青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
青岛中资中程集团股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人贾晓钰、主管会计工作负责人于秀成及会计机构负责人(会计主
管人员)于越声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告"第四节经营情况讨论与分析"中，详细描述了公司经营中可
能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2018 年度利润分配方案
实施时股权登记日的总股本扣除应回购注销的股权激励限售股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................13
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................28
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................37
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................44
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................45
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................51
第十节 公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................56
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................57
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................160
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、青岛中程 指 青岛中资中程集团股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
董事会 指 青岛中资中程集团股份有限公司董事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《青岛中资中程集团股份有限公司章程》
《创业板上市规则》 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则
创业板 指 深圳证券交易所创业板
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
元 指 人民币元
青岛国资委 指 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会
城投集团 指 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司
城投金控 指 青岛城投金融控股集团有限公司
红塔集团 指 红塔烟草（集团）有限责任公司
北京科程 指 北京科程物联网技术有限公司
监事会 指 青岛中资中程集团股份有限公司监事会
印尼 指 印度尼西亚
津巴布韦 指 津巴布韦共和国
南非 指 南非共和国
菲律宾 指 菲律宾共和国
中加煤矿 指 恒顺印尼中加煤矿公司，PT. CIS Resources
Madani 镍矿 指 恒顺印尼苏岛镍矿公司，PT. Madani Sejahtera
BMU 镍矿 指 恒顺印尼中苏镍矿公司，PT. Bumi Morowali Utama
印尼帝汶岛锰矿 指 CA. Alam jaya 锰矿公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 青岛中程 股票代码 300208
公司的中文名称 青岛中资中程集团股份有限公司
公司的中文简称 青岛中程
公司的外文名称（如有） Qingdao Zhongzi Zhongcheng Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）QDZC
公司的法定代表人 贾晓钰
注册地址 青岛市城阳区流亭街道双元路西侧（空港工业聚集区）
注册地址的邮政编码 266108
办公地址 青岛市城阳区流亭街道双元路西侧（空港工业聚集区）
办公地址的邮政编码 266108
公司国际互联网网址 www.qdzzzc.com
电子信箱 qdzhongcheng@qdzzzc.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 卢民（董事长代行董秘职责） 赵子明
青岛市城阳区流亭街道双元路西侧（空 青岛市城阳区流亭街道双元路西侧（空
联系地址
港工业聚集区） 港工业聚集区）
电话 0532-68004136 0532-68004136
传真 0532-87712839 0532-87712839
电子信箱 hengshunzqb@188.com hengshunzqb@188.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 青岛市城阳区流亭街道双元路西侧青岛中程证券部办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层
签字会计师姓名 左伟，杨国
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本年比上年增
2017 年 2016 年
2018 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
1,299,782,646. 1,522,298,555. 1,521,934,670. 1,199,368,779. 1,199,368,779.
营业收入（元） -14.60%
77 62 05 85 85
归属于上市公司股东的净利
188,027,560.07 334,144,677.37 334,144,677.37 -43.73% 252,786,403.20 252,786,403.20
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
189,678,948.93 331,174,916.24 331,174,916.24 -42.73% 256,286,002.87 256,286,002.87
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净 -625,468,540.0 -127,716,182.1 -127,716,182.1 -181,954,045.7 -181,954,045.7
-389.72%
额（元） 7 2 2 3 3
基本每股收益（元/股） 0.25 0.44 0.44 -43.18% 0.33 0.33
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.44 0.44 -43.18% 0.34 0.34
加权平均净资产收益率 9.37% 19.09% 19.09% -9.72% 19.28% 19.28%
本年末比上年
2017 年末 2016 年末
2018 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
5,088,908,170. 3,892,073,520. 3,892,073,520. 2,775,256,434. 2,775,256,434.
资产总额（元） 30.75%
43 73 73 61 61
归属于上市公司股东的净资 2,105,756,554. 1,905,752,144. 1,905,752,144. 1,594,742,434. 1,594,742,434.
10.49%
产（元） 23 78 78 04 04
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对企业财务报表
格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其
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他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在
建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应
付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表
中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明
细项目列报；股东权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
财政部会计司 2018 年 9 月 7 日发布的《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》中明确指出：企业作为个人
所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在
利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列
报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整对 2017 年度的财务报表列报项目影响。
对 2017 年度的财务报表列报项目影响：调整前：应收账款 602,328,827.62 元、应收票据 0.00 元;调增后：应收票据及应收账
款 602,328,827.62 元; 调整前：应付票据 312,163,049.95 元应付账款 1,084,649,229.46;调整后：1,396,812,279.41 元;调整前：
应付利息 480,046.25 元其他应付款 4,155,109.54 元;调整后：其他应付款 4,635,155.79 元;调整前: 管理费用 102,104,125.32 元;
调整后：管理费用 63,944,387.92 元研发费用 38,159,737.4 元；调整前：营业收入 1,522,298,555.62 元，调整后:营业收入
152,1934,670.05 元；调整前：其他收益 1,268,200.00 元；调整后：其他收益 1,632,085.57 元。
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2456
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 389,469,937.43 465,179,848.03 216,264,888.80 228,867,972.51
归属于上市公司股东的净利润 95,471,677.79 93,610,276.50 68,603,184.50 -69,657,578.72
归属于上市公司股东的扣除非经
95,086,642.82 93,938,353.83 68,455,730.65 -67,801,778.37
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -182,160,953.35 -289,714,749.34 -75,887,235.10 -77,705,602.28
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-100,781.77 -9,327.73
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,550,001.84 5,879,911.76 3,238,111.76
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,455,976.25 -2,321,638.73 -6,710,706.96
减：所得税影响额 -355,367.32 588,511.90 17,676.74
合计 -1,651,388.86 2,969,761.13 -3,499,599.67 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业
（一）主要业务
报告期内，公司积极践行国家“一带一路”倡议，坚持“一体两翼、国内外双轮驱动”的发展战略，整合利用国际国内
两个市场、两种资源，把握机遇，发挥在投资并购、园区运营、技术工艺等方面的比较优势，以绿色电网建设、电力电能及
新能源开发、海外工业园区开发运营、特许经营权、矿产经营、虚拟现实和互联网技术研发应用等为主要业务，继续深耕拓
展印尼、菲律宾、新加坡、津巴布韦及南非等“一带一路”沿线国家和国内市场，形成主业突出、产业多元，国际化、平台
化的发展格局。
（二）经营模式
1、海外工业园区经营模式
公司在海外开发经营工业园，利用公司在当地政府关系、园区运营管理、资本运作等方面的基础优势，通过并购海外当
地土地、矿产资源，取得特许经营权，依托优异的园区自然条件、丰富的矿产资源、成熟的技术工艺和电力建设方面的核心
优势，以智慧园区建设为引领，遵循生态、环保、循环、可持续的园区经营理念，采用矿区、电能、厂房、道路、码头及行
政办公、生活居住等综合配套一体化，基础建设、综合金融、矿产开采、冶炼加工、电力能源、物流仓储、废渣综合利用等
环节全覆盖的园区经营模式，为入园企业提供全方位、全链条的增值服务，同时积极引入战略投资伙伴，最大化提高产品附
加值，为公司未来园区经营打下良好基础。
在工业园招商入园的建设期，公司可向入园企业以市场公允价格提供冶炼所需成套设备，一方面能拉动国内设备出口，
转出国内优势产能，另一方面能够提高公司主营业务收入；在工业园区的运营期，公司可向入园企业提供冶炼所需的矿产原
料，降低入园企业运输及采购的成本，同时向入园企业提供水、电、物业等服务。经过资源整合，形成工业园上下游互惠共
赢的工业生态。同时公司提供完善的仓储物流服务，整合入园企业资源，降低入园企业相关成本，享受长期进出口物流收益。
2、海外项目总承包模式
在国家“一带一路”倡议及“走出去”大战略的引导下，公司利用自身在电力建设方面的核心优势，在“一带一路”沿
线电力资源匮乏的南非、津巴布韦、菲律宾等国家进行产业布局。首先取得海外当地政府的有力支持，其次根据当地资源储
备状况，与海外有实力的公司进行电力建设项目总工程承包，坚持开拓绿色能源项目，把握价值链中的核心环节，充分拉动
成套设备出口，提高公司主营业务收入。
（三）主要业绩驱动因素
公司积极响应国家号召，全面融入“一带一路”建设，秉承“科技强企和创新发展”的经营理念，践行国有企业之社会
责任，深化转型、大胆创新，逐步形成自己的发展特色。
1、产业发展带来新机遇。
公司在印尼投资建设的“青岛印尼综合产业园”是基于印尼当地矿产资源丰富而我国又十分匮乏、需求巨大的实际，进
行高效利用，将其转化为更具竞争力与更高附加值的现代工业产品，既实现互利互惠也为公司发展带来机遇。
公司已在国内及海外市场深耕多年，得到了国内外政府和相关主管部门的高度肯定与支持。随着国家“一带一路”倡议
的深入推进，公司将把握时机，不忘初心、牢记使命，深度融入“一带一路”建设，更好的融入到全球产业链、物流链当中，
力争迈向全球价值链的中高端，加速推进公司由传统电力制造企业向集投资开发、运营管理、智能制造、配套服务、大数据
应用为一体的多元化、平台化、国际化的跨国公司转型。
2、混改融合释放新活力。
目前，青岛城投集团是公司最大单一表决权股东，青岛中程是青岛城投集团旗下国内唯一的上市公司平台。公司“国有
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+民营”的混改融合发展模式，充分利用了青岛城投集团作为国有企业在资源、管理、规范化运作等方面的优势，有效解决
了企业的资金困局，为公司海外项目的发展提供了有力的支撑。
未来，双方还会继续加快在价值观、战略布局、内外部管理等层面的全面深度融合，将城投集团的平台资源和管理优势
与青岛中程的海外园区开发建设经验等有机结合，推动企业快速发展，实现股东利益最大化。这种发展模式不仅突出了城投
集团作为青岛市新旧动能转换阵地的示范作用，有效扩大了青岛中程作为上市公司的社会影响力，将混改融合发展的活力最
大化释放。
3、管理变革挖掘新动能
近年来，随着公司发展规模的壮大，充分意识到专业人才对企业发展的重要性。2018年，公司秉承“专业的人做专业的
事”这一管理理念，继续聘请行业专家、专业技术人员充实到团队当中，同时注重与专业机构深度合作，根据在建项目的地
域差异、国情差异、行业差异，搭建专属配置的国际化精专团队，项目管理能力及运营效率显著提升，人才聚集效应初步显
现。
未来，公司还要按照机制创新、管理创新、人才创新的基本原则与要求，匹配转型发展的需要，进一步梳理发展战略，
全面实施组织机构改革、业务流程再造，健全完善全面预算管理体系，引进专业优秀人才，建立良性的内外部创新机制，挖
掘增长新动能，打造创新型企业。
4、科技创新提升竞争力。
报告期内，公司不断加大科技创新投入，加强自主创新能力建设。公司研发中心被评为青岛市级企业技术中心及青岛市
级工程技术研究中心。目前，公司拥有自主知识产权60余项，包括发明专利9项、实用新型专利48项、软件著作权6项。专利
涵盖了电力设备生产、余热发电、RKEF冶炼、风力发电及光伏发电等技术方面；软件著作权涵盖电力设备操控系统以及智慧
生产管理系统等方面。
公司还不断探索运用新一代信息技术与传统制造业融合创新，加快技术、品牌、商业模式的升级，培育产业转型新动能；
将国际先进的生产技术与成熟的管理经验积极应用于海外园区建设，提高产品附加值，有效提升了国际综合竞争力。
5、业务拓展布局新领域。
公司始终紧跟国家政策风向，踏踏实实做实业，潜心经营管理与转型创新，积极寻求国内外业务的再突破。充分依托青
岛城投集团在资金、管理、人才等层面的平台优势，围绕综合产业园区建设与新能源市场等领域持续发力，在产城融合、智
慧园区建设等领域进行业务拓展。
公司还将在大数据、区块链、人工智能等领域探索的基础上，加大在国家战略性新兴产业的布局，挖掘新动能。同时加
快国内产业板块的打造，尽快形成国内外双轮驱动的新格局。
（四）公司所属的行业发展阶段及公司所处的行业地位
1、青岛印尼综合产业园
近年来，公司依托优异的园区自然条件、丰富的镍矿资源，结合自身成熟的技术工艺和电力建设方面的核心优势，采用
矿区、电能、厂房、道路码头及行政办公、生活居住等综合配套一体化，基础建设、综合金融、矿产开采、冶炼加工、电力
能源、物流仓储、废渣利用等环节全覆盖的园区经营模式，着力打造基础设施完善、管理运营高效、资源整合利用的工业园
区产业平台，为入园企业提供全方位、全链条的增值服务。
在项目推进过程中，坚持本地化运营策略，按照“建设一个园区，打造一片新城”的开发思路，有效解决了当地居民的
就业问题，提升了当地居民的生活品质。项目作为中印双方的重要经贸成果之一，得到了项目所在国高层领导的认可和赞誉。
在国内也得到了国家发改委、商务部和青岛市委市政府的大力支持，园区项目受到了《人民日版》、中央电视台等主流媒体
的跟踪报道与高度关注。2017年园区被成功纳入103家国家级境外经济贸易合作区名单，也被列为印尼“国家级工业园”，
是被印尼投资促进部授予“绿色通道”服务许可的中国企业。这一项目正在为当地经济的发展与密切中印两国关系发挥着重
要作用，这也是青岛中程作为总部在青岛的跨国公司深度融入国家“一带一路”建设的具体举措。
下一步，公司将继续加大园区招商引资力度，积极引入战略投资伙伴，与行业内大型企业展开高层级的战略合作与深度
的项目合作。针对镍、钴等新能源材料及其在储能领域的应用，加强与入园企业在该领域的投资、生产与应用合作。
2、海外电力总承包项目
该项目是菲律宾最大的风光一体化项目，也是中国企业在菲律宾最大的风电和光伏总承包项目，并成为菲律宾总统杜特
尔特访华后双方经贸合作能源领域的第一个大型项目。经济快速发展的菲律宾，电力缺口日趋明显，菲律宾政府明确规定限
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制燃煤等传统化石能源发电，鼓励风力、光伏和水力等新能源发电。该项目作为公司在海外承建的第一个绿色新能源项目，
不仅将为公司在菲律宾市场的业务拓展及可持续发展奠定坚实的基础，也为“一带一路”沿线国家带去更多的机遇与“绿色”。
该EPC总承包项目的有序推进，对公司未来在菲律宾承接同类业务带来示范效应。
3、新疆棉秆沼气化资源综合利用项目
《生物质能发展“十三五”规划》中明确指出生物质能是重要的可再生能源，具有绿色、低碳、清洁、可再生等特点。
加快生物质能开发利用，是推进能源生产和消费革命的重要内容，是改善环境质量、发展循环经济的重要任务。本项目建设
在新疆生产建设兵团第一师国家级工业园内，所需的生物质原料为当地的棉花秸秆。第一师现拥有200万亩棉花地，每年可
产生废弃物秸秆80万吨，本项目投产后的产品为电力和有机肥。沼气发电后电力直接并入国家电网，并享受国家生物质发电
补贴电价（0.75元/kwh）政策，目前已和当地电网公司签订了入网及供电协议，协议约定供电小时数按照8000小时满发上网。
按照一师现有的棉花地、果林、稻田等计算，每年需求有机肥60万吨，有机肥市场潜力巨大。目前已和当地供销公司签订了
有机肥供应合同。
4、深度开发并应用互联网信息技术
公司控股子公司北京科程是一家以大数据、物联网、区块链技术研发与应用为主导的高新技术企业，是公司承接 “互
联网+”、“区块链”等信息技术应用的业务扩展平台，是公司构建海外智慧园区，推进智能电力、智能矿业解决方案实施
的人才、技术储备平台。报告期内，北京科程积极调整业务发展方向，强化电商投入比重，着力打造烟草行业流通领域的第
三方垂直平台—小买卖APP，并根据用户需求展开深入合作，不断升级改版，提高行业门槛，为后续的大规模装机铺设打下
了坚实基础。同时，北京科程对区块链技术的应用也展开深入研发与布局，由北京科程提供技术支撑的全球首款区块链定制
卷烟“境界”在红塔集团下线，北京科程与红塔集团签订战略合作协议，拟利用区块链技术对红塔集团的产品分步骤实现全
品牌上链，为公司打开了新的业务窗口。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期期末较期初增加 47.17%，主要是本报告期部分建造合同形成的已完工资产未
存货
结算所致
其他流动资产 报告期期末较期初增加 43.08%，主要是本报告期应交税费重分类所致
在建工程 报告期期末较期初增加 42.00%，主要是本报告期公司加大海外工业园项目投资所致
预付账款 报告期期末较期初增加 33.51%，主要是本报告期预付的货款等款项增加所致
长期应收款 报告期期末较期初减少 34.31%，主要是本报告期坏账准备增加所致
其他非流动资产 报告期期末较期初减少 74.33%，主要是本报告期完成子公司的收购所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
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光伏产业链相关业
1、技术优势
公司为高新技术企业，自设立以来坚持技术创新的路线，奠定了公司的技术基础。公司引进了矿产冶炼、电厂建设工程
专业人才团队，加强产品的技术研发及改进，不断进行优化设计升级，公司拥有自主知识产权60余项，包括发明专利9项、
实用新型专利48项、软件著作权6项。专利涵盖了电力设备生产、余热发电、RKEF冶炼、风力发电及光伏发电等技术方面，
取得《100MW光伏项目设备监控管理系统》、《132MW风电项目设备监控管理系统》、《RKEF特种冶炼设备控制系统》、
《高炉冶炼项目管理系统》、《燃煤电厂设备只能管理系统》等计算机软件著作权。公司先后荣获“市长质量奖”、“先进民
营企业称号”、“山东省著名商标”、“工业技术创新奖”、“青岛市守合同重信用企业”、“省级管理文明先进单位、“市级工程技
术研究中心”等称号,2018年度取得“进出口业务先进企业"、“优秀内资企业”、”纳税跨越先进企业“称号。公司聘请的专家工
作组获得“专家工作站专项奖”，并建立了青岛市唯一一家“青岛市红土镍矿研究开发专家工作站”。
2、矿产储备优势
公司目前在印尼加里曼丹省持有的中加煤矿约2212公顷，在印尼苏拉威西省持有Madani镍矿约2014公顷，持有的BMU
镍矿约1963公顷（公司合计持有BMU80%的股权），公司取得了上述矿产的探矿权及采矿权。在印尼帝汶岛收购的锰矿约
476公顷。矿产资源具有不可再生性的特点，因此，为公司青岛印尼综合产业园的建设创立了先发优势。
3、稳定高效的管理团队和人才优势
公司拥有一支价值趋同，忠诚度高，责任感强、稳定团结、年轻高效的团队，自成立至今核心管理团队和关键技术人员
未发生重大变化。公司通过实施股权激励和绩效考核等机制，营造出积极性高、发展机遇多，文化认同感强及奋进向上的工
作氛围，充分调动管理团队的主观能动性和创造性，形成和谐良好的企业文化。
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司围绕年度经营计划，积极拓展电力基础设施建设及能源投资开发、特种有色金属矿产运营及产业链整合、
工业园区投资开发与运营等业务板块。2018年公司实现营业收入129,978.26万元，比上年同期下降14.60%，营业成本
84,311.92万元，比上年同期下降8.42%，实现营业利润23,185.53万元，比上年同期下降42.56%，实现归属于母公司股东的
净利润18,803.19万元，比上年同期下降43.73%。因EPC项目在不同阶段的毛利率不同，导致本报告期毛利和收入均有所下降。
公司在本报告期继续进行研发投入，本年研发投入3,022.13万元，较去年同期下降20.80%。
（一）报告期内，公司完成的重点工作
1、稳步推进青岛印尼综合产业园建设
报告期内，公司按照“建设一个园区，打造一片新城”的开发思路，遵循 “专业分工、合作共享、协同发展”的理念，
从基础建设、交通配套、助推入园企业发展等方面全面推进青岛印尼综合产业园建设。
（1）完善园区基础设施服务建设
公司承接了园区业主RKEF一期（4*33MVA镍铁矿热炉）项目施工总承包合同，截至2018年底，该项目工程施工图设计完
成了约60%，设备材料采购完成了约91%，土建工程施工开始桩基施工；承接的2*65MW燃煤电厂工程施工总承包项目，截至2018
年底该项目一期2*65MW工程施工图设计完成了约65%，设备材料采购完成了约87%，主厂房区域桩基施工及基础施工完成，开
始锅炉安装。
园区商务办公区和生活区的配套设施建设方面，建筑面积为2605㎡办公楼工程基础施工及钢结构主体安装已完成，楼层
板完成100%，外墙施工完成25%；建筑面积为4100㎡接待宾馆工程基础施工已完成，正在进行钢结构主体施工；已建成最低
可容纳620人居住的员工宿舍，并按饮食习惯分别建成中方食堂及印尼方食堂，各可容纳400人就餐。另外多功能商业服务配
套、公共关系接待中心、消防站均在规划中。
余热电站改造用的煤气发生设施建设，截至2018年底混凝土基础施工已完成75%，建成后将能利用余热电站为园区和项
目建设提供电力。园区目前的生活及施工电力由5台400kW柴油发电机提供。
（2）加大招商力度，助推入园企业做大做强
报告期内，公司抓住镍铁行业发展的机遇期，积极引入实力雄厚、专业背景强的大型企业入园，扩大园区投资规模及产
能；通过搭建产业发展基金的方式，推动园区从矿产原料到下游不锈钢制品全产业链融合贯通；充分利用印尼政府对红土镍
矿的配额制度，盘活园区资产，推动入园企业发展，改善园区整体生产及盈利能力。
2、积极推进菲律宾风光一体化项目
报告期内，公司积极建设与菲律宾ENERGY LOGICS PHILIPPINES,INC公司签订的132MW风电+100MW太阳能发电的风光一体
化项目EPC总承包工程合同。合同涉及的光伏项目光伏场施工进度已达72%；升压站完成20%，线路完成30%，项目的主要设备
招标采购以及生产运输工作完成率达到90%。
3、建设新疆棉秆沼气化资源综合利用项目
棉花秸秆作为一种可再生的生物质能源，通过生物质能的转化技术进行沼气化处理，可转化成为可燃气体或电力，作为
洁净的能源为经济建设和人民生活服务，同时解决秸秆焚烧污染。公司引进了德国WABIO公司业内领先的生物质水解技术,
将木质纤维素进行降解。其先进沼气制备技术，即完全混合发酵反应器技术，该发酵技术是在沼气发酵罐内采用搅拌和加温
技术，使沼气发酵速率大大提高，这也是沼气发酵工艺中的一项重要技术突破。
报告期内，已经完成项目所有的审批手续，项目备案、环评、能评、规划设计条件通知书、项目用地勘测定界、土地招
拍挂出让合同、建设用地规划许可证、建设用地批准书、修建性规划方案、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、质
量安全监督登记、七通一平申请书。设计完成施工图设计的80%，完成勘测、设计、施工、监理备案。桩基施工完成，土建
开挖，已完成10%，计划2019年底72小时试运行完成。
4、引进战略合作伙伴，加强产业资本合作
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内，公司围绕主营业务，积极寻求在行业内知名度高、专业性强、资金实力雄厚的战略合作伙伴。为了拓展公司
业务发展链条，加快公司整体战略目标的实现，公司与扬州市江都区新区实业有限公司、河南远海中原物流产业发展基金（有
限合伙）、河南远海中原物流产业发展基金管理有限公司共同出资设立河南远海滨江恒顺股权投资基金（有限合伙），运用
专业机构在资本运作、海外业务开发的实力，结合公司在海外矿产资源、土地资源、能源资源、政商关系及EPC总包等方面
的优势，共同寻求全产业链的合作，通过资本、技术、渠道、品牌的有机结合，加强在实体企业方面的资本运作、合作共赢。
5、匹配城市发展战略，拓展科技创新领域
报告期内，公司控股子公司北京科程积极调整业务方向，将业务拓展到快消品新零售行业，强化电商投入比重，着力打
造烟草行业流通领域的第三方垂直平台——小买卖APP，运用自主研发的人工智能AI技术结合大数据处理技术，为行业提供
垂直领域的技术支撑，并根据用户需求展开深入合作，不断升级改版，提高行业门槛，为后续多地域的装机铺设打下了坚实
基础。报告期内，由北京科程提供技术支撑的全球首款区块链定制卷烟“境界”在红塔集团下线，标志着北京科程打开了公
司产业链新业务的窗口。2018年底，红塔集团与北京科程签订战略合作协议，拟利用区块链技术对红塔集团的产品分步骤实
现全品牌上链，由确立了北京科程区块链溯源技术的成功落地应用。北京科程将继续深入探寻防伪技术，争取微信平台的入
口。
6、提升人力资源管理，推动内部人才优化
公司高度重视人才培训培养工作，坚持专业培养和综合培养，基础培训和提升式培训同步，秉持不断创新和持续优化的
宗旨，实行分层分类的培训计划，形成了“一二三级培训相互配合，内外部培训相互补充”的立体式培训管理体系。报告期
内持续推进员工结构调整，着力推进人才梯队建设项目，建立合理人才管理梯度，扩充智力资本，培养了一支拥有丰富行业
应用经验、掌握先进技术工艺的专业技术骨干人才队伍，核心团队人员稳定，同时引进业内专业人才，为公司持续、快速的
发展提供了充足人才后备力量。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事光伏产业链相关业务》的披露要求：
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
是
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事光伏产业链相关业务》的披露要求：
营业收入整体情况
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,299,782,646.77 100% 1,521,934,670.05 100% -14.60%
分行业
输配电及控制设备 908,205.14 0.06% -100.00%
光伏行业 632,784,219.69 48.68% 436,476,876.28 28.68% 44.98%
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
风电行业 33,684,601.38 2.59% 980,318,455.38 64.41% -96.56%
机械成套装备 320,787,208.97 24.68% 94,766,782.20 6.23% 238.50%
租赁设备 3,141,000.00 0.21% -100.00%
土地出租 785,850.00 0.06% 845,000.00 0.05% -7.00%
物业服务 324,812.38 0.03% 2,321,250.00 0.15% -86.01%
原料销售 1,163,406.55 0.08% -100.00%
建造业务 134,353,186.30 10.34%
技术开发 1,358,490.53 0.11% 1,993,694.50 0.13% -31.86%
材料及其他 7,851,131.26 0.60%
贸易业务 166,237,241.98 12.79%
其他电子产品 1,615,904.28 0.12%
分产品
电能质量优化 908,205.14 0.06% -100.00%
机械成套装备 320,787,208.97 24.68% 94,766,782.20 6.23% 238.50%
光伏设备集成 387,699,608.22 29.83% 252,481,538.87 16.59% 53.56%
风电设备集成 16,943,403.12 1.29% 779,826,494.07 51.24% -97.83%
EPC-服务 148,518,505.43 11.43% 102,885,308.54 6.76% 44.35%
EPC-工程 113,307,304.30 8.72% 281,601,990.18 18.50% -59.76%
租赁设备 3,141,000.00 0.21% -100.00%
土地出租 785,850.00 0.06% 845,000.00 0.05% -7.00%
物业服务 324,812.38 0.03% 2,321,250.00 0.15% -86.01%
原料销售 1,163,406.55 0.08% -100.00%
技术开发 1,358,490.53 0.11% 1,993,694.50 0.13% -31.86%
建造业务 134,353,186.30 10.34%
材料及其他 7,851,131.26 0.60%
贸易业务 166,237,241.98 12.79%
其他电子产品 1,615,904.28 0.12%
分地区
国内 170,403,505.42 13.11% 2,901,899.64 0.19% 5,772.14%
国外 1,129,379,141.35 86.89% 1,519,032,770.41 99.81% -25.65%
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
15
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求
否
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械成套装备 320,787,208.97 176,244,864.64 45.06% 238.50% 206.68% 5.70%
光伏行业 632,784,219.69 376,862,859.12 40.44% 44.98% 36.90% 3.51%
建造业务 134,353,186.30 115,196,597.17 14.26% 14.26%
贸易业务 166,237,241.98 148,965,517.50 10.39% 10.39%
分产品
机械成套装备 320,787,208.97 176,244,864.64 45.06% 238.50% 206.68% 5.70%
光伏设备集成 387,699,608.22 197,681,666.03 49.01% 53.56% 26.53% 10.89%
EPC-服务 148,518,505.43 102,311,167.50 31.11% 44.35% 171.12% -32.21%
EPC-工程 113,307,304.30 87,247,383.79 23.00% -59.76% -59.76% 0.00%
建造业务 134,353,186.30 115,196,597.17 14.26% 14.26%
贸易业务 166,237,241.98 148,965,517.50 10.39% 10.39%
分地区
国内 170,403,505.42 148,577,582.61 12.81% 5,772.14% 3,177.22% 69.04%
国外 1,129,379,141.35 694,541,661.02 38.50% -25.65% -24.18% -1.19%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
机械成套装备 销售量 元 320,787,208.97 94,766,782.2 238.50%
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
生产量 元 320,787,208.97 94,766,782.2 238.50%
库存量 元
销售量 MW 72.5 27.5 163.64%
光伏 生产量 MW 72.5 27.5 163.64%
库存量 MW 75 27.5 172.73%
销售量 元 134,353,186.3
建造业务 生产量 元 134,353,186.3
库存量 元
销售量 元 166,237,241.98
贸易业务 生产量 元 166,237,241.98
库存量 元
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、机械成套装备增加是因为RKEF特种冶炼设备成套合同、印尼苏拉威西PSDI 2*65MW燃煤电厂设备成套合同在本期加大
完工进度所致。
2、光伏增加是因为本期集中开展光伏项目所致。
3、建造业务增加是因为印尼苏拉威西PSDI 2*65MW燃煤电厂项目施工合同在本年度开展所致。
4、贸易业务增加是因为本期新增贸易业务所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
是
光伏产业链相关业
（1）2014年10月份，公司与PT.Metal Smeltindo Selaras签订了《RKEF特种冶炼设备成套合同》，合同额为7,985万美元。2016
年1月11日，公司与PT.Metal Smeltindo Selaras签订了《RKEF特种冶炼设备成套合同变更协议》，合同由2条RKEF特种镍铁
冶炼生产线变更为4条，合同金额变更为92,814万元人民币。该项目合同本报告期期初至期末完成了两个批次的交付验收。
目前进度正常推进，公司会按客户要求陆续交货。截至本报告期末，本项目共确认收入84,270.43万元，完工进度为91%。
（2）2016年2月份，公司与PT.Pembangkit Sumber Daya Indonesia签订了《印尼苏拉威西PSDI 2*65MW燃煤电厂设备成套合
同》，合同额为76,112,274美元。该项目合同本报告期期初至期末完成了三个批次的交付验收。目前进度正常推进，公司会
按客户要求陆续交货。截至本报告期末，本项目共确认收入43,252.79万元，完工进度为87%。2019年1月，该项目已由PT.Metal
Smeltindo Selaras承接，该事项已于2019年1月12日在巨潮资讯网公告。
（ 3 ） 2016 年 11 月 份 ， 公 司 与 菲 律 宾 ENERGY LOGICS PHILIPPINES,INC 公 司 签 订 了 《 Engineering, Procurement,
andConstruction (EPC) Contract for a Pasuquin Wind (132MW)-Solar (100MW) Hybrid Project, Philippines》，公司
承接位于菲律宾Ilocos Norte 省 Pasuquin 和 Burgos 地区的 132MW 风电+100MW 太阳能发电的风光一体化项目，合同金
额为43,778 万美元。截至本报告期末，本项目共确认收入208,326.42万元，完工进度为69%。根据合同约定，该项目形象进
度未达到50%，双方尚未结算。由于地方政策导致项目交付、验收、并网等相关证件办理缓慢，且菲律宾港口的卸货能力远
远低于预期，影响了设备的运输及施工进度，经双方友好协商，对上述项目进行展期：光伏工程展期至2019年12月31日前并
网发电，风电工程展期至2020年12月31日前并网发电。上述变更以确保EPC总承包合同继续顺利执行。
（ 4 ） 2016 年 11 月 份 ， 公 司 与 菲 律 宾 OZAMIZ POWER GENERATION, INC 公 司 签 订 了 《 ENGINEER,PROCURE
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
ANDCONSTRUCT CONTRACT FOR OZAMIZ 300MW CFB COAL-FIRED PROJECT》，公司将承接位于菲律宾 Ozamis 市
barangay pulot 地区 2×150MW 循环流化床燃煤电厂项目及配套工程的 EPC 总承包工程，合同金额为422,979,216 美元。按
照合同约定，自公司接到业主通知开工之日起，48个月内完成。报告期内公司多次询问业主具体开工日期，经与业主沟通，
由于地方政策变动等原因，业主短期内无法办理完成开工所具备的相关证件。为节约相关项目资源，经双方协商一致，公司
决定终止履行本项目。
（5）2018年12月份，公司与PT.Metal Smeltindo Selaras签订了《RKEF特种冶炼设备成套合同补充协议》，合同额为11,230
万元人民币,截至本报告期末本合同按照约定进度正常执行中。
（6）2018年8月份，公司与PT.Metal Smeltindo Selaras签订了《印尼苏拉威西RKEF一期（4*33MVA镍铁矿热炉）项目施工
总承包合同协议书》，合同金额为48,628.68万元人民币,截至本报告期末本合同按计划执行中。
（7）2018年1月份，公司与PT.Pembangkit Sumber Daya Indonesia签订了《印尼苏拉威西PSDI 2*65MW燃煤电厂项目施工总
承包合同协议书》，合同额为58,450万元人民币。截至本报告期末，本项目共确认收入13,435.32万元，完工进度23%。2019
年1月，该项目已由PT.Metal Smeltindo Selaras承接，该事项已于2019年1月12日在巨潮资讯网公告。
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
输配电及控制设
直接材料 681,658.29 0.07% -100.00%
备
输配电及控制设
直接人工 63,986.31 0.01% -100.00%
备
输配电及控制设
制造费用 2,015,838.27 0.22% -100.00%
备
机械成套装备 直接材料 173,041,720.81 20.52% 53,340,735.28 5.79% 224.41%
机械成套装备 制造费用 3,203,143.83 0.38% 4,128,069.09 0.45% -22.41%
光伏行业 直接材料 193,890,978.30 23.00% 156,037,214.55 16.96% 24.26%
光伏行业 制造费用 3,790,687.73 0.45% 201,606.66 0.02% 1,780.24%
光伏行业 设计费 16,981,131.60 1.84% -100.00%
光伏行业 项目管理 69,150,941.46 8.20%
光伏行业 工程施工 87,247,383.79 10.35% 102,067,614.75 11.09% -14.52%
光伏行业 物流 22,782,867.84 2.70%
风电行业 直接材料 9,459,639.83 1.12% 441,892,901.17 48.00% -97.86%
风电行业 制造费用 41,643.97 0.01% 2,778,479.51 0.30% -98.50%
风电行业 招标服务费 3,773,584.77 0.41% -100.00%
风电行业 设计费 16,981,131.60 1.84% -100.00%
风电行业 项目管理 10,377,358.20 1.23%
风电行业 工程施工 0.00% 114,772,837.80 12.48% -100.00%
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
材料及其他 直接材料 4,454,888.49 0.53%
租赁设备 折旧费用 405,810.90 0.04% -100.00%
土地出租 摊销费用 194,560.93 0.02% 209,205.30 0.02% -7.00%
物业服务 物业成本 169,197.58 0.02% 1,451,653.48 0.16% -88.34%
原料销售 材料成本 1,047,470.36 0.11% -100.00%
建造业务 建造成本 115,196,597.17 13.66%
技术开发 软件开发 426,808.09 0.05% 1,772,168.18 0.19% -75.92%
贸易业务 商品成本 148,965,517.50 17.67%
其他电子产品 产品成本 725,308.11 0.09%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内公司收购完成PT.Integra Prima Coal（恒顺印尼东加煤矿有限公司）一家子公司，投资设立中交(青岛)开发建设有限
公司一家控股子公司，投资设立H&Shun Trading PTE. LTD. （恒顺新加坡贸易有限公司）、青岛恒顺众昇国际贸易有限责
任公司两家全资子公司，自收购完成及设立之日起集团将其纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
公司从2018年第四季度起新增贸易业务，报告期内为企业贡献大额利润，贸易业务主要是重质油，报告期内实现营业收入
166,237,241.98元，占合并营业收入的12.79%。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,291,855,682.87
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 99.39%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 35.03%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 Energy Logics Philippines,Inc 666,604,796.26 51.29%
2 PT.Pembangkit Sumber Daya Indonesia 242,603,721.20 18.66%
3 PT. Metal Smeltindo Selaras 212,746,904.78 16.37%
4 青岛融智图贸易有限公司 166,237,241.98 12.79%
5 PT.Cemara Hijau Pratama 3,663,018.65 0.28%
合计 -- 1,291,855,682.87 99.39%
19
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 620,097,510.09
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 72.16%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 四川省西点电力设计有限公司 181,651,319.52 21.14%
2 青岛泰丰铭商贸有限公司 148,965,517.50 17.33%
3 隆基乐叶光伏科技有限公司 137,026,063.80 15.95%
4 山东雅百特科技有限公司 81,196,685.69 9.45%
5 PT.Indo Fudong Konstruksi 71,257,923.58 8.29%
合计 -- 620,097,510.09 72.16%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
主要是本报告期发生的销售杂费较
销售费用 9,287,361.82 7,031,081.14 32.09%
上年同期增加所致
主要是本报告期管理服务费增加和
管理费用 95,822,602.00 63,944,387.92 49.85%
本年确认预计负债所致
主要是本报告期经营性融资增加导
财务费用 45,831,075.51 32,600,751.30 40.58%
致利息支出增加所致
研发费用 30,221,317.53 38,159,737.40 -20.80%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司研发支出3,022.13万元，占报告期内营业收入的比重为2.33%。公司为高新技术企业，一直将研发创新纳入公
司的战略规划。报告期主要开展了镍铁特种冶炼余热发电技术研究、矿热电炉镍铁冶炼渣综合利用技术研究、虚拟与现实智
慧工业园技术开发、镍铁冶炼燃煤电厂超高压再热机组工况研究、棉秆沼气化中试工艺研发、特高压输电线路保护方案研究、
高效率聚光光伏系统研究、风电机组抗高温研究、熔池熔炼镍铁冶炼工艺研究开发、主厂房布置优化、正常及故障条件下孤
网运行技术、滩涂厂区地基处理技术、码头物流管理及自动控制系统技术开发等研发项目，并取得预期进展。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 15 20 23
研发人员数量占比 13.62% 13.33% 12.17%
研发投入金额（元） 30,221,317.53 38,293,063.36 33,143,583.45
研发投入占营业收入比例 2.33% 2.52% 2.76%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 612,473,719.20 570,775,857.52 7.31%
经营活动现金流出小计 1,237,942,259.27 698,492,039.64 77.23%
经营活动产生的现金流量净
-625,468,540.07 -127,716,182.12 -389.72%
额
投资活动现金流入小计 5,000.00
投资活动现金流出小计 148,453,223.86 23,000,316.51 545.44%
投资活动产生的现金流量净
-148,448,223.86 -23,000,316.51 -545.42%
额
筹资活动现金流入小计 1,238,874,667.72 539,588,669.85 129.60%
筹资活动现金流出小计 430,703,178.46 350,684,699.36 22.82%
筹资活动产生的现金流量净
808,171,489.26 188,903,970.49 327.82%
额
现金及现金等价物净增加额 37,668,125.10 38,327,352.58 -1.72%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额：2018年较2017年减少389.72%,主要是本报告期支付的货款增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：2018年较2017年减少545.42%,主要是本报告期对海外项目投资增加所致
（3）筹资活动产生的现金流量净额：2018年较2017年增加327.82%,主要是本报告期向关联公司借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
21
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司按照建造合同形成的已完工产品确认收入但尚未结算所致。
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
343,333,293.5
货币资金 6.75% 282,833,696.19 7.27% -0.52%
7
695,185,793.0
应收账款 13.66% 602,328,827.62 15.48% -1.82%
3
2,523,449,005. 1,714,640,169.
存货 49.59% 44.05% 5.54%
10 48
投资性房地产 3,400,004.50 0.07% 3,630,130.33 0.09% -0.02%
长期股权投资 19,847,283.13 0.39% 0.39%
142,419,226.2
固定资产 2.80% 164,235,883.65 4.22% -1.42%
8
389,254,561.2
在建工程 7.65% 274,121,357.70 7.04% 0.61%
5
275,172,912.9
短期借款 5.41% 343,000,000.00 8.81% -3.40%
9
长期借款 115,000,000.00 2.95% -2.95%
530,906,542.6
无形资产 10.43% 419,564,105.18 10.78% -0.35%
1
1,224,841,192. 1,084,649,229.
应付账款 24.07% 27.87% -3.80%
50 46
904,195,354.4
其他应付款 17.77% 4,155,109.54 0.11% 17.66%
8
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
22
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 68,632,000.00 存单质押
固定资产 68,664,177.73 银行借款抵押物
无形资产 5,279,030.9 银行借款抵押物
合计 142,575,208.63 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
183,001,027.02 34,285,507.66 433.76%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
23
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
Heng Shun
Tian Cheng
EPC Pte. Ltd.
煤炭贸 2,947 美元+1 890,273,489. 375,693,613. 666,468,821. 117,077,915. 97,174,669.7
(恒顺新加坡 子公司
易,EPC 元新币 24 08 07 34 4
天成工程总
承包有限公
司)
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
H&Shun Trading PTE. Ltd.（恒顺新加坡
投资新设 无
贸易有限公司）
PT.Integra Prima Coal（恒顺印尼东加煤
出资收购 无
矿有限公司）
中交（青岛）开发建设有限公司 投资新设 无
青岛恒顺众昇国际贸易有限责任公司 投资新设 有
主要控股参股公司情况说明
报告期内新增青岛恒顺众昇国际贸易有限责任公司，该子公司2018年度实现营业收入16,623.72万元，实现净利润1,238.68万
元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
纵观目前的宏观经济形势和产业发展格局，青岛中程的海外业务仍处于重要战略机遇期。在世界经济版图持续变化和全
球增长动能转换的重要时期，只要坚持战略转型，挖掘增长动能，抢占市场先机，公司必将在“一带一路”的建设中获得更
大红利。青岛中程将充分把握机遇，合理配置国内国外两个市场、两种资源，实现技术协同、资源协同、运营协同、人才协
同，国内外市场双轮驱动。
公司会在保持上市公司独立性的前提下，加强与青岛城投集团在企业文化、战略布局、内部管理等层面的融合，将青岛
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
城投集团的资源优势和管理优势与公司的海外园区开发建设经验等有机结合，推动企业快速发展，实现公司效益稳步攀升、
企业资产保值增值。
（二）公司发展战略
公司将紧跟国家“一带一路”倡议及“走出去”战略，实施“一体两翼、国内外双轮驱动”的发展战略，发挥在投资并
购、电力建设、园区运营、矿产经营等方面的比较优势，合理利用国内外两种资源、两个市场，形成主业突出、产业多元，
国际化、平台化的发展格局。
海外方面，继续深耕拓展印尼、菲律宾、新加坡、津巴布韦及南非等“一带一路”沿线国家市场，加强海外优质标的资
源储备，充分挖掘、提升资源的产业价值；着力与行业领军企业展开高级别的战略合作与深度的项目合作，优化复制青岛印
尼综合产业园的运营模式，将公司逐步打造成为青岛城投集团在海外投资的实体项目运作平台。同时，充分发挥自主投资带
动工程承包、设备成套、技术服务出口的经营模式，强化在立项、设计、采购、实施、监理等方面的全业务流程覆盖。
国内方面，根据国家战略性新兴产业布局和青岛市产业升级发展要求，依托青岛城投集团的资源优势，匹配青岛城投集
团发展战略，在先进制造业和高新技术领域开展布局，重点围绕大数据应用、人工智能、区块链溯源等科技创新型产业的技
术研发与市场化应用领域进行布局，与国内大型企业联合打造有色金属行业全产业链联动的产业发展基金，进一步探索产城
融合的园区发展模式，实现国内外联动，不断提升社会影响力。
此外，公司将根据战略发展需要，积极推进组织机构改革，再造业务流程，提升管理水平，有效管理项目风险，在资本
市场塑造主业突出、管理规范、运营高效，具有投资价值的企业形象。
（三）2019年经营计划
2019年，公司将力争在海外园区建设方面取得新突破，在国内制造和高新技术领域取得新优势，实现收入和效益稳步增
长，资金流动性显著改善。
下述经营计划、经营目标并不代表上市公司对2019年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程
度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
1、持续推进海外项目建设
（1）加快印尼综合园区基础设施建设
推进印尼园区建设与重点项目落地。配合入园业主，争取在2019年12月底前镍铁冶炼项目一期工程主体完工；加快园区
配套基础设施建设进度，完成码头一期工程水工主体施工；配套完成道路硬化、光纤网络、智能安防等工程，实现园区封闭
管理；完成中方员工与印尼员工生活区一期建设，以及办公楼和宾馆的建设；实现煤气电站发电，为园区提供电力保障。
加大园区招商引资力度，引进国内知名的大型钢铁企业入园，推进筹划中的70万吨不锈钢项目落地，对园区进行扩容升
级。为镍铁冶炼项目二期提供设计规划、土建施工、设备成套、物流运输及项目管理等服务，实现园区的协同与可持续发展。
着力提升园区综合服务能力，大力推进互联网信息技术应用，构建具备智能电力、智能矿业、智慧园区解决方案的海外
园区。进一步整合园区的项目规划、建设与生产动态，让国内管理者能够实时的、全方位把控各建设环节与生产流程，最终
实现对海内外资产的远程管控。
（2）推动菲律宾风光一体化项目按期交付
继续借力青岛城投集团，加强监督和管理，合理调配人员、资金，全力推进菲律宾风光一体化项目的工程进度，匹配进
度回收项目款项；力争按照2020年上半年交付的总目标完成本年度风电项目相关的采购、施工工作。
还要继续深入研究“一带一路”相关政策和菲律宾的经济与能源结构，依托公司在菲分支机构与在菲律宾新能源市场EPC
总承包领域的先发优势，积极开拓新兴的光伏、风电等绿色能源市场，尽快落实后续项目，实现可持续发展。
（3）适时启动非洲业务板块
公司近年来以公益项目为切入点在非洲沿线国家进行业务布局，2015年7月9日，时任津巴布韦副总统的埃默森姆南加
古瓦一行到我公司访问，确定了以我公司为主体在津巴布韦建设工业园暨经济特区。同日，津巴布韦工商部、青岛市政府、
中铁二院、国开行、青岛城投集团和我公司六方签订了《关于津巴布韦经济特区与工业园项目的谅解备忘录》。这为公司拓
展在非项目打下重要基础。
2019年，要在前期项目调研的基础之上，在已搭建的当地政商网络的保驾护航下，协调资金及资源，与同在非洲布局的
大型中资国有企业展开合作，与当地具有政府背景的机构和企业展开资源置换，积极开拓矿产开发、工业园区建设、旅游地
产等优质项目。
25
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、启动智能电气设备制造业务
与国内先进制造业进行有效嫁接、优势互补，启动智能制造项目，形成新的利润增长点，是整合国内国际两个资源、实
现国内、国外双轮驱动战略的重要支撑。2019年将适时恢复智能电气设备制造板块，充分依托青岛城投集团在房地产、市政
工程等领域的资源优势，围绕为国外智慧园区、国内智慧社区开展电力电器配套业务，实现对资源的整合利用，提升公司经
营收入。
3、拓展高新技术领域布局
2019年，将通过并购重组、合资合作等多种方式，继续在区块链、人工智能等高新技术领域实施业务拓展，为公司培育
新的利润增长点，培育可持续发展的新动能。
全力推进北京科程小买卖平台的铺设工作，继续完善功能设置，用户数量力争突破5000户；丰富区块链产品种类，已投
产区块链产品的营业额、利润要实现大幅增长；与国内知名企业合作，实现区块链技术在五类以上产品的应用。同时要加大
集团专利申报立项工作力度，确保年内完成2项发明专利申报，取得6项实用新型专利；强化服务创新意识，保证企业知识产
权的保值增值，取得知识产权体系认证证书。
4、持续发力国际贸易、供应链业务及战略合作板块
围绕业绩指标，密切与股东、银行等机构沟通，降低资金成本、争取税收返还等作为重点工作，逐步提高项目收益和股
东投资回报率。在公司原有贸易、供应链业务的基础上，拓展、建立新的业务渠道，自营业务要取得突破，实现战略合作项
目的效益攀升。
5、匹配战略转型，继续推动组织变革、流程再造
加速组织机构改革，完成公司组织架构调整，简化工作流程，减少管理层级和幅度；完善责权利机制，确定岗位编制，
同时还要厘清经营管理体系，优化组织治理结构。继续完善母子公司权责边界和管控流程，全面梳理各子公司的业务范畴，
统筹管理能力，形成业务清晰、分工合理的良好局面，推动集团从“运营控制型”向“战略控制型+财务控制型”转变。
健全完善全业务、全过程的预算体系，通过对预算信息系统的应用，使预算工作更加集成、高效。搭建集团财务信息化
平台，完善业务流程，增强数据提取的准确性、及时性，为集团高层决策提供更加可靠、及时的信息支持；同时完善财务管
理制度，实现集团对财务工作的统一管控，提高协作效率和响应速度。
进一步加强人力资源开发、管理和人力资源管理信息化建设，开拓人力资源管理新视野，吸收外部先进的人力资源管理
思想和理念，进行人力资源管理改革与创新。进行薪酬绩效体系改革，建立按绩取酬、高效公平兼顾激励保障的薪酬制度；
构建职称技能评定管理体系，为员工职业提升发展打通有效渠道，做到人尽其才，发挥员工的聪明才智及潜能。
6、重视企业海外形象建设
企业海外形象深入“一带一路”的过程，也是传递中国品牌力量和中国文化的过程。公司结合企业重点业务拓展地区的
需求，提供本地化语言的推广，积极搭建与当地公众沟通交流的窗口。同时，提升与所在国媒体、非政府组织的交流深度，
借助当地媒体、专家等向公众宣传正面积极的企业形象，并通过公益事业的投入来扩大企业在当地社会的影响力。
（四）存在的风险及应对措施
1、海外投资政治环境的风险
目前，海外业务已成为公司收入的重要来源。公司目前在海外投资的项目主要在印尼、南非、津巴布韦、菲律宾等国家，
上述地区属于发展中国家，近年来，政治民主环境逐步改善，但政治环境仍相对较为复杂，市场开放有限，对外投资存在限
制，公司仍可能面临上述国家政策的变化带来的不利影响。随着公司海外业务的不断开拓，因海外业务所在国政治经济格局
变化引发的风险可能性在上升，公司与海外业主方、合作方可能发生的商业争端风险也在不断增加。
针对以上风险，公司与上述国家的政府部门及大使馆保持积极良好的沟通，在印尼是印尼政府重点关注支持企业；在津
巴布韦，公司与津巴布韦成立“恒顺众昇津巴布韦政府总统奖学金”，每年出资培养50名留学生来华学习，具有良好的群众
基础；在菲律宾，公司项目合作对象为菲律宾的龙头企业，为公司在上述国家开展投资项目提供了保障。
2、公司管理的风险
随着公司集团化进程的推进，公司资产规模和经营规模都将迅速扩张，在战略规划、组织设计、经营管理、资源整合、
市场开拓、内部控制、机制建立等方面对公司的管理层提出更高的要求。如公司不能有效地进一步提升管理标准、更新管理
理念、提高管理能力和水平、完善管理流程和内部控制制度、加强储备经营和管理人才，将会对公司的整体运营带来一定风
险。同时，公司在并购海外公司后的业务整合、人员整合、文化整合等方面也面临相应的风险。
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
针对以上风险，公司已不断完善组织结构、加强人才队伍建设和管理制度建设。为了完善自身的管理体系和提升管理能
力，公司建立了规范的法人治理结构以及经营管理制度；同时公司紧紧围绕董事会制定的战略方针，不断创新管理机制，改
变管理思维，做好绩效考核，形成公司特有的且适合公司的经营管理经验，应对公司扩张带来的管理风险。为不断吸引新的
技术、管理人才加盟，增强公司的技术实力、提升公司的管理水平，公司制定了有竞争力的薪酬体系和职业发展规划，并对
核心技术和管理人员进行股权激励，同时与核心人员签订了保密协议，对竞业禁止义务和责任等进行了明确约定，尽可能降
低或消除核心人员流失及由此带来的技术扩散风险、经营管理风险。对于海外收购的企业，以尊重当地文化为主旨，互相融
合，加强沟通，逐步消除因文化差异存在的障碍。
3、投资项目实施的风险
公司在海外投资及拟收购的项目，虽然在前期已请相关专业机构进行了充分论证，并经过了董事会及股东会的审议研究，
但由于在项目实施及营运过程中可能会由于市场的变化、政策的调整、投资地人文环境的不适应、市场拓展不力、人力资源
的不足等问题，存在投资项目时间进度不能按照计划进行或项目收益无法达到预期的风险。
针对以上风险，在项目时间进度方面，公司会对各项目的进展情况及时跟踪，及时处理项目实施过程中出现的问题，尽
可能使项目时间按计划进度进行。公司将积极开展融资，进一步开拓思路，通过寻求有资金实力的合作伙伴、争取资本市场
直接融资等方式，解决项目资金需求、降低财务成本。
4、海外投资法律方面的风险
公司境外项目所分布国家的执法环境等方面与国内存在一定差异。境内、外法律法规的不一致性给公司的海外业务合同
的签订、履行、争议的解决等环节都带来了风险。
针对以上风险，公司方需充分利用国际经济活动中的法律和规则，通过以下几种方式规避法律风险：选择与经验更丰富、
管理上更成熟的中国公司进行合作，弱化外部因素影响；完善海外业务合同的内容，锁定适用的法律法规，依靠双方的合同
约定调整与合作企业的关系，依据合同追究对方违约责任，维护自身合法权益；积极与熟悉中外双重法律体系、提供跨境法
律服务的当地律所或在当地有分支机构的国内知名律所建立合作关系；聘请当地执业律师，与国内律师一起组建自身的法务
团队，在分析当地法律法规的基础上，结合中国的管理理念，指导日常工作的开展；组建国内精英管理团队，并聘请熟悉当
地注册、税务、劳务等政策的资深人员，针对当地有冲突或者不明确的法律条文，充分沟通，对相关法律条文进行解释，寻
求最佳解决办法。
5、汇率变动的风险
公司签署的合作项目，目前在执行的合同多以美元为结算货币，存在一定的汇率波动风险。针对以上风险，公司采取锁
定汇率等避险措施，在一定程度上降低了汇率风险；同时，公司与有关国际大型金融机构洽谈研讨，并在积极推进NDF和DF
业务，以便更好的利用金融衍生品来规避公司海外业务所带来的汇率风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.30
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 749,475,000
现金分红金额（元）（含税） 22,484,250.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 22,484,250.00
可分配利润（元） 1,089,030,263.34
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100.00%
的比例
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司第三届董事会第十八次会议审议通过的利润分配预案为：鉴于公司 2018 年 8 月 28 日召开第三届董事会第十次会议
审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未解锁的限制性股票的议案》，董事会决议将涉及已授予未解锁
的 16,050,000 股股权激励限售股票回购注销。公司拟以 2018 年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本扣除上述应回
购注销的股权激励限售股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元(含税)。剩余未分配利润结转至下一年度。自公
司 2018 年度利润分配预案公告披露之日起至未来实施利润分配方案的股权登记日期间，若公司股本因股份回购等原因有
所变动，公司将依据每 10 股派发现金红利 0.3 元(含税)的利润分配比例不变，相应变动利润分配总额。注：上表所涉及的
股本基数及现金分配总额，为以本报告披露日公司总股本 765,525,000 股扣除拟回购注销的 16,050,000 股股权激励限售股
所测算的数据。公司最终实施利润分配的分配总额，将以利润分配方案实施时股权登记日的股本扣除应回购注销的股权激
励限售股为基数计算。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司2016年度及2017年度年未进行利润分配。
经公司第三届董事会第十八次会议审议通过的利润分配预案为：鉴于公司2018年8月28日召开第三届董事会第十次会议审议
通过了《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未解锁的限制性股票的议案》，董事会决议将涉及已授予未解锁的
16,050,000股股权激励限售股票回购注销。公司拟以2018年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本扣除上述应回购注销
28
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
的股权激励限售股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元(含税)。剩余未分配利润结转至下一年度。自公司2018年度
利润分配预案公告披露之日起至未来实施利润分配方案的股权登记日期间，若公司股本因股份回购等原因有所变动，公司将
依据每10股派发现金红利0.3元(含税)的利润分配比例不变，相应变动利润分配总额。本预案尚需提交公司2018年度股东大会
审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 22,484,250.00 188,027,560.07 11.96% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 334,144,677.37 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 252,786,403.20 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
贾晓钰先生计划自 2017 年 11
贾晓钰于 2018 年 11 月 14
月 15 日起，12 个月内，累计
日，通过证券交易系统，
其他对公司 增持不低于公司总股本 0.1%
竞价买入 1,355,624 股,增
中小股东所 贾晓钰 增持承诺 不超过公司总股本 2%的股份 2017 年 11 月 15 日 12 个月
持均价 6.625/股，占公司
作承诺 (即不低于 76.6525 万股，不超
总股本的 0.177%。承诺履
过 1533.05 万股)。增持所需资
行完毕。
金由贾晓钰先生自筹取得。
承诺是否按
是
时履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
29
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司收购PT.Integra Prima Coal （恒顺印尼东加煤矿有限公司）一家子公司，投资设立中交(青岛)开发建设有限公
司一家控股子公司，投资设立H&Shun Trading PTE. LTD. （恒顺新加坡贸易有限公司）、青岛恒顺众昇国际贸易有限责任
公司两家全资子公司，自收购完成及设立之日起集团将其纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 80 万元人民币
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6年
境内会计师事务所注册会计师姓名 左伟、杨国
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 6年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
30
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
已调解结
未达到重大诉讼 双方达成和解协
503.39 否 案或已撤 不适用
标准的其他诉讼 议或原告已撤诉
诉
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
证监会《行政复议决 （http://www.cninfo.
定书》（〔2018〕107 com.cn）《关于收到
被中国证监会立案调
本公司 公司 信息披露违规 号）责令改正，给予 2018 年 09 月 19 日 中国证券监督管理
查或行政处罚
警告，并处以 60 万 委员会<行政复议决
元罚款 定书>的公告》（公告
编号 2018-042）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.
违反《创业板股
com.cn）《关于公司
票上市规则 被证券交易所公开谴 深交所给予公开谴责
本公司 公司 2018 年 11 月 01 日 及相关当事人收到
（2014 年修 责的情形 的处分
深圳证券交易所<纪
订）》相关条款
律处分决定>及致歉
的公告》(2018-050)
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.
证监会《行政复议决
com.cn）《关于收到
被中国证监会立案调 定书》（〔2018〕107
贾晓钰 董事 信息披露违规 2018 年 09 月 19 日 中国证券监督管理
查或行政处罚 号）给予警告，并处
委员会<行政复议决
以 10 万元罚款
定书>的公告》（公告
编号 2018-042）
证监会《行政复议决 巨潮资讯网
被中国证监会立案调
贾玉兰 董事 信息披露违规 定书》（〔2018〕107 2018 年 09 月 19 日 （http://www.cninfo.
查或行政处罚
号）给予警告，并处 com.cn）《关于收到
31
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
以 5 万元罚款 中国证券监督管理
委员会<行政复议决
定书>的公告》（公告
编号 2018-042）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.
证监会《行政复议决
com.cn）《关于收到
高级管理 被中国证监会立案调 定书》（〔2018〕107
莫柏欣 信息披露违规 2018 年 09 月 19 日 中国证券监督管理
人员 查或行政处罚 号）给予警告，并处
委员会<行政复议决
以 15 万元罚款
定书>的公告》（公告
编号 2018-042）
《关于公司及相关
违反《创业板股
当事人收到深圳证
高级管理 票上市规则 被证券交易所公开谴 深交所给予公开谴责
莫柏欣 2019 年 11 月 01 日 券交易所<纪律处分
人员 （2014 年修 责的情形 的处分
决定>及致歉的公
订）》相关条款
告》(2018-050)
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司2018年8月28日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未解锁的限制
性股票的议案》。根据《公司限制性股票激励计划(草案修订稿）》的相关规定，公司限制性股票激励计划第三期已授予但
尚未解锁的限制性股票，未达到解锁条件，董事会拟将涉及已授予未解锁的16,050,000股限制性股票回购注销，涉及激励对
象共25人，具体情况详见巨潮资讯网披露的：《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未解锁的限制性股票的公告》（公
告编号：2018-035）。
公司已向上述激励对象支付了回购款，尚未在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续，本次年报
“第十一节财务报告”所涉及的股本数，以山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）2018年11月5日出具的减少16,050,000元注
册资本后《验资报告》中的实收资本为准。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 披露日 披露索
易定价 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类
方 系 易类型 易内容 易价格 期 引
原则 （万 额的比 度（万 额度 方式 交易市
32
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
元） 例 元） 价
市场价
关联自 RKEF 格/股东 公允价 巨潮资
PT.Metal 2016 年
然人控 销售商 特种冶 大会 格基础 21,274. 电汇或 92,814 讯
Smeltindo 66.28% 92,814 否 01 月 11
制的公 品 炼设备 （董事 上的协 69 汇票 万元 2016-0
Selaras 日
司 成套 会）通 议价 05
过
市场价
关联自 RKEF 格/股东 公允价 巨潮资
PT.Metal 2018 年
然人控 工程施 项目一 大会 格基础 48,628. 电汇或 48,628. 讯
Smeltindo 否 08 月 30
制的公 工 期工程 （董事 上的协 68 汇票 68 万元 2018-0
Selaras 日
司 总包 会）通 议价 38
过
市场价
RKEF
关联自 格/股东 公允价 巨潮资
PT.Metal 特种冶 2018 年
然人控 销售商 大会 格基础 电汇或 11,230 讯
Smeltindo 炼设备 11,230 否 12 月 29
制的公 品 （董事 上的协 汇票 万元 2018-0
Selaras 成套补 日
司 会）通 议价 63
充
过
2*65M
2*65MW
关联业 销售商 W 燃煤 市场价 公允价 10,819. 49,465
燃煤电厂 33.70% 否 电汇
务 品 电厂设 格 格 42 万元
项目
备成套
2*65M
2*65MW W 燃煤
关联业 销售商 市场价 公允价 11,230
燃煤电厂 电厂设 5.63 0.02% 否 电汇
务 品 格 格 万元
项目 备成套
补充
2*65M
2*65MW
关联业 工程施 W 燃煤 市场价 公允价 13,435. 100.00 58,450
燃煤电厂 否 电汇
务 工 电厂项 格 格 32 % 万元
项目
目基建
45,535. 152,672
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
06 .68
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 无
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
33
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）
青岛城投金融
持股 5%以 日常经营借
控股集团有限 87,818.41 6.50% 3,120.88 87,818.41
上股东 款
公司
受同一间接
青岛城投国际 日常经营借
控股法人控 2,300 6.50% 86.38 2,300
贸易有限公司 款
制
青岛汇泉民间 受同一间接
日常经营借
资本管理有限 控股法人控 2,000 2,000 6.50% 15.89
款
公司 制
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、为缓解公司资金压力，满足公司日常经营资金需求，补充公司流动资金，增强公司抗风险能力，提高融资效率，公司2018
年度拟向城投金控及其受同一控股股东控制的关联公司申请借款累计不超过9.6亿元，借款利率为6%至7%/年（依据实际借
款发生当日贷款基准利率为基础协商确定），计息方式按照借款实际使用天数计息，借款期限不超过一年。
2、公司与扬州市江都区新区实业有限公司、河南远海中原物流产业发展基金（有限合伙）、河南远海中原物流产业发展基
金管理有限公司签订《合伙协议》，各方共同投资设立河南远海滨江恒顺股权投资基金（有限合伙）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于向关联方申请借款暨关联交易的公
2018 年 07 月 03 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
告》（2018-025）
《关于参与设立产业发展基金暨关联交易 2018 年 10 月 09 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
的公告》（2018-045）
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
35
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十七、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，取得上海质量体系审核中心颁发的《环境管理体系认证证书》。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016 年 11 月 22 日 ， 公 司 与 菲 律 宾 OZAMIZ POWER GENERATION, INC 公 司 签 订 了 《 ENGINEER,PROCURE
ANDCONSTRUCT CONTRACT FOR OZAMIZ 300MW CFB COAL-FIRED PROJECT》，并披露了《关于签订特别重大合同
的公告》（公告编号：2016-100），公司将承接位于菲律宾 Ozamis 市barangay pulot 地区 2×150MW 循环流化床燃煤电厂
项目及配套工程的 EPC 总承包工程，合同金额为422,979,216 美元。按照合同约定，自公司接到业主通知开工之日起，48
个月内完成。报告期内公司多次询问业主具体开工日期，经与业主沟通，由于地方政策变动等原因，业主短期内无法办理完
成开工所具备的相关证件。为节约相关项目资源，经双方协商一致，公司决定终止履行本项目。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
36
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行新
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
股
一、有限售条件股份 186,452,498 24.36% -22,542,578 -22,542,578 163,909,920 21.41%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 186,452,498 24.36% -22,542,578 -22,542,578 163,909,920 21.41%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 186,452,498 24.36% -22,542,578 -22,542,578 163,909,920 21.41%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 579,072,502 75.64% 22,542,578 22,542,578 601,615,080 78.59%
1、人民币普通股 579,072,502 75.64% 22,542,578 22,542,578 601,615,080 78.59%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 765,525,000 100.00% 0 0 765,525,000 100.00%
注：上表中涉及的股份总数及股份变动情况依据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司所提供的数据编制。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
详见“第六节、股份变动及股东情况，一、股份变动情况，2、限售股份变动情况”。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2019 年 9 月 27
日任期届满前，
贾全臣 111,650,623 27,912,656 0 83,737,967 高管离任
每年解锁持股总
数的 25%
每年初按照上年
贾玉兰 0 0 4,279,735 4,279,735 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
贾晓钰 56,710,875 0 1,016,718 57,727,593 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
高管离职后 6 个
莫柏欣 3,020,375 699,875 773,500 3,094,000 高管离任 月内，股份 100%
锁定
每年初按照上年
袁瑞峰 20,625 0 0 20,625 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
目前正在办理相
股权激励限售股
15,050,000 0 0 15,050,000 股权激励限售股 关回购注销手
（不含莫柏欣）
续。
合计 186,452,498 28,612,531 6,069,953 163,909,920 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
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2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司2018年8月28日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未解锁的限制
性股票的议案》。根据《公司限制性股票激励计划(草案修订稿）》的相关规定，公司限制性股票激励计划第三期已授予但
尚未解锁的限制性股票，未达到解锁条件，董事会拟将涉及已授予未解锁的16,050,000股限制性股票回购注销，涉及激励对
象共25人，具体情况详见巨潮资讯网披露的：《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未解锁的限制性股票的公告》（公
告编号：2018-035）。
公司已向上述激励对象支付了回购款，尚未在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续，本次年报
“第十一节财务报告”所涉及的股本数，以山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）2018年11月5日出具的减少16,050,000元注
册资本后《验资报告》中的实收资本为准。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
29,392 前上一月末普通 30,147 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
青岛城投金融
控股集团有限 国有法人 21.73% 166,315,691 +10579865 0 166,315,691 质押 77,870,000
公司
贾全臣 境内自然人 14.58% 111,650,623 0 83,737,967 27,912,656 冻结 111,650,623
戴一鸣 境内自然人 10.26% 78,572,882 0 0 78,572,882 质押 78,500,000
贾晓钰 境内自然人 10.05% 76,970,124 +1355624 57,727,593 19,242,531 质押 76,962,600
全国社保基金
其他 1.39% 10,670,748 0 0 10,670,748
一一四组合
贾玉兰 境内自然人 0.75% 5,749,875 0 4,279,735 1,470,140 质押 5,000,000
严冬梅 境内自然人 0.57% 4,374,000 0 0 4,374,000
梅卉 境内自然人 0.41% 3,162,100 0 0 3,162,100
39
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莫柏欣 境内自然人 0.40% 3,094,000 0 3,094,000 0 质押 1,450,000
成善杰 境内自然人 0.40% 3,075,150 0 0 3,075,150
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
（如有）（参见注 4）
上述股东中，贾全臣与贾玉兰是兄妹关系，贾全臣与贾晓钰为父子关系，贾玉兰与戴一鸣
上述股东关联关系或一致行动
是母子关系。公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
的说明
司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
青岛城投金融控股集团有限公
166,315,691 人民币普通股 166,315,691
司
戴一鸣 78,572,882 人民币普通股 78,572,882
贾全臣 27,912,656 人民币普通股 27,912,656
贾晓钰 19,242,531 人民币普通股 19,242,531
全国社保基金一一四组合 10,670,748 人民币普通股 10,670,748
严冬梅 4,374,000 人民币普通股 4,374,000
梅卉 3,162,100 人民币普通股 3,162,100
成善杰 3,075,150 人民币普通股 3,075,150
梅元鼎 2,043,816 人民币普通股 2,043,816
王菊芬 1,624,343 人民币普通股 1,624,343
前 10 名无限售流通股股东之
上述股东中，贾全臣与贾晓钰为父子关系，贾全臣与戴一鸣是舅甥关系。公司未知其他前
间，以及前 10 名无限售流通股
10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
股东和前 10 名股东之间关联
行动人。
关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说 公司股东贾玉兰除通过普通证券账户持有 5,706,314 股外,还通过招商证券股份有限公司客
明（如有）（参见注 5） 户信用交易担保证券账户持有 43,561 股，实际合计持有 5,749,875 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
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法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
金融及金融服务性机构的投
资与运营、资产管理与基金
管理、股权投资及资本运营、
青岛城投金融控股集团有
邱岳 2014 年 12 月 05 日 913702123215149854 证券与基金投资、投资策划
限公司
与咨询服务。经政府及有关
监管机构批准的其他资产投
资与运营。
1、 持有澳柯玛股份有限公司（股票简称：澳柯玛，股票代码：600336）8.96%的股权；
2、 持有北京千方科技股份有限公司（股票简称：千方科技，股票代码：002373）0.67%的股
权；
3、 持有内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司（股票简称：蒙草生态，股票代码：300355）
0.78%的股权；
4、 持有宋城演艺发展股份有限公司（股票简称：宋城演艺，股票代码：300144）0.3%的股权；
5、 持有苏宁环球股份有限公司（股票简称：苏宁环球，股票代码：000718）1.25%的股权；
6、 持有神州高铁技术股份有限公司（股票简称：神州高铁，股票代码：000008）1.09%的股
权；
7、 持有北京掌趣科技股份有限公司（股票简称：掌趣科技，股票代码：300315）0.84%的股
权；
8、 持有东吴证券股份有限公司（股票简称：东吴证券，股票代码：601555）0.63%的股权；
9、 持有华夏幸福基业股份有限公司（股票简称：华夏幸福，股票代码：600340）0.79%的股
权；
10、 持有嘉事堂药业股份有限公司 （股票简称：嘉事堂，股票代码：002462）0.42%的股权；
控股股东报告期内控股和
11、 持有北京中科金财科技股份有限公司（股票简称：中科金财，股票代码：002657）1.38%
参股的其他境内外上市公
的股权；
司的股权情况
12、 持有上海吉祥航空股份有限公司（股票简称：吉祥航空，股票代码：603885）1.22%的股
权；
13、 持有宜宾五粮液股份有限公司（股票简称：五粮液，股票代码：000858）0.13%的股权；
14、 持有深圳市共进电子股份有限公司（股票简称：共进股份，股票代码：603118）1.3%的
股权；
15、 持有安徽江淮汽车集团股份有限公司（股票简称：江淮汽车，股票代码：600418）2.28%
的股权；
16、 持有常州星宇车灯股份有限公司（股票简称：星宇股份，股票代码：601799）2.64%的股
权；
17、 持有隆基绿能科技股份有限公司（股票简称：隆基股份，股票代码：601012）1.37%的股
权；
18、 持有天顺风能(苏州)股份有限公司（股票简称：天顺风能，股票代码：002531）1.67%的
股权；
19、 持有河南平高电气股份有限公司（股票简称：平高电气，股票代码：600312）1.99%的股
权；
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20、 持有香港证券交易所上市公司：青岛控股国际有限公司（股票简称：青岛控股，股票代
码：HK0499）69.02%的股权；
21、 持有青岛国恩科技股份有限公司（股票简称：国恩股份，股票代码：002768）1.15%的股
权。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
青岛市人民政府国有资产
王宁 不适用 不适用
监督管理委员会
实际控制人报告期内控制
的其他境内外上市公司的 不适用。
股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始日 任期终止 期初持股数 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
期 日期 （股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2016 年 09 2019 年 09
卢民 董事长 现任 男 54 0 0 0 0 0
月 27 日 月 27 日
2013 年 11 2019 年 09
贾玉兰 副董事长 现任 女 56 5,749,875 0 0 0 5,749,875
月 28 日 月 27 日
董事兼总 2015 年 02 2019 年 09 76,970,12
贾晓钰 现任 男 35 75,614,500 1,355,624 0 0
裁 月 16 日 月 27 日 4
董事兼副 2018 年 12 2019 年 09
陈荣东 现任 男 47 0 0 0 0 0
总裁 月 28 日 月 27 日
2016 年 07 2019 年 09
宋明杰 董事 现任 男 53 0 0 0 0 0
月 25 日 月 27 日
2016 年 01 2019 年 09
赵风雷 董事 现任 男 49 0 0 0 0 0
月 11 日 月 27 日
2016 年 07 2019 年 09
陈坚 董事 现任 男 53 0 0 0 0 0
月 25 日 月 27 日
2015 年 02 2019 年 09
徐茂顺 独立董事 现任 男 65 0 0 0 0 0
月 16 日 月 27 日
2015 年 05 2019 年 09
肖红英 独立董事 现任 女 66 0 0 0 0 0
月 27 日 月 27 日
2016 年 01 2019 年 09
孙建强 独立董事 现任 男 55 0 0 0 0 0
月 11 日 月 27 日
2016 年 07 2019 年 09
傅瑜 独立董事 现任 男 56 0 0 0 0 0
月 25 日 月 27 日
监事会主 2016 年 01 2019 年 09
赵焕森 现任 男 55 0 0 0 0 0
席 月 11 日 月 27 日
2016 年 09 2019 年 09
陈璋 监事 现任 男 37 0 0 0 0 0
月 27 日 月 27 日
2015 年 02 2019 年 09
袁瑞峰 职工监事 现任 女 41 27,500 0 0 0 27,500
月 16 日 月 27 日
财务总监 2016 年 08 2019 年 09
于秀成 现任 男 56 0 0 0 0 0
兼副总裁 月 08 日 月 27 日
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 08 2019 年 09
王振平 副总裁 现任 男 56 0 0 0 0 0
月 28 日 月 27 日
2018 年 08 2019 年 09
于珊 副总裁 现任 女 46 0 0 0 0 0
月 28 日 月 27 日
董事会秘
2013 年 11 2018 年 12
莫柏欣 书兼副总 离任 女 37 3,094,000 0 0 0 3,094,000
月 28 日 月 07 日
裁
85,841,49
合计 -- -- -- -- -- -- 84,485,875 1,355,624 0 0
9
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事会秘书兼副 2018 年 12 月 07
莫柏欣 离任 个人原因离任
总裁 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、卢民，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科毕业于山东经济学院财经专业，中国科技大学工学硕士，
具有财政专业经济师资格。历任青岛市国资局（办）副处长、处长；青岛开发投资有限公司总经理助理、资本运营部部长；
中亿资产管理公司总经理；中山置业公司总经理；青岛城市建设投资（集团）有限责任公司总经理助理；青岛城乡社区建设
融资担保有限公司常务副总经理，总经理；青岛城投金融控股集团有限公司董事长。现任青岛城投集团总经理助理、青岛城
投海外发展有限公司董事长、本公司董事长。
2、贾玉兰，女，1963年出生，中国国籍，享有新西兰永久居留权，毕业于天津医科大学，本科学历。1985年-2005年任天津
传染病医院临床医师，2005年-2007年在新西兰学习，2007年-2010年4月任青岛恒顺电器有限公司董事，2010年5月-2013年11
月任公司监事会主席。现任公司副董事长。
3、贾晓钰，男，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。澳大利亚昆士兰大学学士学位。2011年10月加入公司，任公
司下属子公司青岛恒顺节能有限公司总经理。2011年底参与集团海外业务拓展，负责集团在印尼矿产运营、综合工业园开发
和建设等投资项目，积累了丰富的投资和管理经验。现任公司董事、总裁，兼任恒顺新加坡国际控股有限责任公司、恒顺印
尼资源有限公司总经理、执行董事。
4、陈荣东，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1990 年至 1997年就读于中国人民解放军外国语学院，硕士
研究生学历。曾供职于解放军外国语学院及中国人民财产保险股份有限公司。现任本公司董事、副总裁。
5、宋明杰，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，南开大学硕士研究生学历，中共党员。2010年03月至2016年
04月先后任青岛钢铁控股集团有限公司处长、采购部总经理等职务；2016年04月至2018年3月任青岛城投国际贸易集团有限
公司总经理。现任青岛城投海外发展有限公司董事兼总经理、本公司董事。
6、赵风雷，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科毕业于浙江大学工业管理工程专业，中国海洋大学工商
管理硕士。历任青岛双星鞋业股份有限公司筹委会秘书、证券部经理；青岛城投金融控股集团有限公司副总经理；青岛城投
金控股权投资管理有限公司总经理。现任青岛城投集团基金管理中心副主任，本公司董事。
7、陈坚，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1989年毕业于重庆大学热能动力专业，本科学历，高级工程师。
1989年-2005年于江西省电力设计院从事设计开发工作，期间曾任江西东源环保电力科技有限公司总经理、江西省电力设计
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院杭州分院院长等职务，2005年-2015年任浙江西子联合工程有限公司总经理。2015年-2016年在浙江大学工作。现任本公司
董事、副总裁。
8、徐茂顺，男，1954年出生，中国国籍，无境外永久居留权，吉林大学硕士学位，中共党员。曾任山东省电力公司青岛供
电公司副总经理、调研员。现任公司独立董事。
9、孙建强，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于西安交通大学，博士研究生学历，教授，国家科技部
创新基金评审专家和火炬计划评审专家，青岛市崂山区人大常委会财经咨询委员会委员。现任中国海洋大学管理学院会计学
系教授，中国海洋大学会计硕士（MPAcc）教育中心副主任，中国混合所有制与资本管理研究院副院长，赛轮金宇集团股
份有限公司、青岛特锐德股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
10、肖红英，女，1953 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于对外经济贸易大学工商管理专业，硕士学位，中共
党员。曾于1982年8月至1986年6月任商务部财会司职员，1986年7月至1988年10月任商务部审计局副处长，1988年10月至1992
年7月任中国中丝集团财务处副处长，1992 年8月至1996年6月任中国中丝集团财务处处长，1996年7月至2013年3月任中国中
丝集团总会计师，2013年3月退休。现任公司独立董事。
11、傅瑜，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1985年7月毕业于西北政法学院（现西北政法大学）。现任西
北政法大学经济法学院副教授，财税法教研室主任、证券法研究中心、信托法研究中心主任，主要兼职有中国证券法学研究
会、中国银行法学研究会理事，陕西省法学会税法研究会、经济法研究会、金融法研究会常务理事，陕西法智律师事务所律
师、西安仲裁委员会仲裁员。担任陕西省长安期货经纪有限公司及榆林康隆石油技术服务股份有限公司公司独立董事。现任
本公司独立董事。
12、赵焕森，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师协会资深会员，高级咨询师、会计师。1995
年8月至2011年8月历任山东大信会计师事务所有限公司部门主任、副所长、主任会计师，2011年8 月至2013年12月任大信会
计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、青岛分所常务副总经理，2013年12月至2015年8月任青岛城市建设投资（集团）有限
责任公司审计部副部长。现任青岛城投金融控股集团有限公司专业总监、青岛红岛文化艺术中心发展有限公司、青岛城投资
产管理有限公司、青岛城投股权投资管理有限公司、青岛汇泉财富金融信息服务有限公司监事，青岛城乡建设融资租赁有限
公司董事。现任公司监事会主席。
13、陈璋，男，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000年毕业于河北地质大学工程管理专业，本科学历，中级工
程师。2004年至2006年于浙江省火电建设公司合同部从事概预算工作；2006年至2015年工作于浙江西子联合工程有限公司，
期间任概预算室主任、技术经济部副部长等职务；2015年至今工作于浙江铂瑞电力设计有限公司。现任公司监事。
14、袁瑞峰女士，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，2000年7月毕业于青岛建筑工程学院财务会计专业，会计初
级职称。2000年起入职公司，曾担任公司财务部副经理、销售部副经理、生产部总调度职务。现任本公司物资部经理、职工
监事。
15、于秀成，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于青岛理工大学财务管理专业，南开大学高级工商管理
硕士学位（EMBA）。青岛地恩地集团创始人之一，1997年至2012年担任青岛地恩地集团执行董事兼财务总监；2012 年12
月至2014年8月担任青岛国融集团副总裁及国融融资租赁有限公司总经理； 2014年9月至2016年7月担任深圳前海海加利财富
管理有限公司执行总裁。 现任本公司财务总监兼副总裁。
16、王振平，男，1963 年出生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。1986 年毕业于辽宁科技大学，煤化工专业，注
册动力工程师，教授级高级工程师。王振平先生从事的专业技术领域涉及冶金、市政、能源、环保等方面。1998年至 2018 年
6 月，历任包头钢铁设计研究总院燃气室主任，中冶东方工程技术有限公司动力所所长，中冶东方工程技术有限公司总经理
助理、副总工程师；2015年 12 月至 2018 年 6 月兼任中冶集团美丽乡村、智慧城市技术研究院副院长。现任本公司副总裁。
17、于珊，女，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年毕业于青岛大学经济管理专业，持有高级会计师、中
国注册会计师、中国注册评估师、中国注册金融分析师资格证书。于珊女士主要从事于财务管理、资产管理、投融资项目管
理、风险控制等工作。1995 年至今，历任青岛市崂山区审计局审计事务所干部，青岛海晖会计师事务所合伙人、副所长，
青岛海华资产评估事务所副所长、合伙人，青岛中山置业开发有限公司兼青岛中创置业有限公司财务总监、副总经理，青岛
城市建设投资集团有限公司地产营销中心副主任，青岛城乡建设小额贷款有限公司、青岛城乡社区建设投资集团有限公司董
事、副总经理。曾担任青岛新华锦股份有限公司、青岛双星股份有限公司独立董事。现任本公司副总裁。
在股东单位任职情况
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√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
赵焕森 青岛城投金融控股集团有限公司 专业总监 是
在股东单位任
赵焕森先生任城投金控的专业总监。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
卢民 青岛城投集团 总经理助理 是
卢民 青岛城投海外发展有限公司 董事长 否
宋明杰 青岛城投海外发展有限公司 董事、总经理 是
赵风雷 青岛城投集团基金管理中心 副主任 是
贾玉兰 新余清源环保投资管理有限公司 总经理 否
管理学院会
孙建强 中国海洋大学 是
计学系教授
经济法学院
傅瑜 西北政法大学 是
副教授
技术经济部
陈璋 浙江铂瑞电力设计有限公司 否
部长
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月26日收到证监会下发的《行政处罚决定书》([2018]31号)，依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定，
证监会决定：对贾晓钰给予警告，并处以10万元罚款；对贾玉兰给予警告，并处以5万元罚款；对莫柏欣给予警告，并处以
15万元罚款。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在
公司履职的董事、监事和高级管理人员根据薪酬标准按具体职务领取薪酬。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作
细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已按规定发放，2018
年度薪酬总额337.76万元，详见下表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
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单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
卢民 董事长 男 54 现任 0是
贾玉兰 副董事长 女 56 现任 60.56 否
贾晓钰 董事、总裁 男 35 现任 60.17 否
陈荣东 董事、副总裁 男 47 现任 0否
宋明杰 董事 男 53 现任 0是
赵风雷 董事 男 49 现任 0是
陈坚 董事、副总裁 男 53 现任 59.53 否
徐茂顺 独立董事 男 65 现任 8否
肖红英 独立董事 女 66 现任 8否
孙建强 独立董事 男 55 现任 8否
傅瑜 独立董事 男 56 现任 8否
赵焕森 监事会主席 男 55 现任 0是
陈璋 非职工监事 男 37 现任 0否
袁瑞峰 职工监事 女 41 现任 9.73 否
财务总监、副总
于秀成 男 56 现任 54.03 否
裁
王振平 副总裁 男 56 现任 8否
于珊 副总裁 女 46 现任 8.17 否
董事会秘书、副
莫柏欣 女 37 离任 45.57 否
总裁
合计 -- -- -- -- 337.76 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 114
主要子公司在职员工的数量（人） 414
在职员工的数量合计（人） 528
当期领取薪酬员工总人数（人） 528
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 420
销售人员 20
技术人员 15
财务人员 28
行政人员 45
合计 528
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专 29
本科 99
研究生 18
其他 382
合计 528
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策力求体现工资管理的激励性、竞争性和公平性，把个人业绩和团队业绩有效结合起来，共同分享企业发展
所带来的红利，促进员工价值观念的凝合，形成留住人才和吸引人才的机制，最终推进公司发展战略的实现。公司薪酬政策
分为月薪制和绩效奖金，并通过绩效考核将员工工作目标与企业战略目标以及个人绩效相结合，激发员工的积极性。
3、培训计划
员工培训的主要内容包括安全生产培训、专业技能培训、职业素养培训及党课学习。公司人力资源部门每年制定年度培训计
划并组织实施。公司每周六（国家法定节假日除外）上午安排全体员工参加相关培训，学费由公司支付。同时公司鼓励员工
自己培训报名参加与本职工作相关专业学历教育。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
50
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，结合本公司的具体情况健全和完善了《公司章程》和各内
部控制制度，发挥了董事会各专门委员会的职能和作用，完善了董事会的职能和专业化程度，保障了董事会决策的科学性和
程序性，不断完善本公司法人治理结构和内控制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，本公司治理
实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会
本公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规及
制度的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等地位，平等权利，并承担相应的义务，让中小投
资者充分行使自己的权利；通过聘请律师出席见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法性。
（二）关于控股股东与上市公司的关系
本公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。本公司控
股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会授权范围行使职权、直接或间接干预本公司的决策和生产经营活
动。本公司具有自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（三）关于董事与董事会
本公司董事的选聘程序公开、公平、公正，董事会严格按照《公司法》和《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法
规开展工作，董事会组成人员11人，其中独立董事4人，董事产生程序合法有效。本公司董事积极学习，熟悉有关法律、法
规，并按照相关规定依法履行董事职责。独立董事按照《公司章程》等法律、法规不受影响的独立履行职责，出席公司董事
会、股东大会，对本公司重大投资、董事、高级管理人员的任免发表自己的独立意见，保证了公司的规范运作。董事会下薪
酬与审计专业委员会，各专业委员会根据各自职责对本公司发展提出相关的专业意见和建议。
（四）关于监事和监事会
本公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展工作，监事的推荐、选举和产
生程序符合相关法律、法规的要求。公司监事会认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、高级管理人员行使职权的合规
性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于信息披露与透明度
本公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。本公司指定《证券时
报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网作为本公司信息披露的报纸和网站。本公司严格按照
有关法律法规及制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的
机会获得信息。
（六）关于相关利益者
本公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、
健康的发展。
（七）绩效评价与激励约束机制
公司已建立企业绩效评价激励体系，管理者的收入与企业经营业绩和目标挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合
有关法律、法规的要求。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，制定高级管理人员的薪酬方案，根据公司实际经营指标完成
情况以及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。报告期内，本公司高级
管理人员经考核，均认真履行了工作职责，工作业绩良好，较好地完成了各自经营管理任务。
（八）内部审计制度的建立和执行情况
51
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计部为
日常办事机构，公司上市后，审计部积极运作，按照上市公司的要求完善了部门职能和人员安排，审计部对公司内部控制制
度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
（九）独立董事工作制度
为进一步完善公司的治理结构，促进公司的规范运作，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
和《上市公司治理准则》的规定，公司第一届董事会第十二次会议制订了《独立董事制度》《独立董事年报工作制度》，进
一步加强了独立董事工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
不适用。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2017 年度股东大
会决议公告》（公告
编号：2018-021）巨
2017 年度股东大会 年度股东大会 42.34% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日
潮资讯网
（http://www.cninfo
.com.cn）
《2018 年第一次临
时股东大会决议公
告》（公告编号：
2018 年第一次临时
临时股东大会 42.24% 2018 年 07 月 19 日 2018 年 07 月 19 日 2018-030）巨潮资讯
股东大会
网
（http://www.cninfo
.com.cn）
《2018 年第二次临
时股东大会决议公
2018 年第二次临时 告》（公告编号：
临时股东大会 30.19% 2018 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 14 日
股东大会 2018-041）巨潮资讯
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（http://www.cninfo
52
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《2018 年第三次临
时股东大会决议公
告》（公告编号：
2018 年第三次临时
临时股东大会 13.64% 2018 年 10 月 25 日 2018 年 10 月 25 日 2018-048）巨潮资讯
股东大会
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（http://www.cninfo
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
徐茂顺 7 4 2 1 0否 4
孙建强 7 5 2 0 0否 3
傅瑜 7 5 2 0 0否 0
肖红英 7 5 2 0 0否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
不适用。
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、薪酬与考核委员会：2018年度组织召开了1次薪酬与考核委员会会议，讨论公司目前薪酬体系存在的问题，对公司目前薪
酬体系提出建设性意见。
2、审计委员会：2018年度共组织了4次审计委员会会议。对公司2017年年度报告全文及摘要、2017年度内部审计开展情况、
2018年第一季度报告、2018年半年度报告全文及摘要、2018年第三季度报告等进行了审核，并参与了年度审计与主审会计机
构的事前、事中沟通和事后评价工作。
3、战略委员会：2018年度共组织了1次战略委员会会议。审议并通过公司2018年度公司发展战略取得的成果及2019年将实
施的战略规划。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司依据国家法律法规并结合实际情况制定了薪酬管理制度，建立和完善了公司组织绩效管理框架，不断完善绩效考核机制
和激励机制，公司董事、监事、高级管理人员严格按照相关法律法规的规定和要求进行聘任，确保公开、透明、公正，同时
公司董事会设立薪酬与考核委员会，主要负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
98.18%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
99.74%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
① 财务报告重大缺陷的迹象包括： a 公 ① 非财务报告重大缺陷的迹象包括：
定性标准 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；a 公司经营活动严重违反国家相关法
b 注册会计师发现的却未被公司内部控制 律法规；b 重大经营决策未按公司政策
54
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
识别的当期财务报告中的重大错报；c 对 执行，导致决策失误，产生重大经济损
已公告的财务报告出现的重大差错进行错 失；c 未对公司重要技术资料、机密内
报更正； d 审计委员会和审计部门对公司 幕信息进行有效防控，致使信息泄漏，
的对外财务报告和财务报告内部控制监督 导致公司重大损失或不良社会影响；d
无效。② 财务报告重要缺陷的迹象包括：重要业务缺乏制度控制或制度系统性
a 未依照公认会计准则选择和应用会计政 失效，且缺乏有效的补偿性控制;e 内
策； b 未建立反舞弊程序和控制措施； c 部控制评价中发现的重大或重要缺陷
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 未得到整改;f 其他对公司产生重大负
立相应的控制机制或没有实施且没有相应 面影响的情形。② 非财务报告重要缺
的补偿性控制； d 对于期末财务报告过程 陷的迹象包括： a 公司经营活动监管
的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保 不全面，存在违反国家相关法律法规的
证编制的财务报表达到真实、完整的目标。可能；b 经营决策未按公司政策执行，
③ 财务报告一般缺陷的迹象包括：除上述 导致决策执行不力，产生较大经济损
重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告 失；c 公司重要技术资料保管不善丢
内部控制缺陷。 失，给公司造成较大经济损失；d 内部
控制评价中发现的较大缺陷未得到整
改；e 其他对公司产生较大负面影响的
情形 ③ 非财务报告一般缺陷的迹象
包括：除上述重大缺陷、重要缺陷之外
的其他非财务报告内部控制缺陷。
一、一般缺陷：利润总额错报错报≤2%，
一、一般缺陷：直接财产损失金额：损
主营业务收入错报≤0.5%，资产总额错报
失≤上年经审计的利润总额的 2%；二、
≤1%；二、重要缺陷：利润总额错报 2%＜
重要缺陷：直接财产损失金额：上年经
错报≤5%，主营业务收入错报 0.5%＜错报
定量标准 审计的利润总额的 2%＜损失≤上年经
≤1%，资产总额错报 1%＜错报≤2%；三，
审计的利润总额的 5%；三、重大缺陷：
重大缺陷：利润总额错报错报>5%，主营
直接财产损失金额：损失>上年经审计
业务收入错报：错报>1%，资产总额错报：
的利润总额的 5%。
错报>2%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
55
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 23 日
审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 和信审字（2019）第 000466 号
注册会计师姓名 左伟、杨国
审计报告正文
青岛中资中程集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了青岛中资中程集团股份有限公司（以下简称“青岛中程公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相
关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青岛中程公司 2018 年 12 月 31
日合并及母公司的财务状况以及 2018 年度合并及母公司的经营成果和合并及母公司的现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于青岛中程公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事
项：
存货余额
相关信息披露详见财务报表附注 3、12 及财务报表附注 5、5。
1、事项描述
截至 2018 年 12 月 31 日，青岛中程公司存货余额 252,344.90 万元，较 2017 年 12 月 31 日存货余额 171,464.02 万元,
增加 80,880.88 万元，增幅 47.17%。因此，我们将存货余额确定为关键审计事项。
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、审计应对
我们针对存货余额执行的审计程序主要有：
（1）、与公司管理层访谈了解存货余额增加的原因；
（2）、检查采购合同、采购订单、采购发票、验收单，核实存货采购成本；
（3）、对重要的供应商进行现场访谈；
（4）、对存货实施监盘程序；
（5）、对存放在别处存货实施盘点和函证程序。
四、其他信息
青岛中程公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
青岛中程公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估青岛中程公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算青岛中程公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督青岛中程公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对青岛中程公司持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致青岛中程公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就青岛中程公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛中资中程集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 343,333,293.57 282,833,696.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
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损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 724,935,793.03 602,328,827.62
其中：应收票据 29,750,000.00
应收账款 695,185,793.03 602,328,827.62
预付款项 17,474,823.06 13,089,137.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 37,611,979.41 38,194,744.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,523,449,005.10 1,714,640,169.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 540,009.00
其他流动资产 244,145,127.61 170,633,812.74
流动资产合计 3,890,950,021.78 2,822,260,397.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 17,301,666.77 26,340,000.10
长期股权投资 19,847,283.13
投资性房地产 3,400,004.50 3,630,130.33
固定资产 142,419,226.28 164,235,883.65
在建工程 389,254,561.25 274,121,357.70
生产性生物资产
油气资产
无形资产 530,906,542.61 419,564,105.18
开发支出
商誉 24,580,800.00 24,580,800.00
长期待摊费用 5,010,355.05 4,501,378.13
递延所得税资产 32,754,249.65 26,313,853.14
60
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其他非流动资产 32,483,459.41 126,525,614.81
非流动资产合计 1,197,958,148.65 1,069,813,123.04
资产总计 5,088,908,170.43 3,892,073,520.73
流动负债：
短期借款 275,172,912.99 343,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,422,231,375.81 1,396,812,279.41
预收款项 137,611,372.62 448,715.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,438,979.79 4,027,545.21
应交税费 85,851,514.58 74,780,750.77
其他应付款 937,366,042.92 4,635,155.79
其中：应付利息 33,170,688.44 480,046.25
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 96,240,046.73 29,964,111.76
其他流动负债 286,900.00 144,972.00
流动负债合计 2,959,199,145.44 1,853,813,529.98
非流动负债：
长期借款 115,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
61
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长期应付职工薪酬
预计负债 9,525,869.56
递延收益 1,240,046.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,525,869.56 116,240,046.73
负债合计 2,968,725,015.00 1,970,053,576.71
所有者权益：
股本 749,475,000.00 765,525,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 207,765,572.12 210,281,843.79
减：库存股 16,050,000.00
其他综合收益 -50,475,905.26 -62,152,371.75
专项储备 11,060,243.52 8,243,588.96
盈余公积 98,901,380.51 88,118,964.27
一般风险准备
未分配利润 1,089,030,263.34 911,785,119.51
归属于母公司所有者权益合计 2,105,756,554.23 1,905,752,144.78
少数股东权益 14,426,601.20 16,267,799.24
所有者权益合计 2,120,183,155.43 1,922,019,944.02
负债和所有者权益总计 5,088,908,170.43 3,892,073,520.73
法定代表人：贾晓钰 主管会计工作负责人：于秀成 会计机构负责人：于越
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 176,314,825.89 260,157,376.70
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 406,568,903.12 402,808,417.10
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其中：应收票据 29,750,000.00
应收账款 376,818,903.12 402,808,417.10
预付款项 10,318,962.75 3,863,525.05
其他应收款 312,459,916.92 178,919,098.61
其中：应收利息
应收股利
存货 1,631,584,634.98 1,108,181,007.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 540,009.00
其他流动资产 229,776,039.92 166,359,464.50
流动资产合计 2,767,023,283.58 2,120,828,898.31
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 17,301,666.77 26,340,000.10
长期股权投资 1,359,862,209.71 1,176,861,182.70
投资性房地产
固定资产 106,174,701.92 118,087,562.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,133,128.50 6,543,834.53
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,101,612.99 53,333.43
递延所得税资产 20,629,346.66 19,559,523.07
其他非流动资产 147,991,614.42 78,686,602.75
非流动资产合计 1,661,194,280.97 1,426,132,038.68
资产总计 4,428,217,564.55 3,546,960,936.99
流动负债：
短期借款 271,890,000.00 343,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
63
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应付票据及应付账款 1,217,503,361.27 1,250,828,063.15
预收款项 70,082.56 448,715.04
应付职工薪酬 3,922,744.86 3,839,149.43
应交税费 1,631,136.43 19,221,279.39
其他应付款 1,093,425,334.14 157,677,055.74
其中：应付利息 32,401,521.77 480,046.25
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 96,240,046.73 29,964,111.76
其他流动负债 286,900.00 144,972.00
流动负债合计 2,684,969,605.99 1,805,123,346.51
非流动负债：
长期借款 115,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 9,525,869.56
递延收益 1,240,046.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,525,869.56 116,240,046.73
负债合计 2,694,495,475.55 1,921,363,393.24
所有者权益：
股本 749,475,000.00 765,525,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 203,877,440.46 206,393,712.13
减：库存股 16,050,000.00
其他综合收益
专项储备 11,060,243.52 8,243,588.96
盈余公积 98,901,380.51 88,118,964.27
64
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未分配利润 670,408,024.51 573,366,278.39
所有者权益合计 1,733,722,089.00 1,625,597,543.75
负债和所有者权益总计 4,428,217,564.55 3,546,960,936.99
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,299,782,646.77 1,521,934,670.05
其中：营业收入 1,299,782,646.77 1,521,934,670.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,069,215,600.36 1,119,907,133.84
其中：营业成本 843,119,243.63 920,603,097.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,359,383.11 2,949,892.90
销售费用 9,287,361.82 7,031,081.14
管理费用 95,822,602.00 63,944,387.92
研发费用 30,221,317.53 38,159,737.40
财务费用 45,831,075.51 32,600,751.30
其中：利息费用 55,212,622.42 20,541,509.90
利息收入 -2,291,009.37 -1,160,203.34
资产减值损失 42,574,616.76 54,618,185.31
加：其他收益 1,541,763.51 1,632,085.57
投资收益（损失以“－”号填
-152,716.87
列）
其中：对联营企业和合营企
-152,716.87
业的投资收益
65
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公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-100,781.77
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 231,855,311.28 403,659,621.78
加：营业外收入 3,009,511.84 4,611,711.76
减：营业外支出 5,455,976.25 2,321,638.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
229,408,846.87 405,949,694.81
列）
减：所得税费用 43,051,831.57 72,495,511.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,357,015.30 333,454,183.37
（一）持续经营净利润（净亏损
186,357,015.30 333,454,183.37
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 188,027,560.07 334,144,677.37
少数股东损益 -1,670,544.77 -690,494.00
六、其他综合收益的税后净额 11,505,813.22 -29,708,903.14
归属母公司所有者的其他综合收益
11,676,466.49 -29,897,787.26
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
11,676,466.49 -29,897,787.26
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
66
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5.外币财务报表折算差额 11,676,466.49 -29,897,787.26
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-170,653.27 188,884.12
税后净额
七、综合收益总额 197,862,828.52 303,745,280.23
归属于母公司所有者的综合收益
199,704,026.56 304,246,890.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,841,198.04 -501,609.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.44
（二）稀释每股收益 0.25 0.44
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：贾晓钰 主管会计工作负责人：于秀成 会计机构负责人：于越
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 787,668,121.90 972,048,750.53
减：营业成本 484,198,930.88 698,876,337.10
税金及附加 1,819,545.31 2,919,884.18
销售费用 8,490,634.70 6,982,867.11
管理费用 64,322,442.57 41,143,027.64
研发费用 31,078,054.52 37,235,441.36
财务费用 46,655,904.14 23,325,506.30
其中：利息费用 54,433,029.50 20,336,259.90
利息收入 -2,068,645.63 -1,111,668.88
资产减值损失 23,509,570.75 45,424,315.86
加：其他收益 1,541,289.29 1,629,872.06
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号 -100,781.77
67
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填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,033,546.55 117,771,243.04
加：营业外收入 3,009,511.84 4,561,711.76
减：营业外支出 5,447,339.35 2,315,325.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
126,595,719.04 120,017,628.92
列）
减：所得税费用 18,771,556.68 20,269,768.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,824,162.36 99,747,860.41
（一）持续经营净利润（净亏损
107,824,162.36 99,747,860.41
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 107,824,162.36 99,747,860.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
68
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 585,923,940.89 560,948,027.06
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,057,935.95 1,001,751.75
收到其他与经营活动有关的现金 25,491,842.36 8,826,078.71
经营活动现金流入小计 612,473,719.20 570,775,857.52
购买商品、接受劳务支付的现金 1,064,588,681.54 600,607,910.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
38,301,365.77 27,377,608.89
金
支付的各项税费 42,163,463.64 -20,184,672.00
支付其他与经营活动有关的现金 92,888,748.32 90,691,192.03
经营活动现金流出小计 1,237,942,259.27 698,492,039.64
经营活动产生的现金流量净额 -625,468,540.07 -127,716,182.12
二、投资活动产生的现金流量：
69
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收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
5,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
93,038,013.16 22,986,046.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 55,399,966.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,243.94 14,270.00
投资活动现金流出小计 148,453,223.86 23,000,316.51
投资活动产生的现金流量净额 -148,448,223.86 -23,000,316.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,210,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 271,890,000.00 372,560,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 966,984,667.72 165,818,669.85
筹资活动现金流入小计 1,238,874,667.72 539,588,669.85
偿还债务支付的现金 363,000,000.00 157,560,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,124,178.46 18,256,584.37
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 46,579,000.00 174,868,114.99
筹资活动现金流出小计 430,703,178.46 350,684,699.36
筹资活动产生的现金流量净额 808,171,489.26 188,903,970.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,413,399.77 139,880.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,668,125.10 38,327,352.58
70
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加：期初现金及现金等价物余额 136,965,581.20 98,638,228.62
六、期末现金及现金等价物余额 174,633,706.30 136,965,581.20
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,674,834.50 504,700,989.41
收到的税费返还 1,057,935.95 132,862.87
收到其他与经营活动有关的现金 41,053,887.46 26,501,919.99
经营活动现金流入小计 283,786,657.91 531,335,772.27
购买商品、接受劳务支付的现金 799,835,151.25 538,751,623.67
支付给职工以及为职工支付的现
20,646,377.04 22,105,478.55
金
支付的各项税费 42,128,002.85 -27,239,113.01
支付其他与经营活动有关的现金 143,459,789.83 123,525,251.60
经营活动现金流出小计 1,006,069,320.97 657,143,240.81
经营活动产生的现金流量净额 -722,282,663.06 -125,807,468.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
5,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
353,255.00 2,549,822.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 183,001,027.02 34,285,507.66
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,243.94 14,270.00
投资活动现金流出小计 183,369,525.96 36,849,599.66
投资活动产生的现金流量净额 -183,364,525.96 -36,849,599.66
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 271,890,000.00 372,560,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 951,984,667.72 165,818,669.85
筹资活动现金流入小计 1,223,874,667.72 538,378,669.85
偿还债务支付的现金 363,000,000.00 157,560,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,124,178.46 18,051,334.37
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 46,579,000.00 174,868,114.99
筹资活动现金流出小计 430,703,178.46 350,479,449.36
筹资活动产生的现金流量净额 793,171,489.26 187,899,220.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,801,676.67 -4,067.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,674,023.09 25,238,084.42
加：期初现金及现金等价物余额 114,289,261.71 89,051,177.29
六、期末现金及现金等价物余额 7,615,238.62 114,289,261.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
765,52 1,922,0
210,281 16,050, -62,152, 8,243,5 88,118, 911,785 16,267,
一、上年期末余额 5,000. 19,944.
,843.79 000.00 371.75 88.96 964.27 ,119.51 799.24
00 02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
72
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765,52 1,922,0
210,281 16,050, -62,152, 8,243,5 88,118, 911,785 16,267,
二、本年期初余额 5,000. 19,944.
,843.79 000.00 371.75 88.96 964.27 ,119.51 799.24
00 02
三、本期增减变动 -16,05
-2,516,2 -16,050, 11,676, 2,816,6 10,782, 177,245 -1,841,1 198,163
金额（减少以“－” 0,000.
71.67 000.00 466.49 54.56 416.24 ,143.83 98.04 ,211.41
号填列） 00
（一）综合收益总 11,676, 188,027 -1,841,1 197,862
额 466.49 ,560.07 98.04 ,828.52
-16,05
（二）所有者投入 -2,516,2 -16,050, -2,516,2
0,000.
和减少资本 71.67 000.00 71.67
00
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 -16,05
-2,516,2 -16,050, -2,516,2
所有者权益的金 0,000.
71.67 000.00 71.67
额 00
4．其他
10,782, -10,782,
（三）利润分配
416.24 416.24
10,782, -10,782,
1．提取盈余公积
416.24 416.24
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
73
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
2,816,6 2,816,6
（五）专项储备
54.56 54.56
2,844,8 2,844,8
1．本期提取
24.04 24.04
28,169. 28,169.
2．本期使用
48 48
（六）其他
749,47 1,089,0 2,120,1
207,765 -50,475, 11,060, 98,901, 14,426,
四、本期期末余额 5,000. 30,263. 83,155.
,572.12 905.26 243.52 380.51 601.20
00 34 43
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
766,52 1,611,5
206,194 17,050, -32,254, 5,567,6 78,144, 587,615 16,769,
一、上年期末余额 5,000. 11,843.
,984.55 000.00 584.49 27.57 178.23 ,228.18 409.12
00 16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
766,52 1,611,5
206,194 17,050, -32,254, 5,567,6 78,144, 587,615 16,769,
二、本年期初余额 5,000. 11,843.
,984.55 000.00 584.49 27.57 178.23 ,228.18 409.12
00 16
三、本期增减变动 -1,000
4,086,8 -1,000,0 -29,897, 2,675,9 9,974,7 324,169 -501,60 310,508
金额（减少以“－” ,000.0
59.24 00.00 787.26 61.39 86.04 ,891.33 9.88 ,100.86
号填列） 0
（一）综合收益总 -29,897, 334,144 -501,60 303,745
额 787.26 ,677.37 9.88 ,280.23
（二）所有者投入 -1,000 4,086,8 -1,000,0 4,086,8
和减少资本 ,000.0 59.24 00.00 59.24
74
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
0
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 -1,000
4,086,8 -1,000,0 4,086,8
所有者权益的金 ,000.0
59.24 00.00 59.24
额 0
4．其他
9,974,7 -9,974,7
（三）利润分配
86.04 86.04
9,974,7 -9,974,7
1．提取盈余公积
86.04 86.04
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
2,675,9 2,675,9
（五）专项储备
61.39 61.39
2,712,8 2,712,8
1．本期提取
80.68 80.68
36,919. 36,919.
2．本期使用
29 29
（六）其他
四、本期期末余额 765,52 210,281 16,050, -62,152, 8,243,5 88,118, 911,785 16,267, 1,922,0
75
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5,000. ,843.79 000.00 371.75 88.96 964.27 ,119.51 799.24 19,944.
00 02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
765,525, 206,393,7 16,050,00 8,243,588 88,118,96 573,366 1,625,597
一、上年期末余额
000.00 12.13 0.00 .96 4.27 ,278.39 ,543.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
765,525, 206,393,7 16,050,00 8,243,588 88,118,96 573,366 1,625,597
二、本年期初余额
000.00 12.13 0.00 .96 4.27 ,278.39 ,543.75
三、本期增减变动
-16,050, -2,516,27 -16,050,0 2,816,654 10,782,41 97,041, 108,124,5
金额（减少以“－”
000.00 1.67 00.00 .56 6.24 746.12 45.25
号填列）
（一）综合收益总 107,824 107,824,1
额 ,162.36 62.36
（二）所有者投入 -16,050, -2,516,27 -16,050,0 -2,516,27
和减少资本 000.00 1.67 00.00 1.67
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-16,050, -2,516,27 -16,050,0 -2,516,27
所有者权益的金
000.00 1.67 00.00 1.67
额
10,782,41 -10,782,
4．其他
6.24 416.24
10,782,41 -10,782,
（三）利润分配
6.24 416.24
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
76
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
2,816,654 2,816,654
（五）专项储备
.56 .56
2,844,824 2,844,824
1．本期提取
.04 .04
2．本期使用 28,169.48 28,169.48
（六）其他
749,475, 203,877,4 11,060,24 98,901,38 670,408 1,733,722
四、本期期末余额
000.00 40.46 3.52 0.51 ,024.51 ,089.00
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
766,525, 202,306,8 17,050,00 5,567,627 78,144,17 483,593 1,519,086
一、上年期末余额
000.00 52.89 0.00 .57 8.23 ,204.02 ,862.71
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
766,525, 202,306,8 17,050,00 5,567,627 78,144,17 483,593 1,519,086
二、本年期初余额
000.00 52.89 0.00 .57 8.23 ,204.02 ,862.71
三、本期增减变动 -1,000,0 4,086,859 -1,000,00 2,675,961 9,974,786 89,773, 106,510,6
金额（减少以“－” 00.00 .24 0.00 .39 .04 074.37 81.04
77
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 99,747, 99,747,86
额 860.41 0.41
（二）所有者投入 -1,000,0 4,086,859 -1,000,00 4,086,859
和减少资本 00.00 .24 0.00 .24
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-1,000,0 4,086,859 -1,000,00 4,086,859
所有者权益的金
00.00 .24 0.00 .24
额
4．其他
9,974,786 -9,974,7
（三）利润分配
.04 86.04
9,974,786 -9,974,7
1．提取盈余公积
.04 86.04
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
2,675,961 2,675,961
（五）专项储备
.39 .39
2,712,880 2,712,880
1．本期提取
.68 .68
2．本期使用 36,919.29 36,919.29
（六）其他
78
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
765,525, 206,393,7 16,050,00 8,243,588 88,118,96 573,366 1,625,597
四、本期期末余额
000.00 12.13 0.00 .96 4.27 ,278.39 ,543.75
三、公司基本情况
3.1、基本情况
青岛中资中程集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于1998年3月，公司统一社会信用代码 913702007064604985，
公司注册资本为76,552.50万元人民币（公司拟回购注销股权激励限售股1605万股尚未办理完成回购注销程序,因此未变更工
商注册资本）、实收资本为74,947.50万元人民币，公司住所为青岛市城阳区流亭街道双元路西侧（空港工业聚集区），公司
法定代表人为贾晓钰。
公司经营范围：电力系统发供电设备设计、制造、安装、调试、修理；批发、零售：电力材料；货物及技术进出口；机
械成套装备；变电站：设备总成、运行保养及维护、工程总包；软件开发、销售及技术服务；自有资金对外投资。
公司主营业务：EPC总承包、机械成套装备、物业服务、原料销售、技术开发、采掘服务、煤炭产销、国际贸易等。
公司行业性质：电力设备及相关机械设备制造。
3.2、历史沿革
青岛市中资中程集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由青岛恒顺电器有限公司整体变更方式设立的股份
有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕500号文核准，2011年4月21日公司公开发行人民币普通股(A股)1,750
万股，发行后公司注册资本变更为7,000万元人民币，并于2011年5月16日在青岛市工商行政管理局办理了工商变更登记手续，
取得注册号为370214018001595的《企业法人营业执照》。公司股票已于2011年4月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
2012年4月16日经公司股东大会审议通过2011年度利润分配方案，以公司2011年末股本7,000万股为基数，以资本公积金
每10股转增10股，共计7,000万股，转增股本后公司注册资本14,000万元人民币，股份总数14,000万股(每股面值1元)。
2013年3月21日经公司股东大会审议通过2012年度利润分配方案，公司以2012年末股本14,000万股为基数，以资本公积每10
股转10股，转增股本后公司注册资本28,000万元人民币，股份总数28,000万股(每股面值1元)。关于此次增资经山东汇德会计
师事务所以（2013）汇所验字第1－006号验资报告验证。
根据《青岛市恒顺电气股份有限公司股权激励计划(正式稿)》规定和第一届董事会第三十五次会议决议规定公司增加注
册资本492万元，由黄淑华等25人认缴，变更后的注册资本为28,492万元人民币，此次增资经山东汇德会计师事务所以（2013）
汇所验字第1－009号验资报告验证。
根据《青岛市恒顺电气股份有限公司股权激励计划(草案修订稿)》规定和2014年第二次临时股东大会决议规定，公司增
加注册资本1,705万元人民币，由陈肖强等26人认缴。变更后的注册资本为30,197万元人民币，此次增资经山东和信会计师事
务所（特殊普通合伙）以和信验字（2014）第000034号验资报告验证。
公司于2015年3月06日召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了公司《关于修改公司名称和简称及修订<青岛市恒
顺电气股份有限公司章程>的议案》，并决定将公司中文名称由“青岛市恒顺电气股份有限公司”变更为“青岛市恒顺众昇集团
股份有限公司”；英文名称由“Qingdao Evercontaining Electric Co.,Ltd. ”变更为“Qingdao Hengshun Zhongsheng Group Co.,Ltd.”。
根据《青岛市恒顺电气股份有限公司股权激励计划(正式稿)》规定和2015年第二届董事会第二十二次会议规定，同意22
位激励对象在第三个行权期行权，公司增加注册资本464万元人民币，变更后的注册资本为30,661万元人民币，此次增资经
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）以和信验字（2015）第000046号验资报告验证。
根据公司2015年第四次临时股东大会审议通过《关于调整2015年半年度利润分配预案的议案》，公司以30,661万股为基
数，向全体股东每10股送红股5股，以资本公积向全体股东每10股转增10股。变更后公司注册资本为76,652.50万元人民币，
此次增资经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）以和信验字（2015）第000096号验资报告验证。
根据公司《青岛市恒顺电气股份有限公司股权激励计划(正式稿)》的相关规定，公司于2017年10月27日召开第三届董事
会第六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，原激励对象付大志因个人原因离职，公司决定将对其
所持已获授但尚未解锁的限制性股票共计100万股以 1.656 元/股的价格进行回购注销。公司注册资本减少100万元人民币，
变更后的注册资本为76,552.50万元人民币，此次减资经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）以和信验字（2017）第000147
号验资报告验证。
79
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018年8月28日，青岛恒顺众昇集团股份有限公司召开第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销限制性股
票激励计划第三期尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《限制性股票激励计划》的相关规定，因公司受到中国证监会行政
处罚，公司限制性股票激励计划第三期已授予但尚未解锁的限制性股票，已不再具备解锁条件，应对公司限制性股票激励计
划第三期已授予但尚未解锁的限制性股票进行回购注销处理。公司决定将涉及未解锁的16,050,000股限制性股票以1.656元/
股的价格回购并注销，公司注册资本减少1605万元人民币，变更后的注册资本为74,947.50万元人民币，此次减资经山东和信
会计师事务所（特殊普通合伙）以和信验字（2018）第000076号验资报告验证。
公司于2018年12月27日召开2018年第十四次临时股东大会，审议通过了公司《关于变更公司全称和证券简称及修订<公
司章程>的议案》，并决定将公司名称由“青岛市恒顺众昇集团股份有限公司”变更为“青岛中资中程集团股份有限公司”。
3.3、财务报告批准
本财务报表经公司全体董事于2019年4月23日批准报出。
3.4合并报表范围
截至2018年12月31日，本集团合并财务报表范围内子公司如下：
子公司全称 注册资本 持股比例(%) 表 决 权 比 例
(%)
青岛恒顺节能科技有限公司 5,000万元人民币 100.00 100.00
西安恒顺电气科技有限公司 2,000万元人民币 100.00 100.00
H&Shun International Holdings Pte.Ltd.（恒顺新加坡国际控股有限公 11,697.30万美元+1 100.00 100.00
司） 元新币
H&Shun Coal Holding Pte.Ltd.（恒顺新加坡煤炭控股有限公司） 1元新币 100.00 100.00
H&Shun Power Holding Pte.Ltd.（恒顺新加坡能源控股有限公司） 1,930万美元+1元新 100.00 100.00
币
Heng Shun Tian Cheng EPC Pte. Ltd.（恒顺新加坡天成工程总承包有 2,947美元+1元新币 100.00 100.00
限公司）
An Shun Coal Mines Pte.Ltd.（恒顺新加坡安顺煤矿有限公司） 1元新币 100.00 100.00
Shiny Kindness International Limited（恒顺香港泽善国际有限公司） 15,480万港元 100.00 100.00
PT. Transon Energy Kapitalindo（恒顺印尼安能有限公司） 250万美元 100.00 100.00
PT. Transon Bumindo Resources（恒顺印尼资源有限公司） 1亿美元 100.00 100.00
PT.Transon Daya Indomining（恒顺印尼矿业服务有限公司） 300万美元 100.00 100.00
H&Shun Coal Energy Pte.Ltd（恒顺新加坡煤炭能源有限公司） 1元新币 100.00 100.00
H&Shun Coal Resource Pte.Ltd（恒顺新加坡煤炭资源有限公司） 1元新币 100.00 100.00
PT. Transon Mining Development（恒顺印尼安宁有限公司） 300万美元 100.00 100.00
PT. Transon Global Resources（恒顺印尼环宇资源有限公司） 300万美元 100.00 100.00
青岛恒顺众昇实业有限公司 1,000万人民币 100.00 100.00
青岛中资中程进出口有限公司 1,000万人民币 100.00 100.00
青岛恒顺众昇矿产资源有限公司 1,000万人民币 100.00 100.00
青岛恒顺众昇电气制造有限公司 1,000万人民币 100.00 100.00
北京科程物联网技术有限公司 1,000万人民币 51.00 51.00
Protea Holdings Pte.Ltd.（恒顺新加坡普帝控股有限公司） 254,561元新币 100.00 100.00
Qingdao Hengshun Zhongsheng Group South Africa(PTY) Ltd（青岛恒 100万美元 100.00 100.00
顺众昇集团南非有限公司）
Hengshun Zhongsheng Group Zimbabwe(Private) Limited（恒顺众昇集 100万美元 100.00 100.00
80
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
团津巴布韦有限公司）
新疆清源生物质能源有限公司 2,000万人民币 51.00 51.00
PT.Transon Ocean Industry Park (恒顺印尼海源有限公司) 5,000万美元 100.00 100.00
Philippines Qian Jia Services Incorporated（菲律宾乾嘉服务公司） 5,000万比索 100.00 100.00
China Africa Cigarette Company (Private) Limited（中非香烟有限公司） 100.00 100.00
H&Shun International Holdings Hong Kong Limited.（恒顺（香港）国 1万美元 100.00 100.00
际控股有限公司）
青岛恒顺众昇电力工程技术研究院 10万人民币 100.00 100.00
青岛恒顺众昇国际贸易有限责任公司 5,000万人民币 100.00 100.00
中交（青岛）开发建设有限公司 10,000万人民币 35.00 35.00
H&Shun Trading PTE. Ltd.（恒顺新加坡贸易有限公司） 1新币 100.00 100.00
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 注册资本 持 股 比 例 表决权
(%) 比例(%)
青岛恒川网络科技有限公司 2,000万元人民币 100.00 100.00
PT. W & H Brothers Mining（恒顺印尼兄弟矿业有限公司） 29,692,320美元 100.00 100.00
PT. Kutal Nyala Resources（恒顺印尼东加码头有限公司） 250万美元 76.00 76.00
PT. CIS Resources（恒顺印尼中加煤矿有限公司） 500,000万印尼盾 80.00 80.00
PT.Madani Sejahtera（恒顺印尼苏岛镍矿有限公司） 1,100,000万印尼盾 95.00 95.00
PT. Bumi Morowali Utama(恒顺印尼中苏镍矿有限公司) 100,155,464,618印尼盾 80.00 80.00
Holywin Investment Pte.Ltd.（恒顺新加坡圣赢投资有限公司） 980万美元 100.00 100.00
PT.Integra Prima Coal（恒顺印尼东加煤矿有限公司） 2,700,000万印尼盾 76.00 76.00
（3）报告期合并财务报表合并范围的变化
本报告期内新增子公司四家，自收购完成及设立之日起纳入集团合并报表范围。
（4）报告期合并财务报表原则、范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的主体。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体
会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并
基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
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2、持续经营
报告期内及报告期末起至少十二个月，公司生产经营稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经
营能力的重大不利风险。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018
年度1-12月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014
年12月25日发布修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》有关财务
报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以一年（12个月）作为正常营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币，本公司位于香港、新加坡、印尼、南非、津巴布韦、菲律宾的子公司
分别采用港币、新币、印尼盾、兰特、美元、比索作为记账本位币。本集团合并财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本公
司在企业合并同时满足下列条件时，界定为同一控制下的企业合并：合并各方在合并前后同受集团公司或相同的多方最终控
制；合并前，参与合并各方受最终控制方控制时间一般在1年以上（含1年），企业合并后所形成的报告主体受最终控制方控
制时间也达到1年以上（含1年）。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并
方。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并成本按在合并日为取得对被合并方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确
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定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控
股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债
务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足
冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日为购买方实际取得对被合并方控制权的日期。当满足以下条件时，本公司认为实行了控制权的转移，并确定为购
买日：企业合并合同或协议已获得股东大会等内部权利机构通过；按照规定，合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，
已获得相关部门的批准；参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续；购买方已支付了购买价款的大部分（一般超过50%），
并且有能力、有计划支付剩余款项；购买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风
险。
合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来
事项作出约定的，购买日如果估计未来事项可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司也计入合并成本。
对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认
资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认
为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入合并当期损
益。
公司为进行企业合并发生的各项中介费用以及其他相关管理费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券
及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权利，通过参与被投资
方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子
公司，是指被本公司控制的主体。
(2)合并财务报表系以本公司和列入合并范围内的子公司的个别财务报表为基础，经按照权益法调整了对子公司的长期
股权投资、且抵销了内部交易的影响后编制而成。少数股东所占的权益和损益，以单独项目列示于合并财务报表内。
(3)对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。
(4)对于报告期内增加的子公司，若属于同一控制下企业合并的，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现金流量纳入合并现金流量表；若属于非同一控制下的企业合
并的，则不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的
现金流量纳入合并现金流量表。对于报告期内处置的子公司，不论属于同一控制抑或非同一控制企业合并，均不调整合并资
产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行
了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值
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对子公司财务报表进行了相应的调整。
(6)在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、往来余额、损益均予以抵销。
(7)少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动
额。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
对于发生的外币交易，初始采用交易发生日的即期汇率折算人民币入账。
在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率计算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本
化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成
本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外
币反映，将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动损益，计入当期损益或资本公积。
(2)外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，折算产生的外
币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下单独列示。
外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10、金融工具
(1)金融资产和金融负债的确认依据：
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公司已经成为金融工具合同的一方。
(2)金融资产和金融负债分类
①金融资产在初始确认时划分为四类
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为两类
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
(3)金融资产或金融负债的初始计量
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(4)金融资产后续计量
①持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按照成本计量。
③除此之外的金融资产按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并
以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
存在下列情况之一的，表明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期：
A、持有该金融资产的期限不确定。
B、发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化等
情况时，将出售该金融资产。
C、该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。
D、其他表明公司没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。
(5)金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用。
②与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本计量。
③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除
按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
④除此之外的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本计量。
(6)金融资产转移确认依据
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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(7)金融资产转移的确认和计量
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(8)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已解除时才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将用于偿付金融负债的资产转入某
个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合
同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后
的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，公司将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司回购金融负债一部分的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价
值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计
入当期损益。
(9)金融资产和金融负债的公允价值确认方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。
③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
(10)金融资产减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该
金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
①对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信
用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
②按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是
否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌
时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产
已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
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11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款、其他应收款是指单个客户金额在
单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上（含 100 万元）且占全部应收账款、其他应收款
余额 2%以上（含 2%）的应收款项。
对于单项金额重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值
测试，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
坏账准备。单项金额重大的应收账款，合同尚未执行完毕的，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
货款收回的风险较小，坏账计提比例为 1%。以后如有客观证
据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但按客户的以往信用记录、正常付款周期、
单项计提坏账准备的理由 合同违约情况、客户的财务状况等信用风险特征组合后风险
较大的应收款项。
根据该组合的未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计
坏账准备的计提方法
提坏账准备。以后如有客观证据表明该组合价值已恢复，且
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客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备
予以转回，计入当期损益。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业
(1) 存货分类
公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(2) 存货取得和发出的计价方法
①库存商品入库时按实际成本记账，发出时采用个别认定法核算。
②除库存商品外的其他存货按实际成本记账，发出时采用加权平均法核算。
③低值易耗品采用一次摊销法核算。
(3) 存货数量的盘存方法
公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
(4) 存货跌价准备
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额，计提
存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额。
13、持有待售资产
(1)划分为持有待售的资产确认标准
非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件: 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在
当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
(2)划分为持有待售的资产会计处理
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置
费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应
作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整
体出售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
14、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
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③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；
⑤非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收
回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险
投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影
响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允
价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投
资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。
(3)长期股权投资核算方法的转换
公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工
具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，
在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付
对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融
工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，
能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致
持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计
处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共
同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持
股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，
不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不
足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
A、在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
B、参与被投资单位的政策制定过程；
C、向被投资单位派出管理人员；
D、被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
E、与被投资单位之间发生重要交易。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可
收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产取得时按照成本进行初始计量。
公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
采用成本模式计量的建筑物的后续计量采用与本公司固定资产相同的折旧政策，采用成本模式计量的土地使用权的后续
计量按与无形资产相同的摊销政策执行。
有确凿证据表明房地产用途发生改变的，投资性房地产转换为自用房地产时，应当将房地产转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值
计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入
所有者权益。
16、固定资产
（1）确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度且未列入存货的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 8-35 3%-5% 2.71%-12.13%
机械设备 年限平均法 5-12 3%-5% 7.92%-19.40%
办公设备 年限平均法 4-10 3%-5% 9.50%-24.25%
运输设备 年限平均法 6-10 3%-5% 9.50%-16.17%
节能资产 年限平均法 按节能效益分摊 0% 按折旧年限均匀分摊
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
①融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。承租
人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入
租入资产价值。②承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
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光伏产业链相关业
在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工
程成本。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造
价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，在中断
期间发生的借款费用，计入当期损益。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业
①无形资产是指公司拥有或实际控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，只有与无形资产有关的经济利益很可能流
入公司，同时该无形资产的成本能够可靠计量时，无形资产才予以确认。
根据其使用寿命分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。无形资产按照成本作进行初始计量。
②公司取得的土地使用权按取得时的实际成本进行初始计量；企业取得的非专利技术按照双方协议确定的价格进行初始
计量。
③无形资产使用寿命的确定及复核
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A、公司无形资产源自合同性权利或其他法定权利, 且合同规定或法律规定有明确的使用年限，其使用寿命按照合同性
权利或其他法定权利的期限确定。
B、没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合以下各方面情况,来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限。
a、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d、现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
f、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
如果经过上述努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,则将其作为使用寿命不确定的无形资产。
C、根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,作为使用寿命不确定的无形资产。如
果期末重新复核后仍为不确定的,公司在每个会计期间进行减值测试，严格按照计提资产减值核算方法的规定处理,需要计提
减值准备的,相应计提有关的减值准备。
D、公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计
使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，相应改变摊销期限和摊销方法。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限
的，估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
④无形资产摊销方法
A、使用寿命有限的无形资产，公司根据其有关的经济利益的预期实现方式，确定无形资产摊销方法；无法可靠确定其
预期经济利益实现方式的，采用直线法摊销。
B、对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。
土地使用权摊销期限，直接取得的土地使用权按照土地使用权证标明的使用年限在使用期内采用直线法摊销；间接取得
的土地使用权根据土地使用权证标明的使用年限在取得后的使用期内按尚可使用年限采用直线法摊销。
采矿权摊销期限，按照探明经济可采储量与年开采能力计算预计使用年限。
⑤无形资产减值准备
无形资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。无形资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资
产处置时予以转出。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
除满足上述条件的开发阶段的支出外，其他研究、开发支出均于发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债
表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产
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减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹
象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减
值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分
摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，应
当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。长期待摊费用包括主要为租入固定资产的改良支出等。租入固定资产
改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除
与职工的劳动关系给予的补偿除外。
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或者相关资产的成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
属于短期薪酬和辞退福利的除外。
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划，企业应当在职工为其提供的会计期间，将
根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或者相关资产成本。对于设定受益计划，企业应当根据预
期累计福利单位法确认设定受益计划的福利义务，按照归属于职工提供服务的期间，因设定受益计划所产生的服务成本、设
定受益计划净负债或净资产的利息净额，一次性计入当期损益或者相关资产成本；因重新计量设定受益计划净负债或净资产
所产生的变动，应当计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。
对于辞退福利，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同
时计入当期损益：
①公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
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②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的
期间、公司拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等确认为预计负债，一次计入当期管理费用，不在
职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。企
业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，企业应当设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
工净负债或资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量跟其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务，计量时
应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限；与职工提供服务期间长短无关的，企业应当在导致职工长期残疾的
事件的当期确认应付长期残疾福利义务。
23、预计负债
(1)确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下
条件时，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。
24、股份支付
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)权益工具公允价值的确定
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他
权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利
率。
(2)以权益工具结算的股份支付会计处理
①授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
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授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产
负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据
行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
(3)以现金结算的股份支付的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
应付职工薪酬。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，
以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损
益(公允价值变动损益)。
(4)股份支付计划的修改、终止
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权
益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行
权。
25、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
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(1) 销售商品收入的确认原则
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
在具体业务中，公司根据合同内容的不同，对于一般销售项目，根据合同约定公司只负指导安装的职责，在货物运至合
同规定的交货地点，并得到对方的验收后，开具销售发票，确认销售收入；对大包项目（公司负责安装并完成试运行），在
货物发出且运至合同规定的交货地点，验收合格后安装且试运行结束后，开具销售发票，确认销售收入。
⑥分期收款销售商品收入的确认原则
对于实质上具有融资性质的分期收款商品销售，按照合同或协议应收价款的现值或同样商品的现销价格确定销售收入
额，在销售商品符合收入确认的条件时确认销售收入；按应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期
间内，按照应收款项摊余成本和实际利率计算确定的摊销金额，递减财务费用。
(2) 提供劳务收入的确认
①公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
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②公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。同时满足下列条件时，予以确认：相关的经济利益很可能流入公司；
收入的金额能够可靠计量。
公司对于拥有产权的办公房屋出租等租赁收入确认的具体条件：
①根据合同，约定的义务已经履行；
②房屋出租相应的租赁款项已收到或按合同约定取得收款的权利。
(4) 建造合同收入
本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是
指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进
度，根据完工进度确认当期的收入和成本。
固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：
①合同总收入能够可靠地计量；
②与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：
①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命
内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活
动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
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28、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其
计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税
资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①对于经营租赁的租金，承租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，
可以采用其他方法。
承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
②对于经营租赁的租金，出租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，
可以采用其他方法。
出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，出租人（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其它经营租赁资产，采用
系统合理的方法进行摊销。
出租人（公司）或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
②在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
融资租入的固定资产按同类固定资产的折旧政策采用直线法计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有
权的租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理。
资产负债表日，本公司将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
30、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
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确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1)坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
(2)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(3)持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日
的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至
到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资
产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响
本公司的金融工具风险管理策略。
(4)持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务
困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程
中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
(5)可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
(6)非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
(7)折旧和摊销
98
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(8)所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
(9)内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费
用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管
管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债
余额。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发
2018 年度一般企业财务报表格式的通
知》（财会〔2018〕15 号），对企业财务
报表格式进行相应调整，将原“应收票据”
对2017年度的财务报表列报项目影响：
及“应收账款”行项目归并至“应收票据及
调整前：应收账款602,328,827.62元、应
应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”
收票据0.00元;调增后：应收票据及应收
及“其他应收款”行项目归并至“其他应收
账款602,328,827.62元;
款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”
调整前：应付票据312,163,049.95元应付
行项目归并至“固定资产”；将原“工程物
账款1,084,649,229.46;调整后：
资”及“在建工程”行项目归并至“在建工
1,396,812,279.41元;
程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项
调整前：应付利息480,046.25元其他应付
目归并至“应付票据及应付账款”；将原
款4,155,109.54元;调整后：其他应付款
“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”
4,635,155.79元;调整前:
行项目归并至“其他应付款”；将原“长期
管理费用102,104,125.32元;调整后：管理
应付款”及“专项应付款”行项目归并至
费用63,944,387.92元研发费用
“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目
38,159,737.4元；调整前：营业收入
分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目
1,522,298,555.62元，调整后:营业收入
列报；利润表中“财务费用”项目下增加
152,1934,670.05元；调整前：其他收益
“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；
1,268,200.00元；调整后：其他收益
股东权益变动表新增“设定受益计划变
1,632,085.57元。
动额结转留存收益”项目。财政部会计司
2018 年 9 月 7 日发布的《关于 2018 年度
一般企业财务报表格式有关问题的解
读》中明确指出：企业作为个人所得税
的扣缴义务人，根据《中华人民共和国
99
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，
应作为其他与日常活动相关的项目在利
润表的“其他收益”项目中填列。企业财务
报表的列报项目因此发生变更的，按照
《企业会计准则第 30 号——财务报表列
报》等的相关规定，对可比期间的比较
数据进行调整对 2017 年度的财务报表列
报项目影响
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
（1）非货币性资产交换
公司发生的非货币性资产交换同时满足下述条件的:
①该项交换具有商业实质；
②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量，则以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值
与换出资产账面价值的差额计入当期损益；换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确
定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。
（2）回购公司股份
①减少注册资本而回购公司股份时的会计处理
公司因减少注册资本而回购公司股份的，按实际支付的金额计入库存股；注销库存股时，按股票面值和注销股数计算的
股票面值总额，计入股本和库存股，按实际支付的金额与股票面值总额的差额计入资本公积，股本溢价不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
②回购公司股份进行职工期权激励时的会计处理
公司以回购股份形式奖励公司职工的，属于权益结算的股份支付，进行以下处理：回购股份时，按照回购股份的全部支
出作为库存股处理，同时进行备查登记；按照对职工权益结算股份支付的规定，公司在等待期内每个资产负债表日按照权益
工具在授予日的公允价值，将取得的职工服务计入成本费用，同时增加资本公积(其他资本公积)；公司于职工行权购买公司
股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本
公积（股本溢价）。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
17%、16% 、15%、14% 、12%、10%、
增值税 应纳税销售收入
6%、3%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 16.5%、17% 、25%、28% 、0-25%、30%
教育费附加 应交流转税额 3%
100
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
地方教育费附加 应交流转税额 2%
地方水利建设基金 应交流转税额 0.5%、0.04%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中国境内公司和印度尼西亚境内公司 25%
新加坡境内公司 17%
香港境内公司 16.5%
南非境内公司 28%
津巴布韦境内公司 0%-25%
菲律宾境内公司 30%
2、税收优惠
青岛市科学技术局青岛市财政局国家税务总局青岛市税务局于2018年11月12日联合向公司颁发编号为
GR201837100357的《高新技术企业证书》，按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司可以自2018年度起连续三
年执行15%的所得税优惠税率。
根据《中华人民共和国企业所得税法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，公司为开发新技术、新产品、
新工艺发生的研究开发费，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的75%加计
扣除。
青岛中资中程集团股份有限公司出口产品实行“免、抵、退”税政策。子公司青岛中资中程进出口有限公司出口产品实行“免
退”税政策。 根据《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕77号)规定，
小型微利企业年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，
其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2018年度，青岛中资中程进出口有限公司、青岛恒顺众
昇实业有限公司、青岛恒顺众昇电力工程技术研究院、青岛恒顺众昇矿产资源有限公司、青岛恒顺众昇电气制造有限公司、
新疆清源生物质能源有限公司、青岛恒顺节能科技有限公司、西安恒顺电气科技有限公司、青岛恒川网络科技有限公司均符
合小型微利企业的认定标准，企业所得税按20%计缴，2019年1月1日起按照《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策
有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）执行。
3、其他
增值税税率说明：
纳税主体名称 增值税税率
中国境内公司（除研发和技术服务业务、增值税小规模纳税人）17%、16%
中国境内公司（研发和技术服务业务） 6%
中国境内公司（增值税小规模纳税人） 3%
印度尼西亚境内公司 10%
南非境内公司 14%
津巴布韦境内公司 15%
菲律宾境内公司 12%
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 178,282.69 275,061.18
银行存款 174,455,423.61 136,690,520.02
其他货币资金 168,699,587.27 145,868,114.99
合计 343,333,293.57 282,833,696.19
其中：存放在境外的款项总额 141,750,823.31 20,013,646.12
其他说明
截至2018年12月31日，本公司以1,000万美元银行定期存单为质押，取得光大银行市南支行人民币6,789.00万元短期借款，
期限为3个月，已反映在本期短期借款项目中。
2、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 29,750,000.00
应收账款 695,185,793.03 602,328,827.62
合计 724,935,793.03 602,328,827.62
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 50,000.00
商业承兑票据 29,700,000.00
合计 29,750,000.00
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,650,000.00
合计 1,650,000.00
其他说明
①期末公司无已质押的应收票据。
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
②报告期内公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
③报告期内公司收到PT.Metal Smeltindo Selaras支付的商业承兑汇票30,000,000.00元，票据承兑人为青岛熹源控股有限
公司，期末已按照公司坏账计提政策计提应收票据坏账准备300,000.00元。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
400,862, 4,008,62 396,853,6 73,939, 739,395.0 73,200,105.
独计提坏账准备的 47.22% 1.00% 10.23% 1.00%
308.60 3.09 85.51 500.00 0 00
应收账款
按信用风险特征组
448,138, 149,806, 298,332,1 647,482 118,353,5 529,128,72
合计提坏账准备的 52.78% 33.43% 89.55% 18.28%
820.84 713.32 07.52 ,278.56 55.94 2.62
应收账款
单项金额不重大但
1,658,1 1,658,190
单独计提坏账准备 0.22% 100.00%
90.00 .00
的应收账款
849,001, 153,815, 695,185,7 723,079 120,751,1 602,328,82
合计 100.00% 18.12% 100.00% 16.70%
129.44 336.41 93.03 ,968.56 40.94 7.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
PT.Pembangkit Sumber
289,855,354.69 2,898,553.55 1.00% 尚未完工
Daya Indonesia
PT.Metal Smeltindo
111,006,953.91 1,110,069.54 1.00% 尚未完工
Selaras
合计 400,862,308.60 4,008,623.09 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1 年以内 4,323,118.04 216,155.92 5.00%
1 年以内小计 4,323,118.04 216,155.92 5.00%
1至2年 16,641,649.01 1,664,164.90 10.00%
2至3年 228,854,786.38 45,770,957.25 20.00%
3 年以上 198,319,267.41 102,155,435.25 51.51%
3至4年 165,348,704.18 82,674,352.09 50.00%
4至5年 26,978,960.15 13,489,480.08 50.00%
5 年以上 5,991,603.08 5,991,603.08 100.00%
合计 448,138,820.84 149,806,713.32 33.43%
确定该组合依据的说明：
①期初单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款为青岛青波变压器股份有限公司货款80万元、
沁阳沁澳铝业有限公司货款85.82万元，均已全额计提了坏账准备。
②截至本报告期末，上述两笔应收账款的账龄已达5年以上，改用账龄分析法计提坏账准备的结果较之前一致，因此自本报
告期起，我公司将上述两笔款项计入按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 33,064,195.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 436,400.00
应收账款核销说明：
报告期内无重要的应收账款核销情况。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 826,595,558.96 元，占应收账款期末余额合计数的比例97.36%，相应计
提的坏账准备期末余额汇总金额 141,096,848.43 元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
①报告期内公司无通过重组等其他方式收回的应收账款。
②本期应收关联方公司款项的情况：应收关联方PT. Metal Smeltindo Selaras应收账款111,006,953.91元，年限1年以内，占应
收账款总额的13.08%。
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青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
③2*65MW燃煤电厂项目应收账款金额289,855,354.69元，占应收账款总额34.14%。“2*65MW燃煤电厂项目”形成关联交易说
明详见附注十二、4关联交易情况。
④报告期内公司应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
⑤报告期内公司无终止确认的应收款项。
⑥报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。
⑦报告期内公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 8,424,582.06 48.21% 5,216,871.09 39.86%
1至2年 1,397,974.36 8.00% 544,952.00 4.16%
2至3年 383,952.00 2.20% 2,454,000.14 18.75%
3 年以上 7,268,314.64 41.59% 4,873,314.50 37.23%
合计 17,474,823.06 -- 13,089,137.73 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
①我公司账龄为1-2年的预付款项中,1,308,974.36元为青岛中程支付给供应商的材料预付款，该订单正在执行中。
②我公司账龄为3年以上的预付款项中,7,170,000.00 元为印尼境内子公司支付给承包商的煤炭开采订金，该订单尚未执行。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 13,622,770.71 元，占预付款项期末余额合计数的比例77.96%。
其他说明：
报告期内预付款项中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 37,611,979.41 38,194,744.93
合计 37,611,979.41 38,194,744.93
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
42,142,6 4,531,05 37,611,55 41,050, 2,856,621 38,194,271.
合计提坏账准备的 99.64% 10.75% 99.63% 6.96%
10.19 6.48 3.71 893.85 .92 93
其他应收款
单项金额不重大但
152,318. 151,892. 152,318 151,845.0
单独计提坏账准备 0.36% 99.72% 425.70 0.37% 99.69% 473.00
00 30 .00 0
的其他应收款
42,294,9 4,682,94 37,611,97 41,203, 3,008,466 38,194,744.
合计 100.00% 11.07% 100.00% 7.30%
28.19 8.78 9.41 211.85 .92 93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 7,409,439.49 370,471.96 5.00%
1 年以内小计 7,409,439.49 370,471.96 5.00%
1至2年 33,339,649.45 3,333,964.95 10.00%
3 年以上 1,393,521.25 826,619.57 59.32%
3至4年 1,117,451.29 558,725.64 50.00%
4至5年 16,352.05 8,176.02 50.00%
5 年以上 259,717.91 259,717.91 100.00%
合计 42,142,610.19 4,531,056.48 10.75%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,674,481.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代扣代缴个人所得税 33,109,524.68 37,938,321.25
保证金 4,129,367.94 1,591,830.20
其他往来 5,056,035.57 1,673,060.40
合计 42,294,928.19 41,203,211.85
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
代扣个人所得税 代扣代缴个人所得税 33,109,524.68 1-2 年 78.28% 3,310,952.47
青岛海沃置业有
保证金 1,478,509.35 1 年以内 3.50% 73,925.47
限公司
山东荣美实业集
其他往来 1,146,388.89 1 年以内 2.71% 57,319.44
团有限公司
北京东方广场有
保证金 759,320.00 3-4 年 1.80% 379,660.00
限公司
北京侨创空间科
保证金 622,412.00 1 年以内 1.47% 31,120.60
技有限责任公司
合计 -- 37,116,154.92 -- 87.76% 3,852,977.98
其他说明：
①报告期内公司无实际核销的其他应收款。
②本期其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方欠款。
③报告期内公司无终止确认的其他应收款。
④报告期内公司无以其他应收款为标的进行证券化的交易情况。
⑤报告期内公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 141,915,352.58 141,915,352.58 73,216,873.89 73,216,873.89
在产品 6,180,503.40 6,180,503.40 6,180,503.40 6,180,503.40
107
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库存商品 15,213,241.06 305,728.06 14,907,513.00 16,863,965.98 16,863,965.98
建造合同形成的
已完工未结算资 2,360,445,636.12 2,360,445,636.12 1,618,375,525.24 1,618,375,525.24
产
在途物资 3,300.97 3,300.97
合计 2,523,754,733.16 305,728.06 2,523,449,005.10 1,714,640,169.48 1,714,640,169.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 305,728.06 305,728.06
合计 305,728.06 305,728.06
（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 1,845,442,993.90
累计已确认毛利 1,328,615,597.13
已办理结算的金额 813,612,954.91
建造合同形成的已完工未结算资产 2,360,445,636.12
其他说明：
①可变现净值是指在日常活动中存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。
②期末报告期公司存货存在减值迹象，故计提存货跌价准备。
③存货期末余额中无利息资本化金额。
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6、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 540,009.00
合计 540,009.00
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付房租 661,237.15 864,719.74
待抵扣进项税 242,877,446.12 166,418,181.85
被代扣所得税 606,444.34 2,486,737.06
办公楼设施维修费等 193,076.93
预缴税款 671,097.16
合计 244,145,127.61 170,633,812.74
8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
32,483,333.40 15,181,666.63 17,301,666.77 34,433,333.40 8,093,333.30 26,340,000.10
品
合计 32,483,333.40 15,181,666.63 17,301,666.77 34,433,333.40 8,093,333.30 26,340,000.10 --
其他说明
①报告期内无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
②报告期内无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债。
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
被投资单 权益法下确 其他 宣告发放 准备
期初余额 减少 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 认的投资损 综合 现金股利 其他 期末
投资 变动 准备
益 收益 或利润 余额
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调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京科程
电子商务
5,000,000.00 -152,716.87 4,847,283.13
有限责任
公司
河南远海
滨江恒顺
15,000,000.00 15,000,000.00
股权投资
基金
合计 20,000,000.00 -152,716.87 19,847,283.13
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,033,478.15 4,033,478.15
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 33,472.85 33,472.85
（1）处置
（2）其他转出
(3)汇率变动影响 33,472.85 33,472.85
4.期末余额 4,000,005.30 4,000,005.30
二、累计折旧和累计摊
销
110
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1.期初余额 403,347.82 403,347.82
2.本期增加金额 196,652.98 196,652.98
（1）计提或摊销 194,560.93 194,560.93
（2）汇率变动影响 2,092.05 2,092.05
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 600,000.80 600,000.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,400,004.50 3,400,004.50
2.期初账面价值 3,630,130.33 3,630,130.33
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
已签订征地合同，土地证相关手续正在
土地使用权 3,400,004.50
办理中
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 142,419,226.28 164,235,883.65
合计 142,419,226.28 164,235,883.65
111
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（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 128,978,162.03 183,361,653.02 29,942,780.23 4,899,760.11 347,182,355.39
2.本期增加金额 942,335.17 2,221,980.01 2,583,603.56 5,747,918.74
（1）购置 942,335.17 2,183,240.01 2,557,241.87 5,682,817.05
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（4）汇率变动影响 38,740.00 26,361.69 65,101.69
3.本期减少金额 56,038.27 751,526.59 822,226.10 495,178.32 2,124,969.28
（1）处置或报
680,915.00 490,468.27 1,171,383.27
废
（2）汇率变动影响 56,038.27 751,526.59 141,311.10 4,710.05 953,586.01
4.期末余额 128,922,123.76 183,552,461.60 31,342,534.14 6,988,185.35 350,805,304.85
二、累计折旧
1.期初余额 38,321,559.39 129,107,914.57 11,977,652.03 3,539,345.75 182,946,471.74
2.本期增加金额 5,999,554.08 17,170,186.10 3,059,249.11 489,528.01 26,718,517.30
（1）计提 5,976,884.09 17,153,033.70 3,046,777.30 486,893.03 26,663,588.12
（2）汇率变动影响 22,669.99 17,152.40 12,471.81 2,634.98 54,929.18
3.本期减少金额 198,321.01 659,239.67 421,349.79 1,278,910.47
（1）处置或报
646,869.25 418,344.22 1,065,213.47
废
（2）汇率变动影响 198,321.01 12,370.42 3,005.57 213,697.00
4.期末余额 44,321,113.47 146,079,779.66 14,377,661.47 3,607,523.97 208,386,078.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 84,601,010.29 37,472,681.94 16,964,872.67 3,380,661.38 142,419,226.28
2.期初账面价值 90,656,602.64 54,253,738.45 17,965,128.20 1,360,414.36 164,235,883.65
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 90,110,476.28 74,120,000.21 15,990,476.07
其他说明
①期末公司对固定资产期末价值逐项进行检查不存在可能发生减值的迹象，故未计提减值准备。
②公司期末无通过融资租赁租入的固定资产、无通过经营租赁租出的固定资产、无持有待售的固定资产、无未办妥产权证书
的固定资产。
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 389,254,561.25 274,121,357.70
合计 389,254,561.25 274,121,357.70
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
码头工程项目 12,301,448.34 12,301,448.34 6,508,351.35 6,508,351.35
青岛印尼综合产
374,970,107.91 374,970,107.91 267,613,006.35 267,613,006.35
业园项目
新疆棉杆沼气化
资源综合利用项 1,983,005.00 1,983,005.00
目
合计 389,254,561.25 389,254,561.25 274,121,357.70 274,121,357.70
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
码头工 788,452, 6,508,35 5,793,09 12,301,4 自有资
1.56% 1.56%
程项目 100.00 1.35 6.99 48.34 金
青岛印
尼综合 690,000, 267,613, 110,845, 3,488,08 374,970, 自有资
79.05% 79.05%
产业园 000.00 006.35 181.98 0.42 107.91 金
项目
新疆棉
杆沼气
70,000,0 1,983,00 1,983,00 自有资
化资源 2.83% 2.83%
00.00 5.00 5.00 金
综合利
用项目
1,548,45 274,121, 118,621, 3,488,08 389,254,
合计 0.00 -- -- --
2,100.00 357.70 283.97 0.42 561.25
其他说明
①期末在建工程中无利息资本化金额。
②报告期在建工程未发生减值情况，故未计提减值准备。
③其他减少金额主要为因持有目的不同而进行的重分类以及汇率变动影响的金额。
13、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 矿的特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,131,773.00 2,191,557.41 416,114,400.00 429,437,730.41
2.本期增加
5,516,280.14 17,241.39 106,395,200.00 111,928,721.53
金额
（1）购置 17,241.39 17,241.39
（2）内部
5,516,280.14 5,516,280.14
研发
（3）企业
106,395,200.00 106,395,200.00
合并增加
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 11,131,773.00 5,516,280.14 2,208,798.80 522,509,600.00 541,366,451.94
二、累计摊销
1.期初余额 1,535,116.39 1,061,731.18 7,276,777.66 9,873,625.23
2.本期增加
222,635.40 71,184.37 292,464.33 586,284.10
金额
（1）计提 222,635.40 71,184.37 292,464.33 586,284.10
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 1,757,751.79 71,184.37 1,354,195.51 7,276,777.66 10,459,909.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
9,374,021.21 5,445,095.77 854,603.29 515,232,822.34 530,906,542.61
价值
2.期初账面
9,596,656.61 1,129,826.23 408,837,622.34 419,564,105.18
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.03%。
其他说明：
①报告期无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。
②期末无未办妥产权证书的土地使用权。
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14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
非同一控制下的
24,580,800.00 24,580,800.00
企业合并
合计 24,580,800.00 24,580,800.00
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
①2013 年 10 月公司全资子公司 H&Shun International Holdings Pte.Ltd.（恒顺新加坡国际控股有限责任公司）完成收购
PT Kutai Nyala Resources（恒顺印尼东加码头公司）公司 76%股权，合并日合并成本与被购买方可辩认净资产公允价值份
额的差额为 2,458.08 万元。
②东加码头公司的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量现值基于财务预算确定，以及印度尼西亚政
府部门公布的价格增长指数和折现率为基准计算。东加码头运营所取得的收入以 2018 年政府公布价格为基准，按政府部门
价格增长指数逐年增加计算预计未来 10 年的收入，以 2018 年政府公布的运营成本费用，按成本费用增长率计算未来 10 年
的成本，该成本费用增长率参照该行业长期平均成本费用增长率。折算率通过 WACC 模型计算。
③资产组认定，公司以存在商誉的东加码头整体作为资产组组合进行商誉减值测试。年末商誉所在资产组与收购日形成商誉
时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
年末对商誉进行减值测试不存在减值情况，故未计提商誉减值准备。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 5,076,619.98 986,794.00 -530,862.96 4,620,688.94
租赁费 53,333.43 20,000.00 59,999.95 -6,666.64 20,000.12
景观及绿化费 450,953.63 1,746.83 262,712.89 11,087.01 178,900.56
地面硬化费 425,214.42 410,217.23 14,997.19
临建厂房 2,141,615.03 2,067,041.09 74,573.94
临建办公宿舍 997,001.30 961,837.36 35,163.94
临建保安亭 46,615.19 44,971.08 1,644.11
临时道路 386,645.13 186,504.13 9,375.57 190,765.43
合计 4,501,378.13 5,098,366.81 4,980,077.73 -390,687.84 5,010,355.05
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16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 139,161,315.20 22,059,623.38 121,858,247.63 20,049,771.49
内部交易未实现利润 868,888.88 130,333.33 868,888.88 130,333.33
可抵扣亏损 36,072,430.12 9,018,107.53 8,785,643.57 2,196,410.89
股份支付 23,590,003.69 3,538,500.55
贴息款 782,033.20 117,304.98 2,658,912.52 398,836.88
预计负债 9,525,869.56 1,428,880.43
合计 186,410,536.96 32,754,249.65 157,761,696.29 26,313,853.14
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 32,754,249.65 26,313,853.14
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付公司收购款 9,590,127.03 76,344,485.13
预付工程款 20,220,518.13 46,754,643.42
预付长期资产购买款 1,611,814.25 2,365,486.26
预付网络域名注册款 1,061,000.00 1,061,000.00
合计 32,483,459.41 126,525,614.81
其他说明：
①截至 2018 年 12 月 31 日 H&Shun International Holdings Pte.Ltd.（恒顺新加坡国际控股有限责任公司）对 CV.Alam Jaya
（恒顺印尼帝汶锰矿公司）已支付收购价款折人民币 917.85 万人民币，以上项目尚处于收购进行阶段，不能控制被收购单
位，故作为其他非流动资产列示。
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18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 180,000,000.00
抵押借款 67,890,000.00 30,000,000.00
保证借款 204,000,000.00 133,000,000.00
其他 3,282,912.99
合计 275,172,912.99 343,000,000.00
19、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 197,390,183.31 312,163,049.95
应付账款 1,224,841,192.50 1,084,649,229.46
合计 1,422,231,375.81 1,396,812,279.41
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 197,390,183.31 312,163,049.95
合计 197,390,183.31 312,163,049.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 470,686,324.78 591,446,221.05
1-2 年 362,225,648.50 379,966,680.67
2-3 年 312,884,288.68 109,131,139.01
3 年以上 79,044,930.54 4,105,188.73
合计 1,224,841,192.50 1,084,649,229.46
118
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（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海电力设计院物资有限公司 276,551,951.20 结算期内款项
北方重工集团有限公司 26,380,400.00 结算期内款项
合计 302,932,351.20 --
其他说明：
应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 137,541,290.06
1-2 年 28,239.32
2-3 年 28,239.32 204,843.24
3 年以上 41,843.24 215,632.48
合计 137,611,372.62 448,715.04
其他说明：
①期末无账龄超过一年的重要预收款项。
②预收款项中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,014,262.97 41,846,936.48 41,444,564.25 4,416,635.20
二、离职后福利-设定提
13,282.24 1,196,991.44 1,187,929.09 22,344.59
存计划
三、辞退福利 535,000.00 535,000.00
合计 4,027,545.21 43,578,927.92 43,167,493.34 4,438,979.79
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,771,432.68 34,343,763.65 34,181,241.06 1,933,955.27
补贴
2、职工福利费 3,484,678.07 3,436,383.07 48,295.00
3、社会保险费 64,768.66 2,461,716.13 2,427,629.64 98,855.15
其中：医疗保险费 6,862.40 488,922.05 487,949.33 7,835.12
工伤保险费 274.50 22,894.09 22,914.67 253.92
生育保险费 548.99 75,401.55 75,349.74 600.80
国
57,082.77 1,874,498.44 1,841,415.90 90,165.31
外其他保险
4、住房公积金 306,728.68 306,728.68 0.00
5、工会经费和职工教育
2,178,061.63 1,250,049.95 1,092,581.80 2,335,529.78
经费
合计 4,014,262.97 41,846,936.48 41,444,564.25 4,416,635.20
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,745.58 997,812.53 988,653.02 21,905.09
2、失业保险费 536.66 39,178.91 39,276.07 439.50
4、离职后福利 0.00 160,000.00 160,000.00 0.00
合计 13,282.24 1,196,991.44 1,187,929.09 22,344.59
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,825,326.90 506,781.40
企业所得税 81,834,069.72 73,377,058.62
个人所得税 64,596.58 109,133.84
城市维护建设税 193,230.59
房产税 356,174.32 356,174.32
土地使用税 154,665.16 154,665.16
120
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印花税 167,369.70 122,624.93
教育费附加 82,813.11
地方教育费附加 55,208.74
地方水利建设基金 13,802.18
代扣代缴所得税 104,257.58 154,312.50
合计 85,851,514.58 74,780,750.77
23、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 33,170,688.44 480,046.25
其他应付款 904,195,354.48 4,155,109.54
合计 937,366,042.92 4,635,155.79
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 167,432.22 203,745.97
短期借款应付利息 389,221.09 276,300.28
其他 32,614,035.13
合计 33,170,688.44 480,046.25
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 1,500,000.00
借款 903,123,551.78 1,931,609.71
其他 1,071,802.70 723,499.83
合计 904,195,354.48 4,155,109.54
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
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①其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项：应付青岛城投金融控股集团有限公司借款
878,184,140.00 元。应付关联方青岛城投国际贸易有限公司借款 23,000,000.00 元。
②期末无账龄超过一年的重要其他应付款。
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 95,000,000.00
一年内到期的递延收益 1,240,046.73 2,976,111.76
一年内到期的限制性股票回购义务 26,988,000.00
合计 96,240,046.73 29,964,111.76
25、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提费用 286,900.00 144,972.00
合计 286,900.00 144,972.00
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 40,000,000.00
保证借款 75,000,000.00
合计 115,000,000.00
27、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
待执行的亏损合同 9,317,069.56
其他 208,800.00
合计 9,525,869.56 --
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28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,240,046.73 1,240,046.73 0.00 拆迁补助及贴息款
合计 1,240,046.73 1,240,046.73 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
拆迁补助 4,216,158.49 2,976,111.76 1,240,046.73 0.00 与资产相关
其他说明：
期初余额包含一年内到期的递延收益 2,976,111.76 元，其他变动为期末重分类至一年内到期的递延收益。
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 765,525,000.00 -16,050,000.00 -16,050,000.00 749,475,000.00
其他说明：
股本变动系回购注销限制性股票1605万股。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 171,956,981.12 409,200.00 172,366,181.12
其他资本公积 38,324,862.67 2,925,471.67 35,399,391.00
合计 210,281,843.79 409,200.00 2,925,471.67 207,765,572.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积变动系限制性股票回购导致
31、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 16,050,000.00 16,050,000.00
123
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合计 16,050,000.00 16,050,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少系回购限制性股票注销对应的库存股1605万股。
32、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 -62,152,371.7 11,676,466. -50,475,9
-170,653.27
益 5 49 05.26
-62,152,371.7 11,676,466. -50,475,9
外币财务报表折算差额 -170,653.27
5 49 05.26
-62,152,371.7 11,676,466. -50,475,9
其他综合收益合计 -170,653.27
5 49 05.26
33、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 8,243,588.96 2,844,824.04 28,169.48 11,060,243.52
合计 8,243,588.96 2,844,824.04 28,169.48 11,060,243.52
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 88,118,964.27 10,782,416.24 98,901,380.51
合计 88,118,964.27 10,782,416.24 98,901,380.51
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 911,785,119.51 587,615,228.18
调整后期初未分配利润 911,785,119.51 587,615,228.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 188,027,560.07 334,144,677.37
124
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减：提取法定盈余公积 10,782,416.24 9,974,786.04
期末未分配利润 1,089,030,263.34 911,785,119.51
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,290,820,853.13 838,300,596.63 1,515,627,420.05 918,536,428.19
其他业务 8,961,793.64 4,818,647.00 6,307,250.00 2,066,669.68
合计 1,299,782,646.77 843,119,243.63 1,521,934,670.05 920,603,097.87
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 193,230.59 260.80
教育费附加 82,813.11 111.77
房产税 949,591.32 949,591.35
土地使用税 621,617.67 618,660.65
车船使用税 40,357.76 35,307.76
印花税 402,761.74 1,345,886.05
地方教育费附加 55,208.74 74.52
地方水利建设基金 13,802.18
合计 2,359,383.11 2,949,892.90
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,066,834.36 661,662.22
125
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办公费 123,430.07 94,150.51
差旅费 1,602,873.29 1,470,726.39
折旧费 1,034,104.68 994,211.55
运输及装卸费 4,235.93 1,752.80
业务宣传费 70,648.64 9,210.12
投标费 0.00 12,633.47
咨询服务费 150,926.75 37,645.00
售后安装调试费 0.00 24,572.08
售后维修费 20,826.28 379,666.97
长期待摊费用摊销 290,968.86 369,252.68
房租 1,721,514.96 2,294,224.72
其他 3,200,998.00 681,372.63
合计 9,287,361.82 7,031,081.14
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,128,677.38 19,323,161.17
办公费 3,876,861.91 4,657,423.51
差旅费 5,382,564.17 4,880,809.60
折旧费 14,322,539.14 12,438,511.11
业务招待费 7,933,505.71 9,771,132.78
设备车辆维修费 255,396.36 260,175.14
汽车费用 573,680.31 556,250.50
汽车油费 564,481.60 488,263.69
审计费 1,199,706.04 163,444.26
无形资产摊销 586,284.10 480,962.80
会务费 40,077.88 41,493.01
股权激励资本 0.00 4,086,859.24
管理服务费 7,876,819.94 0.00
房租 4,757,967.13 1,361,606.70
长期待摊 698,304.54 415,497.24
咨询费 8,159,741.83 3,734,903.11
预计负债费用 9,525,869.56 0.00
126
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其他 5,940,124.40 1,283,894.06
合计 95,822,602.00 63,944,387.92
40、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,066,994.46 3,285,347.68
差旅费 234,007.25 157,416.62
折旧费 182,255.78 1,555,211.55
其他 784,035.04 341,006.85
委托外部研究开发费用 26,954,025.00 32,820,754.70
合计 30,221,317.53 38,159,737.40
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 55,212,622.42 20,541,509.90
减：利息收入 2,291,009.37 1,160,203.34
汇兑损益 -8,077,669.88 11,984,742.17
手续费等 987,132.34 1,234,702.57
合计 45,831,075.51 32,600,751.30
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 42,268,888.70 54,618,185.31
二、存货跌价损失 305,728.06
合计 42,574,616.76 54,618,185.31
43、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
2017 年度专利创造资助资金 3,200.00
2017 年度企业研发投入奖励资金 531,290.00
127
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2017 年度技术创新资金 6,000.00
个税返还 1,001,273.51 363,885.57
高新技术企业补助 150,000.00
高新技术企业补助 150,000.00
技术创新项目奖励 4,000.00
科技成果转化技术转移专项奖励资金 100,000.00
青岛市科技计划项目研发费奖励 850,000.00
2016 年度专利资助资金 5,000.00
2016 年度专利资助资金 1,600.00
2016 年度城阳区专利专项资金奖励 6,000.00
2016 年度专利资助资金 1,600.00
合计 1,541,763.51 1,632,085.57
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -152,716.87
合计 -152,716.87
45、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得或损失 -100,781.77
46、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,009,511.76 4,511,711.76 3,009,511.76
其他 0.08 100,000.00 0.08
合计 3,009,511.84 4,611,711.76 3,009,511.84
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
128
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
递延收益摊
是 否 2,976,111.76 2,976,111.76 与资产相关
销
工业企业奖 青岛市城阳
奖励 是 否 100,000.00 与收益相关
励资金 区工信局
政府质量发 青岛市城阳
展专项资金 区市场监督 奖励 是 否 137,000.00 与收益相关
奖励 管理局
因符合地方
政府招商引
对外投资合 青岛市商务
奖励 资等地方性 是 否 33,400.00 1,243,600.00 与收益相关
作专项资金 局
扶持政策而
获得的补助
2016 年新增 青岛市城阳
规上企业奖 区服务业发 奖励 是 否 50,000.00 与收益相关
励资金 展局
创业大赛优 青岛市城阳
奖励 是 否 5,000.00 与收益相关
秀奖奖金 区人民政府
3,009,511.76 4,511,711.76
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,573,361.05 1,982,000.00 2,573,361.05
其他 2,882,615.20 339,638.73 2,882,615.20
合计 5,455,976.25 2,321,638.73 5,455,976.25
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 52,325,221.14 77,374,830.88
递延所得税费用 -9,273,389.57 -4,879,319.44
合计 43,051,831.57 72,495,511.44
129
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 229,408,846.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 34,411,327.03
子公司适用不同税率的影响 5,389,670.55
非应税收入的影响 15,870.36
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,165,496.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,929,013.93
损的影响
研究开发费加计扣除的纳税影响 -2,831,488.66
其他-折算差额 -28,058.02
所得税费用 43,051,831.57
49、其他综合收益
详见附注 32。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,541,289.29 2,752,200.00
利息收入 2,194,039.79 1,160,203.34
其他 21,756,513.28 4,913,675.37
合计 25,491,842.36 8,826,078.71
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中的其他现金支出 7,379,178.53 6,824,474.41
管理费用中的其他现金支出 68,561,208.46 60,731,188.19
往来款及其他 16,948,361.33 23,135,529.43
合计 92,888,748.32 90,691,192.03
130
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资手续费 15,243.94 14,270.00
合计 15,243.94 14,270.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金退回 45,800,527.72 70,195,328.85
票据贴现 95,623,341.00
向关联方借款 921,184,140.00
合计 966,984,667.72 165,818,669.85
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期末银行承兑保证金 145,868,114.99
向关联方还款 20,000,000.00 29,000,000.00
限制性股票回购 26,578,800.00
手续费 200.00
合计 46,579,000.00 174,868,114.99
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 186,357,015.30 333,454,183.37
加：资产减值准备 42,574,616.76 54,618,185.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
23,401,677.94 27,276,071.34
物资产折旧
无形资产摊销 782,968.97 702,835.61
131
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长期待摊费用摊销 784,677.97 2,246,274.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
100,781.77
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 56,083,150.17 18,247,614.92
投资损失（收益以“－”号填列） 152,716.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,273,389.57 -5,976,483.54
存货的减少（增加以“－”号填列） -809,114,563.68 -1,449,235,931.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-126,409,885.22 538,182,933.77
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
9,091,692.65 348,681,274.83
列）
其他 4,086,859.23
经营活动产生的现金流量净额 -625,468,540.07 -127,716,182.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 174,633,706.30 136,965,581.20
减：现金的期初余额 136,965,581.20 98,638,228.62
现金及现金等价物净增加额 37,668,125.10 38,327,352.58
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 174,633,706.30 136,965,581.20
其中：库存现金 178,282.69 275,061.18
可随时用于支付的银行存款 174,455,423.61 136,690,520.02
三、期末现金及现金等价物余额 174,633,706.30 136,965,581.20
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
168,699,587.27 145,868,114.99
的现金和现金等价物
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 68,632,000.00 存单质押
固定资产 68,664,177.73 银行借款抵押物
132
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
无形资产 5,279,030.90 银行借款抵押物
合计 142,575,208.63 --
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 30,437,772.17 6.8632 208,278,817.50
欧元
港币 71,033.78 0.8762 62,239.80
印尼盾 3,312,008,085.08 0.000478 1,583,139.87
兰特 99,319.02 0.4735 47,028.28
菲律宾比索 1,968,222.79 0.1302 256,262.60
新币 37,024.64 5.0062 185,352.76
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
印尼盾 760,784,255,096.84 0.000478 363,654,873.94
应付账款
其中：印尼盾 249,709,316,965.62 0.000478 119,361,053.51
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元 3,500.00 6.8632 24,021.20
新币 20,000.00 5.0062 100,124.00
印尼盾 1,128,414,366.72 0.000478 539,382.07
兰特 14,816.40 0.4735 7,015.67
菲律宾比索 437,870.00 0.1302 57,010.67
其他应付款
133
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其中：美元 226,055.33 6.8632 1,551,462.94
新币 90,784.20 5.0062 454,483.86
兰特 53,369.29 0.4735 25,270.75
港币 5,000.00 0.8762 4,381.00
预收账款
其中：美元 20,000,065.32 6.8632 137,264,448.30
预付账款
其中：印尼盾 15,000,000,000.00 0.000478 7,170,000.00
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
企业名称 经营地址 记账本位币
PT. CIS Resources（恒顺印尼中加煤 Jl. A. Yani KM 5.7, Komplek Banjar Indah Permai No.54 RT.064, Kel. 印尼盾
矿有限公司） Pemurus Dalam, Banjarmasin 70248
PT. W & H Brothers Mining（恒顺印尼 APL Tower Unit. TI LT.20,JL.Letjen S.Parman Kav.28,Tanjung Duren 印尼盾
兄弟矿业有限公司） Selatan Grogol Petamburan Jakarta Barat DKI Jakarta
PT. Kutal Nyala Resources（恒顺印尼 Jl. HAM Rifadin, Grand Taman Sari Blok C2 No.1&2, Harapan Baru, 印尼盾
东加码头有限公司） Samarinda Seberang, Kalimantan Timur
PT. Transon Bumindo Resources（恒顺 APL Tower Unit. TI LT.20,JL.Letjen S.Parman Kav.28,Tanjung Duren 印尼盾
印尼资源有限公司） Selatan Grogol Petamburan Jakarta Barat DKI Jakarta
Shiny Kindness International Limited Room B,10/F.,Tower A,Billion Centre,1 Wang Kwong 港币
（恒顺香港泽善国际有限公司）
H&Shun International Holdings 24 Ean Kiam Place Singapore (429115) 新币
Pte.Ltd.（恒顺新加坡国际控股有限公
司）
PT.Bumi Ｍorowali Ｕtama(恒顺印尼 APL Tower Unit. TI LT.20,JL.Letjen S.Parman Kav.28,Tanjung Duren 印尼盾
中苏镍矿有限公司) Selatan Grogol Petamburan Jakarta Barat DKI Jakarta
Heng Shun Tian Cheng EPC Pte. Ltd. 24 Ean Kiam Place Singapore (429115) 新币
(恒顺新加坡天成工程总承包有限公
司)
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
134
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购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
PT.Integra
Prima Coal 公司章程、股
2018 年 07 月 106,395,200. 货币资金购 2018 年 7 月 3
（恒顺印尼 76.00% 权变更完成 0.00 -1,141,299.19
03 日 00 买 日
东加煤矿有 之日
限公司）
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
成立日期/收购日期 公司名称 注册资本 持股比例 备注
2018-06-22 恒顺新加坡贸易有限公司（H&Shun Trading PTE. LTD.） 1元新币 100% 投资设立
2018-07-18 青岛恒顺众昇国际贸易有限责任公司 5,000万元人民币 100% 投资设立
2018-12-03 中交（青岛）开发建设有限公司 10,000万元人民币 35% 投资设立
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
青岛恒顺节能科
青岛市城阳区 青岛市城阳区 节能管理 100.00% 直接投资
技有限公司
技术服务与电力
西安恒顺电气科
西安市高新区 西安市高新区 设备、材料的销 100.00% 直接投资
技有限公司
售
青岛恒川网络科
青岛市城阳区 青岛市城阳区 软件开发 100.00% 直接投资
技有限公司
H&Shun
International
24Ean Kiam 24Ean Kiam
HoldingsPte.Ltd.
Place Singapore Place Singapore 投资公司 100.00% 直接投资
（恒顺新加坡国
(429115) (429115)
际控股有限公
司）
PT. Transon APL Tower Unit. APL Tower Unit.
Bumindo TI TI 生产建设 100.00% 直接投资
Resources（恒顺 LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
135
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
印尼资源有限公 S.Parman S.Parman
司） Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
Duren Selatan Duren Selatan
Grogol Grogol
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
H&Shun Coal
Holding Pte.Ltd. 24 Ean Kiam 24 Ean Kiam
（恒顺新加坡煤 Place Singapore Place Singapore 投资、并购 100.00% 间接投资
炭控股有限公 (429115) (429115)
司）
Heng Shun Tian
Cheng EPC Pte. 24Ean Kiam 24Ean Kiam
Ltd.（恒顺新加坡 Place Singapore Place Singapore EPC 100.00% 间接投资
天成工程总承包 (429115) (429115)
有限公司）
H&Shun Power
Holding Pte.Ltd. 24Ean Kiam 24Ean Kiam
（恒顺新加坡能 Place Singapore Place Singapore 投资公司 100.00% 间接投资
源控股有限公 (429115) (429115)
司）
An Shun Coal
24Ean Kiam 24Ean Kiam
Mines Pte.Ltd. 煤矿开采、投资、
Place Singapore Place Singapore 100.00% 间接投资
（恒顺新加坡安 并购
(429115) (429115)
顺煤矿有限公司
Shiny Kindness Room Room
International B,10/F.,Tower B,10/F.,Tower
Limited（恒顺香 A,Billion A,Billion 贸易、投资并购 100.00% 间接投资
港泽善国际有限 Centre,1 Wang Centre,1 Wang
公司） Kwong Kwong
APL Tower Unit. APL Tower Unit.
TI TI
LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
PT. Transon
S.Parman S.Parman
Energy
Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
Kapitalindo（恒顺 采矿服务 100.00% 间接投资
Duren Selatan Duren Selatan
印尼安能有限公
Grogol Grogol
司）
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
PT. W & H APL Tower Unit. APL Tower Unit. 采矿及其他挖掘 100.00% 非同一控制下企
136
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Brothers Mining TI TI 服务 业合并
（恒顺印尼兄弟 LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
矿业有限公司） S.Parman S.Parman
Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
Duren Selatan Duren Selatan
Grogol Grogol
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
Komplek
Jl. HAM Rifadin,
Balikpapan Baru
Grand Taman
Blok U-2 No.23,
PT. Kutal Nyala Sari Blok C2
Kel. Gunung
Resources（恒顺 No.1&2, Harapan 非同一控制下企
Samarinda, 码头服务 76.00%
印尼东加码头有 Baru, Samarinda 业合并
Balikpapan
限公司） Seberang,
Selatan,
Kalimantan
Kalimantan
Timur
Timur
"Jl. A. Yani KM Jl. A. Yani KM
PT. CIS 5.7, Komplek 5.7, Komplek
Resources（恒顺 Banjar Indah Banjar Indah 非同一控制下企
煤矿 80.00%
印尼中加煤矿有 Permai No.54 Permai No.54 业合并
限公司） RT.064, Kel. RT.064, Kel.
Pemurus Dalam, Pemurus Dalam,
APL Tower Unit. APL Tower Unit.
TI TI
LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
PT. Madani S.Parman S.Parman
Sejahtera（恒顺印 Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung 矿的开采及其他 非同一控制下企
95.00%
尼苏岛镍矿有限 Duren Selatan Duren Selatan 服务 业合并
公司） Grogol Grogol
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
APL Tower Unit. APL Tower Unit.
TI TI
LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
PT.Transon Daya
S.Parman S.Parman
Indomining（恒顺
Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung 采矿服务 100.00% 间接投资
印尼矿业服务有
Duren Selatan Duren Selatan
限公司）
Grogol Grogol
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
137
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Jakarta Jakarta
H&Shun Coal
Energy Pte.Ltd 24Ean Kiam 24Ean Kiam
（恒顺新加坡煤 Place Singapore Place Singapore 投资控股 100.00% 间接投资
炭能源有限公 (429115) (429115)
司）
H&Shun Coal
Resource Pte.Ltd 24Ean Kiam 24Ean Kiam
（恒顺新加坡煤 Place Singapore Place Singapore 投资控股 100.00% 间接投资
炭资源有限公 (429115) (429115)
司）
APL Tower Unit. APL Tower Unit.
TI TI
LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
PT. Transon
S.Parman S.Parman
Mining
Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
Development（恒 采矿服务 100.00% 间接投资
Duren Selatan Duren Selatan
顺印尼安宁有限
Grogol Grogol
公司）
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
APL Tower Unit. APL Tower Unit.
TI TI
LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
PT. Transon S.Parman S.Parman
Global Resources Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
矿山服务 100.00% 间接投资
（恒顺印尼环宇 Duren Selatan Duren Selatan
资源有限公司） Grogol Grogol
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
山东省青岛市城
青岛恒顺众昇实 工程承包、施工，
青岛市城阳区 阳区流亭街道空 100.00% 直接投资
业有限公司 建筑安装
港产业聚集区
山东省青岛市城
青岛中资中程进 货物、技术、代
青岛市城阳区 阳区流亭街道空 100.00% 直接投资
出口有限公司 理进出口
港产业聚集区
山东省青岛市城
青岛恒顺众昇矿 矿产资源开发、
青岛市城阳区 阳区流亭街道空 100.00% 直接投资
产资源有限公司 加工
港产业聚集区
青岛恒顺众昇电 山东省青岛市城 电力设备的研
青岛市城阳区 100.00% 直接投资
气制造有限公司 阳区流亭街道空 发、生产制造、
138
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港产业聚集区 安装、调试、销
售
技术开发、技术
北京市东城区东 转让、技术咨询、
北京科程物联网
北京市东城区 长安街 1 号东方 技术服务、计算 51.00% 直接投资
技术有限公司
广场 机系统服务、数
据处理等
Qingdao
1st Floor 1st Floor
Hengshun
Greystone Greystone
Zhongsheng
Building 4 Building 4
Group South 电站建设、一级
Fourways Golf Fourways Golf 100.00% 直接投资
Africa(PTY) Ltd 工业园、矿业等
Park Roos Street Park Roos Street
（青岛恒顺众昇
Fourways Fourways
集团南非有限公
Johannesburg Johannesburg
司）
Hengshun
Zhongsheng
Group 15 Harare 15 Harare
工业园开发、电
Zimbabwe(Privat Drive,Chisipite,H Drive,Chisipite,H 100.00% 直接投资
站建设运营等
e) Limited（恒顺 arare arare
众昇集团津巴布
韦有限公司）
Protea Holdings
24Ean Kiam 24Ean Kiam
Pte.Ltd.（恒顺新
Place Singapore Place Singapore 投资 100.00% 直接投资
加坡普帝控股有
(429115) (429115)
限公司）
APL Tower Unit. APL Tower Unit.
TI TI
LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
PT. Bumi
S.Parman S.Parman
Morowali
Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
Utama(恒顺印尼 采矿 80.00% 并购
Duren Selatan Duren Selatan
中苏镍矿有限公
Grogol Grogol
司)
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
Holywin
Investment 24Ean Kiam 24Ean Kiam
Pte.Ltd.（恒顺新 Place Singapore Place Singapore 投资控股 100.00% 并购
加坡圣赢投资有 (429115) (429115)
限公司）
新疆清源生物质 新疆阿拉尔市大 新疆阿拉尔市大 生物质发电及相 51.00% 直接投资
139
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能源有限公司 学生创业园 1 号 学生创业园 1 号 关项目的开发、
楼1层8号 楼1层8号 建设等
APL Tower Unit. APL Tower Unit.
TI TI
LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
PT.Transon S.Parman S.Parman
Ocean Industry Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
投资 100.00% 直接投资
Park（恒顺印尼 Duren Selatan Duren Selatan
海源有限公司） Grogol Grogol
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
10/F Fort Legend 10/F Fort Legend
Philippines Qian
Tower, 3rd Tower, 3rd
Jia Services
Avenue Cor. 31st, Avenue Cor. 31st,
Incorporated(菲 总承包施工 100.00% 间接投资
Bonifacio Global Bonifacio Global
律宾乾嘉服务公
City, Taguig City, City, Taguig City,
司)
1634, Philippines 1634, Philippines
H&Shun
15/F Chuang`S 15/F Chuang`S
International
Tower 30-32 Tower 30-32
Holdings Hong
Connaught Roda Connaught Roda 投资 100.00% 间接投资
Kong Limited(恒
Central Central Central Central
顺（香港）国际
HK HK
控股有限公司)
China Africa
Cigarette 15 Harare Drive , 15 Harare Drive ,
烟草采购、加工、
Company Chisipite , Chisipite ,
电站建设与运营 100.00% 直接投资
(Private) Harare, Harare,
等
Limited(中非香 Zimbabwe Zimbabwe
烟有限公司)
青岛恒顺众昇电
电力工程技术的
力工程技术研究 青岛市城阳区 青岛市城阳区 100.00% 直接投资
学术研究与交流
院
（H&Shun 24 EAN KIAM 24 EAN KIAM
Trading PTE. PLACE PLACE
贸易 100.00% 间接投资
Ltd.）恒顺新加坡 SINGAPORE SINGAPORE
贸易有限公司 (429115) (429115)
青岛恒顺众昇国
际贸易有限责任 青岛市崂山区 青岛市崂山区 贸易 100.00% 直接投资
公司
PT.Integra Prima APL Tower Unit. APL Tower Unit. 煤矿开采及其他
76.00% 并购
Coal（恒顺印尼 TI TI 服务
140
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
东加煤矿有限公 LT.20,JL.Letjen LT.20,JL.Letjen
司） S.Parman S.Parman
Kav.28,Tanjung Kav.28,Tanjung
Duren Selatan Duren Selatan
Grogol Grogol
Petamburan Petamburan
Jakarta Barat DKI Jakarta Barat DKI
Jakarta Jakarta
建筑工程、市政
中交（青岛）开
青岛市李沧区 青岛市李沧区 园林工程、金融 35.00% 直接投资
发建设有限公司
服务等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
PT. CIS Resources（恒顺
20.00% -292,039.04 4,732,586.27
印尼中加煤矿有限公司
PT. Bumi Morowali
Utama( 恒顺印尼中苏 20.00% -1,052,232.37 9,009,098.55
镍矿有限公司)
PT. Kutal Nyala
Resources（恒顺印尼东 24.00% -2.02 -136,605.10
加码头有限公司）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
141
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
PT. CIS
Resource
s（恒顺
39,153,4 1,377,74 40,531,2 16,868,3 16,868,3 39,947,3 1,340,78 41,288,0 15,913,5 15,913,5
印尼中
97.78 3.96 41.74 10.41 10.41 00.51 6.21 86.72 60.53 60.53
加煤矿
有限公
司）
PT.
Bumi
Morowal
i
46,375,1 6,930,42 53,305,5 8,260,08 8,260,08 53,906,3 3,878,32 57,784,6 6,908,69 6,908,69
Utama(
53.95 8.38 82.33 9.57 9.57 13.06 5.66 38.72 0.84 0.84
恒顺印
尼中苏
镍矿有
限公司)
PT.
Kutal
Nyala
Resource
13,839.4 11,160,5 11,174,4 11,743,5 11,743,5 70,759.2 5,393,05 5,463,81 6,037,75 6,037,75
s（恒顺
9 64.40 03.89 91.80 91.80 4 2.47 1.71 4.00 4.00
印尼东
加码头
有限公
司）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
PT. CIS
Resources
（恒顺印尼 -1,460,195.22 -4,209,178.92 -3,404.13 -1,207,364.40 3,704,948.46 4,716.84
中加煤矿有
限公司）
PT. Bumi
Morowali
Utama( 恒顺 -5,261,161.85 -7,624,452.33 1,387,748.72 -1,972,372.93 3,766,370.14 1,914,659.44
印尼中苏镍
矿有限公司)
PT. Kutal
Nyala -8.41 11,185.37 5,347,500.00 12.09 6,443.08 937,500.00
Resources
142
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（恒顺 印尼
东加码头有
限公司）
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
青岛城投金融控股 青岛市崂山区海尔
金融类 250,000 万 21.73% 29.74%
集团有限公司 路 168 号三层
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是：青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十一、九。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 间接控制上市公司
青岛城投资产管理有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛汇泉财富金融信息服务有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛城投金控股权投资管理有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛城投能源股权投资管理有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
中国金港（控股）集团有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
深圳青云万里资产管理有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛城投中天创新投资有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛城投循环股权投资管理有限责任公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛金桥船舶工程有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛程远投资管理有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛弘福硕企业管理咨询有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
青岛泰实吉润企业管理咨询有限公司 持股 5%以上股东直接或间接控制
143
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
青岛城投海外发展有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投国际贸易有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投文化产业有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投地产投资控股（集团）有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投实业投资（集团）有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛红岛文化艺术中心发展有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城乡建设小额贷款有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛绿洲湿地开发有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城乡社区建设融资担保有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛市政资源综合开发有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城乡社区建设投资集团有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛红岛开发建设集团有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投路桥投资发展有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投置地发展有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投文化传媒有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛鸿鹰投资置业有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛胜通海岸置业发展有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛开发投资有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投教育投资有限公司 受同一间接控股法人控制
华青发展（控股）集团有限公司 受同一间接控股法人控制
香港国际（青岛）有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投（蓬莱）投资发展控股有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投高新投资控股有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛东奥开发建设集团公司 受同一间接控股法人控制
青岛高新佳营置业投资有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投房地产开发有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投旅游经济发展有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投环境能源有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛轮渡有限责任公司 受同一间接控股法人控制
青岛圣海温泉酒店投资管理有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投工程建设发展（集团）有限责任公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投实业有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛国际游艇俱乐部 受同一间接控股法人控制
青岛奥帆中心演艺有限公司 受同一间接控股法人控制
144
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
青岛蓝海新港城置业有限公司 受同一间接控股法人控制
华青国际(控股)有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城乡建设融资租赁有限公司 受同一间接控股法人控制
上海青投融资租赁有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛城投鳌山湾置业有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛汇泉民间资本管理有限公司 受同一间接控股法人控制
河南远海中原物流产业发展基金（有限合伙） 受同一间接控股法人控制
青岛市城市建设投资中心 受同一间接控股法人控制
山东省青岛第一国际学校 受同一间接控股法人控制
团岛污水处理厂 受同一间接控股法人控制
奥帆博物馆 受同一间接控股法人控制
青岛旅游文旅发展集团有限公司 受同一间接控股法人控制
青岛海丝民合半导体投资中心（有限合伙） 受同一间接控股法人控制
贾晓钰 持股 5%以上股东
戴一鸣 持股 5%以上股东
新余清源环保投资管理有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
广西恒顺电器有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
青岛熹源控股有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
南宁市恒川高新商务酒店 公司关联自然人直接或间接控制
广西恒鼎房地产开发有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
PT. Qingdao Evercontaining Electric 公司关联自然人直接或间接控制
青岛邦汇博贸易有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
青岛隆达宏业贸易有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
青岛和亿盈贸易有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
青岛鹰谷置业有限公司 公司关联自然人任董事
青岛邦德集中供热设备有限公司 公司关联自然人直接或间接控制
澳柯玛股份有限公司 公司关联自然人任董事
PT. Metal Smeltindo Selaras 关联自然人控制的公司
北京科程电子商务有限责任公司 公司关联自然人直接或间接控制
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
145
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
PT. Metal Smeltindo Selaras RKEF 特种冶炼设备成套 212,746,904.78 45,792,740.63
2*65MW 燃煤电厂项目设
2*65MW 燃煤电厂项目 备成套、2*65MW 燃煤电厂 242,603,721.20 42,195,570.33
基建
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
其他说明：
公司印尼综合产业园入园业主公司PT.Pembangkit Sumber Daya Indonesia（以下简称“PSDI”） 与PT.Metal Smeltindo Selaras
（以下简称“MSS”）在2019年1月将与公司及公司印尼全资子公司PT.Transon Bumindo Resources（以下简称“TBR”）前期签
订的与“2*65MW燃煤电厂项目”对应的权利及义务转移给MSS承接，并在2019年1月完成业务承接。PSDI 与公司不存在关联
关系。MSS 为公司持股 5%以上股东贾晓钰先生控股的青岛熹源控股有限公司在印尼设立的项目公司，MSS 与公司构成关
联关系，三方协议签订后，2*65MW燃煤电厂项目形成关联交易业务。
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
贾全臣、贾玉兰、贾晓
500,000,000.00 2016 年 12 月 21 日 2017 年 12 月 21 日 否
钰、戴一鸣
青岛城投金融控股集团
85,000,000.00 2016 年 12 月 22 日 2017 年 12 月 22 日 否
有限公司
青岛城投金融控股集团
300,000,000.00 2017 年 12 月 20 日 2019 年 12 月 20 日 否
有限公司
贾晓钰个人担保 350,000,000.00 2017 年 12 月 20 日 2019 年 12 月 20 日 否
青岛城投金融控股集团
260,000,000.00 2018 年 05 月 02 日 2019 年 05 月 01 日 否
有限公司
青岛城投金融控股集团
50,000,000.00 2018 年 05 月 07 日 2019 年 05 月 06 日 否
有限公司
青岛城投金融控股集团
250,000,000.00 2018 年 06 月 27 日 2019 年 06 月 27 日 否
有限公司
青岛城投金融控股集团
42,000,000.00 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 30 日 否
有限公司
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
146
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
青岛城投金融控股有限
160,000,000.00 2018 年 03 月 23 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
25,000,000.00 2018 年 05 月 30 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投国际贸易有限
23,000,000.00 2018 年 06 月 06 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
50,000,000.00 2018 年 06 月 15 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
74,295,500.00 2018 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
50,000,000.00 2018 年 06 月 22 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
270,000,000.00 2018 年 06 月 27 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
183,888,640.00 2018 年 06 月 27 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
15,000,000.00 2018 年 09 月 27 日 2019 年 06 月 30 日
公司
青岛城投金融控股有限
50,000,000.00 2018 年 12 月 10 日 2019 年 06 月 30 日
公司
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,377,690.09 3,824,330.68
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
PT.Metal Smeltindo
应收账款 111,006,953.91 1,110,069.54 2,303,953.91 115,197.70
Selaras
PT.Metal Smeltindo
应收票据 30,000,000.00 300,000.00
Selaras
应收账款 2*65MW 燃煤电厂 289,855,354.69 2,898,553.55 56,859,500.00 568,595.00
147
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
青岛城投金融控股集团有限
其他应付款 878,184,140.00
公司
其他应付款 青岛城投国际贸易有限公司 23,000,000.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2014年10月9日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《限制性股票激励计划（草案修订稿）》。2014年10月20
日公司召开第二届董事会第十二次会议，会议决定授予公司26位激励对象合计1,705万股限制性股票，授权日为2014年10月
20日，授予价格为4.20元/股，并对相关事项进行了公告。公司2015年第四次临时股东大会审议通过的2015年半年度利润分配
方案已实施完毕。2015年10月22日，根据公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》，董事会依据股东大会的授权，经公
司第二届董事会第二十五次会议审议，对限制性股票激励计划中首次授予的限制性股票数量及回购价格进行相应的调整。调
整后首次授予的限制性股票总量为4,262.50万股；调整后首次授予的限制性股票的回购价格为1.656元。
2015年10月，限制性股票第一期达到解锁条件，激励对象分别于2015年10月30日解锁共计1,278.75万股。2016年10月，
限制性股票第二期达到解锁条件，激励对象分别于2016年10月31日解锁共计1,278.75万股。2017年10月27日，根据公司《青
岛市恒顺电气股份有限公司股权激励计划(正式稿)》的相关规定，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于回
购注销部分限制性股票的议案》，原激励对象付大志因个人原因离职，公司决定将对其所持已获授但尚未解锁的限制性股票
共计100万股以1.656 元/股的价格进行回购注销。
2017年10月，限制性股票第三期进入解锁期。公司2018年4月26日收到证监会下发的《行政处罚决定书》。2018年8月28
日，青岛中程召开第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未解锁的限制性股票
的议案》，根据《限制性股票激励计划》的相关规定，因公司受到中国证监会行政处罚，公司限制性股票激励计划第三期已
授予但尚未解锁的限制性股票，已不再具备解锁条件，应对公司限制性股票激励计划第三期已授予但尚未解锁的限制性股票
进行回购注销处理。公司决定将涉及未解锁的16,050,000股限制性股票以1.656元/股的价格回购并注销，回购总金额为2657.88
万元。截至本报告期末，公司已支付回购的注销款，此次减资已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）以和信验字（2018）
第000076号验资报告验证。
根据《限制性股票股权激励计划（草案修订稿）》，自限制性股票期权授予日起12个月后，满足解锁条件的，激励对象
148
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
可以分三期申请解锁。解锁安排如下表所示：
行权期 行权时间 行权比例
第一次解锁 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个 30%
月内的最后一个交易日当日止
第二次解锁 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个 30%
月内的最后一个交易日当日止
第三次解锁 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个 40%
月内的最后一个交易日当日止
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照修正的 Black-Scholes 期权定价模型计算确定
公司根据在职激励对象对应的权益工具、2016 年度公司业
可行权权益工具数量的确定依据
绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 44,616,191.36
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
①资本公积中以权益结算的股份支付金额为2014年度5,522,005.67元，2015年度25,558,997.67元，2016年度12,373,800.45元，
2017年度4,086,859.24元，2018年度-2,925,471.67元，合计44,616,191.36元。
②以股份支付服务情况：本公司采用B-S 模型确定该股票限制性股票的公允价值，估值方法选取的参数为：ⅰ限制性股票授
予价格为4.20元；ⅱ限制性股票的剩余年限为1年、2年、3 年；ⅲ标的股份在授予日的价格为11.83元；ⅳ股价预计年化波动率
为47.06%、43.65%、42.54%；ⅴ限制性股票有效期内的无风险利率为3%、3.75%、4.25%；ⅵ股息率1.68%。
③上述模型计算的2018年以股份支付换取的职工服务总额如下:
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
公司于2018年4月26日收到证监会下发的《行政处罚决定书》。公司《限制性股票激励计划》“第九章激励计划的变更和
终止”之“三、 激励计划的终止”规定：在本计划有效期内，公司如因出现如下情形之一而不具备实施股权激励计划的资格，
应终止实施本计划，激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁，并由公司回购注销。
2018年8月28日，青岛中程召开第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划第三期尚未
解锁的限制性股票的议案》，根据《限制性股票激励计划》的相关规定，公司限制性股票激励计划第三期已授予但尚未解锁
的限制性股票，已不再具备解锁条件，应对公司限制性股票激励计划第三期已授予但尚未解锁的限制性股票进行回购注销处
149
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
理。截至本报告期末，公司已支付回购款，此次减资已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）以和信验字（2018）第000076
号验资报告验证。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
2019 年 4 月 23 日，本公司召开第三届董事会第十八次会议，以 2018 年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本扣除应
回购注销的股权激励限售股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 0 股。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
无
150
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、 债务重组
无
3、 资产置换
无
4、 年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 29,750,000.00
应收账款 376,818,903.12 402,808,417.10
合计 406,568,903.12 402,808,417.10
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 50,000.00
商业承兑票据 29,700,000.00
合计 29,750,000.00
151
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2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,650,000.00
合计 1,650,000.00
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
254,466, 2,544,66 251,921,7 73,939, 739,395.0 73,200,105.
独计提坏账准备的 52.57% 1.00% 14.90% 1.00%
453.91 4.54 89.37 500.00 0 00
应收账款
按信用风险特征组
229,604, 104,707, 124,897,1 420,800 91,192,65 329,608,31
合计提坏账准备的 47.43% 45.60% 84.77% 21.67%
124.44 010.69 13.75 ,967.94 5.84 2.10
应收账款
单项金额不重大但
1,658,1 1,658,190
单独计提坏账准备 0.33% 100.00%
90.00 .00
的应收账款
484,070, 107,251, 376,818,9 496,398 93,590,24 402,808,41
合计 100.00% 22.16% 100.00% 18.85%
578.35 675.23 03.12 ,657.94 0.84 7.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
PT.Pembangkit Sumber
143,459,500.00 1,434,595.00 1.00% 尚未完工
Daya Indonesia
PT.Metal Smeltindo
111,006,953.91 1,110,069.54 1.00% 尚未完工
Selaras
合计 254,466,453.91 2,544,664.54 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
152
青岛中资中程集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,902,954.91 95,147.75 5.00%
1 年以内小计 1,902,954.91 95,147.75 5.00%
1至2年 8,928,256.00 892,825.60 10.00%
2至3年 28,864,803.21 5,772,960.64 20.00%
3 年以上 189,908,110.32 97,946,076.70 51.58%
3至4年 161,024,677.94 80,512,338.97 50.00%
4至5年 22,899,389.30 11,449,694.65 50.00%
5 年以上 5,984,043.08 5,984,043.08 100.00%
合计 229,604,124.44 104,707,010.69 45.60%
确定该组合依据的说明：
①期初单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款为青岛青波变压器股份有限公司货款80万元、
沁阳沁澳铝业有限公司货款858,190.00元，均已全额计提了坏账准备。
②截至本报告期末，上述两笔应收账款的账龄已达5年以上，改用账龄分析法计提坏账准备的结果较之前一致，因此自本报
告期起，我公司将上述两笔款项计入按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,661,434.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 436,400.00
应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额467,270,484.14元，占应收账款期末余额合计数的比例96.53%，相应计提
的坏账准备期末余额汇总金额96,667,449.95元。
其他说明：
①本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。
②本期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
③本期应收关联方公司款项的情况：应收关联方PT. Metal Smeltindo Selaras应收账款111,006,953.91元，年限1年以内，占
应收账款总额的22.93%。
④2*65MW燃煤电厂项目应收账款金额143,459,500.00元，占应收账款总额29.64%。2*65MW燃煤电厂项目形成关联交易
153
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说明详见附注十二、4关联交易情况。
⑤报告期内公司无终止确认的应收款项。
⑥报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。
⑦报告期内公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 312,459,916.92 178,919,098.61
合计 312,459,916.92 178,919,098.61
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
279,012, 279,012,3 140,945 140,945,55
独计提坏账准备的 88.12% 77.71%
391.56 91.56 ,553.67 3.67
其他应收款
按信用风险特征组
36,123,3 4,030,11 32,093,26 39,385, 2,312,485 37,073,071.
合计提坏账准备的 11.40% 11.16% 21.71% 5.87%
78.03 2.77 5.26 557.05 .11 94
其他应收款
单项金额不重大但
1,506,15 151,892. 1,354,260 1,052,3 151,845.0
单独计提坏账准备 0.48% 10.08% 0.58% 14.43% 900,473.00
2.40 30 .10 18.00 0
的其他应收款
316,641, 4,182,00 312,459,9 181,383 2,464,330 178,919,09
合计 100.00% 1.32% 100.00% 1.36%
921.99 5.07 16.92 ,428.72 .11 8.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
Heng Shun Tian Cheng
EPC Pte. Ltd.（恒顺新加
214,780,000.00 内部往来
坡天成工程总承包有限
公司）
154
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PT. Transon Bumindo
Resources（恒顺印尼资源 64,232,391.56 内部往来
有限公司）
合计 279,012,391.56 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,933,505.32 96,675.27 5.00%
1 年以内小计 1,933,505.32 96,675.27 5.00%
1至2年 33,177,044.01 3,317,704.40 10.00%
3 年以上 1,012,828.70 615,733.10 60.79%
3至4年 793,391.20 396,695.60 50.00%
4至5年 800.00 400.00 50.00%
5 年以上 218,637.50 218,637.50 100.00%
合计 36,123,378.03 4,030,112.77 11.16%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,717,674.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 2,500,807.35 1,092,758.00
其他往来 665,364.00 506,795.80
代扣代缴个人所得税 33,109,524.68 37,938,321.25
内部往来 280,366,225.96 141,845,553.67
合计 316,641,921.99 181,383,428.72
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
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余额合计数的比例
Heng Shun Tian
Cheng EPC Pte. Ltd.
内部往来 214,780,000.00 1 年以内及 1-2 年 67.83%
（恒顺新加坡天成工
程总承包有限公司）
PT. Transon Bumindo
Resources（恒顺印尼 内部往来 64,232,391.56 1 年以内 20.29%
资源有限公司）
代扣代缴个人所得税 其他往来 33,109,524.68 1-2 年 10.46% 3,310,952.47
青岛海沃置业有限公
保证金 1,478,509.35 1 年以内 0.47% 73,925.47
司
青岛恒顺众昇国际贸
内部往来 1,300,000.00 1 年以内 0.41%
易有限责任公司
合计 -- 314,900,425.59 -- 99.45% 3,384,877.94
其他说明：
①其他应收款中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
②报告期内公司无实际核销的其他应收款。
③报告期内公司无终止确认的其他应收款。
④报告期内公司无以其他应收款为标的进行证券化的交易情况。
⑤报告期内公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,344,862,209.71 1,344,862,209.71 1,176,861,182.70 1,176,861,182.70
对联营、合营企
15,000,000.00 15,000,000.00
业投资
合计 1,359,862,209.71 1,359,862,209.71 1,176,861,182.70 1,176,861,182.70
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
西安恒顺电气科
20,000,000.00 20,000,000.00
技有限公司
青岛恒川网络科
20,000,000.00 20,000,000.00
技有限公司
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青岛恒顺节能科
50,000,000.00 50,000,000.00
技有限公司
H&Shun
International
HoldingsPte.Ltd. 722,528,700.39 161,542,978.96 884,071,679.35
（恒顺新加坡国
际控股有限公司）
PT. Transon
Bumindo
347,919,429.33 0.00 347,919,429.33
Resources（恒顺印
尼资源有限公司）
Qingdao
Hengshun
Zhongsheng
Group South
2,193,052.98 450,163.27 2,643,216.25
Africa(PTY) Ltd
（青岛恒顺众昇
集团南非有限公
司）
青岛恒顺众昇矿
700,000.00 400,000.00 1,100,000.00
产资源有限公司
青岛中资中程进
2,900,000.00 900,000.00 3,800,000.00
出口有限公司
青岛恒顺众昇电
100,000.00 0.00 100,000.00
气制造有限公司
Hengshun
Zhongsheng
Group
Zimbabwe(Private 2,000,000.00 267,884.78 2,267,884.78
) Limited（恒顺众
昇集团津巴布韦
有限公司）
北京科程物联网
5,100,000.00 0.00 5,100,000.00
技术有限公司
新疆清源生物质
3,320,000.00 3,430,000.00 6,750,000.00
能源有限公司
青岛恒顺众昇电
力工程技术研究 100,000.00 0.00 100,000.00
院
青岛恒顺众昇实
10,000.00 10,000.00
业有限公司
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青岛恒顺众昇国
际贸易有限责任 1,000,000.00 1,000,000.00
公司
合计 1,176,861,182.70 168,001,027.01 1,344,862,209.71
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
河南远海
滨江恒顺 15,000,00 15,000,00
股权投资 0.00 0.00
基金
15,000,00 15,000,00
合计
0.00 0.00
（3）其他说明
报告期长期股权投资未发生减值情况，故未计提减值准备。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 786,892,386.20 485,738,981.97 972,048,750.53 698,876,337.10
其他业务 775,735.70 -1,540,051.09
合计 787,668,121.90 484,198,930.88 972,048,750.53 698,876,337.10
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -100,781.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,550,001.84
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,455,976.25
减：所得税影响额 -355,367.32
合计 -1,651,388.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.37% 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司
9.45% 0.25 0.25
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
1、公司财务报表
2、《2018年度审计报告》
3、第三届董事会第十八次会议决议
4、第三届监事会第十一次会议决议
5、2018年度内部控制自我评价报告
6、独立董事对相关事项发表的独立意见
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