烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
烟台正海磁性材料股份有限公司
Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd.
2014 年第一季度报告
股票代码：300224
股票简称：正海磁材
披露日期：2014 年 4 月 22 日
1
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
金福海 独立董事 工作原因 于希茂
公司负责人秘波海、主管会计工作负责人王庆凯及会计机构负责人(会计主
管人员)高波声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 137,436,552.03 110,636,810.02 24.22%
归属于公司普通股股东的净利润（元） 10,936,924.52 7,860,870.62 39.13%
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,300,759.14 -14,649,639.86 91.12%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0054 -0.061 91.15%
股）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.03 66.67%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.03 66.67%
加权平均净资产收益率（%） 0.78% 0.58% 0.2%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.78% 0.5% 0.28%
收益率（%）
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 1,922,250,497.26 1,887,906,961.26 1.82%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 1,401,798,420.17 1,390,514,976.24 0.81%
归属于公司普通股股东的每股净资产
5.8408 5.7938 0.81%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,014.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
109,173.99
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,195.27
减：所得税影响额 10,431.03
少数股东权益影响额（税后） 3,300.00
合计 39,262.48 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、下游需求复苏不及预期的风险
公司产品主要应用于新能源和节能环保等高端应用市场，如风力发电、节能电梯、变频空调、EPS和
新能源汽车等。报告期内，公司面临的宏观经济环境及下游领域需求状况未整体好转，未来预计全球经济
会有所回升，但产业发展仍将受相关经济环境、国家政策等因素的影响，公司下游领域需求的复苏程度仍
存在不确定性，如果公司下游需求复苏不及预期，则会影响到公司未来的经营业绩。
对此公司将继续巩固既有市场的优势地位，不断扩宽下游市场领域，分散风险。
2、原材料价格波动的风险
本公司生产经营所需主要原材料为钕、镨钕和镝铁等稀土金属及稀土合金。稀土原材料价格的大幅波
动将给公司的生产销售带来不利影响，对此公司将加大原材料采购的风险防控力度，积极与上游供应商和
下游客户沟通协商，保持公司稳健发展。
3、竞争加剧毛利率下调的风险
公司产品性能稳定、质量领先，在高性能钕铁硼永磁材料领域具有较强的竞争优势，公司一直保持着
较为稳定的盈利能力。2011年、2012年和2013年度，公司产品的毛利率分别为26.14%、26.61%和24.64%。
公司在当前下游需求尚未明显好转的环境中，为不断提升市场份额，巩固行业地位，未来将面临产品毛利
率下调的风险。
对此公司将秉承技术先导，管理增效的经营理念，加大研发投入和技术创新，提升产品性能质量的领
先优势，持续满足高端客户需求，不断降低成本，以应对竞争加剧毛利率下调的风险。
4、业务单一风险
公司的核心业务为高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售和服务。报告期内，公司的营业收入基
本来自核心业务，由于业务单一，如果将来行业形势发生重大不利变化，公司将面临因业务单一而带来的
风险。对此公司将加强对行业发展趋势的预判，提高对单一业务系统性风险的应变能力。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 9,036
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
4
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正海集团有限公
境内非国有法人 68.87% 165,276,000 165,276,000
司
郑坚 境内自然人 4.6% 11,043,000 0 质押 6,000,000
中国银行－嘉实
研究精选股票型 境内非国有法人 2.79% 6,685,763 0
证券投资基金
中国工商银行－
诺安灵活配置混
境内非国有法人 1.09% 2,626,531 0
合型证券投资基
金
泰和证券投资基
境内非国有法人 0.96% 2,310,399 0
金
中国工商银行－
嘉实策略增长混
境内非国有法人 0.95% 2,272,761 0
合型证券投资基
金
中国银行－嘉实
稳健开放式证券 境内非国有法人 0.91% 2,184,729 0
投资基金
中国工商银行－
诺安平衡证券投 境内非国有法人 0.81% 1,955,117 0
资基金
中国农业银行－
大成精选增值混
境内非国有法人 0.6% 1,449,940 0
合型证券投资基
金
全国社保基金一
境内非国有法人 0.56% 1,351,348 0
一四组合
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
郑坚 11,043,000 人民币普通股 11,043,000
中国银行－嘉实研究精选股票型
6,685,763 人民币普通股 6,685,763
证券投资基金
中国工商银行－诺安灵活配置混
2,626,531 人民币普通股 2,626,531
合型证券投资基金
泰和证券投资基金 2,310,399 人民币普通股 2,310,399
中国工商银行－嘉实策略增长混
2,272,761 人民币普通股 2,272,761
合型证券投资基金
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中国银行－嘉实稳健开放式证券
2,184,729 人民币普通股 2,184,729
投资基金
中国工商银行－诺安平衡证券投
1,955,117 人民币普通股 1,955,117
资基金
中国农业银行－大成精选增值混
1,449,940 人民币普通股 1,449,940
合型证券投资基金
全国社保基金一 一四组合 1,351,348 人民币普通股 1,351,348
全国社保基金六零三组合 1,351,198 人民币普通股 1,351,198
正海集团有限公司与郑坚不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
上述股东关联关系或一致行动的
行动人情形,除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动
说明
人。
参与融资融券业务股东情况说明
无。
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
正海集团有限公司 165,276,000 0 0 165,276,000 首发承诺 2014 年 05 月 31 日
史丙强 2,000 0 0 2,000 高管锁定股 2014 年 05 月 18 日
合计 165,278,000 0 0 165,278,000 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（1）资产负债表项目
1、应收票据期末较期初减少33.24%，主要系期初应收票据报告期内到期托收回款所致。
2、应收账款期末较期初增加60.97%，主要系部分客户付款周期延长所致。
3、预付账款期末较期初增加55.97%，主要系报告期内预付募投项目设备款增加，合同尚未履行完毕。
4、在建工程期末较期初增加53.82%，主要系报告期内募投项目投资支出增加所致。
5、应交税费期末较期初减少624.96%，主要系报告期末采购额增加，对应增值税留抵额增加所致。
（2）利润表项目
1、营业税金及附加较上年同期减少88.07%，主要系报告期内实际缴纳的增值税减少，对应营业税金
及附加减少所致。
2、销售费用较上年同期增加38.00%，主要系报告期内交通运输费增加所致。
3、资产减值损失较上年同期增加184.17%，主要系报告期内计提坏账准备增加所致。
4、营业外收入较上年同期减少90.83%，主要系报告期内收到的政府补助减少所致。
5、营业外支出较上年同期增加1076.91%，主要系报告期内非流动资产处置损失增加所致。
6、所得税费用较去年同期增加38.91%，主要系报告期内利润总额增加所致。
（3）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加91.12%，主要系报告期内购买商品、接受劳务支付
的现金减少金额高于销售商品、提供劳务收到的现金减少金额所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少715.77%，主要系报告期内购建固定资产所支付的现
金增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少81.46%，主要系去年同期江华正海五矿新材料有限
公司收到投资款480万元所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2014年第一季度，公司实现营业收入137,43.66万元，比去年同期上涨24.22%；实现营业利润为1,258.37
万元，比去年同期上涨65.04%；实现归属于上市公司股东的净利润为1,093.69万元，比去年同期上涨39.13%。
上述业绩增长的主要原因是公司下游领域需求较去年同期有所回升，公司产品一季度销量较去年同期增加
所致。
2014年的下一阶段，公司将排除干扰，牢固基础，稳健经营，坚持差异化发展路线。加大市场开拓，
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加强成本、费用控制，提高公司盈利能力，力争在2014年创造较好的成绩，回报社会，回报广大投资者。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司拥有商标未发生变化，公司新增8项实用新型专利，具体新增专利情况如下：
序号 专利名称 类型 申请日 专利号
1 一种带有磁场感应功能的磨具 实用新型 2013.5.30 ZL201320299161.6
2 一种冷等静压机液体介质在线过滤装置 实用新型 2013.6.19 ZL201320350387.4
3 一种复合多层耐高温磁钢 实用新型 2013.8.13 ZL201320493081.4
4 一种全自动检测磁通与磁体分选装置 实用新型 2013.8.13 ZL201320493425.1
5 一种稀土粉末的回收装置 实用新型 2013.8.13 ZL201320493336.7
6 一种标识方形永磁体三面极性取向的标 实用新型 2013.8.13 ZL201320492789.8
识装置
7 一种熔炼炉急冷辊自动打磨装置 实用新型 2013.9.10 ZL201320559969.3
8 一种钕铁硼烧结炉料舟自动清理装置 实用新型 2013.8.13 ZL201320494093.9
报告期内，公司控股子公司江华正海五矿新材料有限公司新增1宗土地使用权，具体新增土地使用权
情况如下：
序号 使用权人 证书编号 用地性质 面积（㎡） 终止日期 土地位置 取得方式
江华正海五 江国用
江华瑶族自治县沱江
1 矿新材料有 （2014）第 工业用地 62,696.50 2063年 出让
镇茅坪村兴业路北
限公司 0128号
除上述无形资产变动外,公司核心竞争力、核心技术团队未发生重大变化。
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报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期前五大供应商 金额 2013 年度前五大供应商 金额
前五大供应商采购金额合计 82,755,000.00 前五大供应商采购金额合计 308,182,800.00
占公司全部采购金额比例 63.83% 占公司全部采购金额比例 80.79%
报告期内公司向前五大供应商采购金额占公司全部采购金额比例有所下降，主要原因是公司第一季度
实行均衡采购策略，降低了上游供应商的采购集中度。公司前五大供应商中仅有一家是上一报告期前十大
供应商，其余四家未发生变化，公司前五大供应商的变化不会对公司未来的经营产生影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期前五大客户 金额 2013年度前五大客户 金额
前五大客户收入合计 73,406,841.65 前五大客户收入合计 324,553,188.34
占公司全部营业收入的比例 53.42% 占公司全部营业收入的比例 59.27%
报告期内公司前五大客户销售收入占公司全部营业收入的比例有小幅下降，公司前五大客户中仅有一
家是上一报告期前十大客户，其余四家未发生变化，前述变化属于公司季节性的正常变动，不会对公司未
来的经营产生影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司围绕发展战略，根据2014年度经营计划，稳步推进整体提效、市场开拓、项目建设、
研发创新、深化管理、人才培养等各项工作，公司本年度经营计划未发生重大变更。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、客户集中度较高的风险
2011 年、2012 年和 2013 年，公司向前五名客户的销售金额合计占当期营业收入的比例分别为 73.17%、
68.51%和 59.27%。公司秉承“高端定位，互利共赢”的商业模式，充分把握核心客户需求，与客户建立
了较为稳固的战略合作关系。如果未来公司主要客户的需求出现明显下滑，将对公司的经营造成一定的不
利影响。
对此，公司将加大客户拓展力度，优化客户结构，稳步降低客户集中度。
2、市场开拓风险
公司自成立以来一直专注于高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售和服务，在长期的发展过程中
积累了丰富的研发经验和雄厚的技术实力，逐步在高端应用领域建立了市场品牌优势。在与日立金属达成
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和解之后，公司的海外销售地域格局将大幅拓宽，公司也将持续开拓海外市场。
但公司定位于高端应用领域，选择技术要求高、发展潜力大、生命力强的细分市场及该部分市场的优
质客户作为重点开发对象，这些客户的认证周期通常较长，公司未来对海外市场的开拓和客户开发成效依
然存在不确定性。亦不排除因外部经济、技术等环境因素发生重大变化，或者公司新技术开发与市场需求
不同步，从而对公司市场开拓造成不利影响的可能。
对此，公司将以满足客户需求为目标，加大自主研发、提升产品质量、降低生产成本等项措施不断提
高市场开拓能力。
3、应收账款余额较大的风险
报告期末，公司应收账款余额为 15,877.22 万元。主要原因为：报告期内，整体流动性趋紧对下游客
户的现金支付能力带来一定影响，造成公司应收账款增加较多。公司主要客户实力较为雄厚，财务状况较
好、商业信用度高。截至报告期末，公司应收账款质量良好，账龄基本为一年以内。
预计 2014 年整体流动性仍显偏紧，下游客户的现金流状况较难明显改善，可能会对公司的应收账款
回收带来一定影响。
为此，公司将采取相对谨慎的销售信用政策，加强对应收账款的管理，强化销售回款考核机制，努力
控制应收账款规模、确保应收账款质量。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 不适用
收购报告书或权
益变动报告书中 不适用
所作承诺
资产重组时所作
不适用
承诺
（一）关于规范关联交易的承诺：1、公司
控股股东正海集团有限公司在公司上市前
出具了规范关联交易的承诺函，承诺：本
公司将尽量避免、减少与正海磁材发生关
联交易。如关联交易无法避免，本公司将
严格遵守中国证监会和正海磁材章程的规
定，按照通常的商业准则确定交易价格及 截至报告期末，
其他交易条件，并按照关联交易公允决策 所有承诺人均
2010 年 02 月 03
上市前股东 的程序履行批准手续。2、公司股东郑坚先 长期 严格履行承诺，
日
生在公司上市前出具了规范关联交易的承 未出现违反承
诺函，承诺：本人及本人所控制的公司将 诺情况。
尽量避免、减少与正海磁材发生关联交易。
如关联交易无法避免，本人及本人所控制
首次公开发行或 的公司将严格遵守中国证监会和正海磁材
再融资时所作承 章程的规定，按照通常的商业准则确定交
诺 易价格及其他交易条件，并按照关联交易
公允决策的程序履行批准手续。
（二）关于避免同业竞争的承诺：为避免
经营中产生同业竞争，更好的维护中小股
东利益，公司控股股东正海集团有限公司
及实际控制人秘波海先生向公司出具了
截至报告期末，
《避免同业竞争承诺函》，承诺：“一、本
所有承诺人均
控股股东、 公司、本人目前没有直接或间接地从事任 2010 年 02 月 03
长期 严格履行承诺，
实际控制人 何与正海磁材营业执照上所列明经营范围 日
未出现违反承
内的业务存在竞争的任何业务活动。二、
诺情况。
在本公司、本人作为正海磁材控股股东、
实际控制人事实改变之前，本公司、本人
将不会直接或间接地以任何方式（包括但
不限于独自经营，合资经营）从事与正海
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磁材的业务有竞争或可能构成竞争的业务
或活动。三、如因未履行避免同业竞争的
承诺而给正海磁材造成损失，本公司、本
人将对正海磁材遭受的损失作出赔偿。四、
本声明、承诺与保证将持续有效，直至本
公司不再为正海磁材控股股东、本人不再
为正海磁材实际控制人为止。五、自本函
出具之日起，本函及本函项下之声明、承
诺和保证即不可撤销。”
（三）关于股份锁定的承诺：1、本公司控
股股东正海集团有限公司及实际控制人秘
波海先生承诺：自公司股票上市之日起三
十六个月内，不转让或者委托他人管理其
直接或者间接持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购其直接或
者间接持有的公司公开发行股票前已发行
的股份。2、担任公司董事的秘波海先生、
公司股票上市
曲祝利先生及王庆凯先生承诺：在其任职 截至报告期末，
之日起三十六
期间内，每年减持的股份数量不超过间接 所有承诺人均
上市前股 2011 年 05 月 30 个月内，董事任
持有的发行人股份总数的 25%，离职后半 严格履行承诺，
东、董事 日 职期间内，公司
年内不转让其间接持有的发行人股份。3、 未出现违反承
股票上市之日
本公司自然人股东郑坚先生承诺：自公司 诺情况。
起十二个月内
股票上市之日起十二个月内，不转让或者
委托他人管理其持有的公司公开发行股票
前已发行的股份，也不由公司回购该部分
股份。在其配偶张旖旎女士担任公司董事
期间内，每年减持的股份数量不超过其持
有的发行人股份总数的 25%，其配偶张旖
旎女士离职后半年内不转让其持有的发行
人股份。
（四）关于募集资金使用的承诺：本公司
在上市公告书中承诺：公司的所有募集资
金将存放于专户管理，并用于公司主营业
务。对于尚没有具体使用项目的"其他与主 截至报告期末，
营业务相关的营运资金项目"，本公司最晚 所有承诺人均
2011 年 05 月 30
本公司 于募集资金到账后 6 个月内，根据公司的 严格履行承诺，
日
发展规划及实际生产经营需要，妥善安排 未出现违反承
该部分资金的使用计划，提交董事会审议 诺情况。
通过后及时披露。公司实际使用该部分资
金前，将履行相应的董事会或股东大会审
议程序，并及时披露。
其他对公司中小
不适用
股东所作承诺
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承诺是否及时履
是
行
未完成履行的具
体原因及下一步 不适用。
计划（如有）
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 78,616.6
本季度投入募集资金总额 4,854.58
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 5,376
累计变更用途的募集资金总额比例 已累计投入募集资金总额 35,646.36
6.84%
（%）
截至期 项目达 截止报 项目可
是否已
承诺投资项目 募集资金 本报告 截至期末 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
变更项 调整后投
和超募资金投 承诺投资 期投入 累计投入 进度 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
目(含部 资总额(1)
向 总额 金额 金额(2) (%)(3)＝ 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更)
(2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
2000 吨/年高性 2014 年
能钕铁硼永磁 是 22,287 16,911 1,669.67 6,762.06 39.99% 12 月 01 0 0 否
材料扩产项目 日
高性能钕铁硼
2014 年
永磁材料后加
否 12,803 12,803 1,780.78 5,570.17 43.51% 12 月 01 0 0 否
工升级改造项
日
目
研发中心建设 2014 年
与新技术开发 否 9,485.93 9,485.93 205.11 1,242.34 13.1% 12 月 01 0 0 否
项目 日
年产 2,000 吨高
2014 年
性能钕铁硼合
否 0 5,376 1,199.02 1,971.79 36.68% 10 月 01 0 0 否
金速凝薄片项
日
目
承诺投资项目
-- 44,575.93 44,575.93 4,854.58 15,546.36 -- -- 0 0 -- --
小计
超募资金投向
补充流动资金
-- 0 20,100 -- -- -- -- --
（如有）
超募资金投向 -- 0 20,100 -- -- 0 0 -- --
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
小计
合计 -- 44,575.93 44,575.93 4,854.58 35,646.36 -- -- 0 0 -- --
⑴公司募集资金投资项目“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”计划通过提高生产能力来解决公
司原有的产能瓶颈问题。但受全球经济复苏缓慢以及稀土行业大起大落的影响，公司下游领域需求全面回
升尚需时日。为降低募集资金的投资风险，提升募集资金的使用效率，避免不必要的固定资产增加带来的
折旧费用上升，影响公司整体收益，并结合公司的市场开拓情况，公司采取谨慎原则，将该项目延期至 2014
年 12 月 1 日。⑵公司募集资金投资项目“高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目”计划通过该项目的
实施提升公司的机加工和表面处理能力。公司与日立金属株式会社就 337 诉讼达成和解后，可开拓的下游
市场领域大幅扩展，为更好地满足公司开拓新市场的要求，公司对该募投项目的相关实施细节进行了优化，
未达到计划进 部分设备订货、交货比原计划有所延迟，同时，由于“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”延期调
度或预计收益 整，所需的后加工配套能力也需相应调整。为此，公司计划延期该项目至 2014 年 12 月 1 日。⑶公司募集
的情况和原因 资金投资项目“研发中心建设与新技术开发项目”与上述二个承诺募集资金投资项目均位于烟台经济技术
（分具体项目） 开发区 A-47 小区的新厂区，由于“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”和“高性能钕铁硼永磁材
料后加工升级改造项目”延期，新厂区动力设施等配套条件相应延期，故与募投项目对应的研发设施无法
按期投入使用，为保证研发与生产制造的同步性，提升募集资金的使用效率，确保项目实施更符合公司的
实际需要，故将该项目也推迟至 2014 年 12 月 1 日。(4)公司变更部分募投项目在湖南省江华瑶族自治县实
施的“年产 2,000 吨高性能钕铁硼合金速凝薄片项目”的工程进度较预计进度有所滞后，主要是 2013 年项目
审批及开工手续等前期工作所用时间比计划稍长造成开工时间较晚，2014 年春节后江华地区进入雨季，天
气原因对施工进度影响较大。结合当地实际情况，为保证工程质量，公司计划将该项目推迟至 2014 年 10
月 1 日。该募投项目延期事项已经公司二届董事会第七次会议及二届监事会第七次会议审议通过。
项目可行性发
生重大变化的 不适用。
情况说明
适用
公司 2011 年 IPO 超募资金 34,040.67 万元，2011 年 8 月 21 日经董事会审议通过了《公司使用部分
其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》，决定将部分超募资金 6,700 万元永久性补
超募资金的金
充流动资金。2012 年 10 月 9 日经董事会审议通过了《公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金永
额、用途及使用
久性补充流动资金的议案》，决定将部分超募资金 6,700 万元永久性补充流动资金。2013 年 10 月 20 日，
进展情况
公司二届董事会第五次会议和二届监事会第五次会议审议通过了关于《公司使用部分超募资金永久性补充
流动资金》的议案，决定将部分超募资金 6,700 万元永久性补充流动资金。截止 2014 年 3 月 31 日，公
司实际使用超募资金 20,100 万元，剩余超募资金 13,940.67 万元。
适用
以前年度发生
募集资金投资 经公司一届董事会第十七次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过，公司将募投项目“2,000 吨/年高
项目实施地点 性能钕铁硼永磁材料扩产项目”中的 2,000 吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片（即熔炼工段）部分由公司独
变更情况 立实施变更为由江华正海五矿新材料有限公司实施，实施地点由烟台经济技术开发区变更为湖南省江华瑶
族自治县经济开发区。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露的《关于将部分
募投项目变更为合资经营暨对外投资的公告》。
募集资金投资 适用
项目实施方式 以前年度发生
调整情况
经公司一届董事会第十七次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过，公司将募投项目“2,000 吨/年高
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
性能钕铁硼永磁材料扩产项目”中的 2,000 吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片（即熔炼工段）部分由公司独
立实施变更为由江华正海五矿新材料有限公司实施。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披
露网站上披露的《关于将部分募投项目变更为合资经营暨对外投资的公告》。
适用
为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金 38,873,546.08 元对募集
募集资金投资 资金投资项目用地、厂房前期建设及高性能钕铁硼永磁材料扩产项目、高性能钕铁硼永磁材料后加工升级
项目先期投入 改造项目设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计，2011 年 6 月 23
及置换情况 日，公司一届董事会第八次会议审议通过了《以募投资金置换公司预先已投入募投项目的自筹资金》的议
案，同意公司用募集资金 38,873,546.08 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。目前，相关资
金已经完成置换。
用闲置募集资
金暂时补充流 不适用
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及 存放于募集资金专项账户。
去向
募集资金使用
及披露中存在
无。
的问题或其他
情况
三、其他重大事项进展情况
无。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
2014年3月23日，公司二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司2013年度利润分配及资本公积金
转增股本预案的议案》，公司拟以2013年12月31日总股本240,000,000股为基数，向全体股东以每10股派发
现金股利0.5元（含税），合计派发现金股利12,000,000.00元，不实施资本公积金转增股本。2014年4月15
日，公司2013年度股东大会审议通过了上述利润分配议案。
公司2013年度的利润分配方案及其审议决策程序符合公司《章程》的规定，充分保护了中小投资者的
合法权益。
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
无。
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
无。
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
无。
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,019,948,356.71 1,069,264,152.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 89,858,605.48 134,601,372.45
应收账款 158,772,168.34 98,634,464.47
预付款项 55,053,415.73 35,296,571.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,210,204.91 8,495,660.37
应收股利
其他应收款 1,251,455.40 1,427,937.83
买入返售金融资产
存货 202,041,607.51 178,418,432.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,537,135,814.08 1,526,138,592.74
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
投资性房地产
固定资产 260,934,118.99 265,023,502.56
在建工程 59,364,375.01 38,592,860.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,362,952.79 25,801,760.79
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,453,236.39 2,350,244.36
其他非流动资产
非流动资产合计 385,114,683.18 361,768,368.52
资产总计 1,922,250,497.26 1,887,906,961.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 213,865,260.65 198,714,130.50
应付账款 94,514,448.71 80,651,157.89
预收款项 143,937,031.20 147,428,420.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,062,815.92 8,745,142.77
应交税费 -2,313,607.45 -319,135.33
应付利息
应付股利
其他应付款 10,599,801.38 11,625,814.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
18
烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 469,665,750.41 446,845,531.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,604,169.44 1,371,119.60
其他非流动负债 6,910,303.69 6,990,977.68
非流动负债合计 8,514,473.13 8,362,097.28
负债合计 478,180,223.54 455,207,628.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 701,534,064.73 701,534,064.73
减：库存股
专项储备 2,167,291.17 1,820,771.76
盈余公积 56,380,629.82 56,380,629.82
一般风险准备
未分配利润 401,716,434.45 390,779,509.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,401,798,420.17 1,390,514,976.24
少数股东权益 42,271,853.55 42,184,356.22
所有者权益（或股东权益）合计 1,444,070,273.72 1,432,699,332.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,922,250,497.26 1,887,906,961.26
法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
2、母公司资产负债表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
货币资金 940,929,868.24 982,825,222.68
交易性金融资产
应收票据 89,858,605.48 134,601,372.45
应收账款 158,772,168.34 98,634,464.47
预付款项 45,730,351.50 25,401,862.00
应收利息 9,483,817.92 7,527,954.88
应收股利
其他应收款 19,481,571.04 19,659,043.47
存货 200,939,667.60 177,620,325.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,465,196,050.12 1,446,270,245.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 91,390,000.00 91,390,000.00
投资性房地产
固定资产 239,226,773.38 243,267,722.42
在建工程 49,844,991.47 35,268,539.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,067,813.42 23,224,073.88
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,447,568.89 2,344,579.36
其他非流动资产
非流动资产合计 405,977,147.16 395,494,915.64
资产总计 1,871,173,197.28 1,841,765,161.15
流动负债：
短期借款
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
交易性金融负债
应付票据 208,163,620.65 195,984,130.50
应付账款 92,407,852.27 80,547,150.98
预收款项 143,937,031.20 147,428,420.76
应付职工薪酬 7,252,281.80 7,001,888.77
应交税费 -2,493,948.78 -254,941.80
应付利息
应付股利
其他应付款 10,599,801.38 11,618,414.93
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 459,866,638.52 442,325,064.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,422,572.69 1,129,193.23
其他非流动负债 6,910,303.69 6,990,977.68
非流动负债合计 8,332,876.38 8,120,170.91
负债合计 468,199,514.90 450,445,235.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 701,692,856.09 701,692,856.09
减：库存股
专项储备 2,167,291.17 1,820,771.76
盈余公积 56,380,629.82 56,380,629.82
一般风险准备
未分配利润 402,732,905.30 391,425,668.43
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,402,973,682.38 1,391,319,926.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,871,173,197.28 1,841,765,161.15
法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
3、合并利润表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 137,436,552.03 110,636,810.02
其中：营业收入 137,436,552.03 110,636,810.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 124,852,819.53 103,012,296.52
其中：营业成本 115,735,146.04 92,879,651.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 137,375.76 1,151,412.81
销售费用 2,607,007.61 1,889,167.43
管理费用 10,671,203.72 12,051,103.39
财务费用 -5,065,194.45 -5,229,042.14
资产减值损失 767,280.85 270,003.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,583,732.50 7,624,513.50
加：营业外收入 123,993.98 1,352,234.72
减：营业外支出 71,000.47 6,032.78
其中：非流动资产处置损失 13,805.20 6,032.78
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,636,726.01 8,970,715.44
减：所得税费用 1,612,304.16 1,160,649.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,024,421.85 7,810,065.47
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 10,936,924.52 7,860,870.62
少数股东损益 87,497.33 -50,805.15
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 11,024,421.85 7,810,065.47
归属于母公司所有者的综合收益总
10,936,924.52 7,860,870.62
额
归属于少数股东的综合收益总额 87,497.33 -50,805.15
法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
4、母公司利润表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 137,405,806.74 110,158,742.84
减：营业成本 115,654,982.19 92,062,343.92
营业税金及附加 89,249.83 1,110,892.44
销售费用 2,607,007.61 1,889,167.43
管理费用 9,924,600.92 11,211,827.20
财务费用 -4,589,004.29 -4,919,928.22
资产减值损失 767,270.85 269,917.83
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,951,699.63 8,534,522.24
加：营业外收入 99,173.99 1,352,234.72
23
烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
减：营业外支出 71,000.47 6,032.78
其中：非流动资产处置损失 13,805.20 6,032.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,979,873.15 9,880,724.18
减：所得税费用 1,672,636.28 1,191,530.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,307,236.87 8,689,194.09
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.04
（二）稀释每股收益 0.05 0.04
六、其他综合收益
七、综合收益总额 11,307,236.87 8,689,194.09
法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
5、合并现金流量表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,822,790.90 192,749,942.05
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,211,863.53 2,555,323.93
收到其他与经营活动有关的现金 857,050.70 2,234,956.72
经营活动现金流入小计 142,891,705.13 197,540,222.70
购买商品、接受劳务支付的现金 119,385,449.61 185,590,142.94
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
15,476,606.00 13,556,928.83
金
支付的各项税费 4,960,664.46 7,241,997.03
支付其他与经营活动有关的现金 4,369,744.20 5,800,793.76
经营活动现金流出小计 144,192,464.27 212,189,862.56
经营活动产生的现金流量净额 -1,300,759.14 -14,649,639.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
220,465.74 535.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,011,907.88 1,221,402.20
投资活动现金流入小计 2,232,373.62 1,221,937.20
购建固定资产、无形资产和其他
53,823,030.35 7,581,808.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 290,955.05
投资活动现金流出小计 54,113,985.40 7,581,808.30
投资活动产生的现金流量净额 -51,881,611.78 -6,359,871.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 21,489,987.00 2,489,718.00
筹资活动现金流入小计 21,489,987.00 7,289,718.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,142,737.13 23,394.44
筹资活动现金流出小计 20,142,737.13 23,394.44
筹资活动产生的现金流量净额 1,347,249.87 7,266,323.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
894,934.68 -935,698.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,940,186.37 -14,678,886.24
加：期初现金及现金等价物余额 1,045,044,165.95 1,053,152,334.72
六、期末现金及现金等价物余额 994,103,979.58 1,038,473,448.48
法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
6、母公司现金流量表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,791,173.81 192,749,942.05
收到的税费返还 6,211,863.53 2,555,323.93
收到其他与经营活动有关的现金 624,489.09 1,766,451.26
经营活动现金流入小计 142,627,526.43 197,071,717.24
购买商品、接受劳务支付的现金 124,008,659.93 186,563,020.72
支付给职工以及为职工支付的现
12,802,991.27 11,442,183.69
金
支付的各项税费 4,657,000.35 6,745,961.34
支付其他与经营活动有关的现金 4,333,312.43 7,101,409.45
经营活动现金流出小计 145,801,963.98 211,852,575.20
经营活动产生的现金流量净额 -3,174,437.55 -14,780,857.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
190,465.74 535.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,283,831.44 1,221,402.20
投资活动现金流入小计 1,474,297.18 1,221,937.20
购建固定资产、无形资产和其他
41,090,148.75 7,242,915.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金 26,880,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,090,148.75 34,122,915.81
投资活动产生的现金流量净额 -39,615,851.57 -32,900,978.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,489,987.00 2,489,718.00
筹资活动现金流入小计 21,489,987.00 2,489,718.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,142,737.13 23,394.44
筹资活动现金流出小计 20,142,737.13 23,394.44
筹资活动产生的现金流量净额 1,347,249.87 2,466,323.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
894,934.68 -935,698.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,548,104.57 -46,151,211.85
加：期初现金及现金等价物余额 961,335,235.68 994,003,230.56
六、期末现金及现金等价物余额 920,787,131.11 947,852,018.71
法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
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二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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