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公司公告

日科化学:关于公司2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告2019-04-16  

						    关于山东日科化学股份有限公司
二〇一八年度募集资金存放与使用情况
              鉴证报告




                     目   录



   一、关于山东日科化学股份有限公司2018年度募集

       资金存放与使用情况鉴证报告

   二、山东日科化学股份有限公司董事会关于2018年

      度募集资金存放与使用情况的专项报告




  北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
             关于山东日科化学股份有限公司
         二〇一八年度募集资金存放与使用情况
                       鉴证报告

                                             京永专字(2019)第310081号



山东日科化学股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,对后附的山东日科化学股份有限公司(以下简称“日科化学”)

管理层编制的《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。

    一、管理层的责任

    根据深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制

《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,提供真实、合法、完整的实

物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,并

保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,是日

科化学管理层的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对日科化学管理层编制的《2018年度

募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计

师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,

以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

    在鉴证过程中,我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们

认为必要的鉴证程序,并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信,我们的鉴

证工作为发表意见提供了合理的基础。

    三、鉴证结论

    我们认为,日科化学管理层编制的《2018年度募集资金存放与使用情况的专

项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作

指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号-上市公司募集资
金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定,如实反映了日科化学2018年度

募集资金的存放和使用情况。

    四、报告使用范围

    本报告仅供山东日科化学股份有限公司2018年度报告披露之目的使用,不得

用作任何其他目的。




北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:荆秀梅




              中国北京                       中国注册会计师:张文荣




                                              二〇一九年四月十五日
                     山东日科化学股份有限公司
              2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告

      根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规

定,本公司将 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告如下:

      一、募集资金基本情况

      经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]804 号《关于核准山东日科化学

股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于 2017 年 7 月 13 日向控股股

东、实际控制人赵东日非公开发行人民币普通股(A 股)20,812,614 股,每股面

值 1 元,每股发行价 7.69 元,募集资金总额为人民币 160,049,001.66 元,扣除

各项发行费用后,实际募集资金净额为人民币 155,049,001.66 元。截至 2017 年

7 月 13 日止,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经山东和信会计师事

务所(特殊普通合伙)出具和信验字(2017)第 000076 号验资报告验证。上述

募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。

      截止 2018 年 12 月 31 日,募集资金使用情况如下:

                                                                       单位:人民币元

                          项目                                  金额

1.   募集资金总额                                                      160,049,001.66

减:支付发行有关费用                                                     5,000,000.00

2.   实际募集资金净额                                                  155,049,001.66

减:置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金                             120,113,700.00

     募集资金投资项目建设资金                                           22,780,510.09

加:利息收入扣除手续费净额                                                 202,874.80

3.   尚未使用的募集资金期末余额                                         12,357,666.37

     募集资金专用账户期末余额                                           12,357,666.37

     暂时补充流动资金                                                            0.00


     注:1、2017年7月31日,公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金

置换先期投入资金的议案》,同意使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资

金120,113,700元。该事项由山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于山东日
科化学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(和信专字(2017)第000424

号)。

    2、2017 年 7 月 31 日,公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金

和自有资金向全资子公司增资的议案》,同意使用非公开发行股票剩余募集资金 3,493.53

万元(具体金额以资金转出日银行结息为准)和自有资金合计 10,000 万元向山东日科橡塑

科技有限公司(以下简称“日科橡塑)增资。本次实际使用募集资金向日科橡塑增资的金额

为 35,096,330.34 元(超出部分为募集资金存款利息),以募集资金增资的资金存放于日科

橡塑开设的募集资金专户中。

    3、2017 年 8 月 25 日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用闲置募集资金 2,000 万元用于暂时补充流

动资金,期限不超过董事会批准之日起 12 个月,到期将归还至募集资金专户。公司于 2018

年 4 月 23 日已将用于暂时补充流动资金的 2,000 万元全部归还至募集资金专用账户。

    二、募集资金存放和管理情况

    (一)募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《公司法》、

《证券法》、 深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定和要求,结合公司的实际情

况,制定了《山东日科化学股份有限公司募集资金使用管理办法》 以下简称“《募

集资金使用管理办法》”),对公司募集资金的存放及使用、募集资金投向、募

集资金使用的监管等方面做出了具体明确的规定。

    2017 年 7 月 31 日,公司、长城证券股份有限公司与山东昌乐农村商业银行

股份有限公司朱刘支行签订了《募集资金三方监管协议》,公司、山东日科橡塑

科技有限公司、长城证券股份有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司滨州市

沾化支行签订了《募集资金四方监管协议》。2017 年 8 月,公司在山东昌乐农村

商业银行股份有限公司朱刘支行开设的募集资金专户(账号

9070107061242050003907)中的募集资金使用完毕后,公司办理了该专户的注销

手续,该募集资金专项账户对应的《募集资金三方监管协议》自动终止。上述协

议与深圳证劵交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司对募集资金的使

用执行严格的审批程序,以保证专款专用。
      (二)募集资金专户存储情况

      截至 2018 年 12 月 31 日,募集资金在各银行账户的存储情况如下:
    户名             开户行名称            账号       账户余额(元)    账户类别
山东日科化学   山东昌乐农村商业银行股   90701070612                     募集资金专
                                                               已销户
股份有限公司   份有限公司朱刘支行       42050003907                       用账户
山东日科橡塑   中国邮政储蓄银行股份有   93700901002                     募集资金专
                                                        12,357,666.37
科技有限公司   限公司滨州市沾化支行     4828889                           用账户

      三、2018 年度募集资金的使用情况

      (一)募集资金实际使用情况

      本报告期《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件。

      (二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

      本报告期未发生募投项目无法单独核算效益的情况。
      (三)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

      本报告期募投项目的实施地点、实施主体、实施方式未发生变更。

      (四)募集资金投资项目先期投入及置换情况

      2017 年 7 月 31 日,公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募

  集资金置换先期投入资金的议案》,同意使用募集资金置换先期已投入募集资金

  投资项目的自筹资金 120,113,700 元。该事项由山东和信会计师事务所(特殊普

  通合伙)出具了《关于山东日科化学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目

  的鉴证报告》(和信专字(2017)第 000424 号)。

      (五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

      2017 年 8 月 25 日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用

  部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用闲置募集资金 2,000 万

  元用于暂时补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月,到期将

  归还至募集资金专户。公司于 2018 年 4 月 23 日已将用于暂时补充流动资金的

  2,000 万元全部归还至募集资金专用账户。

      (六)节余募集资金使用情况

      本报告期,公司不存在节余募集资金使用情况。

      (七)超募资金使用情况

      本报告期,公司不存在超募资金使用情况。
    (八)尚未使用的募集资金用途和去向

    本报告期,尚未使用的募集资金存放在日科橡塑募集资金专户。

    (九)募集资金使用的其他情况

    本报告期,公司不存在募集资金使用的其他情况。

    (十)募集资金使用情况的日后事项

    本报告期,公司不存在募集资金使用情况的日后事项。

    四、变更募投项目的资金使用情况

    本报告期,公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

    本公司已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整,不存在募集资

金使用和管理违规情况。

    附表:2018 年度募集资金使用情况对照表




                                             山东日科化学股份有限公司

                                                       董事会

                                                   二〇一九年四月十五日
附表:

                                                                 2018 年度募集资金使用情况对照表
 编制单位:山东日科化学股份有限公司                                                     2018 年度                                                                     单位:万元
 募集资金总额                                                                      15,504.90     本年度投入募集资金总额                                                       767.58
 报告期内变更用途的募集资金总额                                                          0.00
 累计变更用途的募集资金总额                                                              0.00    已累计投入募集资金总额                                                    14,289.42
 累计变更用途的募集资金总额比例                                                          0.00
                                                                                                                 截至期末投
                                        是否已变     募集资金                                                                     项目达到预                             项目可行性
                                                                  调整后投    本年度投入金       截至期末累计     入进度(%)                    本年度实现   是否达到预
 承诺投资项目和超募资金投向             更项目(含   承诺投资                                                                     定可使用状                             是否发生重
                                                                 资总额(1) 额                  投入金额(2)   (3)=(2)                    的效益      计效益
                                        部分变更)     总额                                                                         态日期                                 大变化
                                                                                                                   /(1)
 年产 10 万吨塑料改性剂 ACM 及 1 万吨
                                           否        15,504.90    15,504.90            767.58        14,289.42            92.16   2018.7.31        276.46       否           否
 氯化聚氯乙烯 CPVC 项目

                合计                       --        15,504.90    15,504.90            767.58        14,289.42       --               --           276.46       --           --

                                                                              年产 10 万吨塑料改性剂 ACM 及 1 万吨氯化聚氯乙烯 CPVC 项目于本年 8 月完成各项验收工作并投产运行,本年
 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
                                                                              尚未完全达产,故未达预期效益。
 项目可行性发生重大变化的情况说明                                             不适用
 超募资金的金额、用途及使用进展情况                                           不适用
 募集资金投资项目实施地点变更情况                                             不适用
 募集资金投资项目实施方式调整情况                                             不适用
                                                                              2017 年 7 月 31 日,公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入资金的议案》,
                                                                              同意使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金 120,113,700 元。该事项由山东和信会计师事
 募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                                              务所(特殊普通合伙)出具了《关于山东日科化学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(和
                                                                              信专字(2017)第 000424 号)。
                                                                              2017 年 8 月 25 日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
                                                                              的议案》,同意使用闲置募集资金 2,000 万元用于暂时补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起 12 个
 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
                                                                              月,到期将归还至募集资金专户。公司于 2018 年 4 月 23 日已将用于暂时补充流动资金的 2,000 万元全部归还
                                                                              至募集资金专用账户。
 项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                         不适用

 节余募集资金使用情况                                                         不适用

 尚未使用的募集资金用途及去向                                                 尚未使用的募集资金存放在日科橡塑募集资金专户。
 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                     无



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