青岛中程:关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明2019-04-25
关于青岛中资中程集团股份有限公司控股股东
及其他关联方占用资金情况的专项说明
和信专字(2019)第 000204 号
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一、关于青岛中资中程集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情 1-2
况的专项说明
二、青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关
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联资金往来情况汇总表
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)
二〇一九年四月二十三日
关于青岛中资中程集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文
关于青岛中资中程集团股份有限公司控股股东
及其他关联方占用资金情况的专项说明
和信专字(2019)第 000204 号
青岛中资中程集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了青岛中资中程集团股份
有限公司(以下简称“青岛中程”)2018 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产
负债表,2018 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东
权益变动表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 23 日
出具了和信审字(2019)第 000466 号(标准无保留意见)审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发[2003]56 号)文的要求,青岛中程编制了本专项说明后附的 2018 年度非经营
性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制
汇总表并确保其真实、合法、完整是青岛中程管理层的责任,我们对汇总表所载
资料与青岛中程 2018 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对,在所有
重大方面未发现不一致之处。除了对青岛中程实施 2018 年度财务报表审计中所执
行的对关联方交易相关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。
为了更好地理解青岛中程 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况,后
附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露青岛中程 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情
况使用,不得用作其他任何目的。
附件 1:青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联方资金往来情况汇总表
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) 1
关于青岛中资中程集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文
(此页无正文)
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国济南 中国注册会计师:
2019 年 4 月 23 日
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) 2
附件一
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
上市公司核 2018 年期初 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年度 2018 年期末
非经营性资 占用方与上市公司的关
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
金占用 联关系
目 额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 额
现大股东及
其附属企业
小 计
前大股东及
其附属企业
小 计
总 计
上市公司核 2018 年期初 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度 2018 年期末
其他关联资 往来方与上市公司的关
资金往来方名称 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 往来资金余 往来形成原因 往来性质
金往来 联关系
目 额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 额
大股东及其
附属企业
上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人
PT.Metal Smeltindo Selaras 关联自然人控制的公司 应收账款 230.40 17,026.00 6,155.70 11,100.70 销售商品 经营性往来
其他关联方
及其附属企 PT.Metal Smeltindo Selaras 关联自然人控制的公司 应收票据 3,000.00 3,000.00 销售商品 经营性往来
业
2*65MW 燃煤电厂项目 应收账款 5,685.95 23,299.59 28,985.54 销售商品、建造 经营性往来
总 计 5,916.35 43,325.59 - 6,155.70 43,086.24
说明:公司印尼综合产业园入园业主公司 PT.Pembangkit Sumber Daya Indonesia(以下简称“PSDI”)与 PT.Metal Smeltindo Selaras(以下简称“MSS”)在 2019 年 1 月将与公司及公司印尼全资子公司 PT.Transon Bumindo
Resources(以下简称“TBR”)前期签订的与“2*65MW 燃煤电厂项目”对应的权利及义务转移给 MSS 承接,并在 2019 年 1 月完成业务承接。PSDI 与公司不存在关联关系。MSS 为公司持股 5%以上股东贾晓钰
先生控股的青岛熹源控股有限公司在印尼设立的项目公司,MSS 与公司构成关联关系,三方协议签订后,2*65MW 燃煤电厂项目形成关联交易业务。
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: