辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
辽宁聚龙金融设备股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人柳长庆、主管会计工作负责人王雁及会计机构负责人(会计主管
人员)王欣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 6
第三节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第四节 重要事项 ....................................................................................................... 29
第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 34
第六节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 38
第七节 财务报告 ....................................................................................................... 40
第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 116
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、聚龙股份 指 辽宁聚龙金融设备股份有限公司
新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业，前身为辽宁科大聚龙集团
聚龙集团 指
投资有限公司，系本公司的控股股东之一
自助装备 指 辽宁聚龙金融自助装备有限公司，系本公司全资子公司
大连聚龙 指 大连聚龙金融安全装备有限公司，系本公司全资子公司
欧洲聚龙 指 欧洲聚龙有限责任公司，系本公司全资子公司
聚龙培训 指 国家金融安全银行业务培训服务有限公司，系本公司全资子公司
中孵芳晟 指 中孵芳晟（北京）科技服务有限公司，系本公司参股公司
聚龙尼龙 指 鞍山聚龙工业尼龙有限公司，系公司控股股东控制的关联公司
聚龙自控 指 鞍山聚龙自动控制设备有限公司，系公司控股股东控制的关联公司
辽宁集佳 指 辽宁集佳节能墙体装备有限公司，系公司控股股东控制的关联公司
集佳房屋 指 辽宁集佳房屋开发有限公司，系公司实际控制人控制的关联公司
装饰工程 指 鞍山聚龙装饰工程有限公司，系公司实际控制人控制的关联公司
聚安威 指 北京聚安威视觉信息技术有限公司，系公司控股股东控制的关联公司
天津腾飞 指 天津腾飞钢管有限公司
保荐机构、民族证券 指 中国民族证券有限责任公司
实际控制人 指 柳长庆、周素芹、柳永诠三人
控股股东 指 柳永诠、新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业、周素芹
报告期 指 2014 年半年度
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 辽宁聚龙金融设备股份有限公司股东大会
董事会 指 辽宁聚龙金融设备股份有限公司董事会
监事会 指 辽宁聚龙金融设备股份有限公司监事会
股票、A 股 指 本公司首次发行的每股面值人民币 1.00 元的普通股股票
元、万元 指 人民币元、人民币万元
人民银行 指 中国人民银行
工行、工商银行 指 中国工商银行股份有限公司
农行、农业银行 指 中国农业银行股份有限公司
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中行、中国银行 指 中国银行股份有限公司
建行、建设银行 指 中国建设银行股份有限公司
交行、交通银行 指 交通银行股份有限公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 聚龙股份 股票代码 300202
公司的中文名称 辽宁聚龙金融设备股份有限公司
公司的中文简称（如有） 聚龙股份
公司的外文名称（如有） Liaoning Julong Financial Equipment Corp.
公司的外文名称缩写（如有） JU LONG
公司的法定代表人 柳长庆
注册地址 辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号
注册地址的邮政编码 114051
办公地址 辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号
办公地址的邮政编码 114051
公司国际互联网网址 www.julong.cc
电子信箱 cwh@julong.cc
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 崔文华 洪莎
联系地址 辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号 辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号
电话 0412-2538288 0412-2538288
传真 0412-2538311 0412-2538311
电子信箱 cwh@julong.cc julong_hs@julong.cc
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 辽宁聚龙金融设备股份有限公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 269,888,535.29 171,726,737.53 57.16%
归属于上市公司普通股股东的净利润
63,147,665.92 39,692,565.46 59.09%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
56,391,256.17 32,547,815.43 73.26%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -118,085,403.38 -113,987,178.21 -3.60%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.2149 -0.37 41.92%
股）
基本每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38%
加权平均净资产收益率 5.87% 4.85% 1.02%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.24% 3.98% 1.26%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,202,597,346.34 1,246,093,177.81 -3.49%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
1,077,648,816.38 1,045,050,611.01 3.12%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.9611 3.4233 -42.71%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -76,981.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,448,290.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -58,335.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,211,736.73
减：所得税影响额 768,299.97
合计 6,756,409.75 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
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项目 涉及金额（元） 原因
其他符合非经常性损益定义
2,211,736.73 募集资金存款利息收入
的损益项目
六、重大风险提示
（一）新产品拓展的风险
公司近三年以来围绕商业银行前、后台现金智能处理、流通管理领域发展主营业务，研发了系列现金
处理设备新产品，如人民币鉴别仪（A类）、新一代302系列纸币清分终端、中型纸币清分机、全自动现钞
清分环保流水线、自助存取款一体机等，以及金融物联网——人民币流通管理系统。上述新产品依靠公司
在金融安全装备领域较好的品牌优势和销售网络基础，取得了良好的推进效果，形成了个性化、可实施的
成套解决方案。与此同时，为了进一步在金融安全领域寻找新的可拓展业务和业绩增长点，公司投资研发
了硬币兑换机、自助柜员循环机、金库物流管理系统等新产品，同时拓展了现金运营服务外包新业务。上
述新产品及新的业务模式将在2014年全面推向市场。由于上述产品和业务针对的是商业银行现有业务范围
和业务流程中全新的空白领域，或者是打破现有的传统业务和传统需求拓展更完善的智能化、信息化服务
模式，因此，在新产品推进和新业务拓展过程中存在一定因传统习惯的固化而带来的产品适用性风险。
上述可能存在的风险公司已经充分认识，并做好了较为充足的准备。公司将在研发、销售两个节点实
施严格控制。新产品推广过程中研发及销售团队将时时跟进，紧密配合行业发展趋势，及时了解客户需求，
建立快速的信息反馈和响应机制，积极完善并提高产品的适用性水平。同时，努力为新产品、新业务的推
广做好前期的市场铺垫，建立和培养专门的新产品、新业务拓展团队，加强售后服务团队培训提升业务能
力和对新产品、新业务的认知度，做好全面的售前、售后服务准备，并不排除与同行业合作拓展市场的可
能性。
（二）主营产品降价风险
由于公司所处行业具有一定的准入门槛，同时高端金融安全装备产品存在较高的技术门槛，公司主营
产品纸币清分机系列、捆钞机系列、人民币鉴别仪（A类）等一直以来售价基本稳定，并保持较高的毛利
水平。随着人民银行“假币零容忍”、“现钞全额清分”等政策的全面实施，各大商业银行积极响应人民银行
号召，在网点、现金中心等前、后台前所未有的大力增强设备配置数量和配置范围。将国内金融安全装备
行业推入了高速发展阶段，纸币清分机等产品也因配置场所和功能多少不同形成明显的价格梯队。在政策
推进的过程中，商业银行采购预算逐年增加，存在一定的成本压力，而应用于银行网点前、后台的小型纸
币清分机、人民币鉴别仪（A类）等产品因其配置数量庞大，且结构相对简单，是银行议价的主要目标。
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同时由于普遍看好纸币清分机等领域，国内一些其他厂家也开始逐渐进入到该领域，行业竞争加剧，在产
品价格方面也存在竞争，因此存在一定的降价风险。
针对上述降价风险，公司将从两个方面着手控制。其一是在产品生产工艺和成本控制方面进行改善，
优化工艺流程，提高生产效率和产品合格率，减少内耗。同时采取成本控制措施，进一步压缩生产、制造
费用，保持毛利水平。其二是加大中型纸币清分机和全自动现钞清分环保流水线等高技术门槛产品的市场
推进力度，通过高毛利产品销售拉升产品综合毛利水平。同时，积极发展金融物联网——人民币流通管理
系统和金库物流管理系统等软件产品，优化产品结构，拓展主营业务多样性，淡化单一产品降价对公司整
体盈利能力的影响。
（三）人才缺口的风险
随着企业快速发展，产业规模不断扩张，为保证公司持续稳定的经营，公司人才储备压力加大，存在
人才缺口风险，如公司不能建立科学有效的人才选拔、培养机制，人才储备与公司发展速度不能匹配，将
对公司进一步发展壮大造成阻力。
公司积极建立和健全人才储备机制，对外拓宽人才招聘方式，加大人才吸引力度；对内完善人才职业
生涯规划制度，建立科学的人才选拔、培养和考核体系，制定储备人才的激励政策，实现感情留人、事业
留人、待遇留人的目标。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司在董事会的指引和管理层的努力下，积极有效地推进了各项经营计划的实施。主营产
品小型纸币清分机、点钞机等较上年同期大幅增长。报告期内，公司实现营业总收入26,988.85万元，比上
年同期增长57.16%；实现利润总额6,975.63万元，比上年同期增长48.48%；实现归属于上市公司股东的净
利润6,314.77万元，比上年同期增长59.09%。主要财务状况分析如下：
（1）资产情况分析
单位：元
资 产 2014年6月30日 2013年12月31日 同比变动
金额 占资产比重（%） 金额 占资产比重（%） （%）
货币资金 277,970,696.04 23.11 472,447,423.24 37.91 -41.16
应收账款 478,267,190.56 364,654,425.42 31.16
39.77 29.26
预付款项 43,803,356.18 3.64 12,834,741.15 1.03 241.29
其他应收款 12,371,087.81 1.03 5,145,250.84 0.41 140.44
存货 149,019,453.14 12.39 152,728,634.41 12.26 -2.43
其他流动资产 18,946,587.64 1.58 11,709,625.77 0.94 61.80
固定资产 188,553,784.43 15.68 190,993,194.26 15.33 -1.28
在建工程 1,540,987.86 0.13 1,148,873.00 0.09 34.13
无形资产 18,147,730.18 1.51 18,838,680.06 1.51 -3.67
递延所得税资产 2,222,109.68 0.18 1,389,517.38 0.11 59.92
其他非流动资产 10,680,000.00 0.89 13,073,540.00 1.05 -18.31
资产总计 1,202,597,346.34 100.00 1,246,093,177.81 100.00 -3.49
公司报告期末资产总额为120,259.73万元,比年初下降了4,349.58万元，降幅为3.49%。
其中，流动资产为98,115.27万元，占资产总额的81.59%，流动资产比年初下降了3,919.66万元，下降
幅度为3.84%。主要由于报告期内，货币资金大幅下降，存货较年初也有略微下降。同时，随着公司生产、
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经营规模的扩大，应收账款、其他应收款及预付账款较年初均有增长所致；
非流动资产期末总额为22,144.46万元，比年初下降429.92万元，下降幅度为1.90%。主要由于报告期内，
固定资产折旧及无形资产摊销，同时其他非流动资产较年初下降所致。变动较大的资产项目说明如下：
A．货币资金报告期末余额为27,797.07万元,较年初下降41.16%,主要由于报告期内，募投项目建设及生产经
营投入资金增加所致；
B． 应收账款报告期末余额47,826.72万元，较年初增长31.16%，主要由于报告期内，主营业务收入增长，
应收账款随之增加所致；
C．预付账款报告期末余额4,380.34万元，较年初增长241.29%，主要由于报告期内，预付设备、材料采购
款大幅增长所致；
D．其他应收款报告期末余额1,237.11万元，较年初增长140.44%，主要由于报告期内，随着生产、经营规
模的扩大，对调试币、备用金需求量增加所致；
E．其他流动资产报告期末余额1,894.66万元，较年初增长61.80%，主要由于报告期内，待抵扣税金增加所
致；
F．在建工程报告期末余额154.10万元，较年初增长34.13%，主要由于公司在建项目“货币激光防伪模块产
业基地”发生工程投入所致。
G．递延所得税资产报告期末余额222.21万元,较年初余额增长59.92%,主要由于计提坏账准备增加所致;
（2）负债情况分析
单位：元
负债 2014年6月30日 2013年12月31日 同比变动
金额 占负债比重（%） 金额 占负债比重（%） （%）
短期借款 0.00 0.00 35,000,000.00 17.41 -100.00
应付票据 16,119,926.20 12.90 18,452,953.37 9.18 -12.64
应付账款 61,562,891.58 49.27 95,687,268.01 47.60 -35.66
预收款项 13,888,330.36 11.12 4,661,634.37 2.32 197.93
应交税费 17,849,315.39 14.29 31,921,917.32 15.88 -44.08
其他应付款 3,511,225.18 2.81 1,888,527.30 0.94 85.92
其他流动负债 194,890.00 0.16 389,780.00 0.19 -50.00
负债合计 124,948,529.96 100.00 201,042,566.80 100.00 -37.85
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公司报告期末负债总额为12494.85万元，较年初下降了7,609.40万元，下降了37.85%。变动较大的资产
项目说明如下：
A．短期借款报告期末余额为0.00万元，较年初下降100.00%，主要由于公司在报告期内清偿全部贷款所致。
B．应付票据报告期末余额1,611.99万元,较年初余额下降12.64%,主要由于年初银行承兑汇票到期付款增加
所致；
C．应付账款报告期末余额为6,156.29万元，较年初下降35.66%，主要由于报告期内，偿还部分年初应付账
款所致。
D．预收账款报告期末余额1,388.83万元,较年初余额增长197.93%，主要由于出口及内销销售预收货款增加
所致；
E．应交税费报告期末余额为1,784.93万元，较年初下降了44.08%,主要由于报告期内，公司缴清上年计提
的增值税、所得税等各种税款所致；
F．其他应付款报告期末余额为351.12万元，较年初增长85.92%，主要由于报告期内，待付往来结算款增加
所致；
G．其他流动负债报告期末余额为19.49万元，较年初下降50.00%,主要由于报告期内，递延收益摊销所致；
（3）利润情况分析
单位：元
项目 2014年1-6月 2013年1-6月 同比变动额 同比变动（%）
营业收入 269,888,535.29 171,726,737.53 98,161,797.76 57.16
营业成本 138,075,652.97 73,151,610.03 64,924,042.94 88.75
营业税金及附加 2,673,922.14 1,991,580.38 682,341.76 34.26
销售费用 50,036,263.81 33,570,211.34 16,466,052.47 49.05
管理费用 48,516,058.20 37,732,116.88 10,783,941.32 28.58
财务费用 -3,706,463.92 -2,005,044.80 -1,701,419.12 84.86
资产减值损失 2,030,186.80 3,129,501.44 -1,099,314.64 -35.13
营业外收入 37,704,267.96 22,970,534.81 14,733,733.15 64.14
营业外支出 210,843.99 145,735.47 65,108.52 44.68
所得税费用 6,608,673.34 7,288,996.14 -680,322.80 -9.33
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归属于上市公司股 63,147,665.92 39,692,565.46 23,455,100.46 59.09
东净利润
公司2014年上半年度实现营业收入26,988.85万元，较上年同期增长57.16%，实现归属于上市公司股东
的净利润6,314.77万元，较上年同期增长59.09%。变动较大的资产项目说明如下：
A．报告期内，营业收入较上年同期增长57.16%，主要原因是公司主导产品纸币清分机、点钞机等收入大
幅增长所致；
B．报告期内，营业成本较上年同期增长88.75%，主要原因是随着营业收入增长，营业成本随之增加所致；
C．报告期内，营业税金及附加较上年同期增长34.26%，主要原因是随着营业收入增长而相应增加所致；
D．报告期内，销售费用较上年同期增长了49.05%，主要原因是公司在营销网络布局和营销团队建设方面
继续加大资金投入，同时多个新产品市场推广，销售费用中的差旅费及与人员相关的工资、保险等费用与
上年同期有较大增幅。报告期销售费用占营业收入比重与上年同期基本持平；
E．报告期内，管理费用较上年同期增长28.58%，主要原因是新产品研发产生费用及随生产经营规模扩张
产生员工薪酬、各项税费相应增长所致。报告期管理费用占营业收入比重较上年同期下降了4.00%；
F．报告期内，财务费用较上年同期下降84.86%，主要原因是本报告期通过资金的合理配置，利息收入较
上年同期有较大的增长；另外，贷款利息的支出较上年同期降幅也较大；
G．报告期内，资产减值损失较上年同期下降35.13%，主要由于计提其他应收款、应收账款坏账准备减少
所致；
H．报告期内，营业外收入较上年同期增长64.14%，主要由于报告期内收到软件退税款大幅增加所致。
（4）现金流量构成情况分析
单位：元
项目 2014年1-6月 2013年1-6月 同比变动额 同比变动
（%）
1、 经营活动产生的现金流量 -118,085,403.38 -113,987,178.21 -4,098,225.17 -3.60
其中： 经营活动现金流入小计 253,445,367.43 208,932,466.50 44,512,900.93 21.30
经营活动现金流出小计 371,530,770.81 322,919,644.71 48,611,126.10 15.05
2、 投资活动产生的现金流量： -15,362,615.77 -35,739,587.19 20,376,971.42 57.02
其中：投资活动现金流入小计 - - -
投资活动现金流出小计 15,362,615.77 35,739,587.19 -20,376,971.42 -57.02
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3、筹资活动产生的现金流量： -60,678,323.23 5,855,646.95 -66,533,970.18 -1,136.24
其中： 筹资活动现金流入小计 - 35,000,000.00 -35,000,000.00 -100.00
筹资活动现金流出小计 60,678,323.23 29,144,353.05 31,533,970.18 108.20
4、汇率变动对现金及现金等价物的影 - -
响
5、现金及现金等价物净增加额 -194,126,342.38 -143,871,118.45 -50,255,223.93 -34.93
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为-19,412.63万元，较上年同期下降34.93%，其主要原因
是：
A．报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降409.82万元，其中经营活动收到的现金较上
年同期增加4,451.29万元，经营活动支付的现金较上年同期增加4,861.11万元。主要由于随着公司产、销
量增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加1,824.48万元、支付的各项税费较上年同期增加
346.27万元、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加1,051.12万元所致；
B．报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,037.70万元,主要由于投资活动支付现金较
上年同期减少2,037.70万元所致；
C．报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少6,653.40万元，主要由于筹资活动流出现金
较上年增加3,153.4万元；筹资活动注入现金较上年同期减少3,500.00万元所致。
（5）主要财务指标分析
项目 指标 2014年1-6月 2013年1-6月 同比增减变化（%）
盈利 毛利率 48.84% 57.40% -8.56
能力 净资产收益率（加权） 5.87% 4.85% 1.02
营运 应收账款周转率 0.63 0.84 -0.21
能力 存货周转率 0.92 0.47 0.45
指标 2014年6月30日 2013年12月31日 同比增减变化（%）
偿债 流动比率 8.17 5.2 2.97
能力 资产负债率 10.39% 16.13% -5.74%
A．报告期公司综合毛利率为48.84%，较上年同期下降8.56%，主要原因是报告期国内外销售客户结构变化，
和产品品种销售结构变化，上半年销售低毛利产品较多。同时，为了进一步拓展城商行、农商行、农信社
等市场，公司部分产品销售价格调整所致；
B．报告期内，公司的加权平均净资产收益率5.87%，较上年同期增长1.02%，主要是由于报告期内，公司
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
净利润大幅增加所致；
C．报告期公司应收账款周转率0.63较年初下降0.21，主要由于公司集中于5、6月份实现的营业收入占比
较大，尚处回款周期内所致；
D．报告期公司存货周转率0.92，比年初增加0.45，主要原因是随着产品销售规模的快速增长，公司合理
安排库存所致。
E．报告期末公司流动比率8.17，较年初提高2.97，基本保持公司正常水平；
F．报告期末公司资产负债率10.39%，较年初下降5.74%，基本保持公司正常水平，公司资产负债率处于较
低水平，偿债能力较强。
主要财务数据同比变动情况：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内，公司主导产品纸币清分机、点钞
营业收入 269,888,535.29 171,726,737.53 57.16%
机等收入大幅增长所致
报告期内，随着营业收入增长，营业成本随
营业成本 138,075,652.97 73,151,610.03 88.75%
之增加所致
报告期内，公司在营销网络布局和营销团队
建设方面继续加大资金投入，同时多个新产
品市场推广，销售费用中的差旅费及与人员
销售费用 50,036,263.81 33,570,211.34 49.05%
相关的工资、保险等费用与上年同期有较大
增幅。报告期销售费用占营业收入比重与上
年同期基本持平
报告期内，管理费用增长因素主要是新产品
研发产生费用及随生产经营规模扩张产生
管理费用 48,516,058.20 37,732,116.88 28.58%
员工薪酬、各项税费相应增长所致。但本报
告期管理费用率较上年同期下降了 4.00%。
本报告期通过资金的合理配置，利息收入较
财务费用 -3,706,463.92 -2,005,044.80 -84.86% 上年同期有较大的增长；另外，贷款利息的
支出较上年同期降幅也较大。
所得税费较上年同期下降， 主要是由于
2013 年 12 月公司被认定为 2013-2014 年度
所得税费用 6,608,673.34 7,288,996.14 -9.33% 国家规划布局内重点软件企业，因此报告公
司所得部率是按 10%计算，上年所得税汇率
是按 15%计算所致。
为适应市场的需求，报告期内公司继续加大
研发投入 26,020,934.10 20,862,031.20 24.73%
对新产品研发投入。
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
报告期内销售商品收到的资金及收到的税
经营活动产生的现金流 金返还较上年同期各增长了 14.86%、
-118,085,403.38 -113,987,178.21 -3.60%
量净额 95.04%。经营活动现金各项支出也有不同程
度的增加。
主要是上年同期纸币清分机产业化技术改
投资活动产生的现金流
-15,362,615.77 -35,739,587.19 57.02% 造项目投入较大，对比之下报告期此项指标
量净额
大幅上升。
筹资活动产生的现金流 主要是偿还上年同期产生的贷款使此项指
-60,678,323.23 5,855,646.95 -1,136.24%
量净额 标较上年同期下降。
报告期现金及现金等价物增加额较上年同
现金及现金等价物净增
-194,126,342.38 -143,871,118.45 -34.93% 期下降，主要是由于筹资活动产生的现金流
加额
量中较上年同期下降所致。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，随着人民银行货币反假、全额清分相关政策在商业银行的持续推进，公司主营业务纸币清
分机系列、点钞机系列等产品产销量较上年同期均有大幅增长。其中报告期点钞机系列产品产、销量分别
较上年同期增长了283%、270%；纸币清分机系列产品产、销量分别较上年同期增长了22%、130%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是现金智能处理和流通管理的整体解决方案供应商。主导产品包括中、小型纸币清分机、自助柜
员机、金融物联网—人民币流通管理系统和捆钞机等。公司面向国内外金融领域提供货币反假、智能清分、
自助服务、流通管理、金融电子交易等多种功能的产品和服务，全面满足商业银行金融安全、提高效率、
降低成本、规范管理的需求。
报告期内，公司实现主营业务收入26,256.46万元，较上年同期增长了55.24%，保持了较快的发展速度。
报告期内，公司主营业务综合毛利率为48.69%，较上年同期下降了9.10%。其中纸币清分机系产品的综合
毛利为52.49%，较上年同期下降了10.19%。其原因主要为一方面报告期内纸币清分机产品品种销售结构有
所变化，毛利较低的JL302系列纸币清分机实现营业收入较上年增长了131.44%。另一方面报告期内同样毛
利水平较低的国外市场销售增速较快，国外市场实现营业收入较上年同期增长了206.28%。此外，为了更
好的拓展销售渠道，开发城商行、农商行、农村信用社及邮储银行市场，进一步向地市级银行辐射，公司
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
对部分产品价格实施了战略调整。
报告期内，公司主营业务的国内销售情况良好，国内各区域的销售业绩较上年同期均有较大增长。其
中，华南区域实现营业收入4,990.95万元，较上年同期增长了104.16%，占报告期主营业务收入的19.01%；
华中区域实现营业收入3,719.34万元，较上年同期增长了338.11%，占报告期主营业务收入的14.17%。此外
西北、华北、西南等区域也实现了较快的业绩增速。
报告期内，公司主营产品的海外增长情况良好，实现营业收入1,924.44万元，较上年同期增长了
206.28%。其中印度市场增长较快，实现营业收入1,215.91万元，较上同期增长了140.85%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
清分机系列 210,932,068.83 100,208,775.36 52.49% 58.55% 101.81% -10.18%
点钞机系列 35,785,153.77 23,477,444.09 34.39% 219.65% 233.72% -2.77%
其他系列产品 15,847,354.66 11,029,053.82 30.40% -36.37% -24.99% -10.56%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司无单个子公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上（含 10%）。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
进展情 对公司未来发展的影
项目名称 拟达到的目标
况 响
针对国内外市场对纸币清分机进一步的性能要求，对具有高分辩率和
鉴伪能力的传感器识别技术有更加强烈的需求，另外，随着欧元区新
的5欧元和10欧元的发行对小型纸币清分机的图像识别系统升级的要
小批量 满足不同市场和客户
小型纸币清分机派生 求，同时随着对纸币冠字号码信息查询和追溯的要求，小型纸币清分
生产阶 的需求差异，为公司未
系列产品开发 机作为信息采集终端的作用更加确定。因此在设备的网络通讯能力提
段 来市场拓展奠定基础
升技术上有了进一步需求，同时，国外市场方面印度、南非、俄罗斯、
缅甸、韩国等国家的市场开拓对符合上述国家要求的新型纸币清分机
有全新要求，根据上述要求的新的纸币清分机开发工作正在进行之中。
中型纸币清分机具有清分和扎把功能，分两个系列产品，包括4+2和
丰富公司产品线，进一
批量生 7+1两个系列，中型纸币清分机的清分速度快，出钞口容量大，并且一
中型纸币清分机 步拓展银行后台现钞
产 次清分的纸币种类较多，具有扎把功能。在现金中心全面应用具有明
处理市场空间
显的优势。
针对中国人民银行的纸币冠字号码信息查询要求，围绕商业银行网点、
系统推广与终端销售
现金中心和人民银行以及中小型城市银行的业务要求不同，金融物联
金融物联网 - 人民币 相互作用，由设备供应
批量阶 网的需求发生很大变化，系统功能应具有现金库存管理、清分处理、
流通系统系列产品开 商向现钞智能处理与
段 ATM配钞管理和款箱交接、密码锁管理等更多的信息化管理内容，在
发 流通管理整体解决方
系统架构、数据和信息采集格式等方面都进行了深入的研究和应用，
案供应商过渡
在大数据量快速查询方面具有优势。
继续开发系列化的具有多光谱数字图像识别、冠字号码识别、高速鉴
人 民 币 鉴 伪 点 钞 机 批量阶 迎合行业政策导向，全
伪识别等功能的A类人民币动态鉴别仪，在原有的一个出钞口的基础
（A类） 段 面发展银行网点前台
上，完成了具有自动剔除功能的A类点钞机，应用于商业银行网点柜台，
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
具有点钞速度快，遇到假币不停机等功能。 市场
开发具有纸币清分扎把、纸带信息打印、侧部盖章、三种币分流输送
整理、大把预捆、封包热缩和贴标功能的现钞清分环保流水线智能设
备。扎把到塑封过程无需人工干预，全部通道封闭式。配合设备上位
现钞多功能智能处理 机软件实现全自动纸币清分流水线数据采集、数据管理、把币跟踪及 丰富公司产品线，进一
批量阶
系统 监控功能。按照现钞信息、数据及安全要求，实现流水作业全过程的 步 拓 展 银 行 后 台 现 钞
段
监控和管理。系统通过省级科技成果鉴定和新产品鉴定，在中型纸币 处理市场空间
清分机核心技术、多功能、大容量处理以及冠字号码信息追溯等技术
上实现突破，达到国际领先、是国内第一条具有全部自主知识产权的
多功能智能处理系统。
针对不同市场的客户
开发具有取款、存款、冠字号码识别、黑名单功能、设备监控、网络
需求，完成系列化自助
新一代自动存取款一 通讯功能的大堂式、穿墙式存取款设备，该产品可应用于各商业银行。
小批量 设备新产品开发，发挥
体机 已经通过银行卡检测中心测试，并通过了EMV/PBOC 3.0的认证。在国
阶段 产品优势，结合行业契
内首次提出了具有二维码追溯的新一代ATM自助设备和系统解决方
机，全面开拓自助设备
案。该类设计有两种型号，一种为大堂式，一种为穿墙式。
市场。
满足商业银行前台柜
开发具有取款、存款、加钞、清钞、系统配置、设备管理、冠字号查
员业务需求，提升工作
小 批 量 询和统计分析功能的银行出纳设备。该设备可供银行双柜员共同使用，
柜员循环出钞机 效率、保障金融安全，
阶段 按照电脑指令实现各项银行业务功能，柜员无需清点，具有安全、高
为公司拓展新的市场
效特点。
空间。
为银行、商超或其他机
小 批 量 开发具有硬币兑换纸币、纸币兑换硬币、卡兑换等多种兑换方式的硬
构提供方便的硬币和
硬币兑换机 生 产 阶 币兑换机，可用于银行大堂，也可用于特殊客户使用，目前产品已完
纸币兑换功能，为公司
段 成样机测试。
拓展新的市场空间。
中 试 阶 开发具有硬币鉴伪、清分功能的清分机，为未来硬币自动化处理设备 面 向 各 金 融 机 构 的 需
硬币清分机
段 的全面应用奠定基础。 求开发的新产品。
基于商业银行金库物
结合商业银行金库管理要求，完成针对库存盘点、重金属、现金等库 流 业 务 需 求 的 系 统 开
验收阶
金库信息系统 存管理、押运任务、自动配钞、款箱自动交接等信息化物流系统的开 发，提高现金物流信息
段
发，并结合银行的成本核算系统，完成软硬件系统的设计。 化程度，是对银行后台
市场的进一步拓展
应 用 于 商 业 银 行 ATM
样 机 阶 解决商业银行在ATM配钞过程中的金融安全和规范要求，开发新一代
密码锁系统 配钞业务的安全保证
段 的密码锁和基于移动终端的信息系统。
的新产品。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
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9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
我国传统的金融领域面临互联网金融等新技术的强烈冲击，金融创新成为我国各个金融机构的主题，
传统金融机构必须尽快在运营模式、服务、技术等方面全面提升，才能满足不断变化的市场化格局和竞争
加剧的状况。尤其是国家逐渐放开民营资本进入银行业政策后，金融领域进一步面临着多层次的竞争局面，
金融机构数量不断增加，服务更加多元化，移动互联、云计算、大数据等新技术对原有金融机构的运营模
式提出了新的挑战，在安全、成本、效率和服务等方面的关注度将更加强烈。因此，本行业面向我国金融
机构的服务方式和服务内容发生了变化，从提供单一功能的自动化设备产品发展到以提高金融机构效率、
降低成本为主要目的的多功能、智能化的系列产品和服务，尤其是针对金融机构各类创新业务需求提供的
现金运营、货币流通和自助设备等产品和系统服务也发生了新的变化。各个金融机构的创新措施包含了进
一步优化流程管理、提升银行服务综合满意度、加快信息化服务渠道创新升级、推进服务效能提升、加快
产品创新等方面。
现金整点清分方面，金融机构现金中心的现金运营处理业务将可能发生较大变化，在中国人民银行
针对现金流通处理要求更加明确的前提下，以多功能、智能化中、大型设备和系统全面升级取代原有的单
一功能的点钞机、小型纸币清分机、扎把机以及全自动捆钞机等设备成为行业发展趋势，各个商业银行结
合业务需求将库内现钞处理任务按照流通币、ATM配钞和残损币等不同分类流程进行重新规划，流通币的
处理以清分-扎把-盖章-自动捆扎-贴标为主要处理过程，ATM使用币的处理则是以清分-扎把-盖章-自动塑
封-贴标为主要处理流程，上述处理过程原有技术手段是应用各类单一功能的自动化设备，手工进行传输交
接，造成效率低下且不能保证安全。而在应用全自动一体化处理系统后，将使现金中心的现钞处理量提高
2倍以上。因此，以多功能、全自动流水化、定制化的中大型现钞处理设备和系统成为各级金融机构全面
升级和实施的必然趋势。但是这类设备要求更高的稳定性和可靠性，技术壁垒相对更高，在大容量、高效
率、定制化的趋势下将使金融机构运行成本有效降低，服务水平得到大幅提升。
自助设备方面，以各大商业银行总行为主的业务和流程创新中，除了自助服务区的设备升级外，针对
未来开放式银行的网点服务模式也在探索和尝试中，其中以解决网点柜台排队问题和安全问题的柜员存取
款一体机和面向未来智能化银行、社区银行解决方案的低柜区的VTM等新型自助设备将会在不同的金融机
构应用并推广。
银行物流信息化方面，随着2013年中国人民银行针对现金处理业务纸币冠字号码信息追溯要求时间表
的确定，面向金融机构的现金运营业务信息化和电子化的需求更加强烈。冠字号码信息采集、联网、数据
传输的技术条件已经成熟，冠字号码在商业银行业务中的应用需求也更加清晰和明确，以纸币冠字号码信
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
息查询为基本功能的信息系统实施进入了全面推广阶段。另外结合现有的金融机构的现金中心等其他物流
业务的信息化需求增加，全面实施现金物流信息化管理也成为各商业银行的主要任务，因此，未来针对金
融物流信息系统方向将存在较多的市场机会。
硬币处理方面，随着中国人民银行辅币硬币化政策的推行，现有的硬币发行范围和数量逐年增加，
但是存在回收和流通处理不及时的问题，给硬币流通造成了较大影响，在各金融机构配置硬币处理设备包
括硬币清分、硬币包装和硬币兑换等，将是未来各金融机构需要完成的任务和责任。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，在公司董事会正确指导和管理层的共同努力下，公司围绕本年度经营计划，积极开展各
项工作，公司各项经营活动取得了较好的发展。
（1）新产品、新业务推广情况
报告期内，新一代存取款一体机、柜员循环出钞机、全自动现钞清分环保流水线、硬币兑换机、金融
物联网系统等多个新产品市场推广情况较为顺利。其中，全自动现钞清分环保流水线产品已经在杭州、湖
南、湖北、河南等地实现和部分销售或取得了销售订单；柜员循环出钞机在北京、上海、广州、辽宁、四
川、陕西等地进行顺利实施试用推广；硬币兑换机在浙江、厦门、四川等地实施试用推广并取得了部分销
售订单；新一代存取款一体机在盛京银行、齐鲁银行等获得了入围资格；清分外包服务业务已经河南、山
西等地打造样板工程。
（2）国内外市场销售拓展情况
报告期内，公司国内、外营销业务资源共享，简化流程，目标一致，有效融合。国内外业务尤其是海
外业务拓展方面取得了一定成果。国内市场方面，由于上半年为国有大型商业银行的销售淡季，公司将销
售精力主要投放于对邮储银行、各省、市城商行、农商行及农村信用社的市场开拓，并取得了一定成果。
农村信用社、邮储银行、吉林银行已达到公司报告期营业收入前五名，合计占公司营业总收入的32.73%。
海外市场方面，公司报告期内在印度市场取得了较好的销售进展，实现营业收入1,215.91万元，同比去年
同期有较大的增长幅度，占公司报告期营业总收入的4.51%。
（3）公司人才培养及团队建设情况
报告期内，公司积极实施人才引进战略，挖掘多种人才招聘渠道并建立人才养成计划。报告期共吸纳
引进新员工348人，其中技术及储备干部25人，全公司共组织各项培训294场，为完善人才梯队建设，提升
团队协作能力奠定基础。此外，在营销和售后服务网络建设方面，公司进一步由省会和一线城市向二、三
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线辐射，针对各地市级银行、农信社及农商行市场，培养专业的营销及服务团队。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（一）新产品拓展的风险
公司近三年以来围绕商业银行前、后台现金智能处理、流通管理领域发展主营业务，研发了系列现金
处理设备新产品，如人民币鉴别仪（A类）、新一代302系列纸币清分终端、中型纸币清分机、全自动现钞
清分环保流水线、自助存取款一体机等，以及金融物联网——人民币流通管理系统。上述新产品依靠公司
在金融安全装备领域较好的品牌优势和销售网络基础，取得了良好的推进效果，形成了个性化、可实施的
成套解决方案。与此同时，为了进一步在金融安全领域寻找新的可拓展业务和业绩增长点，公司投资研发
了硬币兑换机、自助柜员循环机、金库物流管理系统等新产品，同时拓展了现金运营服务外包新业务。上
述新产品及新的业务模式将在2014年全面推向市场。由于上述产品和业务针对的是商业银行现有业务范围
和业务流程中全新的空白领域，或者是打破现有的传统业务和传统需求拓展更完善的智能化、信息化服务
模式，因此，在新产品推进和新业务拓展过程中存在一定因传统习惯的固化而带来的产品适用性风险。
上述可能存在的风险公司已经充分认识，并做好了较为充足的准备。公司将在研发、销售两个节点实
施严格控制。新产品推广过程中研发及销售团队将时时跟进，紧密配合行业发展趋势，及时了解客户需求，
建立快速的信息反馈和响应机制，积极完善并提高产品的适用性水平。同时，努力为新产品、新业务的推
广做好前期的市场铺垫，建立和培养专门的新产品、新业务拓展团队，加强售后服务团队培训提升业务能
力和对新产品、新业务的认知度，做好全面的售前、售后服务准备，并不排除与同行业合作拓展市场的可
能性。
（二）主营产品降价风险
由于公司所处行业具有一定的准入门槛，同时高端金融安全装备产品存在较高的技术门槛，公司主营
产品纸币清分机系列、捆钞机系列、人民币鉴别仪（A类）等一直以来售价基本稳定，并保持较高的毛利
水平。随着人民银行“假币零容忍”、“现钞全额清分”等政策的全面实施，各大商业银行积极响应人民银行
号召，在网点、现金中心等前、后台前所未有的大力增强设备配置数量和配置范围。将国内金融安全装备
行业推入了高速发展阶段，纸币清分机等产品也因配置场所和功能多少不同形成明显的价格梯队。在政策
推进的过程中，商业银行采购预算逐年增加，存在一定的成本压力，而应用于银行网点前、后台的小型纸
币清分机、人民币鉴别仪（A类）等产品因其配置数量庞大，且结构相对简单，是银行议价的主要目标。
同时由于普遍看好纸币清分机等领域，国内一些其他厂家也开始逐渐进入到该领域，行业竞争加剧，在产
品价格方面也存在竞争，因此存在一定的降价风险。
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针对上述降价风险，公司将从两个方面着手控制。其一是在产品生产工艺和成本控制方面进行改善，
优化工艺流程，提高生产效率和产品合格率，减少内耗。同时采取成本控制措施，进一步压缩生产、制造
费用，保持毛利水平。其二是加大中型纸币清分机和全自动现钞清分环保流水线等高技术门槛产品的市场
推进力度，通过高毛利产品销售拉升产品综合毛利水平。同时，积极发展金融物联网——人民币流通管理
系统和金库物流管理系统等软件产品，优化产品结构，公司由产品销售向软硬件整体解决方案供应商转变，
盈利模式也将由单一的产品向创新服务转化，拓展主营业务多样性，淡化单一产品降价对公司整体盈利能
力的影响。
（三）人才缺口的风险
随着企业快速发展，产业规模不断扩张，为保证公司持续稳定的经营，公司人才储备压力加大，存在
人才缺口风险，如公司不能建立科学有效的人才选拔、培养机制，人才储备与公司发展速度不能匹配，将
对公司进一步发展壮大造成阻力。
公司积极建立和健全人才储备机制，对外拓宽人才招聘方式，加大人才吸引力度；对内完善人才职业
生涯规划制度，建立科学的人才选拔、培养和考核体系，制定储备人才的激励政策，实现感情留人、事业
留人、待遇留人的目标。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 43,678.81
报告期投入募集资金总额 2,312.39
已累计投入募集资金总额 30,978.42
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证“监许可[2011]443 号”文《关于核准辽宁聚龙金融设备股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市批复》核准，向社会公众公开发行人民币普通股股票（A 股）2,120 万股，每股发行价格为 22.38 元,募集资金总
额为人民币 47,445.60 万元,扣除发行费用合计人民币 3,766.79 万元后,实际募集资金净额 43,678.81 万元,该募集资金已由华
普天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“会验字[2011]第 6095 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
理。2014 年上半年公司累计使用募集资金 30,978.42 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 12,700.39 万元，
募集资金专用账户利息收入 1,746.63 万元，募集资金专户 2014 年 6 月 30 日余额合计为 14,447.02 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2016 年
纸币清分机产业化 13,149.9
否 12,318 14,318 159.91 8,889.31 62.08% 04 月 30 3,679.45 是 否
技术改造项目 1
日
2013 年
研发中心技术改造
否 3,100 3,600 152.48 2,442.06 67.84% 05 月 31 不适用 否
项目
日
11,331.3 13,149.9
承诺投资项目小计 -- 15,418 17,918 312.39 -- -- 3,679.45 -- --
7 1
超募资金投向
收购辽宁慧银科技
否 4,126.95 4,126.95 0 4,126.95 100.00% -130.99 19.58 不适用 否
有限公司并增资
设立全资子公司大
连聚龙金融安全装 否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 256.91 210.53 不适用 否
备有限公司
北京营销中心建设 否 4,300 4,300 0 4,220.1 98.14% -- 否
收购浙江新大机具
有限公司部分股权 否 4,373 0 0 0 0.00% -- 是
并增资
归还银行贷款（如
-- 1,500 1,500 0 1,500 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 4,800 4,800 2,000 4,800 -- -- -- -- --
有）
24,099.9 19,726.9 19,647.0
超募资金投向小计 -- 2,000 -- -- 125.92 230.11 -- --
5 5 5
39,517.9 37,644.9 30,978.4 13,380.0
合计 -- 2,312.39 -- -- 3,805.37 -- --
5 5 2 2
未达到计划进度或 不适用
24
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
公司超募资金总额为 28,260.81 万元，超募资金使用用途如下：
1．2011 年 7 月，经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，公司分别与钞检国际有限公司、安
斯泰克有限公司、富邦投资有限公司和北欧支付系统有限公司签订《股权转让协议》，使用超募资金
575.18 万元收购上述四个股东合计持有的辽宁三优金融设备有限公司 66.19%股权，并于股权收购完
成后，使用 3,551.77 万元超募资金对辽宁三优进行增资。本次使用超募资金合计金额 4,126.95 万元，
股权收购及增资事项已于 2011 年 9 月全部完成，取得了企业法人营业执照。 2012 年 3 月，辽宁慧银
科技有限公司更名为辽宁聚龙金融自助装备有限公司。
2．2011 年 7 月，经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过，公司使用超募资金 1,500 万元偿还
银行贷款；使用超募资金 1,500 万元暂时性补充流动资金。本次使用超募资金合计金额 3,000 万元，
公司已经于 2012 年 1 月将用于暂时性补充流动资金的 1,500 万元一次性归还完毕。
3．2012 年 3 月，经公司第二届董事会第六次会议审议通过，公司使用超募资金 5,000 万元设立全资
子公司大连聚龙金融安全装备有限公司，并且由其购置大连生态科技创新城内约 3 万平土地组建集国
家金融机具工程技术研究中心——物联网中心研发基地、金融物联网应用及培训基地和新产品检测及
中试基地为一体的国家金融机具工程技术研究中心创新园区。
4．2012 年 6 月，经公司第二届董事会第十次会议审议通过，公司使用超募资金 1,500 万元暂时性补
超募资金的金额、用 充流动资金，同时，使用超募资金 4,300 万元实施北京营销中心建设项目，截至报告期末，该项目已
途及使用进展情况 付房屋价款等 4220.07 万元。公司已经于 2013 年 1 月将用于暂时性补充流动资金的 1,500 万元一次性
归还完毕。
5．2012 年 8 月，经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，公司根据生产经营需求，使用 2,800
万元超募资金永久性补充流动资金。
6．2012 年 9 月，经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，公司使用 1,500 万元收购杨宗锐、潘
左平、游笑珊所持有的浙江新大机具有限公司合计 26%的股权，同时，使用超募资金 2,873 万元单方
面向浙江新大机具有限公司增资。2013 年 7 月，经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，解除
《浙江新大机具有限公司股权转让及增资扩股框架协议》，公司已于 2013 年 7 月 12 日收到浙江新大
机具有限公司股权转让退回款 750.00 万元。
7．2013 年 1 月，经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，公司使用超募资金 2500 万元对募投项
目《研发中心技术改造项目》、《纸币清分机产业化技术改造项目》分别追加投资。
8．2013 年 5 月，经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金 2,000 万元暂时
性补充流动资金。公司已经于 2013 年 11 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。
9．2014 年 3 月，经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过，公司使用超募资金 2,000 万元暂时
性补充流动资金。 公司已于 2014 年 8 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。
截至 2014 年 6 月 30 日，公司募集资金专户超募资金余额为 8,613.77 万元，尚未落实使用计划的
超募资金余额为 6,033.86 万元。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目 不适用
25
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
适用
1．2011 年 7 月，经公司第一届董事会第二十三届会议审议通过，同意公司使用超募资金 1500 万元暂
时性补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期需归还至募集资金专户。公司已
经于 2012 年 1 月将上述募集资金一次性归还。2．2012 年 6 月，经公司第二届董事会第十次会议审议
用闲置募集资金暂
通过，公司使用超募资金 1500 万元暂时性补充流动资金。3.2012 年 8 月，经公司第二届董事会第十
时补充流动资金情
二次会议审议通过，公司使用超募资金 2800 万元永久性补充流动资金。 4．2013 年 5 月，经公司第
况
二届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金 2,000 万元暂时性补充流动资金。 公司已经
于 2013 年 11 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。 5．2014 年 3 月，经公司
第二届董事会第二十九次会议审议通过，公司使用超募资金 2,000 万元暂时性补充流动资金。公司已
于 2014 年 8 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
公司将围绕整体战略发展规划，结合市场需求状况，制定合理的超募资金使用计划。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
26
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2014 年 4 月，根据《公司法》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《关于进一步落实上
市公司现金分红有关事项的通知》等相关法律法规的规定，公司对《公司章程》中的利润分配方案进行了
修订。
2014 年 4 月 1 日，公司第二届董事会第三十次会议审议通过了公司 2013 年度利润分配预案，以截至
2013 年 12 月 31 日的公司总股本 30,528 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 4 股（含税），
共计 12,211.20 万股；以未分配利润向全体股东每 10 股派发人民币现金股利 1.00 元（含税），合计派发现
金股利 3,052.80 万元（含税）；同时，以公司总股本 30,528 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转
增 4 股，合计转增 12,211.20 万股。本次送配、转增股本后，公司总股本增加至 54,950.40 万股。
本次利润分配预案经公司 2014 年 5 月 23 日召开的 2013 年度股东大会审议通过，并于 2014 年 6 月 18
日实施完毕。
本次利润分配方案符合《公司章程》的相关规定，制定与执行均履行了必要的审议程序，独立董事发
表了同意的独立意见，并充分听取了投资者的意见，保护了投资者的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
27
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中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
28
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
辽宁集佳 本公司控
节能墙体 股股东聚 向关联方
墙板材料 市场价 70 元/平 10.18 0.05% 按月结算 70 元/平
装备有限 龙集团控 采购产品
公司 股子公司
新疆科大
聚龙集团
本公司控 向关联方 同类地区
股权投资 房屋 100 元/平 67.8 0.33% 按月结算 100 元/平
股股东 租赁 均价
有限合伙
企业
合计 -- -- 77.98 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履行 不适用
情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响 关联交易金额较小，均未超过公司净资产绝对值的 0.5%，对公司利润影响较小。
二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
29
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2008 年 5 月，公司与新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业签订了《房屋租赁合同》，合同约定本
公司承租新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业位于千山区千山路 302 号办公楼部分楼层，面积为 6,650
平方米，租赁期限为 2008 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。租金参考同类地区平均价格水平制定，年租
金为 66.50 万元。2013 年 5 月，因公司募投项目纸币清分机产业化技术改造项目投产，租赁面积发生调整，
双方签订了《房产租赁补充合同》，租赁面积调整为 5,650 平方米，租赁期限为 2013 年 5 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日。租赁费用总额为 37.67 万元。2013 年度，公司与新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业产
生的房产租赁费用共计为 59.83 万元，占公司 2013 年度经审计营业成本的 0.15%。2014 年度，同类地区租
金平均价格水平上涨，参考同类地区平均价格水平与新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业重新签订合
同，年租金为 135.6 万元。本报告期确认的租赁费用为 67.80 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
30
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺
承诺事项 承诺方 承诺内容 履行情况
时间 期限
股权激励
承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承
诺
公司控股股东、实际 （一）股份锁定的承诺：1．公司控股股东、实际控制人柳长庆、
控制人柳长庆、柳永 柳永诠、周素芹和新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业承诺：
诠、周素芹和新疆科 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
大聚龙集团股权投资 其已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
报告期
有限合伙企业；公司 2．公司自然人股东张奈、孟淑珍、刘丽娟、王清朋、陈含章、丁
内，上述
董事、监事、高级管 丕显、崔文华、吴庆洪、王雁、朱晓东、白莉、王旸、于盛中、
首次公开 2011 承诺人均
理人员柳长庆、柳永 张振东、于淼、蔡喆、杨大立、王艳钢、齐守君、柳伟生、牛作 见承
发行或再 年 04 遵守了以
诠、苏安徽、崔文华、琴、柳长江、荆延风、崔彦身、郑学凯、曹忠玉、徐晶、徐东、 诺内
融资时所 月 15 上承诺，
吴庆洪、王雁、白莉、潘文举、王欣、孙伟忠、陈智博、张丽君和孟凡钢 34 人承诺：自 容
作承诺 日 未出现违
蔡喆、于淼、周素芹、公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其
反承诺的
张振东和齐守君，及 已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。3．公
情形。
上述人员亲属柳长 司于 2009 年 9 月进行了增资扩股，新增股份的持有人天津腾飞钢
江、张奈、刘俊玲、 管有限公司、王晓东承诺：自 2009 年 9 月 18 日起三十六个月内，
柳伟生、王欣；公司 不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购
自然人股东张奈、孟 该部分股份，同时承诺自公司股票上市之日起十二个月内，不转
31
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
淑珍、刘丽娟、王清 让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已
朋、陈含章、丁丕显、发行的股份，也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行
崔文华、吴庆洪、王 股票前已发行的股份，自公司股票上市之日起二十四个月内，转
雁、朱晓东、白莉、 让股份不超过其所持有股份总数的 50%。4．担任公司董事、监
王旸、于盛中、张振 事、高级管理人员柳长庆、柳永诠、苏安徽、崔文华、吴庆洪、
东、于淼、蔡喆、杨 王雁、白莉、蔡喆、于淼、周素芹、张振东和齐守君，及上述人
大立、王艳钢、齐守 员亲属柳长江、张奈、刘俊玲、柳伟生、王欣承诺：除前述锁定
君、柳伟生、牛作琴、期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或者间接持有
柳长江、荆延风、崔 的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接
彦身、郑学凯、曹忠 或者间接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起六个
玉、徐晶、徐东、潘 月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接或
文举、王欣、孙伟忠、者间接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个
陈智博、张丽君和孟 月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内
凡钢；公司股东天津 不转让其直接或者间接持有的公司股份。（二）关于社会保障金的
腾飞钢管有限公司、 承诺 2010 年 3 月，公司控股股东及实际控制人新疆科大聚龙集团
王晓东。 股权投资有限合伙企业、柳长庆、柳永诠、周素芹承诺："如果相
关主管部门因股份公司员工社会保障金缴纳不足要求股份公司补
缴员工社会保障金、支付滞纳金或者其他款项的，将由本公司/
人承担相应的责任。"（三）关于避免同业竞争的承诺为避免同业
竞争损害本公司和其他股东的利益，公司实际控制人柳长庆、周
素芹、柳永诠，控股股东新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企
业已于 2009 年 10 月出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，作出
以下承诺：1．自本承诺函签署之日起，本人（企业）将继续不从
事与聚龙股份业务构成同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述
承诺而给聚龙股份造成的经济损失承担赔偿责任。2．对本人（企
业）控股的企业，本人（企业）将通过派出机构及人员（包括但
不限于董事、经理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意
对违反上述承诺而给聚龙股份造成的经济损失承担赔偿责任。
3．自本承诺函签署之日起，如聚龙股份进一步拓展其产品和业务
范围，本人（企业）及本人（企业）控股的企业将不与聚龙股份
拓展后的产品或业务相竞争；可能与聚龙股份拓展后的产品或业
务发生竞争的，本人（企业）及本人（企业）控股的企业将按照
如下方式退出与聚龙股份的竞争：（1）停止生产构成竞争或可能
构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务 ；
（3）将相竞争的业务纳入到聚龙股份来经营；（4）将相竞争的业
务转让给无关联的第三方。（四）关于规范关联交易的承诺为了规
范和减少与本公司的资金往来及关联交易，公司控股股东聚龙集
团、柳永诠、周素芹及实际控制人柳长庆、周素芹、柳永诠作出
如下承诺：1．我公司（本人）及下属单位将严格遵循辽宁聚龙金
融设备股份有限公司《公司章程》的相关规定，不要求聚龙股份
为我公司（本人）及下属单位垫支工资、福利、保险、广告等期
间费用、代我公司（本人）及下属单位承担成本或其他支出或以
《公司章程》禁止的其他方式使用聚龙股份资金。2．我公司（本
人）及下属单位将严格遵循辽宁聚龙金融设备股份有限公司《公
32
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事
工作制度》等对关联交易决策制度的规定，按照辽宁聚龙金融设
备股份有限公司《关联交易管理制度》确定的决策程序、权限进
行相关决策。3．我公司（本人）及下属单位在与辽宁聚龙金融设
备股份有限公司发生关联交易时执行以下原则：关联交易定价按
市场化原则办理，有国家定价的，按国家定价；没有国家定价的，
按市场价格执行；没有市场价格的，按成本加成定价；当交易的
商品没有市场价格时，且无法或不适合成本加成定价计算的，由
交易双方协商确定价格。4．我公司（本人）及下属单位将严格根
据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的相关要
求，监督辽宁聚龙金融设备股份有限公司严格执行关联交易事项
决策程序并妥善履行信息披露义务；在确保关联交易定价公平、
公允的基础上，进一步严格规范并按规则披露。
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否
是
及时履行
未完成履
行的具体
原因及下 不适用
一步计划
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
五、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
201,600,0 -201,600,0 -201,600,0
一、有限售条件股份 66.04% 0 0.00%
00 00 00
201,600,0 -201,600,0 -201,600,0
3、其他内资持股 66.04% 0 0.00%
00 00 00
63,537,84 -63,537,84 -63,537,84
其中：境内法人持股 20.81% 0 0.00%
0 0 0
138,062,1 -138,062,1 -138,062,1
境内自然人持股 45.22% 0 0.00%
60 60 60
103,680,0 122,112,0 122,112,0 201,600,0 445,824,0 549,504,0
二、无限售条件股份 33.96% 100.00%
00 00 00 00 00 00
103,680,0 122,112,0 122,112,0 201,600,0 445,824,0 549,504,0
1、人民币普通股 33.96% 100.00%
00 00 00 00 00 00
305,280,0 122,112,0 122,112,0 244,224,0 549,504,0
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
00 00 00 00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司经2014年5月23日召开的2013年度股东大会审议，2013年度利润分配预案为：以截至2013年12月
31日的公司总股本30,528万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股4股（含税），共计12,211.20
万股；以未分配利润向全体股东每10股派发人民币现金股利1.00元（含税），合计派发现金股利3,052.80
万元（含税）；同时，以公司总股本30,528万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股，合计转增
12,211.20万股。本次送配、转增股本后，公司总股本增加至54,950.40万股。
转增股本事项未引起公司股东结构变动、公司资产和负债结构变动。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2014年6月18日实施2013年度权益分派方案，以公司2013年末总股本30528万股为基数，以未分
34
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
配利润向全体股东每10股送红股4股（含税），共计12211.2万股；以资本公积向全体股东每10股转增4股，
合计转增12211.2万股。本次送配、转增股本后，公司总股本增加至54950.4万股。
2、2014年4月15日，公司控股股东、实际控制人柳永诠、新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业、周素
芹及其他34位自然人股东所持有的20160万限售股解除限售并上市流通，增加无限售流通股20160万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2013年度权益分派方案经2014年5月23日召开的2013年度股东大会审议通过，并于2014年6月18日
实施。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
本次权益分派的除权除息日为2014年6月18日，公司已完成上述股本转增事项。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以2013年末总股本30,528万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股4股（含
税），同时，以资本公积向全体股东每10股转增4股。本次送配、转增股本后，公司股本增加至54,950.4万
股。股份变动后，最近一期的基本每股收益为0.11元/股，稀释每股收益为0.11元/股；按照股份变动后的股
本计算上一年同期的基本每股收益为0.13元/股，稀释每股收益为0.13元/股；每股收益、稀释每股收益均比
上年同期下降15.38%。归属于公司普通股股东的每股净资产同比下降42.71%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 4,676
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
35
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
164,820 73,253, 164,820
柳永诠 境内自然人 29.99% 0 质押 28,908,000
,096 376 ,096
新疆科大聚龙集
114,368 50,830, 114,368
团股权投资有限 境内非国有法人 20.81% 0 质押 87,214,001
,112 272 ,112
合伙企业
36,288, 16,128, 36,288,
周素芹 境内自然人 6.60% 0
000 000 000
天津腾飞钢管有 19,980, 5,184,8 19,980,
境内非国有法人 3.64% 0
限公司 142 42 142
中国民生银行股
份有限公司－华 19,342, 8,596,6 19,342,
其他 3.52% 0
商领先企业混合 555 91 555
型证券投资基金
9,720,0 2,520,0 9,720,0
张奈 境内自然人 1.77% 0
00 00 00
中国建设银行股
份有限公司－华
7,828,5 4,669,3 7,828,5
商价值共享灵活 其他 1.42% 0
06 20 06
配置混合型发起
式证券投资基金
中国工商银行－
建信优化配置混 7,425,8 2,168,0 7,425,8
其他 1.35% 0
合型证券投资基 86 84 86
金
中国建设银行股
份有限公司－华 6,778,1 3,205,4 6,778,1
其他 1.23% 0
商盛世成长股票 39 34 39
型证券投资基金
6,238,0 2,788,0 6,238,0
于明芳 境内自然人 1.14% 0
78 90 78
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述前十名股东中，柳永诠先生与周素芹女士系母子关系，柳永诠先生与张奈女士系
夫妻关系，周素芹女士系新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业的股东，与新疆科
上述股东关联关系或一致行动的说
大聚龙集团股权投资有限合伙企业控股股东、董事长柳长庆先生系夫妻关系；公司未
明
知其他股东间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定
的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
36
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股份种类 数量
柳永诠 164,820,096 人民币普通股 164,820,096
新疆科大聚龙集团股权投资有限合
114,368,112 人民币普通股 114,368,112
伙企业
周素芹 36,288,000 人民币普通股 36,288,000
天津腾飞钢管有限公司 19,980,142 人民币普通股 19,980,142
中国民生银行股份有限公司－华商
19,342,555 人民币普通股 19,342,555
领先企业混合型证券投资基金
张奈 9,720,000 人民币普通股 9,720,000
中国建设银行股份有限公司－华商
价值共享灵活配置混合型发起式证 7,828,506 人民币普通股 7,828,506
券投资基金
中国工商银行－建信优化配置混合
7,425,886 人民币普通股 7,425,886
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商
6,778,139 人民币普通股 6,778,139
盛世成长股票型证券投资基金
于明芳 6,238,078 人民币普通股 6,238,078
前 10 名无限售流通股股东之间，以
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
名股东之间关联关系或一致行动的
行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明 1、公司股东于明芳除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中国民族证券有限责任公
（如有）（参见注 4） 司客户信用交易担保证券账户持有 6,238,078 股，实际合计持有 6,238,078 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
柳长庆 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董事、总经 164,820,09
柳永诠 现任 91,566,720 73,253,376 0 0 0 0
理 6
苏安徽 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董事;副总
崔文华 经理;董事 现任 1,048,320 838,656 284,900 1,602,076 0 0 0 0
会秘书
吴庆洪 董事 现任 1,048,320 838,656 270,000 1,616,976 0 0 0 0
财务总监;
王雁 现任 1,048,320 838,656 371,700 1,515,276 0 0 0 0
董事
陈静 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘永泽 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董关鹏 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
白莉 监事 现任 725,760 580,608 0 1,306,368 0 0 0 0
于淼 监事 现任 564,480 451,584 254,000 762,064 0 0 0 0
监事会主
蔡喆 现任 483,840 387,072 217,700 653,212 0 0 0 0
席
张振东 副总经理 现任 604,800 483,840 272,100 816,540 0 0 0 0
173,092,60
合计 -- -- 97,090,560 77,672,448 1,670,400 0 0 0 0
8
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
38
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
39
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 277,970,696.04 472,447,423.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 478,267,190.56 364,654,425.42
预付款项 43,803,356.18 12,834,741.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 774,362.82 829,272.28
应收股利
其他应收款 12,371,087.81 5,145,250.84
买入返售金融资产
存货 149,019,453.14 152,728,634.41
一年内到期的非流动资产
40
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他流动资产 18,946,587.64 11,709,625.77
流动资产合计 981,152,734.19 1,020,349,373.11
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 300,000.00 300,000.00
投资性房地产
固定资产 188,553,784.43 190,993,194.26
在建工程 1,540,987.86 1,148,873.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,147,730.18 18,838,680.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,222,109.68 1,389,517.38
其他非流动资产 10,680,000.00 13,073,540.00
非流动资产合计 221,444,612.15 225,743,804.70
资产总计 1,202,597,346.34 1,246,093,177.81
流动负债：
短期借款 35,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 16,119,926.20 18,452,953.37
应付账款 61,562,891.58 95,687,268.01
预收款项 13,888,330.36 4,661,634.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
41
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付职工薪酬 4,685,702.91 5,904,238.09
应交税费 17,849,315.39 31,921,917.32
应付利息
应付股利
其他应付款 3,511,225.18 1,888,527.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 194,890.00 389,780.00
流动负债合计 117,812,281.62 193,906,318.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 7,136,248.34 7,136,248.34
非流动负债合计 7,136,248.34 7,136,248.34
负债合计 124,948,529.96 201,042,566.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 549,504,000.00 305,280,000.00
资本公积 97,571,026.34 219,683,026.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 56,081,388.91 56,081,388.91
一般风险准备
未分配利润 374,090,613.28 463,582,947.36
外币报表折算差额 401,787.85 423,248.40
归属于母公司所有者权益合计 1,077,648,816.38 1,045,050,611.01
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,077,648,816.38 1,045,050,611.01
42
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,202,597,346.34 1,246,093,177.81
计
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
2、母公司资产负债表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 243,653,019.42 411,739,013.52
交易性金融资产
应收票据
应收账款 477,651,130.87 364,418,522.66
预付款项 28,551,098.37 11,519,004.91
应收利息 533,673.65 433,370.48
应收股利
其他应收款 12,007,767.54 4,958,614.40
存货 146,199,716.79 98,277,705.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,087,091.28 3,373,866.68
流动资产合计 926,683,497.92 894,720,098.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 105,829,761.21 105,829,761.21
投资性房地产
固定资产 186,152,298.90 188,397,698.67
在建工程 432,114.86 40,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
43
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
无形资产 7,883,122.54 8,105,104.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,147,365.83 1,022,388.82
其他非流动资产 10,680,000.00 13,073,540.00
非流动资产合计 312,124,663.34 316,468,492.78
资产总计 1,238,808,161.26 1,211,188,590.84
流动负债：
短期借款 5,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 16,119,926.20 18,452,953.37
应付账款 99,262,685.58 94,773,148.50
预收款项 14,011,505.33 4,874,540.49
应付职工薪酬 4,192,358.67 5,546,655.35
应交税费 16,408,563.75 31,714,292.76
应付利息
应付股利
其他应付款 3,374,249.48 1,724,056.40
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 194,890.00 389,780.00
流动负债合计 153,564,179.01 162,475,426.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,336,248.34 5,336,248.34
非流动负债合计 5,336,248.34 5,336,248.34
负债合计 158,900,427.35 167,811,675.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 549,504,000.00 305,280,000.00
44
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资本公积 97,571,026.34 219,683,026.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 56,081,388.91 56,081,388.91
一般风险准备
未分配利润 376,751,318.66 462,332,500.38
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,079,907,733.91 1,043,376,915.63
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,238,808,161.26 1,211,188,590.84
计
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
3、合并利润表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 269,888,535.29 171,726,737.53
其中：营业收入 269,888,535.29 171,726,737.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 237,625,620.00 147,569,975.27
其中：营业成本 138,075,652.97 73,151,610.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,673,922.14 1,991,580.38
销售费用 50,036,263.81 33,570,211.34
管理费用 48,516,058.20 37,732,116.88
45
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
财务费用 -3,706,463.92 -2,005,044.80
资产减值损失 2,030,186.80 3,129,501.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,262,915.29 24,156,762.26
加：营业外收入 37,704,267.96 22,970,534.81
减：营业外支出 210,843.99 145,735.47
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
69,756,339.26 46,981,561.60
列）
减：所得税费用 6,608,673.34 7,288,996.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,147,665.92 39,692,565.46
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 63,147,665.92 39,692,565.46
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.11 0.13
（二）稀释每股收益 0.11 0.13
七、其他综合收益 401,787.85
八、综合收益总额 63,549,453.77 39,692,565.46
归属于母公司所有者的综合收益
63,549,453.77 39,692,565.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
4、母公司利润表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
46
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 269,101,872.00 172,071,238.04
减：营业成本 138,304,650.04 72,544,114.65
营业税金及附加 2,571,886.41 1,837,371.75
销售费用 49,671,549.74 33,248,444.12
管理费用 44,648,966.54 37,616,172.20
财务费用 -4,140,607.74 -1,917,449.03
资产减值损失 2,021,868.25 3,128,905.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,023,558.76 25,613,678.50
加：营业外收入 37,687,712.85 22,970,534.81
减：营业外支出 176,981.70 100,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
73,534,289.91 48,484,213.31
列）
减：所得税费用 6,475,471.63 7,258,109.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,058,818.28 41,226,103.97
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 67,058,818.28 41,226,103.97
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
5、合并现金流量表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
47
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 209,979,225.61 182,809,815.76
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 33,458,510.41 17,154,470.75
收到其他与经营活动有关的现金 10,007,631.41 8,968,179.99
经营活动现金流入小计 253,445,367.43 208,932,466.50
购买商品、接受劳务支付的现金 232,346,411.05 214,101,570.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
42,067,156.52 31,555,972.92
金
支付的各项税费 51,824,546.11 48,361,881.57
支付其他与经营活动有关的现金 45,292,657.13 28,900,219.54
经营活动现金流出小计 371,530,770.81 322,919,644.71
经营活动产生的现金流量净额 -118,085,403.38 -113,987,178.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
48
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
15,362,615.77 35,739,587.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,362,615.77 35,739,587.19
投资活动产生的现金流量净额 -15,362,615.77 -35,739,587.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,000,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,678,323.23 24,144,353.05
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 60,678,323.23 29,144,353.05
筹资活动产生的现金流量净额 -60,678,323.23 5,855,646.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -194,126,342.38 -143,871,118.45
加：期初现金及现金等价物余额 467,061,060.56 437,296,164.50
六、期末现金及现金等价物余额 272,934,718.18 293,425,046.05
49
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
6、母公司现金流量表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 205,690,378.74 183,356,667.15
收到的税费返还 33,458,510.41 17,154,470.75
收到其他与经营活动有关的现金 9,128,075.20 8,942,255.09
经营活动现金流入小计 248,276,964.35 209,453,392.99
购买商品、接受劳务支付的现金 235,805,221.62 206,827,366.90
支付给职工以及为职工支付的现
39,320,760.93 29,847,820.90
金
支付的各项税费 51,407,801.15 48,313,471.80
支付其他与经营活动有关的现金 44,117,735.98 28,747,792.95
经营活动现金流出小计 370,651,519.68 313,736,452.55
经营活动产生的现金流量净额 -122,374,555.33 -104,283,059.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
15,346,397.40 34,104,877.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,346,397.40 34,104,877.23
投资活动产生的现金流量净额 -15,346,397.40 -34,104,877.23
50
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,014,656.55 24,144,353.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,014,656.55 29,144,353.05
筹资活动产生的现金流量净额 -30,014,656.55 5,855,646.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -167,735,609.28 -132,532,289.84
加：期初现金及现金等价物余额 406,352,650.84 373,321,538.01
六、期末现金及现金等价物余额 238,617,041.56 240,789,248.17
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
7、合并所有者权益变动表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
305,280 219,683, 56,081, 463,582, 423,248. 1,045,050,
一、上年年末余额
,000.00 026.34 388.91 947.36 40 611.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 305,280 219,683, 56,081, 463,582, 423,248. 1,045,050,
51
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
,000.00 026.34 388.91 947.36 40 611.01
三、本期增减变动金额（减少 244,224 -122,11 -89,492, -21,460. 32,598,205
以“－”号填列） ,000.00 2,000.00 334.08 55 .37
63,147,6 63,147,665
（一）净利润
65.92 .92
-21,460.
（二）其他综合收益 -21,460.55
55
63,147,6 -21,460. 63,126,205
上述（一）和（二）小计
65.92 55 .37
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-30,528, -30,528,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -30,528, -30,528,00
配 000.00 0.00
4．其他
244,224 -122,11 -122,11
（五）所有者权益内部结转 0.00
,000.00 2,000.00 2,000.00
1．资本公积转增资本（或股 122,112, -122,11
0.00
本） 000.00 2,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
122,112, -122,11
4．其他 0.00
000.00 2,000.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
549,504 97,571,0 56,081, 374,090, 401,787. 1,077,648,
四、本期期末余额
,000.00 26.34 388.91 613.28 85 816.38
上年金额
52
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
169,600 355,363, 28,911,9 244,206, 798,081,47
一、上年年末余额
,000.00 026.34 18.14 535.09 9.57
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
169,600 355,363, 28,911,9 244,206, 798,081,47
二、本年年初余额
,000.00 026.34 18.14 535.09 9.57
三、本期增减变动金额（减少 135,680 -135,68 27,169, 219,376, 423,248. 246,969,13
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 470.77 412.27 40 1.44
271,985, 271,985,88
（一）净利润
883.04 3.04
423,248.
（二）其他综合收益 423,248.40
40
271,985, 423,248. 272,409,13
上述（一）和（二）小计
883.04 40 1.44
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
27,169, -52,609, -25,440,00
（四）利润分配
470.77 470.77 0.00
27,169, -27,169,
1．提取盈余公积
470.77 470.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -25,440, -25,440,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 135,680 -135,68
53
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 135,680 -135,68
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
305,280 219,683, 56,081, 463,582, 423,248. 1,045,050,
四、本期期末余额
,000.00 026.34 388.91 947.36 40 611.01
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：辽宁聚龙金融设备股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
305,280,00 219,683,02 56,081,388 462,332,50 1,043,376,
一、上年年末余额
0.00 6.34 .91 0.38 915.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
305,280,00 219,683,02 56,081,388 462,332,50 1,043,376,
二、本年年初余额
0.00 6.34 .91 0.38 915.63
三、本期增减变动金额（减少 244,224,00 -122,112,0 -85,581,18 36,530,818
以“－”号填列） 0.00 00.00 1.72 .28
67,058,818 67,058,818
（一）净利润
.28 .28
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 67,058,818 67,058,818
54
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
.28 .28
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-30,528,00 -30,528,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
-30,528,00 -30,528,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他 0.00
244,224,00 -122,112,0 -122,112,0
（五）所有者权益内部结转 0.00
0.00 00.00 00.00
122,112,00 -122,112,0
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
122,112,00 -122,112,0
4．其他 0.00
0.00 00.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
549,504,00 97,571,026 56,081,388 376,751,31 1,079,907,
四、本期期末余额
0.00 .34 .91 8.66 733.91
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
169,600,00 355,363,02 28,911,918 243,247,26 797,122,20
一、上年年末余额
0.00 6.34 .14 3.40 7.88
加：会计政策变更
前期差错更正
55
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他
169,600,00 355,363,02 28,911,918 243,247,26 797,122,20
二、本年年初余额
0.00 6.34 .14 3.40 7.88
三、本期增减变动金额（减少以 135,680,00 -135,680,0 27,169,470 219,085,23 246,254,70
“－”号填列） 0.00 00.00 .77 6.98 7.75
271,694,70 271,694,70
（一）净利润
7.75 7.75
（二）其他综合收益
271,694,70 271,694,70
上述（一）和（二）小计
7.75 7.75
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
27,169,470 -52,609,47 -25,440,00
（四）利润分配
.77 0.77 0.00
27,169,470 -27,169,47
1．提取盈余公积
.77 0.77
2．提取一般风险准备
-25,440,00 -25,440,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
135,680,00 -135,680,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
135,680,00 -135,680,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
305,280,00 219,683,02 56,081,388 462,332,50 1,043,376,
四、本期期末余额
0.00 6.34 .91 0.38 915.63
56
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：柳长庆 主管会计工作负责人：王雁 会计机构负责人：王欣
三、公司基本情况
辽宁聚龙金融设备股份有限公司（以下简称股份公司或本公司）前身为鞍山聚龙金融设备有限公司（以
下简称有限公司），是由新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业（以下简称集团公司）和自然人柳永诠
共同出资组建的有限公司，注册资本为人民币 2,000 万元，其中集团公司出资人民币 1,300 万元，持股比
例 65%；柳永诠出资人民币 700 万元，持股比例 35%。有限公司于 2004 年 3 月 9 日在鞍山市工商行政管
理局登记注册，企业法人营业执照注册号为 2103001100838。
2008 年 3 月，根据有限公司股东会决议，集团公司将其持有的本公司 25%股权分别转让给柳永诠、周
素芹等 16 位自然人，股权转让后柳永诠持股比例为 45.42%，集团公司持股比例为 40%，周素芹持股比例
为 10%，陈含章等 14 位股东持股比例为 4.58%。有限公司于 2008 年 3 月 31 日在鞍山市工商行政管理局
办理了变更登记手续。
2008 年 4 月，根据有限公司股东会决议，将有限公司整体变更为股份有限公司，以经审计确认的有限
公司 2008 年 3 月 31 日的净资产 63,755,271.64 元中的 56,000,000.00 元折合为股份有限公司的股本，其余
7,755,271.64 元作为股份有限公司的资本公积。净资产折股后，各股东持股比例未发生变化。
有限公司于 2008 年 4 月 29 日经鞍山市工商行政管理局核准，整体变更为辽宁聚龙金融设备股份有限
公司。
2009 年 8 月，经本公司股东大会决议，天津腾飞钢管有限公司、自然人王晓东向本公司增资扩股，同
时本公司股东集团公司将其持有的本公司 247.52 万股无偿赠与张奈等 15 位自然人，227.54 万股转让给孟
淑珍等 7 位自然人；赵艳将持有的本公司 8.96 万股转让给孟淑珍。增资后公司注册资本变更为 6,360 万元
人民币，其中柳永诠持股比例 39.99%，集团公司持股比例 27.74%，周素芹持股比例 8.81%，天津腾飞钢
管有限公司持股比例 8.81%，张奈持股比例 3.14%，王晓东持股比例 3.14%，孟淑珍等 33 位股东持股比例
8.37%。本公司于 2009 年 9 月 18 日在鞍山市工商行政管理局办理了工商登记。
2011 年 3 月 23 日，经中国证券监督管理委员会以“证监许可【2011】443 号”文核准，向社会公众公开
发行境内上市内资（A 股）股票 2,120 万股并在深圳交易所创业板上市交易。2011 年 5 月 24 日，在鞍山
市工商行政管理局办理了工商变更登记，公开发行后注册资本变更为 8,480 万元人民币。
根据公司 2011 年度股东大会决议和修改后的章程规定，以 2011 年 12 月 31 日公司总股本 8,480 万股
为基数，以资本公积转增股本，向全体股东以每 10 股转增 10 股，共计转增 8,480 万股，已于 2012 年 6 月
转增完毕，转增后，公司注册资本增至人民币 16,960 万元。
57
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
根据公司 2012 年度股东大会决议和修改后的章程规定，以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 16,960 万股
为基数，以资本公积转增股本，向全体股东以每 10 股转增 8 股，共计转增 13,568 万股，已于 2013 年 7 月
转增完毕，转增后，公司注册资本增至人民币 30,528 万元。
根据公司 2013 年度股东大会决议和修改后的章程规定，以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 30,528 万股
为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 4 股（含税），共计 12,211.20 万股；同时，以公司总股
本 30,528 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股，合计转增 12,211.20 万股。已于 2013 年
6 月转、送完毕，本次送配、转增股本后，公司总股本增加至 54,950.40 万股。
企业法人营业执照注册号为 210300005054919 ，法定代表人为柳长庆，注册地址为鞍山市铁东区千山
中路 308 号。
本公司所属行业为金融机具制造业。
原经营范围为金融办公自动化设备制造，设计、经营及有关技术咨询和技术服务；金融办公自动化设
备产品、配件、材料的销售业务和进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。主
要产品包括：多国纸币清分机系列、捆钞机系列、人民币鉴别仪系列、金融物联网——人民币流通管理系
统、全自动现钞清分环保流水线等金融自动化设备。
根据 2013 年度第二次临时股东大会决议，公司于 2013 年 8 月经鞍山市工商行政管理局批准，变更公
司经营范围，变更后的经营范围为金融办公自动化设备制造，设计，经营及有关技术咨询和技术服务；金
融办公自动化设备产品、配件、材料的销售业务和进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品
及技术除外；接受合法委托，提供有价证券及现金处理外包服务和营业自助设备的运营管理业务。
本公司之子公司辽宁慧银科技有限公司，注册资本为人民币 5,000 万元，公司持有 100%股权，其注册
地址为鞍山市千山区千山路 302 号。该公司于 2012 年 3 月 20 日经鞍山市工商行政管理局核准更名为辽宁
聚龙金融自助装备有限公司。
本公司之子公司大连聚龙金融安全装备有限公司，注册资本为人民币 5,000 万元，公司持有 100％股
权，其注册地址为大连市甘井子区辛寨子街道砬子山村。该公司于 2013 年 11 月经大连市工商行政管理局
核准变更注册地址，变更后注册地址为大连市甘井子区春田园 C-5、C-6 号 101 室 201 室。
本公司之子公司国家金融安全银行业务培训服务有限公司，注册资本为人民币 300 万元,公司持有
100%股权,其注册地址为鞍山市铁东区千山中路 308 号。
本公司之子公司欧洲聚龙有限责任公司，注册资本为 130 万美元，公司持有 100%股份，其注册地址
为德国法兰克福。
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释
的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本年度财务报表按新会计准则进行编制，并已按《企
业会计准则第 30 号—财务报表列报》的规定进行列报。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司全体董事、法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明，本公司编制的财务报告
符合《企业会计准则》（以下简称新会计准则）的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围；
纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政
策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳
入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入
合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（2）外币财务报表的折算
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，属于与购建或生产
符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产划分为以下四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包
括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量
时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得
利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入
当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
B.持有至到期投资：
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所
取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持
有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余
部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个会计年度不会再将任何金融资产分类为持有
至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），
市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资
几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复
发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C．应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。
应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
D．可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单
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独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可
供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款
与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处
置部分的金额转出，计入投资收益。
E. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始
确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
F. 其他金融负债
是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。金融资产
整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值。
B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 终止确认部分的账面价值。
B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
A.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中
的报价来确定公允价值；
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B.金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A. 发行方或债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价
后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收
回投资成本；
H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据
其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融
资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生
减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益
的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
不适用
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各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，
有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将 300 万元以上应收账款，30 万元以上其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
确定为单项金额重大，单独进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相
应的坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金
额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合，
组合计提坏账准备 账龄分析法 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基
础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账
准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%
0.50% 0.50%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析
法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账
准备。
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况
坏账准备的计提方法 确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的
坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或发出商品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料、委托外单位加工材料等，包括原材料、委托加工材料、半成品、产成品、发出
商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出的存货按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。可变现净值是指，在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品可变现净值高于成本的，该材料仍然按成
本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量。为执行销售合
同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计量；持有存货的数量多于销售合同订购
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数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计量。
期末，按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌
价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
在领用时采用一次转销法摊销
包装物
摊销方法：一次摊销法
在领用时采用一次转销法摊销
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其
投资成本：A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益；B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合并成
本作为长期股权投资的投资成本。② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投
资，按照下列规定确定其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投
资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中
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包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，
按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定
的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，
其投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定；E.通过债务重组取得的长期股权投
资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其
投资成本：A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益；B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合并成
本作为长期股权投资的投资成本。② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投
资，按照下列规定确定其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投
资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中
包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，
按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定
的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，
其投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定；E.通过债务重组取得的长期股权投
资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控
制合营企业的生产经营活动；B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C.各合营方可
能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已
经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方
转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但
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如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。② 存在以下一
种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.
向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需
求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于
账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
⑴已出租的土地使用权。
⑵持有并准备增值后转让的土地使用权。
⑶已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计
入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计
提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的
有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器及机械设备、运输工具、电子设备及其他等。固定资产
在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企
业。② 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固
定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
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（2）各类固定资产的折旧方法
各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，
按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，
公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
调整固定资产使用寿命。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－50 5.00% 1.90－4.75
机器设备 5－10 5.00% 9.50－19.00
电子设备 8－10 5.00% 9.50－11.88
运输设备 5－10 5.00% 9.50－19.00
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目
全额计提减值准备：
A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D.已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到
预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工
程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但
尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再
按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可
收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或
若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
A. 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
B. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；
C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
A. 资产支出已经发生；
B. 借款费用已经发生；
C. 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
A.资产支出已经发生；
B.借款费用已经发生；
C.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停
借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借
款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命进行估计，每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的
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辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
使用寿命及摊销方法进行复核。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权 8-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术 8-15 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确
定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后
仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应无形资产减值
准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）无形资产减值准备的计提
存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，区分
为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的
有计划调查阶段的支出。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某
项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的阶段支出。
公司将研发流程中调研阶段、立项阶段确定为研究阶段。公司研发项目研究阶段的支出，于发生时计
入当期损益。
公司将研发流程中设计阶段、试制阶段以及验收阶段确认为开发阶段。
72
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（6）内部研究开发项目支出的核算
公司研发项目中的主导项目开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：①
研发项目的预期成果以专利、专有技术、样机、软件等形式体现，以证明该项无形资产的使用和出售在技
术上具有可行性；② 研发项目是经过公司总经理审批已立项项目，即根据公司《新产品项目开发管理办
法》的要求具有明确的形成无形资产的意图并制定了详细的开发计划；③运用该无形资产能够生产出具有
市场销售前景的产品，为公司带来经济效益，或者是形成的无形资产直接出售从而实现经济效益；④ 研
发项目在开发阶段，均有专门的项目组，配置符合项目所需的专业技术人才，并进行合理的资金预算，以
保证项目的技术和财务资源的准备；⑤ 各个研发项目开发支出包括人工费用、材料费用、试制和试验费
用等在项目执行过程中均能够单独、准确核算。不满足前述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。其
他项目在开发阶段发生的支出，于发生时计入当期损益。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转
为无形资产。
18、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济
利益实现方式合理摊销。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债：
A. 该义务是企业承担的现时义务；
B. 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
C. 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表
明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予
职工的权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；若其他
方服务在取得日的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
（2）权益工具公允价值的确定方法
A. 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
B.不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
以现金结算方式的，按照承担的股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资
产使用权收入金额：
A. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供
劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允
的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后
的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
22、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为
政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司对能够满足政府补助
所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
（2）会计政策
A. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
B. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
C.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
a．用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益；
b．用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
75
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D.已确认的政府补助需要返还的， 若存在相关递延收益的，冲减相关递延收益的账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资
产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易
不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。② 本公司对与
子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产
的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始
确认所产生的递延所得税负债不予确认：① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A. 商誉的初始确
认；B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关
的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
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（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入/技术服务收入 17%/6%
消费税 房屋出租收入/技术服务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%/25%
教育费附加 应交流转税额 3%/2%
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房产税 房产租金收入/固定资产原值 12%/1.2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税优惠情况
根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局近日联合下发的《关
于印发 2013—2014 年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业名单的通知》（发改高技
[2013]2458 号），公司被认定为 2013—2014 年度国家规划布局内重点软件企业。
根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号）规
定：“国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按 10%的税
率征收企业所得税”，公司 2014 年度减按 10%的税率缴纳企业所得税。
（2）增值税优惠情况
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的
通知》（财税[2000]25 号）的规定，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其
自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即
征即退政策。
2011 年 1 月 28 日，国务院发颁布《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通
知》(国发[2011]4 号)的规定，继续实施软件增值税优惠政策。公司销售软件产品享受该增值税优惠政策。
公司自 2004 年 8 月被认定为软件企业以来，每年均通过软件企业年审，享受该增值税优惠政策。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
公司目前拥有四个子公司，分别为辽宁聚龙金融自助装备有限公司、大连聚龙金融安全装备有限公司、
国家金融安全银行业务培训服务有限公司、欧洲聚龙有限责任公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
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单位： 元
实质
从母公司所有
上构
者权益冲减子
成对
少数股东 公司少数股东
期末 子公
子公 子公 表决 是否 少数 权益中用 分担的本期亏
注册 业务 注册 实际 司净 持股
司全 司类 经营范围 权比 合并 股东 于冲减少 损超过少数股
地 性质 资本 投资 投资 比例
称 型 例 报表 权益 数股东损 东在该子公司
额 的其
益的金额 年初所有者权
他项
益中所享有份
目余
额后的余额
额
金融办公自动化设备设计、
研发、生产、销售、安装、
调试、现场维修及相关技术
大连 咨询服务，电子产品、计算
聚龙 机软硬件的技术开发、技术
金融 50,0
金融 全资 咨询、技术转让，计算机系 50,000
大连 机具 00,0 100.00 100.00
安全 子公 统集成及综合布线（以上均 ,000.0 是
市 制造 00.0 % %
装备 司 不含专项审批）；货物进出 0
业 0
有限 口、技术进出口、国内一般
公司 贸易（法律、法规禁止的项
目除外；法律、法规限制的
项目取得许可证后方可经
营）。
欧洲 1,30
金融
聚龙 全资 德国 0,00 金融办公自动化设备制造、
机具 100.00 100.00
有限 子公 法兰 0.00 设计、经营及有关技术咨询 是
制造 % %
责任 司 克福 （美 和技术服务
业
公司 元）
国家
金融
安全 金融安全银行业务培训咨
培训
银行 全资 3,00 询服务及行业新产品推广；
鞍山 咨询 3,000, 100.00 100.00
业务 子公 0,00 金融行业系统工程技术研 是
市 服务 000.00 % %
培训 司 0.00 究、设计、试验及系统工程
业
服务 服务
有限
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
不适用
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（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
期末 子公 中用
子公 子公 表决 是否 少数 的本期亏损
注册 业务 注册 实际 司净 持股 于冲
司全 司类 经营范围 权比 合并 股东 超过少数股
地 性质 资本 投资 投资 比例 减少
称 型 例 报表 权益 东在该子公
额 的其 数股
司年初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
电子信息产品、软件开发及
系统集成、金融装备及网络、
自动柜员机及现金智能处理
辽宁 设备系统的研发、生产；金
聚龙 融装备及系统的运营、维护、
金融
金融 全资 50,000 租赁；清机加钞业务；接受 50,000
鞍山 机具 100.00 100.
自助 子公 ,000.0 合法委托，提供有价证券及 ,000.0 是
市 制造 % 00%
装备 司 0 现金处理外包服务和营业自 0
业
有限 助设备的运营管理业务；商
公司 品信息咨询，技术咨询；商
品批发、零售（国家专营专
控商品、国家限定经营商品
除外）。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
不适用
2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 79,189.50 -- -- 33,092.73
人民币 -- -- 79,189.50 -- -- 33,092.73
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银行存款： -- -- 272,855,528.68 -- -- 467,027,967.83
人民币 -- -- 260,353,792.22 -- -- 459,509,044.96
欧元 1,489,259.34 8.3946 12,501,736.46 893,100.39 8.4189 7,518,922.87
其他货币资金： -- -- 5,035,977.86 -- -- 5,386,362.68
人民币 -- -- 5,035,977.86 -- -- 5,386,362.68
合计 -- -- 277,970,696.04 -- -- 472,447,423.24
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收利息 829,272.28 54,909.46 774,362.82
合计 829,272.28 54,909.46 774,362.82
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
485,902,09 7,634,904.0 370,386,7
100.00% 1.57% 100.00% 5,732,344.33 1.55%
4.57 1 69.75
485,902,09 7,634,904.0 370,386,7
组合小计 100.00% 1.57% 100.00% 5,732,344.33 1.55%
4.57 1 69.75
485,902,09 7,634,904.0 370,386,7
合计 -- -- -- 5,732,344.33 --
4.57 1 69.75
应收账款种类的说明
年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款和单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
422,156,448.15 86.88% 2,110,946.73 315,036,702.26 85.06% 1,575,183.51
1 年以内小计 422,156,448.15 86.88% 2,110,946.73 315,036,702.26 85.06% 1,575,183.51
1至2年 44,779,946.81 9.22% 2,238,997.34 37,986,042.62 10.26% 1,899,302.13
2至3年 13,304,222.69 2.74% 1,330,422.27 15,017,313.87 4.05% 1,501,731.39
3 年以上 5,661,476.92 1.17% 1,954,537.68 2,346,711.00 0.63% 756,127.30
合计 485,902,094.57 -- 7,634,904.01 370,386,769.75 -- 5,732,344.33
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户 1 客户 155,350,870.78 1-5 年 31.97%
客户 2 客户 91,621,430.90 1-5 年 18.86%
客户 3 客户 55,208,624.20 1-5 年 11.36%
客户 4 客户 42,065,571.00 1-5 年 8.66%
客户 5 客户 34,407,615.97 1-5 年 7.08%
合计 -- 378,654,112.85 -- 77.93%
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4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
12,746,023.8
100.00% 374,936.06 2.94% 5,393,732.33 100.00% 248,481.49 4.61%
7
12,746,023.8
组合小计 100.00% 374,936.06 2.94% 5,393,732.33 100.00% 248,481.49 4.61%
7
12,746,023.8
合计 -- 374,936.06 -- 5,393,732.33 -- 248,481.49 --
7
其他应收款种类的说明
不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
3,974,614.03 73.69% 19,873.08
1 年以内小计 10,078,444.23 79.07% 50,392.22 3,974,614.03 73.69% 19,873.08
1至2年 1,831,382.64 14.37% 91,569.13 1,253,168.30 23.23% 62,658.41
2至3年 670,247.00 5.26% 67,024.70
5 年以上 165,950.00 1.30% 165,950.00 165,950.00 3.08% 165,950.00
合计 12,746,023.87 -- 374,936.06 5,393,732.33 -- 248,481.49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
盛楠欧 职工 814,710.51 1 年以内 6.39%
陈忠山 职工 800,000.00 1 年以内 6.28%
孟凡钢 职工 762,500.00 1 年以内 5.98%
农民工保证金 670,247.00 3 年以内 5.26%
中国建设银行股份有限
客户 600,000.00 1 年以内 4.71%
公司
合计 -- 3,647,457.51 -- 28.62%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 43,501,491.21 99.31% 12,834,741.15 100.00%
1至2年 301,864.97 0.69%
合计 43,803,356.18 -- 12,834,741.15 --
预付款项账龄的说明
预付账款主要是预付材料款及设备款。
84
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
客户 1 客户 7,470,000.00 1 年以内 预付货款
客户 2 5,000,000.00 1 年以内 预付投资款
客户 3 客户 3,981,686.00 1 年以内 预付货款
客户 4 客户 3,375,520.00 1 年以内 预付货款
客户 5 客户 1,197,000.00 1 年以内 预付货款
合计 -- 21,024,206.00 -- --
预付款项主要单位的说明
预付账款主要是预付材料款及设备款。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 79,199,250.50 79,199,250.50 98,069,304.93 98,069,304.93
在产品 15,042,862.52 15,042,862.52 27,050,158.02 27,050,158.02
库存商品 49,918,725.21 49,918,725.21 23,656,607.78 23,656,607.78
低值易耗品 840,093.64 840,093.64 1,910,365.30 1,910,365.30
委托加工材料 3,929,767.89 3,929,767.89 2,015,358.17 2,015,358.17
发出商品 88,753.38 88,753.38 26,840.21 26,840.21
合计 149,019,453.14 149,019,453.14 152,728,634.41 152,728,634.41
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
汽车保险 331,985.58 206,038.90
财产保险 24,354.89 31,150.04
取暖费 867,095.62
待抵扣进项税 17,912,247.17 8,617,743.94
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房租 678,000.00 1,987,597.27
合计 18,946,587.64 11,709,625.77
其他流动资产说明
不适用
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
中孵芳晟
(北京)科 300,000.0 300,000.0 300,000.0
成本法 3.00% 3.00%
技服务有 0 0 0
限公司
300,000.0 300,000.0 300,000.0
合计 -- -- -- --
0 0 0
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 226,048,166.39 5,335,844.67 591,088.25 230,792,922.81
其中：房屋及建筑物 125,825,312.30 960,731.64 126,786,043.94
机器设备 50,151,786.99 1,674,358.98 591,088.25 51,235,057.72
运输工具 23,543,293.53 2,276,146.28 25,819,439.81
电子设备及其他 26,527,773.57 424,607.77 26,952,381.34
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 35,054,972.13 7,698,272.80 514,106.55 42,239,138.38
其中：房屋及建筑物 5,215,606.03 1,820,687.64 7,036,293.67
机器设备 13,890,435.64 2,385,216.60 514,106.55 15,761,545.69
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运输工具 6,598,415.01 1,435,934.10 8,034,349.11
电子设备及其他 9,350,515.45 2,056,434.46 11,406,949.91
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 190,993,194.26 -- 188,553,784.43
其中：房屋及建筑物 120,609,706.27 -- 119,749,750.27
机器设备 36,261,351.35 -- 35,473,512.03
运输工具 16,944,878.52 -- 17,785,090.70
电子设备及其他 17,177,258.12 -- 15,545,431.43
电子设备及其他 --
五、固定资产账面价值合计 190,993,194.26 -- 188,553,784.43
其中：房屋及建筑物 120,609,706.27 -- 119,749,750.27
机器设备 36,261,351.35 -- 35,473,512.03
运输工具 16,944,878.52 -- 17,785,090.70
电子设备及其他 17,177,258.12 -- 15,545,431.43
本期折旧额 7,184,166.25 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 960,731.64 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
募投项目基础建设大楼 未验收 2014 年
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
货币激光防伪模块产业基地 432,114.86 432,114.86 40,000.00 40,000.00
金融物联网研发基地 1,108,873.00 1,108,873.00 1,108,873.00 1,108,873.00
合计 1,540,987.86 1,540,987.86 1,148,873.00 1,148,873.00
（2）重大在建工程项目变动情况
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单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
金融物
1,108,87 自有资 1,108,87
联网研
3.00 金 3.00
发基地
激光产 40,000.0 392,114. 自有资 432,114.
业园 0 86 金 86
1,148,87 392,114. 1,540,98
合计 -- -- -- --
3.00 86 7.86
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 36,056,290.16 483,596.58 36,539,886.74
土地使用权 11,043,533.52 11,043,533.52
专利权 13,283,405.28 13,283,405.28
商标权 101,404.00 101,404.00
非专利技术 9,550,915.87 9,550,915.87
软件及其他 2,077,031.49 483,596.58 2,560,628.07
二、累计摊销合计 17,217,610.10 1,174,546.46 18,392,156.56
土地使用权 591,654.50 110,435.34 702,089.84
专利权 10,670,043.63 414,170.16 11,084,213.79
商标权 101,404.00 101,404.00
非专利技术 5,234,814.21 536,014.44 5,770,828.65
软件及其他 619,693.76 113,926.52 733,620.28
三、无形资产账面净值合计 18,838,680.06 -690,949.88 18,147,730.18
土地使用权 10,451,879.02 -110,435.34 10,341,443.68
专利权 2,613,361.65 -414,170.16 2,199,191.49
商标权
非专利技术 4,316,101.66 -536,014.44 3,780,087.22
软件及其他 1,457,337.73 369,670.06 1,827,007.79
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土地使用权
专利权
商标权
非专利技术
软件及其他
无形资产账面价值合计 18,838,680.06 -690,949.88 18,147,730.18
土地使用权 10,451,879.02 -110,435.34 10,341,443.68
专利权 2,613,361.65 -414,170.16 2,199,191.49
商标权
非专利技术 4,316,101.66 -536,014.44 3,780,087.22
软件及其他 1,457,337.73 369,670.06 1,827,007.79
本期摊销额元。
12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 907,697.36 598,126.26
可抵扣亏损 366,860.34 366,860.34
无形资产摊销 37,943.80 78,469.61
政府补助 309,377.17 346,061.17
未实现收入 600,231.01
小计 2,222,109.68 1,389,517.38
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
不适用
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
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暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收款项坏账准备 8,217,599.96 5,980,825.82
无形资产摊销 379,438.00 784,696.15
政府补助 3,093,771.70 3,460,611.67
弥补亏损 1,467,441.36 1,467,441.36
未实现收入 6,002,310.13
小计 19,160,561.15 11,693,575.00
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 2,222,109.68 1,389,517.38
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
不适用
13、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,980,825.82 2,029,014.25 8,009,840.07
合计 5,980,825.82 2,029,014.25 8,009,840.07
资产减值明细情况的说明
不适用
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14、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付土地款 10,680,000.00 10,680,000.00
未验收的固定资产 2,393,540.00
合计 10,680,000.00 13,073,540.00
其他非流动资产的说明
不适用
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 5,000,000.00
保证借款 30,000,000.00
合计 35,000,000.00
短期借款分类的说明
不适用
16、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 16,119,926.20 18,452,953.37
合计 16,119,926.20 18,452,953.37
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
不适用
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
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项目 期末数 期初数
1 年以内 52,467,522.48 94,465,798.19
1-2 年 8,133,791.57 589,731.44
2-3 年 342,757.13 167,784.89
3 年以上 618,820.40 463,953.49
合计 61,562,891.58 95,687,268.01
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
年末余额中账龄超过 1 年的大额应付账款主要是质保金。
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 13,888,330.36 4,661,634.37
合计 13,888,330.36 4,661,634.37
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
不适用
19、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
4,266,962.81 29,860,764.11 31,114,611.85 3,013,115.07
贴和补贴
三、社会保险费 382,230.00 8,414,931.99 8,797,161.99
其中：医疗保险费 95,900.00 2,040,246.82 2,136,146.82
基本养老保险费 274,000.00 5,808,760.07 6,082,760.07
失业保险费 0.00 305,877.75 305,877.75
工伤保险费 6,850.00 144,388.54 151,238.54
生育保险费 5,480.00 115,658.81 121,138.81
四、住房公积金 635,597.70 635,597.70
六、其他 1,255,045.28 1,028,495.78 610,953.22 1,672,587.84
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工会经费和职工教
1,255,045.28 1,028,495.78 610,953.22 1,672,587.84
育经费
合计 5,904,238.09 39,939,789.58 41,158,324.76 4,685,702.91
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
20、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 8,773,675.81 27,735,073.90
企业所得税 2,320,743.26
个人所得税 617,566.32 60,410.87
城市维护建设税 59,544.45 1,930,346.90
房产税 60,649.44 59,544.45
土地使用税 264,672.00 38,822.69
教育费附加 176,448.00 827,292.45
地方教育费附加 5,559,228.90 551,528.28
其他 16,787.21 718,897.78
合计 17,849,315.39 31,921,917.32
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
不适用
21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,208,136.82 1,666,237.40
1-2 年 194,613.36 222,289.90
2-3 年 108,475.00
合计 3,511,225.18 1,888,527.30
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（2）金额较大的其他应付款说明内容
不适用
22、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
①多国纸币清分机产品开发 140,000.00 280,000.00
③基建配套费 54,890.00 109,780.00
合计 194,890.00 389,780.00
其他流动负债说明
不适用
23、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
①多国纸币清分机产品开发 2,216,666.67 2,216,666.67
②国家金融机具工程技术研究中心 1,800,000.00 1,800,000.00
③基建配套费 3,119,581.67 3,119,581.67
合计 7,136,248.34 7,136,248.34
其他非流动负债说明
不适用
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
不适用
24、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 305,280,000.00 122,112,000.00 122,112,000.00 244,224,000.00 549,504,000.00
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股本变动情况说明：
根据公司 2013 年度股东大会决议和修改后的章程内容，公司以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 30,528
万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东以每 10 股转增 4 股，合计计转增 12,211.20 万股；同时，
以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 30,528 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 4 股（含税），
共计 12,211.20 万股。本次送配、转增股本后，公司注册资本增至人民币 54,950.40 万元。
25、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 219,683,026.34 122,112,000.00 97,571,026.34
合计 219,683,026.34 122,112,000.00 97,571,026.34
资本公积说明
根据公司 2013 年度股东大会决议和修改后的章程内容，公司以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 30,528
万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东以每 10 股转增 4 股，合计计转增 12,211.20 万股；同时，
以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 30,528 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 4 股（含税），
共计 12,211.20 万股。本次送配、转增股本后，公司注册资本增至人民币 54,950.40 万元。
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 56,081,388.91 56,081,388.91
合计 56,081,388.91 56,081,388.91
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
不适用
27、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 463,582,947.36 --
调整后年初未分配利润 463,582,947.36 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 63,147,665.92 --
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应付普通股股利 30,528,000.00
转作股本的普通股股利 122,112,000.00
期末未分配利润 374,090,613.28 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 262,564,577.26 169,134,273.48
其他业务收入 7,323,958.03 2,592,464.05
营业成本 138,075,652.97 73,151,610.03
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息产业－金融电子 262,564,577.26 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
合计 262,564,577.26 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
（3）主营业务（分产品）
96
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
清分机系列 210,932,068.83 100,208,775.36 133,034,830.71 49,654,047.91
点钞机系列 35,785,153.77 23,477,444.09 11,194,965.83 7,034,968.52
其他系列产品 15,847,354.66 11,029,053.82 24,904,476.94 14,702,985.62
合计 262,564,577.26 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西北地区 7,980,769.16 3,734,570.68 4,544,760.57 2,644,316.99
华南地区 49,909,538.44 21,971,961.15 24,445,820.26 9,853,339.56
西南地区 25,227,034.26 14,789,043.03 13,635,889.57 5,727,866.64
华东地区 70,980,188.06 34,407,906.01 67,430,020.81 26,985,566.46
华北地区 29,048,384.73 14,455,751.60 26,354,557.43 11,754,683.44
华中地区 37,193,358.95 18,750,067.31 8,489,497.40 3,291,622.41
东北地区 22,980,888.22 12,614,106.32 17,950,547.39 6,861,856.43
国外 19,244,415.44 13,991,867.17 6,283,180.05 4,272,750.12
合计 262,564,577.26 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
客户 1 89,709,666.83 33.24%
客户 2 59,067,085.37 21.89%
客户 3 19,315,940.25 7.16%
客户 4 12,159,129.55 4.51%
客户 5 9,941,581.23 3.68%
合计 190,193,403.23 70.48%
29、营业税金及附加
单位： 元
97
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项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 16,383.75 158,856.20 5%
城市维护建设税 1,550,230.73 1,069,089.10 7%
教育费附加 1,107,307.66 763,635.08 3%/2%
合计 2,673,922.14 1,991,580.38 --
营业税金及附加的说明
不适用
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 14,162,983.14 8,561,449.25
包装费 2,367,483.66 2,957,183.67
运费 2,839,640.54 2,353,490.75
业务招待费 1,927,511.39 1,564,813.08
工资及附加 16,740,821.39 10,401,930.16
其他费用 11,997,823.69 7,731,344.43
合计 50,036,263.81 33,570,211.34
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 26,020,934.10 20,862,031.20
折旧费 2,712,346.55 1,539,566.68
无形资产摊销 1,174,546.46 1,263,011.51
审计、咨询费 773,792.54 622,240.00
工资及附加 5,186,340.41 3,569,337.14
保险费 386,597.30 276,765.77
办公费 3,330,574.04 2,929,134.27
其他费用 8,930,926.80 6,670,030.31
合计 48,516,058.20 37,732,116.88
98
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32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 622,666.68 134,750.00
减：利息收入 -4,336,624.10 -2,459,042.28
汇兑损失 1,184,915.23 252,046.85
减：汇兑收益 -1,302,790.82 -8,976.66
银行手续费 125,369.09 76,177.29
合计 -3,706,463.92 -2,005,044.80
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,030,186.80 3,129,501.44
合计 2,030,186.80 3,129,501.44
34、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 37,628,470.98 22,797,559.81
其他 75,796.98 172,975.00
合计 37,704,267.96 22,970,534.81
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
增值税返还 32,180,180.98 16,393,359.81 与收益相关 否
财政拨款等 5,448,290.00 6,404,200.00 与收益相关 是
合计 37,628,470.98 22,797,559.81 -- --
99
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35、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 76,981.70 45,735.47
对外捐赠 100,000.00 100,000.00
其他 33,862.29
合计 210,843.99 145,735.47
36、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,841,027.13 7,713,822.82
递延所得税调整 -232,353.79 -424,826.68
合计 6,608,673.34 7,288,996.14
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本年数 上年数
归属于公司普通股股东的净
63,147,665.92 39,692,565.46
利润
非经常性损益 6,756,409.76 7,144,750.03
扣除非经常性损益后归属于
56,391,256.16 32,547,815.43
公司普通股股东的净利润
期初股份总数 305,280,000.00 169,600,000.00
公积金转增股本或股票股利
244,224,000.00 135,680,000.00
分配等增加股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股
份数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月份起至
0 0
报告期期末的月份数
报告期因回购等减少股份数
报告期缩股数
减少股份下一月份起至报告
期期末的月份数
报告期月份数 6 6
发行在外的普通股加权平均
549,504,000.00 305,280,000.00
数
100
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基本每股收益（Ⅰ） 0.11 0.13
基本每股收益（Ⅱ） 0.10 0.11
已确认为费用的稀释性潜在
普通股利息
所得税率
转换费用
认股权证、股份期权等增加的
普通股加权平均数
稀释每股收益（归属于公司普通
0.11 0.13
股股东的净利润）=P0/S
稀释每股收益（扣除非经常性损
益后归属于公司普通股股东的净 0.10 0.11
利润
38、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 401,787.85
小计 401,787.85
合计 401,787.85
39、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 5,253,400.00
利息收入 4,716,779.43
其 他 37,451.98
合计 10,007,631.41
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用和管理费用 42,456,688.81
其 他 2,835,968.32
合计 45,292,657.13
101
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40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 63,147,665.92 39,692,565.46
加：资产减值准备 2,237,937.72 3,141,726.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,184,166.25 4,993,557.24
无形资产摊销 1,174,546.46 1,263,011.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
76,981.70 45,735.47
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 622,666.68 134,750.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -178,996.63 -424,826.68
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,311,282.28 -104,091,483.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -198,158,437.25 -61,727,406.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,119,348.05 2,985,192.26
经营活动产生的现金流量净额 -118,085,403.38 -113,987,178.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 272,934,718.18 293,425,046.05
减：现金的期初余额 467,061,060.56 437,296,164.50
现金及现金等价物净增加额 -194,126,342.38 -143,871,118.45
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 272,934,718.18 467,061,060.56
其中：库存现金 272,934,718.18 467,061,060.56
三、期末现金及现金等价物余额 272,934,718.18 467,061,060.56
102
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八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
从事对非
上市企业
的股权投
新疆科大 新疆石河 资、通过认
聚龙集团 子开发区 购非公开
有限合伙 柳长庆、周 11888639-
股权投资 控股股东 北四东路 柳长庆 发行股票 2046 万元 20.81% 20.81%
企业 素芹 6
有限合伙 37 号 1-73 或者受让
企业 号 股权等方
式持有上
市公司股
份。
本企业的母公司情况的说明
不适用
2、本企业的子公司情况
子公司 企业类 法定代 注册资 持股比 表决权 组织机
子公司全称 注册地 业务性质
类型 型 表人 本 例 比例 构代码
一般经营项目：电子信息产品、软
件开发及系统集成、金融装备及网
络、自动柜员机及现金智能处理设
辽宁聚龙金 备系统的研发、生产；金融装备及
控股子 有限责 5000 万 7887878
融自助装备 鞍山市 柳长庆 系统的运营、维护、租赁；清机加 100.00% 100.00%
公司 任公司 元 9-9
有限公司 钞业务；接受合法委托，提供有价
证券及现金处理外包服务和营业
自助设备的运营管理业务；商品信
息咨询，技术咨询；商品批发零售
金融办公自动化设备设计、研发、
生产、销售、安装、调试、现场维
大连聚龙金 修及相关技术咨询服务，电子产
控股子 有限责 5000 万 5880826
融安全装备 大连市 柳长庆 品、计算机软硬件的技术开发、技 100.00% 100.00%
公司 任公司 元 9-1
有限公司 术咨询、技术转让，计算机系统集
成及综合合布线；货物进出口、技
术进出口、国内一般贸易
103
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国家金融安 金融安全银行业务培训咨询服务
全银行业务 控股子 有限责 及行业新产品推广；金融行业系统 0853194
鞍山 柳长庆 300 万元 100.00% 100.00%
培训服务有 公司 任公司 工程技术研究、设计、试验及系统 5-8
限公司 工程服务。
欧洲聚龙有 控股子 有限责 金融办公自动化设备制造，设计、130 万美
德国 柳长庆 100.00% 100.00%
限责任公司 公司 任公司 经营及有关技术咨询和技术服务 元
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
鞍山聚龙工业尼龙有限公司 ① 75912185-2
鞍山聚龙自动控制设备有限公司 ① 74712794-X
辽宁集佳节能墙体装备有限公司 ① 68372124-4
鞍山聚龙装饰工程有限公司 ① 06409777-X
北京聚安威视觉信息技术有限公司 ① 07663822-X
辽宁圣果科技有限公司 ① 08531952-X
岫岩满族自治县卧鹿山农业发展有限公
② 08533201-1
司
辽宁集佳房屋开发有限公司 ③ 06831537-5
本公司实际控制人、法定代表人、董事
柳长庆
长
柳永诠 本公司实际控制人、总经理、董事
周素芹 本公司实际控制人
本企业的其他关联方情况的说明
① 均受本公司第二大股东聚龙集团控制。
② 均受本公司实际控制人柳长庆控制
③ 均受本公司实际控制人周素芹控制
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
104
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
鞍山聚龙工业尼龙
包装材料 市场价格 1,367,289.23 0.64%
有限公司
鞍山聚龙工业尼龙
设备 市场价格 49,756.12 0.07%
有限公司
辽宁集佳节能墙体
墙板材料 市场价格 101,789.00 0.05% 99,262.80 0.05%
装备有限公司
新疆科大聚龙集团
股权投资有限合伙 电费 市场价格 126,827.96 0.06%
企业
（2）关联租赁情况
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
新疆科大聚龙集
2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31
团股权投资有限 本公司 房屋 租赁合同价格 678,000.00
日 日
合伙企业
关联租赁情况说明
不适用
九、承诺事项
1、重大承诺事项
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
项 目 2014年金额 2015年金额 2016年金额
租赁新疆科大聚龙集团股权投资 1,356,000.00 1,356,000.00 1,356,000.00
有限合伙企业房屋
2、前期承诺履行情况
截至资产负债表日，公司无应披露的前期承诺履行情况。
105
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十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.0 100.00
485,282,651.68 7,631,520.81 1.57% 370,149,559.44 5,731,036.78 1.55%
0% %
100.0 100.00
组合小计 485,282,651.68 7,631,520.81 1.57% 370,149,559.44 5,731,036.78 1.55%
0% %
合计 485,282,651.68 -- 7,631,520.81 -- 370,149,559.44 -- 5,731,036.78 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
421,539,705.26 86.86% 2,107,698.53 314,802,191.95 85.05% 1,574,010.96
1 年以内小
421,539,705.26 86.86% 2,107,698.53 314,802,191.95 85.05% 1,574,010.96
计
1至2年 44,777,246.81 9.23% 2,238,862.34 37,983,342.62 10.26% 1,899,167.13
2至3年 13,304,222.69 2.74% 1,330,422.27 15,017,313.87 4.06% 1,501,731.39
3 年以上 5,661,476.92 1.17% 1,954,537.68 2,346,711.00 0.63% 756,127.30
合计 485,282,651.68 -- 7,631,520.81 370,149,559.44 -- 5,731,036.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
106
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户 1 客户 155,350,870.78 1-5 年 32.01%
客户 2 客户 91,621,430.90 1-5 年 18.88%
客户 3 客户 55,208,624.20 1-5 年 11.38%
客户 4 客户 42,065,571.00 1-5 年 8.67%
客户 5 客户 34,407,615.97 1-5 年 7.09%
合计 -- 378,654,112.85 -- 78.03%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0 100.0
12,376,695.37 368,927.83 2.98% 5,206,158.01 247,543.61 4.75%
0% 0%
100.0 100.0
组合小计 12,376,695.37 368,927.83 2.98% 5,206,158.01 247,543.61 4.75%
0% 0%
合计 12,376,695.37 -- 368,927.83 -- 5,206,158.01 -- 247,543.61 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
107
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
79.19 72.74
9,801,595.39 49,007.98 3,787,039.71 18,935.20
% %
79.19 72.74
1 年以内小计 9,801,595.39 49,007.98 3,787,039.71 18,935.20
% %
1至2年 1,738,902.98 14.05% 86,945.15 1,253,168.30 24.07% 62,658.41
2至3年 670,247.00 5.42% 67,024.70
3 年以上 0.00%
3至4年 0.00%
4至5年 0.00%
5 年以上 165,950.00 1.34% 165,950.00 165,950.00 3.19% 165,950.00
合计 12,376,695.37 -- 368,927.83 5,206,158.01 -- 247,543.61
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
108
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
盛楠欧 职工 814,710.51 1 年以内 6.58%
陈忠山 职工 800,000.00 1 年以内 6.46%
孟凡钢 职工 762,500.00 1 年以内 6.16%
农民工保证金 670,247.00 3 年以内 5.42%
中国建设银行股份有限
客户 600,000.00 1 年以内 4.85%
公司
合计 -- 3,647,457.51 -- 29.47%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
成本法核 4,406,400 44,539,57 44,539,57
自助装备 100.00% 100.00%
算 .00 1.21 1.21
成本法核 50,000,00 50,000,00 50,000,00
大连聚龙 100.00% 100.00%
算 0.00 0.00 0.00
中孵芳晟
(北京)科 成本法核 300,000.0 300,000.0 300,000.0
3.00% 3.00%
技服务有 算 0 0 0
限公司
欧洲聚龙
成本法核 7,990,190 7,990,190 7,990,190
有限责任 100.00% 100.00%
算 .00 .00 .00
公司
国家金融
安全银行
成本法核 3,000,000 3,000,000 3,000,000
业务培训 100.00% 100.00%
算 .00 .00 .00
服务有限
公司
65,696,59 94,839,57 10,990,19 105,829,7
合计 -- -- -- --
0.00 1.21 0.00 61.21
长期股权投资的说明
109
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
不适用
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 261,983,300.34 169,134,273.48
其他业务收入 7,118,571.66 2,936,964.56
合计 269,101,872.00 172,071,238.04
营业成本 138,304,650.04 72,544,114.65
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息行业－金融电子 261,983,300.34 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
合计 261,983,300.34 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
清分机系列 210,350,791.91 100,208,775.36 133,034,830.71 49,654,047.91
点钞机系列 35,785,153.77 23,477,444.09 11,194,965.83 7,034,968.52
其他系列产品 15,847,354.66 11,029,053.82 24,904,476.94 14,702,985.62
合计 261,983,300.34 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西北地区 7,980,769.16 3,734,570.68 4,544,760.57 2,644,316.99
华南地区 49,909,538.44 21,971,961.15 24,445,820.26 9,853,339.56
110
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
西南地区 25,227,034.26 14,789,043.03 13,635,889.57 5,727,866.64
华东地区 70,980,188.06 34,407,906.01 67,430,020.81 26,985,566.46
华北地区 29,048,384.73 14,455,751.60 26,354,557.43 11,754,683.44
华中地区 37,193,358.95 18,750,067.31 8,489,497.40 3,291,622.41
东北地区 22,980,888.22 12,614,106.32 17,950,547.39 6,861,856.43
国外 18,663,138.52 13,991,867.17 6,283,180.05 4,272,750.12
合计 261,983,300.34 134,715,273.27 169,134,273.48 71,392,002.05
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
客户 1 89,709,666.83 33.34%
客户 2 59,067,085.37 21.95%
客户 3 19,315,940.25 7.18%
客户 4 12,159,129.55 4.52%
客户 5 9,941,581.23 3.69%
合计 190,193,403.23 70.68%
营业收入的说明
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 67,058,818.28 41,226,103.97
加：资产减值准备 2,021,868.25 3,128,905.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,897,164.26 4,734,138.74
无形资产摊销 705,578.12 794,043.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
76,981.70
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,000.00 134,750.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -124,977.01 -453,595.56
存货的减少（增加以“－”号填列） -47,922,011.38 -100,133,196.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -153,388,924.44 -56,034,080.76
111
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,286,946.89 2,319,871.04
经营活动产生的现金流量净额 -122,374,555.33 -104,283,059.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 238,617,041.56 240,789,248.17
减：现金的期初余额 406,352,650.84 373,321,538.01
现金及现金等价物净增加额 -167,735,609.28 -132,532,289.84
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -76,981.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,448,290.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -58,335.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,211,736.73
减：所得税影响额 768,299.97
合计 6,756,409.75 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 63,147,665.92 39,692,565.46 1,077,648,816.38 1,045,050,611.01
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
112
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 63,147,665.92 39,692,565.46 1,077,648,816.38 1,045,050,611.01
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.87% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.24% 0.10 0.10
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
2014年6月30日 2013年12月31日
项目 变动金额 变动幅度 说明
/2014年1-6月 /2013年1-6月
货币资金 277,970,696.04 472,447,423.24 -194,476,727.20 -41.16 （1）
应收账款 478,267,190.56 364,654,425.42 113,612,765.14 31.16 （2）
预付款项 43,803,356.18 12,834,741.15 30,968,615.03 241.29 （3）
其他应收款 12,371,087.81 5,145,250.84 7,225,836.97 140.44 （4）
其他流动资产 18,946,587.64 11,709,625.77 7,236,961.87 61.80 （5）
在建工程 1,540,987.86 1,148,873.00 392,114.86 34.13 （6）
递延所得税资产 2,222,109.68 1,389,517.38 832,592.30 59.92 （7）
其他非流动资产 10,680,000.00 13,073,540.00 -2,393,540.00 -18.31 （8）
短期借款 - 35,000,000.00 -35,000,000.00 -100.00 （9）
应付账款 61,562,891.58 95,687,268.01 -34,124,376.43 -35.66 （10）
预收账款 13,888,330.36 4,661,634.37 9,226,695.99 197.93 （11）
应交税费 17,849,315.39 31,921,917.32 -14,072,601.93 -44.08 （12）
其他应付款 3,511,225.18 1,888,527.30 1,622,697.88 85.92 （13）
其他流动负债 194,890.00 389,780.00 -194,890.00 -50.00 （14）
营业收入 269,888,535.29 171,726,737.53 98,161,797.76 57.16 （15）
113
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业成本 138,075,652.97 73,151,610.03 64,924,042.94 88.75 （16）
营业税金及附加 2,673,922.14 1,991,580.38 682,341.76 34.26 （17）
销售费用 50,036,263.81 33,570,211.34 16,466,052.47 49.05 （18）
管理费用 48,516,058.20 37,732,116.88 10,783,941.32 28.58 （19）
财务费用 -3,706,463.92 -2,005,044.80 -1,701,419.12 -84.86 （20）
资产减值损失 2,030,186.80 3,129,501.44 -1,099,314.64 -35.13 （21）
营业外收入 37,704,267.96 22,970,534.81 14,733,733.15 64.14 （22）
所得税费用 6,608,673.34 7,288,996.14 -680,322.80 -9.33 （23）
本年主要报表项目变动情况说明如下：
1. 货币资金报告期末余额为27,797.07万元,较年初下降41.16%,主要由于报告期内，募投项目建设及生产经
营投入资金增加所致；
2. 应收账款报告期末余额47,826.72万元，较年初增长31.16%，主要由于报告期内，主营业务收入增长，
应收账款随之增加所致；
3. 预付账款报告期末余额4,380.34万元，较年初增长241.29%，主要由于报告期内，预付设备、材料采购
款大幅增长所致；
4. 其他应收款报告期末余额1,237.11万元，较年初增长140.44%，主要由于报告期内，随着生产、经营规
模的扩大，对调试币、备用金需求量增加所致；
5. 其他流动资产报告期末余额1,894.66万元，较年初增长61.80%，主要由于报告期内，待抵扣税金增加所
致；
6. 在建工程报告期末余额154.10万元，较年初增长34.13%，主要由于公司在建项目“货币激光防伪模块产
业基地”发生工程投入所致；
7. 递延所得税资产报告期末余额222.21万元，较年初余额增长59.92%，主要由于计提坏账准备增加所致；
8. 其他非流动资产报告期末较年初余额下降18.31%，主要是年初未办理验收的固定资产设备在报告期验
收；
9. 短期借款报告期末余额为0.00万元，较年初下降100.00%，主要由于公司在报告期内清偿全部贷款所致；
10. 应付账款报告期末余额为6,156.29万元，较年初下降35.66%，主要由于报告期内，偿还部分年初应付账
款所致；
11. 预收账款报告期末余额1,388.83万元,较年初余额增长197.93%，主要由于出口及内销销售预收货款增加
所致；
12. 应交税费报告期末余额为1,784.93万元，较年初下降了44.08%,主要由于报告期内，公司缴清上年计提
的增值税、所得税等各种税款所致；
114
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
13. 其他应付款报告期末余额为351.12万元，较年初增长85.92%，主要由于报告期内，待付往来结算款增
加所致；
14. 其他流动负债报告期末余额为19.49万元，较年初下降50.00%,主要由于报告期内，递延收益摊销所致；
15. 营业收入较上年同期增长57.16%，主要原因是公司主导产品纸币清分机、点钞机等收入大幅增长所致；
16. 营业成本较上年同期增长88.75%，主要原因是随着营业收入增长，营业成本随之增加所致；
17. 营业税金及附加较上年同期增长34.26%，主要原因是随着营业收入增长而相应增加所致；
18. 销售费用较上年同期增长了49.05%，主要原因是公司在营销网络布局和营销团队建设方面继续加大资
金投入，同时多个新产品市场推广，销售费用中的差旅费及与人员相关的工资、保险等费用与上年同
期有较大增幅。报告期销售费用占营业收入比重与上年同期基本持平；
19. 管理费用较上年同期增长28.58%，主要原因是新产品研发产生费用及随生产经营规模扩张产生员工薪
酬、各项税费相应增长所致。报告期管理费用占营业收入比重较上年同期下降了4.00%；
20. 财务费用较上年同期下降84.86%，主要原因是本报告期通过资金的合理配置，利息收入较上年同期有
较大的增长；另外，贷款利息的支出较上年同期降幅也较大；
21. 资产减值损失较上年同期下降35.13%，主要由于计提其他应收款、应收账款坏账准备减少所致；
22. 营业外收入较上年同期增长64.14%，主要是由于报告期内随主营业务收入增加,软件退税款增加所致；
23. 所得税费用较上年同期下降9.33%，主要是由于本期所得税汇率是按10%计算，上年所得税汇率是按
15%计算所致。
115
辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人柳长庆先生签字的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人柳长庆先生、主管会计工作负责人王雁女士、会计机构负责人王欣女士签名并盖章
的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）其他有关材料
以上备查文件的置备地点：公司董事会办公室
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