控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
卫宁健康科技集团股份有限公司
会专字[2019]4706 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2019]4706 号
关于卫宁健康科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
卫宁健康科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了卫宁健康科技集团股份
股份有限公司（以下简称卫宁健康公司）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 24 日出具了会审字
[2019]4703 号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，卫宁健康公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是卫宁健康公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计卫宁健康公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对卫宁健康公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解卫宁健康公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后
附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为卫宁健康公司披露控股股东及其他关联方资金占用
情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：卫宁健康科技集团股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：王柏东
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：郭 凯
中国北京 中国注册会计师：朱艺伟
2019 年 4 月 24 日
附件：
卫宁健康科技集团股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：卫宁健康科技集团股份有限公司 单位：人民币元
占用方与
上市公司核
资金占用方 上市公司 2018 年初占用 2018 年度占用 2018 年度偿还 2018 年末占用 占用形成 占用性
资金占用方名称 算的会计科
类别 的关联关 资金余额 累计发生金额 累计发生金额 资金余额 原因 质
目
系
控股股东、
实际控制人
-
及其附属企
业
小计 - - - -
关联自然人
及其控制的 -
法人
小计 - - - -
其他关联人
及其附属企
业
小计
经营性
黑龙江卫宁软件有限公司 子公司 其他应收款 往来款
1,527,708.90 71,775.00 1,599,483.90 占用
经营性
上市公司的 深圳卫宁中天软件有限公司 子公司 其他应收款 往来款
8,639,921.28 5,818,512.22 8,641,721.28 5,816,712.22 占用
子公司及其
附属企业 经营性
重庆卫宁软件有限公司 子公司 其他应收款 往来款
1,558,589.97 1,055,562.83 508,594.76 2,105,558.04 占用
经营性
合肥汉思信息技术有限责任公司 子公司 其他应收款 往来款
7,153,167.67 7,153,167.67 占用
经营性
新疆卫宁软件有限公司 子公司 其他应收款 往来款
6,372,674.98 6,372,674.98 占用
经营性
纳里健康科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款
39,638.91 25,336,471.78 36,000.00 25,340,110.69 占用
经营性
卫宁互联网科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款
19,319,748.84 89,398,556.97 107,696,137.05 1,022,168.76 占用
经营性
上海卫宁数据科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款
1,809,485.87 1,809,485.87 占用
经营性
广东卫宁云医健康产业有限公司 子公司 其他应收款 往来款
1,540,115.36 1,540,115.36 占用
经营性
黑龙江卫宁互联网科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款
1,003,718.36 1,003,718.36 占用
经营性
四川卫宁软件有限公司 子公司 其他应收款 往来款
51,961.64 2,027,744.66 2,079,706.30 占用
小计
31,137,569.54 141,587,785.70 116,882,453.09 55,842,902.15
总计
31,137,569.54 141,587,785.70 116,882,453.09 55,842,902.15
法定代表人：周炜 主管会计工作的负责人：王利 会计机构负责人：陈旭纹