广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
广东银禧科技股份有限公司
GuangDong Silver Age Sci & Tech Co., Ltd.
2012 年半年度报告
证券代码： 300221
证券简称：银禧科技
二零一二年八月
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 .............................................................................................. 3
二、公司基本情况简介 .............................................................................. 3
三、董事会报告 .......................................................................................... 7
四、重要事项 ............................................................................................ 20
五、股本变动及股东情况 ........................................................................ 35
六、董事、监事和高级管理人员 ............................................................ 39
七、财务会计报告 .................................................................................... 41
八、备查文件目录 .................................................................................. 121
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2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人谭颂斌、主管会计工作负责人顾险峰及会计机构负责人(会计主管人员) 洪流柱声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 广东银禧科技股份有限公司
董事会 指 广东银禧科技股份有限公司董事会
监事会 指 广东银禧科技股份有限公司监事会
股东会 指 广东银禧科技股份有限公司股东大会
元、万元 指 元人民币、万元人民币
报告期 指 2012 年 1 月-6 月
二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司信息
A 股代码 300221 B 股代码
A 股简称 银禧科技 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 广东银禧科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 银禧科技
公司的法定英文名称 GUANGDONG SILVER AGE SCI＆TECH CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 SILVER
公司法定代表人 谭颂斌
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注册地址 东莞市虎门镇居岐村
注册地址的邮政编码 523927
办公地址 东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料（东莞）有限公司
办公地址的邮政编码 523187
公司国际互联网网址 http://www.silverage.cn
电子信箱 silverage@silverage.cn
2、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾险峰 陈玉梅
东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料 东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料
联系地址
（东莞）有限公司 （东莞）有限公司
电话 0769-38858388 0769-38858388
传真 0769-38858399 0769-38858399
电子信箱 guxf@silverage.cn chenym@silverage.cn
3、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 巨潮资讯网
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
4、持续督导机构
东莞证券有限责任公司
（二）会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 439,057,767.17 366,484,456.90 19.8%
营业利润（元） 31,243,994.32 34,318,628.59 -8.96%
利润总额（元） 34,338,458.41 40,906,504.83 -16.06%
归属于上市公司股东的净利润（元） 27,442,422.00 28,775,129.44 -4.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
25,104,488.04 24,319,827.84 3.23%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 9,117,548.41 -87,920,228.40 增加 110.37%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 915,360,927.59 946,239,788.92 -3.26%
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归属于上市公司股东的所有者权益（元） 676,592,672.54 669,111,307.30 1.12%
股本（股） 200,000,000.00 100,000,000.00 100%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.14 0.18 -22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.18 -22.22%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.13 0.15 -13.33%
（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 4.04% 6.76% 降低 2.72%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.69% 5.71% 降低 2.02%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.05 -0.88 增加 105.68%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.38 6.69 -49.48%
股）
资产负债率（%） 26.08% 28.74% -2.66%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
1、公司2012年5月以总股本1亿元为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增加至2亿股。根据《企业会
计准则第34号》公司已按最新股本2亿元追溯调整并列报上年同期每股收益相关数据。
2、比较期的“归属于上市公司股东的每股净资产”、“每股经营活动产生的现金流量净额”未进行追溯调整列报。
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）存在重大差异明细项目
□ 适用 √ 不适用
（4）境内外会计准则下会计数据差异的说明
□ 适用 √ 不适用
3、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
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项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -15,660.84
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
3,139,509.42
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,384.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -756,530.13
合计 2,337,933.96 --
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三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年公司经营情况：
2012年上半年，在欧债危机继续发展，国内GDP持续下行等不利的市场环境下，公司通过加大新产品、新工艺的研发投
入，努力提升产品及服务质量，加强营销力度，开拓出口市场等措施，仍然实现了主营业务收入平稳、健康的增长，为公司
今后的发展奠定了坚实的基础。
报告期内，公司实现营业收入43,905.78万元，同比增长19.80%，实现营业利润3,124.40万元；同比下降8.96%，实现归
属于母公司所有者的净利润2,744.24万元，同比下降4.63%。报告期内，营业利润与归属于母公司所有者的净利润有所降低
的主要原因是：
（1）2012年上半年市场受国内外市场环境的影响，毛利率较上年同期下降了1.73个百分点；
（2）报告期内公司加大了研发投入力度，管理费用增长较多，较上年同期增长53.99%；
（3）报告期内确认的政府补贴金额较少，较上年同期下降363.70万元；
（4）公司两个募投项目及超募资金投资项目还处于建设期，尚未产生效益。
报告期内，公司主要开展了以下工作：
（1）加快募投项目的实施进度，进一步扩大产能。公司募投项目“高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目”于2011
年11月30日达到了预定可使用状态，为公司新增产能1.5万吨/年。由子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司负责实施的“无
卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”、“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”，已完成了打桩。超募资金投资项目，
苏州银禧科技有限公司于2012年1月在苏州吴中经济开发区购得10万平方米的项目用地，尚处于前期准备阶段。
（2）面对国内外不利的市场环境，公司增加了对营销资源的投入，加大了国内的除珠江三角洲外的广阔市场的营销布
局，积极开拓国际市场，报告期内，来自海外客户的直接出口销售收入为3,643.86万元，同比增长167.68%。
（3）进一步完善了公司的治理结构，加强公司内部控制的建设，公司修订了《募集资金管理制度》、《对外投资管理
制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《子公司管理制度》、《对外担保管理办法》等
内控制度。
（4）为了完善和健全公司的分红政策，给予投资者合理的投资回报，公司制定了《公司未来三年股东回报规划》，明
确了各期分红的安排及形式；为建立科学、稳定的分红机制，公司决定对《公司章程》的一百五十六条及一百五十七条的分
红条款进行修订，进一步明确了现金分红的条件、比例及决策程序。
（5）为规避聚氯乙烯现货市场价格变动的风险，锁定经营利润，报告期内公司适时开展了聚氯乙烯期货套期保值业务。
公司2012年下半年拟重点开展如下工作：
（1）加快推进募投项目的建设，为公司下一步发展打了基础。
（2）通过增加新产品、新工艺研发投入，确保公司在传统领域的技术优势；通过加大在新领域的如LED灯具材料等方面
的技术研发，大力开拓改性塑料产品新的应用领域，确保公司实现长期稳定、持续的增长。
（3）进一步加强营销力度。2012年下半年公司还将进一步扩充营销团队，加强营销体系的建设，积极拓展珠江三角洲
外的营销布局，开拓国外市场，提高行业地位及影响力。通过积累充足、优质的客户资源，确保公司募投项目新增产能的顺
利销售，推动公司销售业绩的进一步提升。
（4）增加对改性塑料细分市场的投入，以实现部分产品在该细分市场的领先地位。
（5）提升运营管理水平，加强内控建设，公司还将进一步提升基础管理水平，强化在财务核算、生产运营、质量安全、
团队建设、信息化建设、信息披露等方面的工作。
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（6）加强核心团队的建设，优化团队结构，不断完善绩效考评体系和激励机制。加强人才的引进和培养，为公司未来
的发展储备优秀的人力资本。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
报告期内，公司未设立特殊目的公司，也无控制特殊目的公司。公司控股及参股的公司基本情况如下：
（1）银禧工程塑料（东莞）有限公司
成立时间：2002年9月19日
注册资本：22,400万元人民币
注册地址：东莞市道滘镇南阁工业区
股东情况：公司持有75%股权，公司全资子公司银禧科技（香港）有限公司持有25%股权
经营范围：生产和销售工程塑料(PA6、PA66、PP、ABS、PPO、PBT、PET、PC、HIPS、PPS、PC/ABS、TPE、TPU等)
截止2012年6月30日，银禧工程塑料（东莞）有限公司的总资产为388,788,291.07元，净资产为303,466,730.92元。营
业收入为156,297,776.88元，营业总成本为145,202,501.71元，营业利润为11,095,275.17元，净利润为10,452,018.92元，
占公司合并利润表中归属上市公司净利润的38.09%，以上财务数据均未经审计。
（2）银禧科技（香港）有限公司
银禧科技（香港）有限公司成立于2009年4月22日，为公司的全资子公司，注册资本9,600万港元，注册地址为香港九龙
油麻地弥敦道478号森基商业大厦19楼，商业登记证号为：50607389-000-04-12-6，主要业务为一般投资。
截止2012年6月30日，银禧科技（香港）有限公司有限公司的总资产为87,521,005.78元，净资产为77,572,299.84元。
营业收入为5,693,135.26元，营业总成本为6,321,780.36元，营业利润为623,620.14元，净利润为623,620.14元，以上财务
数据均未经审计。
（3）东莞市银禧光电材料科技有限公司
东莞市银禧光电材料科技有限公司（原名：东莞市银禧贸易有限公司）成立于2009年8月13日，为公司全资子公司，注
册资本和实收资本均为500万元，注册地址为东莞市道滘镇南阁工业区银禧大厦201室；经营范围为销售：改性塑料，高分子
材料（需前置审批及国家专营专控专卖商品除外）；货物进出口，技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律行政
法规限制的项目须取得许可后方可经营）；LED光扩散、封装、导热、散热材料及LED灯具产品；电子设备导热、散热材料产
品的研发、生产和销售。
截止2012年6月30日，东莞市银禧光电材料科技有限公司的总资产为4,782,808.98元，净资产为4,756,989.30元。营业
收入为65,202.99元，营业总成本为157,317.36元，营业利润为-92,114.37元，净利润为-92,114.37元，以上财务数据均未
经审计。
（4）东莞银禧高分子材料研究院
东莞银禧高分子材料研究院是于2009年4月13日设立的民办非企业单位（法人），开办资金为100万元，全部由本公司支
付，业务主管单位为东莞市科学技术局，住所位于东莞市道滘南阁工业区，业务范围为从事PVC、工程塑料、弹性体材料、
低烟无卤材料及沥青改性剂的研发、检验检测及人才培养等服务。
截止2012年6月30日，东莞银禧高分子材料研究院的总资产为991,445.44元，净资产为991,445.44元。营业总成本为
3,538.42元，营业利润为-3,538.42元，净利润为-3,538.42元，以上财务数据均未经审计。
（5）东莞市科创投资研究院
东莞市科创投资研究院成立于2007年1月30日，属于民办非企业单位（法人），开办资金为260万元，业务主管单位为东
莞市科学技术局，住所为东莞市南城区胜和路华凯大厦1201室，本公司持有东莞市科创投资研究院3.846%的股权。东莞市科
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创投资研究院为民办性质的从事非营利性社会服务活动的法人单位，业务范围主要为开展创业投资研究、引导社会资金投向
科技企业，协助企业进入资本市场。
截止2012年6月30日，东莞市科创投资研究院业务活动收入合计135.36元，业务活动成本费用合计23,770.26元，上半年
度净资产增加-59,222.82元。
（6）苏州银禧新材料有限公司
苏州银禧新材料有限公司成立于2003年2月24日，注册资本为210万美元，注册地址为苏州吴中经济开发区红庄工业小区。
公司持有其75%股权，公司全资子公司银禧科技（香港）有限公司持有其25%股权。经营范围为生产销售工程塑料及相关产品，
销售公司自产产品。
截止2012年6月30日，苏州银禧新材料有限公司的总资产为53,143,956.99元，净资产为21,669,814.02元。营业收入为
43,123,166.85元，营业总成本为41,755,023.06元，营业利润为1,368,143.79元，净利润为1,071,663.04元，以上财务数据
均未经审计。
（7）苏州银禧科技有限公司
苏州银禧科技有限公司成立于2011年9月9日，注册资本为30,380万元人民币，实收资本：25,380万元人民币（其中公司
投入超募资金15,000万元，自有资金10,000万元；全资子公司东莞市银禧光电材料科技有限公司投入自有资金380万元)。注
册地址为苏州市吴中开发区河东工业园善丰路，公司持有其98.75%股权，公司全资子公司东莞市银禧光电材料科技有限公司
持有其1.25%股权。经营范围为研发、销售：改性塑料、塑料制品；国内贸易（不含国家专营专供商品）。
截止2012年6月30日，苏州银禧科技有限公司的总资产为255,022,597.72,元，净资产为255,439,841.12元。营业收入为
380,882.07元，营业总成本为-959,090.36元，营业利润为1,339,972.43元，净利润为1,041,368.55元，以上财务数据均未
经审计。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）应收账款金额较大的风险
截至2012年6月30日，公司应收账款账面价值为28,452.88万元，占流动资产比例为36.78%，占总资产比例为31.08%。公
司应收账款金额较大的主要原因是公司一般给予客户1-3个月信用期。公司目前大部分客户信誉度良好，经营情况正常，应
收账款回收正常。为进一步保证应收账款的安全性，降低坏账损失风险，公司与中国出口信用保险公司签订了《短期出口信
用保险综合保险保单》和《国内信用险续转投保单》合同。
目前，公司通过“事前客户资信分析、事中流程控制、事后跟踪催收”的方法加强应收账款的控制和管理，有效的降低
了公司因应收账款金额较大而出现呆坏账的风险，但这一风险仍然存在。
（2）经济下滑带来的客户需求减少的风险。
因欧债危机及国内经济放缓的影响，改性塑料行业内外部市场需求减弱，尽管公司加大客户开发力度，加大技术研发力
度，不断推动新的高性价比的产品，在整体宏观经济不景气的情况下，报告期营业收入实现了19.80%的增长，但是持续的经
济放缓，导致下游市场的需求下降，改性塑料市场的竞争激烈程度加剧，公司的业务将可能受到一定的影响。
（3）原材料供应及价格变动风险。
公司原材料成本占营业成本比重一般在90%左右，为保证产品质量，部分原材料来自进口，采购周期约需1-2个月。公司
与主要供应商均建立了良好的长期合作关系，且不存在对单一供应商的依赖性，同时近年来国产化程度和工艺水平亦大幅提
升，产品质量逐步跟上，但公司对下游客户产品的价格传导有一定的滞后性，如果原材料价格大幅度波动或供货渠道发生重
大变化，会对公司成本控制形成一定的压力，并将影响生产的稳定和快速响应客户需求的能力。
为应对原材料供应及价格变动风险，公司将根据原材料的行情适时开展聚氯乙烯期货套期保值业务。
（4）公司产能快速增加带来的管理风险。
随着三个募投项目与苏州新生产基地的建成投产，公司生产能力将逐渐增大。预计公司在2014年底整体的产能将达到20
万吨左右。要求公司在战略投资、运营管理、财务管理、内部控制、募集资金管理等方面进行调整，以完善管理体系和制度、
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健全激励与约束机制以及加强战略方针的执行力度。如果公司管理层不能及时应对市场竞争、行业发展、经营规模快速扩张
等内外环境的变化，将可能阻碍公司业务的正常推进或错失发展机遇，从而影响公司的长远发展。
（5）政府补助收益对公司经营成果的影响风险
公司2012年上半年取得政府补助金额与去年同期比较如下： （单位：万元）
项 目 2012年度上半年 2011年度上半年
政府补助收益 313.95 677.65
公司享受的各项政府补助主要是政府按照有关政策根据公司当年新产品研发和市场开拓情况给予的项目资助和奖金，对
公司的技术研发和经营起到了良好的补充作用。如果这些优惠补助和奖励全部取消将会对公司经营成果产生一定影响。
（6）销售市场集中风险
公司业务主要集中于珠江三角洲地区， 2010年和2011年，公司来源于珠江三角洲地区的销售收入占当期主营业务收入
的比重分别为75.52%和74.70%。随着公司募集资金投资项目的逐步实施，公司产能将会不断的提升，如果公司不能进一步积
极开拓新的市场区域，提高珠江三角洲之外的市场份额，将会对本公司持续快速发展带来一定的不利影响。
公司在巩固珠江三角洲地区的市场的同时，也在积极开发长江三角洲地区的市场及海外市场。报告期内来自长江三角洲
地区的营业收入6,125.45万元，同比增长15.75%。随着苏州银禧科技有限公司一期工程2013年6月建成投产，将会为公司在
长江三角洲地区新增5万吨/年产能。
（7）汇率波动风险
公司原材料进口、产品国内转厂和直接出口均使用美元、港元等外汇结算。人民币汇率持续小幅升值主要通过汇兑损益
对公司经营业绩产生影响。本公司将密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，选择最有利的结算币种和结算方式，尽量规
避汇率风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
塑料行业 439,057,767.17 361,636,966.62 17.63% 19.8% 22.36% -1.73%
分产品
阻燃料 261,679,051.18 218,897,125.39 16.35% 26.71% 29.07% -1.53%
耐候料 64,685,650.86 51,557,345.03 20.3% 13.09% 15.34% -1.55%
增强增韧料 18,866,718.35 15,201,423.80 19.43% 8.08% 12.93% -3.45%
塑料合金料 27,929,740.10 21,514,529.00 22.97% 20.31% 23.95% -2.26%
环保耐用料 35,106,297.18 29,426,274.12 16.18% 10.67% 12.3% -1.21%
其他 30,790,309.51 25,040,269.28 18.67% 1.4% 3.37% -1.55%
合 计 439,057,767.17 361,636,966.62 17.63% 19.8% 22.36% -1.73%
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司产品销售结构基本稳定。主营业务总体毛利率为17.63%，较去年同期下降1.73%，主要是受国内外市场
环境影响。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
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不适用
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
珠江三角洲 309,270,826.26 11.58%
长江三角洲 61,254,455.39 15.75%
国内其他 32,093,882.06 40.9%
直接出口 36,438,603.46 167.68%
合计 439,057,767.17 19.8%
主营业务分地区情况的说明
目前公司主要销售市场仍为珠江三角洲，占公司营业收入总额70.44%，珠江三角洲及长江三角洲地区销售保持稳定增长。
报告期内，公司国内其他地区及直接出口地区的营业收入由于基数较低，因此增长速度较快。
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
√ 适用 □ 不适用
（1）截止2012年6月30日，公司共拥有14项授权发明专利，报告期内无新增授权发明专利。
（2）报告期内，公司新增2项正在申请的发明专利，截止2012年6月30日，公司共有9项发明专利正处在申请过程中。
序号 专利名称 申请号 申请日期 申请人 所处阶段
东莞市银禧光电材料科技
1 一种大功率LED散热灯座及LED灯 201220234210.3 2012年5月23日 受理
有限公司
东莞市银禧光电材料科技
2 一种LED散热灯座及LED灯 201220234212.2 2012年5月23日 受理
有限公司
3 无卤无磷阻燃聚碳酸酯组合物及其 200610122821.8 2006年10月19日 本公司 实审
11
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
制备方法
一种绝缘导热聚酰胺复合材料及其
4 201010614843.2 2010年12月30日 本公司 实审
制备方法
一种温拌沥青混合料用橡塑合金组
5 201010562411.1 2010年11月29日 本公司 实审
合物及其制备方法
一种取代PVC包覆涤纶丝用热塑性弹 银禧工程塑料（东莞）有限
6 200910213847.7 2009年12月15日 实审
性体材料及其制备方法 公司
表面无析出高光泽阻燃聚丙烯复合 银禧工程塑料（东莞）有限
7 200910213848.1 2009年12月15日 实审
物及其制备方法 公司
一种高抗冲防阴燃聚苯乙烯树脂组 银禧工程塑料（东莞）有限
8 201010213801.8 2010年06月30日 实审
合及其制备方法 公司
一种快速成型玻纤增强聚对苯二甲 银禧工程塑料（东莞）有限
9 201110048868.5 2011年3月1日 实审
酸乙二醇酯材料及其制备方法 公司
8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力
受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
√ 适用 □ 不适用
(1)公司所处的行业发展前景、趋势/经营环境
改性塑料是塑料中的高端技术产品。改性塑料是将通用高分子树脂通过物理的、化学的或两者兼有的方法，引入特定的
添加剂，或改变树脂分子链结构，或形成互穿网络结构，或形成海岛结构等所获得的高分子树脂新材料，目前被广泛应用到
家电、办公设备、IT、通讯、汽车、电子电气、家居建材、玩具、电动工具、灯饰等民用领域以及国防、航天航空等高端领
域。
公司所处行业为改性塑料行业，是塑料加工工业的子行业，属国家重点发展的新材料技术领域。最近几年，随着我国GDP
的连续，我国改性塑料消费量年平均增长率也保持了10%以上的增长速度，使我国已经成为全球最具影响力、发展最快的改
性塑料研究、生产和消费市场之一。
我国改性塑料市场发展潜力巨大，目前我国改性塑料消费量占塑料总消费量的7%左右，离世界平均水平20%有较大距，随着
改性技术的不断进步和下游行业对材料性能要求的不断提高，更高性能、更新型功能化改性塑料将逐步取代普通塑料和其他
材料。
(2)公司面临的市场格局
国内改性塑料生产企业总数超过3,000家，多数年产量不足3,000吨，超过3,000吨的有70家左右，过万吨的很少。行业
内多数企业的产品品种单一，规模较小，行业集中度较低，绝大多数企业分布在华南、华东以及环渤海等经济发达地区，与
国际化工巨头相比，国内改性塑料生产企业在技术、规模、产业链上均不具备优势，导致国内改性塑料生产企业在高端专业
型改性塑料领域缺乏竞争力。
国内企业生产的改性塑料同国际化工巨头生产的改性塑料虽在性能方面存在较大差距，但通过国家政策的支持、企业研
发能力的持续提高，差距逐渐缩小，并且国内企业还拥有国际化工巨头无法比拟的部分优势，如低成本、贴近客户、反应灵
活等，上述优势使优秀的国内企业在市场竞争中逐步扩大市场份额。少数国内优势企业如：金发科技、普利特、银禧科技、
上海杰事杰新材料股份有限公司等，通过资本、人才、技术等方面的持续投入，不断扩大生产规模、提高技术科研水平，不
断提升整体竞争力。
10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
√ 适用 □ 不适用
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施详见本报告“三、董事会报告”之
“（一）管理层讨论与分析”之“可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素”。
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,594.32
报告期投入募集资金总额 11,326.89
已累计投入募集资金总额 18,122.13
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
（1）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广东银禧科技股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市的批复》（证监许可[2011]657 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商东莞证券有限责任公司采用
网下股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，每股
面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 18.00 元，募集资金总额 450,000,000 元，扣除发行费用后募集资金净额为人
民币 415,943,200 元，超募资金总额为 245,951,600 元。以上募集资金已经天健正信会计师事务所于 2011 年 5 月 19 日出
具了天健正信验（2011）综字第 090010 号《验资报告》确认。上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理。
（2）募集资金使用情况及余额截止 2012 年 6 月 30 日，公司募集资金使用情况为：（单位：万元 ）
项 目 金 额
募集资金净额 41,594.32
募集资金利息收入 640.50
募集资金及利息收入合计 42,234.82
减：
2012 年 6 月 30 日募投项目实际支出（注 1） 4,766.30
2012 年 6 月 30 日超募资金实际支出（注 2） 13,355.83
已累计投入募集资金总额 18,122.13
减：
闲置募集资金暂时补充流动资金金额 4,100.00
截至 2012 年 6 月 30 日募集资金余额 20,012.69
注 1：截至 2012 年 6 月 30 日，募投项目实际支出 4,766.30 万元，其构成如下：“高性能环保改性聚氯乙烯材料技术
改造项目”投入 4,008.39 万元，“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”投入 757.91 万元。
注 2：截至 2012 年 6 月 30 日，实际支出超募资金 13,355.83 万元，其中使用超募资金 4,200 万元偿还银行贷款，使
用超募资金 700 万元永久补充与公司日常经营相关的流动资金（已经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过）；使用
超募资金 4,900 万元永久补充流动资金（已经公司第二届董事会第十四次会议审议通过），苏州银禧科技有限公司已使用
超募资金 3,555.83 万元。
13
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可 本报告期实 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 是否发生重
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 效益
更) (2)/(1) 大变化
承诺投资项目
高性能环保改性聚氯乙烯材料技
否 3,961.89 3,961.89 2,113.15 4,008.39 101.17% 2011 年 11 月 30 日 383.54 是 否
术改造项目
节能灯具专用改性塑料技术改造
否 7,229.96 7,229.96 757.91 757.91 10.48% 2012 年 12 月 31 日 0 不适用 否
项目
无卤阻燃弹性体电线电缆料技术
否 5,807.31 5,807.31 0 0 0% 2012 年 12 月 31 日 0 不适用 否
改造项目
承诺投资项目小计 - 16,999.16 16,999.16 2,871.06 4,766.3 -- 383.54 - -
超募资金投向
公司以 1.5 亿超募资金和 1.5 亿自
筹资金在苏州设立子公司建立新 否 15,000 15,000 3,555.83 3,555.83 23.71% 2013 年 06 月 30 日 0 不适用 否
生产基地
归还银行贷款（如有） - 4,200 4,200 0 4,200 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 5,600 5,600 4,900 5,600 100% - -- -
超募资金投向小计 - 24,800 24,800 8,455.83 13,355.83 -- 0- -
合计 - 41,799.16 41,799.16 11,326.89 18,122.13 - - 383.54 - -
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
项目可行性未发生重大变化
说明
√ 适用 □ 不适用
1、2011 年 5 月 31 日公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，同意以超募资金 4,200 万元偿还银行贷款，利用超募资金 700 万元永久补充与公司
超募资金的金额、用途及使用进展
日常经营相关的流动资金，该事项已完成。
情况
2、2011 年 7 月 20 日公司召开的 2011 年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司以 1.5 亿超募资金和 1.5 亿自筹资金在苏州设立子公司建立新生产
基地的议案》，同意公司以 1.5 亿超募资金和 1.5 亿自筹资金在苏州设立子公司-苏州银禧科技有限公司，建立新生产基地，目前该项目尚处于建设期。
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、2011 年 9 月 7 日公司第二届董事会第四次会议审议通过，同意公司利用超募资金 4,100 万元暂时补充与公司日常经营相关的流动资金，并至董事会
审议通过之日起 6 个月内足额归还至募集资金专用账户。上述募集资金已于 2012 年 3 月 2 日全部归还至募集资金专户。
4、2012 年 6 月 4 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过，同意公司使用 4,900 万元超募资金永久补充流动资金，该事项已完成。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
2012 年 7 月 2 日公司第一届董事会第二十三次会议审议通过，同意公司以募集资金 1,824,522.40 元置换预先已投入募集资金项目-高性能环保改性聚
换情况
氯乙烯材料技术改造项目的自筹资金。公司于 2011 年 7 月 8 日完成了置换。
√ 适用 □ 不适用
1、2011 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于利用超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司
用 4,100 万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。上述募集资金已于 2012 年 3 月 2
用闲置募集资金暂时补充流动资 日全部归还至募集资金专户。
金情况 2、2012 年 3 月 26 日公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第六次会议审议通过《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无
卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计 4,100 万元暂时补充与银禧工程塑料（东莞）有限公司日常经营相关的流动资金，并
至董事会审议通过之日起 6 个月内足额归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户
1、高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目于 2011 年 11 月 30 日达到预定可使用状态，截止 2012 年 6 月 30 日该项目共投入募集资金 4,008.39 万
元，投资进度为 101.17%，其中比承诺投入的募集资金 3,961.89 万元多出的 46.5 万元，为该项目募集资金的利息收入。
募集资金使用及披露中存在的问
2、公司共有超募资金 24,595.16 万元存入到超募资金专户，共产生利息收入 267.37 万元，超募资金专户总金额为 24,862.53 万元。从超募资金专户实
题或其他情况
际支出金额为 24,800 万元（15,000 万元用于在苏州建立新生产基地，4,200 万元偿还银行贷款，700 万元+4,900 万元永久补充与公司日常经营相关的
流动资金），截止 2012 年 6 月 30 日超募资金专户余额为 62.53 万元。
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 首次披露日期 项目金额 项目进度 项目收益情况
2011 年苏州银禧科技有限公司已完成了工商
该项目尚在建设期，
公司以 1.5 亿超募资金和 注册登记手续，目前公实收资本为 25,380 万
预计一期工程将于
1.5 亿自筹资金在苏州设 元人民币（其中公司投入超募资金 15,000 万
2011 年 06 月 14 日 30,380 2013 年 6 月 30 日可
立子公司建立新生产基 元，自有资金 10,000 万元；全资子公司东莞
达到预定可使用状
地 市银禧光电材料科技有限公司投入自有资金
态。
380 万元)。
合计 30,380 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
2011 年 7 月 20 日公司召开的 2011 年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司以 1.5 亿超募资金和 1.5 亿自筹资金
在苏州设立子公司建立新生产基地的议案》，同意公司以 1.5 亿超募资金和 1.5 亿自筹资金在苏州设立子公司-苏州银禧科
技有限公司，建立新生产基地。
苏州银禧科技有限公司于 2011 年 9 月 9 日成立，公司 15,000 万元超募资金已于 2011 年作为注册资金投入到苏州银
禧科技有限公司。公司报告期内以自有资金注入资本金 10,000 万元，剩余的 5,000 万注册资金预计在 2013 年 9 月前注入。
（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进
行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、2011 年度利润分配实施情况
2012 年 4 月 10 日公司 2011 年年度股东大会审议通过了《关于 2011 年度利润分配的议案》，同意以截止 2011 年 12 月
31 日公司总股本 100,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 2 元人民币（含税）；同时进行资本公积金转增股本，
以公司总股本 100,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本增加至 200,000,000 股。
上述利润分配事宜公司监事会、独立董事分别发表了明确的核查意见。公司 2011 年度利润分配方案能客观的体现公司
的价值，为投资者提供更多的保障，从长远角度回报投资者，保护中小投资者的利益，符合《公司法》和《公司章程》的规
定，具备合法性、合规性、合理性。
2012 年 5 月 10 日公司在中国证监会创业板指定信息披露网站刊登了《银禧科技：2011 年年度权益分派实施公告》，2012
年 5 月 17 日公司完成了现金红利派发及资本公积金转增股本事宜。
2、公司最近几年利润分配情况
2008 年、2009 年及 2010 年，由于公司处于快速发展阶段，各项业务拓展资金需求量较大，公司对外融资渠道有限，所
以未进行股利分配。
3、公司 2012 年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
4、公司最新利润分配政策
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相
关规定的通知》（广东证监[2012]91 号）等相关文件要求，为了完善和健全公司持续稳定的分红政策，给予投资者合理的投
资回报，2012 年 8 月 14 日公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于制定<公司未来
三年股东回报规划>的议案》，公司独立董事对修改公司章程利润分配条款及制定《公司未来三年股东回报规划》发表了明确
的独立意见。公司最新《章程》有关利润分配条款如下：
第一百五十六条 公司利润分配决策程序：
（1）公司年度的股利分配方案由公司管理层、公司董事会结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出分红建议
和预案，且在独立董事对分红预案发表独立意见后，报公司股东大会审议。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究
和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。董事会、
独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权；
（2）在符合国家法律、法规及《公司章程》规定的情况下，董事会可提出中期股利（或股份）分配方案，且在独立董
事对该分红方案发表独立意见后，报公司股东大会审议；
（3）监事会应当对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，对董事会制订或修
改的利润分配政策进行审议,并经过半数监事通过,若公司有外部监事(不在公司担任职务的监事)则应经外部监事通过，并在
公告董事会决议时应同时披露独立董事和监事会的审核意见；
（4）股东大会审议利润分配方案时，公司应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取中
小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红预案的，应当在定期报告
中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见，公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台；
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过
并经三分之二以上独立董事通过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见；
（6）公司利润分配政策的制订或修改提交股东大会审议时,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的
二分之一以上通过；确有必要对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论
证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以
方便中小股东参与股东大会表决；
（7）董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见；
（8）公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调整分红政策和股东回报规划的，应以股东权益保护
为出发点，详细论证和说明原因，并由董事会提交股东大会进行表决。
第一百五十七条 公司利润分配政策
（1）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公
司的可持续发展；公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司如有重大投资计划或
重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外），可以不分红。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟
对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的 30%，且超过 5000 万元人民币；
（2）利润分配形式：公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配股利，并积极
推行以现金方式分配股利；
（3）利润分配执行期限:公司董事会须在股东大会审议通过后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项；
（4）现金分红的时间间隔：在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年进行一次
现金分红，董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红；
（5）现金分红的比例：公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，最近三年以现金方式
累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%；
（6）股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；
（7）公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案，独立董事应当对此发表独立意见：
年度报告中应披露本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。对于本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的，
应详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。公司还应披露现金分红政策在本报告期的执行情况。同时应
当以列表方式明确披露公司前三年现金分红的数额、与净利润的比率；
半年度报告应当披露以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
同时，披露现金分红政策的执行情况，并说明董事会是否制定现金分红预案；
季度报告应当说明本报告期内现金分红政策的执行情况。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012年4月10日公司2011年年度股东大会审议通过了《关于2011年度利润分配的议案》，同意以截止2011年12月31日公
司总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金2元人民币（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以公司总
股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增加至200,000,000股。
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上述利润分配事宜公司监事会、独立董事分别发表了明确的核查意见。公司2011年度利润分配方案能客观的体现公司的
价值，为投资者提供更多的保障，从长远角度回报投资者，保护中小投资者的利益，符合《公司法》和《公司章程》的规定，
具备合法性、合规性、合理性。
2012年5月10日公司在中国证监会创业板指定信息披露网站刊登了《银禧科技：2011年年度权益分派实施公告》，2012
年5月17日公司完成了现金红利派发及资本公积金转增股本事宜。
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四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大关联交易
2012年4月12日，公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司召开董事会，决定对其2011年度实现的净利润进行分配，
按其股东持股比例分配现金500万元，即向股东广东银禧科技股份有限公司分配现金375万元，向股东银禧科技（香港）有限
公司分配现金125万元。
报告期内公司已收到银禧工程塑料（东莞）有限公司的现金红利。
（六）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
21
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度
实际发生日期（协 实际担保 是否履 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
议签署日） 金额 行完毕 （是或
披露日期
否）
苏州银禧新材料有
3,000 2011 年 05 月 06 日 2,750 保证 无限期 否 是
限公司
苏州银禧新材料有 2011.6.16-2014.6.
1,500 2011 年 06 月 16 日 1,500 保证 否 是
限公司 15
银禧工程塑料（东
5,000 2011 年 04 月 29 日 3,900 保证 无期限 否 是
莞）有限公司
银禧工程塑料（东 2011.6.16-2014.6.
2,500 2011 年 06 月 16 日 2,500 保证 否 是
莞）有限公司 15
银禧工程塑料（东
5,000 2011 年 09 月 09 日 5,000 保证 2011.9.9-2012.9.8 否 是
莞）有限公司
银禧工程塑料（东 2011.10.24-2014.1
6,000 2011 年 10 月 24 日 6,000 保证 否 是
莞）有限公司 0.23
银禧工程塑料（东 2012 年 04 2012.5.16-2015.5.
5,000 2012 年 05 月 16 日 5,000 保证 否 是
莞）有限公司 月 26 日 15
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额
34,600 担保实际发生额合 5,000
度合计（B1）
计（B2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担
40,600 实际担保余额合计 26,650
保额度合计（B3）
（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
34,600 5,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
40,600 26,650
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 39.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明 不适用
22
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同及其履行情况
重要借款及授信合同
（1）报告期前发生但延续到报告期的借款及授信合同
2011年1月5日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行签订“2011年道贸信字第001
号”《开立不可撤销跟单信用证总协议》、“2011年道贸进字第001号”《进口T/T融资总协议》、“2011年道贸押字第001
号”《进口押汇总协议》，“2011年道贸代字第001号”《进口代付业务总协议》 ，协议约定该行办理开立进口信用证业务、
进口T/T融资业务及进口信用证/进口代收项下的进口押汇业务。
2011年3月15日，公司与中国工商银行股份有限公司东莞虎门支行签署了“银禧201103号”《开立不可撤销跟单信用证
总协议》，约定该行为公司开立进口信用证，协议有效期至2012年3月14日，该授信已结束。
2011年5月6日，广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签
订编号为“S/N:110318”的《银行授信协议》（Banking Facilities），该行向两家公司提供总额不超过3,465万人民币的
组合授信，该协议有效期至2012年4月30日，该授信已结束。
2011年5月6日，苏州银禧新材料有限公司与汇丰银行（中国）有限公司苏州分行签订编号为“S/N:110318”的《银行授
信协议》（Banking Facilities），该行提供不超过2,500万人民币的组合授信,该协议有效期至2012年4月30日，该授信已
结束。
2011年6月10日，公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“［2011］0059－401－023”的《贸易融
资额度合同》，提供最高不超过8,000万元的贸易融资总额度，该额度有效期间为2011年6月3日至2012年6月1日，该授信已
结束。
2011年6月16日，公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司、苏州银禧新材料有限公司分别与民生银行股份有限公司东莞
支行签订编号为“99032011293233”、“99032011293233-1”、“99032011293233-2”的《综合授信合同》，总授信额度为
6,000万元，其中银禧工程塑料（东莞）有限公司可使用2,500万元，苏州银禧新材料有限公司可使用1,500万元，授信期限
自2011年6月16日至2012年6月15日，该项授信已被新的授信所取代。
2011年月6月20日，公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第201106200315号”的《流
动资金借款合同》，取得该合同项下700万元的借款，借款期限自2011年6月20日至2012年6月19日，该合同已执行完毕。
2011年月7月13日，公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第201107130064号”的《流
动资金借款合同》，取得该合同项下1,000万元的借款，借款期限自2011年7月13日至2012年7月12日，截止本报告出具日，
该合同已执行完毕。
2011年月8月11日，公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第201108110341号”的《流
动资金借款合同》，取得该合同项下1,000万元的借款，借款期限自2011年8月11日至2012年8月10日，该合同已执行完毕。
2011年月9月18日，公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第201109190346号”的《流
动资金借款合同》，取得该合同项下2,000万元的借款，借款期限自2011年9月19日至2012年3月18日，该合同已执行完毕。
2011年月9月19日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]
第201109150358号”的《流动资金借款合同》，取得该合同项下2,000万元的借款，借款期限自2011年9月20日至2012年3月
18日，该合同已执行完毕。
2011年10月24日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与招商银行股份有限公司东莞分行签订编号为“0011100050”的《授
信协议》，该行提供不超过6,000万元的综合授信额度，授信期间自2011年10月24日至2012年10月23日。
2011年11月16日，银禧科技（香港）有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了《BANKING FACILITIES》，该行提供
2,000万元港币的授信额度，用于银禧科技（香港）有限公司开立信用证及信用证项下的融资。
23
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）在报告期内发生尚未结束的重要借款及授信合同
2012年2月14日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第
201202140320号”的《流动资金借款合同》，取得该合同项下2,000万元的借款，借款期限自2012年2月14日至2013年2月13
日。
2012年2月20日，广东银禧科技股份有限公司与兴业银行签订了编号为“兴银粤借字（东莞）第201202200324”的《流
动资金借款合同》，取得该合同下2000万人民币的借款，借款期限为2012年2月20日至2013年2月19日
2012年2月22日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第
201202220158号”的《流动资金借款合同》，取得该合同项下2,000万元的借款，借款期限自2012年2月23日至2013年2月22
日。
2012年2月28日，广东银禧科技股份有限公司与兴业银行签订了编号为“兴银粤借字（东莞）第201202280175”的《流
动资金借款合同》，取得该合同下900万人民币的借款，借款期限为2012年2月28日至2013年2月27日。
2012年2月29日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中信银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“2012年莞银信字第
12X098”的《综合授信合同》，该行提供不超过5000万元人民币的授信额度。该协议有效期为2012年2月29日至2013年2月28
日。
2012年3月7日，公司和中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“SPZ2012041”的《出口商业发票融资业务
合作协议书》，同意向公司提供最高不超过300万美元的出口商业发票融资额度，有效期自2012年3月7日至2013年3月6日。
2012年5月10日，苏州银禧新材料有限公司与汇丰银行（中国）有限公司苏州分行签订编号为“S/N:120412”的《银行
授信协议》（Banking Facilities），该行提供不超过2,500万人民币的组合授信，该协议有效期自2012年5月10日至2013
年5月9日。
2012年5月14日，广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行
签订编号为“S/N:120413”的《银行授信协议》（Banking Facilities），该行向两家公司提供总额不超过4465万人民币的
组合授信。该协议有效期自2012年5月14日至2013年5月13日。
2012年7月25日，公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司、苏州银禧新材料有限公司分别与民生银行股份有限公司东莞
支行签订编号为“99032012293177”、“99032012293177-1”、“99032012293177-2”的《综合授信合同》，总授信额度为
6,000万元，其中银禧工程塑料（东莞）有限公司可使用2,500万元，苏州银禧新材料有限公司可使用1,500万元，授信期限
自2012年7月25日至2013年7月24日。
抵押合同
2009年8月24日，银禧工程塑料（东莞）有限公司作为抵押人与招商银行股份有限公司东莞分行签订编号为“0109080104”
的《最高额抵押合同》，约定以国有土地使用权（东府国用（2003）第特609号）及房产（粤房地证字第C2881998、粤房地
证字第C3332807、粤房地证字第C3332808）为其在“0109080104”《授信协议》项下约定的授信额度（1,400万元）和授信
有效期内发生的债务提供最高额抵押担保，抵押担保的范围为该行《授信协议》在授信额度内提供的贷款及其他授信本金余
额之和（最高限额为1,400万元），以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用、手续费、保险费和实现抵押权的其他相关
费用。2012年1月4日银禧工程塑料（东莞）有限公司已与招商银行股份有限公司东莞分行在东莞市国土资源局解除了抵押登
记。
担保合同
（1）在报告期以前期间发生但延续至报告期的担保合同
2011年1月5日，公司、谭颂斌、周娟作为保证人分别与中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行签订编号为“2011年道
高保字第001号”、“2011年道高保字第002号”的《最高额保证合同》，为该行提供最高不超过2,300万元的连带责任担保，
保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
24
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011年5月6日，公司与银禧工程塑料（东莞）有限公司出具《相互担保协议》（Cross Guarantee）,为公司及银禧工程
塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》提供不超过
3,900万元的相互连带责任担保。
2011年5月6日，谭颂斌、谭沃权分别出具《保证函》,为公司及银禧工程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有
限公司深圳分行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》提供不超过3,920万元和不设上限的的连带责任担保。
2011年5月13日，公司、谭颂斌、谭沃权分别与汇丰银行（中国）有限公司苏州分行签订担保协议，为苏州银禧新材料
有限公司与该行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》（Banking Facilities）提供不超过2,750万元的连带责任
担保。
2011年5月31日，银禧工程塑料（东莞）有限公司、谭颂斌作为保证人分别与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号
为“兴银粤：授保字（东莞）第201104110384-1号”、“兴银粤：个保字（东莞）第201104110384-1号”的《最高额保证合
同》，为公司在兴业银行股份有限公司不超过9,000万元的银行融资提供连带责任担保，保证责任至债务履行期限界满之日
起后两年止。
2011年6月3日，银禧工程塑料（东莞）有限公司作为保证人与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为
“［2011］0059－8110－042”的《贸易融资额度最高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订
编号为“［2011］0059－401－023”的《贸易融资额度合同》项下的全部债务提供担保，保证最高金额为10,000万元，保证
责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2011年6月3日，谭颂斌、周娟作为保证人分别与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为 “［2011］0059
－8110－043”、“［2011］0059－8110－044”的《贸易融资额度最高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司
东莞市分行贸易融资提供连带责任担保，保证最高金额为10,000万元，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2011年6月16日，公司与民生银行股份有限公司东莞支行签订了编号为“99032011293233-1”、“99032011293233-2”
的《最高额保证合同》，分别为银禧工程塑料（东莞）有限公司2500万元授信，苏州银禧新材料有限公司1,500万元授信提
供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2011年6月16日，谭颂斌与民生银行股份有限公司东莞支行签订了编号为“99032011293233”的《个人最高额保证合同》，
为广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司，苏州银禧新材料有限公司合计6,000万元最高债权授信提
供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止，。
2011年9月8日，公司、谭颂斌作为保证人与兴业银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“201104110384-2”的《最高
额保证合同》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司不超过5,000万元人民币授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期
限界满之日起后两年止。
2011年10月24日，公司、谭颂斌作为保证人分别与招商银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“0011030053”的《最
高额不可撤销担保书》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司与招商银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“0011100050”
的《授信协议》下的6,000万元人民币银行授信提供连带保证责任，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2011年11月16日，谭颂斌、谭沃权分别与香港上海汇丰银行有限公司签订担保协议，为银禧科技（香港）有限公司2000
万元港币授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2011年11月16日，谭颂斌、周娟，银禧工程塑料（东莞）有限公司分别与中国银行股份有限公司东莞分行签订了编号为
“GBZ477680120110037”，“GBZ477680120110036”的《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司不超过5,000万
元人民币授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2011年12月17日，谭颂斌、周娟，银禧工程塑料（东莞）有限公司分别与中国工商银行股份有限公司东莞虎门支行签订
了编号为“2012年保字第银禧01号”，“2012年保字第银禧02号”的《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司不
超过等额5000万元人民币融资提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
（2）在报告期内发生的担保合同
2012年3月29日，谭颂斌与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201203230627”的《最高额保证合同》，为广
东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司分别向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万和8,000万
内部授信提供连带责任担保，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012年3月29日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201203230627”的《最
高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万内部授信提供连带责任担保，
保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2012年5月16日，广东银禧科技股份有限公司、谭颂斌分别与中信银行股份有限公司东莞分行签订编号“2012莞银最保
字第12X09802号”和“2012莞银最保字第12X09801号”的最高额保证合同，为银禧工程塑料（东莞）有限公司不超过等值5000
万元人民币综合授信提供连带责任保证。担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
（一）有关股份锁定 （一）有关股份锁定的承诺 东莞市信邦实 报告期内，公司
的承诺 1、公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司、股东银禧集团有限公司、东莞市信邦实业投资 业投资有限公 或持有公司股份
1、公司控股股东东 有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理现已持有的公 司、东莞市广 5%以上（含）的
莞市瑞晨投资有限 司股份，也不由公司回购该部分股份。 能商贸有限公 股东及作为股东
公司、股东银禧集团 2、公司董事、高级管理人员及其他核心人员谭颂斌、谭沃权、周娟、林登灿、谢吉斌、傅 司、广汇科技 的董事、监事、
有限公司、东莞市信 轶承诺：自发行人依法获准首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转 融资担保股份 高级管理人员均
发行时所作承诺 邦实业投资有限公 让或者委托他人管理其现已间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。在其任 有限公司、东 严格履行承诺，
司。2、公司董事、 职期间内，每年减持的股份数量不超过间接持有的发行人股份总数的 25%，离职后半年内不 莞市联景实业 迄今没有任何违
高级管理人员及其 转让其间接持有的发行人股份。 投资有限公司 反承诺的事项发
他核心人员谭颂斌、 3、公司董事袁德宗、张婉华承诺：自发行人依法获得首次公开发行的股票在证券交易所上 承诺时间： 生。公司股东东
谭沃权、周娟、林登 市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理现已间接持有的发行人股份，也不由发行人 2009 年 9 月 20 莞市广能商贸有
灿、谢吉斌、傅轶。 回购该部分股份。在其任职期间内，每年减持的股份数量不超过其间接持有的发行人股份总 日；东莞市瑞 限公司、原第一
3、公司董事袁德宗、数的 25%，离职后半年内不转让间接持有的发行人股份。 晨投资有限公 届董事会董事张
27
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
张婉华。4、公司股 4、公司股东东莞市广能商贸有限公司、广汇科技融资担保股份有限公司、东莞市联景实业 司、银禧集团 婉华的股份锁定
东东莞市广能商贸 投资有限公司承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理现已持有的 有限公司、谭 承诺已履行完
有限公司、广汇科技 公司股份，也不由公司回购该部分股份。 颂斌、谭沃权、 毕。
融资担保股份有限 周娟承诺时
公司、东莞市联景实 间：2010 年 12
业投资有限公司。 月 6 日；林登
灿、谢吉斌、
傅轶、袁德宗、
张婉华承诺时
间：2010 年 3
月 23 日
（二）有关承担所得 （二）有关承担所得税优惠补缴风险的承诺
税 优 惠 补 缴 风 险 的 公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司、股东银禧集团有限公司已就公司可能由于所得税优
承 诺 公 司 控 股 股 东 惠政策变化而导致的税款补缴事项作出如下承诺：“如果发生由于广东省税收优惠政策文件 2010 年 12 月 6
东 莞 市 瑞 晨 投 资 有 相关内容和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异，导致国家有关税务主管部门认定公司 日
限公司、股东银禧集 以前年度享受 10%所得税率条件不成立，银禧科技需按 12%的所得税率补缴以前年度所得税
团有限公。 差额的情况，本公司愿承担需补缴的所得税款及相关费用”。
（三）有关承担社会
保险和住房公积金 （三）有关承担社会保险和住房公积金补缴风险的承诺
补缴风险的承诺公 公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司、股东银禧集团有限公司、实际控制人谭颂斌、周娟
司控股股东东莞市 已经出具《承诺函》，郑重承诺：如果发行人及子公司所在地有权部门要求或决定，发行人 2010 年 12 月 1
瑞晨投资有限公司、 及子公司需要补缴以前未缴纳的社会保险和住房公积金或因未为员工缴纳社会保险和住房 日
股东银禧集团有限 公积金而承担任何损失，东莞市瑞晨投资有限公司、银禧集团有限公司、谭颂斌、周娟无需
公司、实际控制人谭 银禧科技支付对价的情况下承担所有金钱赔付责任。
颂斌、周娟。
（四）有关避免同业竞争承诺
1、控制股东作出的避免同业竞争的承诺
2010 年 12 月 6 日，本公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司书面承诺： 控股股东东莞
“（1）截至该承诺函出具之日，承诺人未投资于任何与发行人存在有相同或类似业务的公司、市瑞晨投资有
（四）有关避免同业 企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与发行人相同或类似的业务；承诺人与发行 限公司承诺时
竞争承诺公司控股 人不存在同业竞争。 间：2010 年 12
股东东莞市瑞晨投 （2）自本承诺函出具日始，承诺人自身不会开展、并保证将促使其控制（包括直接控制和 月 6 日；
资有限公司、实际控 间接控制）的除发行人及其控股子企业以外的其他子企业（以下称“其他子企业”）不开展 实际控制人谭
制人谭颂斌、周娟。 对与发行人生产经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与发行人有相同或 颂斌、周娟承
类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成 诺时间：2009
立、经营、发展任何与发行人业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以 年 9 月 20 日。
避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。
（3）承诺人将不利用对发行人的控制关系或其他关系进行损害发行人及其股东合法权益的
28
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动。
（4）承诺人其他子企业高级管理人员将不兼任发行人之高级管理人员。
（5）无论是由承诺人或承诺人其他子企业自身研究开发的、或从国外引进或与他人合作开
发的与发行人生产、经营有关的新技术、新产品，发行人均有优先受让、生产的权利。
（6）承诺人或承诺人其他子企业如拟出售与发行人生产、经营相关的任何其他资产、业务
或权益，发行人均有优先购买的权利；承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其他子企业
在出售或转让有关资产或业务时给予发行人的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件。
（7）若发生上述第（5）、（6）项所述情况，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其他
子企业尽快将有关新技术、新产品、欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知发行
人，并尽快提供发行人合理要求的资料。发行人可在接到通知后三十天内决定是否行使有关
优先购买或生产权。
（8）如发行人进一步拓展其产品和业务范围，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其
他子企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；可能与发行人拓展后的产品或业务产生
竞争的，承诺人自身、并保证将促使承诺人其他子企业将按包括但不限于以下方式退出与发
行人的竞争：1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能构
成竞争的业务；3）将相竞争的业务纳入到发行人来经营；4）将相竞争的业务转让给无关联
的第三方；5）其他对维护发行人权益有利的方式。
（9）承诺人确认该承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出。
（10）承诺人确认该承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视
为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
（11）如违反上述任何一项承诺，承诺人愿意承担由此给发行人及其股东造成的直接或间接
经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。
（12）该承诺函自承诺人盖章之日起生效，该承诺函所载上述各项承诺在承诺人作为发行人
股东期间及自承诺人不再为发行人股东之日起三年内持续有效且不可变更或撤销。”
2、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺
2009 年 9 月 20 日，本公司实际控制人谭颂斌、周娟书面承诺：
“（1）截至该承诺函出具之日，承诺人未投资于任何与发行人存在有相同或类似业务的公司、
企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与发行人相同或类似的业务；承诺人与发行
人不存在同业竞争。
（2）自本承诺函出具日始，承诺人自身不会开展、并保证将促使其控制（包括直接控制和
间接控制）的除发行人及其控股子企业以外的其他子企业（以下称“其他子企业”）不开展
对与发行人生产经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与发行人有相同或
类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成
立、经营、发展任何与发行人业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以
避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。
（3）承诺人将不利用对发行人的控制关系或其他关系进行损害发行人及其股东合法权益的
经营活动。（4）承诺人其他子企业高级管理人员将不兼任发行人之高级管理人员。
（5）无论是由承诺人或承诺人其他子企业自身研究开发的、或从国外引进或与他人合作开
发的与发行人生产、经营有关的新技术、新产品，发行人均有优先受让、生产的权利。
29
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）承诺人或承诺人其他子企业如拟出售与发行人生产、经营相关的任何其他资产、业务
或权益，发行人均有优先购买的权利；承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其他子企业
在出售或转让有关资产或业务时给予发行人的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件。
（7）若发生上述第（5）、（6）项所述情况，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其他
子企业尽快将有关新技术、新产品、欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知发行
人，并尽快提供发行人合理要求的资料。发行人可在接到通知后三十天内决定是否行使有关
优先购买或生产权。
（8）如发行人进一步拓展其产品和业务范围，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人其
他子企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；可能与发行人拓展后的产品或业务产生
竞争的，承诺人自身、并保证将促使承诺人其他子企业将按包括但不限于以下方式退出与发
行人的竞争：1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能构
成竞争的业务；3）将相竞争的业务纳入到发行人来经营；4）将相竞争的业务转让给无关联
的第三方；5）其他对维护发行人权益有利的方式。
（9）承诺人确认该承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出。
（10）承诺人确认该承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视
为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
（11）如违反上述任何一项承诺，承诺人愿意承担由此给发行人及其股东造成的直接或间接
经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。该承诺函自承诺人签字之日起生效，该承诺函
所载上述各项承诺在承诺人作为发行人股东期间及自承诺人不再为发行人实际控制人之日
起三年内持续有效且不可变更或撤销。”
（五）有关不违规占
用公司资金的承诺
公司实际控制人谭
（五）有关不违规占用公司资金的承诺
颂斌、周娟夫妇及股
1、2009 年 9 月 20 日，公司实际控制人谭颂斌、周娟夫妇及股东银禧集团有限公司、东莞市
东银禧集团有限公
信邦实业投资有限公司、东莞市广能商贸有限公司、广汇科技融资担保股份有限公司（原广
司、东莞市信邦实业
汇科技投资担保股份有限公司）、东莞市联景实业投资有限公司已承诺未来不以任何方式违 东莞市瑞晨投
投资有限公司、东莞
法违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保。 资有限公司承
市广能商贸有限公
2、2010 年 12 月 6 日，公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司已承诺未来不以任何方式违法 诺时间：2010
司、广汇科技融资担
违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保。 年 12 月 6 日；
保股份有限公司、东
3、2009 年 9 月 20 日，作为公司间接股东的谭沃权、林登灿、谢吉斌已承诺将严格遵守公司 其他关联方承
莞市联景实业投资
已经制定的财务管理制度及其他关于员工因业务需要从公司预支款项的相关规定，不以任何 诺时间：2009
有限公司、公司控股
形式非法占用公司资金。 年 9 月 20 日
股东东莞市瑞晨投
4、2009 年 9 月 20 日，全体董事、监事、高级管理人员已承诺将严格遵守公司已经制定的财
资有限公司、公司间
务管理制度及其他关于员工因业务需要从公司预支款项的相关规定，不以任何形式非法占用
接股东谭沃权、林登
公司资金。
灿、谢吉斌、发行人
全体董事、监事、高
级管理人员。
其他对公司中小股东 公司股东广汇科技 有关追加股份锁定的承诺 2012 年 05 月 报告期内，公司
30
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所作承诺 融资担保股份有限 广汇科技融资担保股份有限公司、东莞市联景实业投资有限公司追加股份锁定承诺如下：在 20 日 股东广汇科技融
公司、东莞市联景实 袁德宗先生担任银禧科技董、监、高的期间内，每年转让银禧科技股份总数不超过其直接持 资担保股份有限
业投资有限公司。 有银禧科技股份总数的 25%，在袁德宗先生离职后半年内不转让其直接持有的银禧科技股份。 公司、东莞市联
景实业投资有限
公司。均严格履
行承诺，迄今没
有任何违反承诺
的事项发生。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原
不适用
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 √ 是 □ 否 □ 不适用
出承诺
承诺的解决期限 不适用
1、有关承担所得税优惠补缴风险的承诺：若出现补缴情况由公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司、股东银禧集团有限公司承担需补缴的所得税款及相关
费用；
2、有关承担社会保险和住房公积金补缴风险的承诺：若公司及子公司需要补缴以前未缴纳的社会保险和住房公积金或因未为员工缴纳社会保险和住房公积
解决方式 金而承担任何损失，公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司、股东银禧集团有限公司、实际控制人谭颂斌、周娟无需银禧科技支付对价的情况下承担所有金
钱赔付责任；
3、有关避免同业竞争承诺：控股股东东莞市瑞晨投资有限公司及实际控制人谭颂斌、周娟，如违反有关避免同业竞争承诺中任何一项承诺，愿意承担由此
给发行人及其股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。
报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含）的股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员均严格履行承诺，迄今没有任何违反承诺的事项发生。
承诺的履行情况
公司股东东莞市广能商贸有限公司、原第一届董事会董事张婉华的股份锁定承诺已履行完毕。
31
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十一）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2012年1月5日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与东莞市石龙第二建筑工程有限公司签订了《标准施工合同》，合同约
定由东莞市石龙第二建筑工程有限公司承建银禧工程塑料（东莞）有限公司2号宿舍，3号、4号厂房的土建和水电安装工程，
建设“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”及“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”，建筑面积共29,796.33㎡，
承建期为2012年3月1日至2012年12月30日，合同总价为5,308.32万元人民币。
2012年1月30日，苏州银禧科技有限公司与苏州市国土资源局签订了编号为3205012012CR0026的《国有建设用地使用权
出让合同》，合同约定苏州银禧科技有限公司以3,360万元人民币合同价受让编号为“苏吴国土2011-G-013”的国有土地使
用权，该块土地用于建设苏州银禧科技有限公司的生产基地。
2012年2月1日，苏州银禧新材料有限公司与苏州工业园区易高物流有限公司签订了《仓储协议》，租赁位于苏州市迎春
南路49号苏州双达实业有限公司内仓库，面积为1,200平方米，用于存放原料和成品货物。租赁期为一年（2012年2月1日起
到2013年1月31日止），月租金24,000元。
（十二）信息披露索引
刊载的互联网网站及检索路
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 备注
径
关于子公司苏州银禧科技有限公司
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
签订募集资金四方监管补充协议的 2012 年 01 月 05 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
公告
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2011 年年度业绩预告 2012 年 01 月 20 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
关于子公司苏州银禧科技有限公司 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 01 月 20 日
竞拍获得土地使用权的公告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
关于通过高新技术企业复审的公告 2012 年 02 月 10 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2011 年年度业绩快报 2012 年 02 月 27 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
2011 年度利润分配预案预披露公 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 02 月 29 日
告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
关于股票交易异动公告 2012 年 03 月 05 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
关于归还用于暂时补充流动资金的 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 03 月 05 日
超募集资金的公告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2011 年年度报告摘要 2012 年 03 月 20 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十一次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 03 月 20 日
告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
第二届监事会第五次会议决议公告 2012 年 03 月 20 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
32
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年度募集资金存放与实际使 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
用情况专项报告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年年度股东大会的 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 03 月 20 日
通知 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
巨潮咨询网
2012 年第一季度业绩预告 巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
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巨潮咨询网
2011 年度内部控制自我评价报告 巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮咨询网
2011 年年度报告 巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮咨询网
公司章程 巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
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独立董事 2011 年度述职报告（谢 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
军） http://www.cninfo.com.cn
独立董事 2011 年度述职报告（章明 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
秋） http://www.cninfo.com.cn
独立董事 2011 年度述职报告（朱桂 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
龙） http://www.cninfo.com.cn
独立董事关于公司 2011 年度有关 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
事项的独立意 http://www.cninfo.com.cn
东莞证券有限责任公司关于公司
巨潮咨询网
2011 年度募集资金存放与实际使 巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
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用情况的专项核查意见
东莞证券有限责任公司关于公司
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2011 年度内部控制自我评价报告 巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
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的核查意见
2011 年度控股股东及其他关联方 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
资金占用情况的专项说明 http://www.cninfo.com.cn
2011 年度募集资金年度存放与使 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
用情况鉴证报告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮咨询网
2011 年年度审计报告 巨潮咨询网 2012 年 03 月 20 日
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第二届董事会第十二次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 03 月 28 日
告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
第二届监事会第六次会议决议公告 2012 年 03 月 28 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
关于子公司银禧工程塑料（东莞）
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
有限公司利用闲置募资金暂时补充 2012 年 03 月 28 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
流动资金的公告
东莞证券有限责任公司关于公司子
公司银禧工程塑料（东莞）有限公 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 03 月 28 日
司利用闲置募集资金暂时补充流动 http://www.cninfo.com.cn
资金事项的核查意见
独立董事关于公司子公司银禧工程
巨潮咨询网
塑料（东莞）有限公司利用闲置募 巨潮咨询网 2012 年 03 月 28 日
http://www.cninfo.com.cn
资金暂时补充流动资金的独立意见
关于举行 2011 年度网上业绩说明 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 04 月 05 日
会的通知 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
东莞证券有限责任公司关于广东银
巨潮咨询网
禧科技股份有限公司 2011 年年度 巨潮咨询网 2012 年 04 月 06 日
http://www.cninfo.com.cn
报告之跟踪报告
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2011 年年度股东大会决议公告 2012 年 04 月 11 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
33
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年年度股东大会的法律意见 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 04 月 11 日
书 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012-20.关于公司总部搬迁的公告 2012 年 04 月 11 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
巨潮咨询网
2012 年第一季度报告正文 巨潮咨询网 2012 年 04 月 26 日
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第二届董事会第十三次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 04 月 26 日
告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
关于公司为全资子公司向银行申请 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 04 月 26 日
综合授信提供担保的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第一次临时股东 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 04 月 26 日
大会的通知 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年第一季度报告全文 2012 年 04 月 26 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
东莞证券有限责任公司关于公司为
巨潮咨询网
全资子公司向银行申请综合授信提 巨潮咨询网 2012 年 04 月 26 日
http://www.cninfo.com.cn
供担保的专项核查意见
董事、监事和高级管理人员所持公
巨潮咨询网
司股份及其变动管理制度（2012 年 巨潮咨询网 2012 年 04 月 26 日
http://www.cninfo.com.cn
4 月）
独立董事关于公司第二届董事会第
巨潮咨询网
十三次会议审议相关事项的独立意 巨潮咨询网 2012 年 04 月 26 日
http://www.cninfo.com.cn
见
巨潮咨询网
对外投资管理制度（2012 年 4 月） 巨潮咨询网 2012 年 04 月 26 日
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巨潮咨询网
募集资金管理制度（2012 年 4 月） 巨潮咨询网 2012 年 04 月 26 日
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《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2011 年年度权益分派实施公告 2012 年 05 月 10 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
2012 年第一次临时股东大会决议 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 05 月 16 日
公告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
2012 年第一次临时股东大会法律 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 05 月 16 日
意见书 http://www.cninfo.com.cn
首次公开发行前已发行股份上市流 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 05 月 25 日
通提示性公告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
东莞证券有限责任公司关于公司部 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 05 月 25 日
分限售股上市流通的核查意见 http://www.cninfo.com.cn
首次公开发行前已发行股份上市流 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 06 月 02 日
通提示性公告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
东莞证券有限责任公司关于公司部 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 06 月 02 日
分限售股上市流通的核查意见 http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十四次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 06 月 06 日
告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
关于公司利用部分超募资金永久补 《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
2012 年 06 月 06 日
充流动资金的公告 《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
《中国证券报》、《上海证券报》、 巨潮咨询网
第二届监事会第八次会议决议公告 2012 年 06 月 06 日
《证券时报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn
东莞证券关于公司利用部分超募资
巨潮咨询网
金永久补充流动资金事项的核查意 巨潮咨询网 2012 年 06 月 06 日
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见
独立董事关于公司利用部分超募资 巨潮咨询网
巨潮咨询网 2012 年 06 月 06 日
金永久补充流动资金的独立意见 http://www.cninfo.com.cn
34
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 75,000,000 75% 75,000,000 -30,000,000 45,000,000 120,000,000 60%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 56,250,000 56.25% 56,250,000 -30,000,000 26,250,000 82,500,000 41.25%
其中：境内法人持股 56,250,000 56.25% 56,250,000 -30,000,000 26,250,000 82,500,000 41.25%
境内自然人持股
4、外资持股 18,750,000 18.75% 18,750,000 18,750,000 37,500,000 18.75%
其中：境外法人持股 18,750,000 18.75% 18,750,000 18,750,000 37,500,000 18.75%
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股份 25,000,000 25% 25,000,000 30,000,000 55,000,000 80,000,000 40%
1、人民币普通股 25,000,000 25% 25,000,000 30,000,000 55,000,000 80,000,000 40%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 100,000,000 100% 100,000,000 0 100,000,000 200,000,000 100%
注：“其他”变动为公司部分股东首发限售承诺到期后，有限售条件股份变为无限售条件流通股份的总额。
股份变动的批准情况（如适用）
2012年4月10日公司2011年年度股东大会审议通过了《关于2011年度利润分配的议案》，同意以截止2011年12月31日公
司总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金2元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以公司总股本
100,000,000股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增加至200,000,000股。
股份变动的过户情况（如有）
35
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
公司2012年5月17日向全体股东以资本公积金每10股转增10股，股本总额由1亿股增加至2亿股；以未分配利润每10股派
发现金2元（含税），合计派发现金红利2000万元，导致报告期内公司每股收益、每股净资产出现同比下降的情况。根据《企
业会计准则第34号》追溯调整上年股数，上年度同期每股收益已重新计算，也相应下降。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
东莞市瑞晨投资有
26,250,000 0 26,250,000 52,500,000 首发承诺 2014 年 5 月 25 日
限公司
银禧集团有限公司 18,750,000 0 18,750,000 37,500,000 首发承诺 2014 年 5 月 25 日
东莞市广能商贸有 首发承诺已
11,250,000 22,500,000 11,250,000 0 2012 年 5 月 28 日
限公司 履行完毕
首发承诺已
广汇科技融资担保 履行完毕，
7,500,000 3,750,000 7,500,000 11,250,000 2012 年 5 月 28 日
股份有限公司 追加股份锁
定承诺
首发承诺已
东莞市联景实业投 履行完毕，
7,500,000 3,750,000 7,500,000 11,250,000 2012 年 6 月 6 日
资有限公司 追加股份锁
定承诺
东莞市信邦实业投
3,750,000 0 3,750,000 7,500,000 首发承诺 2014 年 5 月 25 日
资有限公司
合计 75,000,000 30,000,000 75,000,000 120,000,000 -- --
（二）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 9,814 户。
2、前十名股东持股情况
36
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
东莞市瑞晨投资有限公司 境内非国有法人 26.25% 52,500,000 52,500,000
银禧集团有限公司 境外法人 18.75% 37,500,000 37,500,000
东莞市广能商贸有限公司 境内非国有法人 11.25% 22,500,000 0
广汇科技融资担保股份有限公司 境内非国有法人 7.5% 15,000,000 11,250,000
东莞市联景实业投资有限公司 境内非国有法人 7.5% 15,000,000 11,250,000 质押 11,000,000
东莞市信邦实业投资有限公司 境内非国有法人 3.75% 7,500,000 7,500,000
苏景滨 境内自然人 1.2% 2,406,000 0
张树彬 境内自然人 0.49% 984,850 0
华宝信托有限责任公司－单一类
国有法人 0.42% 837,700 0
资金信托 R2007ZX033
张伟 境内自然人 0.31% 624,125 0
1、谭颂斌先生持有东莞市瑞晨投资有限公司 90％股份，周娟女士持有
该公司 10％股份，并持有东莞市信邦实业投资有限公司 50％的股份。
由于谭颂斌先生和周娟女士为夫妻关系，东莞市瑞晨投资有限公司和东
莞市信邦实业投资有限公司实为一致行动关系。
股东情况的说明
2、东莞市联景实业投资有限公司持有广汇科技融资担保股份有限公司
37％的股份，二者的董事长均为袁德宗。
3、除此之外，公司未知前 10 名股东之间是否有关联关系和一致行动人
情况。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件股份 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
东莞市广能商贸有限公司 22,500,000 A股 22,500,000
广汇科技融资担保股份有限公司 3,750,000 A股 3,750,000
东莞市联景实业投资有限公司 3,750,000 A股 3,750,000
苏景滨 2,406,000 A股 2,406,000
张树彬 984,850 A股 984,850
华宝信托有限责任公司－单一类资金信托
837,700 A股 837,700
R2007ZX033
张伟 624,125 A股 624,125
刘中发 586,679 A股 586,679
37
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
赵小娜 554,464 A股 554,464
张素梅 537,357 A股 537,357
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 东莞市瑞晨投资有限公司 52,500,000 2014 年 05 月 25 日 0 首发承诺
2 银禧集团有限公司 37,500,000 2014 年 05 月 25 日 0 首发承诺
首发承诺已履行完毕，
3 广汇科技融资担保股份有限公司 11,250,000 2012 年 05 月 28 日 3,750,000
追加股份锁定承诺
首发承诺已履行完毕，
4 东莞市联景实业投资有限公司 11,250,000 2012 年 06 月 06 日 3,750,000
追加股份锁定承诺
5 东莞市信邦实业投资有限公司 7,500,000 2014 年 05 月 25 日 0 首发承诺
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、谭颂斌先生持有东莞市瑞晨投资有限公司 90％股份，周娟女士持有该公司 10％股份，并持有东莞市信邦实业投资有
限公司 50％的股份。由于谭颂斌先生和周娟女士为夫妻关系，东莞市瑞晨投资有限公司和东莞市信邦实业投资有限公司实
为一致行动关系。
2、东莞市联景实业投资有限公司持有广汇科技融资担保股份有限公司 37％的股份，二者的董事长均为袁德宗。
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
3、控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
38
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事、监事和高级管理人员
报告期内从
是否在股东
其中：持有 期末持有股 公司领取的
期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因 报酬总额
数（股） 份数量（股）份数量（股） 数（股） 关联单位领
数量（股） （股） (万元)（税
取薪酬
前）
谭颂斌 董事长 男 40 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 26.93 否
周 娟 副董事长 女 38 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 20.91 否
总经理;
林登灿 男 36 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 37.73 否
董事
董事;
谭沃权 男 39 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 18.67 否
副总经理
袁徳宗 董事 男 53 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 0 是
刘 进 董事 男 35 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 0 是
章明秋 独立董事 男 51 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 7.79 否
朱桂龙 独立董事 男 47 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 7.79 否
谢 军 独立董事 男 42 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 7.79 否
谢吉斌 监事 男 43 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 7.3 否
张德清 监事 男 35 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 18.21 否
叶建中 监事 男 39 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 5.17 否
傅 轶 副总经理 男 34 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 25.68 否
财务总监;
顾险峰 男 42 2011 年 07 月 20 日 2014 年 07 月 19 日 0 0 0 0 0 0 无 15.31 否
董事会秘书
合计 -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 -- 199.28 --
39
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
□ 适用 √ 不适用
40
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 广东银禧科技股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 272,674,107.45 386,491,081.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 434,200.00
应收票据 12,305,756.61 24,777,435.41
应收账款 284,528,842.88 261,804,945.85
预付款项 8,155,796.89 10,768,801.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,869,482.18 1,343,270.69
应收股利
其他应收款 3,030,769.31 8,688,581.76
买入返售金融资产
存货 189,583,533.29 161,115,628.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 773,582,488.61 854,989,744.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
41
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产 55,835,879.85 53,929,367.54
在建工程 31,940,557.74 18,502,579.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,830,319.33 10,155,112.94
开发支出
商誉 332,025.19 332,025.19
长期待摊费用 5,748,621.50 5,411,552.50
递延所得税资产 3,091,035.37 2,919,406.59
其他非流动资产
非流动资产合计 141,778,438.98 91,250,044.01
资产总计 915,360,927.59 946,239,788.92
流动负债：
短期借款 124,423,708.30 147,055,799.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,575,000.00 18,106,004.24
应付账款 116,167,796.87 94,832,708.24
预收款项 899,251.30 452,263.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,627,730.35 2,566,113.05
应交税费 -11,906,558.85 -10,447,159.20
应付利息 292,248.96 256,618.19
应付股利
其他应付款 2,667,437.91 19,134,956.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 238,746,614.84 271,957,303.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 21,640.21 21,640.21
非流动负债合计 21,640.21 21,640.21
负债合计 238,768,255.05 271,978,943.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 305,894,716.50 405,769,341.97
减：库存股
专项储备
42
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 10,833,470.05 10,833,470.05
一般风险准备
未分配利润 159,981,800.04 152,539,378.04
外币报表折算差额 -117,314.05 -30,882.76
归属于母公司所有者权益合计 676,592,672.54 669,111,307.30
少数股东权益 5,149,537.74
所有者权益（或股东权益）合计 676,592,672.54 674,260,845.04
负债和所有者权益（或股东权益）
915,360,927.59 946,239,788.92
总计
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
43
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 43,650,482.25 66,838,555.24
交易性金融资产 434,200.00
应收票据 5,654,900.50 5,109,289.42
应收账款 159,563,389.98 150,200,160.98
预付款项 3,240,074.65 8,051,217.54
应收利息 12,702.11 117,925.23
应收股利 3,750,000.00
其他应收款 17,629,310.80 91,467,542.75
存货 64,721,623.09 54,788,998.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 298,656,683.38 376,573,689.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 513,468,411.22 395,571,411.22
投资性房地产
固定资产 25,521,016.19 26,047,165.05
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,675,001.93 3,458,922.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,816,688.47 5,072,344.57
递延所得税资产 1,368,471.40 1,296,642.02
其他非流动资产
非流动资产合计 548,849,589.21 431,446,485.17
资产总计 847,506,272.59 808,020,174.45
流动负债：
短期借款 94,819,104.75 109,634,341.81
交易性金融负债
应付票据 690,000.00 10,294,400.00
应付账款 65,048,353.36 61,863,015.04
预收款项 755,939.29 135,761.93
应付职工薪酬 1,212,774.00 1,362,345.50
应交税费 -10,644,722.25 -8,117,143.58
应付利息 259,132.83 197,687.44
应付股利
其他应付款 83,635,802.69 20,163,056.77
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
44
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动负债合计 235,776,384.67 195,533,464.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 21,640.21 21,640.21
非流动负债合计 21,640.21 21,640.21
负债合计 235,798,024.88 195,555,105.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 307,610,142.89 407,610,142.89
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,833,470.05 10,833,470.05
一般风险准备
未分配利润 93,264,634.77 94,021,456.39
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 611,708,247.71 612,465,069.33
负债和所有者权益（或股东权
847,506,272.59 808,020,174.45
益）总计
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
45
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 439,057,767.17 366,484,456.90
其中：营业收入 439,057,767.17 366,484,456.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 407,512,617.85 332,165,828.31
其中：营业成本 361,636,966.62 295,544,907.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 775,663.09 677,942.82
销售费用 13,580,395.33 10,576,452.78
管理费用 28,719,040.22 18,650,011.89
财务费用 1,922,492.48 4,366,993.12
资产减值损失 878,060.11 2,349,520.42
加 ：公允价值变动收益（损
-23,766.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-277,389.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
31,243,994.32 34,318,628.59
列）
加 ：营业外收入 3,161,776.69 6,779,468.99
减 ：营业外支出 67,312.60 191,592.75
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
34,338,458.41 40,906,504.83
号填列）
减：所得税费用 6,896,036.41 8,082,376.78
五、净利润（净亏损以“－”号填
27,442,422.00 32,824,128.05
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
27,442,422.00 28,775,129.44
润
少数股东损益 4,048,998.61
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.18
（二）稀释每股收益 0.14 0.18
七、其他综合收益 -86,431.29 -1,586.67
46
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、综合收益总额 27,355,990.71 32,822,541.38
归属于母公司所有者的综合
27,355,990.71 28,773,542.77
收益总额
归属于少数股东的综合收益
4,048,998.61
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
注：2012 年 5 月以总股本 1 亿股为基数，10 股转增 10 股，根据《企业会计准则第 34 号》追溯调整上年股数，上年度每股
收益已重新计算。
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
47
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 240,101,090.85 214,571,717.54
减：营业成本 196,736,416.23 173,201,590.28
营业税金及附加 354,259.27 386,785.08
销售费用 5,548,194.85 4,589,965.17
管理费用 15,525,260.26 11,248,711.47
财务费用 2,992,041.89 2,244,404.57
资产减值损失 478,862.53 1,756,470.67
加：公允价值变动收益（损失
-23,766.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
3,472,611.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
21,914,900.82 21,143,790.30
列）
加：营业外收入 199,324.42 1,569,810.32
减：营业外支出 136,956.55 174,844.85
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
21,977,268.69 22,538,755.77
号填列）
减：所得税费用 2,734,090.31 5,634,688.97
四、净利润（净亏损以“－”号填
19,243,178.38 16,904,066.80
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 19,243,178.38 16,904,066.80
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
48
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 433,417,165.74 311,240,455.62
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 109,120.34
收到其他与经营活动有关的现金 7,221,258.50 7,204,842.60
经营活动现金流入小计 440,638,424.24 318,554,418.56
购买商品、接受劳务支付的现金 363,279,809.18 347,458,012.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
25,263,205.10 18,427,965.36
金
支付的各项税费 15,850,907.68 16,618,559.08
支付其他与经营活动有关的现金 27,126,953.87 23,970,110.11
经营活动现金流出小计 431,520,875.83 406,474,646.96
经营活动产生的现金流量净额 9,117,548.41 -87,920,228.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
39,950.00 30,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,950.00 30,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
58,453,768.50 14,790,660.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,309,198.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 74,762,967.40 14,790,660.93
投资活动产生的现金流量净额 -74,723,017.40 -14,760,660.93
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 423,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 190,932,425.63 202,367,397.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 190,932,425.63 625,767,397.65
偿还债务支付的现金 213,974,777.84 190,331,864.19
分配股利、利润或偿付利息支付
25,207,548.75 3,716,096.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 115,000.00 5,301,294.50
筹资活动现金流出小计 239,297,326.59 199,349,255.64
筹资活动产生的现金流量净额 -48,364,900.96 426,418,142.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
153,395.89 -86,764.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,816,974.06 323,650,488.31
加：期初现金及现金等价物余额 386,491,081.51 100,919,377.03
六、期末现金及现金等价物余额 272,674,107.45 424,569,865.34
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
50
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,101,607.30 173,289,317.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,029,497.22 1,901,149.26
经营活动现金流入小计 229,131,104.52 175,190,466.30
购买商品、接受劳务支付的现金 196,977,341.41 179,143,939.77
支付给职工以及为职工支付的现
11,956,745.95 9,889,306.13
金
支付的各项税费 7,615,588.16 9,725,799.63
支付其他与经营活动有关的现金 13,751,382.74 12,926,664.08
经营活动现金流出小计 230,301,058.26 211,685,709.61
经营活动产生的现金流量净额 -1,169,953.74 -36,495,243.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
30,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 181,928,384.71 23,400,000.00
投资活动现金流入小计 181,928,384.71 23,430,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,128,263.08 8,707,349.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金 117,897,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 43,150,000.00 44,880,016.00
投资活动现金流出小计 165,175,263.08 53,587,365.39
投资活动产生的现金流量净额 16,753,121.63 -30,157,365.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 423,400,000.00
取得借款收到的现金 142,039,774.99 121,589,202.05
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 142,039,774.99 544,989,202.05
偿还债务支付的现金 157,249,238.91 119,531,247.15
分配股利、利润或偿付利息支付
23,584,332.45 2,417,514.88
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 115,000.00 5,056,800.00
筹资活动现金流出小计 180,948,571.36 127,005,562.03
筹资活动产生的现金流量净额 -38,908,796.37 417,983,640.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
137,555.49 64,336.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,188,072.99 351,395,367.63
加：期初现金及现金等价物余额 66,838,555.24 47,144,276.96
六、期末现金及现金等价物余额 43,650,482.25 398,539,644.59
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
51
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 100,000,000.00 405,769,341.97 10,833,470.05 152,539,378.04 -30,882.76 5,149,537.74 674,260,845.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 100,000,000.00 405,769,341.97 10,833,470.05 152,539,378.04 -30,882.76 5,149,537.74 674,260,845.04
三、本期增减变动金额
100,000,000.00 -99,874,625.47 7,442,422.00 -86,431.29 -5,149,537.74 2,331,827.50
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 27,442,422.00 27,442,422.00
（二）其他综合收益 -86,431.29 -86,431.29
上述（一）和（二）小
27,442,422.00 -86,431.29 27,355,990.71
计
（三）所有者投入和减
125,374.53 -5,149,537.74 -5,024,163.21
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
-5,149,537.74 -5,149,537.74
权益的金额
3．其他 125,374.53 125,374.53
（四）利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-20,000,000.00 -20,000,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
100,000,000.00 -100,000,000.00
结转
1．资本公积转增资本
100,000,000.00 -100,000,000.00
（或股本）
52
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 200,000,000.00 305,894,716.50 10,833,470.05 159,981,800.04 -117,314.05 676,592,672.54
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 75,000,000.00 17,223,145.72 7,718,120.54 103,503,320.38 -13,698.76 29,037,033.51 232,467,921.39
加：同一控制下企
业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 75,000,000.00 17,223,145.72 7,718,120.54 103,503,320.38 -13,698.76 29,037,033.51 232,467,921.39
三、本期增减变动金额
25,000,000.00 388,546,196.25 3,115,349.51 49,036,057.66 -17,184.00 -23,887,495.77 441,792,923.65
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 52,151,407.17 387,580.16 52,538,987.33
（二）其他综合收益 -17,184.00 -17,184.00
上述（一）和（二）小
52,151,407.17 -17,184.00 387,580.16 52,521,803.33
计
（三）所有者投入和减
25,000,000.00 388,546,196.25 -24,275,075.93 389,271,120.32
少资本
1．所有者投入资本 25,000,000.00 388,546,196.25 413,546,196.25
2．股份支付计入所有者
-24,275,075.93 -24,275,075.93
权益的金额
3．其他
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）利润分配 3,115,349.51 -3,115,349.51
1．提取盈余公积 3,115,349.51 -3,115,349.51
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 100,000,000.00 405,769,341.97 10,833,470.05 152,539,378.04 -30,882.76 5,149,537.74 674,260,845.04
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 100,000,000.00 407,610,142.89 10,833,470.05 94,021,456.39 612,465,069.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 100,000,000.00 407,610,142.89 10,833,470.05 94,021,456.39 612,465,069.33
三、本期增减变动金额（减少
100,000,000.00 -100,000,000.00 -756,821.62 -756,821.62
以“－”号填列）
（一）净利润 19,243,178.38 19,243,178.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 19,243,178.38 19,243,178.38
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 100,000,000.00 -100,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 100,000,000.00 -100,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 200,000,000.00 307,610,142.89 10,833,470.05 93,264,634.77 611,708,247.71
上年金额
单位： 元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 75,000,000.00 16,666,942.89 7,718,120.54 65,983,310.85 165,368,374.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 75,000,000.00 16,666,942.89 7,718,120.54 65,983,310.85 165,368,374.28
三、本期增减变动金额（减少以
25,000,000.00 390,943,200.00 3,115,349.51 28,038,145.54 447,096,695.05
“－”号填列）
（一）净利润 31,153,495.05 31,153,495.05
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 31,153,495.05 31,153,495.05
（三）所有者投入和减少资本 25,000,000.00 390,943,200.00 415,943,200.00
1．所有者投入资本 25,000,000.00 390,943,200.00 415,943,200.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 3,115,349.51 -3,115,349.51
1．提取盈余公积 3,115,349.51 -3,115,349.51
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 100,000,000.00 407,610,142.89 10,833,470.05 94,021,456.39 612,465,069.33
法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：洪流柱
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（三）公司基本情况
1、历史沿革
广东银禧科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身是东莞银禧塑胶有限公司，1997年8月6日，经东莞
市对外经济贸易委员会《东外经贸资批字[1997]796号》文件批准，并取得广东省人民政府核发的外经贸东合资证字
[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，于1997年8月8日领取了东莞市工商行政管理局颁发的注册号
为企合粤莞总字第005041号的《企业法人营业执照》，注册类型为中外合资（港资）企业，注册资本为280万港元，其中：
（香港）银华实业有限公司出资180万港元，占注册资本的64%；东莞市银禧商业发展有限公司出资100万港元，占注册资本
的36%。
1998年6月10日，经东莞外经委以东外经贸资批字[1998]717号文批准，同意本公司投资总额和注册资本由280万港元增
至480万港元，增资部分全部由（香港）银华实业有限公司出资。增资后股权结构为：（香港）银华实业有限公司出资380
万港元，占注册资本的79%；东莞市银禧商业发展有限公司出资100万港元，占注册资本的21%。1998年6月10日，公司已取得
广东省人民政府换发的外经贸粤东合资证字［1997］0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于1998年6
月11日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。
2000年3月23日，经东莞外经委以东外经贸资批字［2000］0340号文批准，同意本公司投资总额和注册资本由480万港元
增至2,380万港元，其中（香港）银华实业有限公司增资1,300万港元，东莞市银禧商业发展有限公司增资600万港元。增资
后股权结构为：（香港）银华实业有限公司出资1,680万港元，占注册资本的70.6%；东莞市银禧商业发展有限公司出资700
万港元，占注册资本的29.4%。2000年3月23日，公司已取得广东省人民政府换发的外经贸粤东合资证字［1997］0027号《中
华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2000年4月10日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。
2003年9月4日，经东莞外经局以东外经贸资［2003］1811号文批准，同意（香港）银华实业有限公司名称变更为（香港）
银禧集团有限公司，同意东莞市银禧商业发展有限公司将其持有本公司1%和28.4%股权分别转让给深圳市银宇实业发展有限
公司和（香港）银禧集团有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团有限公司出资2,356.2万港元，占注册资本的99%；
深圳市银宇实业发展有限公司出资23.8万港元，占注册资本的1%。2003年9月9日，公司已取得广东省人民政府换发的外经贸
粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2003年10月23日换领了企合粤莞总字第
005041号《企业法人营业执照》。
2004年9月9日，经东莞外经局以东外经贸资［2004］2297号文批准，同意深圳市银宇实业发展有限公司将其持有本公司
1%股权转让给广东南峰集团有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团有限公司出资2,356.2万港元，占注册资本的
99%；广东南峰集团有限公司出资23.8万港元，占注册资本的1%。2004年9月9日，公司已取得广东省人民政府换发的商外资
粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2004年9月17日换领了企合粤莞总字第
005041号《法人企业营业执照》。
2006年3月23日，经东莞外经局以东外经贸资［2006］556号文批准，同意广东南峰集团有限公司和（香港）银禧集团有
限公司分别将其持有本公司1%和14%股权转让给东莞市信邦实业投资有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团有限
公司出资2,023万港元，占注册资本的85%；东莞市信邦实业投资有限公司出资357万港元，占注册资本的15%。2006年3月24
日，公司已取得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，
并于2006年4月14日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。
2006年12月19日，经东莞外经局以东外经贸资［2006］3089号文批准，同意公司名称变更为广东银禧科技有限公司，同
意以2000年至2005年税后利润增资2,620万港元，其中（香港）银禧集团有限公司增资2,227万港元，东莞市信邦实业投资有
限公司增资393万港元，投资总额和注册资本增至5,000万港元。增资后股权结构为：（香港）银禧集团有限公司出资4,250
万港元，占注册资本的85%；东莞市信邦实业投资有限公司出资750万港元，占注册资本的15%。2006年12月21日，公司已取
得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2006年12
月25日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。
2007年6月5日，经东莞外经局以东外经贸资[2007]1259号文批准同意公司的注册资本以1港元兑1.00467的比例由5000
万港元折算成50,233,500元人民币；同意东莞市信邦实业投资有限公司将其持有本公司10%股权转让给广汇科技融资担保股
份有限公司（该公司先后曾用名东莞市科技投资担保有限公司、广汇科技投资担保股份有限公司）。变更后股权结构为：（香
港）银禧集团有限公司出资人民币4,269.8475万元，占注册资本的85%；东莞市信邦实业投资有限公司出资人民币251.1675
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
万元，占注册资本的5%；广汇科技融资担保股份有限公司出资人民币502.335万元，占注册资本的10%。2007年6月8日，公司
已取得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2007
年6月22日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。公司根据东莞市工商行政管理局关于对所管辖企业统一
变更企业法人营业执照号码要求，于2007年10月29日按规定换领了注册号为441900400058694号的《企业法人营业执照》。
2008年2月26日，经东莞外经局以东外经贸资批字[2008]419号文批准，同意（香港）银禧集团有限公司将其持有15%和
10%股权分别转让给东莞市广能商贸有限公司和东莞市联景实业投资有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团有限
公司出资3,014.0100万元，占注册资本出资的60%；东莞市广能商贸有限公司出资753.5025万元，占注册资本出资的15%。广
汇科技融资担保股份有限公司出资502.335万元，占注册资本出资的10%；东莞市联景实业投资有限公司出资502.335万元，
占注册资本出资的10%；东莞市信邦实业投资有限公司出资251.1675万元，占注册资本出资的5%。2008年2月26日，公司已取
得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2008年2
月27日换领了441900400058694《企业法人营业执照》。
2008年6月11日，经中华人民共和国商务部（商资批[2008]674号《商务部关于同意广东银禧科技有限公司转制为股份有
限公司的批复》）批准，同意公司转制为外商投资股份有限公司，并变更名称为广东银禧科技股份有限公司；由5名发起人
以其各自持有的原广东银禧科技有限公司截止2008年2月29日经审计后的净资产91,666,942.89元，按1:0.81817935272的比
例折为广东银禧科技股份有限公司7500万元普通股股份，公司注册资本变更为人民币柒仟伍佰万元，其中：（香港）银禧集
团有限公司出资4500万元人民币，占注册资本出资的60%；东莞市广能商贸有限公司出资1125万元人民币，占注册资本出资
的15%；广汇科技融资担保股份有限公司出资750万元人民币，占注册资本出资的10%；东莞市联景实业投资有限公司出资750
万元人民币，占注册资本出资的10%；东莞市信邦实业投资有限公司出资375万元人民币，占注册资本出资的5%。
2008年6月13日，公司已取得商务部核发的批准号为商外资资审A字［2008］0111号的《中华人民共和国台港澳侨投资企
业批准证书》，并于2008年7月11日召开创立大会，在完成整体变更登记后，于2008年7月21日在东莞市工商局领取了注册号
为441900400058694的《企业法人营业执照》。
2010年11月3日，经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字[2010]366号文批准，同意（香港）银禧集团有限公司将
其持有公司4500万股中的2625万股转让给东莞市瑞晨投资有限公司，转让后股权结构为：东莞市瑞晨投资有限公司持有2625
万股，占股本总额的35%；（香港）银禧集团有限公司持有1875万股，占股本总额的25%；东莞市广能商贸有限公司持有1125
万股，占股本总额的15%；广汇科技融资担保股份有限公司持有750万股，占股本总额的10%；东莞市联景实业投资有限公司
持有750万股，占股本总额的10%；东莞市信邦实业投资有限公司持有375万股，占股本总额的5%。2010年11月8日，公司已取
得广东省人民政府换发的商外资粤股份证字（2008）0005号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。2010年11月10
日，公司完成了工商部门的备案登记，取得了东莞市工商行政管理局粤莞备通外字（2010）第1000815327号《备案登记通知
书》。
2011年5月25日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]657号文“关于核准广东银禧科技股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市的批复”，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）2500万股，并于2011年5月25日在深圳
证券交易所挂牌交易，上市后公司总股本由7,500万股增至1亿股。
2012年4月10日，根据股东大会审议通过2011年度权益分派方案：以公司现有股本为基数，向全体股东每10股派2.00元
人民币；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。分红前本公司总股本100,000,000股，分红后总股本增至200,000,000
股。本次权益分派股权登记日为2012年5月16日，除权除息日为2012年5月17日。
2、经营范围
公司经营范围：生产和销售改性塑料，塑料制品，设立研发中心（从事改性塑料、塑料制品的研究和开发）。从事改性
塑料、塑料制品的批发及进出口业务（不含国营贸易管理商品、涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按有关规定办理、
不设店铺、涉限涉证及涉国家宏观调控行业除外，涉及国家专项规定的按有关规定办理）。（2012年8月14日召开的2012年
第二次临时股东大会审议通过，具体以工商登记变更为准。）
3、主要产品或提供的劳务
公司是一家集研发、生产、销售、技术服务于一体的高分子工业原材料供应商，主要从事改性塑料产品的研发、生产和
销售。公司产品主要包括阻燃料、耐候料、增强增韧料、塑料合金料、环保耐用料五大系列，被广泛应用于电子、电器、电
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
线电缆、节能灯、公路、轨道交通、医疗、机械、玩具、文体用品等领域。
公司在报告期内主营业务未发生变更。
4、公司的基本组织架构
5、其他
公司证券简称为“银禧科技”，证券代码为“300221”。
公司法定代表人：谭颂斌。
公司注册号：441900400058694。
公司住所注册地：东莞市虎门镇居岐村。
公司总部办公地址：东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料（东莞）有限公司办公大楼。
本公司的控股股东为东莞市瑞晨投资有限公司持有5250万股，持有本公司26.25%的股份。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
香港子公司银禧科技（香港）有限公司以港币为记账本位币，编制报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有
重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东
权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价将外币金额折算为人民币金额。于资产
负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币
性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价的近似汇率折算，近似汇率是为当月平
均汇率。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生
日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直
接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以
及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动
损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工
具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益
的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。
金融负债按照公允价值进行计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟
承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则
采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性
下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清
偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履
行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
关联方 其他方法 以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合
押金、保证金、职工欠款等 其他方法 以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合
交政府管理部门保证金 其他方法 以应收款项的交易对象信誉为信用风险特征划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 25% 25%
2－3 年 50% 50%
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3 年以上
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销
法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
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摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的
规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法
核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供
出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算
时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次
执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩
余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法
核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位
不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合
营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制
定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如
果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均
年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10 4.5
机器设备 10 10 9
电子设备 10 10 9
运输设备 10 10 9
试验设备 10 10 9
其他设备 5 10 18
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被
替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
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15、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相
关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值
不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年
限三者中最短者分期平均摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 土地使用年限 土地使用证
软件 5-10 年 使用期限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用在
受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公
司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
不适用
（1）股份支付的种
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本公司确认收入分为国内销售和出口销售。公司产品销售，按合同或协议约定,经客户验收合格后确认产品销售收入；
直接出口业务按合同或协议约定完成出口报关手续并交运后确认产品销售收入。
69
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地
确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收
入，完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结
果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已
经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计
量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产期间的适用税率计量确认
递延所得税资产。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来
很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期清偿该负债期间的适用税率计量确认
递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
套期保值包括公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期。
对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，本公司对账套关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风
险管理目标和套期策略的正式书面文件；该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价
方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益；
②该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
③对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使本公司面临最终影响损益的现金流量变动风险；
④套期有效性能够可靠地计量；
⑤本公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，本公司认定期高度有效：在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期
间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，
在套期开始及之后，本公司会持续对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具
账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，
终止运用套期会计。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
①职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本
和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获
得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公
司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁
减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
②商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净
资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值
中。
72
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（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值额 17%
消费税 - -
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称 税率 获利起始年度 备 注
母公司 15% -- 详见税收优惠及批文
子公司：银禧工程塑料（东莞）有限公司 25% 2007年 详见税收优惠及批文
子公司：苏州银禧新材料有限公司 25% 2005年 详见税收优惠及批文
子公司：苏州银禧科技有限公司 25% -- 没有优惠政策
子公司：东莞市银禧光电材料科技有限公司 25% -- 没有优惠政策
子公司：东莞银禧高分子材料研究院 25% -- 没有优惠政策
子公司：银禧科技(香港)有限公司 16.5% -- 香港利得税
2、税收优惠及批文
①本公司享受的税收优惠及批文
本公司于2011年10月13日已通过高新技术企业复审，高新技术企业证书编号为GF201144001092的《高新技术企业证书》，
有效期三年，至2014年10月13日。本公司自2011 年1 月1 日开始将连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关税收优
惠政策，根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，对国家高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
②控股子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司系生产性外商投资企业，经东莞市国家税务局道滘分局以粤府[1992]52
号文批准享受企业所得税“两免三减半”定期减免税优惠，2007年开始获利，2007年和2008年为免税期，2009-2011年度减
半征收企业所得税，实际征收率为12.5%，税收优惠期限从2012年1月1日起届满。2012年起至今实际征收率为25%。
③控股子公司苏州银禧新材料有限公司系生产性外商投资企业，经苏州市吴中区国家税务局第六分局以（2006）吴中国
税（减免）字065号文件批准，享受企业所得税“两免三减半”定期减免税优惠，2005年开始获利，2005年和2006年为免税
期，2007年度、2008年度、2009年度减半征收企业所得税，实际征收率为12.5%，税收优惠期限从2010年1月1日起届满。2010
年起至今实际征收率为25%。
3、其他说明
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（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东
成对子公 权益中用
子公司 业务 持股比 表决权 是否合 少数股 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 注册资本 币种 经营范围 期末实际投资额 司净投资 于冲减少
类型 性质 例(%) 比例(%) 并报表 东权益 少数股东在该子公司
的其他项 数股东损
年初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
从事 PVC、工程塑料、弹性体
东莞银禧高 民办非
技术 材料、低烟无卤材料及沥青
分子材料研 企业单 东莞市 1,000,000.00 CNY 1,000,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
研发 改性剂的研发、检验检测及
究院 位
人才培养等服务
销售改性塑料、高分子材料；
东莞市银禧 生产 LED 光扩散、封装、导热、散
有限责
光电材料科 东莞市 经营、 5,000,000.00 CNY 热材料及 LED 灯具产品；电 5,000,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
任
技有限公司 贸易 子设备导热、散热材料产品
的研发、生产和销售。
银禧科技
境外企 一般
(香港)有限 香港 96,000,000.00 HKD 一般贸易 96,000,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
业 贸易
公司
苏州银禧科 有限责 生产 研发、销售：改性塑料、塑
苏州市 303,800,000.00 CNY 253,800,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
技有限公司 任 经营 料制品
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益冲减
少数股东权
实质上构成对子 子公司少数股东分担的本
子公司全 子公司类 业务 持股比 表决权 是否合 少数股 益中用于冲
注册地 注册资本 币种 经营范围 期末实际投资额 公司净投资的其 期亏损超过少数股东在该
称 型 性质 例(%) 比例(%) 并报表 东权益 减少数股东
他项目余额 子公司年初所有者权益中
损益的金额
所享有份额后的余额
银禧工程
生产和销
塑料（东 生产
中外合资 东莞市 224,000,000.00 CNY 售工程塑 224,000,000.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
莞）有限公 经营
料
司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
本公司与银禧工程塑料（东莞）有限公司在合并前后均受公司原控股股东（香港）银禧集团有限公司直接或者间接控制，故该项企业合并属同一控制下的企业合并。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益冲减
少数股东权
实质上构成对子 子公司少数股东分担的本
子公司全 子公司类 业务 持股比 表决权 是否合 少数股 益中用于冲
注册地 注册资本 币种 经营范围 期末实际投资额 公司净投资的其 期亏损超过少数股东在该
称 型 性质 例(%) 比例(%) 并报表 东权益 减少数股东
他项目余额 子公司年初所有者权益中
损益的金额
所享有份额后的余额
生产经营
苏州银禧
生产 改性工程
新材料有 中外合资 苏州市 2,100,000.00 USD 2,100,000.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
经营 塑料及相
限公司
关产品
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
银禧科技（香港）有限公司各主要财务报表项目的折算汇率如下：
境外经营实体主要财务报表项目 依 据 折算汇率
资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易 0.81522
资产和负债项目
中心公布的中间价
业务发生时中国人民银行授权中国外汇交易中
所有者权益项目除“未分配利润”项目外
心公布的中间价
损益类项目 本年度各月平均汇率 0.81264
现金流量表项目 本年度各月平均汇率 0.81264
（七）合并财务报表主要项目注释
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1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 85,006.44 -- -- 118,365.21
人民币 -- -- 85,006.44 -- -- 118,365.21
银行存款： -- -- 260,951,359.54 -- -- 365,368,338.61
人民币 -- -- 236,063,083.43 -- -- 334,683,816.66
USD 2,249,948.87 6.3249 14,230,700.44 1,028,216.62 6.3009 6,478,692.91
HKD 13,073,251.00 0.81522 10,657,575.67 29,857,936.40 0.8107 24,205,829.04
其他货币资金： -- -- 11,637,741.47 -- -- 21,004,377.69
人民币 -- -- 11,283,423.73 -- -- 20,179,870.27
USD 56,019.50 6.3249 354,317.74 130,855.50 6.3009 824,507.42
合计 -- -- 272,674,107.45 -- -- 386,491,081.51
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
本公司的其他货币资金主要为开具银行承兑汇票而存入银行的保证金存款。
截至2012年6月30日香港子公司在香港的银行账户资金为：美元74,628.61元，港元4,201,277.49元，人民币134.25元。
截至2012年6月30日无因其他抵押、质押或冻结等对使用有限制、或有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具 434,200.00
其他
合计 434,200.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
78
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单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,305,756.61 24,777,435.41
商业承兑汇票
合计 12,305,756.61 24,777,435.41
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
惠州市和宏电线电缆有
2012 年 06 月 21 日 2012 年 09 月 21 日 1,876,159.80
限公司
上海国美电器有限公司 2012 年 03 月 02 日 2012 年 09 月 02 日 1,565,741.72
珠海格力电器股份有限
2012 年 06 月 27 日 2012 年 12 月 27 日 1,450,000.00
公司
石家庄格力电器小家电
2012 年 05 月 22 日 2012 年 11 月 22 日 1,284,252.11
有限公司
宁夏贝利特化工有限公
2012 年 03 月 19 日 2012 年 09 月 18 日 1,000,000.00
司
合计 -- -- 7,176,153.63 --
说明：无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 1,343,270.69 3,834,435.89 2,308,224.40 2,869,482.18
合 计 1,343,270.69 3,834,435.89 2,308,224.40 2,869,482.18
（2）逾期利息
无
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（3）应收利息的说明
应收利息主要是计提的募集资金定期存款利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 300,388,828.11 100% 15,859,985.23 5.28% 276,785,238.10 100% 14,980,292.25 5.41%
组合小计 300,388,828.11 100% 15,859,985.23 5.28% 276,785,238.10 100% 14,980,292.25 5.41%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 300,388,828.11 -- 15,859,985.23 -- 276,785,238.10 -- 14,980,292.25 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 298,872,828.05 99.5% 14,947,635.33 274,418,077.88 99.14% 13,720,903.89
1 年以内小计 298,872,828.05 99.5% 14,947,635.33 274,418,077.88 99.14% 13,720,903.89
1至2年 575,893.12 0.19% 143,973.28 890,059.62 0.32% 222,514.91
2至3年 343,460.65 0.11% 171,730.33 880,454.31 0.32% 440,227.16
3 年以上 596,646.29 0.2% 596,646.29 596,646.29 0.22% 596,646.29
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 300,388,828.11 -- 15,859,985.23 276,785,238.10 -- 14,980,292.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
80
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
广州大明电线电缆有限
非关联客户 12,810,388.68 1 年以内 4.26%
公司
中山爱托福工业有限公
非关联客户 12,005,048.87 1 年以内 4%
司
TAIFINI COPPER &
非关联客户 11,580,813.91 1 年以内 3.86%
CONDUCTOR INC,.
广东格兰仕工贸有限公
非关联客户 8,950,279.09 1 年以内 2.98%
司
深圳宝兴电线电缆制造
非关联客户 8,084,516.34 1 年以内 2.69%
有限公司
合计 -- 53,431,046.89 -- 17.79%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
81
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账龄组合 631,540.52 20.48% 52,327.33 8.29% 1,005,093.07 11.5% 55,046.15 5.48%
押金、保证金、职工欠
185,812.12 6.03% 5,583,060.54 63.85%
款等
交政府管理部门保证金
2,265,744.00 73.48% 2,155,474.30 24.65%
组合小计 3,083,096.64 100% 52,327.33 8,29% 8,743,627.91 100% 55,046.15 5.48%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 3,083,096.64 -- 52,327.33 -- 8,743,627.91 -- 55,046.15 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内 527,789.01 83.57% 26,389.45 988,885.56 98.39% 49,444.27
1 年以内小计 527,789.01 83.57% 26,389.45 988,885.56 98.39% 49,444.27
1至2年 103,751.51 16.43% 25,937.88 10,007.51 1% 2,501.88
2至3年 6,200.00 0.61% 3,100.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 631,540.52 -- 52,327.33 1,005,093.07 -- 55,046.15
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
海关反倾销税保证金 1,260,000.00 反倾销税保证金 40.87%
东莞市虎门居岐企业发展服
1,000,000.00 租赁押金 32.43%
务部
合计 2,260,000.00 -- 73.3%
说明：
1,000,000.00 元为公司向东莞市虎门居岐企业发展部租赁厂房的押金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
海关反倾销税保证金 非关联方 1,260,000.00 1 年以内 40.87%
东莞市虎门居岐企业发
非关联方 1,000,000.00 1 年以内 32.43%
展服务部
苏州市东田物资贸易有
非关联方 100,000.00 1 年以内 3.24%
限公司
中国出口信用保险公司
非关联方 68,061.68 1 年以内 2.21%
广东分公司
林友菁 非关联方 56,744.55 1 年以内 1.84%
合计 -- 2,484,806.23 -- 80.59%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 8,124,196.89 99.61% 10,737,201.24 99.71%
1至2年 30,000.00 0.37% 31,600.00 0.29%
2至3年 1,600.00 0.02%
83
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3 年以上
合计 8,155,796.89 -- 10,768,801.24 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
东莞捷运行汽车销售服
非关联方客户 1,383,000.00 2012 年 06 月 25 日 预付购货款
务有限公司
南京科亚化工成套装备
非关联方客户 874,500.00 2011 年 09 月 28 日 预付购货款
有限公司
苏州 UL 美华认证有限公
非关联方客户 742,000.00 2012 年 03 月 01 日 预付认证费
司
丸红（上海）有限公司 非关联方客户 719,000.00 2012 年 05 月 23 日 预付购货款
科倍隆(南京)机械有限
非关联方客户 480,000.00 2012 年 06 月 11 日 预付购货款
公司
合计 -- 4,198,500.00 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 143,224,553.68 143,224,553.68 127,188,377.95 127,188,377.95
在产品 39,701.51 39,701.51 191,593.15 191,593.15
库存商品 36,185,393.39 36,185,393.39 28,111,053.97 28,111,053.97
周转材料 0.00
消耗性生物资产
低值易耗品 443,080.92 443,080.92 403,073.75 403,073.75
发出商品 7,428,830.80 7,428,830.80 4,547,139.46 4,547,139.46
包装材料 2,261,972.99 2,261,972.99 674,390.17 674,390.17
合计 189,583,533.29 189,583,533.29 161,115,628.45 161,115,628.45
84
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（2）存货跌价准备
无
（3）存货跌价准备情况
无
10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
13、长期应收款
无
85
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14、对合营企业投资和联营企业投资
无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值 本期现金红
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备
持股比例(%) 决权比例不一 准备 利
(%)
致的说明
东莞市科创投
成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 3.846% 3.846% 100,000.00 0.00 0.00
资研究院
合计 -- 100,000.00 100,000.00 100,000.00 -- -- -- 100,000.00 0.00 0.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 94,928,108.21 5,367,463.17 427,830.62 99,867,740.76
其中：房屋及建筑物 30,180,785.18 30,180,785.18
机器设备 45,021,560.37 707,507.24 45,729,067.61
运输工具 5,335,166.87 2,324,540.92 218,405.00 7,441,302.79
试验设备 1,596,017.16 388,401.38 209,425.62 1,774,992.92
其他设备 12,794,578.63 1,947,013.63 14,741,592.26
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 40,998,740.67 0.00 3,390,957.80 357,837.56 44,031,860.91
其中：房屋及建筑物 8,462,247.80 0.00 733,139.26 9,195,387.06
机器设备 23,650,559.84 0.00 1,631,331.93 25,281,891.77
运输工具 1,492,170.64 0.00 267,465.99 298,414.50 1,461,222.13
试验设备 809,099.96 0.00 52,790.90 59,423.06 802,467.80
其他设备 6,584,662.43 0.00 706,229.72 7,290,892.15
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 53,929,367.54 -- 55,835,879.85
其中：房屋及建筑物 21,718,537.38 -- 20,985,398.12
机器设备 21,371,000.53 -- 20,447,175.84
运输工具 3,842,996.23 -- 5,980,080.66
试验设备 786,917.20 -- 972,525.12
其他设备 6,209,916.20 -- 7,450,700.11
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
试验设备 --
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其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 53,929,367.54 -- 55,835,879.85
其中：房屋及建筑物 21,718,537.38 -- 20,985,398.12
机器设备 21,371,000.53 -- 20,447,175.84
运输工具 3,842,996.23 -- 5,980,080.66
试验设备 786,917.20 -- 972,525.12
其他设备 6,209,916.20 -- 7,450,700.11
本期折旧额 3,390,957.80 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发中心 22,544,742.30 22,544,742.30 18,038,890.75 18,038,890.75
2 号宿舍，3 号、4 号厂房建
7,815,964.50 7,815,964.50 215,688.50 215,688.50
设工程
办公楼装修工程 100,000.00 100,000.00
苏州改性塑料一期工程 1,479,850.94 1,479,850.94 248,000.00 248,000.00
合计 31,940,557.74 31,940,557.74 18,502,579.25 18,502,579.25
（2）重大在建工程项目变动情况
无
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（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
无
（5）在建工程的说明
银禧工程塑料（东莞）有限公司的建设的研发中心大楼，共计 8 层，其中 1-4 楼于 2012 年 1 月经初步验收
后投入使用，5-8 楼尚在装修及完善中，预计 2012 年 10 月底完工并投入使用。
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 12,305,362.84 35,043,105.66 47,348,468.50
二、累计摊销合计 2,150,249.90 367,899.27 2,518,149.17
三、无形资产账面净值合
10,155,112.94 34,675,206.39 44,830,319.33
计
四、减值准备合计
89
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无形资产账面价值合计 10,155,112.94 34,675,206.39 44,830,319.33
本期摊销额 367,899.27 元。
（2）公司开发项目支出
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
苏州银禧新材料有限公司 332,025.19 332,025.19
合计 332,025.19 332,025.19
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
由于本公司商誉系由非同一控制下企业合并所形成，被合并企业苏州银禧新材料有限公司 2012 年 1-6 月经营状况良好，
2012 年 1-6 月税后利润约为 107 万元，营业收入保持增长的局面，可预计的将来仍会保持增长的势头，截止 2012 年 6 月 30
日，公司按照会计准则的有关要求对该项商誉资产组进行了减值测试，未发现包含商誉资产组出现减值的情况，据此，我公
司认为不存在影响本年度财务报表及包含商誉项下资产组的减值。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
固定资产改良支
135,057.40 0.00 44,204.70 90,852.70
出
营销中心钢结构 21,500.00 0.00 12,900.00 8,600.00
办公楼翻新工程 20,426.50 0.00 12,256.02 8,170.48
营销中心办公室
17,933.44 0.00 8,966.82 8,966.62
装修工程
环保安装工程
197,991.79 0.00 51,649.98 146,341.81
（智盛）
环保永安消防工
24,733.44 0.00 5,299.98 19,433.46
程
食堂改造工程 80,000.00 0.00 15,000.00 65,000.00
NOP 料车间环氧
34,216.07 0.00 5,263.98 28,952.09
砂浆地板
钢构采光板工程 58,083.27 0.00 8,500.02 49,583.25
厂房改造工程 135,407.00 0.00 18,894.00 116,513.00
油罐防漏环保工
42,899.99 0.00 5,476.62 37,423.37
程
新车间办公楼、
942,249.93 0.00 47,508.42 894,741.51
实验室装修工程
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新厂房改造工程 1,826,016.33 0.00 92,068.08 1,733,948.25
卸货雨篷及设备
487,900.00 0.00 24,600.00 463,300.00
平台
司机休息室 219,208.37 0.00 11,052.54 208,155.83
生产车间改造工
705,898.08 0.00 35,591.52 670,306.56
程
连廊钢结构 122,822.96 0.00 18,423.42 104,399.54
环保聚乙烯项目
0.00 180,000.00 18,000.00 162,000.00
电讯设施
办公室改造 168,032.82 0.00 36,454.62 131,578.20
厂房维修 150,250.11 0.00 32,749.98 117,500.13
绿化工程 20,925.00 420,000.00 32,050.00 408,875.00
车间设备翻新 0.00 261,487.18 17,432.48 244,054.70
宿舍修缮工程款 0.00 31,500.00 1,575.00 29,925.00
合计 5,411,552.50 892,987.18 555,918.18 5,748,621.50 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,091,035.37 2,919,406.59
开办费
可抵扣亏损
小 计 3,091,035.37 2,919,406.59
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
无
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
无
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 15,035,338.40 878,060.11 1,085.95 15,912,312.56
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 100,000.00 100,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 15,135,338.40 878,060.11 1,085.95 16,012,312.56
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 124,423,708.30 147,055,799.40
信用借款
合计 124,423,708.30 147,055,799.40
短期借款分类的说明：
本公司的短期借款为保证借款。
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 3,575,000.00 18,106,004.24
合计 3,575,000.00 18,106,004.24
下半年将到期的金额 3,575,000.00 元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付款项 116,167,796.87 94,832,708.24
合计 116,167,796.87 94,832,708.24
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收款项 899,251.30 452,263.67
合计 899,251.30 452,263.67
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
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34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,390,651.05 19,953,941.64 19,892,470.34 2,452,122.35
贴和补贴
二、职工福利费 1,729,474.11 1,729,474.11
三、社会保险费 1,710,731.85 1,710,731.85
四、住房公积金 175,462.00 1,199,073.00 1,198,927.00 175,608.00
五、辞退福利 35,811.00 35,811.00
六、其他 100,762.00 100,762.00
合计 2,566,113.05 24,729,793.60 24,668,176.30 2,627,730.35
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 100,762.00 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 35811.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
2012 年 6 月 30 日应付职工薪酬的账面金额将于 2012 年 7 月份发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -12,565,282.87 -10,334,233.85
消费税
营业税 281.59
企业所得税 4,367.76 -466,285.78
个人所得税 284,352.54 93,845.80
城市维护建设税 70,686.82 79,164.79
教育费附加 70,686.83 79,164.79
印花税 24,321.00
房产税 88,298.16
土地使用税 69,012.96
堤围防护费 71,318.95 76,582.46
合计 -11,906,558.85 -10,447,159.20
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 292,248.96 256,618.19
合计 292,248.96 256,618.19
应付利息说明：
无
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37、应付股利
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款项 2,667,437.91 19,134,956.08
合计 2,667,437.91 19,134,956.08
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项 目 金额 账龄 性质或内容
东莞市虎门城郊供电公司 848,318.20 1年以内 电费
东莞市三优塑料机械制造有限公司 610,800.00 1年以内 设备款
道滘供电公司 504,517.20 1年以内 电费
合 计 1,963,635.40
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
无
41、其他流动负债
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
无
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（2）金额前五名的长期借款
无
43、应付债券
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
高等级道路用高性能废橡塑改性沥青的开发与
21,640.21 21,640.21
应用
合计 21,640.21 21,640.21
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
其他非流动负债为高等级道路用高性能废橡塑改性沥青的开发与应用项目取得的补助。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 100,000,000 100,000,000 100,000,000 200,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
根据股东大会审议通过的2011年度权益分派方案，公司以资本公积向全体股东每10股转增10股，总股本由1亿股增加到2
亿股，股本变动情况已经信永中和会计师事务所审验，并出具了文号为XYZH/2011GZA1119的验资报告。
48、库存股
库存股情况说明
无
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49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 405,213,139.14 125,374.53 100,000,000.00 305,338,513.67
其他资本公积 556,202.83 556,202.83
合计 405,769,341.97 125,374.53 100,000,000.00 305,894,716.50
资本公积说明：
本期减少的股本溢价为：2012年4月10日根据股东大会审议通过2011年度权益分派方案，以公司截至2012年12月31日总
股本1亿股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。
本期增加的资本公积为：根据企业会计准则解释第2号之规定，本公司收购苏州银禧新材料有限公司25%少数股权，在编
制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资（即人民币502.41万元）与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额（即苏州银禧新材料有限公司2011年12月31日净资产份额
2,059.81*25%=514.95万元）之间的差额125,374.53元调整资本公积（股本溢价）。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,833,470.05 10,833,470.05
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 10,833,470.05 10,833,470.05
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 152,539,378.04 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 152,539,378.04 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,442,422.00 --
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减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 -20,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 159,981,800.04 --
调整年初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0元。
2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0元。
3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0元。
5)其他调整合计影响年初未分配利润0元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确
予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 439,057,767.17 366,478,456.90
其他业务收入 6000
营业成本 361,636,966.62 295,544,907.28
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
塑料行业 439,057,767.17 361,636,966.62 366,478,456.90 295,544,907.28
合计 439,057,767.17 361,636,966.62 366,478,456.90 295,544,907.28
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
阻燃料 261,679,051.18 218,897,125.39 206,522,914.64 169,597,782.72
耐候料 64,685,650.86 51,557,345.03 57,197,455.77 44,698,881.89
增强增韧料 18,866,718.35 15,201,423.80 17,456,177.55 13,461,363.51
塑料合金料 27,929,740.10 21,514,529.00 23,215,544.61 17,357,494.44
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环保耐用料 35,106,297.18 29,426,274.12 31,722,476.93 26,204,434.48
其他 30,790,309.50 25,040,269.28 30,363,887.40 24,224,950.24
合计 439,057,767.17 361,636,966.62 366,478,456.90 295,544,907.28
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
珠江三角洲 309,270,826.26 254,569,883.66 277,167,284.82 223,499,585.39
长江三角洲 61,254,455.39 52,291,848.98 52,920,341.40 3,845,030.22
国内其他 32,093,882.06 24,775,262.13 22,777,975.99 17,052,698.59
直接出口 36,438,603.46 29,999,971.85 13,612,854.69 11,147,593.08
合计 439,057,767.17 361,636,966.62 366,478,456.90 295,544,907.28
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中山爱托福工业有限公司 15,561,488.41 3.54%
TAIFINI COPPER & CONDUCTOR INC, 15,043,323.58 3.43%
广州大明电线电缆有限公司 14,359,782.16 3.27%
广东格兰仕工贸有限公司 12,717,091.89 2.9%
深圳宝兴电线电缆制造有限公司 10,127,202.23 2.31%
合计 67,808,888.27 15.44%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 461.70 1,626.97 5%
城市维护建设税 387,600.70 338,032.65 5%、7%
教育费附加 387,600.69 338,283.20 3%
资源税
合计 775,663.09 677,942.82 --
营业税金及附加的说明：
无
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57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -23,766.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -23,766.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 -23,766.00
公允价值变动收益的说明：
为购入大连交易所聚氯乙烯套期保值浮动损益。
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 -277,389.00
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -277,389.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 878,060.11 2,349,520.42
二、存货跌价损失
100
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三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 878,060.11 2,349,520.42
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 16,540.27
其中：固定资产处置利得 16,540.27
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,139,509.42 6,776,468.99
其他 5,727.00 3,000.00
合计 3,161,776.69 6,779,468.99
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
市场开拓资金 124,921.00 470,969.00
财政贷款贴息 59,588.00
专利企业培育奖金 21,800.00
研究院市财政资助资金 2,500,000.00
研究院镇财政资助资金 5,000,000.00
转型升级专项资金 339,573.00
导热无卤阻燃 PBT 工程塑料改性
14,316.68
技术
高等级道路用高性能废橡塑改性
55,985.49
沥青的开发与应用
出口信用保险 13,987.42 54,905.00
101
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堤围费返还 101,953.67
道滘政府党费补贴 30,000.00
财政拨款 1,026,539.15
物流补贴 1,440.00
投资大户政府奖励 100,000.00
合计 3,139,509.42 6,776,468.99 --
营业外收入说明：
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 32,201.11 52,839.85
其中：固定资产处置损失 32,201.11 52,839.85
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 11,550.00 110,000.00
其他 23,561.49 28,752.90
合计 67,312.60 191,592.75
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,067,665.19 8,671,600.39
递延所得税调整 -171,628.78 -589,223.61
合计 6,896,036.41 8,082,376.78
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于母公司股东的净利润 1 27,442,422.00
归属于母公司的非经常性损益 2 2,337,933.96
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 25,104,488.04
年初股份总数 4 100,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 100,000,000.00
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
102
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期月份数 11 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 200,000,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.14
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.13
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17 15%
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 18
19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12
稀释每股收益（Ⅰ） 0.14
+18)
19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12
稀释每股收益（Ⅱ） 0.13
+18)
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -86,431.29 -1,586.67
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -86,431.29 -1,586.67
其他综合收益说明：
其他综合收益为香港子公司以港币为记账本位币，合并报表时折算为人民币的折算差额。
103
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
财政补贴款 3,139,509.42
利息收入 3,108,545.25
赔款及违约金 7,424.39
其他 965,779.44
合计 7,221,258.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
期间费用支出 11,069,083.87
其他 1,201,966.49
付个人及单位款项 6,671,704.38
水电支出 8,184,199.13
合计 27,126,953.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
分红派息手续费 115,000.00
合计 115,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
104
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 27,442,422.00 32,824,128.05
加：资产减值准备 878,060.11 2,349,520.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,390,957.80 2,693,826.36
无形资产摊销 367,899.27 154,695.67
长期待摊费用摊销 555,918.18 301,240.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
15,660.84 52,839.85
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 23,766.00
财务费用（收益以“－”号填列） 4,923,453.25 3,888,772.08
投资损失（收益以“－”号填列） 277,389.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -171,628.78 -589,223.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,467,904.84 -39,993,062.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,166,337.61 -62,897,758.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,126,063.43 -26,619,355.11
其他 -78,170.24 -85,850.82
经营活动产生的现金流量净额 9,117,548.41 -87,920,228.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 272,674,107.45 424,569,865.34
减：现金的期初余额 386,491,081.51 100,919,377.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -113,816,974.06 323,650,488.31
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 272,674,107.45 386,491,081.51
其中：库存现金 85,006.44 118,365.21
105
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 260,951,359.54 365,368,338.61
可随时用于支付的其他货币资金 11,637,741.47 21,004,377.69
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 272,674,107.45 386,491,081.51
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的控股股东情况
单位： 元
母公司对 母公司对
本企业
母公司名 法定代 本企业的 本企业的 组织机构代
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 最终控
称 表人 持股比例 表决权比 码
制方
(%) 例(%)
东莞市瑞
有限责任
晨投资有 控股股东 东莞市 谭颂斌 实业投资 10,000,000.00 CNY 26.25% 26.25% 谭颂斌 56261171-9
公司
限公司
本企业的控股股东情况的说明
东莞市瑞晨投资有限公司是由谭讼斌和周娟共同出资组建的有限责任公司，成立于2010年10月12日，营业执照号为
441900000909145，注册资本及实收资本均为1,000万元，注册地址为东莞市南城区鸿福路106号南峰中心大厦1828室，主营
业务为实业投资和物业投资。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 持股比 表决权比 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 币种
称 型 例(%) 例(%) 码
银禧工程 控股子公
中外合资 东莞市 谭颂斌 生产经营 224,000,000.00 CNY 100% 100% 74297834-X
塑料（东 司
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
莞）有限公
司
苏州银禧
控股子公
新材料有 中外合资 苏州市 谭颂斌 生产经营 2,100,000.00 USD 100% 100% 74622031-7
司
限公司
东莞银禧
控股子公 民办非企
高分子材 东莞市 谭颂斌 技术研发 1,000,000.00 CNY 100% 100% 68640687-2
司 业单位
料研究院
东莞市银
一般贸
禧光电材 控股子公 有限责任
东莞市 傅轶 易；生产 5,000,000.00 CNY 100% 100% 69246853-5
料科技有 司 公司
经营
限公司
银禧科技
控股子公 有限责任 董事林登 50607389-0
(香港)有 香港 一般贸易 96,000,000.00 HKD 100% 100%
司 公司 灿、傅轶 00-04-11-1
限公司
苏州银禧
控股子公 有限责任
科技有限 苏州市 谭颂斌 生产经营 303,800,000.00 CNY 100% 100% 58229027-0
司 公司
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
银禧集团有限公司 持有公司股份 5%及以上股东 21025118-000-05-11-4
广汇科技融资担保股份有限公司 持有公司股份 5%及以上股东 75833671－2
东莞市联景实业投资有限公司 持有公司股份 5%及以上股东 73046526－4
东莞市广能商贸有限公司 持有公司股份 5%及以上股东 66148802－3
东莞市信邦实业投资有限公司 实际控制人控制下企业 78297903-X
公司董事长,法定代表人 谭颂斌
公司副董事长 周 娟
公司董事 刘 进
公司董事 袁德宗
公司董事,总经理 林登灿
公司董事,副总经理 谭沃权
公司监事会主席 叶建中
公司监事 张德清
公司监事 谢吉斌
公司副总经理,核心技术人员 傅 轶
公司财务总监,董事会秘书 顾险峰
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
107
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
出售商品、提供劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
广东银禧科技股份有限 银禧工程塑料（东莞）
23,000,000.00 2011 年 01 月 05 日 2014 年 01 月 04 日 是
公司、谭颂斌、周娟 有限公司
广东银禧科技股份有限 银禧工程塑料（东莞）
39,000,000.00 2011 年 05 月 06 日 无期限 否
公司、谭颂斌、谭沃权 有限公司
银禧工程塑料（东莞）有 广东银禧科技股份有
39,000,000.00 2011 年 05 月 06 日 无期限 否
限公司、谭颂斌、谭沃权 限公司
广东银禧科技股份有限 苏州银禧新材料有限
27,500,000.00 2011 年 05 月 13 日 无期限 否
公司、谭颂斌、谭沃权 公司
银禧工程塑料（东莞）有 广东银禧科技股份有
90,000,000.00 2011 年 05 月 31 日 2014 年 05 月 30 日 是
限公司、谭颂斌 限公司
银禧工程塑料（东莞）有 广东银禧科技股份有
100,000,000.00 2011 年 06 月 03 日 2014 年 06 月 02 日 否
限公司、谭颂斌、周娟 限公司
广东银禧科技股份有限 银禧工程塑料（东莞）
25,000,000.00 2011 年 06 月 16 日 2014 年 06 月 15 日 否
公司 有限公司
广东银禧科技股份有限 苏州银禧新材料有限
15,000,000.00 2011 年 06 月 16 日 2014 年 06 月 15 日 否
公司 公司
广东银禧科技股份有
限公司、银禧工程塑
谭颂斌 料（东莞）有限公司、 60,000,000.00 2011 年 06 月 16 日 2014 年 06 月 15 日 否
苏州银禧新材料有限
公司
广东银禧科技股份有限 银禧工程塑料（东莞）
50,000,000.00 2011 年 09 月 08 日 2014 年 09 月 07 日 否
公司、谭颂斌 有限公司
广东银禧科技股份有限 银禧工程塑料（东莞）
60,000,000.00 2011 年 10 月 24 日 2014 年 10 月 23 日 否
公司、谭颂斌 有限公司
银禧科技（香港）有
谭颂斌、谭沃权 20,000,000.00 2011 年 11 月 16 日 否
限公司
银禧工程塑料（东莞）有 广东银禧科技股份有
50,000,000.00 2011 年 11 月 16 日 2014 年 11 月 15 日 否
限公司、谭颂斌、周娟 限公司
银禧工程塑料（东莞）有 广东银禧科技股份有
50,000,000.00 2011 年 12 月 17 日 2014 年 12 月 16 日 否
限公司、谭颂斌、周娟 限公司
广东银禧科技股份有
谭颂斌 限公司、银禧工程塑 200,000,000.00 2012 年 03 月 29 日 2015 年 03 月 28 日 否
料（东莞）有限公司
银禧工程塑料（东莞）有 广东银禧科技股份有
120,000,000.00 2012 年 03 月 29 日 2015 年 03 月 28 日 否
限公司 限公司
广东银禧科技股份有限 银禧工程塑料（东莞）
50,000,000.00 2012 年 05 月 16 日 2015 年 05 月 15 日 否
公司、谭颂斌 有限公司
关联担保情况说明
108
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
⑴2011年1月5日，公司、谭颂斌、周娟作为保证人分别与中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行签订编号为“2011
年道高保字第001号”、“2011年道高保字第002号”的《最高额保证合同》，为该行提供最高不超过2,300万元的连带责任
担保，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
⑵2011年5月6日，公司与银禧工程塑料（东莞）有限公司出具《相互担保协议》（Cross Guarantee）,为公司及银禧工
程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订编号为“S/N:120413”的《银行授信协议》提供不超过
3,900万元的相互连带责任担保。
2011年5月6日，谭颂斌、谭沃权分别出具《保证函》,为公司及银禧工程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有
限公司深圳分行签订编号为“S/N:120413”的《银行授信协议》提供不超过3,920万元和不设上限的的连带责任担保。
⑶2011年5月13日，公司、谭颂斌、谭沃权分别与汇丰银行（中国）有限公司苏州分行签订担保协议，为苏州银禧新材
料有限公司与该行签订编号为“S/N:120412”的《银行授信协议》（Banking Facilities）提供不超过2,750万元的连带责
任担保。
⑷2011年5月31日，银禧工程塑料（东莞）有限公司、谭颂斌作为保证人分别与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编
号为“兴银粤：授保字（东莞）第201104110384-1号”、“兴银粤：个保字（东莞）第201104110384-1号”的《最高额保证
合同》，为公司在兴业银行股份有限公司不超过9,000万元的银行融资提供连带责任担保，保证责任至债务履行期限界满之
日起后两年止，该项担保已被新的担保⒁所取代。
⑸2011年6月3日，银禧工程塑料（东莞）有限公司作为保证人与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为
“［2011］0059－8110－042”的《贸易融资额度最高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订
编号为“［2011］0059－401－023”的《贸易融资额度合同》项下的全部债务提供担保，保证最高金额为10,000万元，保证
责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
2011年6月3日，谭颂斌、周娟作为保证人分别与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为 “［2011］0059
－8110－043”、“［2011］0059－8110－044”的《贸易融资额度最高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司
东莞市分行贸易融资提供连带责任担保，保证最高金额为10,000万元，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
⑹ 2011 年 6 月 16 日 ， 公 司 与 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 东 莞 支 行 签 订 了 编 号 为 “99032011293233-1” 、
“99032011293233-2”的《最高额保证合同》，分别为银禧工程塑料（东莞）有限公司2,500万元授信，苏州银禧新材料有
限公司1,500万元授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
⑺2011年6月16日，谭颂斌与民生银行股份有限公司东莞支行签订了编号为“99032011293233”的《个人最高额保证合
同》，为广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司，苏州银禧新材料有限公司合计6,000万元最高债权
授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止，。
⑻2011年9月8日，公司、谭颂斌作为保证人与兴业银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“201104110384-2”的《最
高额保证合同》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司不超过5,000万元人民币授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行
期限界满之日起后两年止。
⑼2011年10月24日，公司、谭颂斌作为保证人分别与招商银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“0011030053”的
《最高额不可撤销担保书》 ，为银禧工程塑料（东莞） 有限公司与招商银行股份有 限公司东莞分行签订了编号 为
“0011100050”的《授信协议》下的6,000万元人民币银行授信提供连带保证责任，保证责任至债务履行期限界满之日起后
两年止。
⑽2011年11月16日，谭颂斌、谭沃权分别与香港上海汇丰银行有限公司签订担保协议，为银禧科技（香港）有限公司
2,000万元港币授信提供连带责任担保。
⑾2011年11月16日，谭颂斌、周娟，银禧工程塑料（东莞）有限公司分别与中国银行股份有限公司东莞分行签订了编
号为“GBZ477680120110037”，“GBZ477680120110036”的《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司不超过5,000
万元人民币授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
⑿2011年12月17日，谭颂斌、周娟，银禧工程塑料（东莞）有限公司分别与中国工商银行股份有限公司东莞虎门支行
签订了编号为“2012年保字第银禧01号”，“2012年保字第银禧02号”的《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公
司不超过等额5,000万元人民币融资提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
⒀2012年3月29日，谭颂斌与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201203230627”的《最高额保证合同》，为
广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司分别向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万和8,000
万内部授信提供连带责任担保，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
⒁2012年3月29日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201203230627”的
109
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万内部授信提供连带责任
担保，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
⒂2012年5月16日，广东银禧科技股份有限公司、谭颂斌分别与中信银行股份有限公司东莞分行签订编号“2012莞银最
保字第12X09802号”和“2012莞银最保字第12X09801号”的最高额保证合同，为银禧工程塑料（东莞）有限公司不超过等值
5,000万元人民币综合授信提供连带责任保证，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
110
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
本公司计划对苏州银禧科技有限公司注资30,380万元,截至2012年6月30日,实际注入资本金25,380万元,尚未注入的资
本金5,000万元计划在2013年9月前完成出资。
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
1、广东银禧科技股份有限公司于2011年6月与东莞虎门居歧企业发展服务部签署厂房租赁合同，租期2011年7月1日至
2021年6月30日，前五年年租金949,992.00元，后五年年租金1,092,060.00元。
2、苏州银禧新材料有限公司于2011年8月与苏州市冬田物资贸易有限公司签署厂房租赁合同，租期2012年1月1日至2013
年9月30日，年租金493,017.60元。
111
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、苏州银禧新材料有限公司于2012年2月与苏州工业园区易高物流有限公司签署仓储协议，租期2012年2月1日至2013
年1月31日，年租金288,000.00元。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
银禧工程塑料（东莞）有限公司的建设的研发中心大楼，共计8层，总投资为2600万元。1-4楼于2012年1月经初步验收
后投入使用，5-8楼目前尚在装修阶段，预计2012年10月底完工并投入使用。
由于未拿到整栋大楼最后的完工验收及总结算手续，截止2012年6月30日1-4楼未转入固定资产并计提折旧。根据有关规
定，5-8楼虽未达到可使用状态，但其并不影响1-4楼投入使用后结转为固定资产并开始计提折旧，为此我们将3季报根据最
新的结算资料结转固定资产，并补提1-4楼2012年2-6月的折旧，约为25万元。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 168,562,313.56 100% 8,998,923.58 5.34% 158,721,307.98 100% 8,521,147.00 5.37%
组合小计 168,562,313.56 100% 8,998,923.58 5.34% 158,721,307.98 100% 8,521,147.00 5.37%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 168,562,313.56 -- 8,998,923.58 -- 158,721,307.98 -- 8,521,147.00 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
112
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 167,965,667.27 99.65% 8,402,277.29 158,033,323.57 99.57% 7,901,666.18
1 年以内小
167,965,667.27 99.65% 8,402,277.29 158,033,323.57 99.57% 7,901,666.18
计
1至2年 91,338.12 0.06% 22,834.53
2至3年
3 年以上 596,646.29 0.35% 596,646.29 596,646.29 0.37% 596,646.29
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 168,562,313.56 -- 8,998,923.58 158,721,307.98 -- 8,521,147.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
广州大明电线电缆有限
非关联客户 12,810,388.68 1 年以内 7.6%
公司
中山爱托福工业有限公
非关联客户 12,005,048.87 1 年以内 7.12%
司
TAIFINI COPPER
非关联客户 11,580,813.91 1 年以内 6.87%
&CONDUCTOR INC,.
深圳宝兴电线电缆制造
非关联客户 8,084,516.34 1 年以内 4.8%
有限公司
东莞市联升电线电缆有
非关联客户 7,740,087.48 1 年以内 4.59%
限公司
合计 -- 52,220,855.28 -- 30.98%
（7）应收关联方账款情况
无
113
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 314,662.80 1.78% 23,133.14 7.35% 462,662.88 0.51% 23,133.14 5%
关联方 16,309,943.87 92.39% 89,598,246.69 97.93%
押金、保证金、职工欠款等 27,837.27 0.16% 260,036.02 0.28%
交政府管理部门保证金 1,000,000.00 5.67% 1,169,730.30 1.28%
组合小计 17,652,443.94 100% 23,133.14 7.35% 91,490,675.89 100% 23,133.14 5%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 17,652,443.94 -- 23,133.14 -- 91,490,675.89 -- 23,133.14 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 277,662.80 88.24% 13,883.14 462,662.88 100% 23,133.14
1 年以内小计 277,662.80 88.24% 13,883.14 462,662.88 100% 23,133.14
1至2年 37,000.00 11.76% 9,250.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 314,662.80 -- 23,133.14 462,662.88 -- 23,133.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
114
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
其他应收款中，8,501,864.17 元为公司与银禧科技（香港）有限公司的往来款；7,808,079.70 元为公司与东莞市银禧
光电材料科技有限公司的往来款；1,000,000.00 元为公司向东莞市虎门居岐企业发展服务部租赁厂房的押金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
银禧科技(香港)有限公司 全资子公司 8,501,864.17 1 年以内 48.16%
东莞市银禧光电材料科技有
全资子公司 7,808,079.70 1 年以内 44.23%
限公司
东莞市虎门居岐企业发展服
非关联方 1,000,000.00 1 年以内 5.66%
务部
中国出口信用保险公司广东
非关联方 68,061.68 1 年以内 0.39%
分公司
林友菁 公司员工 56,744.55 1 年以内 0.32%
合计 -- 17,434,750.10 -- 98.76%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
银禧科技(香港)有限公司 全资子公司 8,501,864.17 48.16%
东莞市银禧光电材料科技有
全资子公司 7,808,079.70 44.23%
限公司
合计 -- 16,309,943.87 92.39%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单位持
在被投资 在被投资
核算方 股比例与表决权 本期计提
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备 本期现金红利
法 比例不一致的说 减值准备
比例(%) 权比例(%)
明
银禧工程塑料(东莞)
成本法 164,468,936.22 164,468,936.22 164,468,936.22 75% 75% 0.00 0.00 3,750,000.00
有限公司
东莞市科创投资研究
成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 3.85% 3.85% 100,000.00 0.00
院
东莞银禧高分子材料
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100%
研究院
东莞市银禧光电材料
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
科技有限公司
苏州银禧新材料有限
成本法 14,521,475.00 14,521,475.00 14,521,475.00 75% 75%
公司
银禧科技(香港)有限
成本法 78,478,000.00 60,581,000.00 17,897,000.00 78,478,000.00 100% 100%
公司
苏州银禧科技有限公
成本法 250,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 250,000,000.00 98.75% 98.75%
司
合计 -- 513,568,411.22 395,671,411.22 117,897,000.00 513,568,411.22 -- -- -- 100,000.00 0.00 3,750,000.00
长期股权投资的说明
无
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 240,101,090.85 214,571,717.54
其他业务收入
营业成本 196,736,416.23 173,201,590.28
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
塑料行业 240,101,090.85 196,736,416.23 214,571,717.54 173,201,590.28
合计 240,101,090.85 196,736,416.23 214,571,717.54 173,201,590.28
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
阻燃料 124,960,707.90 103,740,496.30 114,359,769.00 93,566,447.05
耐候料 64,079,572.24 51,003,878.88 55,477,835.68 43,404,313.37
增强增韧料
塑料合金料 12,076,588.61 9,239,226.39 10,006,232.25 7,519,293.30
环保耐用料 34,325,662.29 28,895,900.66 31,085,856.58 25,737,281.80
其他 4,658,559.81 3,856,914.00 3,642,024.03 2,974,254.76
合计 240,101,090.85 196,736,416.23 214,571,717.54 173,201,590.28
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
珠江三角洲 197,616,485.21 162,495,818.36 189,038,736.14 152,968,934.08
长江三角洲 5,943,537.36 4,667,259.60 4,910,449.49 3,779,069.65
国内其他 15,270,862.77 11,825,990.37 7,190,077.36 5,444,516.39
直接出口 21,270,205.51 17,747,347.90 13,432,454.55 11,009,070.16
合计 240,101,090.85 196,736,416.23 214,571,717.54 173,201,590.28
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
中山爱托福工业有限公司 15,561,488.41 6.48%
TAIFINI COPPER & CONDUCTOR INC,. 15,043,323.58 6.27%
广州大明电线电缆有限公司 14,359,782.16 5.98%
深圳宝兴电线电缆制造有限公司 10,127,202.23 4.22%
东莞市联升电线电缆有限公司 9,813,113.84 4.09%
合计 64,904,910.22 27.03%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,750,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 -277,389.00
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 3,472,611.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
银禧工程塑料（东莞）有限公司 3,750,000.00 0.00 子公司宣告分配利润
合计 3,750,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 19,243,178.38 16,904,066.80
加：资产减值准备 478,862.53 1,756,470.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,582,660.09 1,076,085.88
无形资产摊销 110,996.04 72,729.57
长期待摊费用摊销 435,656.10 229,335.54
118
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
115,339.55 52,839.85
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 23,766.00
财务费用（收益以“－”号填列） 3,507,042.05 2,417,514.88
投资损失（收益以“－”号填列） 277,389.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -71,829.38 -439,117.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,932,624.97 -23,740,109.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,281,544.64 -41,860,290.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,796,399.98 6,996,974.38
其他 137,555.49 38,256.88
经营活动产生的现金流量净额 -1,169,953.74 -36,495,243.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 43,650,482.25 398,539,644.59
减：现金的期初余额 66,838,555.24 47,144,276.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,188,072.99 351,395,367.63
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.04% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.69% 0.13 0.13
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）财务状况分析
单位：人民币元
报表项目 期末数 期初数 变动额 变动幅度
交易性金融资产 434,200.00 - 434,200.00 -
应收票据 12,305,756.61 24,777,435.41 -12,471,678.80 -50.33%
应收利息 2,869,482.18 1,343,270.69 1,526,211.49 113.62%
其他应收款 3,030,769.31 8,688,581.76 -5,657,812.45 -65.12%
在建工程 31,940,557.74 18,502,579.25 13,437,978.49 72.63%
无形资产 44,830,319.33 10,155,112.94 34,675,206.39 341.46%
应付票据 3,575,000.00 18,106,004.24 -14,531,004.24 -80.26%
119
广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预收款项 899,251.30 452,263.67 446,987.63 98.83%
其他应付款 2,667,437.91 19,134,956.08 -16,467,518.17 -86.06%
实收资本（或股本） 200,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00%
少数股东权益 - 5,149,537.74 -5,149,537.74 -100.00%
外币报表折算差额 -117,314.05 -30,882.76 -86,431.29 降低279.87%
1、交易性金融资产期末余额较2011年期末余额增加了434,200元,公司报告期内开展聚氯乙烯套期保值业务，购入了聚
氯乙烯期货合约。
2、应收票据期末余额较2011年期末余额减少50.33%，主要是报告期内增加了银行承兑汇票贴现。
3、应收利息期末余额较2011年期末余额增加113.62%，为计提的募集资金定期存款利息增加所致。
4、其他应收款期末余额较2011年期末余额减少65.12%，主要是苏州银禧新材料有限公司在2012年1月10日完成工商变更，
2011年底暂记在其他应收款的503.16万元股权收购款在报告期内转入到长期股权投资科目。
5、在建工程期末余额较2011年期末余额增加72.63%，主要是报告期内支付了苏州改性塑料生产基地一期工程，节能灯
具和无卤阻燃项目工程款所致。
6、无形资产期末余额较2011年期末余额增加了341.46%,主要是苏州子公司购置了苏州吴中开发区一块宗地面积为10万
平米的土地使用权所致。
7、应付票据期末余额较2011年期末余额减少80.26%，主要是公司减少了银行承兑汇票支付的方式的采购。
8、预收帐款期末余额较2011年期末余额增加98.83%，主要是报告期内新客户销售预收款增加所致。
9、其他应付款期末余额较2011年期末余额减少86.06%，主要是子公司银禧科技（香港）有限公司于2011年收购银禧工
程塑料（东莞）有限公司股东梁国雄25%的股份时，尚余部分股权款尚未支付，未付部分股权收购款记录在其他应付款科目，
报告期完成了支付，导致其他应付款减少较多。
10、股本期末余额较2011年期末余额增加100%，是报告期以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股所致。
11、少数股东权益期末余额较2011年期末余额减少100%，原因是报告期完成收购子公司苏州银禧新材料有限公司25%少
数股东权益所致。
12、外币报表折算差额余额较2011年期末余额降低279.87%，是报告期内利润表中的其他综合收益变动所致。
（2）经营成果分析
单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额 增加额 变动幅度
管理费用 28,719,040.22 18,650,011.89 10,069,028.33 53.99%
财务费用 1,922,492.48 4,366,993.12 -2,444,500.64 -55.98%
资产减值损失 878,060.11 2,349,520.42 -1,471,460.31 -62.63%
公允价值变动收益 -23,766.00 - -23,766.00 -
投资收益 -277,389.00 - -277,389.00 -
营业外收入 3,161,776.69 6,779,468.99 -3,617,692.30 -53.36%
营业外支出 67,312.60 191,592.75 -124,280.15 -64.87%
少数股东损益 4,048,998.61 -4,048,998.61 -100.00%
其他综合收益 -86,431.29 -1,586.67 -84,844.62 降低5347.34%
归属于少数股东的综合收益总额 4,048,998.61 -4,048,998.61 -100.00%
1、报告期内，管理费用较上年同期增长53.99%,主要是报告期内持续加大研发的投入以及公司募投项目的开展导致管理
费用的增长。
2、报告期内，财务费用较上年同期减少55.98%，主要是报告期内暂未使用的募集资金产生的利息冲减了部分财务费用。
3、报告期内，资产减值损失较上年同期减少62.63%，主要公司加大了应收账款收款力度，按会计政策计提的坏账准备
较少。
4、报告期内，公允价值变动收益为负23,766.00，是购入聚氯乙烯套期保值期货合约持仓的浮动损益。
5、报告期内，投资收益负277,389.00元，是购入聚氯乙烯套期保值期货合约的平仓损失。
6、报告期内，营业外收入较上年同期减少53.36%，主要是报告期内公司收到的政府补助较去年同期减少所致。
7、报告期内，营业外支出较上年同期减少64.87%，主要是报告期内对外捐赠较去年同期有所减少所致。
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广东银禧科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、报告期内，其他综合收益较上年同期降低5347.34%，是子公司香港银禧科技有限公司外币报表折算差异。
9、报告期内，少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额较上年同期减少100%，是公司完成了收购银禧工程塑料
（东莞）有限公司及苏州银禧新材料有限公司少数股东股权。
（3）现金流量状况分析
单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额 增加额 变动幅度
一、经营活动产生的现金流量净额 9,117,548.41 -87,920,228.40 97,037,776.81 增加110.37%
经营活动现金流入 440,638,424.24 318,554,418.56 122,084,005.68 38.32%
经营活动现金流出 431,520,875.83 406,474,646.96 25,046,228.87 6.16%
二、投资活动产生的现金流量净额 -74,723,017.40 -14,760,660.93 -59,962,356.47 降低406.23%
投资活动现金流入 39,950.00 30,000.00 9,950.00 33.17%
投资活动现金流出 74,762,967.40 14,790,660.93 59,972,306.47 405.47%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -48,364,900.96 426,418,142.01 -474,783,042.97 降低111.34%
筹资活动现金流入 190,932,425.63 625,767,397.65 -434,834,972.02 -69.49%
筹资活动现金流出 239,297,326.59 199,349,255.64 39,948,070.95 20.04%
现金及现金等价物净增加额 -113,816,974.06 323,650,488.31 -437,467,462.37 -135.17%
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期911.75万元，去年同期-8,792.02万元，较上年同期增加110.37%，主
要是报告期内公司加大了应收帐款的收款力度,经营性现金流入增加较多。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期-7,472.30万元,上年同期-1,476.07万元,较上年同期降低406.23%，主
要购置土地使用权、收购子公司苏州银禧新材料有限公司25%少数股东权益以及募投项目支出较多所致。
3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额本期-4,836.49万元，上年同期42,641.81万元，较上年同期降低111.34%，
主要是由于上年同期公司公开发行股票收到募集资金较多所致。
八、备查文件目录
备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料。
董事长：谭颂斌
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 21 日
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