中国国际金融股份有限公司

  关于雅本化学股份有限公司以暂时闲置募集资金用于现金管理的

                                   专项核查意见

       中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）作为雅本化学股份有限
公司（以下简称“雅本化学”、“公司”）非公开发行股票并上市（“本次发行”或“本
次非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律、法
规和规范性文件的规定，对雅本化学以暂时闲置募集资金用于现金管理事项进行
了核查。

       一、募集资金及投资项目基本情况

       公司经中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2017]1091 号）核准，公司向特定投资者非公开发行
股票 105,231,796 股，每股发行价格为 8.24 元，募集资金总额为 867,109,999.04
元，实际募集资金净额为 847,613,986.89 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2017 年 12 月 19 日对公司非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出
具了“大华验字[2017]000903 号”《验资报告》。公司根据《募集资金管理制度》
对募集资金采取了专户存储管理。

       本次非公开发行募集资金扣除各项发行费用后计划投资于以下项目：

                                                            单位：万元

序号                募集资金投向              项目总投资金额 募集资金投资金额
 1             南通基地新增生产线项目                  40,120            40,000
 2             滨海基地新增生产线项目                   8,000             8,000
 3             太仓基地生产线技改项目                   8,445             8,000
       上海研发中心建    上海研发中心建设
 4                                                      6,000             5,024
           设项目          （李冰路分部）
                                        1
序号                 募集资金投向               项目总投资金额 募集资金投资金额

                             上海研发中心建设
                                                          3,000           2,717
                             （爱迪生路分部）

 5                   补充流动资金                        22,970          22,970
                      合计                               88,535          86,711

       二、前次募集资金进行现金管理的基本情况

       1、公司于 2017 年 12 月 25 日召开第三届董事会第十七次（临时）会议审议
通过《关于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意自股东大会
审议通过之日起 12 个月内使用额度不超过 5 亿元人民币的闲置募集资金购买安
全性高的保本型理财产品。2018 年 1 月 16 日，公司召开 2018 年第一次临时股
东大会审议通过该议案。
       2、公司于 2019 年 1 月 8 日召开第三届董事会第二十八次（临时）会议及第
三届监事会第二十八次（临时）会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置
募集资金用于现金管理的议案》，拟使用额度不超过 2 亿元人民币的闲置募集资
金购买安全性高的保本型理财产品，2019 年 1 月 25 日，公司召开 2019 年第一
次临时股东大会审议通过该议案。
       3、公司于 2020 年 4 月 20 日召开第四届董事会第十次（临时）会议及第四
届监事会第十次（临时）会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资
金用于现金管理的议案》，拟使用额度不超过 7,500 万元人民币的闲置募集资金
购买安全性高的保本型理财产品。
       4、公司于 2021 年 4 月 23 日召开第四届董事会第二十次会议及第四届监事
会第十九次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管
理的议案》，拟使用额度不超过 8,000 万元人民币的闲置募集资金购买安全性高
的保本型理财产品。

       三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

       1、投资目的

       在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影
响公司正常运营及确保资金安全并有效控制风险的前提下，为了提高资金使用效

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率，公司结合实际经营情况，使用闲置募集资金进行现金管理，以更好的实现公
司现金的保值增值，保障公司股东的利益。

    2、投资额度及期限

    公司拟使用不超过人民币 5,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，上述额度自公司董事会通过之日起 12 个月内有效，在上述额度及决议有效
期内，资金可以滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金
专户。

    3、投资品种

    公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资
期限不超过 12 个月的保本型理财产品。闲置募集资金拟购买的理财产品须符合
以下条件：
    （1）安全性高，满足保本要求；
    （2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。上述产品不得用于
质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。

    4、实施方式

    董事会授权董事长行使该理财决策权，财务负责人负责具体办理相关事务。

    5、信息披露

    公司将按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月
修订）》等相关要求及时履行信息披露义务。

    四、投资风险分析及风险控制措施

    1、投资风险
    （1）尽管公司拟选择的投资产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观
经济的影响较大。
    （2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除

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该项投资受到市场波动的影响。
    2、风险控制措施
    （1）公司根据宏观环境的情形及金融市场的变化，适时适量的投入。
    （2）公司财务部相关人员将及时分析和跟踪进展情况，如评估发现存在可
能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
    （3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以
聘请专业机构进行审计。
    （4）公司内审部负责对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预
计各项投资可能的风险与收益。
    （5）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。

    五、对公司的影响

    公司基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，使用部分闲置
募集资金进行现金管理，是在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正
常运营及确保资金安全的情况下进行的，不会影响公司日常经营和募集资金项目
建设的正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在损害公司及股东
尤其是中小股东利益的情形。同时，公司对部分闲置的募集资金进行现金管理，
可以提高资金使用效率，增加公司收益，为公司及股东获取更多的回报。

    六、相关审议及批准程序

    1、董事会及监事会审议情况

    公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用额度不超过 5,000
万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高的保本型理财产品，该额度在
董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。

    2、独立董事意见

    公司独立董事对《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》的事项
进行了认真审核，认为公司在符合国家法律法规及保障投资资金安全的前提下，
继续使用闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，

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有利于提高募集资金使用效率，能够获得一定的投资效益，不存在变相改变募集
资金用途的行为，不会影响募集资金项目建设和募集资金使用，也不会对公司经
营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，
符合公司和全体股东利益。相关审批程序符合法律法规及公司章程的相关规定。
同意公司在决议有效期内使用不超过 5,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理。

    七、保荐机构的核查程序及核查意见

    经核查，中金公司认为：公司本次使用部分闲置资金进行现金管理事宜已经
公司董事会审议通过，监事会和独立董事发表了明确同意意见，本议案无须提交
公司股东大会审议。在保障公司正常经营运作和资金需求，且不影响募集资金使
用计划正常进行的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，可以提高
资金使用效率，获得一定的收益，符合公司和全体股东的利益。公司本次使用部
分闲置资金进行现金管理符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》等相关规定。本保荐机构同意雅本化学使用部分闲置募集资金
进行现金管理。




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（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于雅本化学股份有限公司以暂
时闲置募集资金用于现金管理的专项核查意见》之签署页）




    保荐代表人：




            王   檑                               徐石晏




                                             中国国际金融股份有限公司




                                                       年    月    日




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