倍力投资
发展集团有限公司、徐州国瑞机械有限公司、深圳市长润投资管理有限公司、晋江市红桥创业投资有限公司投入，变更后公
司股东的出资情况为：
江苏省机电研究所有限公司出资为人民币19,880,000.00元，占注册资本的比例为33.13%； MEI TUNG(CHINA)
LIMITED出资为人民币19,100,000.00元，占注册资本的比例为31.83%；南京晨曦投资有限公司出资为人民币3,515,000.00元，
占注册资本的比例为5.86%；江苏倍力投资发展集团有限公司出资为人民币3,695,000.00元，占注册资本的比例为6.16%；深
圳市众易实业有限公司出资为人民币5,530,000.00元，占注册资本的比例为9.22%；徐州国瑞机械有限公司出资为人民币
1,280,000.00元，占注册资本的比例为2.14%；深圳市长润投资管理有限公司出资为人民币3,500,000.00元，占注册资本的比
例为5.83%；晋江市红桥创业投资有限公司出资为人民币3,500,000.00元，占注册资本的比例为5.83%。
经中国证券监督管理委员会证监【2011】399号文核准，本公司于2011年3月28日向社会公众公开发行人民币普通股股
票2,000万股，发行价格21.00元。2011年4月7日本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票代码
300201。上市后公司注册资本增加至人民币8000万元。
经2012年3月16日召开的一届董事会第十五次会议及2012年4月10日召开的2011年年度股东大会审议通过，公司决定以
截止2011年12月31日公司总股本80,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税）；同时进行资本
公积金转增股本，以公司总股本80,000,000股为基数向全体股东每10股转增12股，共计转增96,000,000股。此次权益分派后公
司注册资本由人民币80,000,000元变更为人民币至176,000,000元。上述资本公积转增股本事项已经江苏天华大彭会计师事务
所有限公司验证，并于2012年7月18日出具了编号为苏天会徐验[2012]34号的验资报告。
经2013年4月19日召开的二届董事会第十三次会议及2013年5月10日召开的2012年年度股东大会审议通过，公司决定以截
止2012年12月31日公司总股本176,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.30元人民币（含税）；同时进行资本公
积金转增股本，以公司总股本176,000,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增176,000,000股。此次权益分派后公
司注册资本由人民币176,000,000元变更为人民币至352,000,000元。上述资本公积转增股本事项已经天衡会计师事务所有限公
司验证，并于2013年7月19日出具了编号为天衡验字（2013）00057号的验资报告。
由于公司于2014年以发行股份及支付现金的方式收购了深圳市巨能伟业技术有限公司100%股权，相关收购工作已经全部
完成，所涉新股已经全部完成上市，截至本报告期末，公司总股本为365,401,281股。
公司企业法人营业执照注册号：320300400004618，注册地：徐州经济开发区螺山路19号，营业办公地：徐州经济开发
区宝莲寺路19号。
公司所属行业为专用设备制造业，经营范围：设计、制造专用汽车、工程机械、建设机械、环保机械等产品，销售自产
产品；提供售后维修服务；设备租赁；机械、汽车、电子行业技术服务。
本财务报表经本公司董事会于2015年7月30日决议批准报出。
本公司2015年度纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度
增加6户，详见本附注六“合并范围的变更”。
注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。
详见“第四节重要事项”之“二、资产交易事项”之“3、企业合并情况”。
注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权
益”索引。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准
则以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）、以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。
因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2015年6月30日止的2015年半年度财务报表。
注：公司应评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续
经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会
计估计，详见本章节第28“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本章节第11“应收款
项”的描述。
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。此
外，本公司及本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号－ 财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
注：公司对营业周期不同于 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
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4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方
在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合
并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方
实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权
之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是
为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投
资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包
含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对
其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公
司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。
内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股
东权益。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权
投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一
项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同
承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生
的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确
认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产
减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当仅确认因该交易产
生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定
进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核
74
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率
折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，
其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外
币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及
外币报表折算的会计处理方法。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及
外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资
和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得
或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或
终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权
益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表
明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当
期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值
下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资
产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融
工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实
质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款金额在 100 万元以上（含 100 万元）、其他应收款金
单项金额重大的判断依据或金额标准
额在 50 万元以上（含 50 万元）
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄特征划分为若干应收款项组合 账龄分析法
注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）
180 天以内 2.00% 5.00%
180 天-360 天 5.00% 5.00%
1－2 年 8.00% 8.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
注：填写具体组合名称和计提比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
注：填写具体组合名称和计提比例。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额虽不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应
单项计提坏账准备的理由 收款项，按组合计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司
单独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法 损失，并据此在已按组合计提坏账准备的基础上补提相应的
坏账准备。
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12、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）在产品、产成品发出时采用个别计价法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经
消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、
单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用分次转销法进行摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
13、划分为持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且
该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括
递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变
现净值之间的差额确认为资产减值损失。
注：说明划分为持有待售资产的确认标准。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；
是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是
否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其
他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持
有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的
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剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的
股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允
价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成
本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对
于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础
确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单
位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额
后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权
投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
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位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权
不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
选择公允价值计量的依据
16、固定资产
（1）确认条件
本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 25 5.00% 3.80%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 7 5.00% 13.57%
电子设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%
其它设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、
工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。
注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
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18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合
资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，
以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅
助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），
其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率
计算确定。
注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
19、生物资产
无
注：说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确定依据、折旧方法。采用公允价
值模式的，说明选择公允价值计量的依据。
20、油气资产
无
注：说明与各类油气资产相关支出的资本化标准，各类油气资产的折耗或摊销方法，采矿许可证等执照费用的会计处理方法
以及油气储量估计的判断依据等。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如
果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其
使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
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（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研
究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在
建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，
无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资
产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关
的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以
及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续
使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产
的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定
的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职
工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制
度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相
关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两
者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
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①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
26、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
28、收入
商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生
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或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易
中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，本公司
选用已完工作的测量确定完工进度。
让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定
项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）
85
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调
整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务
期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损
和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的
暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计
入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会
计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
消费税
营业税 应纳税营业额 7%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%；25%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 15.00%
上海格拉曼国际消防装备有限公司 15.00%
苏州海伦哲专用车辆有限公司 25.00%
沈阳海伦哲工程机械有限公司 25.00%
上海良基实业有限公司 25.00%
广州海伦哲汽车销售服务有限公司 25.00%
徐州海伦哲钢结构制造有限公司 25.00%
深圳市巨能伟业技术有限公司 15.00%
上海电气国际消防装备有限公司 25.00%
2、税收优惠
（1）根据财税[2012]71号《财政部、国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增
值税试点的通知》，在上海，北京，江苏等地实施试点工作。在现行增值税17%和13%两档税率的基础上，新增11%和6%两
档低税率，交通运输业适用11%税率，部分现代服务业中的研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、
鉴证咨询服务适用6%税率。
（2）徐州海伦哲专用车辆股份有限公司于2010年6月13日取得高新技术企业证书，证书号：GR201032000348，根据高
新技术企业的税收优惠政策，本公司2011年度和2012年度所得税税率减按15%执行。
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司于2013年9月25日通过高新技术企业复审，获得编号为GF201332000191的高新技术企
业证书，有效期三年，在有效期内，公司将继续享受高新技术企业所得税优惠政策，按15％的税率征收企业所得税。
（3）上海格拉曼国际消防装备有限公司于2014 年 10 月 23日取得高新技术企业证书，证书号：GR201431001034，有
效期三年。根据高新技术企业的税收优惠政策，上海格拉曼国际消防装备有限公司2014 年度-2016 年度所得税税率减按15%
执行。
（4）深圳市巨能伟业技术有限公司于2014年获得高新技术企业资质，2015年3月27日深圳市国家税务局下发深国税宝石
减免备案[2015]31号税务事项通知书，给予本公司15%税率，税收优惠期限为2014年1月1日至2016年12月31日。
注：说明主要税收优惠政策及依据。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 244,346.08 104,452.10
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
银行存款 66,743,601.24 138,896,271.49
其他货币资金 9,280,309.29 18,688,700.15
合计 76,268,256.61 157,689,423.74
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
截至2015年6月30日，其他货币资金中银行承兑汇票保证金8,490,000.00元，银行保函保证金697,500.00元，存出投资款700.15
元，信用证保证金92,109.14元。
截至2015年6月30日，除保证金存款927.96万元外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款
项。
注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
合计
其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因以及相关会计处理等。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,085,624.00 11,200,000.00
商业承兑票据
合计 8,085,624.00 11,200,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 28,784,325.90
商业承兑票据
合计 28,784,325.90
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
合计
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,092,00 4,092,00 2,400,0 2,400,000
独计提坏账准备的 1.23% 100.00% 0.00 1.00% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
应收账款
按信用风险特征组
314,311, 15,661,2 298,650,5 238,564 11,921,49 226,643,14
合计提坏账准备的 94.37% 4.98% 99.00% 5.00%
817.66 65.34 52.32 ,645.62 8.78 6.84
应收账款
单项金额不重大但
14,660,5 14,660,5
单独计提坏账准备 4.40% 100.00%
14.37 14.37
的应收账款
333,064, 34,413,7 298,650,5 240,964 14,321,49 226,643,14
合计 100.00% 10.33% 100.00% 5.94%
332.03 79.71 52.32 ,645.62 8.78 6.84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
吉林省通化市消防支队 2,400,000.00 2,400,000.00 100.00% 收回可能性低
肇庆市兆安消防科技发
1,692,000.00 1,692,000.00 100.00% 收回可能性低
展有限公司
合计 4,092,000.00 4,092,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
91
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
180 天以内 185,810,356.28 3,716,207.13 2.00%
180 天至 360 天 74,923,116.92 3,746,155.86 5.00%
1 年以内小计 260,733,473.20 7,462,362.99 2.86%
1至2年 36,668,570.25 2,933,485.61 8.00%
2至3年 10,631,567.88 2,126,313.57 20.00%
3 年以上 6,278,206.33 3,139,103.17 50.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 314,311,817.66 15,661,265.34 4.98%
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,578,787.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 324,400.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江苏阜宁澳洋工业投资有限公司 200,000.00 收回款项
佛山市顺德区公安消防大队乐从中队 124,400.00 收回款项
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
合计 324,400.00 --
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
往来单位名称 金 额 占应收账款期末余额比例 坏账准备余额
上海市消防局 8,979,000.00 2.70% 402,317.35
佛山电器照明股份有限公司 8,770,177.93 2.63% 175,403.56
深圳市雷凌显示技术有限公司 8,166,715.18 2.45% 205,467.75
延长油田股份有限公司 7,390,482.91 2.22% 369,524.15
深圳光祥科技有限公司 5,376,536.00 1.61% 122,003.71
合 计 38,682,912.02 11.61% 1,274,716.52
注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相
应计提的坏账准备期末余额。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
93
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 30,574,909.74 81.32% 111,673,765.68 94.76%
1至2年 6,457,213.92 17.17% 6,076,767.03 5.16%
2至3年 373,927.08 0.99% 99,107.75 0.08%
3 年以上 197,219.35 0.52%
合计 37,603,270.09 -- 117,849,640.46 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
徐州晨瑞机械设备制造有限公司预付账款4,623,190.92元账龄1至2年，主要是由于其给海伦哲提供机加工件和钢结构件，预
付了一定款项。由于其产能受限、结算价格需要审核确认、资金周转缓慢而开票延迟、以及加工的零部件有质量问题我公司
不予结算等原因造成我公司账面挂账预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
往来单位名称 与本公司关系 金额 比例
徐州晨瑞机械设备制造有限公司 供应商 4,855,538.99 12.91%
江苏省设备成套有限公司 供应商 3,292,367.52 8.76%
苏州工业园区鑫元消防器材有限公司 供应商 2,992,500.00 7.96%
GIMAEX 供应商 2,167,504.54 5.76%
徐州佳信建筑安装工程有限公司 工程承包商 1,963,207.98 5.22%
合 计 15,271,119.03 40.61%
注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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定期存款
委托贷款
债券投资
合计
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
合计 -- -- --
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
合计 -- -- --
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
42,744,7 3,305,70 39,439,08 41,210, 3,965,769 37,245,095.
合计提坏账准备的 82.91% 7.73% 100.00% 9.62%
90.76 4.14 6.62 864.29 .13 16
其他应收款
单项金额不重大但
8,810,73 8,810,73
单独计提坏账准备 17.09% 100.00%
9.88 9.88
的其他应收款
51,555,5 12,116,4 39,439,08 41,210, 3,965,769 37,245,095.
合计 100.00% 23.50% 100.00% 9.62%
30.64 44.02 6.62 864.29 .13 16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 34,810,033.32 1,740,501.67 5.00%
1至2年 2,742,404.09 219,392.33 8.00%
2至3年 4,167,888.43 833,577.68 20.00%
3 年以上 1,024,464.92 512,232.46 50.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 42,744,790.76 3,305,704.14 7.73%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 --
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 19,749,314.31 18,747,870.50
备用金 19,875,383.21 17,358,264.74
其他往来 11,930,833.12 5,104,729.05
合计 51,555,530.64 41,210,864.29
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海国际招标有限
投标保证金 4,307,000.00 一年以内 8.35% 215,350.00
公司
上海国际招标有限
投标保证金 2,000,000.00 二至三年 3.88% 400,000.00
公司
国网物资有限公司 投标保证金 1,680,000.00 一年以内 3.26% 84,000.00
上海消防局 投标保证金 1,000,000.00 二至三年 1.94% 200,000.00
姚海兵 备用金 951,950.00 一年以内 1.85% 47,597.50
陈亮 备用金 898,302.50 一年以内 1.74% 44,915.13
合计 -- 10,837,252.50 -- 21.02% 991,862.63
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
合计 -- -- --
注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
98
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 107,788,610.00 7,920,341.00 99,868,269.00 78,478,431.33 7,920,341.00 70,558,090.33
在产品 139,645,330.11 139,645,330.11 93,579,226.79 93,579,226.79
库存商品 46,176,959.73 46,176,959.73 39,193,887.03 39,193,887.03
周转材料 706,389.62 706,389.62 701,062.66 701,062.66
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
委托加工物资 1,515,724.61 1,515,724.61 121,741.23 121,741.23
发出商品 14,346.86 14,346.86
合计 295,847,360.93 7,920,341.00 287,927,019.93 212,074,349.04 7,920,341.00 204,154,008.04
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,920,341.00 7,920,341.00
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 7,920,341.00 7,920,341.00
注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。
99
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算资产
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
合计 --
其他说明：
注：说明划分为持有待售的资产的原因等。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 7,263,200.00 7,263,200.00
可抵扣税金 2,126,069.19 351,352.25
合计 9,389,269.19 7,614,552.25
其他说明：
100
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量的
按成本计量的
合计
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
具的摊余成本
公允价值
累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额
已计提减值金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
合计 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额
101
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
本期计提
其中：从其他综合收益
转入
本期减少
其中：期后公允价值回
升转回
期末已计提减值余额
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
合计 -- -- --
注：对于期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，尚未根据成本
与期末公允价值差额计提减值的可供出售权益工具，公司应详细说明各项投资的成本和公允价值的金额、公允价值相对于成
本的下跌幅度、持续下跌时间、已计提减值金额，以及未根据成本与期末公允价值的差额计提减值的理由。
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 -- -- --
（3）本期重分类的持有至到期投资
注：说明重分类的金额、原因等具体情况。
102
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
合计 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的长期应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
103
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
小计
合计
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,205,665.15 14,201,121.86 30,406,787.01
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 16,205,665.15 14,201,121.86 30,406,787.01
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 3,963,093.28 3,000,191.44 6,963,284.72
2.本期增加金额 549,843.51
（1）计提或摊销 354,309.05 195,534.46 549,843.51
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,317,402.33 3,195,725.90 7,513,128.23
三、减值准备
104
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 11,888,262.82 11,005,395.96 22,893,658.78
2.期初账面价值 12,242,571.87 11,200,930.42 23,443,502.29
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 23,443,502.29
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 22,893,658.78
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
105
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 189,922,164.53 42,005,056.31 8,171,131.22 12,236,558.48 11,270,965.86 263,605,876.40
2.本期增加金
7,810,150.18 5,278,103.98 402,964.37 260,000.00 527,475.10 14,278,693.63
额
（1）购置 6,033,558.70 1,501,678.29 307,882.37 111,978.07 9,731,688.91
（2）在建工
1,776,591.48
程转入
（3）企业合
3,776,425.69 95,082.00 260,000.00 415,497.03 4,547,004.72
并增加
3.本期减少金
387,177.50 16,047.43 403,224.93
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 197,732,314.71 47,283,160.29 8,574,095.59 12,109,380.98 11,782,393.53 277,481,345.10
二、累计折旧
1.期初余额 20,001,362.44 14,447,097.41 4,266,950.91 6,713,393.60 6,586,827.53 52,015,631.89
2.本期增加金
额
（1）计提 3,674,995.64 3,094,435.08 750,638.73 795,939.18 927,040.82 9,243,049.45
3.本期减少金
额
（1）处置或
355,627.00 13,720.55 369,347.55
报废
4.期末余额 23,676,358.08 17,541,532.49 5,017,589.64 7,153,705.78 7,500,147.80 60,889,333.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
106
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
174,055,956.63 29,741,627.80 3,556,505.95 4,955,675.20 4,282,245.73 216,592,011.31
值
2.期初账面价
169,920,802.09 27,557,958.90 3,904,180.31 5,523,164.88 4,684,138.33 211,590,244.51
值
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
徐州汉德五金工具有限公司租赁车间 1,107,805.28
江苏省机电研究所有限公司租赁办公楼 72,760.61
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
107
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其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
旧办公楼装修项
6,570.12 6,570.12 1,783,161.60 1,783,161.60
目等
上海茸航地上建
3,501,604.00 3,501,604.00
筑
合计 3,508,174.12 3,508,174.12 1,783,161.60 1,783,161.60
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
旧办公
1,783,16 1,776,59
楼装修 6,570.12 其他
1.60 1.48
项目等
上海茸
3,501,60 3,501,60
航地上 其他
4.00 4.00
建筑
1,783,16 3,501,60 1,776,59 3,508,17
合计 -- -- --
1.60 4.00 1.48 4.12
注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
合计 --
其他说明
108
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
109
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
一、期初余额
二、本期变动
加：外购
自行培育
企业合并增
加
减：处置
110
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
其他转出
公允价值变动
三、期末余额
其他说明
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 合计
一、账面原值：
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）外购
（2）自行建
造
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
二、累计折旧 --
1.期初余额 --
2.本期增加金
--
额
（1）计提 --
--
3.本期减少金
--
额
（1）处置 --
--
4.期末余额 --
三、减值准备
111
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
其他说明：
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 71,166,738.85 144,400.00 4,839,000.00 4,631,169.85 80,781,308.70
2.本期增加金
98,101,700.00 16,800,140.00 6,253,582.64 121,155,422.64
额
（1）购置 57,240.00 380,778.64 438,018.64
（2）内部研
发
（3）企业合
98,101,700.00 16,742,900.00 5,872,804.00 120,717,404.00
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 169,268,438.85 144,400.00 21,639,140.00 10,884,752.49 201,936,731.34
112
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
二、累计摊销
1.期初余额 7,270,431.39 57,913.74 4,275,721.58 1,537,031.93 13,141,098.64
2.本期增加金
2,089,628.69 5,570.14 3,287,284.18 1,053,358.81 6,435,841.82
额
（1）计提 2,089,628.69 5,570.14 3,287,284.18 1,053,358.81 6,435,841.82
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 9,360,060.08 63,483.88 7,563,005.76 2,590,390.74 19,576,940.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
159,908,378.77 80,916.12 14,076,134.24 8,294,361.75 182,359,790.88
值
2.期初账面价
63,896,307.46 86,486.26 563,278.42 3,094,137.92 67,640,210.06
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
113
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26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
注：说明资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度等。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
上海良基实业有
1,768,509.60 1,768,509.60
限公司（注 1）
上海格拉曼国际
消防装备有限公 2,603,878.83 2,603,878.83
司（注 2）
上海茸航高分子
材料有限公司 8,662,904.29 8,662,904.29
（注 3）
上海电气国际消
防装备有限公司 1,388,485.41 1,388,485.41
（注 4）
深圳市巨能伟业
技术有限公司 48,610,523.79 48,610,523.79
（注 5）
合计 4,372,388.43 58,661,913.49 63,034,301.92
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
或形成商誉的事 计提 处置
114
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项
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
注1：公司于2012年3月2日与太平洋机电（集团）有限公司、个人股东刘克敏、宋正有、练龙根和单卫军签署了《上海
市产权交易合同》，公司收购太平洋机电（集团）有限公司、个人股东刘克敏、宋正有、练龙根和单卫军持有的上海良基实
业有限公司100.00%的股权，股权转让款为29,487,319.88元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额1,768,509.60元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测
试，不存在减值情况。
注2：公司于2012年12月6日与上海电气国际消防装备有限公司签署了《上海市产权交易合同》，公司收购上海电气国际
消防装备有限公司持有的上海格拉曼国际消防装备有限公司100.00%的股权，上年支付股权转让款21,949,032.01元，企业合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额6,662,389.73元，确认为商誉。经上海电气国际消防装
备有限公司审计确认，上海格拉曼国际消防装备有限公司自评估日至股权转让日共发生亏损4,058,510.90元，公司在2013年9
月已全额收到上海电气国际消防装备有限公司对该亏损的补偿款并转入超募资金账户。据此本期对商誉调减2,603,878.83元。
上海格拉曼国际消防装备有限公司已于2012年12月25日完成上述股权转让的工商变更登记手续。期末公司根据《企业会计准
则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。
注3：公司于2014年11月20日与上海海云投资有限公司、上海诚美电气有限公司签署了《上海茸航高分子材料有限公司
股权转让协议》，公司收购上海海云投资有限公司、上海诚美电气有限公司合计持有的上海茸航高分子材料有限公司100.00%
得股权，共支付股权转让款96,678,322.00元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
8,662,904.29元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减
值情况。
注4：公司于2015年1月20日与上海电气(集团)总公司签署了《上海市产权交易合同》，公司收购上海电气(集团)总公司
持有的上海电气国际消防装备有限公司100.00%的股权，共支付股权转让款10,170,578.15元，企业合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额1,388,485.41元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减
值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。
注5：公司于2014年9月12日与印叶君、田国辉、肖丹签署了《关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司发行股份及支付现
金购买资产协议书》,公司收购印叶君、田国辉、肖丹持有的深圳市巨能伟业技术有限公司100.00%股权,共支付股权转让款
71,999,996.54元, 企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额48,610,523.79元，确认为商誉。
期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
专利及著作权使用
257,761.38 585,599.02 203,787.60 639,572.80
费等
合计 257,761.38 585,599.02 203,787.60 639,572.80
其他说明
115
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 28,583,061.84 4,349,153.66 26,068,584.73 3,916,395.99
内部交易未实现利润 1,998,544.70 499,636.18 2,072,387.77 518,096.94
可抵扣亏损 12,375,231.69 1,856,284.75 3,541,582.43 531,237.36
递延收益 1,009,844.78 151,476.72 1,159,686.62 173,952.99
安全生产费用 926,712.00 231,678.00 768,670.86 192,167.72
合计 44,893,395.01 7,088,229.31 33,610,912.41 5,331,851.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
评估增值 82,903,549.81 19,356,013.82 16,958,965.00 4,239,741.25
合计 82,903,549.81 19,356,013.82 16,958,965.00 4,239,741.25
注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金
额。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,088,229.31 5,331,851.00
递延所得税负债 19,356,013.82 4,239,741.25
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
116
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 25,867,502.89 139,024.18
可抵扣亏损 87,192,774.94 1,278,549.74
合计 113,060,277.83 1,417,573.92
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵
扣亏损。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年
2016 年
2017 年 68,718,854.21
2018 年 14,158,448.99
2019 年 1,994,166.50 1,278,549.74
2020 年 2,321,305.24
合计 87,192,774.94 1,278,549.74 --
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
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保证借款 129,250,000.00 60,000,000.00
信用借款 85,000,000.00 130,000,000.00
合计 214,250,000.00 190,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 -- -- --
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
合计
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
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注：说明衍生金融工具形成原因及相关会计处理等。
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 21,080,000.00 27,000,000.00
合计 21,080,000.00 27,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
账龄为 1 年以内 151,588,551.53 108,435,847.58
账龄为 1-2 年 2,433,829.22 13,356,653.76
账龄为 2-3 年 1,308,128.12 6,714,642.87
账龄为 3 年以上 1,773,061.18 1,206,299.80
合计 157,103,570.05 129,713,444.01
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海德燊实业有限公司 1,263,852.72 尚在合同执行期间
武汉中元通信股份有限公司 1,230,200.00 尚在合同执行期间
合计 2,494,052.72 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
账龄为 1 年以内 45,270,727.06 24,821,695.79
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账龄为 1-2 年 2,766,343.13 1,674,255.88
账龄为 2-3 年 163,985.88 375,545.00
账龄为 3 年以上 407,527.30 466,027.30
合计 48,608,583.37 27,337,523.97
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海市青浦区消防支队 1,668,600.00 产品尚未完全交付
合计 1,668,600.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算项目
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,498,517.20 52,011,166.43 48,338,048.69 9,171,634.94
二、离职后福利-设定提
5,597.00 4,752,179.53 4,301,028.70 456,747.83
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 5,504,114.20 56,763,345.96 52,639,077.39 9,628,382.77
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,454,381.90 44,441,324.27 41,054,213.95 8,845,962.22
补贴
2、职工福利费 3,048,227.37 3,048,227.37
3、社会保险费 235.90 2,129,073.18 2,066,870.40 57,968.68
其中：医疗保险费 235.90 1,867,046.53 1,848,533.42 14,279.01
工伤保险费 152,606.54 140,123.77 12,482.77
生育保险费 109,420.11 78,213.21 31,206.90
4、住房公积金 30,636.00 1,963,366.00 1,741,353.00 252,649.00
5、工会经费和职工教育
13,263.40 429,175.61 427,383.97 15,055.04
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 5,498,517.20 52,011,166.43 48,338,048.69 9,171,634.94
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,414.00 4,409,187.73 4,007,967.95 406,633.78
2、失业保险费 183.00 342,991.80 293,060.75 50,114.05
3、企业年金缴费
合计 5,597.00 4,752,179.53 4,301,028.70 456,747.83
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,402,288.04 9,457,308.69
消费税
121
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营业税
企业所得税 1,253,307.48
个人所得税 341,407.82 164,946.40
城市维护建设税 1,048,728.44 520,710.11
房产税 1,473,568.91 1,473,568.91
印花税 16,700.85 24,740.29
土地使用税 180,149.00 180,149.00
教育费附加 770,141.82 371,935.11
各项基金 345,165.33 332,778.04
合计 18,831,457.69 12,526,136.55
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 693,688.88
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他
合计 693,688.88
注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 --
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 662,326.82
122
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划分为权益工具的优先股\永续债股利
其他
合计 662,326.82
注：公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无超过一年未支付的应付股利情况。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 1,552,638.34 2,996,200.52
其他 2,328,922.12 88,500.00
合计 3,881,560.46 3,084,700.52
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大昌洋行 591,278.10 房屋押金
合计 591,278.10 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
注：说明划分为持有待售的负债的原因等。
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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一年内到期的长期借款
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合计
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0.00
房租 21,600.00 21,600.00
合计 21,600.00 21,600.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- -- 0.00 0.00
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 19,400,000.00 0.00
信用借款
合计 19,400,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 本期偿还 期末金额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
125
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4.利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
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1、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.计划资产回报（计入利息净额的除外）
2.资产上限影响的变动（计入利息净额的
除外）
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
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重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,159,686.62 149,841.84 1,009,844.78
合计 1,159,686.62 149,841.84 1,009,844.78 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
递延收益 1,159,686.62 149,841.84 1,009,844.78 与收益相关
合计 1,159,686.62 149,841.84 1,009,844.78 --
其他说明：
公司2009年和2010年分别收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅拨付的科技成果转化资金5,500,000.00元和2,500,000.00元，
共计8,000,000.00元，属于用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益。2009年确认营业外收入3,892,059.82元，2010年度确认营业外收入581,704.05元，2011年度确认营业外收入
1,168,104.60元，2012年度确认营业外收入520,125.81元，2013年度确认营业外收入359,353.72元，2014年度确认营业外收入
318,965.38元，,2015年1-6月份确认营业外收入149,841.84元,其余1,009,844.78元做为递延收益留待以后期间费用发生时转入
营业外收入。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、股本
单位：元
128
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本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 352,000,000.00 13,401,281.00 13,401,281.00 365,401,281.00
其他说明：
公司于2014年以发行股份及支付现金的方式收购了深圳市巨能伟业技术有限公司100%股权，相关收购工作已经全部完成，
所涉新股已经全部完成上市，截至本报告期末，公司总股本为365,401,281股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 181,221,453.07 63,580,711.34 681,017.72 244,121,146.69
其他资本公积 2,218,040.00 2,218,040.00
合计 183,439,493.07 63,580,711.34 681,017.72 246,339,186.69
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、已发行股票方式购买巨能伟业75%的股权形成的股本溢价44,235,078.54元，非公开发行股份形成的股本溢价19,345,632.80
元；
2、购买苏州海伦哲少数股东权益导致减少的资本公积－股本溢价681,017.72元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
129
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合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
可供出售金融资产公允价值
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计
注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。
本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税
后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
130
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,722,376.07 855,994.62 4,578,370.69
合计 3,722,376.07 855,994.62 4,578,370.69
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,658,161.29 11,658,161.29
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 11,658,161.29 11,658,161.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 115,836,100.63 99,589,844.02
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 115,836,100.63 99,589,844.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -11,114,365.13 16,477,146.41
减：提取法定盈余公积 230,889.80
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 3,520,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 101,201,735.50 115,836,100.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
131
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 259,932,254.45 199,854,389.94 210,519,627.39 162,723,150.74
其他业务 2,151,452.07 976,734.03 3,642,273.04 1,312,887.59
合计 262,083,706.52 200,831,123.97 214,161,900.43 164,036,038.33
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 79,757.65 74,915.89
城市维护建设税 879,111.67 430,590.19
教育费附加 770,786.36 310,775.08
资源税
其他 51,655.30 77.43
合计 1,781,310.98 816,358.59
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,071,345.32 5,608,791.55
运输费 4,852,513.11 2,098,962.88
业务招待费 4,267,398.77 3,548,463.56
差旅费 2,628,719.02 2,733,019.40
招投标费用 2,643,296.97 884,969.93
办公及会议费 1,016,227.80 702,461.34
广告宣传费 680,750.42 625,055.33
其他 1,783,211.29 1,178,024.95
132
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合计 24,943,462.70 17,379,748.94
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,463,947.54 10,716,377.43
研发费 6,064,942.04 6,912,535.66
差旅费 1,237,690.40 791,441.20
咨询费 48,504.03 912,413.55
技术开发费 2,712,468.51 1,783,781.37
税金 999,339.18 775,892.14
汽车费用 423,270.63 424,447.08
物业管理费 1,526,237.14 1,798,085.49
办公费 394,743.45 285,041.68
业务招待费 1,481,468.12 1,553,412.39
无形资产摊销 3,864,866.48 803,818.56
折旧费 3,738,468.17 3,616,880.20
股权激励费用 854,800.00
修理费 160,783.33 46,862.40
其他 2,322,650.26 1,923,940.94
合计 41,439,379.28 33,199,730.09
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,326,445.78 5,274,972.25
减：利息收入 702,001.55 634,512.03
汇兑损益 6,160.84 11.64
金融机构手续费 126,397.71 40,599.44
合计 6,757,002.78 4,681,071.30
其他说明：
133
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 416,911.42 2,643,954.72
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 416,911.42 2,643,954.72
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计
其他说明：
134
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 78,431.37 99,310.08 78,431.37
其中：固定资产处置利得 78,431.37 99,310.08 78,431.37
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,304,841.84 9,987,531.31 1,304,841.84
其他 61,083.23 49,984.00 61,083.23
合计 1,444,356.44 10,136,825.39 1,444,356.44
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
上海市松江区国家税务局：军 9,265,141.62 与收益相关
135
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
品退税
徐州经济开发区财政局 500,000.00 与收益相关
其他流动负债转入 166,789.69 与收益相关
其他奖励 55,600.00 与收益相关
2014 年度上海市军民结合专
600,000.00 与收益相关
项项目计划补贴项目
2014 年度上海市重大技术装
备研制专项和首台业绩突破 550,000.00 与收益相关
风险补贴项目
徐州市科学技术局（机关）
5,000.00 与收益相关
2014 年科学进步奖
成果转化项目 149,841.84 与收益相关
合计 1,304,841.84 9,987,531.31 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 33,877.38 74,259.15 83,002.64
其中：固定资产处置损失 33,877.38 74,259.15 83,002.64
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 91,213.17 7,216.46 42,087.91
合计 125,090.55 81,475.61 125,090.55
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 734,654.27 3,944,117.32
递延所得税费用 -2,166,175.67 -2,699,067.62
136
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
合计 -1,431,521.40 1,245,049.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -12,766,218.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,914,932.81
子公司适用不同税率的影响 -380,822.94
调整以前期间所得税的影响 -101,939.77
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 680,980.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -250,148.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
535,341.54
损的影响
所得税费用 -1,431,521.40
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,155,000.00 555,600.00
银行存款利息及其他 8,441,092.69 2,912,609.52
合计 9,596,092.69 3,468,209.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
137
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
费用及其他 29,931,551.61 22,433,781.97
投标保证金及往来 5,475,427.77 7,074,442.93
合计 35,406,979.38 29,508,224.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金利息收入 439,512.64
合计 439,512.64
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
机电研究所借款 17,000,000.00
合计 17,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
138
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74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -11,334,697.32 215,298.54
加：资产减值准备 416,911.42 2,643,954.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
8,789,140.14 8,212,950.61
物资产折旧
无形资产摊销 4,328,428.93 1,264,326.17
长期待摊费用摊销 203,787.60 184,131.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-44,553.99 -25,050.93
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,332,606.62 4,835,471.25
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,529,944.16 -2,541,127.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -636,231.51 -157,940.17
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,832,478.19 -22,768,271.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-15,260,584.38 -19,292,976.14
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
11,956,822.22 -22,010,371.85
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -56,610,792.62 -49,439,605.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 66,988,647.47 110,300,446.03
减：现金的期初余额 139,001,423.74 169,053,604.91
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -72,012,776.27 -58,753,158.88
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 47,425,200.15
其中： --
深圳市巨能伟业技术有限公司 18,000,000.00
上海电气国际消防装备有限公司 10,170,578.15
上海茸航高分子材料有限公司 19,254,622.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,109,362.96
其中： --
深圳市巨能伟业技术有限公司 1,061,105.05
上海电气国际消防装备有限公司 3,048,257.91
上海茸航高分子材料有限公司
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中： --
取得子公司支付的现金净额 43,315,837.19
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中： --
140
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处置子公司收到的现金净额
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 66,988,647.47 139,001,423.74
其中：库存现金 244,346.08 104,452.10
可随时用于支付的银行存款 66,743,601.24 138,896,271.49
可随时用于支付的其他货币资金 700.15 700.15
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 66,988,647.47 139,001,423.74
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
截至 2015 年 6 月 30 日，其他货币资金
中银行承兑汇票保证金 8,490,000.00 元，
货币资金 9,279,609.14
银行保函保证金 697,500.00 元，信用证
保证金 92,109.14 元。
应收票据
存货
固定资产
141
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无形资产
合计 9,279,609.14 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 47,471.50 6.1136 290,221.76
欧元 695.97 6.8699 4,781.24
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
合计 295,003.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
142
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79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
深圳市巨能 发行股份及
2015 年 01 月 71,999,996.5 2015 年 01 月 完成产权过 55,426,678.1
伟业技术有 100.00% 支付现金购 2,218,388.56
21 日 4 21 日 户 0
限公司 买资产
上海电气国
2015 年 02 月 10,170,578.1 自有资金购 2015 年 02 月 完成产权过
际消防装备 100.00% 935,897.44 19,866.98
21 日 5 买 21 日 户
有限公司
上海茸航高
2015 年 01 月 96,678,322.0 自有资金购 2015 年 01 月 完成产权过
分子材料有 100.00% 0.00 -1,200,193.41
01 日 0 买 01 日 户
限公司
注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。
其他说明：
1、包含深圳市巨能伟业技术有限公司及其子公司佛山市巨能伟业科技有限公司和深圳市德力控制电子有限公司（下同）；
2、包含上海电气国际消防装备有限公司及其子公司上海华夏震旦消防设备有限公司（下同）。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
深圳市巨能伟业技术有限公 上海电气国际消防装备有限 上海茸航高分子材料有限公
合并成本
司 公司 司
--现金 18,000,000.00 10,170,578.15 96,678,322.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价
值
--发行的权益性证券的公允价
59,999,996.54
值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购
买日的公允价值
143
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--其他
合并成本合计 71,999,996.54 10,170,578.15 96,678,322.00
减：取得的可辨认净资产公允
23,389,472.75 8,782,092.74 88,015,417.71
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的 48,610,523.79 1,388,485.41 8,662,904.29
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关资产、负债项目中予以说明。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
深圳市巨能伟业技术有限公司 上海电气国际消防装备有限公司 上海茸航高分子材料有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 1,061,105.05 1,061,105.05 3,048,257.91 3,048,257.91
应收款项 41,383,816.19 41,383,816.19 3,593,555.93 3,593,555.93
存货 22,940,533.70 22,940,533.70
固定资产 3,543,251.90 3,543,251.90
无形资产 15,220,818.18 5,628,103.83 97,761,069.10 49,511,647.53
负债：
借款 1,450,000.00 1,450,000.00
应付款项 28,803,524.02 28,803,524.02 2,149,580.61 2,149,580.61
递延所得税负债 2,283,122.73 1,407,025.96 12,062,355.39
净资产 23,866,717.24 10,929,021.79 8,782,092.74 4,561,014.87 88,015,417.71 51,828,351.53
减：少数股东权
477,244.49 477,244.49
益
取得的净资产 23,389,472.75 10,451,777.30 8,782,092.74 4,561,014.87 88,015,417.71 51,828,351.53
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：参考资产评估金额得出。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
144
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其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
单位： 元
购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
购买日之前原持有 购买日之前原持有
股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公
重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
面价值 允价值
得或损失 及主要假设 收益的金额
其他说明：
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
145
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注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因应在或有对价形成的资产、负债项目中予以说明。
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
单位： 元
子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子
146
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名称 置价款 置比例 置方式 制权的 制权时 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股
时点 点的确 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资
定依据 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的
合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综
务报表 值 值 生的利 的确定 合收益
层面享 得或损 方法及 转入投
有该子 失 主要假 资损益
公司净 设 的金额
资产份
额的差
额
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
一揽子交易
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
丧失控
制权之
处置价 前的各
款与处 步交易
丧失控 与原子
置投资 按照公 处置价
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值 款与处
丧失控 日剩余 权投资
合并财 丧失控 制权之 制权之 重新计 置投资
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 股权处 务报表 制权时 日剩余 日剩余 量剩余 对应的
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置时点 置价款 置比例 置方式 层面享 点的确 股权的 股权的 股权产 合并财
时点 股权的 的确定 合收益
有该子 定依据 账面价 公允价 生的利 务报表
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损 层面享
主要假 资损益
资产份 失 有该子
设 的金额
额的差 公司净
额 资产份
额的差
额
注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
其他说明：
非一揽子交易
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
147
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处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
合并财 丧失控 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 股权处 务报表 制权时 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置时点 置价款 置比例 置方式 层面享 点的确 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
有该子 定依据 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：
其他说明：
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
徐州海伦哲钢结
徐州市 徐州市 生产制造 60.00% 出资设立
构制造有限公司
苏州海伦哲专用
苏州市 苏州市 生产制造 100.00% 出资设立
车辆有限公司
沈阳海伦哲工程
沈阳市 沈阳市 生产制造 70.00% 出资设立
机械有限公司
上海良基实业有
上海市 上海市 国际贸易 80.00% 收购
限公司
广州海伦哲汽车
广州市 广州市 生产制造 100.00% 出资设立
销售服务有限公
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司
上海格拉曼国际
消防装备有限公 上海市 上海市 生产制造 100.00% 收购
司
深圳市巨能伟业 发行股份及支付
深圳市 深圳市 生产制造 100.00%
技术有限公司 现金收购
上海电气国际消
上海市 上海市 生产制造 100.00% 收购
防装备有限公司
上海茸航高分子
上海市 上海市 生产制造 100.00% 收购
材料有限公司
上海华夏震旦消
上海市 上海市 生产制造 100.00% 收购
防设备有限公司
佛山市巨能伟业
上海市 上海市 生产制造 70.00% 收购
科技有限公司
深圳市德力控制
上海市 上海市 生产制造 70.00% 收购
电子有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2015年徐州海伦哲专用车辆股份有限公司收购苏州海伦哲专用车辆有限公司40%的少数股东权益，将持股比例从60%上升至
100%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
苏州海伦哲专用车辆有限公司
购买成本/处置对价 800,000.00
--现金 800,000.00
--非现金资产的公允价值
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购买成本/处置对价合计 800,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 118,982.28
差额 681,017.72
其中：调整资本公积 681,017.72
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
151
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--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
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对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业： -- --
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
153
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其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具
详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理
层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元和欧
元的货币资金有关，由于美元和欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，公
司的销售业务全部为国内销售，美元和欧元的应收账款于本公司总资产所占比例为0，此外本公司主要经营活动均以人民币
结算，所持有美元和欧元的货币资金所占本公司总资产的比例极小，故本公司所面临的外汇风险很小。
项目 资产 负债
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
美元 290,221.76 576.17 0.00 0.00
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欧元 4,781.24 5,188.88 0.00 0.00
合计 295,003.00 5,765.05 0.00 0.00
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元、欧元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动 5%
假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生
的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：
本年利润增加/减少 美元影响 欧元影响
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
人民币贬值 14,511.09 28.81 239.06 259.44
人民币升值 -14,511.09 -28.81 -239.06 -259.44
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借
款，因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。因此本公司管理层认为利
率风险-现金流变动风险并不重大。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之短期借
款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理层进行敏感性分析时，50 个基点
的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低 50 个
基点的情况下，公司 2015年1-6月归属于母公司所有者的净利润将会减少/增加人民币742,050.00元。该影响主要源于本公司
所持有的以浮动利率计息之短期借款的利率变化。
（4）其他价格风险
本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司由
指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司认为公司面临之价格风险已被缓解。
2、信用风险
2015年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此
外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风
险已经大为降低。
截止 2015年6月30日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面价值）
155
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项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
应收账款 35,588,480.53 23,614,559.25 6,804,203.45 3,139,103.16
其他应收款 3,306,953.17 2,523,011.76 3,334,310.75 512,232.46
合计 38,895,433.70 26,137,571.01 10,138,514.20 3,651,335.62
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现
金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经
营假设的基础上编制。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，除短期借款外均为 6个月以内，短期借款合同义
务的到期期限为 6 个月以内75,000,000.00元，6-12 个月139,250,000.00元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
156
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（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
电子、工业用电炉、
金属材料行业的科
研、产品开发、中试
及批量制造、修理
（国家有专项规定
的，经审批后经营）；
金属材料（贵金属除
外）、非金属材料销
售；房屋、设备租赁；
金属材料检测，经营
江苏省机电研究所
徐州市 本企业自产产品及 16,917,500.00 元 23.94% 23.94%
有限公司
技术的出口业务和
本企业所需的机械
设备、零配件、原辅
材料及技术的进口
业务（国家限定公司
经营或禁止进口的
商品及技术除外）；
对机械、电子行业的
投资、投资管理、经
济信息咨询。
本企业的母公司情况的说明
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公司控股股东为江苏省机电研究所有限公司，持有公司股份87,472,000股，截止到本期末，持股比例占股本总额的23.94%。
公司董事会9名成员中，由机电公司提名的董事为4名，占除独立董事外董事人数的三分之二。同时公司自2006年正式开始生
产经营以来，高级管理人员全部来自机电公司，并一直稳定，机电公司始终保持着对公司的控制权，因此机电公司为本公司
的控股股东。江苏省机电研究所有限公司目前无具体生产经营活动。
本企业最终控制方是丁剑平。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
五
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏省汉哲金属材料产品质量检验有限公司 同一母公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
159
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏省机电研究所有限公司 房屋建筑物 0.00 9,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海格拉曼国际消防装
25,000,000.00 2015 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 14 日 否
备有限公司
上海格拉曼国际消防装 9,900,000.00 2015 年 02 月 12 日 2016 年 02 月 11 日 否
160
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
备有限公司
深圳市巨能伟业技术有
4,750,000.00 2015 年 05 月 21 日 2016 年 05 月 20 日 否
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江苏省机电研究所有限
9,600,000.00 2015 年 05 月 28 日 2015 年 11 月 15 日 否
公司
江苏省机电研究所有限
20,000,000.00 2015 年 01 月 01 日 2015 年 11 月 17 日 否
公司
江苏省机电研究所有限
60,000,000.00 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 12 日 否
公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
无
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 8,712,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
其他说明
2015年2月28日，公司召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的
议案》，因未达业绩承诺原因，公司注销股票期权激励计划中“第三个行权期”对应的股票期权8,712,000份。公司独立董事已
对上述事项发表了独立意见，公司监事会出具了核查意见，具体内容请通过以下链接查阅：
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-02-28/1200656125.PDF
162
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次股权激励计划实施后，公司向31名激励对象共计授予的1,760
万份股票期权（其中首次授予的股票期权激励对象30名，期权数量1,584万份；预留股票期权激励对象1名，期权数量176万
份。）上述股票期权已2015年3月9日全部注销完毕。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日期权的公允价值采用"布莱克-斯科尔斯"期权定价模
授予日权益工具公允价值的确定方法
型计算。
在等待期的每个资产负债表日，公司会根据最新取得的可
可行权权益工具数量的确定依据 行权员工人数变动以及对应的期权份额数量等后续信息做
出最佳估计，修正预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额
其他说明
4、股份支付的修改、终止情况
（1）2011年11月15日，公司第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十一次会议分别审议通过了《关于﹤公司股票期
权激励计划(草案)﹥及其摘要的议案》，公司独立董事对公司股票期权激励计划（草案）发表了明确同意意见。
（2）公司股权激励计划于2012年1月16日收到证监会备案无异议的通知。
（3）2012年1月18日，公司第一届董事会2012年第一次临时会议、第一届监事会第十二次会议分别审议通过了《股票期权激
励计划（修订稿）》，公司独立董事对《股票期权激励计划（修订稿）》发表了明确同意意见。
（4）2012年2月3日，公司2012年第一次临时股东大会逐项审议并通过了《股票期权激励计划（修订稿）》。
（5）2012年2月6日，公司第一届董事会2012年第二次临时会议审议通过了《关于首次授予激励对象股票期权的议案》，第
一届监事会第十三次会议审议通过了《关于对首次授权的激励对象名单进行核实的议案》，认为首次获授股票期权激励对象
作为公司股票期权激励计划激励对象的主体资格合法、有效且满足《股票期权激励计划》规定的获授条件，确定的授权日符
163
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
合相关规定，同意向30名激励对象授予360万股票期权。独立董事就公司股票期权激励计划所涉首次授予相关事项发表了明
确同意意见。2012年2月7日,公司发布了《关于股票期权激励计划授予相关事项的公告》。
（6）2012年3月6日，公司发布了《关于股票期权激励计划首次授予的期权登记完成公告》,经中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司审核确认，公司已完成《股票期权激励计划》所涉首次授予360万份股票期权的登记工作，期权简称：海伦JLC1，
期权代码：036028。
（7）2012年5月15日，公司第二届董事会第三次会议决议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的议
案》，调整后的股票期权数量为880万份，其中首次授予数量792万份，预留数量88万份，调整后的首期授予股票期权行权价
格为8.42元。独立董事就公司股票期权激励计划期权数量及行权价格调整相关事项发表了明确同意意见。
（8）公司于2013年1月9日分别召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于<股票期权
激励计划>所涉预留股票期权授予相关事项的议案》，决定授予谢奕波先生88万份预留股票期权，授予日为2013年1月9日，
行权价格为7.32元。
（9）2013年1月25日，公司发布了《关于首期股票期权激励计划预留期权登记完成公告》,经深圳证券交易所审核无异议，
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成《股票期权激励计划》所涉88万份预留股票期权授予登记
工作，期权简称：海伦JLC2，期权代码：036073。
（10）公司于2013年4月19日分别召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司股票
期权激励计划部分股票期权注销的议案》，决定注销股权激励计划中“第一个行权期”对应的股票期权1,584,000份及杨璐先生
持有的第二、三个行权期对应股票期权35,200份，共计1,619,200份，期权简称：海伦JLC1，期权代码：036028。
（11）2013年5月28日，公司第二届董事会第十六次会议决议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价格
的议案》，调整后的股票期权数量为14,361,600份，其中首次授予12,601,600份，预留176万份。调整后的首期授予股票期权
行权价格为4.195元。调整后的预留期权行权价格为3.645元。独立董事就公司股票期权激励计划期权数量及行权价格调整相
关事项发表了明确同意意见。
（12）公司于2014年4月21日分别召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司股票
期权激励计划部分股票期权注销的议案》，决定注销股权激励计划中“第二个行权期”相应股票期权5,605,600份（其中首期已
授期权4,725,600份,预留期权880,000份），以及纵世锋先生持有的第三个行权期对应股票期权44,000份，合计5,649,600份，
其中首期已授期权4,769,600份，预留期权880,000份。首期期权简称：海伦JLC1，期权代码：036028。预留期权简称：海伦
JLC2，期权代码：036073。
（13）公司于2015年2月27日分别召开第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公司
股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》，决定注销股权激励计划中“第三个行权期”相应股票期权8,712,000份，其中首
期已授期权7,832,000份，预留期权880,000份。首期期权简称：海伦JLC1，期权代码：036028。预留期权简称：海伦JLC2，
期权代码：036073。
（14）公司于2015年3月12日发布《关于股权激励计划已授予股票期权全部注销完成的公告》（公告编号：2015-024），经
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次股权激励计划实施后，公司向31名激励对象共计授予的1,760万
份股票期权（其中首次授予的股票期权激励对象30名，期权数量1,584万份；预留股票期权激励对象1名，期权数量176万份。）
上述股票期权已于2015年3月9日全部注销完毕。
注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。
5、其他
2015年4月17日，公司召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于<公司股权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
等议案，公司拟实施新的股权激励计划，股权激励计划相关议案已经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东大会审议
通过，由于处业绩预告及定期报告前的敏感期，故尚未确定授予日。
164
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
承诺 承诺方 承诺内容 承诺 承诺期 履行情况
来源 时间 限
股权 公司 不为激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷 2011 股权激 截止本报告期末，承诺人
激励 款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担 年11 励实施 严格信守承诺，未出现违
承诺 保。 月15 期间 反承诺的情况发生。公司
日 已于2015年3月11日披露
公告，股权激励计划全部
股票期权均已注销，股权
激励计划完成。
资产 控股股东机电公司、实 自海伦哲发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 2014 2015年 截止本报告期末，承诺人
重组 际控制人丁剑平先生 完成之日起6个月内不进行股票减持，36 个月内对所持 年09 3月27 严格信守承诺，未出现违
时所 有的全部股份减持比例合计不超过本次重组完成后上市 月04 日至 反承诺的情况发生。
作承 公司股份的 5%，且相关减持计划不会造成海伦哲控股 日 2018年
诺 股东/实际控制人的变更。 3月27
日
印叶君、田国辉、肖丹 1、根据本公司与印叶君、田国辉和肖丹等交易对方签署 2014 2014年 截止本报告期末，承诺人
的《框架协议》及《盈利预测补偿协议》，交易对方承 年09 9月4日 严格信守承诺，未出现违
诺巨能伟业2014年-2017年经审计的扣除非经常性损益 月04 至2018 反承诺的情况发生。
后归属于母公司股东的净利润合计不低于8,830万元，其 日 年2月
中2014年850万元、2015年2,000万元、2016年2,600万元、 11日
2017年3,380万元。如果实际利润低于上述承诺利润的，
则交易对方将按照《盈利预测补偿协议》的规定进行补
偿。2、印叶君、田国辉、肖丹：本人以所持巨能伟业股
权所认购海伦哲股份自该部分股份上市之日起三十六个
月内不得转让。本次交易完成后，因海伦哲送红股、转
增股本等原因孳生的海伦哲股份，亦应遵守前述锁定要
求。如中国证监会在审核过程中要求对上述股份锁定承
诺进行调整，上述股份锁定承诺应按照中国证监会的要
求进行调整。若巨能伟业2017年度专项审计报告、减值
测试报告出具的日期晚于本人所持海伦哲股份的限售期
届满之日，则在相关报告出具日之前本人所持限售股份
不得转让，巨能伟业2017年度的审计报告出具以及减值
测试完毕后，视是否需实行补偿，如需补偿，则在补偿
完毕后，本人所持股份方可解禁。
东海基金管理有限责 按照中国证监会《创业板上市公司证券发行管理暂行办 2015 2015年 截止本报告期末，承诺人
任公司、财通基金管理 法》的相应规定，本次认购取得的海伦哲股份自发行结 年02 3月27 严格信守承诺，未出现违
有限公司 束后自愿锁定12个月，即自本次非公开发行股份上市之 月12 日至 反承诺的情况发生。
165
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日起12个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次 日 2016年
发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、 3月27
派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。 日
首次 1、控股股东机公司；2、目前未从事任何在商业上与海伦哲及/或海伦哲控制的 2010 长期 截止本报告期末，承诺人
公开 实际控制人丁剑平先 企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动；将来不从 年02 严格信守承诺，未出现违
发行 生；3、发行前持有公 事、亦促使控制、与他人共同控制、具有重大影响的企 月01 反承诺的情况发生。
或再 司5%以上股份的南京 业不从事任何在商业上与海伦哲及/或海伦哲控制的企 日
融资 晨曦、江苏倍力；4、 业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。除非不再为
时所 发行前持有公司股份 海伦哲股东（实际控制人），前述承诺是无条件且不可
作承 的徐州国瑞 撤销的。违反前述承诺将承担海伦哲、海伦哲其他股东
诺 或利益相关方因此所受到的任何损失。
间接持有本公司股份 1、在任职期间内未以亦不会以任何方式直接或间接从事 2010 长期 截止本报告期末，承诺人
的董事、监事、高级管 与本公司及/或本公司控制的企业构成或可能构成同业 年02 严格信守承诺，未出现违
理人员 竞争的业务或活动。2、在任职期间每年转让的股份不超 月01 反承诺的情况发生。
过其直接或间接持有的海伦哲股份总数的百分之二十 日
五，并且在卖出后六个月内不再行买入海伦哲股份，买
入后六个月内不再行卖出海伦哲股份；离职后半年内，
不转让其直接或间接持有的海伦哲股份；离职半年后的
十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售海伦哲股份数
量占其直接或间接持有的海伦哲股份总数的比例不超过
百分之五十。
其他 栗沛思 栗沛思先生承诺在其离职后半年内，不转让其所持有的 2014 2014年 截止本报告期末，承诺人
对公 公司股份。 年07 7月9日 严格信守承诺，未出现违
司中 月09 至2015 反承诺的情况发生。该承
小股 日 年1月9 诺已于2015年1月9日到
东所 日 期。
作承
姜敏;任方洁;新余信德 本人将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证 2015 长期 截止本报告期末，承诺人
诺
投资管理中心(有限合 所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在 年04 严格信守承诺，未出现违
伙）;杨娅;姚志向;余顺 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者 月27 反承诺的情况发生。
平;中亚图投资合伙企 投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。如本次交易 日
业（有限合伙）;朱玉 因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈
树 述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监
会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让
本人在该上市公司拥有权益的股份。
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无
注：说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）根据公司发展战略，公司于2015年2月份停牌，拟以发行股份购买资产的方式收购深圳连硕自动化科技有限公司100%
的股权。目前正在组织进行半年报的审计等工作，待上述工作完成后，即将并购重组方案提交董事会及股东大会审议，计划
在8月份则报证监会。本次收购如获证监会的核准，必将对公司未来快速发展起到强有力的支撑作用；同时，也为公司围绕
智能制造、提升公司整体智能化水平产生协同效应。
（2）2015年4月17日，公司召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于<公司股权激励计划（草案）>及其摘要
的议案》等议案，公司拟实施新的股权激励计划，股权激励计划相关议案已经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东
大会审议通过，由于处业绩预告及定期报告前的敏感期，故尚未确定授予日。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
注：说明重要债务重组的详细情况，包括债重组方式、债务重组利得（或损失）金额、债务转为资本导致的股本增加额（或
债权转为股份导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额的比例）、或有应付（或有应收）金额、债务重组中公允价值的
确定方法及依据。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
注：非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值，换出资产的类别、账面价值和公允价值，以及非
货币性资产交换确认的损益。
（2）其他资产置换
注：说明重要资产置换、转让及出售的情况，包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与经营成果的影响、转让原因等。
4、年金计划
注：说明年金计划的主要内容及重要变化。
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
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其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
187,603, 11,569,6 176,033,5 203,369 10,928,08 192,441,85
合计提坏账准备的 100.00% 6.17% 100.00% 5.37%
209.78 95.65 14.13 ,942.73 5.88 6.85
应收账款
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单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
187,603, 11,569,6 176,033,5 203,369 10,928,08 192,441,85
合计 100.00% 6.17% 100.00% 5.37%
209.78 95.65 14.13 ,942.73 5.88 6.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
180 天以内 93,396,534.37 1,867,930.69 2.00%
180 天以上至 1 年以内 43,421,836.50 2,171,091.83 5.00%
1 年以内小计 136,818,370.87 4,039,022.52 2.95%
1至2年 29,556,036.06 2,364,482.88 8.00%
2至3年 18,160,703.92 3,632,140.78 20.00%
3 年以上 3,068,098.93 1,534,049.47 50.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 187,603,209.78 11,569,695.65 6.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
170
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注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 641,609.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 --
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
往来单位名称 余额 占总额的比例 坏账准备
上海格拉曼国际消防装备有限公司 19,398,620.75 10.34% 1,878,542.15
苏州海伦哲专用车辆有限公司 11,075,681.30 5.90% 1,642,524.00
国网山西省电力公司检修分公司 5,365,000.00 2.86% 107,300.00
北京中电联汽车服务有限责任公司 4,220,000.00 2.25% 84,400.00
沈阳海伦哲工程机械有限公司 3,618,247.08 1.93% 278,027.64
合计 43,677,549.13 23.28% 3,990,793.79
注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相
171
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
应计提的坏账准备期末余额。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
57,441,4 3,158,43 54,283,01 57,539, 3,716,436 53,823,084.
合计提坏账准备的 100.00% 5.50% 100.00% 6.46%
48.27 2.82 5.45 520.77 .42 35
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
57,441,4 3,158,43 54,283,01 57,539, 3,716,436 53,823,084.
合计 100.00% 5.50% 100.00% 6.46%
48.27 2.82 5.45 520.77 .42 35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
172
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 55,356,301.22 2,767,815.06 5.00%
1至2年 1,550,847.05 124,067.76 8.00%
2至3年 2,000.00 400.00 20.00%
3 年以上 532,300.00 266,150.00 50.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 57,441,448.27 3,158,432.82 5.50%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-558,003.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 --
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
173
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 5,716,177.50 8,116,358.50
备用金 13,407,874.45 16,704,765.95
其他往来 38,317,396.32 32,718,396.32
合计 57,441,448.27 57,539,520.77
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海格拉曼国际消防
资金往来款 34,494,675.00 1 年以内 60.05% 1,724,733.75
装备有限公司
上海格拉曼国际消防
资金往来款 1,550,847.05 1 至 2 年 2.70% 124,067.76
装备有限公司
国网物资有限公司 投标保证金 1,680,000.00 1 年以内 2.92% 84,000.00
姚海兵 备用金 951,950.00 1 年以内 1.66% 47,597.50
陈亮 备用金 898,302.50 1 年以内 1.56% 44,915.13
盖高强 备用金 784,700.00 1 年以内 1.37% 39,235.00
合计 -- 40,360,474.55 -- 70.26% 2,064,549.14
174
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
合计 -- -- --
注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 303,380,951.70 303,380,951.70 185,610,377.01 185,610,377.01
对联营、合营企
业投资
合计 303,380,951.70 303,380,951.70 185,610,377.01 185,610,377.01
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
徐州海伦哲钢结
4,200,000.00 4,200,000.00
构制造有限公司
苏州海伦哲专用
1,200,000.00 800,000.00 2,000,000.00
车辆有限公司
175
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沈阳海伦哲工程
700,000.00 700,000.00
机械有限公司
上海良基实业有
23,589,855.90 23,589,855.90
限公司
广州海伦哲汽车
销售服务有限公 1,030,000.00 1,030,000.00
司
上海格拉曼国际
消防装备有限公 154,890,521.11 154,890,521.11
司
上海电气国际消
10,170,578.15 10,170,578.15
防装备有限公司
深圳市巨能伟业
106,799,996.54 106,799,996.54
技术有限公司
合计 185,610,377.01 117,770,574.69 303,380,951.70
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
小计
合计
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
176
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业务 111,885,613.15 83,319,413.95 102,762,309.04 75,889,273.91
其他业务 3,238,383.17 191,933.67 513,044.44 290,109.09
合计 115,123,996.32 83,511,347.62 103,275,353.48 76,179,383.00
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 44,553.99
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,304,841.84
177
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
324,400.00
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,129.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 198,951.64
少数股东权益影响额 3,752.75
178
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
合计 1,440,961.50 --
注：各非经常性损益项目按税前金额列示。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.54% -0.0316 -0.0316
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.83% -0.0349 -0.0349
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 -11,114,365.13 122,368.25 729,178,735.17 666,656,131.06
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 -11,114,365.13 122,368.25 729,178,735.17 666,656,131.06
179
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
180
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的2015年半年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
注：公司应当披露备查文件的目录，包括：
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章（如设置总会计师，还须由总会计师签名并盖章）
的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本（如有）；
（四）在其它证券市场披露的半年度报告文本（如有）；
（五）其他有关资料。
181
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
第九节 其他报送数据
一、重大环保或其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
存在的问题
整改情况
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
处罚事项
处罚措施
整改情况
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
合计 -- --
期末合计值占期末净资产的比例
相关决策程序
当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核
意见的披露索引
注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
182
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、摘要数据报送
1、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，半年度报告全文刊载于巨潮资讯网等中国证监会指定网站。投资者欲了解详细内容，
应当仔细阅读半年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
姓名 职务 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因
声明：
注：如有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法做出保证或存在异议的，公司应披露
如下声明：“XX 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性、完整性，理由是：……，请投资者特
别关注”。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利元（含税），送红股股（含税），
以资本公积金向全体股东每 10 股转增股。
公司负责人丁剑平、主管会计工作负责人栗沛思及会计机构负责人(会计主管人员)陈庆军声明：保证本半年度报告中财务报
告的真实、完整。
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具标准审计报告。
非标准审计意见提示
注：财务报告已经会计师事务所审计并被出具带强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意
见的审计报告（以下简称“非标准审计报告”），公司应说明审计意见涉及事项的披露位置，并作以下提示：“公司半年度财务
报告已经××会计师事务所审计并出具带强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意见的审
计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读”。
公司简介
股票简称 海伦哲 股票代码 300201
变更后的股票简称（如有）
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
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徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2015 年半年度报告
姓名 栗沛思 陈慧源
电话 0516-87987729 0516-87987729
传真 0516-68782777 0516-68782777
电子信箱 hlzzqb@xzhlz.com hlzzqb@xzhlz.com
注：如报告期末至半年度报告披露日期间公司股票简称发生变更，应当同时披露变更后的股票简称。
2、主要财务会计数据和股东变化
（1）主要财务会计数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 262,083,706.52 214,161,900.43 22.38%
归属于上市公司普通股股东的净利润
-11,114,365.13 122,368.25 -9,182.72%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
-12,555,326.63 -7,515,398.49 -63.06%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -56,610,792.62 -49,439,605.38 -14.50%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.1549 -0.1405 -10.25%
股）
基本每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
稀释每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
加权平均净资产收益率 -1.54% 0.02% -1.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-1.83% -1.15% -0.68%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,253,478,817.88 1,076,814,985.76 16.41%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
729,178,735.17 666,656,131.06 9.38%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.9956 1.8939 5.37%
产（元/股）
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 262,083,706.52 214,161,900.43 22.38%
归属于上市公司普通股股东的净利润 -11,114,365.13 122,368.25 -9,182.72%
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（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
-12,555,326.63 -7,515,398.49 -63.06%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -56,610,792.62 -49,439,605.38 -14.50%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.1549 -0.1405 -10.25%
股）
基本每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
稀释每股收益（元/股） -0.0316 0.0003 -10,633.33%
加权平均净资产收益率 -1.54% 0.02% -1.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-1.83% -1.15% -0.68%
收益率
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,253,478,817.88 1,076,814,985.76 16.41%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
729,178,735.17 666,656,131.06 9.38%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.9956 1.8939 5.37%
产（元/股）
注：1、在报告期内公司因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或因并股而减少公司总股本，但不影响股东权益金
额的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
2、如果报告期末至半年度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积金转增股本的原因发生变化且不影响股东权益金额的，
应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
3、本报告期对上年度财务数据进行了追溯调整或重述的，上年度末和上年同期应当同时列示追溯调整或重述前后的数据。
非经常性损益的项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 44,553.99
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,304,841.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 324,400.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,129.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 198,951.64
少数股东权益影响额（税后） 3,752.75
合计 1,440,961.50 --
注：1、各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、非经常性损益项目中的损失类应以负数填写。
3、公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，如涉及少数股东损益和所得税影响的，应当予以扣除。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
公司报告期不存在非经常性损益项目。
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（2）前 10 名股东持股情况表
报告期末股东总数 35,063
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
江苏省机电研究
境内非国有法人 23.94% 87,472,000 0
所有限公司
MEI
TUNG(CHINA) 境外法人 16.03% 58,590,000 0
LIMITED
银河资本-西部
证券-银河资本-
境内非国有法人 2.05% 7,494,740 0
盛世景新策略 1
号资产管理计划
徐州国瑞机械有
境内非国有法人 1.26% 4,600,000 0
限公司
印叶君 境内自然人 1.18% 4,296,564 4,296,564 质押 4,296,564
田国辉 境内自然人 1.07% 3,905,967 3,905,967 质押 3,000,000
东海基金-工商
银行-定增策略 9 境内非国有法人 0.80% 2,906,363 2,906,363
号资产管理计划
赵建平 境内自然人 0.55% 2,000,000 0
杨航宇 境内自然人 0.51% 1,870,000 0
肖丹 境内自然人 0.43% 1,562,387 1,562,387 质押 1,562,387
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
注：1、股东性质包括国家、国有法人、境内非国有法人、境内自然人、境外法人、境外自然人等。
2、股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。
（3）控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
新控股股东名称
新控股股东性质
变更日期
指定网站查询索引
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指定网站披露日期
注：如报告期内控股股东发生变更，应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
新实际控制人名称
新实际控制人性质
变更日期
指定网站查询索引
指定网站披露日期
注：如报告期内实际控制人发生变更，应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。
公司报告期实际控制人未发生变更。
3、管理层讨论与分析
（1）报告期经营情况简介
2015年，是公司实施资本运作收获的一年，是公司驶入发展快车道最关键的一年。上半年，公司围绕发展战略和工作思
路，抓并购、促整合、建基地、谋发展，取得了较为丰硕的成果。但由于受并购成本费用增加及去年收到军品退税收入等因
素的影响，公司上半年出现营业收入增长但利润下降的情况。上半年实现营业收入26,208.37万元，比同期的21,416.19万元增
长22.38%；归属于母公司所有者的净利润-1,111.44万元，比同期的12.24万元增亏1,123.68万元。在国家工信部组织汇编的《中
国应急产品使用指南》之“应对处置分册”中，我公司生产的DY200电源车成功入选应急抢险救援设备名录，我公司全资子公
司格拉曼生产的SGX5200TXFHJ40化学事故抢险救援消防车成功入选消防救援设备名录；在工信部组织的两化融合管理体系
贯标试点企业遴选工作中，我公司全资子公司格拉曼成功入选，成为2015年全国600家试点企业之一。
1、继续实施并购重组。根据公司发展战略，公司于2月份停牌，拟以发行股份购买资产的方式收购深圳连硕自动化科技
有限公司100%的股权。目前正在组织进行半年报的审计等工作，待上述工作完成后，即将并购重组方案提交董事会及股东
大会审议，计划在8月份则报证监会。本次收购如获证监会的核准，必将对公司未来快速发展起到强有力的支撑作用；同时，
也为公司围绕智能制造、提升公司整体智能化水平产生协同效应。
2、高空作业车销售稳步增长、销售结构逐步改善。上半年，公司本着“有所为、有所不为”的原则，集中优势资源加大智
能型、大高度高空作业车等附加值较高的高端产品的拓展力度，逐步减少折叠臂类附加值较小的产品的销售，收到很好效果。
上半年共实现各类高空作业车销售9,227.45万元，同比增长11.80%，其中：折叠臂类高空作业车销售收入占比为35.76%，同
比下降7.58%。
3、格拉曼总体运行质量良好。上半年实现主营业务收入9,252万元，比同期略有减少。其中：民品收入7,647万元，同比
增加22.9%；军品由于有约3,200万元的产品应军方要求推至下半年交付而影响当期收入的实现，因而同比有所下降。上半年
格拉曼开发了电动机器人、AP45/B、PM180、PM35/QL、SG250等多项新产品；在松江区政府及相关职能部门大力支持下，
新生产基地建设的各项工作紧锣密鼓按计划有序进行。目前除建设工程规划许可证、建设工程安全质量报监、建设工程施工
许可证等3项审批尚在进行外，其余各项审批手续均已基本完成，为新生产基地尽快开工建设奠定了基础，预计8月初可以开
工建设。
4、巨能伟业运营符合预期。公司完成对巨能伟业的收购后，对其基础规范化等方面进行了梳理，确立了其“技术领先型
的差异化”发展战略，完成了财务、预算、绩效考核等管理制度的修订，对营销、生产等流程进行了梳理、优化，经营情况
进一步好转。上半年，其控股子公司佛山巨能伟业自去年下半年成立后，已树立了品牌、实现了盈利；公司研发的两款厚度
仅为17MM的目前市场上最薄的智能电源产品已投放市场，满足了显示屏小间距产品客户的需求；同时对所有老产品进行了
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升级，提高了产品品质及产品效率，使产品成本降低了15%左右；所研发的控制卡、IC智能芯片已处试验阶段，为下半年业
绩提升提供了可能。
5、为了充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，吸引和留住优秀人才，有效地将股东利益、公司利益和经营者个
人利益结合在一起，公司组织实施了股权激励计划。目前该项计划业经董事会和股东大会审议通过，由于处业绩预告及定期
报告前的敏感期，故尚未确定授予日。
6、为把消防车业务做大做强，同时也为了推进公司国际化进程，公司在去年12月份与法国GIMAEX签署了投资意向书。
为此，公司聘请境外律师等机构，对该公司进行尽职调查。经过多轮谈判，终因双方有分歧而无法达成共识，公司决定终止
合作。但公司实施“国际化”的发展战略不变，下一步仍将会在欧美等发达国家寻找合适的战略合作伙伴，开展国际合作。
（2）报告期公司主营业务是否存在重大变化
√ 是 □ 否
（3）报告期公司主营业务的构成
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分产品：
高空作业车 92,274,512.78 64,448,167.23 30.16% 11.80% 2.99% 5.97%
电源车 6,208,547.01 5,284,515.64 14.88% 88.15% 121.12% -12.69%
抢修车 10,914,529.90 8,257,797.67 24.34% -34.54% -24.65% -9.93%
备件修理 1,359,316.48 982,515.32 27.72% -58.06% -35.70% -25.14%
消防车 92,522,999.76 75,616,288.20 18.27% -11.69% -11.32% -0.34%
智能电源 55,410,423.60 44,047,505.38 20.51% 20.51%
其他 1,241,924.92 1,217,600.50 1.96% 1.96%
合计 259,932,254.45 199,854,389.94 23.11% 23.47% 22.82% 0.41%
分行业：
电力系统 55,622,433.32 37,595,596.54 32.41% 14.72% 11.36% 2.04%
路灯市政 30,241,407.70 22,076,343.86 27.00% 21.33% 19.65% 1.02%
石化煤炭 21,383,715.27 16,480,695.12 22.93% 56.73% 57.46% -0.36%
通讯园林 5,652,689.76 4,077,230.89 27.87% 20.82% 18.50% 1.42%
交通运输 13,263,886.32 10,197,214.74 23.12% 35.82% 33.37% 1.41%
建筑业 729,869.24 594,713.45 18.52% -28.23% -30.43% 2.58%
部队公安 65,124,841.44 54,830,053.65 15.81% -24.09% -22.12% -2.13%
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其他 67,913,411.40 54,002,541.69 20.48% 205.71% 205.14% 0.15%
合计 259,932,254.45 199,854,389.94 23.11% 23.47% 22.82% 0.41%
分地区：
东部大区 132,010,336.77 101,950,881.07 22.77% 90.78% 89.22% 0.63%
北部大区 57,587,053.74 45,985,773.02 20.15% -15.56% -15.69% 0.12%
西南大区 53,061,498.21 39,390,006.55 25.77% -5.33% -6.01% 0.54%
西部大区 17,273,365.73 12,527,729.30 27.47% 1.15% 1.08% 0.05%
合计 259,932,254.45 199,854,389.94 23.11% 23.47% 22.82% 0.41%
（4）是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
√ 是 □ 否
（5）报告期营业收入、营业成本、归属于上市公司股东的净利润总额或构成较前一报告期发生重大变化
的说明
□ 适用 √ 不适用
注：若报告期内公司的营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生变化的幅
度超过 30%的，应予以说明。
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明
□ 适用 √ 不适用
注：与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明变化情况、原因及其影响。
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
注：报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明更正项目及金额、原因及其影响。
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年度财务报告相比，本期将深圳市巨能伟业技术有限公司、上海茸航高分子材料有限公司、上海电气国际消防装备有限
公司2015年上半年经营情况纳入合并报表范围。
注：与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
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（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
注：如半年度财务报告被会计师事务所出具带有强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意
见的审计报告，公司董事会和监事会应当就所涉及事项作出说明。
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