山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
山东金城医药化工股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人赵叶青、主管会计工作负责人崔希礼及会计机构负责人(会计主
管人员)孙瑞梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以目前公司总股本
126,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红
股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
公司半年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出
具标准审计报告。
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目 录
第一节 重要提示、释义...............................................................................................2
第二节 公司基本情况简介.......................................................................................... 5
第三节 董事会报告.......................................................................................................9
第四节 重要事项.........................................................................................................23
第五节 股份变动及股东情况.................................................................................... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................ 36
第七节 财务报告.........................................................................................................38
第八节 备查文件目录...............................................................................................134
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、总公司、金城医药 指 山东金城医药化工股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《山东金城医药化工股份有限公司章程》
汇海公司 指 本公司全资子公司，山东汇海医药化工有限公司
柯瑞公司 指 本公司全资子公司，山东金城柯瑞化学有限公司
生物公司 指 本公司全资子公司，山东金城生物药业有限公司
天宸药业 指 本公司全资子公司，上海天宸药业有限公司
金城实业 指 本公司控股股东，淄博金城实业投资股份有限公司
复星医药 指 本公司股东，上海复星医药产业发展有限公司
青岛富和 指 本公司股东，青岛富和投资有限公司
前海旗隆 指 深圳前海旗隆基金管理有限公司
朗依制药 指 北京朗依制药有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 金城医药 股票代码 300233
公司的中文名称 山东金城医药化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金城医药
公司的外文名称（如有） ShandongJincheng Pharmaceutical and Chemical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Jincheng Pharm
公司的法定代表人 赵叶青
注册地址 山东省淄博市淄川区昆仑镇昆新路 26 号
注册地址的邮政编码 255100
办公地址 山东省淄博市淄川经济开发区
办公地址的邮政编码 255100
公司国际互联网网址 http://www.jinchengpharm.com
电子信箱 jcpc@jinchengpharm.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱晓刚 朱晓刚
联系地址 山东省淄博市淄川经济开发区 山东省淄博市淄川经济开发区
电话 0533-5439432 0533-5439432
传真 0533-5439426 0533-5439426
电子信箱 jcpc@jinchengpharm.com jcpc@jinchengpharm.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 山东金城医药化工股份有限公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入（元） 590,537,508.46 499,525,796.80 18.22%
归属于上市公司普通股股东的净利润
86,341,268.15 53,441,562.71 61.56%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非
83,653,114.17 52,537,661.82 59.23%
经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 67,928,049.83 88,844,245.88 -23.54%
每股经营活动产生的现金流量净额（元
0.5366 0.7044 -23.82%
/股）
基本每股收益（元/股） 0.68 0.44 54.55%
稀释每股收益（元/股） 0.68 0.44 54.55%
加权平均净资产收益率 7.48% 5.14% 2.34%
扣除非经常性损益后的加权平均净资
7.25% 5.05% 2.20%
产收益率
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 1,802,365,002.51 1,785,278,864.30 0.96%
归属于上市公司普通股股东的所有者
1,195,904,517.04 1,116,673,000.13 7.10%
权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净
9.4463 8.8409 6.85%
资产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-50,754.17
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,925,353.28
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 288,348.54
减：所得税影响额 474,793.67
合计 2,688,153.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 86,341,268.15 53,441,562.71 1,195,904,517.04 1,116,673,000.13
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 86,341,268.15 53,441,562.71 1,195,904,517.04 1,116,673,000.13
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
七、重大风险提示
（一）行业风险
随着国家对抗生素使用和管理的严格和规范，特别是一些具体的政策与法规的出台与逐步完善，对整个医药中间体行业
的发展造成一定的冲击和影响，抗菌药物行业将迎来快速整合时期，同时也使得市场竞争进一步加剧，产品价格和毛利率存
在下降的风险。公司的生物制药产业，目前面临着较好的发展机会，尤其是生物发酵领域，由于其产品使用范围广、治疗效
果好，存在着较大的市场发展空间，随着产业不断发展，未来将导致新的竞争对手的加入，这也会使得企业及产品之间的竞
争更加激烈，存在产品价格下降的风险。
应对措施：公司将进一步加快技术革新，积极探索绿色环保新工艺，加大现有产品的技术工艺改造；加快生物药品、高
端医药中间体和特色原料药的开发，推进产业升级，提升企业竞争力；加强产品推广，实施维护现有客户与开发新市场并举
的销售战略。
（二）产业结构调整转型的风险
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报告期内，公司持续推进企业战略转型，运用资本发展平台，积极进行投资并购。公司已初步形成从医药中间体、原料
药到终端制剂的金城特色制药工业产业链，企业转型升级初见成效。就生物制药领域而言，目前存在产品品种较少，后续新
产品研发及申报周期长，专业人才的缺乏的风险，而市场需求的不断变化也将影响公司生物制药领域的发展。同时，公司向
下游产业转型过程中，在终端制剂领域的研发、销售人员缺乏，同时也存在着与现有公司文化融合，内部沟通，企业管理，
市场营销等方面无法实现有效协同，导致投资或转型失败的风险。
应对措施：公司将持续加强复合型管理人才和专业领军人才的引进和培养，推动技术创新，以技术创新推动产业转型
和结构调整；加强新产品研发，不断充实新产品储备，为企业后续发展提供产品资源。同时在企业转型过程中，加强对收购
的终端制剂企业的文化整合和内部管理，通过文化整合推动内部协同。今后公司将在企业发展战略的指导下，着眼于新并购
企业的战略协同效应的发挥，真正在兼并重组中实现企业的战略协同。
（三）募集资金项目实施的风险
公司募投项目200吨/年谷胱甘肽原料药生产车间部分生产设施已达到预定可使用状态，项目投产后已为公司带来效益，
但由于市场竞争和供求等多方面因素的影响，产能尚未全部释放，存在不能达到预期收益的风险。另外，公司使用超募资金
建设的多功能综合车间已经建成，目前尚未达到预期效益；500吨/年呋喃铵盐产业化项目目前尚未进行投入。尽管公司前期
已经对项目的可行性进行了充分的论证，但由于在项目实施及后期生产经营过程中存在不确定因素，导致募投项目可能无法
按计划完成或无法达到预期收益，因此募集资金投资项目的实施存在一定的风险。
应对措施：公司将综合考虑行业前景、公司战略、市场环境、效益估算、风险控制等各方面的影响因素，确保募投项目
的顺利实施和预期效益的实现。公司将继续发挥多功能综合车间作为医药中间体的孵化器平台的作用，加速新产品的产业化；
同时，公司董事会将就500吨/年呋喃铵盐产业化项目新的投向问题尽快确定方案，以有效利用募集资金，充分保护投资者利
益。
（四）环境保护的风险
新环保法的实施强化了政府和企业的环保责任，加大了对企业违法处罚力度。这对我们企业的发展提出了更高的要求，
公司如不能紧跟日趋严峻的环保政策和标准要求，将面临受到环保部门处罚甚至停产整顿的风险。同时随着环保标准的提高
和国家环保监管力度的加大，公司在环保治理上的投入也会随之增加，从而导致企业成本增加。
应对措施：公司坚持环境优先思想，真正把保护生态环境作为企业发展的前提、基础和保证。一方面持续改进环境安全
管理体系，提高环保设备运行质量，落实环保责任，加强各级环境安全检查和纠正预防；一方面加快老产品的工艺革新，积
极探索绿色环保新工艺，丰富环保治理手段，增强新技术的引进和消化吸收能力。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2015年上半年，国内经济仍然面临下行压力，面对整体经济形势和行业竞争的压力，公司董事会及经
营管理层坚持“大医药、大健康”的产业定位，以创新驱动发展，加快产业结构调整和布局优化。报告期
内，公司根据年度发展目标，在坚持做好传统主营业务的基础上，积极开拓创新，抓住市场机遇，积极采
取措施应对困难和挑战，促进企业转型升级。
报告期内，公司抗菌素类医药化工产品，包括头孢侧链活性酯系列产品和其他医药化工产品销量和价
格较去年同期均实现增长；公司生物制药领域谷胱甘肽产品销量及毛利率较去年同期也实现增长。公司实
现营业收入59053.75万元，同比增长18.22%；实现营业利润为 9757.83万元，同比增长54.17%；实现归属
于上市公司股东的净利润为8634.13万元，同比增长61.56%。
报告期内，公司围绕年度工作计划，重点开展了以下几项工作：加强组织机构调整和内部管理，配置
专业管理人才和技术人才，推动团队转型，为公司转型升级夯实管理基础；加大资本市场运作力度，报告
期内，成功与朗依制药签署收购协议，公司向终端制剂领域的产业整合迈出实质步伐；全面强化基础管理
工作，组织部门及企业间的对标学习，鼓励管理创新，以创新推动企业发展；进一步加强技术创新，加强
药物研发团队建设，搭建制剂生产和研发平台，技术研发水平进一步提升；顺利实施了预留股份的授予及
第一期股权激励解锁工作，实现了企业发展成果的共享，提升企业凝聚力。报告期内，通过公司管理层和
广大员工的共同努力，各项工作都取得了新的进展。具体经营情况，详见本章“公司年度经营计划在报告
期内的执行情况”。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 590,537,508.46 499,525,796.80 18.22%
营业成本 386,647,570.52 329,288,660.15 17.42%
销售费用 7,761,118.00 9,050,076.57 -14.24%
管理费用 89,194,189.91 90,410,533.31 -1.35%
主要系公司汇兑收益
财务费用 2,782,469.42 5,449,539.87 -48.94%
增加所致
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主要系公司利润增加
所得税费用 14,399,974.83 5,546,650.91 159.62%
所致
研发投入 25,767,830.20 24,285,866.17 6.10%
经营活动产生的现金
67,928,049.83 88,844,245.88 -23.54%
流量净额
投资活动产生的现金
-66,560,085.88 -58,430,898.65 -13.91%
流量净额
主要系公司上年同期
股权激励增发股份，
筹资活动产生的现金
-51,799,740.33 19,320,995.28 -368.10% 本期偿还借款增加，
流量净额
本期分配股利增加所
致。
现金及现金等价物净
-50,431,776.38 49,734,342.51 -201.40%
增加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业总收入59053.75万元，其中主营业务收入57175.3万元，同比增加13.36%。
报告期内抗生素市场平稳，抗菌素类医药化工产品，包括头孢侧链活性酯系列产品和其他医药化工产品销
量和价格较去年同期均实现增长；公司生物制药领域谷胱甘肽产品销量及毛利率较去年同期也实现增长。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务主要分为头孢侧链活性酯系列产品、生物制药及特色原料药系列产品以及其他医药化工
产品的生产和销售。报告期内，公司核心产品及业务结构未发生重大变化。具体详见“主营业务构成”。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
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分产品或服务
头孢侧链活性
270,610,157.11 177,360,937.79 34.46% 23.87% 21.36% 1.35%
酯系列产品
生物制药及特
色原料药系列 80,687,173.94 24,920,088.67 69.12% -7.78% -18.51% 4.07%
产品
其他医药化工
220,456,059.06 169,848,532.99 22.96% 16.39% 12.26% 2.83%
产品
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五大供应商合计销售金额（万元） 5,994.11 6,820.08
前五大供应商合计销售金额占报告期销售总额比例（%） 17.88% 21.47%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五大客户合计销售金额（万元） 21,899.63 16,760.83
前五大客户合计销售金额占报告期销售总额比例（%） 38.30% 33.84%
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6、主要参股公司分析
□ 适用 √不适用
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
（1）截至 2015 年 6 月 30 日，公司共获得发明专利 9 项。详见下表：
申请人/
序号 专利名称 专利号/受理号 专利类型 保护期限 授权公告日
专利权人
1 4'-溴代甲基联苯-2-甲酸甲酯的合成方
公司 ZL 2013 1 0276892.3 发明专利 20年 2015.1.21
法
2 甲磺酸伊马替尼晶体的超声制备方法 公司 ZL 2012 1 0017451.7 发明专利 20年 2015.1.7
3 伊马酸的制备方法 公司 ZL 2013 1 0277396.X 发明专利 20年 2015.3.4
4 他啶侧双酸的制备方法 公司 ZL 2013 1 0591307.9 发明专利 20年 2015.3.25
5 MTZ 的精制方法 公司 ZL 2012 1 0382184.3 发明专利 20年 2015.2.18
6 2,4 - 噻唑烷二酮的制备方法 公司 ZL 2013 1 0590275.0 发明专利 20年 2015.5.13
7 高纯度 D-2-氯丙酰氯的合成方法 公司 ZL 2013 1 0385621.2 发明专利 20年 5015.4.29
8 盐酸厄洛替尼新晶型及其制备方法 公司 ZL 2013 1 0278108.2 发明专利 20年 2015.5.13
9 制备伊马酸的新方法 公司 ZL 2012 1 0139151.6 发明专利 20年 2015.6.10
（2）报告期内，公司及全资子公司汇海公司、生物公司新增发明专利申请 5 项，详见下表：
序号 专利名称 申请号 专利类型 申请人 申请日
1 利用溴代沙坦联苯废渣制备溴代沙坦联苯的方法 201510325113.3 发明专利 公司 2015.6.12
2 托吡司他新晶型及其制备方法 201510341229.6 发明专利 公司 2015.6.18
3 托吡司他的制备方法 201510341212.0 发明专利 公司 2015.6.18
4 抗疲劳及提高免疫力的组合物及其制备方法和应用 201510286099.0 发明专利 生物公司 2015.5.29
5 一种 AABI 酰化废水的处理方法 201510175708.5 发明专利 汇海公司 2015.4.15
（3）截至 2015 年 6 月 30 日，公司在研产品的进展情况如下表：
序号 产品名称 产品类别 用途 进展情况 近期拟达到的目标
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1 伊马替尼 原料药 抗肿瘤药物 已进入国家审评中心，处于审评状态 获得临床批件
2 L-丙氨酰-L-谷氨酰胺 原料药 营养药物 已完成工艺验证，进入稳定性考察阶段 完成注册申报
3 盐酸伐昔洛韦 化学品 抗病毒 小试结束 中试放大
市场推广及稳定生产
4 替诺福韦 中间体 抗病毒 已完成百公斤级试生产
中试放大并试生产
5 CBZ-L-缬氨酸 中间体 抗病毒 中试上线
已完成临床前药学研究，处于稳定性考 完成注册申报
6 依折麦布（原料+制剂） 药品 降胆固醇药物
察阶段
小试结束，依据市场情况适时进行中试 完成中试
7 头孢妥仑中间体 中间体 抗菌抗感染
放大
“益康泰”“益美泰” 谷
8 保健品 营养药物 已进入国家审评中心，处于审评状态 获得保健品注册
胱甘肽
9 腺苷蛋氨酸 原料药 营养药物 处于临床前药学研究阶段 完成注册申报
完成注册申报
功能性消化不 已完成临床前药学研究，处于稳定性考
10 阿考替胺（原料+制剂） 药品
良 察阶段
正在进行合成工艺开发、质量研究及处 完成临床前药学研究
11 泊沙康唑（原料+制剂） 药品 抗真菌
方开发
报告期内，公司不断推进技术创新，获得和申报了多项技术专利。这些专利对公司提升知识产权管理
能力，加强技术创新体系建设，促进科研与生产的紧密结合，加速高新技术产业化有着重要意义。同时公
司正在进行的盐酸伐昔洛韦、替诺福韦、CBZ-L-缬氨酸等中间体项目将会进一步丰富公司原有中间体产品
线；而依折麦布、阿考替胺等药品的研发与申报也将会丰富公司的制剂产品线，提高企业的产品竞争力。
8、核心竞争力不利变化分析
□适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（一）公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势
目前我国医药企业数量众多，规模也在不断壮大。从分布状况来看，形成了以长三角、环渤海为核心，东部沿海地区集
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聚发展的空间格局。各地区相互合作，各自发挥优势特色，建立了许多医药研发生产基地，促进了基础雄厚的产业集散群的
形成，但目前仍存在医药企业分布不均和企业多、小、散的局面，有些企业存在着不同程度的亏损现象。
随着我国医药卫生体制改革的不断深化，将进一步扩大消费需求和提高用药水平，为我国医药工业发展带来机遇。一方
面受经济增长、居民收入增加、医保体系健全等因素驱动，对医药行业的需求会逐步加大，另一方面，市场的发展必然加速
企业间的竞争，进一步加速产业整合。
1、原料药行业及医药中间体发展现状及趋势
我国是原料药生产大国和供应大国，许多原料药品种产量居世界第一，同时我国还是全球最大的原料药出口国。近年来
原料药的市场价格有所下降，主要原因是中国和印度分别出现大量发酵产品和半合成产品制造商，再加上欧洲生产商采用最
新技术提高了生产效率使价格更具竞争性。但这并不是意味着需求在下降，事实上对头孢菌素类原料的需求在持续增加。相
对应的，作为主要原材料的医药中间体也保持了较快的增长速度。
目前，国内医药中间体行业已进入成熟期，小企业淘汰出局，大型骨干企业则依托各自优势，拥有自己的特色产品及经
营理念，在医药中间体行业中脱颖而出。近年来经过国家一系列政策、法规的出台，以及整顿国内医药市场，促进了医药市
场的规范化，使大企业的规模优势、品牌优势更加突出，一些中小企业在竞争逐步被淘汰，市场份额逐步向优势企业集中。
许多原料药及部分中间体的国产化速度在不断加快，国内产品逐步取代进口产品，市场价格有所降低。
2、生物医药产业发展趋势
生物医药产业是我国受现代生物工程技术推动而迅速发展起来的新兴产业，具有高技术、高投入、长周期、高风险的特
点，近年来发展非常迅速。我国生物医药产业虽然发展较快，却存在着一些突出问题，主要表现在研制开发力量薄弱，技术
水平落后；项目重复建设现象严重；企业规模小、设备落后等几个方面。
国务院《关于加快培育发展战略性新兴产业的决定》将培育发展战略性新兴产业作为当前推进产业结构升级和加快经济
发展方式转变的重大举措，生物医药被列为重点发展领域之一。国家通过实施重大产业创新发展工程、重大应用示范工程、
加大财税金融政策扶持等方式推动战略性新兴产业的快速发展，将为医药工业实现产业升级提供强有力的支持。
科技部发布的《“十二五”生物技术发展规划》，其发展目标是在“十二五”期间，促使生物技术自主创新能力显著提
升，生物技术整体水平进入世界先进行列，部分领域达到世界领先水平；生物医药、生物农业、生物制造、生物能源、生物
环保等五大类产业快速崛起，生物产业整体布局基本形成，推动生物产业成为国民经济支柱产业之一，使我国成为生物技术
强国和生物产业大国。
（二）公司行业地位或区域市场地位的变动趋势
公司是以生产、销售、研发抗生素医药中间体、原料药及生物制药为主的创新型医药企业，现已成长为布局多个子公司
的上市公司。公司目前已成为国内领先的抗生素医药中间体生产企业。抗生素医药中间体作为公司的传统主营业务，近年来
在市场上的占有率稳步提升，公司在行业中的品牌影响力也逐步提高，与国内石药集团、丽珠合成、珠海联邦、哈药总厂、
齐鲁制药等国内各大药厂保持合作，同时产品远销日本、德国、意大利、韩国、印度等十几个国家和地区，具有很高的品牌
知名度和美誉度。
生物制药方面，公司谷胱甘肽产品打破了日本企业在国内的垄断地位，公司成为继日本企业之后,抢占全球谷胱甘肽市
场的企业。谷胱甘肽功效涵盖范围广，不仅可用于药物，更可作为功能性食品的基料，在延缓衰老、增强免疫力、抗肿瘤等
功能性食品广泛应用。目前公司已与国内谷胱甘肽下游制剂企业达成了合作关系，同时产品也出口到东南亚、美国、欧洲等
多个国家和地区。
2014 年公司技术研发中心被评为国家认定企业技术中心，将有利于公司的人才引进培养、产品研发、产学研合作，进
一步提高公司的核心竞争力。公司还紧紧围绕“大健康、大医药”的产业定位，立足提质增效和转调发展，以创新为驱动，
加快技术创新平台、产业运营平台、组织管控平台“三大平台”建设，不断丰富制药产业链内涵。
经过十余年的发展，公司积累了丰富的医药行业生产、管理、技术经验，公司管理层基于对行业发展趋势认识深刻，在
报告期内，抓住产业整合加速的历史机遇，充分运用资本市场，围绕产业链发展布局做好多元资本运作，积极推进兼并收购，
不断完善金城特色的制药工业产业链。
14
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕 2015 年度经营计划，扎实有效的做好日常经营和管理工作。报告期内，实现营业收入 59053.75
万元，实现归属于上市公司股东的净利润 8634.13 万元。日常各项经营计划均按年初制订的目标有序开展，年度经营计划未
发生重大变更。2015 年上半年主要完成以下主要工作：
（1）加快组织创新和结构转型
随着公司的快速发展，对管理机构和人员也提出了更高的要求。报告期内，公司从建立健全决策机制、执行机制和监督
机制三方面入手，着力提升公司在战略决策、资源管控、要素配置等方面的重要作用，加快总公司、事业部以及各子公司的
职能转型，集团管控水平进一步提升，医药集团格局愈加巩固。同时公司于 2014 年实施的信息化项目一期上线运行，实现
了人力资源、后勤办公、供销物流和财务系统的协同办公。
（2）加强基础工作建设
报告期内，公司大力推进以提高管理安全素养和养成员工安全习惯为主要内容的安全文化建设；聘请安全专家进行安全
诊断，进一步查处整改安全隐患，安全标准化工作明显提升，企业的本质安全水平不断增强。同时继续加大环保投入投入，
制定工作目标，明确奖惩考核，有效推动了多个环保攻关项目的进程，使企业的基础保障工作更加有力。在产品质量方面，
严格执行各产品质量标准体系，坚持以质量创品牌、以质量创效益，创造了产品质量零事故，优级品率稳步提升，实现了质
量、效益的同步增长。
（3）资本运作成果显著
为了更好的实施公司发展战略计划，进行产业整合，抢抓市场机遇，打造金城特色的制药工业产业链，报告期内，公司
启动了重大资产重组项目，2015 年 5 月公司与朗依制药签署收购协议并公告了收购预案。下一步，公司将加快收购工作进
度，抓住行业发展机遇，实现成功收购，提升自身营利水平。
（4）限制性股票第一期解锁及预留股份的授予
2014 年，公司实施了限制性股票激励计划，公司 2014 年度各项经营指标达到解锁条件，经董事会审议，报告期内，公
司股权激励计划第一次解锁期解锁条件达成，成功实现解锁。此次解锁，是公司与员工共享企业发展成果的真实体现，极大
的鼓舞了公司中高层管理人员及核心骨干员工的工作热情，提升其主人翁的责任感和使命感。2015 年 5 月 19 日，公司向 19
名激励对象授予预留的限制性股票，使更多的员工能够共享企业发展果实，同时也促使他们鼓足干劲，全身心的投入到各自
工作中去，提升公司业绩，力争实现 2015 年度的解锁目标。
（5）维护资本市场稳定
2015 年上半年，中国资本市场经历了前所未有的非理性暴跌，公司股价大幅下挫，极大的挫伤了广大投资者的信心，
公司市值也受到较大影响。在此背景下，国家及监管机构纷纷出台政策稳定资本市场，公司也积极参与辖区上市公司维护市
场稳定的联合声明，将在法律法规允许的范围内，积极推动采取措施，切实维护市场稳定，增强投资者信心。基于对公司发
展的信心和未来发展的认可，公司积极响应中国证监会的号召，发布了控股股东及董监高承诺六个月内不通过二级市场减持
公司股票，公司董事、高管也将积极增持公司股票的提示性公告，力争共同维护公司健康、稳定发展，维护广大投资者利益。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、规模扩大带来的管理风险
随着公司业务发展和产业并购的推进，企业经营规模进一步扩大，由此带来一系列管理风险，对公司的经营能力，包括
管理能力、技术能力、市场营销能力、研发能力等有了更高的要求，公司的组织结构和管理体系将趋于复杂化。公司如不能
及时提高管理能力和水平，将面临管理模式、人才储备等方面的挑战。为更好的服务公司发展，公司将进一步加大人才引进，
实施管理创新，以建立高效管理体系和经营管理团队，以确保公司稳定、健康、快速发展。
2、安全环保压力加大的风险
安全和环保工作是企业持续发展的基础性工作。安全生产是企业生存发展的一项重要方针，一旦出现安全事故将对公司
生产经营造成重大影响；同时随着新环保法的实施，环保标准日趋严格。为此，公司将在目前安全环保生产管理体系的基础
15
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上，继续完善相关体系建设，加强技术改造和工艺创新，减少影响安全生产的因素，降低生产过程对环境的影响。
3、新产品研发及产业化风险
公司在研产品具有研发周期长，效益回报周期也较长的特点，研发期间可能因为市场、行业、竞争状况的变化，达不到
预期效益。同时，新产品开发与产业化对科技研发能力的先进性、创新性和持续性有较高要求，如果公司科技研发实力的提
升不能与新产品开发的需求保持同步，将直接影响新产品的研发进程和效率。
公司将以国家认定企业技术中心和省重点实验室为依托，加快企业技术中心研发平台建设，加快生物制药、高端医药中
间体和特色原料药三个产业化平台建设；进一步加强技术创新和产品研发工作，广泛引进技术人才，打造技术创新团队；优
化生产经营及内部管理体系，密切关注药品审批政策、程序，推进药品申报进展。
4、市场价格波动的风险
公司主要产品的销售及利润情况受行业政策调整及原材料价格变动的影响较大，一方面，公司作为医药中间体、原料药
的生产企业，可能因为国家对药品政策的调整而使市场受到挤压；另一方面，产品原材料的价格变动也会对公司产品价格造
成一定影响，造成生产成本上升。同时，在生物制药领域，尤其是生物发酵领域的竞争加剧，新的竞争对手加入，抢占市场
份额，出现价格竞争，从而对公司盈利造成影响。因此，公司将不断加强销售队伍建设，提高对市场的敏感度，及时调整销
售策略，同时加强基础管理和技术升级，不断优化生产成本，提高产品竞争力。
5、应收账款较大的风险
报告期内，公司应收账款数额较大，主要应收账款债务方多为资信良好并与公司有着长期合作关系的公司。随着市场竞
争的加剧和新客户的开发，仍然存在着应收账款增加，收款时间延迟、资金周转效率增加的风险，这些都可能对公司的生产
经营造成影响。因此，公司将加强应收账款的催收力度，尽可能降低坏账风险，同时针对不同客户的规模、财务、信用状况
采取不同的结算方式和赊销期间，建立交易对方的信用考核等级标准，并跟踪调查；加强内控制度建设，完善对销售人员的
考核机制，运用多种方式保证应收账款的回收，使坏账损失降低到最低水平。
6、出口退税率、汇率变化的风险
随着公司业务规模和海外市场的扩大，出口业务将持续增长，如果宏观经济形势发生重大变化，国家调整出口退税政策，
或者汇率短期内波动加大，将给企业的出口和经营带来不稳定性，进而影响公司业绩。为此，公司将及时关注税收与汇率政
策的变动情况，通过价格调整、合同约定、即期结算、预收货款等各种方式分散和降低汇率下调的风险。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 52,806.8
报告期投入募集资金总额 7,726.38
已累计投入募集资金总额 43,850.95
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 6,479.31
累计变更用途的募集资金总额比例 12.27%
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
募投项目 3,000 吨/年 AE-活性酯新工艺产业化项目和 800 吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目，已建设完毕并出具
专项审核报告。500 吨/年呋喃铵盐产业化项目实施时机尚不成熟，尚未进行投入。2011 年 9 月 6 日，公司第二届董事
会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》：公司使用募资金
5,000.00 万元用于归还银行贷款和永久性补充流动资金，其中 4,400.00 万元用于归还银行贷款，600.00 万元用于永久性
补充流动资金。截止 2011 年 12 月 31 日已执行完毕；2011 年 12 月 22 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关
于部分超募资金使用计划的议案》：使用超募资金 2,508.00 万元，建设多功能综合车间项目。2012 年 7 月 27 日，公司
2012 年第二次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：由全资子公
司山东金城生物药业有限公司实施 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目，预计项目总投资为 20,120 万元，其中 6,479.31 万元
由原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业化项目的募集资金转投，剩余资金 13,640.69 万元使用超募资金。2015 年 6 月
16 日，2015 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使
用剩余超募资金及利息收入 63,499,095.46 元 （截止 2015 年 4 月 31 日金额，实际补充流动资金的金额最终以注销超
募账户结转金额为准）用于永久补充流动资金。截止 2015 年 6 月 30 日，超募资金存放专户中资金金额 72,046,123.46 元，
其中 8,143,931.67 元为多功能综合车间项目尚未使用的资金（多功能综合车间项目尚处于在建阶段），63,902,191.79 元为
剩余超募资金及利息收入应该用于永久补充流动资金，2015 年 6 月 30 日，此部分款项尚未转存公司日常经营账户，仍
存放于超募资金账户中，剩余超募资金及利息收入 63,902,191.79 元于 2015 年 7 月份转存到公司日常经营账户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目 截止 项目
是否 截至 截至
募集 达到 本报 报告 可行
已变 调整 本报 期末 期末 是否
资金 预定 告期 期末 性是
承诺投资项目和 更项 后投 告期 累计 投资 达到
承诺 可使 实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 资总 投入 投入 进度 预计
投资 用状 的效 实现 生重
部分 额(1) 金额 金额 (3)＝ 效益
总额 态日 益 的效 大变
变更) (2) (2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2011
3,000 吨/年 AE-活
7,900. 7,900. 7,653. 96.87 年 12 5,265. 27,253
性酯新工艺产业 否 是 否
96 96 83 % 月 01 01 .36
化项目
日
2012
800 吨/年头孢克
7,742. 7,742. 7,757. 100.20 年 12 2,948. 18,965
肟侧链酸活性酯 否 是 否
38 38 66 % 月 01 89 .97
产业化项目
日
500 吨/年呋喃铵 4,159. 4,159.
否 否
盐产业化项目 42 42
50 吨/年 7-AVCA 6,479.
是 是
产业化项目 31
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2013
200 吨/年谷胱甘
6,479. 1,015. 1,439. 74.95 年 08 4,245. 14,084
肽原料药项目 否 否 否
31 88 96 % 月 31 55 .42
（注）
日
承诺投资项目小 26,282 26,282 1,015. 16,851 12,459 60,303
-- -- -- -- --
计 .07 .07 88 .45 .45 .75
超募资金投向
2013
200 吨/年谷胱甘
13,640 13,640 100.00 年 08
肽原料药项目 否 否 否
.69 .69 % 月 31
（注）
日
2012
建设多功能综合 1,693. 67.53 年 11
否 2,508 2,508 45.3 否 否
车间项目 61 % 月 30
日
归还银行贷款（如 100.00
-- 4,400 4,400 4,400 -- -- -- -- --
有） %
补充流动资金（如 7,265. 7,265. 6,665. 7,265. 100.00
-- -- -- -- -- --
有） 2 2 2 2 %
超募资金投向小 14,173 27,813 6,710. 26,999
-- -- -- -- --
计 .2 .89 5 .5
40,455 54,095 7,726. 43,850 12,459 60,303
合计 -- -- -- -- --
.27 .96 38 .95 .45 .75
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为项目配套设施等尚未完工以及部分工程款项尚未
未达到计划进度 支付所致。2013 年 8 月开始，200 吨/年谷胱甘肽原料药生产车间部分生产设施陆续达到预定可使
或预计收益的情 用状态，项目投产后公司根据市场需求情况调节生产负荷。500 吨/年呋喃铵盐产业化项目实施时机
况和原因（分具体 尚不成熟，尚未进行投入。800 吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目截至期末累计投入金额超过
项目） 承诺投入金额 15.28 万元（为募集资金滋生的利息），是因在原来建设方案基础上进一步提升污水处
理能力及相关指标，导致累计投入金额超过承诺投入金额，超额资金缺口由公司自筹解决。
2012 年 7 月 27 日召开 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《变更 50 吨/年 7-AVCA 产业化
募投项目转投 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：50 吨/年 7-AVCA 产业化项目是公司首次
项目可行性发生 公开发行股票时募集资金承诺投资项目之一，预计总投资 6,479.31 万元，其中项目建设投资 5,922.34
重大变化的情况 万元，铺底流动资金 556.97 万元。但是该项目因行业政策、市场等原因未实际投资建设。公司经
说明 充分研究论证，结合实际情况以及今后发展需要，决定将原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业化
项目的募集资金 6,479.31 万元转投 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目，并由全资子公司山东金城生物
药业有限公司实施该项目。
适用
超募资金的金额、 2011 年 9 月 6 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷
用途及使用进展 款和永久性补充流动资金的议案》：公司使用超募资金 5,000.00 万元用于归还银行贷款和永久性补
情况 充流动资金，其中 4,400.00 万元用于归还银行贷款，600.00 万元用于永久性补充流动资金。截止 2011
年 12 月 31 日已执行完毕；2011 年 12 月 22 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于部
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
分超募资金使用计划的议案》：使用超募资金 2,508.00 万元，建设多功能综合车间项目。2012 年 7 月
27 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资 200 吨/年谷胱甘肽
原料药项目》的议案：由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施 200 吨/年谷胱甘肽原料药项
目，预计项目总投资为 20,120 万元，其中 6,479.31 万元由原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业
化项目的募集资金转投，剩余资金 13,640.69 万元使用超募资金。公司于 2011 年上市获得超募资金
265,247,334.75 元。2015 年 6 月 16 日，2015 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于使用
剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金及利息收入 63,499,095.46 元
（截止 2015 年 4 月 31 日金额，实际补充流动资金的金额最终以注销超募账户结转金额为准）用
于永久补充流动资金。截止 2015 年 6 月 30 日，超募资金存放专户中资金金额 72,046,123.46 元，其
中 8,143,931.67 元为多功能综合车间项目尚未使用的资金（多功能综合车间项目尚处于在建阶段），
63,902,191.79 元为剩余超募资金及利息收入应该用于永久补充流动资金，2015 年 6 月 30 日，此部
分款项尚未转存公司日常经营账户，仍存放于超募资金账户中，剩余超募资金及利息收入
63,902,191.79 元于 2015 年 7 月份转存到公司日常经营账户。
不适用
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
募集资金投资项 不适用
目实施方式调整
情况
适用
募集资金投资项
2011 年 7 月 5 日公司召开二届董事会第五次会议，审议通过了《关于以募投资金置换公司预先已投
目先期投入及置
入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换公司预先已投入 10,223.44 万元，截止 2011
换情况
年 12 月 31 日已置换完毕。
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集
尚未使用的募集资金（包括超募资金）存放于募集资金专户
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的 对应的原 变更后项 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 变更后的
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 承诺项目 目拟投入 实际投入 实际累计 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 项目可行
募集资金 金额 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 益 性是否发
总额(1) (2) ) 期 生重大变
化
50 吨/年
200 吨/ 2013 年
7-AVCA
年谷胱甘 20,120 1,015.88 15,080.65 74.95% 08 月 31 4,245.55 否 否
产业化项
肽原料药 日
目
合计 -- 20,120 1,015.88 15,080.65 -- -- 4,245.55 -- --
2012 年 7 月 27 日召开 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《变更 50 吨/年
7-AVCA 产业化募投项目转投 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：50 吨/年
7-AVCA 产业化项目是公司首次公开发行股票时募集资金承诺投资项目之一，预计
总投资 6,479.31 万元，其中项目建设投资 5,922.34 万元，铺底流动资金 556.97 万
元。但是该项目因行业政策、市场等原因未实际投资建设。公司经充分研究论证，
结合实际情况以及今后发展需要，决定将原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业化
变更原因、决策程序及信息披露情
项目的募集资金 6,479.31 万元转投 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目，并由全资子公
况说明(分具体项目)
司山东金城生物药业有限公司实施该项目。2012 年 7 月 27 日，公司 2012 年第二
次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资 200 吨/年谷胱甘肽原料药项
目》的议案：由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施 200 吨/年谷胱甘肽原
料药项目，预计项目总投资为 20,120 万元，其中 6,479.31 万元由原先承诺投资于
50 吨/年 7-AVCA 产业化项目的募集资金转投，剩余资金 13,640.69 万元使用超募
资金。
2013 年 8 月开始，200 吨/年谷胱甘肽原料药生产车间部分生产设施陆续达到预定
未达到计划进度或预计收益的情
可使用状态，项目投产后公司根据市场需求情况调节生产负荷，另截至期末项目配
况和原因(分具体项目)
套设施等尚未完工以及部分工程款项尚未支付。
变更后的项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告 截止报告 披露
计划 本报告
期末累计 项目 期末累计 日期
项目名称 投资 期投入 披露索引（如有） 备注
实际投入 进度 实现的收 （如
总额 金额
金额 益 有）
腺苷蛋氨 具体内容详见巨潮 该项目原计划投资总额
酸丁二磺 2012 资讯网 4459 万元，因工程设计方案
酸盐 30 1,405.7 年 07 http:/www.cninfo.co 变动，增加部分辅助设施，
6,959 5,373.64 77.22 0
吨/年无 8 月 12 m.cn 关于关联交 故需追加投资 2500 万元。
%
菌原料药 日 易的公告 （公告编 以上经公司 2014 年 4 月 22
车间项目 号：2013-030） 日经理办公会决议通过。
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1,405.7
合计 6,959 5,373.64 -- 0 -- --
8
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年度利润分配方案已经2015年4月24日召开的2014年度股东大会审议通过。
2014年度权益分配方案为：以公司2014年12月31日的总股本12,630.8万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3
元人民币(含税),共计分配37,892,400.00元,其余未分配利润138,732,932.53元结转至下一年度。本次权益分派股权登记日
为：2015年5月18日，除权除息日为：2015年5月19日。该权益分配已于2015年5月19日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
是
透明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 10
分配预案的股本基数（股） 126,600,000
现金分红总额（元）（含税） 0.00
现金分红占利润分配总额的比例 0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司制定的公积金转增股本方案充分维护中小股东的合法权益，符合公司章程和董事会审议程序的要求。 公司独立董
事对公积金转增股本预案发表了独立意见，公司监事会发表了审核意见。
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励实施情况
报告期内，公司向19名符合条件的激励对象授予预留29.2万股限制性股票并完成登记手续。具体情况如下：
1、2015年5月19日，公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限
制性股票的议案》，向19名激励对象授予共计29.2万股限制性股票。公司独立董事对限制性股票相关事项发表了独立意见。
2、2015年6月24日，公司完成预留限制性股票登记手续，发布了《关于预留限制性股票授予完成的公告》。
3、2015年6月25日，公司发布了《关于完成工商变更登记的公告》。
报告期内，公司首次限制性股票激励计划第一次解锁期解锁条件成就，公司办理了第一期限制性股票的解锁事宜。具体情况
如下：
1、2015年6月4日，公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首
次授予的限制性股票第一次解锁期可解锁的议案》。
2、2015年6月10日，公司发布了《关于限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一次解锁股份上市流通的提示性公告》，
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司113名激励对象共计205.28万股限制性股票于2015年6月12日上市流通。
（二）实施股权激励对公司报告期及未来财务状况和经营成果的影响
报告期内实际摊销限制性股票激励计划成529.9万元，因实施股权激励造成的成本摊销对公司利润不构成重大影响。同时，
公司实施限制性股票激励计划，将极大的调动中高层管理人员及核心骨干人员的工作热情，将会促进未来几年营业收入及利
润目标的不断提升，有助于公司整体盈利水平的提高。
（三）实施股权激励情况索引
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
关于向激励对象授予预留限制性股票的公告 2015年5月20日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
独立董事关于向激励对象授予预留限制性股票相关
2015年5月20日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
事项的独立意见
北京市金杜律师事务所关于公司2014年限制性股票
2015年5月20日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
激励计划预留限制性股票授予的法律意见书
独立董事关于限制性股票激励计划首次授予的限制
2015年6月5日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
性股票第一次解锁期可解锁的独立意见
北京市金杜律师事务所关于公司2014年限制性股票
2015年6月5日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
激励计划第一次解锁事宜的法律意见书
关于限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第
2015年6月10日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
一次解锁股份上市流通的提示性公告
关于预留限制性股票授予完成的公告 2015年6月24日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、2013 年 1 月 1 日，本公司与淄博金城实业投资股份有限公司签订《房屋租赁（续签）协议》，本公司将位于淄川区
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经济开发区胶王路复线北、东一路西的房屋（房屋产权证：淄川区字第 04-1009102）共 500 平方米租赁给金城实业办公使
用，租赁期为 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，全年租金为 180,000.00 元。
2、2014 年 4 月 11 日，本公司与淄博高新技术创业服务中心签订《房屋租赁合同》，本公司租赁高分子材料产业创新园
B 座 2101、2102、2103、2105、2106、2107、2108、2109、2110、2111、2201、2202、2203、2205、2206、2207、2208、2209、
2210、2211 共计建筑面积 2232 平米用以办公使用，租赁期为 2015 年 3 月 22 日至 2016 年 3 月 21 日止，全年租金为 562,464.00
元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
实际发生日期 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 （协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发
0 0
度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余
0 0
额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日期 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 （协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
2014 年
山东金城柯瑞 2014 年 11 月 连带责任
03 月 14 1,600 1年 否 是
化学有限公司 21 日 保证
日
2015 年
山东金城柯瑞 2015 年 06 月 连带责任
04 月 03 2,000 1年 否 是
化学有限公司 03 日 保证
日
2014 年
山东金城柯瑞 2014 年 07 月 连带责任
03 月 14 4,000 1年 否 是
化学有限公司 03 日 保证
日
山东金城柯瑞 2014 年 2014 年 10 月 连带责任
2,000 1年 否 是
化学有限公司 03 月 14 13 日 保证
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
日
2014 年
山东金城生物 2014 年 11 月 连带责任
03 月 14 2,000 1年 否 是
药业有限公司 14 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
11,600 11,600
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
11,600 11,600
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日期 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 （协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
额度合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
11,600 11,600
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
11,600 11,600
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.70%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
债务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
委托起始日 委托终止日 报酬的确定 是否履行必
受托方名称 委托金额 实际收益 期末余额
期 期 方式 要程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺来源 承诺方 承诺内容
时间 期限 情况
股权激励
承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承
诺
（一）股份锁定的承诺：1、本公司控股股东金城实业承诺：自公 关于
司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不进行转让 股份
上海复星医
或者委托他人管理，也不由公司回购所持有的股份。2、本公司实 锁定 承诺
药产业发展
际控制人赵鸿富、赵叶青承诺：自公司股票在证券交易所上市交 的承 正在
有限公司;青
首次公开 易之日起三十六个月内，不进行转让或者委托他人管理，也不由 2011 诺：公 履行
岛富和投资
发行或再 公司回购所持有的股份；公司股票在证券交易所上市交易之日起 年 06 司上 中，没
有限公司;淄
融资时所 三十六个月后，本人在担任公司董事期间，将向公司申报直接和 月 10 市之 有违
博金城实业
作承诺 间接持有的公司的股份及变动情况，每年转让的直接和间接持有 日 日起 反承
股份有限公
的股份将不会超过所持有公司股份总数的百分之二十五；本人在 36 个 诺的
司;赵鸿富;
离职后半年内，将不会转让直接和间接持有的公司股份。3、本公 月、个 情形
赵叶青
司董事、总经理张学波及与实际控制人关系密切的家庭成员唐增 人离
湖承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内， 职后
27
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
不进行转让或者委托他人管理，也不由公司回购所持有的股份； 半年
公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月后，本人在担 内为
任公司董事期间，将向公司申报直接和间接持有的公司的股份及 有效。
变动情况，每年转让的直接和间接持有的股份将不会超过所持有 关于
公司股份总数的百分之二十五；本人在离职后半年内，将不会转 避免
让直接和间接持有的公司股份。 同业
（二）关于避免同业竞争的承诺：1、控股股东金城实业、持股 5% 竞争、
以上的股东复星医药和青岛富和承诺：（1）截至本承诺函出具日， 关联
本公司及本公司之控股公司、实际控制的公司，及重大影响的公 交易、
司，没有从事与金城医药相同、或相似、或相竞争的业务。（2） 资金
自本承诺函出具之日起，本公司及本公司之控股公司、实际控制 占用
的公司，及重大影响的公司，亦将不会从事与金城医药相同、或 方面
相似、或相竞争的业务。若本公司或本公司之控股公司、实际控 的承
制的公司，及重大影响的公司从事了，或者，金城医药认定本公 诺：长
司或本公司之控股公司、实际控制的公司，及重大影响的公司从 期有
事了与金城医药相同、或相似、或相竞争的业务，则本公司承诺 效
将在征得金城医药同意后，采取包括但不限于以下列示的方式消
除与金城医药的同业竞争：（1）由金城医药收购本公司或本公司
之控股公司、实际控制的公司，及重大影响的公司拥有的相同、
或相似、或相竞争业务；（2）本公司或本公司之控股公司、实际
控制的公司，及重大影响的公司将相同、或相似、或相竞争的业
务转让给无关联的第三方。2、公司实际控制人赵鸿富、赵叶青承
诺：（1）截至本承诺函出具日，本人未自营或他营与金城医药相
同、或相似、或相竞争的业务；未从事损害金城医药利益的活动。
（2）截至本承诺函出具日，本人之控股公司、实际控制的公司及
重大影响的公司，没有从事与金城医药相同、或相似、或相竞争
的业务。（3）自本承诺函出具之日起，本人之控股公司、实际控
制的公司及重大影响的公司，亦将不会从事与金城医药相同、或
相似、或相竞争的业务。若本人或本人之控股公司、实际控制的
公司及重大影响的公司从事了，或者，金城医药认定本人或本人
之控股公司、实际控制的公司及重大影响的公司从事了与金城医
药相同、或相似、或相竞争的业务，则本人承诺将在征得金城医
药同意后，采取包括但不限于以下列示的方式消除与金城医药的
同业竞争：（1）由金城医药收购本人或本人之控股公司、实际控
制的公司及重大影响的公司拥有的相同、或相似、或相竞争业务；
（2）本人或本人之控股公司、实际控制的公司及重大影响的公司
将相同、或相似、或相竞争的业务转让给无关联的第三方。
（三）关于关联交易的承诺：1、控股股东金城实业、持股 5%以
上的股东复星医药和青岛富和承诺：截至本承诺函出具日，除业
已披露的情形之外，本公司及本公司之控股公司、实际控制的公
司、及重大影响的公司，与金城医药不存在其他重大关联交易。
自本承诺函出具之日起，在不与法律、法规相抵触的前提下及在
本公司权利所及范围内，本公司将确保本公司及本公司之控股公
司、实际控制的公司、及重大影响的公司与金城医药发生的关联
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
交易将按公平、公开的市场原则进行，并按照公司章程和《关联
交易决策制度》及有关规定履行法定的批准程序。本公司承诺、
并确保本公司之控股公司、实际控制的公司、及重大影响的公司
不通过与金城医药之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有
损金城医药及其中小股东利益的关联交易。
2012 年 06 月 1 公司高级管理人员追加锁定股份的承诺：现任公司
高级管理人员的股东郑庚修、李家全、郭方水、朱晓刚基于对公
司未来发展的信心，承诺：1、本人的近亲属（配偶、父母及配偶
的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶 关于
的兄弟姐妹和子女配偶的父母），目前未有通过任何形式持有金城 股份
医药的任何股份的情形。2、截至本承诺函出具日，本人持有的金 锁定
城医药的股份不存在任何质押、托管及其他担保权设置或者权利 的承
瑕疵及权利限制的情形，亦不存在任何权属纠纷。3、本人所持金 诺：公
城医药的股份限售期将在 2012 年 6 月 22 日届满。基于对金城医 司上
其他对公 2012 依承
郑庚修、李 药未来发展的信心，本人承诺，将所持金城医药股份的限售期自 市之
司中小股 年 06 诺正
家全、郭方 愿延长 12 个月，即本人所持有的金城医药的股份限售期截止日由 日起
东所作承 月 11 常履
水、朱晓刚 原 2012 年 6 月 22 日延长至 2013 年 6 月 22 日，在此期间，不进 36 个
诺 日 行
行转让或者委托他人管理，也不由金城医药回购所持有的股份。4、 月、个
2013 年 6 月 22 日限售期届满后，本人在担任金城医药董事或副总 人离
经理期间：将向金城医药申报所持有的金城医药的股份及变动情 职后
况；每年转让的股份将不超过所持有金城医药股份总数的百分之 半年
二十五；本人在离职后半年内，将不会转让所持有的金城医药的 内为
股份。5、此承诺为不可撤销的承诺，如违反本承诺给金城医药或 有效。
相关各方造成损失的，本人愿承担相应的法律责任。上述高级管
理人员的股份限售期限已于 2013 年 6 月 22 日届满，2013 年 6 月
24 日正式上市流通。
承诺是否
是
及时履行
未完成履
行的具体
原因及下 无
一步计划
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬 0
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（万元）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册
沈文圣、张希海
会计师姓名
半年度财务报告的审计是否较 2014 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年1月5日公司因重大事项停牌，停牌期间公司每五个交易日发布一次重大事项进展公告。经过公司对交易标的的初
步尽职调查以及交易各方通过协商最终确定的交易方案，认为该重大事项将构成重大资产重组，2015年3月12日公司发布《重
大资产重组停牌公告》（公告编号：2015-012）。
2、2015年5月14日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于<山东金城医药化工股份有限公司发行股份购买资产
并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》等与本次重大资产重组相关的议案，经向深圳证券交易所申请，公司股票于2015
年5月15日开市起恢复交易。
3、2015年5月19日，公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限
制性股票的议案》，向19名激励对象授予共计29.2万股限制性股票。公司独立董事对限制性股票相关事项发表了独立意见。
4、2015年5月30日，公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久
补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金（含利息收入，最终以注销超募账户结转金额为准）永久补充流动资金，
具体详见公司在巨潮资讯网上发布的公告（公告编号：2015-051）。
5、2015年6月4日，公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首
次授予的限制性股票第一次解锁期可解锁的议案》。
6、2015年6月10日，公司发布了《关于限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一次解锁股份上市流通的提示性公告》
（公告编号：2015-055）。
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第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
15,229, -1,797,1 -1,505,1 13,724,
一、有限售条件股份 12.06% 292,000 10.84%
750 00 00 650
15,229, -1,797,1 -1,505,1 13,724,
3、其他内资持股 12.06% 292,000 10.84%
750 00 00 650
15,229, -1,797,1 -1,505,1 13,724,
境内自然人持股 12.06% 292,000 10.84%
750 00 00 650
111,078, 1,797,1 1,797,1 112,875
二、无限售条件股份 87.94% 89.16%
250 00 00 ,350
111,078, 1,797,1 1,797,1 112,875
1、人民币普通股 87.94% 89.16%
250 00 00 ,350
126,308 100.00 126,600 100.00
三、股份总数 292,000 0 292,000
,000 % ,000 %
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司限制性股票第一次解锁期解锁条件成就，公司办理了第一期限制性股票的解锁，授予总数为513.2万股，
解锁比例为40%，共有205.28万股限制性股票解除限售；同时作为激励对象的公司董事及高级管理人员其每年可出售股票数
量不超过其持股总数的25%。报告期内，有限售条件股数量共减少179.71万股。
2、报告期内，经公司董事会审议通过，公司向19名激励对象授予29.2万股预留部分限制性股票。截至2015年6月2日止，激
励对象已按19.86元/股的价格足额支付限制性股票申购款，公司已收到19名激励对象缴纳的新增注册资本合计人民币
292,000.00元，公司财务已按相关规定入账。公司于6月2日收到大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告（大信
验字[2015]第3-00025号），并向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请办理完成股份授予事项。
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
详见“第四节重要事项三、公司股权激励的实施情况及其影响”。
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司向限制性股票激励对象定向发行的合计292,000股股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理
登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司总股本由126,308,000股变更为126,600,000股。股份变动使得近一年每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产发生变化情况，具体指标详见“第二节四、主要会计数据和财务指标。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
高管锁定期止和按
赵鸿富 4,791,000 4,791,000 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
张学波 2,407,500 2,407,500 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
赵叶青 1,770,000 1,770,000 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
郑庚修 688,500 688,500 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
李家全 477,000 477,000 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
郭方水 259,500 259,500 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
朱晓刚 162,000 162,000 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
唐增湖 110,250 110,250 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
崔希礼 100,000 25,000 75,000 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
高管锁定期止和按
杨修亮 90,000 22,500 67,500 高管锁定和股权激励股票未解锁
股权激励方案解锁
按股权激励方案解
其他 4,374,000 1,749,600 292,000 2,916,400 股权激励股票未解锁
锁
32
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 15,229,750 1,797,100 292,000 13,724,650 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,106
持股 5%以上的股东持股情况
报告 质押或冻结情况
期内 持有有限 持有无限
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减 售条件的 售条件的 股份状
例 股数量 数量
变动 股份数量 股份数量 态
情况
淄博金城实业投
境内非国有法人 37.58% 47,580,000
资股份有限公司
青岛富和投资有
境内非国有法人 5.21% 6,600,000
限公司
赵鸿富 境内自然人 5.05% 6,388,000 4,791,000 1,597,000
深圳前海旗隆基
金管理有限公司
境内非国有法人 4.03% 5,104,268
－前海旗隆量化
分级基金
上海复星医药产
境内非国有法人 3.34% 4,226,320
业发展有限公司
张学波 境内自然人 2.54% 3,210,000 2,407,500 802,500
赵叶青 境内自然人 1.86% 2,360,000 1,770,000 590,000
深圳前海旗隆基
金管理有限公司
境内非国有法人 1.36% 1,715,491
－旗隆雪峰医药
对冲基金
邹燕敏 境内自然人 0.79% 1,006,363
华宝信托有限责
任公司－时节好
境内非国有法人 0.72% 911,321
雨 23 号集合资
金信托
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
公司控股股东金城实业持有公司 37.58%的股份，赵鸿富和赵叶青合计持有公司控
上述股东关联关系或一致行动的说
股股东金城实业 57.64%的股权，此外赵鸿富和赵叶青还直接持有公司 6.91%的股
明
份，为公司实际控制人。赵鸿富为淄博金城实业投资股份有限公司董事长，赵叶
33
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
青、张学波为金城实业董事。前海旗隆量化分级基金、旗隆雪峰医药对冲基金和
时节好雨 23 号集合资金信托同为深圳前海旗隆基金管理有限公司控制。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
淄博金城实业投资股份有限公司 47,580,000 人民币普通股
青岛富和投资有限公司 6,600,000 人民币普通股
深圳前海旗隆基金管理有限公司
5,104,268 人民币普通股
－前海旗隆量化分级基金
上海复星医药产业发展有限公司 4,226,320 人民币普通股
深圳前海旗隆基金管理有限公司
1,715,491 人民币普通股
－旗隆雪峰医药对冲基金
赵鸿富 1,597,000 人民币普通股
邹燕敏 1,006,363 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－时节好
911,321 人民币普通股
雨 23 号集合资金信托
张学波 802,500 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－南
695,351 人民币普通股
方大数据 100 指数证券投资基金
公司控股股东金城实业持有公司 37.58%的股份，赵鸿富和赵叶青合计持有公司控股
前 10 名无限售流通股股东之间，
股东金城实业 57.64%的股权，此外赵鸿富和赵叶青还直接持有公司 6.91%的股份，
以及前 10 名无限售流通股股东和
为公司实际控制人。赵鸿富为淄博金城实业投资股份有限公司董事长，赵叶青、张
前 10 名股东之间关联关系或一致
学波为金城实业董事。前海旗隆量化分级基金、旗隆雪峰医药对冲基金和时节好雨
行动的说明
23 号集合资金信托同为深圳前海旗隆基金管理有限公司控制。
公司股东淄博金城实业投资股份有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户持有 820 万股，合计持有 4758 万股；公司股东青岛富和投资有限公司
参与融资融券业务股东情况说明
通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 500 万股，合
（如有）（参见注 4）
计持有 660 万股；公司股东旗隆雪峰医药对冲基金通过广发证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有 108.83 万股，合计持有 171.5491 万股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期末持
本期获 本期被
期初持有 有的股
本期 授予的 注销的
本期减 的股权激 权激励
任职 期初持股 增持 期末持股 股权激 股权激
姓名 职务 持股份 励获授予 获授予
状态 数 股份 数 励限制 励限制
数量 限制性股 限制性
数量 性股票 性股票
票数量 股票数
数量 数量
量
赵叶青 董事长 现任 2,360,000 0 2,360,000 200,000 0 0 200,000
副董事
张学波 长兼总 现任 3,210,000 0 3,210,000 120,000 0 0 120,000
经理
赵鸿富 董事 现任 6,388,000 0 6,388,000 0 0 0 0
董事兼
李家全 副总经 现任 636,000 70,000 566,000 96,000 0 0 96,000
理
郑庚修 董事 现任 918,000 100,000 818,000 96,000 0 0 96,000
董事兼
郭方水 副总经 现任 346,000 40,000 306,000 96,000 0 0 96,000
理
独立董
周建平 现任 0 0 0 0 0 0
事
独立董
倪浩嫣 现任 0 0 0 0 0 0
事
独立董
赵 耀 现任 0 0 0 0 0 0
事
杨志远 监事 现任 0 0 0 0 0 0
王 凯 监事 现任 0 0 0 0 0 0
孟凡卿 监事 现任 0 0 0 0 0 0
副总经
杨修亮 现任 90,000 90,000 90,000 0 0 90,000
理
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
副总经
崔希礼 理兼财 现任 100,000 100,000 100,000 0 0 100,000
务总监
副总经
理兼董
朱晓刚 现任 216,000 216,000 80,000 0 0 80,000
事会秘
书
14,264,00 14,054,00
合计 -- -- 0 210,000 878,000 0 0 878,000
0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 08 月 20 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2015]第 3-00610 号
注册会计师姓名 沈文圣、张希海
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东金城医药化工股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 338,009,412.36 388,441,188.74
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,618,145.75 33,466,841.43
应收账款 289,648,982.16 265,081,108.40
预付款项 10,179,544.35 14,192,170.75
应收保费
应收分保账款
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应收分保合同准备金
应收利息 71,572.61 198,224.91
应收股利
其他应收款 4,496,999.92 1,161,500.07
买入返售金融资产
存货 146,218,310.19 139,582,532.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 838,242,967.34 842,123,566.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,800,000.00 4,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 710,930,235.48 713,297,416.08
在建工程 75,440,251.44 52,727,029.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 126,394,669.29 98,274,491.92
开发支出 100,000.00 100,000.00
商誉 8,702,946.56 8,702,946.56
长期待摊费用
递延所得税资产 7,712,330.46 6,323,130.43
其他非流动资产 30,041,601.94 58,930,283.14
非流动资产合计 964,122,035.17 943,155,297.90
资产总计 1,802,365,002.51 1,785,278,864.30
流动负债：
短期借款 255,000,000.00 254,300,000.00
向中央银行借款
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 12,500,000.00 20,070,000.00
应付账款 161,537,763.19 190,080,958.05
预收款项 237,707.64 2,664,831.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,060,575.12 42,070,264.06
应交税费 9,322,106.82 10,889,458.95
应付利息
应付股利
其他应付款 13,324,882.67 11,376,628.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 15,270,000.00 15,070,000.00
其他流动负债
流动负债合计 508,253,035.44 546,522,140.67
非流动负债：
长期借款 21,330,000.00 33,160,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 46,163,600.00 65,819,200.00
递延收益 26,590,608.89 18,728,983.89
递延所得税负债 4,123,241.14 4,375,539.61
40
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 98,207,450.03 122,083,723.50
负债合计 606,460,485.47 668,605,864.17
所有者权益：
股本 126,600,000.00 126,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 606,274,737.18 577,573,774.32
减：库存股 3,547,200.00 5,308,000.00
其他综合收益
专项储备 261,582.50 232,696.60
盈余公积 29,719,481.41 29,719,481.41
一般风险准备
未分配利润 436,595,915.95 388,147,047.80
归属于母公司所有者权益合计 1,195,904,517.04 1,116,673,000.13
少数股东权益
所有者权益合计 1,195,904,517.04 1,116,673,000.13
负债和所有者权益总计 1,802,365,002.51 1,785,278,864.30
法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 185,144,424.43 210,417,894.99
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 28,789,523.20 16,018,860.42
应收账款 137,399,070.05 127,273,346.33
预付款项 4,027,710.28 4,096,791.35
应收利息 94,033.13
应收股利
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他应收款 123,768,886.10 112,570,780.11
存货 53,579,325.47 68,957,439.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 532,708,939.53 539,429,146.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 502,480,919.35 494,655,800.00
投资性房地产
固定资产 239,384,155.82 247,716,243.87
在建工程 17,325,106.13 9,654,406.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,822,917.55 28,180,079.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,155,699.63 3,092,782.42
其他非流动资产 25,804,490.07 19,761,063.97
非流动资产合计 818,973,288.55 803,060,376.26
资产总计 1,351,682,228.08 1,342,489,522.39
流动负债：
短期借款 119,000,000.00 118,300,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,500,000.00 5,000,000.00
应付账款 83,565,169.15 95,915,649.30
预收款项 100,699.99 167,203.28
42
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付职工薪酬 19,740,498.45 19,949,193.80
应交税费 2,644,500.19 2,691,994.45
应付利息
应付股利
其他应付款 82,621,710.78 70,183,449.24
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 13,670,000.00 13,470,000.00
其他流动负债
流动负债合计 330,842,578.56 325,677,490.07
非流动负债：
长期借款 21,330,000.00 33,160,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 46,163,600.00 65,819,200.00
递延收益 16,576,176.56 10,527,647.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 84,069,776.56 109,506,847.10
负债合计 414,912,355.12 435,184,337.17
所有者权益：
股本 126,600,000.00 126,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 608,661,334.14 579,960,371.28
减：库存股 3,547,200.00 5,308,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,719,481.41 29,719,481.41
未分配利润 175,336,257.41 176,625,332.53
43
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
所有者权益合计 936,769,872.96 907,305,185.22
负债和所有者权益总计 1,351,682,228.08 1,342,489,522.39
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 590,537,508.46 499,525,796.80
其中：营业收入 590,537,508.46 499,525,796.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 492,959,213.13 436,232,756.30
其中：营业成本 386,647,570.52 329,288,660.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,311,914.33 3,621,933.44
销售费用 7,761,118.00 9,050,076.57
管理费用 89,194,189.91 90,410,533.31
财务费用 2,782,469.42 5,449,539.87
资产减值损失 1,261,950.95 -1,587,987.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 97,578,295.33 63,293,040.50
44
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加：营业外收入 3,771,269.31 2,585,078.86
其中：非流动资产处置利得 481,780.47 262,840.32
减：营业外支出 608,321.66 6,889,905.74
其中：非流动资产处置损失 532,534.64 6,581,300.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号
100,741,242.98 58,988,213.62
填列）
减：所得税费用 14,399,974.83 5,546,650.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,341,268.15 53,441,562.71
归属于母公司所有者的净利润 86,341,268.15 53,441,562.71
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 86,341,268.15 53,441,562.71
归属于母公司所有者的综合收 86,341,268.15 53,441,562.71
45
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益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.68 0.44
（二）稀释每股收益 0.68 0.44
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 291,667,759.82 226,681,912.55
减：营业成本 212,365,863.49 167,863,778.75
营业税金及附加 2,226,592.82 1,618,481.21
销售费用 3,503,022.37 3,387,095.56
管理费用 36,862,895.26 43,553,060.97
财务费用 1,334,333.00 4,412,028.82
资产减值损失 218,560.53 -1,323,705.77
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
3,500,000.00 20,000,000.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
38,656,492.35 27,171,173.01
列）
加：营业外收入 2,196,731.32 1,397,037.67
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 752,974.95
其中：非流动资产处置损
698,974.95
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
40,853,223.67 27,815,235.73
号填列）
减：所得税费用 4,249,898.79 549,968.84
46
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填
36,603,324.88 27,265,266.89
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 36,603,324.88 27,265,266.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
646,283,289.31 583,682,884.88
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
47
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,911,444.81 11,582,511.26
收到其他与经营活动有关的现
6,023,723.62 4,601,419.21
金
经营活动现金流入小计 654,218,457.74 599,866,815.35
购买商品、接受劳务支付的现
423,976,189.69 368,381,551.90
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
92,158,958.20 77,638,335.45
现金
支付的各项税费 38,235,654.85 28,360,844.01
支付其他与经营活动有关的现
31,919,605.17 36,641,838.11
金
经营活动现金流出小计 586,290,407.91 511,022,569.47
经营活动产生的现金流量净额 67,928,049.83 88,844,245.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
48
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
775,358.60 788,969.16
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
8,881,300.00
金
投资活动现金流入小计 9,656,658.60 788,969.16
购建固定资产、无形资产和其
76,216,744.48 59,219,867.81
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 76,216,744.48 59,219,867.81
投资活动产生的现金流量净额 -66,560,085.88 -58,430,898.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,799,120.00 63,636,800.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 54,000,000.00 43,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 59,799,120.00 106,936,800.00
偿还债务支付的现金 64,930,000.00 53,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
46,668,860.33 33,785,804.72
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 111,598,860.33 87,615,804.72
筹资活动产生的现金流量净额 -51,799,740.33 19,320,995.28
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
49
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -50,431,776.38 49,734,342.51
加：期初现金及现金等价物余
388,441,188.74 348,702,409.09
额
六、期末现金及现金等价物余额 338,009,412.36 398,436,751.60
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
300,909,535.08 268,183,097.05
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
14,271,357.36 35,801,110.94
金
经营活动现金流入小计 315,180,892.44 303,984,207.99
购买商品、接受劳务支付的现
191,908,969.27 177,150,555.31
金
支付给职工以及为职工支付的
47,503,313.28 39,204,768.08
现金
支付的各项税费 16,754,768.29 10,017,611.95
支付其他与经营活动有关的现
25,528,338.56 70,737,753.09
金
经营活动现金流出小计 281,695,389.40 297,110,688.43
经营活动产生的现金流量净额 33,485,503.04 6,873,519.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,500,000.00 20,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其
523,110.60 444,056.45
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
6,800,000.00
金
投资活动现金流入小计 10,823,110.60 20,444,056.45
购建固定资产、无形资产和其
21,893,875.83 7,138,448.37
他长期资产支付的现金
50
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 21,893,875.83 7,138,448.37
投资活动产生的现金流量净额 -11,070,765.23 13,305,608.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,799,120.00 63,636,800.00
取得借款收到的现金 34,000,000.00 33,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 39,799,120.00 96,936,800.00
偿还债务支付的现金 44,930,000.00 38,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
42,557,328.37 30,116,274.79
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 87,487,328.37 68,946,274.79
筹资活动产生的现金流量净额 -47,688,208.37 27,990,525.21
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,273,470.56 48,169,652.85
加：期初现金及现金等价物余
210,417,894.99 210,757,773.57
额
六、期末现金及现金等价物余额 185,144,424.43 258,927,426.42
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
库存 综合 风险 配利 益合
优 永 其 权益
本 公积 储备 公积
股 收益 准备 润 计
先 续 他
51
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股 债
126, 1,116
577,5 5,308 29,71 388,1
一、上年期末余 308, 232,6 ,673,
73,77 ,000. 9,481 47,04
额 000. 96.60 000.1
4.32 00 .41 7.80
00 3
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
126, 1,116
577,5 5,308 29,71 388,1
二、本年期初余 308, 232,6 ,673,
73,77 ,000. 9,481 47,04
额 000. 96.60 000.1
4.32 00 .41 7.80
00 3
三、本期增减变 292, 28,70 -1,76 48,44 79,23
28,88
动金额（减少以 000. 0,962 0,800 8,868 1,516
5.90
“－”号填列） 00 .86 .00 .15 .91
86,34 86,34
（一）综合收益
1,268 1,268
总额
.15 .15
292, 28,70 -1,76 30,75
（二）所有者投
000. 0,962 0,800 3,762
入和减少资本
00 .86 .00 .86
292, 23,40 23,69
1．股东投入的
000. 1,920 3,920
普通股
00 .00 .00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 5,299 5,299
入所有者权益 ,042. ,042.
的金额 86 86
-1,76 1,760
4．其他 0,800 ,800.
.00 00
-37,8 -37,8
（三）利润分配
92,40 92,40
52
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
0.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-37,8 -37,8
3．对所有者（或
92,40 92,40
股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
28,88 28,88
（五）专项储备
5.90 5.90
44,78 44,78
1．本期提取
9.37 9.37
-15,9 -15,9
2．本期使用
03.47 03.47
（六）其他
126, 1,195
606,2 3,547 29,71 436,5
四、本期期末余 600, 261,5 ,904,
74,73 ,200. 9,481 95,91
额 000. 82.50 517.0
7.18 00 .41 5.95
00 4
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
库存 综合 风险 配利 益合
优 永 其 权益
本 公积 储备 公积
股 收益 准备 润 计
先 续 他
53
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股 债
121, 1,021
566,7 24,77 308,5
一、上年期末余 000, 628,0 ,694,
00,37 8,674 87,13
额 000. 31.62 218.3
4.32 .15 8.28
00 7
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
121, 1,021
566,7 24,77 308,5
二、本年期初余 000, 628,0 ,694,
00,37 8,674 87,13
额 000. 31.62 218.3
4.32 .15 8.28
00 7
三、本期增减变 5,30 10,87 5,308 -395, 4,940 79,55 94,97
动金额（减少以 8,00 3,400 ,000. 335.0 ,807. 9,909. 8,781
“－”号填列） 0.00 .00 00 2 26 52 .76
108,7 108,7
（一）综合收益
00,71 00,71
总额
6.78 6.78
5,30 10,87 5,308 10,87
（二）所有者投
8,00 3,400 ,000. 3,400
入和减少资本
0.00 .00 00 .00
5,30 5,308
1．股东投入的
8,00 ,000.
普通股
0.00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 10,87 10,87
入所有者权益 3,400 3,400
的金额 .00 .00
5,308 -5,30
4．其他 ,000. 8,000
00 .00
4,940 -29,1 -24,2
（三）利润分配
,807. 40,80 00,00
54
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
26 7.26 0.00
4,940 -4,94
1．提取盈余公
,807. 0,807.
积
26 26
2．提取一般风
险准备
-24,2 -24,2
3．对所有者（或
00,00 00,00
股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
-395, -395,
（五）专项储备 335.0 335.0
2 2
300,1 300,1
1．本期提取
27.96 27.96
-695, -695,
2．本期使用 462.9 462.9
8 8
（六）其他
126, 1,116
577,5 5,308 29,71 388,1
四、本期期末余 308, 232,6 ,673,
73,77 ,000. 9,481 47,04
额 000. 96.60 000.1
4.32 00 .41 7.80
00 3
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
55
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他权益工具 未分 所有者
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
126,3 579,96 176,6 907,30
一、上年期末余 5,308,0 29,719,
08,00 0,371.2 25,33 5,185.2
额 00.00 481.41
0.00 8 2.53 2
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
126,3 579,96 176,6 907,30
二、本年期初余 5,308,0 29,719,
08,00 0,371.2 25,33 5,185.2
额 00.00 481.41
0.00 8 2.53 2
三、本期增减变 -1,28
292,0 28,700, -1,760, 29,464,
动金额（减少以 9,075.
00.00 962.86 800.00 687.74
“－”号填列） 12
36,60
（一）综合收益 36,603,
3,324.
总额 324.88
88
（二）所有者投 292,0 28,700, -1,760, 30,753,
入和减少资本 00.00 962.86 800.00 762.86
1．股东投入的 292,0 23,401, 23,693,
普通股 00.00 920.00 920.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
5,299,0 5,299,0
入所有者权益
42.86 42.86
的金额
-1,760, 1,760,8
4．其他
800.00 00.00
-37,8
-37,892
（三）利润分配 92,40
,400.00
0.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -37,8 -37,892
股东）的分配 92,40 ,400.00
56
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,6 608,66 175,3 936,76
四、本期期末余 3,547,2 29,719,
00,00 1,334.1 36,25 9,872.9
额 00.00 481.41
0.00 4 7.41 6
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
121,0 569,08 156,3 871,22
一、上年期末余 24,778,
00,00 6,971.2 58,06 3,712.6
额 674.15
0.00 8 7.21 4
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
121,0 569,08 156,3 871,22
二、本年期初余 24,778,
00,00 6,971.2 58,06 3,712.6
额 674.15
0.00 8 7.21 4
三、本期增减变 5,308, 10,873, 5,308,0 4,940,8 20,26 36,081,
57
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
动金额（减少以 000.0 400.00 00.00 07.26 7,265. 472.58
“－”号填列） 0 32
49,40
（一）综合收益 49,408,
8,072.
总额 072.58
58
5,308,
（二）所有者投 10,873, 5,308,0 10,873,
000.0
入和减少资本 400.00 00.00 400.00
0
5,308,
1．股东投入的 5,308,0
000.0
普通股 00.00
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
10,873, 10,873,
入所有者权益
400.00 400.00
的金额
5,308,0 -5,308,
4．其他
00.00 000.00
-29,1
4,940,8 -24,200
（三）利润分配 40,80
07.26 ,000.00
7.26
-4,94
1．提取盈余公 4,940,8
0,807.
积 07.26
26
-24,2
2．对所有者（或 -24,200
00,00
股东）的分配 ,000.00
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,3 579,96 176,6 907,30
四、本期期末余 5,308,0 29,719,
08,00 0,371.2 25,33 5,185.2
额 00.00 481.41
0.00 8 2.53 2
三、公司基本情况
山东金城医药化工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于2008年1月25日以山东金城医
药化工有限公司截止2007年12月31日经审计的净资产整体改制变更设立的股份有限公司。
经中国证监会《关于核准山东金城医药化工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》
（证监许可[2011]857号）批准，本公司首次公开发行的人民币普通股股票于2011年6月22日开始在深圳证
券交易所创业板上市，股票简称“金城医药”，股票代码“300233”。
截止2015年6月30日公司注册资本为人民币126,600,000.00 元，股本为人民币126,600,000.00 元。
公司法人营业执照注册号：370300018517205
公司注册地址：山东省淄博市淄川区昆仑镇昆新路26号
公司法定代表人：赵叶青
公司属于医药制造业，主要产品是头孢类化学中间体（医药中间体，主要用于抗菌类药物的生产）及
谷胱甘肽原料药。
监控化学品（氨噻肟酸、碳二亚胺、头孢他啶活性酯、AE-活性酯、三嗪环、呋喃胺盐）生产（分支
昆仑分公司生产）自销，进出口业务（法律法规禁止经营的项目除外，需经许可的，须凭许可证生产经营）。
本公司的母公司为淄博金城实业投资股份有限公司（以下简称金城实业），公司的最终控制方为赵鸿
富先生。
本财务报表业经本公司董事会于2015年8月20日决议批准报出。
本公司将山东汇海医药化工有限公司（以下简称“汇海医药”）、山东金城生物药业有限公司（以下简
称“生物药业”）、山东金城柯瑞化学有限公司（以下简称“柯瑞化学”）、上海天宸药业有限公司（以下简
称“天宸药业”）四家子公司纳入本期合并财务报表范围。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进
行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，制定了收入确认等具体会计政策和会
计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三(十一))、存货的计价方法(附注三(十二))、固定
资产折旧(附注三(十六))、无形资产摊销(附注三(十九))、收入的确认时点(附注三(二十五))等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30日的财务
状况、2015年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
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对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合
确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合
并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取
得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现
金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表
折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表
中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债
表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即
期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关
的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金
融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认
时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固
定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价
值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得
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或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变
动计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本
的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量
期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
化标准
公允价值发生“非暂时性”下跌的具
连续 12 个月出现下跌。
体量化标准
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
成本的计算方法
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如
期末公允价值的确定方法
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间
持续下跌期间的确定依据
未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元及以上的应收款项
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值损失。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 押金、备用金等特殊款项
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
坏账准备的计提方法
减值损失，计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
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品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作
出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活
动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，
具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的
权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投
资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
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本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地
使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资
性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无
形资产部分相同。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30 5 3.17
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
其他 年限平均法 5 5 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结
转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作
已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳
定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很
少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
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2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存
续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相
关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查
阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果
或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定
为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
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22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费
用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的
摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准
则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损
益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，
计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处
理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计
数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职
工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不
存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权
的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按
照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则及时点分别如下：
A．国内销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，
同时购货方对货物的数量和质量进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售
商品的成本能够可靠地计量。
B．出口销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检
验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫
货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
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山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）提供劳务
在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可
靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完
工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使
用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收
益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件
明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额
的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对
用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
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差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利
率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
当期销项税额减当期可抵扣的进项税
增值税 17%
额
营业税 租赁收入或服务收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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上海天宸药业有限公司 25%
2、税收优惠
1、增值税
本公司系增值税一般纳税人，产品和材料销售均执行17%的增值税税率，增值税按销项税扣除当期允许抵扣
的进项税后的差额缴纳。出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，根据国家税务总局2008年11月17日下发的
《关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》(财税[2008]144号)，自2008年12月1日起，公司
主要出口产品执行13%的出口退税率，出口产品中二环己基碳二亚胺、二异丙基碳二亚胺出口退税率由5%上调为
9%。根据财政部国家税务总局2009年6月3日下发的《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》 财税[2009]88
号），自2009年6月1日起，公司出口产品除呋喃胺盐、二环己基碳二亚胺、二异丙基碳二亚胺外出口退税率由13%
上调为15%。2011年9月份，海关对公司出口产品的出口退税率进行重新核定，公司主要产品AE活性酯等执行13%
的出口退税率，头孢克肟侧链酸活性酯等执行13%的出口退税率。
2、企业所得税
2011年10月，本公司和子公司柯瑞化学取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东
省地方税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年）。2014年5月本公司和子公司柯瑞化学高新技术企业
认定重新提报复审， 2014年10月31日获得复审通过并予以公告，2015年本公司和子公司柯瑞化学按照15%所得
税适用税率 。
公司子公司汇海医药2012年认证高新技术企业（有效期三年）。根据《国家税务总局关于高新技术企业资格
复审期间企业所得税预缴问题的公告》(国家税务总局公告2011年4号)规定，自2011年2月1日起，高新技术企业
应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得
税暂按15%的税率预缴。汇海医药2015年企业所得税暂按15%的税率预缴。
公司子公司金城生物于2013年认证高新技术企业，并于2013年12月，山东省科学技术厅、山东省财政厅、
山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年，2013年12月11日开始），2015
年度适用15%所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 566,840.80 207,275.76
银行存款 324,942,571.56 367,733,912.98
其他货币资金 12,500,000.00 20,500,000.00
合计 338,009,412.36 388,441,188.74
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 49,618,145.75 33,466,841.43
合计 49,618,145.75 33,466,841.43
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 258,495,835.62
合计 258,495,835.62
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 305,23 289,64 279,8
100.00 15,583, 100.00 14,740, 265,081,
组合计提坏账准 2,391.2 5.11% 8,982.1 21,15 5.27%
% 409.07 % 044.96 108.40
备的应收账款 3 6 3.36
305,23 289,64 279,8
100.00 15,583, 100.00 14,740, 265,081,
合计 2,391.2 5.11% 8,982.1 21,15 5.27%
% 409.07 % 044.96 108.40
3 6 3.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 300,602,846.87 15,030,142.35 5.00%
1至2年 3,740,453.58 374,045.36 10.00%
2至3年 887,336.78 177,467.36 20.00%
3至4年
4至5年
5 年以上 1,754.00 1,754.00 100.00%
合计 305,232,391.23 15,583,409.07
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额及占应收账款期末
单位名称 期末余额 坏账准备余额
余额合计数的比例(%)
印度卡瓦纶特公司 COVALENT CO.,LTD. 36,006,438.45 11.80 1,800,321.92
印度阿拉宾度公司(AULOBINDO) 34,905,965.98 11.44 1,745,298.30
奈克塔生命科技有限公司(NECTAR
34,370,659.20 11.26 1,718,532.96
LIFESCIENCES LTD.）
珠海保税区丽珠合成制药有限公司 20,057,015.50 6.57 1,002,850.78
山东鲁抗立科药业有限公司 18,524,155.84 6.07 926,207.79
合计 143,864,234.97 47.14 7,193,211.75
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,539,543.79 93.72% 13,522,170.19 95.28%
1至2年 320,000.56 3.14% 350,000.56 2.47%
2至3年
3 年以上 320,000.00 3.14% 320,000.00 2.25%
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合计 10,179,544.35 -- 14,192,170.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款总额的比例(%)
淄博力久实业有限公司 1,648,381.38 16.19
淄博供电公司 1,107,709.63 10.88
淄博热电股份有限公司 841,445.16 8.27
用友软件股份有限公司 660,800.00 6.49
北京迈劲医药科技有限公司 640,000.00 6.29
合计 4,898,336.17 48.12
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 71,572.61 198,224.91
委托贷款
债券投资
合计 71,572.61 198,224.91
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 1,163
4,609,1 92.06 509,38 11.05 4,099,7 81.55 265,354 898,188.
组合计提坏账准 ,542. 22.81%
28.74 % 5.82 % 42.92 % .39 07
备的其他应收款 46
单项金额不重大
但单独计提坏账 397,25 397,25 263,3 18.45 263,312.
6.25%
准备的其他应收 7.00 7.00 12.00 % 00
款
1,426
5,006,3 509,38 10.17 4,496,9 100.00 265,354 1,161,50
合计 7.94% ,854. 18.60%
85.74 5.82 % 99.92 % .39 0.07
46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,985,019.01 199,250.95 5.00%
1至2年 10,800.00 1,080.00 10.00%
2至3年 27,000.00 5,400.00 20.00%
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3 年以上 565,309.73 282,654.86 50.00%
5 年以上 21,000.00 21,000.00 100.00%
合计 4,609,128.74 509,385.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 404,400.00 263,312.00
押金 588,973.73 718,709.73
保证金 3,000,000.00
其他 1,013,012.01 444,832.73
合计 5,006,385.74 1,426,854.46
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
上海新金山工业
投资发展有限公 保证金 3,000,000.00 1 年以内 59.92% 150,000.00
司
淄川区安监局 安全押金 340,000.00 4-5 年 6.79% 170,000.00
厂区备用金 备用金 290,000.00 1 年以内 5.79% 0.00
淄博高新技术产
业开发区财政局 保证金 119,184.00 2-3 年 2.38% 23,836.80
经济建设处
东营市河口区住
保证金 114,436.00 1-2 年 2.29% 19,979.74
房和城乡建设局
合计 -- 3,863,620.00 -- 77.17% 363,816.54
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 37,771,643.27 580,016.13 37,191,627.14 29,548,198.44 580,016.13 28,968,182.31
在产品 17,486,044.12 17,486,044.12 20,727,417.25 20,727,417.25
库存商品 91,715,194.34 174,555.41 91,540,638.93 83,060,330.15 543,915.22 82,516,414.93
发出商品 7,967,228.84 596,711.23 7,370,517.61
合计 146,972,881.73 754,571.54 146,218,310.19 141,303,174.68 1,720,642.58 139,582,532.10
79
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 580,016.13 580,016.13
库存商品 543,915.22 174,555.41 543,915.22 174,555.41
发出商品 596,711.23 596,711.23
合计 1,720,642.58 174,555.41 1,140,626.45 754,571.54
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
80
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
按成本计量的 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
合计 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
北京翰
齐高新
4,800,00 4,800,00
投资管 3.20%
0.00 0.00
理有限
公司
4,800,00 4,800,00
合计 --
0.00 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
81
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
82
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其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 341,024,736.09 564,572,529.68 17,288,860.62 40,534,032.15 963,420,158.54
2.本期增加金
16,711,237.19 12,177,745.10 1,060,874.83 6,750,006.77 36,699,863.89
额
（1）购置 319,744.80 4,418,424.24 1,060,874.83 1,854,140.78 7,653,184.65
（2）在建工
16,374,308.89 7,759,320.86 4,290,528.65 28,424,158.40
程转入
（3）企业合
并增加
其他 17,183.50 605,337.34 622,520.84
3.本期减少金
53,457.79 1,752,876.33 930,299.26 7,324.20 2,743,957.58
额
（1）处置或
53,457.79 1,359,876.63 930,299.26 7,324.20 2,350,957.88
报废
其他 392,999.70 392,999.70
4.期末余额 357,682,515.49 574,997,398.45 17,419,436.19 47,276,714.72 997,376,064.85
83
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二、累计折旧
1.期初余额 40,619,089.27 177,684,232.76 10,181,044.20 21,541,233.90 250,025,600.13
2.本期增加金
5,530,767.57 27,245,089.28 1,336,414.19 3,871,794.97 37,984,066.01
额
（1）计提 5,530,767.57 27,245,089.28 1,336,414.19 3,871,794.97 37,984,066.01
3.本期减少金
4,000.48 766,931.83 875,647.51 14,399.28 1,660,979.10
额
（1）处置或
4,000.48 766,931.83 875,647.51 14,399.28 1,660,979.10
报废
4.期末余额 46,145,856.36 204,162,390.21 10,641,810.88 25,398,629.59 286,348,687.04
三、减值准备
1.期初余额 97,142.33 97,142.33
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 97,142.33 97,142.33
四、账面价值
1.期末账面价
311,536,659.13 370,737,865.91 6,777,625.31 21,878,085.13 710,930,235.48
值
2.期初账面价
300,405,646.82 386,791,154.59 7,107,816.42 18,992,798.25 713,297,416.08
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
84
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 1,011,824.49
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新建职工公寓浴室项目（昆仑） 9,703,151.18 正在办理
技术人员公寓楼（柯瑞） 8,991,174.81 正在办理
实验楼（柯瑞） 7,499,052.20 正在办理中
乙腈办公室（汇海） 290,496.00 刚竣工完成，正在办理中
乙腈泵房（汇海） 29,049.60 刚竣工完成，正在办理中
职工公寓（汇海） 7,900,938.26 正在办理中
制剂生产主体及配套设施（天宸） 29,844,992.92 刚竣工完成，正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
无菌原料药项
52,650,382.07 52,650,382.07 38,592,586.16 38,592,586.16
目（生物）
昆仑分公司
MVR 三期高
12,961,232.98 12,961,232.98 6,147,911.48 6,147,911.48
盐废水治理项
目
200 吨/年谷胱
甘肽项目（生 2,778,862.65 2,778,862.65 2,408,922.90 2,408,922.90
物）
公共租赁住房
631,088.43 631,088.43
项目（汇海）
85
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二氯母液综合
处理工业化项 2,649.57 2,649.57 585,261.12 585,261.12
目（柯瑞）
乙腈项目（汇
357,264.96 357,264.96 430,769.23 430,769.23
海）
中试项目 631,555.56 631,555.56
生物医药产业
584,035.30 584,035.30
园项目
六车间综合改
505,370.03 505,370.03
造项目
制剂生产与研
449,107.14 449,107.14
发项目
其他零星工程 4,519,791.18 4,519,791.18 3,930,490.45 3,930,490.45
合计 75,440,251.44 75,440,251.44 52,727,029.77 52,727,029.77
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
无菌
69,590 38,592 14,057 52,650
原料 77.22 77.22
,000.0 ,586.1 ,795.9 ,382.0 其他
药项 % %
0 6 1 7
目
昆仑
分公
司
MVR 16,090 12,961
8,854, 4,106, 80.55 80.55
三期 ,000.0 ,232.9 其他
541.74 691.24 % %
高盐 0 8
废水
治理
项目
200 吨
201,20 10,158
/年谷 2,408, 9,788, 2,778, 74.95 74.95 募股
0,000. ,800.0
胱甘 922.90 860.27 862.65 % % 资金
00 2
肽项
86
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目
公共
租赁 8,400, 631,08 7,291, 7,922, 94.32
100.00 其他
住房 000.00 8.43 533.65 622.08 %
项目
25,200
乙腈 430,76 404,25 477,75 357,26 78.59
,000.0 100.00 其他
项目 9.23 1.35 5.62 4.96 %
0
320,48 50,917 36,019 18,189 68,747
合计 0,000. ,908.4 ,072.1 ,237.9 ,742.6 -- -- --
00 6 7 7 6
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
87
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 108,292,475.48 70,000.00 845,280.03 9,193,401.16 118,401,156.67
2.本期增加
30,508,071.00 30,508,071.00
金额
（1）购置 30,508,071.00 30,508,071.00
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 138,800,546.48 70,000.00 845,280.03 9,193,401.16 148,909,227.67
二、累计摊销
1.期初余额 19,358,071.13 28,000.08 631,654.15 917,671.04 20,126,664.75
2.本期增加
1,411,510.25 7,000.02 51,712.32 917,671.04 2,387,893.63
金额
（1）计提 1,411,510.25 7,000.02 51,712.32 917,671.04 2,387,893.63
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 19,960,849.73 35,000.10 683,366.47 1,835,342.08 22,514,558.38
三、减值准备
1.期初余额
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2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
118,839,696.75 34,999.90 161,913.56 7,358,059.08 126,394,669.29
价值
2.期初账面
89,743,136.00 41,999.92 213,625.88 8,275,730.12 98,274,491.92
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
购买丙氨
酰谷氨酰
胺原料药 100,000.00 100,000.00
产品生产
工艺技术
合计 100,000.00 100,000.00
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
89
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被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
上海天宸药业
8,702,946.56 8,702,946.56
有限公司
合计 8,702,946.56 8,702,946.56
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 16,718,518.09 2,507,777.71 16,822,971.36 2,523,445.71
内部交易未实现利润 100,986.52 15,147.97 123,820.19 18,573.03
递延收益 26,590,608.89 3,988,591.32 18,728,983.89 2,809,347.58
结转后期抵扣职工教
8,005,422.30 1,200,813.46 6,478,426.95 971,764.11
育经费
合计 51,415,535.80 7,712,330.46 42,154,202.39 6,323,130.43
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
90
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应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
土地使用权合并评估
9,221,262.48 2,305,315.62 9,321,493.59 2,330,373.40
增值
11 项药品文号评估值
7,271,702.08 1,817,925.52 8,180,664.84 2,045,166.21
增值
合计 16,492,964.56 4,123,241.14 17,502,158.43 4,375,539.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 7,712,330.46 6,323,130.43
递延所得税负债 4,123,241.14 4,375,539.61
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 12,670,626.37 7,121,727.81
合计 12,670,626.37 7,121,727.81
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 1,695,418.65 1,695,418.65
2017 年 1,029,531.23 1,029,531.23
2018 年 1,353,360.78 1,353,360.78
2019 年 3,043,417.15 3,043,417.15
2020 年 5,548,898.56
合计 12,670,626.37 7,121,727.81 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
91
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预付工程和设备款等 15,035,327.94 48,045,264.14
购买员工周转房预付款项 13,606,274.00 10,885,019.00
预付研究开发费 1,400,000.00
合计 30,041,601.94 58,930,283.14
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 235,000,000.00 234,300,000.00
合计 255,000,000.00 254,300,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 12,500,000.00 20,070,000.00
合计 12,500,000.00 20,070,000.00
92
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本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 150,475,231.51 177,959,666.54
1 年以上 11,062,531.68 12,121,291.51
合计 161,537,763.19 190,080,958.05
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 220,263.14 2,647,386.92
1 年以上 17,444.50 17,444.50
合计 237,707.64 2,664,831.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
93
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 42,050,822.76 84,257,543.89 85,291,939.73 41,016,426.92
二、离职后福利-设定
19,441.30 6,927,745.68 6,903,038.78 44,148.20
提存计划
合计 42,070,264.06 91,185,289.57 92,194,978.51 41,060,575.12
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
30,884,423.56 71,921,659.26 74,666,686.68 28,139,396.14
和补贴
2、职工福利费 2,064,669.37 2,064,669.37
3、社会保险费 10,439.30 3,562,389.21 3,550,269.41 22,559.10
其中：医疗保险
9,206.10 2,521,478.87 2,510,832.96 19,852.01
费
工伤保险
434.40 586,554.97 586,087.01 902.36
费
生育保险
798.80 454,355.37 453,349.44 1,804.73
费
4、住房公积金 3,467,895.56 3,456,019.56 11,876.00
5、工会经费和职工教
11,155,959.90 3,240,930.49 1,554,294.71 12,842,595.68
育经费
合计 42,050,822.76 84,257,543.89 85,291,939.73 41,016,426.92
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18,243.20 6,549,461.59 6,526,499.80 41,204.99
2、失业保险费 1,198.10 378,284.09 376,538.98 2,943.21
合计 19,441.30 6,927,745.68 6,903,038.78 44,148.20
其他说明：
94
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -33,003.66 1,648,307.93
营业税 35,649.67 19,077.86
企业所得税 9,092,783.38 7,326,671.75
个人所得税 160,107.67 124,087.36
城市维护建设税 263,917.61 450,302.50
房产税 -280,886.28 229,683.67
教育费附加 188,512.58 321,644.66
土地使用税 -372,068.97 644,562.11
印花税 48,632.39 56,596.64
应交地方水利建设基金 37,702.52 64,328.94
其他 180,759.91 4,195.53
合计 9,322,106.82 10,889,458.95
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
95
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项目 期末余额 期初余额
出口产品运保佣 4,483,512.31 3,863,613.16
技术使用费 3,226,982.36 3,901,637.52
土地出让保证金 1,500,000.00 1,500,000.00
其他 4,114,388.00 2,111,377.51
合计 13,324,882.67 11,376,628.19
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 15,270,000.00 15,070,000.00
合计 15,270,000.00 15,070,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
96
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 18,000,000.00 21,600,000.00
保证借款 3,330,000.00 11,560,000.00
合计 21,330,000.00 33,160,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
97
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
限制性股票激励计划股权回
其他 46,163,600.00 65,819,200.00
购义务
合计 46,163,600.00 65,819,200.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
关于股权激励详细情况详见“九、股份支付”。
98
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51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,728,983.89 8,881,300.00 1,019,675.00 26,590,608.89
合计 18,728,983.89 8,881,300.00 1,019,675.00 26,590,608.89 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
头孢抗菌素中
间体活性酯关
键技术研究及 7,067,647.04 476,470.56 6,591,176.48 与资产相关
产业化项目国
家补助资金
MVR 高效低
温连续蒸发系
3,120,000.00 195,000.00 2,925,000.00 与资产相关
统项目国家补
助资金
500 吨/年呋喃
铵盐产业化项 340,000.06 19,999.98 320,000.08 与资产相关
目补贴资金
2012 年度节
能项目实施补 187,040.05 11,689.99 175,350.06 与资产相关
贴
创新发展重点
项目谷胱甘肽 444,915.23 25,423.74 419,491.49 与资产相关
项目补贴
污水处理改造
479,381.48 10,309.25 469,072.23 与资产相关
项目补助
2013 年度
MVR 无机盐
900,000.02 49,999.99 850,000.03 与资产相关
回收项目节能
补贴
300 吨/日污水
2,790,000.01 155,000.10 2,634,999.91 与资产相关
处理厂项目
年产 1 万吨乙
2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关
腈技术改造项
99
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目
DK 联产乙酰
乙酸酯新技术 800,000.00 800,000.00 与资产相关
及产业化
1000t/a 三嗪环
200,000.00 10,000.00 190,000.00 与资产相关
项目
氨曲南绿色工
艺技术项目改 1,800,000.00 60,000.00 1,740,000.00 与资产相关
造
金城医药集团
信息化管控系 200,000.00 200,000.00 与资产相关
统
氨曲南新工艺
产业化技术开 1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关
发
低温等离子技
术治理 VOC 项 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
目
公租房项目 2,081,300.00 5,781.39 2,075,518.61 与资产相关
合计 18,728,983.89 8,881,300.00 1,019,675.00 26,590,608.89 --
其他说明：
本期收到的在递延收益中核算的主要财政补贴项目及摊销情况如下：
注1：根据鲁财建指【2012】88号文件，头孢抗菌素中间体活性脂关键技术研究及产业化项目国家补助资金共800万元，2012年收200万元、2013
年收300万元、2014年收300万元，该项目已经于2012年五月份转资，2012年的200万元已于2012年6月份取得并开始摊销，摊销期120个月；2013年度
300万于2013年12月份收到,并于当月起按102个月分期摊销,2014年300万元于2014年12月收到，并于当月起按90个月摊销；本期摊销6个月，共摊销
476,470.56元；
注:2：根据鲁发改投资【2012】1139号文件，MVR高效低温连续蒸发系统项目国家补助资金390万元，该项目在2012年12月已转资，从2013年1月
起分期摊销10年；本期摊销6个月,摊销金额195,000.00元；
注3：根据淄经信改字【2012】9号文件，500吨/年呋喃铵盐产业化项目补贴资金40万元，该项目于2013年6月转资，从2013年7月份起开始按10
年摊销；本期摊销6个月，摊销金额19,999.98元；
注4：根据淄博高新技术产业开发区管理委员会《关于对2012 年度节能项目实施财政补贴的通报》淄高新管发【2013】11 号，补贴资金233,800.00
元，项目已于2012年12投入使用，自2013年1月起分10年摊销；本期摊销6个月，摊销金额11,689.99元；
注5：根据淄博市科技局、淄博市经济和信息化委员会文件、淄博市财政局淄科发（2013）77号《关于下达2013年淄博市创新发展重点项目计划
的通知》，对谷胱甘肽项目补贴总额50万元，于2013年12收到补贴，自2013年12月起摊销118个月；本期摊销6个月，摊销金额25,423.74元；
注6：根据东营市财政局、东营市环境保护局文件建指【2013】122号《关于下达2013年第二批实际环保专项资金预算指标的通知》，本公司污水
处理改造项目补助资金50万元，该项目转资时点在2013年6月29日，考虑该项目补助在该资产的收益期间进行确认，款项收到的日期在2013年12月19
日，将在资产剩余使用年限29年6个月进行分摊确认；本期摊销6个月，摊销金额10,309.25元；
注7：根据淄博高新技术产业开发区管理委员会淄博高新区2013年度工作表彰奖励大会淄高新发[2014]1号规定，本公司MVR无机盐回收项目获得
节能项目财政补贴100万元，该项目款项本公司于2014年7月收到，自2014年1月份起按120个月摊销；本期摊销6个月，摊销金额49,999.99元；
注8：根据山东省发改委鲁发改地投资[2014]553号文件规定，本公司300吨/日污水处理厂项目补助资金310万元；该项目款项于2014年8月份收
到，将自2014年1月份起摊销,本期摊销6个月，摊销金额155,000.10元；
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注9：根据东营市财政局东财企指【2014】32号号文件规定，本公司年产1万吨乙腈技术改造项目补助资金240万元，该项目款项于2014年12月份
收到，由于该项目尚未完工，故本期未摊销；
注10：根据东营市科技局东科字【2014】83号文件规定，本公司DK联产乙酰乙酸酯新技术及产业化项目补助资金80万元，该项目资金本公司于
2014年11月份收到，由于该项目尚未完工,故本期未摊销；
注11：根据东营市财政局东财建指【2014】79号文件规定,本公司1000t/a三嗪环项目补助资金20万元，该项目资金本公司于2014年12月份收到，
项目于2014年12月份完工，自2015年1月起按10年摊销，本期摊销6个月，摊销金额10,000.00元。
注12：根据淄博市淄川区财政局川财企指【2014】76号《关于下达2014年省工业提质增效升级专项资金预算指标的通知》。对50吨/年氨曲南绿
色工艺技术项目改造补助专项资金180万元。该项目款项本公司于2015年3月收到。自2015年3月份起按10年摊销，本期摊销4个月，摊销金额60,000.00
元。
注13：根据淄博市淄川区财政局川财企指【2015】26号《关于下达2014年度淄博市信息化专项资金预算指标的通知》。对本公司补助金城医药集
团信息化管控系统项目20万元。该项目款项本公司于2015年3月份收到。由于该项目尚未完工，故本期未摊销。
注14：根据淄博市淄川区财政局川财企指【2014】75号《关于下达2014年淄博市创新发展重点项目预算指标的通知》。对本公司补助氨曲南新工
艺产业化技术开发180万元。该项目款项本公司于2015年3月份收到。由于该项目尚未完工，故本期未摊销。
注15：根据淄博市淄川区财政局川财企指【2015】34号《关于下达2014年省级大气污染防治资金（第二批）的通知》。对本公司低温等离子技术
治理VOC项目补助资金300万元。该项目款项本公司于2015年5月份收到。由于该项目尚未完工，故本期未摊销。
注16：根据东营市河口区住房保障体系建设工作领导小组东河住保字【2014】9号《关于拨付2014年度公共租赁住房专项资金请示》，对本公司补助
公共租赁住房新建项目资金208.12万元，实际收到208.13万元，项目2015年5月完工，按30年摊销，本期摊销1个月，摊销金额5,781.39元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
126,308,000. 126,600,000.
股份总数 292,000.00 292,000.00
00 00
其他说明：
注：2015 年 5 月 19 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意向 19 名激励
对象授予预留限制性股票共计 29.2 万股，公司股份总数由原来的 126,308,000 股增至 126,600,000 股。大信会计师事务所（特殊普通
合伙）对以上股份变化进行了审验并出具了大信验字[2015]第3-00025号验资报告。
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 566,700,374.32 23,401,920.00 590,102,294.32
其他资本公积 10,873,400.00 5,299,042.86 16,172,442.86
合计 577,573,774.32 28,700,962.86 606,274,737.18
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注: 本期增加的其他资本公积为摊销的本期应负担股权激励成本，详见“九、股份支付”。 本期资本溢价变动系因股权激励第一批次解禁40%
增加23,401,920.00??
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励回购义务 5,308,000.00 292,000.00 2,052,800.00 3,547,200.00
合计 5,308,000.00 292,000.00 2,052,800.00 3,547,200.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所 减：前期计 税后归 期末余
项目 期初余额 减：所得 税后归属
得税前 入其他综合 属于少 额
税费用 于母公司
发生额 收益当期转 数股东
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入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 232,696.60 44,789.37 15,903.47 261,582.50
合计 232,696.60 44,789.37 15,903.47 261,582.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 29,719,481.41 29,719,481.41
合计 29,719,481.41 29,719,481.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 388,147,047.80 308,587,138.28
调整后期初未分配利润 388,147,047.80 308,587,138.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 86,341,268.15 53,441,562.71
应付普通股股利 37,892,400.00 24,200,000.00
期末未分配利润 436,595,915.95 337,828,700.99
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 571,753,390.11 372,129,559.45 495,369,533.00 328,011,785.63
其他业务 18,784,118.35 14,518,011.07 4,156,263.80 1,276,874.52
合计 590,537,508.46 386,647,570.52 499,525,796.80 329,288,660.15
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 197,204.70 247,712.07
城市维护建设税 2,754,074.41 1,818,273.27
教育费附加 1,967,196.02 1,296,623.42
其他税费 393,439.20 259,324.68
合计 5,311,914.33 3,621,933.44
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 2,503,340.41 2,739,039.80
市场开发费用 1,741,927.77 1,909,451.32
出口信用保险 916,601.11 1,301,064.90
差旅费用 470,525.21 406,807.16
其他 2,128,723.50 2,693,713.39
合计 7,761,118.00 9,050,076.57
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 29,790,516.86 24,847,957.14
科研费用 26,132,955.37 22,128,141.39
环保费用 86,749.20 15,204,183.54
折旧 8,339,188.06 6,837,397.41
税金 4,184,076.29 2,831,535.86
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各项摊销 2,274,695.17 1,045,348.98
业务招待费 1,751,831.13 1,525,815.96
保险费用 3,257,869.42 2,418,896.74
办公费 1,204,343.24 1,026,912.83
工资附加费 2,042,986.03 1,858,457.64
汽车费用 930,630.87 1,229,090.98
差旅交通费 1,070,593.70 474,646.20
其他 8,127,754.57 8,982,148.64
合计 89,194,189.91 90,410,533.31
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,776,460.33 10,078,276.24
利息收入 -3,047,985.35 -3,507,281.20
汇兑收益 -3,014,451.49 -1,203,762.06
手续费支出 68,445.93 82,306.89
合计 2,782,469.42 5,449,539.87
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,087,395.54 -1,587,987.04
二、存货跌价损失 174,555.41
合计 1,261,950.95 -1,587,987.04
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
105
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 481,780.47 262,840.32
其中：固定资产处置利得 481,780.47 262,840.32 481,780.47
政府补助 2,925,353.28 1,724,393.54 2,925,353.28
其他 364,135.56 597,845.00 364,135.56
合计 3,771,269.31 2,585,078.86 3,771,269.31
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
科技项目补助 185,000.00 与收益相关
产品产业化项目扶持及补贴 807,203.62 与资产相关
政府扶持资金 179,900.00 与收益相关
政府节能扶持资金 与收益相关
政府节能扶持资金 206,689.99 与资产相关
出口扶持资金 487,700.00 655,700.00 与收益相关
人才引进专项补助 100,000.00 与收益相关
补贴社会保险 117,566.28 43,200.00 与收益相关
科技研发奖励 590,000.00 与收益相关
出口信用保险保费补贴 595,412.00 与收益相关
市级中小企业发展专项资金 与收益相关
公租房项目 5,781.39 与资产相关
其他 15,000.00 660,593.54 与收益相关
合计 2,925,353.28 1,724,393.54 --
其他说明：
106
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70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 532,534.64 6,581,300.89 532,534.64
其中：固定资产处置损失 532,534.64 6,581,300.89 532,534.64
对外捐赠 54,000.00
补交税款及相应滞纳金支出 387.02 387.02
其他 75,400.00 254,604.85 75,400.00
合计 608,321.66 6,889,905.74 608,321.66
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,039,489.74 7,029,279.88
递延所得税费用 -1,639,514.91 -1,482,628.97
合计 14,399,974.83 5,546,650.91
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 100,741,242.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,111,186.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 45,220.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,387,224.64
亏损的影响
应税政府补助收入的影响 1,183,057.32
子公司适用不同税率的影响 -584,655.59
汇算清缴所得税差异的影响 -1,102,543.42
本期递延所得税影响 -1,639,514.91
所得税费用 14,399,974.83
其他说明
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72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1、利息收入 3,080,604.52 2,818,074.21
2、政府补助 1,905,678.28 1,185,500.00
3、其他 1,037,440.82 597,845.00
合计 6,023,723.62 4,601,419.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1、车辆及运输费用 3,435,232.88 3,974,470.78
2、出口信用保险费 3,105,110.84 1,301,394.90
3、办公、会议、招待费等 4,263,051.60 4,167,390.79
4、租赁、咨询、修理等 2,512,239.59 5,503,617.37
5、科研费用 12,336,535.66 14,563,289.87
6、市场开发费 1,051,323.64 561,895.96
7、差旅费 1,541,118.91 881,453.36
8、其他 3,674,992.05 5,688,325.08
合计 31,919,605.17 36,641,838.11
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
国家补助资金 8,881,300.00
合计 8,881,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 86,341,268.15 53,441,562.71
加：资产减值准备 1,261,950.95 -1,587,987.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
37,984,066.01 32,778,045.33
生物资产折旧
无形资产摊销 2,387,893.63 1,158,547.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资
49,692.46 -68,922.40
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
1,061.71 6,387,382.97
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,776,460.33 9,585,804.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-1,389,200.03 -1,482,628.97
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-252,298.47
填列）
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存货的减少（增加以“－”号填列） -5,669,707.05 -24,450,728.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-80,874,102.10 29,467,663.88
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
19,310,964.24 -16,384,494.34
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 67,928,049.83 88,844,245.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 338,009,412.36 398,436,751.60
减：现金的期初余额 388,441,188.74 348,702,409.09
现金及现金等价物净增加额 -50,431,776.38 49,734,342.51
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 338,009,412.36 388,441,188.74
其中：库存现金 566,840.80 207,275.76
可随时用于支付的银行存款 324,942,571.56 367,733,912.98
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可随时用于支付的其他货币资金 12,500,000.00 20,500,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 338,009,412.36 388,441,188.74
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 13,789,166.10 抵押贷款抵押物
无形资产 12,751,961.99 抵押贷款抵押物
固定资产 8,731,327.90 抵押贷款抵押物
无形资产 16,468,019.78 抵押贷款抵押物
合计 51,740,475.77 --
其他说明：
注 1：子公司山东汇海医药化工有限公司从银行西三路支行贷款 2000 万元，以房屋建筑物（账面价值 13,789,166.10 元，原值
17,589,653.88 元）及土地使用权（东河国用（2007）第 010 号、东河国用（2007）第 063 号）为抵押；
注 2：母公司山东金城医药化工股份有限公司为本公司从中国工商股份有限公司淄博淄川支行贷款金额 2,500.00 万元以房产（淄博市
房权证高新区字第 03-1005303 号、淄博市房权证高新区字第 03-1005304 号、淄博市房权证高新区字第 03-1006085 号、淄博市房权证高新
区字第 03-1001506 号）；土地使用权(淄国用（2012）第 F01502 号、淄国用（2008）第 F00136 号、淄国用（2006）第 F00713 号)为抵押。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 25,020,337.50 6.1136 152,964,335.34
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东汇海医药
东营市河口区 东营市河口区 医药化工 100.00% 设立或投资
化工有限公司
山东金城生物 淄博市淄川开 淄博市淄川开
制药 100.00% 设立或投资
药业有限公司 发区 发区
山东金城柯瑞 同一控制下企
淄博市张店区 淄博市张店区 医药化工 100.00%
化学有限公司 业合并
上海天宸药业 上海市金山工 上海市金山工 非同一控制下
制药 100.00%
有限公司 业区 业区 企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公 期末余额 期初余额
司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债
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称 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，各项金融工具
的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、
流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风
险管理政策。
风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本
公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和
资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止 2015 年 6月 30 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 47.13%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令
本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张
的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信
额度以降低流动性风险。
3、市场风险
（1）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源
于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内及境外市场，销售业
务以人民币及美元为主结算，对国外销售业务约占主营业务的45%，对国外销售业务以外币结算，本公司
已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外
汇风险。 相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款、预收账款等。
截止2015年6月30日，外币金融工具折算成人民币的金额列示如五、（四十五）外币货币性项目所述；
2014年及2015年1-6月本公司因人民币汇率波动对公司经营的影响详见“(三十七)财务费用”汇兑损益。
（2）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已
确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等
带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允
价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。
但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存
款的公允价值利率风险并不重大。
117
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
淄博金城实业投 淄川区经济开发
控股投资 2384.655 37.58% 37.58%
资股份有限公司 区招村村北
本企业的母公司情况的说明
注：本公司的最终控制方为自然人赵鸿富；赵鸿富对淄博金城实业投资股份有限公司直接持股比例为53.68 %，对金城医药直接持有
5.045%。
本企业最终控制方是。
118
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
淄博金城荣基房地产开发有限公司 同一实际控制人
山东金城景鸿投资有限公司 母公司的全资子公司（100.00%）
亿天矿业投资咨询有限公司 母公司的控股子公司（控股 66.67%）
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东金城荣基房
购买房产 2,721,255.00 13,606,274.00 否
地产有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托
119
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 管收益/承包收
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
淄博金城实业投资股份有限
房产 90,000.00 180,000.00
公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
淄博金城实业投资股
40,000,000.00 2014 年 12 月 19 日 2015 年 12 月 18 日 否
份有限公司
淄博金城实业投资股
25,000,000.00 2014 年 09 月 02 日 2015 年 08 月 25 日 否
份有限公司
淄博金城实业投资股
20,000,000.00 2014 年 10 月 08 日 2015 年 07 月 12 日 否
份有限公司
淄博金城实业投资股
20,000,000.00 2015 年 03 月 23 日 2016 年 03 月 26 日 否
份有限公司
120
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
淄博金城实业投资股
14,000,000.00 2015 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 15 日 否
份有限公司
淄博金城实业投资股
13,330,000.00 2013 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 11 日 否
份有限公司
淄博金城实业投资股
13,300,000.00 2014 年 04 月 16 日 2015 年 04 月 16 日 是
份有限公司
淄博金城实业投资股
20,000,000.00 2014 年 03 月 19 日 2015 年 03 月 18 日 是
份有限公司
淄博金城实业投资股
8,300,000.00 2009 年 08 月 07 日 2017 年 06 月 25 日 是
份有限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
淄博金城荣基房
其他非流动资产 13,606,274.00 10,885,019.00
地产开发有限公
121
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 5,799,120.00
公司本期行权的各项权益工具总额 5,799,120.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
其他说明
注：2014 年5 月28 日公司召开2014 年第一次临时股东大会，审议通过了关于《限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要》的议
案。2015 年 5 月 19 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意向 19 名激励
对象授予预留限制性股票共计 29.2 万股，本次限制性股票授予价格为19.86 元/股，公司股份总数由原来的 126,308,000 股增至
126,600,000 股，限制性股票在未来24个月内分两期解锁。
按照《企业会计准则第 11 号－股份支付》的规定，公司激励计划限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的
影响。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照相关估值工具确定
在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数
变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益
可行权权益工具数量的确定依据
工具数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解
锁权益工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
122
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,172,442.86
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,299,042.86
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
123
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2015年8月20日，公司召开了第三届董事会第十八次会议，会议通过了2015年半年度利润分配方案：以公
司目前总股本126,600,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股以资本公积金转增10股，共计转增股
本126,600,000股，转增股本后公司总股本将增加至253,200,000股。此方案需经公司股东大会审议通过后实
施。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
124
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司头孢类化学中间体及原料药为主打造一体化完整的产业链，形成了以头孢侧链活性脂系列产品及原料药为核心，以 AE-
活性酯、头孢克肟酯、头孢他啶活性脂、呋喃胺盐、谷胱甘肽为主要产品，7-ACT、乙腈等产品为辅的产业格局，公司从内
部组织结构、管理要求、内部报告制度等方面无需设置经营分部，无需披露分部报告。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
公司重大资产重组事项：公司因拟披露重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票于 2015 年 1 月 5 日上午开市起停
牌，于 2015 年 5 月 15 日复牌。2015 年 5 月 14 日，第三届董事会第十二次会议审议通过《关于<山东金城医药化工股份有
限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》及相关议案，并于 2015 年 5 月 15 日予以公告。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 144,87 137,39 134,5
100.00 7,479,7 100.00 7,259,1 127,273,
组合计提坏账准 8,775.5 5.16% 9,070.0 32,52 5.40%
% 05.49 % 78.52 346.33
备的应收账款 4 5 4.85
合计 144,87 100.00 7,479,7 5.16% 137,39 134,5 100.00 7,259,1 5.40% 127,273,
125
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8,775.5 % 05.49 9,070.0 32,52 % 78.52 346.33
4 5 4.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 141,969,687.17 7,098,484.37 5.00%
1至2年 2,019,997.59 201,999.76 10.00%
2至3年 887,336.78 177,467.36 20.00%
5 年以上 1,754.00 1,754.00 100.00%
合计 144,878,775.54 7,479,705.49
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
126
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末余 坏账准备余额
额合计数的比例(%)
NECTAR LIFESCIENCES LTD. ( 奈 克
18,652,593.60 12.87 932,629.68
塔生命科技有限公司）
COVALENT LABS（卡瓦伦特） 16,770,827.50 11.58 838,541.38
珠海保税区丽珠合成制药有限公司 13,082,015.50 9.03 654,100.78
山东鲁抗立科药业有限公司 10,695,055.84 7.38 534,752.79
齐鲁制药有限公司 9,374,000.00 6.47 468,700.00
合计 68,574,492.44 47.33 3,428,724.63
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
123,622, 183,773.1 123,438,8 112,516 185,739.6 112,330,78
合计提坏账准备的 99.80 0.15% 99.79% 0.17%
659.28 8 86.10 ,519.73 2 0.11
其他应收款
单项金额不重大但 330,000.0 330,000.0 240,000.
0.20 0.21 240,000.00
单独计提坏账准备 0 0 00
127
山东金城医药化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的其他应收款
123,952,6 183,773.1 123,768,8 112,756, 112,570,78
合计 100.00 0.15% 100.00 185,739.62 0.17%
59.28 8 86.1 519.73 0.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 47,463.63 2,373.18 5.00%
1至2年 10,000.00 1,000.00 10.00%
2至3年 2,000.00 400.00 20.00%
3 年以上 320,000.00 160,000.00 50.00%
5 年以上 20,000.00 20,000.00 100.00%
合计 399,463.63 183,773.18
单位： 元
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
% %
关联方组合 123,223,195.65 112,074,927.31
合计 123,223,195.65 112,074,927.31
□ 适用 □ 不适用
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
128
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 123,313,195.65 112,074,927.31
其他 639,463.63 681,592.42
合计 123,952,659.28 112,756,519.73
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
山东汇海医药化工
往来 75,715,141.85 1 年以内 61.08%
有限公司
上海天宸药业有限
往来 47,508,053.80 1 年以内 38.33%
公司
淄川区安监局 安全押金 340,000.00 4 年以上 0.27% 180,000.00
厂区备用金 备用金 290,000.00 1 年以内 0.23%
部门备用金 备用金 40,000.00 1 年以内 0.03%
合计 -- 123,893,195.65 -- 99.94% 180,000.00
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 502,480,919.35 502,480,919.35 494,655,800.00 494,655,800.00
合计 502,480,919.35 502,480,919.35 494,655,800.00 494,655,800.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
山东金城柯瑞
113,423,800.00 3,175,783.60 116,599,583.60
化学有限公司
山东汇海医药
79,732,000.00 1,882,972.03 81,614,972.03
化工有限公司
山东金城生物
251,200,000.00 2,357,685.92 253,557,685.92
药业有限公司
上海天宸药业
50,300,000.00 408,677.80 50,708,677.80
有限公司
合计 494,655,800.00 7,825,119.35 502,480,919.35
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
位 额 追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 其他 额 备期末
130
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资 资 下确认 合收益 益变动 放现金 值准备 余额
的投资 调整 股利或
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 282,753,766.20 206,495,580.79 224,651,608.72 167,739,042.98
其他业务 8,913,993.62 5,870,282.70 2,030,303.83 124,735.77
合计 291,667,759.82 212,365,863.49 226,681,912.55 167,863,778.75
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,500,000.00 20,000,000.00
合计 3,500,000.00 20,000,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -50,754.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,925,353.28
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
288,348.54
出
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减：所得税影响额 474,793.67
合计 2,688,153.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
7.48% 0.68 0.68
润
扣除非经常性损益后归属于公
7.25% 0.66 0.66
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 86,341,268.15 53,441,562.71 1,195,904,517.04 1,116,673,000.13
按国际会计准则调整的项目及金额：
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 86,341,268.15 53,441,562.71 1,195,904,517.04 1,116,673,000.13
按境外会计准则调整的项目及金额：
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第八节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签字的2015年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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