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公司公告

通光线缆:2016年半年度报告2016-08-10  

						                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文




江苏通光电子线缆股份有限公司

      2016 年半年度报告




        2016 年 08 月




                                                                 1
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                      第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人张忠、主管会计工作负责人陈建旭及会计机构负责人(会计主管

人员)龚利群声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                        目录




第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2

第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5

第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 9

第四节 重要事项 ....................................................................................................... 23

第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 30

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 34

第七节 财务报告 ....................................................................................................... 35

第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 134




                                                                                                                        3
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                                    释义


                 释义项    指                                 释义内容

本公司、公司、通光线缆     指   江苏通光电子线缆股份有限公司

证监会                     指   中国证券监督管理委员会

《公司法》                 指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                 指   《中华人民共和国证券法》

控股股东、通光集团         指   通光集团有限公司

实际控制人                 指   张强先生

通光光缆                   指   江苏通光光缆有限公司

通光强能                   指   江苏通光强能输电线科技有限公司

通光光电子、通光海洋光电   指   江苏通光海洋光电科技有限公司,前身为江苏通光光电子有限公司

四川通光                   指   江苏通光光缆有限公司之全资子公司四川通光光缆有限公司

股东大会                   指   江苏通光电子线缆股份有限公司股东大会

董事会                     指   江苏通光电子线缆股份有限公司董事会

监事会                     指   江苏通光电子线缆股份有限公司监事会

三会                       指   公司股东大会、董事会、监事会

《公司章程》               指   本公司现行的公司章程

世纪证券                   指   世纪证券有限责任公司

                                致同会计师事务所(特殊普通合伙),原京都天华会计师事务所有限
京都天华、致同             指
                                公司

立信、会计师               指   本公司聘请的立信会计师事务所

报告期                     指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

元、万元                   指   人民币元、人民币万元

                                以 AA8030 系列铝合金材料为导体,采用特殊紧压工艺和退火处理等
铝合金电缆                 指
                                先进技术发明创造的新型材料电力电缆

3G、4G、5G                 指   第三代移动通信网络、第四代移动通信网络、第五代移动通信网络

皮长公里                   指   光缆的长度计量单位




                                                                                               4
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                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                        通光线缆                        股票代码                  300265

公司的中文名称                  江苏通光电子线缆股份有限公司

公司的中文简称(如有)          通光线缆

公司的外文名称(如有)          Jiangsu Tongguang Electronic Wire&Cable Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)      TGC

公司的法定代表人                张忠

注册地址                        江苏省海门市海门镇渤海路 169 号

注册地址的邮政编码              226100

办公地址                        江苏省海门市海门镇渤海路 169 号

办公地址的邮政编码              226100

公司国际互联网网址              www.tgjt.cn

电子信箱                        cwb@tgjt.cn


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                             证券事务代表

姓名                               王旭光                                   蔡陈成

联系地址                           江苏省海门市海门镇渤海路 169 号          江苏省海门市海门镇渤海路 169 号

电话                               0513-82263991                            0513-82263991

传真                               0513-82105111                            0513-82105111

电子信箱                           cwb@tgjt.cn                              cwb@tgjt.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                  《证券时报》《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址      http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点                        公司董事会办公室


四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否


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                                            本报告期                   上年同期                本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                                479,810,897.45              443,496,895.05                         8.19%

归属于上市公司普通股股东的净利润
                                                 69,314,350.93               21,356,108.56                       224.56%
(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经
                                                 62,637,250.86               21,650,105.64                       189.32%
常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                -97,446,454.14               -48,393,201.22                      -101.36%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                        -0.2887                    -0.1434                       -101.32%
股)

基本每股收益(元/股)                                      0.21                         0.06                     250.00%

稀释每股收益(元/股)                                      0.21                         0.06                     250.00%

加权平均净资产收益率                                     7.76%                       2.72%                         5.04%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         7.01%                       2.76%                         4.25%
收益率

                                                                                               本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                  上年度末
                                                                                                            减

总资产(元)                                  1,530,976,682.39             1,309,070,947.23                       16.95%

归属于上市公司普通股股东的所有者权
                                                928,624,200.01              858,810,724.08                         8.13%
益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                        2.7515                      2.5446                         8.13%
产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                           项目                                     金额                             说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                     -228,606.29 固定资产处置损失

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                       2,276,343.04 政府奖励
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                       4,704,975.00 套期保值损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        71,302.53

减:所得税影响额                                                           146,914.21

合计                                                                   6,677,100.07                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公


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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用

           项目               涉及金额(元)                                     原因

                                                       与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标
增值税即征即退                          1,604,168.50
                                                       准定额或定量持续享受的政府补贴


六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


七、重大风险提示

1、税收优惠政策变化风险
(1)福利企业税收优惠政策变化风险
    本公司为海门市国税局认定的残疾人就业单位,全资子公司通光光缆是依法批准的社会福利企业。虽然享受的福利企业
税收优惠系按国家政策有关规定享有,不属于越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免,公司和通光光缆未来仍存在本
身不符合残疾人就业单位的认定条件或福利企业税收优惠政策发生变化的风险。
    应对措施:公司将严格按照民政部颁发的《福利企业资格认定办法》的要求,在合适的岗位优先安排残疾人就业,降低
因不能满足福利企业的认定条件而产生的福利企业税收优惠政策变化风险。
(2)高新技术企业税收优惠政策变化风险
    2014年10月31日,公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局继续认定为高新技
术企业,自2014年起三年内享受15%的企业所得税优惠政策。公司未来存在国家税收政策变化或本身不再符合高新技术企业
认定条件而不能获得税收优惠的风险。
    2015年10月10日,通光光缆被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局继续认定为高
新技术企业,自2015年起三年内享受15%的企业所得税优惠政策。通光光缆未来存在国家税收政策变化或本身不再符合高新
技术企业认定条件而不能获得税收优惠的风险。
    2014年10月31日,通光强能被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技
术企业,自2014年起三年内享受15%的企业所得税优惠政策。通光强能未来存在国家税收政策变化或本身不再符合高新技术
企业认定条件而不能获得税收优惠的风险。
    应对措施:公司将严格对照《高新技术企业认定管理办法》的相关要求,持续加大大专以上学历科技人员的招聘力度、
扩大研发队伍、加大研发投入力度、加快科技成果转化的速度,降低因不能满足高新技术企业认定的各类条件而产生的税收
优惠政策变化风险。
2、原材料价格波动风险
    本公司产品的主要原材料为铝锭,2013年、2014年、2015年铝锭消耗金额分别占营业成本的33.58%、35.95%和20.75%。



                                                                                                                  7
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其他原材料包括光纤、镀银铜线、铝包钢单丝、不锈钢带、铜等。铝锭、不锈钢带、铝包钢单线、铜的采购价格密切跟随国
内市场基准铝价、钢价、铜价波动,因此市场基准铝价、钢价、铜价波动对本公司盈利的稳定性有一定的影响。
    应对措施:在确保产品性能的前提下,严格审核技术设计方案,从设计环节控制产品成本;不断提高产品生产工艺水平,
提高产品合格率,降低物耗水平,缓解原材料价格波动影响公司稳定盈利的压力;加强采购、外协环节管理,降低采购成本。
3、大股东及实际控制人控制风险
    通光集团持有公司55.19%的股份,为公司控股股东,张强先生持有通光集团46.89%的股份,实际控制公司55.19%的股份,
为公司的实际控制人。公司的控股股东、实际控制人存在通过行使表决权对公司的经营、管理决策产生重大影响,使其他股
东利益受到损害的可能。
    应对措施:公司已按照《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的
规定,建立了比较完善的公司治理结构并得到有效运行。公司控股股东、实际控制人将遵守各项承诺,在制定公司经营、管
理决策时充分考虑公司战略委员会及公司广大投资者的分析和建议,以降低大股东及实际控制人控制风险带来的经营风险。
4、核心技术能否保持领先风险
    公司拥有96项专利,是电线电缆行业部分国际标准、国家标准、行业标准的制定参与者之一,先后组织起草5项国际IEC
标准,获得2014年度中国标准创新贡献奖(江苏省唯一)。公司2016年新获授权专利9件,其中发明专利1件,目前正在申请
22件发明专利、10件实用新型专利。尽管本公司拥有一流的研发团队和一批经验丰富的技术人才,但是如果本公司未来在技
术上落后于竞争对手,不能及时推出满足市场需求的新产品,将对公司的市场份额和盈利水平产生不利影响。
    应对措施:公司将不断加强高技术人才的引进力度,积极开展与行业内知名研究机构的合作,消化吸收各类国内外先进
技术,加大新产品开发力度,拓宽现有产品应用领域,以降低核心技术被超越带来的经营风险。
5、应收账款回收风险
    2013年末、2014年末和2015年末公司应收账款分别为405,464,523.25元、514,283,305.08元和600,740,097.10元,占营
业收入的比例分别为52.81%、60.02%和61.36%。随着公司业务规模的扩大,应收账款余额可能保持在较高水平。尽管公司主
要客户的资金实力强、信用好、资金回收有保障,但若催收不力或客户财务状况出现恶化,本公司将面临一定的坏账风险。
    应对措施:公司将加强整个销售合同执行过程中应收账款的管理和监控,加大对销售回款率的考核力度,加强对账期较
长的应收账款的催收和清理工作,逐步降低逾期应收账款余额,降低应收帐款回收风险。
6、公司规模扩张导致的经营管理风险
    上市后,公司资产规模迅速扩张。尽管本公司已建立规范的管理体系,经营状况良好,但随着本公司投资项目的实施,
在客户服务、市场开拓等方面将对本公司提出更高的要求。如果公司的组织结构、管理体系、内部控制有效性和人力资源不
能满足资产规模扩大后对管理制度和管理团队的要求,本公司的生产经营和业绩提升将受到一定影响。
    应对措施:公司通过良好的人才引入和激励机制,不断引进大量人才,特别是技术、研发、管理、销售等方面的高级人
才,充实公司现有管理团队,并结合企业内部不断完善的培训制度,进一步提高管理人员素质,逐步建立起与公司规模相适
应的高效管理体系和经营管理团队,以确保公司稳定、健康发展。此外,公司将通过进一步完善子公司管理制度,发挥内部
审计部门对子公司日常运作的监督作用,降低经营风险。




                                                                                                           8
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                                       第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

     公司始终以“专注为客户提供卓越品质的高端线缆”为企业使命,以市场为导向,以技术为核心,致力于装备线缆、光
纤光缆和输电线缆等三大类特种线缆的经营。2016年上半年,在公司董事会和管理层的领导下,公司围绕年度经营目标,着
力于研发创新、市场开拓、内控管理及人才团队建设。与上年同期相比,公司克服了整体经济环境较为低迷带来的不利影响,
主营业务发展平稳。
                                                                                                         单位:元
         主要会计数据           报告期(1-6月)                上年同期                本报告期比上年同期增减(%)
营业总收入                              479,810,897.45               443,496,895.05                         8.19%

营业成本                                296,303,810.70               314,162,082.57                        -5.68%

销售费用                                 47,139,257.38                44,470,843.84                         6.00%

管理费用                                 48,852,279.23                45,939,912.61                         6.34%

财务费用                                  7,333,900.82                 5,865,467.00                        25.04%

营业利润                                 77,515,114.87                21,997,057.24                       252.39%

营业外收入                                3,952,025.62                 3,697,243.96                         6.89%

利润总额                                 81,238,322.65                25,672,177.89                       216.44%

归属于上市公司股东的净利                 69,314,350.93                21,356,108.56                       224.56%
润
归属于上市公司股东的扣除                 62,637,250.86                21,650,105.64                       189.32%
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净                 -97,446,454.14               -48,393,201.22                     -101.36%
额
                                  本报告期末                  上年度期末               本报告期末比上年度期末增减
                                                                                                  (%)
总资产                                 1,530,976,682.39             1,309,070,947.23                       16.95%

归属于上市公司股东的所有                928,624,200.01               858,810,724.08                         8.13%
者权益
股本(股)                              337,500,000.00               337,500,000.00                         0.00%

     报告期内,公司继续专注于特种线缆的生产和销售,公司主要报表项目变动情况分析如下:
     (1)营业总收入本期发生额479,810,897.45元,较上年同期增加8.19%,主要原因是装备线缆及光纤光缆销售的增加。
     (2)营业成本本期发生额296,303,810.70元,较上年同期下降5.68%,主要原因是原材料价格的下降。
     (3)销售费用本期发生额47,139,257.38元,较上年同期增加6.00%,主要原因是中标服务费的增加。
     (4)管理费用本期发生额48,852,279.23元,较上年同期增加6.34%,主要原因是职工薪酬的增加。


                                                                                                                9
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    (5)财务费用本期发生额7,333,900.82元,较上年同期增加25.04%,主要原因是贷款规模的增加。
    (6)营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本报告
期较上年同期分别增加252.39%、216.44%、224.56%、189.32%,主要原因是营业收入的增加及综合毛利率的增加。
    (7)经营活动现金流量净额为-97,446,454.14元,较上年同期减少101.36%,主要原因是:1)公司营业收入同比增加
8.19%,而销售商品收到的现金同比减少8.64%;2)支付的各项税费同比增加75.48%。
    研发创新方面,报告期内,公司研发投入1,998.46万元,占营业收入的4.17%。公司持续专注特种线缆的研究与开发,
集中力量推进重点研发项目、现有产品升级改造项目的进度,同时开展战略性新品种研发以及探索性研究。公司新获授权专
利9件,其中发明专利1件。
    市场开拓方面,报告期内,公司继续实施“稳老产品市场,抢新产品份额”的市场推广策略。为了加快铝合金电缆等新
产品的市场推广,公司依托专业的新产品市场开拓团队,加快营销模式的转型,进一步进行精细化的区域管理;强化市场工
作,做好产品策划和技术推广,提升产品的市场占有率。
    内控管理方面,报告期内,公司继续加强内控管理,完善内控主体建设,强化内控责任落实,创造良好的内控环境。公
司继续保持与供应商的良好协作,从成本、技术、品质上提高公司产品整体竞争力。
    人才团队建设方面,报告期内,公司人才的结构、职能职责等日趋向梯队化、层次化、专业化方面转变。报告期末,大
专以上学历人员占比34.91%。为了适应公司经营发展需要,公司更加注重专业化培训,结合公司实际情况,实施“走出去”、
“请进来”和“联合培养”等多种模式的人才培训方案,切实提高了培训效果。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位:元

                            本报告期              上年同期               同比增减                   变动原因

营业收入                      479,810,897.45         443,496,895.05                 8.19%

营业成本                      296,303,810.70         314,162,082.57                 -5.68%

销售费用                       47,139,257.38          44,470,843.84                 6.00%

管理费用                       48,852,279.23          45,939,912.61                 6.34%

财务费用                        7,333,900.82           5,865,467.00                 25.04% 贷款规模的增加。

所得税费用                     11,923,971.72           4,316,069.33             176.27% 利润总额的增加。

研发投入                       19,984,620.11          21,867,540.93                 -8.61%

                                                                                             (1)公司营业收入同比
                                                                                             增加 8.19%,而销售商
经营活动产生的现金流
                              -97,446,454.14         -48,393,201.22             -101.36% 品收到的现金同比减少
量净额
                                                                                             8.64%;(2)支付的各项
                                                                                             税费同比增加 75.48%。

投资活动产生的现金流
                              -26,759,702.14         -42,928,882.56                 37.67% 固定资产投资减少。
量净额

                                                                                             还贷差额较上年同期净
                                                                                             增 3460 万元,同时上年
筹资活动产生的现金流
                               87,558,116.77          40,347,567.48             117.01% 同期进行利润分配,本
量净额
                                                                                             报告期未实施利润分
                                                                                             配。

现金及现金等价物净增
                              -36,697,686.99         -50,902,764.70                 27.91%
加额



                                                                                                                    10
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                           本报告期末           本报告期初             同比增减                     变动原因

                                                                                           套期保值浮动盈亏变
衍生金融资产                     465,925.00                  0.00
                                                                                           动。

                                                                                           应收票据背书给下游供
应收票据                       22,971,106.71        35,042,299.00             -34.45%
                                                                                           应商。

                                                                                           预付铝锭、铝杆、光纤
预付账款                       38,742,749.44        20,926,957.19                 85.13%
                                                                                           等材料款增加。

存货                         205,332,387.74        133,873,819.41                 53.38% 公司库存备货增加。

                                                                                           本报告期本报告期待抵
其他流动资产                    6,347,252.07         3,539,681.61                 79.32%
                                                                                           扣进项税增加。

                                                                                           二期投资宁波晨晖盛景
可供出售金融资产               30,000,000.00        15,000,000.00             100.00% 股权投资合伙企业(有
                                                                                           限合伙)。

在建工程                          47,008.55                  0.00                          增加设备未完工结转。

其他非流动资产                  4,006,333.00         1,310,901.39             205.62% 预付的设备款增加。

                                                                                           生产需要增加了银行贷
短期借款                     348,600,000.00        254,000,000.00                 37.24%
                                                                                           款。

                                                                                           套期保值浮动盈亏变
衍生金融负债                                            33,200.00            -100.00%
                                                                                           动。

应付账款                     161,665,908.46        112,254,002.97                 44.02% 对供应商增加赊购。

                                                                                           公司为客户年前所备货
预收账款                       19,201,334.69        13,719,862.19                 39.95%
                                                                                           物本期已发货。

                                                                                           预提的销售人员费用的
其他应付款                     12,655,993.51         5,918,626.20             113.83% 增加以及其他往来增
                                                                                           加。

                                                                                           四川光缆固定资产加速
递延所得税负债                   350,381.57           197,503.31                  77.41%
                                                                                           折旧额增加。

                                                                                           套期保值浮动盈亏变
其他综合收益                     465,925.00            -33,200.00           1,503.39%
                                                                                           动。


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

    本报告期,公司实现营业收入479,810,897.45元,同比增长8.19%,主要原因为装备线缆及光纤光缆销售的增加。
    主营业务的经营情况参见第三节之“1、报告期内总体经营情况”。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
    公司于2015年5月5日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露重大合同中标提示性公告,公告编号2015-024。在
国家电网公司2015年输电线路材料光缆第二批集中招标中,公司中标金额为人民币7087万元。截至报告期末,中标形成的订
单已执行完毕。



                                                                                                                11
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    公司于2015年8月19日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露重大合同中标提示性公告,公告编号2015-050。
在国家电网公司2015 年输电线路材料光缆第四批集中招标活动、国家电网公司 2015 年输电线路材料导地线第四批集中招
标活动、国家电网公司2015年蒙西-天津南1000千伏特高压交流输电线路工程(蒙西-北京西段)光缆和锡盟-山东1000千伏
特高压交流输电线路工程补充光缆集中招标活动中,公司中标金额为人民币9239万元。截至报告期末,中标形成的订单正在
执行中,尚未执行完毕。
    公司于2015年10月26日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露重大合同中标提示性公告,公告编号2015-058。
在国家电网公司2015年输电线路材料光缆第五批集中招标活动,国家电网公司2015年输电线路材料导地线第五批集中招标活
动,国家电网公司2015年酒泉-湖南、晋北-南京±800千伏特高压直流输电线路工程光缆集中招标活动,国家电网公司2015
年酒泉-湖南、晋北-南京±800千伏特高压直流输电线路工程导地线集中招标活动中,公司中标金额为人民币20414万元。截
至报告期末,中标形成的订单正在执行中,尚未执行完毕。
    公司于2015年12月31日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露重大合同中标提示性公告,公告编号2015-066。
在国家电网公司2015年输电线路材料光缆第六批集中招标活动,国家电网公司2015年输电线路材料导地线第六批集中招标活
动中,公司中标金额为人民币3608万元。截至报告期末,中标形成的订单正在执行中,尚未执行完毕。
    公司于2016年5月11日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露重大合同中标提示性公告,公告编号2016-024。
在国家电网公司2016年输电线路材料光缆第二次集中招标活动,国家电网公司2016年输电线路材料导地线第二次集中招标活
动中,公司中标金额为人民币9319万元。截至报告期末,中标形成的订单正在执行中,尚未执行完毕。


3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况

    本公司主营特种线缆业务,主要从事智能电网用光纤光缆、输电线缆和装备线缆的研发、生产和销售。报告期内,公司
总体销售收入较上年同期保持平稳。
    根据产品的功能及特性,本公司产品分为以下三大系列:

     序号                            产品类别                                       所属生产公司

       1                             装备线缆                                         通光线缆

       2                             光纤光缆                                         通光光缆

       3                             输电线缆                                         通光强能

    本公司自设立以来,主营业务未曾发生重大变化。


(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元

                                                                   营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本        毛利率
                                                                     同期增减        同期增减        期增减

分产品或服务

装备线缆             78,074,124.75    31,841,818.67       59.22%           21.79%          -4.35%        11.15%

光纤光缆            211,851,122.94   116,345,130.37       45.08%           34.62%         17.20%          8.16%

输电线缆            158,374,020.06   128,869,781.03       18.63%          -17.67%         -21.93%         4.44%


                                                                                                              12
                                                                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
    2016年1-6月及2015年1-6月综合毛利率比较如下:
           项 目                   2016年1-6月                     2015年1-6月                增减比例(%)
        综合毛利率                    38.25%                          29.16%                        9.09
    1)高毛利率产品销售占比大幅增加;
    2)随着国家特高压战略不断推进,公司电力类产品相继中标特高压线路工程,该类产品售价较高;
    3)主要原材料价格下降。
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用


5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

                     项       目                                  本报告期                     上一年度
前五名供应商合计采购金额占采购总额比例                             60.31%                       56.07%
    报告期内,通光强能向山东创辉新材料科技有限公司采购铝杆金额占公司采购总额37.71%,主要由于通光强能连铸连轧
生产线改造,随着改造完成,该占比会有适当下降,其余未出现向单一供应商采购比例超过30%的情形。报告期内前5大供应
商与上年相比,性质结构并无明显变化,公司对单一供应商不存在依赖性,前5大供应商的变化不会对公司未来经营产生重
大影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

                     项       目                                   本报告期                    上一年度
前五名客户合计销售金额占销售总额比例                               33.51%                       20.99%
    报告期内,未出现向单一客户销售例超过30%的情形。报告期内前5大客户与上年相比,性质结构并无明显变化,公司对
单一客户不存在依赖性,前5大客户的变化不会对公司未来经营产生重大影响。


6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
                                                                                                            单位:元

              公司名称                          主要产品或服务                             净利润

通光光缆                             光纤光缆                                                          52,003,128.97


                                                                                                                  13
                                                           江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


通光强能                           输电线缆                                                      -4,488,060.40


7、重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用


8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用


9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势

(一)公司产品主要运用于电力行业、民用通信行业及军工行业。公司所处行业发展现状及变化趋势如下:
(1)电力行业
     2016年,国家电网公司将深化电网规划研究,加快推进“五交八直” 特高压工程,力争“三交三直”上半年核准、“两
交四直”下半年核准,准东-皖南直流工程加快建设,“四交五直”工程年内投产“三交一直” 。西北750千伏主网架要得
到完善,渝鄂直流背靠背等工程建设也将加快。
    按照国家电网的规划,到2020年,要将西部不同资源类型的电网互联,构建西部电网;将东部主要受电地区电网互联,
构建东部电网,形成送、受端结构清晰,交、直流协调发展的两个同步电网。到2025年,建设东部、西部电网同步联网工程,
国家电网形成一个同步电网。
    2016年,国家电网公司将积极推动构建全球能源互联网。结合落实“一带一路” 建设,发展全球能源互联网合作组织
作用,加强与国际组织、能源企业、研究机构等的交流合作。研究推进东北亚、东南亚、南亚中亚、中国-欧洲等联网工程。
    随着国家电网建设的不断推进,电力行业将迎来较好的发展机遇;同时,国家电网不断进行经营机制创新,资源利用由
分散型向集约型转变,国家电网和南方电网不断扩大采用集中招标采购的范围,预计,输电线路材料类产品市场进入门槛将
越来越高,公司作为国家电网和南方电网输电线路材料类主要供应商之一将面临的技术、价格、质量、服务和品牌竞争也将
越趋激烈。
(2)通信行业
    中国信息通信研究院于2015年12月25日在北京召开“ICT深度观察大型报告会暨白皮书发布会”,工业和信息化部张峰
总工程师在大会上指出,2016年是“十三五”的开局之年,信息通信业正处于新的历史起点,面临新的历史使命和重要战略
机遇。2016年全行业应重点开展四个方面的工作:其一是着力推进信息通信网络优化升级,夯实经济社会发展转型的网络基
础;其二是深入推进产业融合创新发展,全面提升两化深度融合支撑水平;其三是创新和改善行业监管方式,营造宽松包容
诚信有序的发展环境;第四是建设安全健康的网络环境,有效保障用户企业国家利益。
    4G网络建设继续稳步推进,覆盖范围由城市向乡镇和行政村延伸。2G/3G用户加速向4G迁移,预计2016年4G用户数将达
到6亿,占移动用户比例达到45%,用户规模将全面超越2G/3G用户。“十三五”规划纲要(草案)中明确提出,将积极推进
第五代移动通信(5G)和超宽带关键技术研究,启动5G商用。
    大规模的通信网络建设和改造将对通信设备制造业、终端产业和通信技术服务业等上下游产业形成有力拉动,公司所处
行业是通信产业链的中间环节,基于通信网络基站建设的各种通信产品将面临更大的市场前景。
(3)军工行业
    在《关于2015年中央和地方预算执行情况与2016年中央和地方预算草案的报告》中,国防支出预算为9543.54亿元,同
比增长7.6%,为近6年来最低。2011至2015年,我国国防预算均保持10%以上的增长,今年增幅回归个位数,低于市场预期。
究其原因,主要是经济下行压力较大,导致增速持续放缓。今年预算草案中GDP增速在6.5%-7%,财政收入增速3%,军费支出
占GDP和财政收入的比重基本与去年持平。国防建设需要长期稳定的投入,军费预算与经济增速同步回落使其更具备持续性,
有利于国防现代化建设的稳步发展。


                                                                                                            14
                                                              江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


a、军费应用向高端技术制造和军事现代化建设倾斜
       目前世界安全形势动荡,我国维护国家领土与主权的挑战增大,台湾问题、东海及南海问题以及一带一路沿线风险,都
在倒逼我国加速高端武器研发和制造,提高军事现代化建设效率。今年初确认了第二艘航母建造计划,成立了“火箭军”,
配合“一带一路”战略,启动了非洲吉布提的海外军事基地建设计划。
       考虑到今明两年要完成裁军30万的目标,人员安置费用会出现一个明显高峰期,高精尖武器的研发是我国军事现代化的
基础,这方面费用占比不会出现大幅下降。短期看,未来两年应用在高端武器进口的军费会相对减少。斯德哥尔摩国际和平
研究所2月发布的数据中,也显示中国武器进口增速同比较上一个五年下降25%,这也侧面说明尽管我国武器存在薄弱点,但
武器国产化替代的速率正在稳健上升。
b、军费增速下降,军民融合预期上升
       军民融合已上升为国家战略,其重要意义即节约军费开支,提高技术创新研发效率,推动军工产业升级。据统计,发达
国家信息化武器所需高新技术只有10%-20%来自军方科研。在我国军费增速放缓的情况下,未来推进军民融合的政策力度和
速度都值得期待。
       “军转民”中,军工院所改制和军工资产证券化的速度将在2016年迎来高峰期。“民参军”中,未来政策将加码引导优
质民营企业资源进入军品科研、生产和维修等领域。“信息产业”中,战略支援部队建设进入高增长发展,例如北斗卫星导
航系统向“产品+服务”的全产业链应用发展,到2020年,卫星导航产业总产值预计可达4000亿,年复合增长40%。
(二)公司所处的行业地位
       公司是国内线缆行业的龙头企业,自成立以来,专注于装备线缆、光纤光缆、输电线缆的研究和开发,参与电线电缆行
业部分IEC标准、国家标准、行业标准的起草制定工作,技术处于国内领先水平。公司为中航集团、航天科技集团、航天科
工集团和中电集团的各主机单位和科研院所的主要合格供应商,公司电力光缆产品国内市场占有率连续三年位居行业前两
位。


10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

       报告期内,公司严格执行董事会制定的年度经营计划,按照既定的经营目标、策略开展各项工作,在销售、生产、研发、
人力资源、管理规范、ERP实施等主要方面均基本达到预定进度,没有发生影响年度经营计划实现的重大变化因素。


11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

       详见“第二节之七、重大风险提示”。


二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位:万元

募集资金总额                                                                                          47,042.97

报告期投入募集资金总额                                                                                       0

已累计投入募集资金总额                                                                                28,921.43



                                                                                                             15
                                                                          江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                            0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                                0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                                       0.00%

                                                  募集资金总体使用情况说明

     一、首次公开发行股票募集资金到位及超募资金使用的基本情况
     经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏通光电子线缆股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证
监许可[2011]1350号)核准,向社会公众发行人民币普通股(A 股)3,500万股,每股面值1元,每股发行价格人民币14.38
元,募集资金总额人民币503,300,000.00元,实际募集资金净额为人民币470,429,729.40元,其中超募资金为人民币
209,975,729.40元。以上募集资金已由北京市京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字[2011]第0163 号《验
资报告》验证确认。公司对募集资金采取了专户存储管理。
     二、募集资金实际使用情况
     募集资金净额:47,042.97万元,报告期投入募集资金总额:0.00万元,已累计投入募集资金总额:28,921.43万元。
截至2015年12月31日,募集资金投资项目已全部通过验收,募集资金已用完,募集资金账户已销户。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位:万元

                                                                                      项目达              截止报                 项目可
                      是否已    募集资                       截至期        截至期
                                          调整后    本报告                            到预定    本报告    告期末     是否达      行性是
 承诺投资项目和超     变更项    金承诺                       末累计        末投资
                                          投资总    期投入                            可使用    期实现    累计实     到预计      否发生
     募资金投向       目(含部 投资总                         投入金 进度(3)
                                          额(1)      金额                             状态日    的效益    现的效      效益       重大变
                      分变更)     额                          额(2)       =(2)/(1)
                                                                                           期               益                       化

承诺投资项目

年产 1.5 万公里通信                                                                   2013 年
及电子装备用线缆      否          7,211     7,211             3,979.1 55.18% 07 月 20 1,211.07 3,005.09 是                      否
扩建项目                                                                              日

年产 2.5 万吨输电线                                                                   2012 年
                                                                                                          -1,788.8
路用节能型导线项      否         6,984.5 6,984.5              4,005.3 57.35% 11 月 30           -234.27              否         否
                                                                                                                 4
目                                                                                    日

                                                                                      2012 年
年产 1 万皮长公里
                      否         9,847.8 9,847.8             6,107.16 62.02% 11 月 30           1,091.6 4,125.18 是             否
OPGW 扩建项目
                                                                                      日

                                                                                      2012 年
营销网络建设项目      否         2,002.1 2,002.1             1,545.59 77.20% 11 月 30                                是         否
                                                                                      日

                                                             15,637.1
承诺投资项目小计           --   26,045.4 26,045.4                            --            --   2,068.4 5,341.43          --         --
                                                                      5

超募资金投向

年产 5000 公里铝合 否           6,870.19 6,870.19            4,375.28 63.68% 2014 年              60.81 1,108.85 是             否



                                                                                                                                          16
                                                                       江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


金电缆项目                                                                     09 月 12
                                                                               日

                                                                               2014 年
年产 2.5 万吨节能铝
                      否           9,400    9,400           4,181.62 44.49% 09 月 12         -0.54   -95.16 否        否
合金导线项目
                                                                               日

                                                                               2012 年
收购通光光电子土
                      否          627.38   627.38            627.38 100.00% 12 月 03
地、房产
                                                                               日

补充流动资金(如
                           --      4,100    4,100             4,100 100.00%         --      --        --         --        --
有)

                                 20,997.5 20,997.5          13,284.2
超募资金投向小计           --                                             --        --      60.27 1,013.69       --        --
                                       7        7                 8

                                 47,042.9 47,042.9          28,921.4
合计                       --                           0                 --        --    2,128.67 6,355.12      --        --
                                       7        7                 3

未达到计划进度或
                            年产 2.5 万吨输电线路用节能型导线项目产品、年产 2.5 万吨节能铝合金导线项目产品受行业竞
预计收益的情况和
                      争影响,售价大幅下降,影响了项目的整体收益。
原因(分具体项目)

项目可行性发生重
                      不适用
大变化的情况说明

                      适用

                            1、经本公司第一届董事会第二十三次会议决议公告,同意使用超募资金 4,100 万元永久性补充流
                      动资金。
                            2、公司董事会于 2012 年 7 月 27 日召开第二届董事会第七次会议,审议通过了《关于公司使用
                      部分超募资金投资<年产 2.5 万吨节能铝合金导线项目>的议案》并提交公司股东大会审议。公司于 2012
                      年 8 月 20 日召开 2012 年第一次临时股东大会审议并通过了该项议案。项目总投资 9,400 万元,所需
                      资金全部来源于超募资金。该项目于 2012 年 10 月 31 日正式启动,截至 2014 年 9 月 12 日,该项目
                      已达可使用状态,项目确认完工。2014 年 9 月 22 日召开的第二届董事会第二十七次会议审议决定,
                      项目节余资金 5,365.18 万元(含利息收入 337.43 万元)永久补充流动资金。
超募资金的金额、用
                            3、公司董事会于 2012 年 7 月 27 日召开第二届董事会第七次会议,审议通过了《关于收购土地、
途及使用进展情况
                      房产暨关联交易的议案》。公司参考评估值以 627.38 万元购买通光海洋光电土地及房产,该项交易已
                      于 2012 年 12 月 3 日全部完成。
                            4、公司董事会于 2013 年 1 月 7 日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于公司使用
                      部分超募资金及自有资金投资<年产 5000 公里铝合金电缆项目>的议案》并提交公司股东大会审议。
                      公司于 2013 年 1 月 24 日召开 2013 年第一次临时股东大会审议并通过了该项议案。项目总投资 11,000
                      万元,所需资金由超募资金 6,870.19 万元及自有资金 4,129.81 万元构成。该项目于 2013 年 3 月 5 日
                      正式启动,截至 2014 年 9 月 12 日,该项目已达可使用状态,项目确认完工。2014 年 9 月 22 日召开
                      的第二届董事会第二十七次会议审议决定,项目节余资金 2,544.54 万元(含利息收入 145.28 万元)永
                      久补充流动资金。

募集资金投资项目      不适用
实施地点变更情况




                                                                                                                                17
                                                              江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                    不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


                    适用
募集资金投资项目        经本公司第一届董事会第二十三次会议决议公告,同意公司用募集资金 1115.27 万元置换前期已
先期投入及置换情    经预先投入募投项目的自筹资金。其中《年产 1.5 万公里通信及电子装备用线缆扩建项目》置换 45.09
况                  万元,《年产 2.5 万吨输电线用节能型导线项目》置换 127.63 万元,《年产 1 万皮长公里 OPGW 扩建
                    项目》置换 942.55 万元。

用闲置募集资金暂    不适用
时补充流动资金情
况

                    适用

                        1、公司充分结合现有的设备配置与自身的技术优势和经验,对募投项目的研发和生产环节进行
                    优化,使得研发测试和生产设备的固定资产投入较计划投入大幅减少。
                        2、由于近年来国内相关设备的生产质量和技术不断提高,部分国产设备在各项指标符合公司要
                    求的情况下,价格低于同类进口设备,因此公司在生产设备投入减少的情况下依旧实现了募投项目的
                    设计年产能目标。
                        3、为更好地把握市场机遇,公司在上市前已启动上述募投项目的建设筹备工作。其中,于 2011
项目实施出现募集    年 2 月前公司已使用自筹资金在《年产 2.5 万吨输电线路用节能型导线项目》中投入 781.01 万元、《年
资金结余的金额及    产 1 万皮长公里 OPGW 扩建项目》中投入 231.75 万元、《年产 1.5 万公里通信及电子装备用线缆扩建
原因                项目》中投入 41 万元,合计 1,053.76 万元。根据深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》
                    第 6.13 条之相关规定,上市公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的,置换时
                    间距募集资金到账时间不得超过 6 个月。因此公司未能以募集资金置换上述已预先投入的 1,053.76 万
                    元的自筹资金,造成募集资金有较大节余。
                        4、《年产 5000 公里铝合金电缆项目》和《年产 2.5 万吨节能型铝合金导线项目》其部分设备与《年
                    产 2.5 万吨输电线路用节能型导线项目》具有通用性,厂房仓库等也可以共用,为两个项目节省了大
                    量资金,因而也造成了《年产 5000 公里铝合金电缆项目》和《年产 2.5 万吨节能型铝合金导线项目》
                    两个项目资金的节余。

尚未使用的募集资
                    募集资金已用完,募集资金账户已销户。
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或    不适用
其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。




                                                                                                                18
                                                                            江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位:万元

                                                      截至报告期末                     截止报告期末
                                    本报告期投入                                                         披露日期(如 披露索引(如
  项目名称      计划投资总额                          累计实际投入        项目进度     累计实现的收
                                           金额                                                              有)                有)
                                                             金额                             益

宁波晨晖盛景
股权投资合伙                                                                                             2015 年 05 月
                            3,000             1,500             3,000        100.00%                 0                    2015-029
企业(有限合                                                                                             20 日
伙)

合计                        3,000             1,500             3,000        --                      0           --               --


3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位:万元

                                                                                                                      期末投资
衍生品投                                          衍生品投                                    计提减值                金额占公 报告期实
                      是否关联 衍生品投                                           期初投资               期末投资
资操作方 关联关系                                 资初始投 起始日期 终止日期                  准备金额                司报告期 际损益金
                           交易      资类型                                          金额                  金额
  名称                                            资金额                                      (如有)                末净资产         额
                                                                                                                        比例

           全资子公                                          2014 年    2016 年
通光强能              否            沪铝               140                           194.09                 210.86       0.23%         470.5
           司                                                01 月 06 06 月 30



                                                                                                                                            19
                                                                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                 日        日

合计                                       140        --        --      194.09            210.86   0.23%     470.5

衍生品投资资金来源                   自有资金

涉诉情况(如适用)                   无

审议衍生品投资的董事会决议披露日期
                                     2012 年 06 月 19 日
(如有)

审议衍生品投资的股东大会决议披露日
期(如有)

                                          公司制定了《期货套期保值内部控制制度》,规定了套期保值业务的主要原则、
                                     组织机构、审批权限、授权制度、业务流程、风险管理等制度。在规定的额度范
                                     围内,董事会授权总经理组织建立套期保值业务小组,具体负责公司的套期保值
                                     业务交易有关事宜。套期保值业务小组由公司总经理、总经理助理、采购、财务、
                                     销售、审计业务部门的负责人以及与套期保值业务有关的其他人员组成。公司具
                                     有与套期保值保证金相匹配的自有资金。套期保值操作可以熨平铝锭价格波动对
                                     公司的影响,但同时也会存在一定风险:
                                          1、价格波动风险:当期货行情变动较大时,可能产生价格波动风险,造成投
                                     资损失。
                                          2、资金风险:期货交易采取保证金和逐日盯市制度,可能会带来相应的资金
                                     风险。
                                          3、流动性风险:可能因为成交不活跃,造成难以成交而带来流动性风险。
                                          4、内部控制风险:期货交易专业性较强,复杂程度较高,可能会产生由于内
                                     控体系不完善造成风险。

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措        公司采取的应对措施:
施说明(包括但不限于市场风险、流动        1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配,最大程度对冲价格波动风险:公
性风险、信用风险、操作风险、法律风 司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的铝锭商品期货,持仓时间与
险等)                               现货保值所需的计价期相匹配。
                                          2、公司将合理调度自有资金用于套期保值业务,不使用募集资金直接或间接
                                     进行套期保值,同时加强资金管理的内部控制,不得超过公司董事会批准的保证
                                     金额度。
                                          3、合理选择期货保值月份:公司将重点关注期货交易情况,合理选择合约月
                                     份,避免市场流动性风险。
                                          4、设立专门的风险控制岗位:公司将严格按照《期货套期保值业务内部控制
                                     制度》等规定安排和使用专业人员,建立严格的授权和岗位牵制制度,加强相关
                                     人员的职业道德教育及业务培训,提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况
                                     及时报告制度,并形成高效的风险处理程序。
                                          5、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统:公司将设立系统,保证
                                     交易系统的正常运行,确保交易工作正常开展。当发生错单时,及时采取相应处
                                     理措施,并减少损失。
                                          6、建立内审机制:公司审计部门至少每季度应审查一次公司套期保值业务的
                                     开展情况,并向公司审计委员会及独立董事汇报审查结果。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品        报告期内,沪铝的市场价格波动为±10%左右,公司的套期保值业务占铝锭总


                                                                                                                20
                                                            江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


公允价值变动的情况,对衍生品公允价 需求量的三分之一左右。
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会计核
                                         报告期内公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有
算具体原则与上一报告期相比是否发生
                                     发生重大变化。
重大变化的说明

                                         独立董事认为:公司期货套期保值业务作为平抑价格震荡的有效工具,达到
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 保值增值目的。通过加强内部控制,落实风险防范措施,提高经营管理水平,有利于
情况的专项意见                       充分发挥公司竞争优势,公司开展期货套期保值业务是可行的,风险是可以控制
                                     的,不存在损害公司和全体股东利益的情形。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用


四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    根据公司第三届董事会第九次会议决议,以2015年末总股本337,500,000股为基础,向全体股东分配现金每10股人民币
0.50元(含税),共计派送现金人民币16,875,000元。
    上述事项已于2016年5月17日经公司2015年度股东大会审议通过,并于2016年7月8日实施完毕。

                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:          是

分红标准和比例是否明确和清晰:                        是


                                                                                                           21
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相关的决策程序和机制是否完备:                         是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       是
明:

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                           22
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                                         第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。




                                                                                                  23
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:万元

                                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                     担保额度               实际发生日期
                                                                                                是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告    担保额度   (协议签署     实际担保金额   担保类型     担保期
                                                                                                     完毕   联方担保
                     披露日期                   日)

                                              公司对子公司的担保情况

                    担保额度                实际发生日期
                                                                                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度   (协议签署     实际担保金额   担保类型    担保期
                                                                                                     完毕   联方担保
                    披露日期                    日)

通光光缆            2016 年 04       5,500 2016 年 06 月          2,000 连带责任保   1年        否          是



                                                                                                                   24
                                                                         江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                      月 23 日                   03 日                                证

                      2016 年 04                 2016 年 06 月                        连带责任保
通光强能                                 3,000                                1,000                   1年         否          是
                      月 23 日                   17 日                                证

报告期内审批对子公司担保额                                          报告期内对子公司担保实际
                                                            8,500                                                                  3,000
度合计(B1)                                                        发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                          报告期末对子公司实际担保
                                                            8,500                                                                  3,000
保额度合计(B3)                                                    余额合计(B4)

                                                   子公司对子公司的担保情况

                      担保额度                   实际发生日期
                                                                                                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称       相关公告      担保额度      (协议签署        实际担保金额       担保类型        担保期
                                                                                                                       完毕   联方担保
                      披露日期                       日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                            报告期内担保实际发生额合
                                                            8,500                                                                  3,000
(A1+B1+C1)                                                        计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                          报告期末实际担保余额合计
                                                            8,500                                                                  3,000
计(A3+B3+C3)                                                      (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                                      3.23%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                                        0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                                       0
务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                                  0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                                          0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                          不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                              不适用

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、重大委托他人进行现金资产管理情况

                                                                                                                              单位:万元

                                                                     报酬的确定方                                        是否履行必要
 受托方名称         委托金额       委托起始日期 委托终止日期                               实际收益         期末余额
                                                                             式                                               程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

                                                                                                                                       25
                                                            江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

       承诺来源             承诺方               承诺内容              承诺时间       承诺期限     履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                          本人在任职期间每年转让
                                          的股份不超过直接或间接
                       张强、张忠、江勇
                                          持有的本公司股份总数的
                       卫、薛万健、陈建
                                         百分之二十五;离职后半年
                       旭、戴青、黄俊华、
                                         内,不转让直接或间接持有
                       林金桐、刘志耕、                           2011 年 09 月 16               承诺人遵守了
                                         的本公司股份;离任六个月                  长期有效
                       毛庆传、唐正国、                           日                             上述承诺
                                         后的十二个月内通过证券
                       王旭光、徐雪平、
                                         交易所挂牌交易出售本公
                       尤传永、张建明、
                                         司股票数量占其直接或间
                       张淑琴
                                         接持有本公司股票总数的
                                          比例不超过百分之五十。

                                          1、承诺人不利用自身对通
                                          光线缆的控股股东地位及
首次公开发行或再融资
                                          重大影响,谋求通光线缆在
时所作承诺
                                          业务合作等方面给予承诺
                                          人优于市场第三方的权利。
                                          2、承诺人不利用自身对通
                                          光线缆的控股股东地位及
                       通光集团、张强先 重大影响,谋求与通光线缆 2011 年 09 月 16                承诺人遵守了
                                                                                    长期有效
                       生                 达成交易的优先权利。3、 日                             上述承诺
                                          杜绝承诺人及所控制的企
                                          业非法占用通光线缆资金、
                                          资产的行为,在任何情况
                                          下,不要求通光线缆违规向
                                          承诺人及所控制的企业提
                                          供任何形式的担保。4、承
                                          诺人及所控制的企业不与



                                                                                                                26
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                   通光线缆及其控制企业发
                   生不必要的关联交易,如确
                   需与通光线缆及其控制的
                   企业发生不可避免的关联
                   交易,保证:将遵循平等互
                   利、诚实信用、等价有偿、
                   公平合理的交易原则,以市
                   场公允价格进行交易,不利
                   用该类交易从事任何损害
                   通光线缆利益的行为;并督
                   促通光线缆按照《中华人民
                   共和国公司法》、《深圳证券
                   交易所创业板股票上市规
                   则》等有关法律、法规、规
                   范性文件和通光线缆章程
                   的规定,履行关联交易的决
                   策程序及信息披露义务,承
                   诺人并将严格按照该等规
                   定履行关联股东的回避表
                   决义务;根据《中华人民共
                   和国公司法》、《深圳证券交
                   易所创业板股票上市规则》
                   等有关法律、法规、规范性
                   文件和通光线缆章程的规
                   定,督促通光线缆依法履行
                   信息披露义务和办理有关
                   报批程序。

                   张强先生、通光集团及所控
                   制的企业将不以任何形式
                   占用股份公司及其控股子
                   公司的资金、资产。如发生
通光集团、张强先                                2011 年 09 月 16              承诺人遵守了
                   任何资金、资产占用的情                          长期有效
生                                              日                            上述承诺
                   形,通光线缆及其控股子公
                   司有权向承诺人按照占用
                   资金金额每日千分之一的
                   标准追索违约金。

陈建旭、戴青、江 本人以及直系亲属控制的
勇卫、林金桐、刘 企业及下属企业目前没有
志耕、毛庆传、唐 以任何形式从事与通光线
正国、王旭光、徐 缆及通光线缆控制的企业         2011 年 09 月 16              承诺人遵守了
                                                                   长期有效
雪平、薛万健、尤 的主营业务构成或可能构         日                            上述承诺
传永、黄俊华、张 成直接或间接竞争关系的
建明、张强、张淑 业务或活动;若通光线缆的
琴、张忠、赵祝平、股票在境内证券交易所上

                                                                                             27
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黄豪士、张建明、 市,则本人将采取有效措
王国忠、陈辉      施,并促使受本人以及直系
                  亲属控制的任何企业采取
                  有效措施,不以任何形式直
                  接或间接从事任何与通光
                  线缆或通光线缆的控股企
                  业主营业务构成或可能构
                  成直接或间接竞争关系的
                  业务或活动,或于该等业务
                  中持有权益或利益;不以任
                  何形式支持通光线缆及通
                  光线缆的控股企业以外的
                  他人从事与通光线缆及通
                  光线缆的控股企业目前或
                  今后进行的主营业务构成
                  竞争或者可能构成竞争的
                  业务或活动。

                  如通光线缆及其控制的公
                  司因违反住房公积金相关
                  法律法规或规范性文件而
                  受到处罚或损失,承诺人将
                                                2011 年 09 月 16              承诺人遵守了
通光集团          全额承担通光线缆及其控                           长期有效
                                                日                            上述承诺
                  制公司的补缴义务、罚款或
                  损失,并保证通光线缆及其
                  控股的公司不会因此遭受
                  任何损失。

                  2011 年 3 月 2 日,江苏通光
                  信息有限公司(以下简称"
                  通光信息")、通光集团有限
                  公司、实际控制人张强与公
                  司签订协议,具体条款如
                  下:自本协议签订之日起,
                  通光信息承诺不再与发行
江苏通光信息有限 人及其控股子公司发生任
公司、通光集团、 何交易行为,实际控制人张 2011 年 03 月 02                    承诺人遵守了
                                                                   长期有效
实际控制人张强先 强承诺将利用其在股东大         日                            上述承诺
生与公司          会或董事会中拥有或控制
                  的多数表决权保证公司及
                  其控股子公司不再与通光
                  信息发生任何交易行为,该
                  等交易包括但不限于经营、
                  财务和担保等方面交易。若
                  发生交易行为,则通光信息
                  自愿将在该等交易行为中

                                                                                             28
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                                          获得的收益(若有)全部归
                                          发行人所有。

                                          承诺自 2015 年 7 月 10 日起
                                          六个月内不通过二级市场
                                          减持所持有的公司股份。如 2015 年 07 月 10 2016 年 1 月 9   承诺人遵守了
                       通光集团
                                          违反本承诺,通光集团有限 日               日               上述承诺
                                          公司愿意承担由此造成的
                                          任何法律后果。
其他对公司中小股东所                      公司董事、监事、高级管理
作承诺                                    人员计划自 2015 年 7 月 10
                       张强、张忠、江勇
                                         日起六个月内,根据中国证
                       卫、戴青、张建明、
                                         券监督管理委员会和深圳 2015 年 07 月 10 2016 年 1 月 9      承诺人遵守了
                       张淑琴、徐雪平、
                                         证券交易所的规定,通过二 日             日                  上述承诺
                       薛万健、王旭光、
                                         级市场购买公司股票,增持
                       陈建旭
                                         金额合计不低于人民币
                                          1000 万元。

承诺是否及时履行       是

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用


七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                                                                                    29
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                                 第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                  其他       小计         数量        比例
                                                                       股

一、有限售条件股份       445,725      0.13%           0          0          0          0          0    445,725       0.13%

1、国家持股                     0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

2、国有法人持股                 0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

3、其他内资持股          445,725      0.13%           0          0          0          0          0    445,725       0.13%

其中:境内法人持股              0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

       境内自然人持股    445,725      0.13%           0          0          0          0          0    445,725       0.13%

4、外资持股                     0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

其中:境外法人持股              0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

       境外自然人持股           0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

                        337,054,2                                                                     337,054,2
二、无限售条件股份                   99.87%           0          0          0          0          0                 99.87%
                                75                                                                             75

                        337,054,2                                                                     337,054,2
1、人民币普通股                      99.87%           0          0          0          0          0                 99.87%
                                75                                                                             75

2、境内上市的外资股             0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

3、境外上市的外资股             0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

4、其他                         0     0.00%           0          0          0          0          0            0     0.00%

                        337,500,0                                                                     337,500,0
三、股份总数                         100.00%          0          0          0          0          0                 100.00%
                                00                                                                             00

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                           30
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:股

                                    本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                    期末限售股数    限售原因    拟解除限售日期
                                         数              数

                                                                                                每年年初按上年
张忠                      295,125                0              0         295,125 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

                                                                                                每年年初按上年
江勇卫                     68,400                0              0          68,400 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

                                                                                                每年年初按上年
戴青                       18,300                0              0          18,300 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

                                                                                                每年年初按上年
徐雪平                      4,500                0              0           4,500 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

                                                                                                每年年初按上年
张建明                      4,500                0              0           4,500 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

                                                                                                每年年初按上年
薛万健                     45,750                0              0          45,750 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

                                                                                                每年年初按上年
王旭光                      4,500                0              0           4,500 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

                                                                                                每年年初按上年
陈建旭                      4,650                0              0           4,650 高管锁定股    末持股数的 25%
                                                                                                解除限售

合计                      445,725                0              0         445,725       --            --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                       单位:股




                                                                                                             31
                                                                     江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


报告期末股东总数                                                                                                    21,333

                                             持股 5%以上的股东持股情况

                                                                报告期 持有有 持有无               质押或冻结情况
                                                      报告期
                                                                内增减 限售条 限售条
     股东名称         股东性质          持股比例      末持股
                                                                变动情 件的股 件的股           股份状态        数量
                                                       数量
                                                                    况   份数量 份数量

通光集团有限公                                        186,250                     186,250
                   境内非国有法人            55.19%             0             0
司                                                       ,000                        ,000

                                                      43,125,                     43,125,
张钟               境内自然人                12.78%             0             0             质押               10,000,000
                                                         000                         000

中央汇金资产管                                        3,637,8                     3,637,8
                   国有法人                   1.08%             0             0
理有限责任公司                                            00                          00

                                                      1,725,7                     1,725,7
叶东生             境内自然人                 0.51%             0             0
                                                          05                          05

交通银行股份有
限公司-长信量                                        1,616,7                     1,616,7
                   其他                       0.48%             0             0
化先锋混合型证                                            47                          47
券投资基金

中国建设银行股
份有限公司-摩
根士丹利华鑫多
                   其他                       0.26% 878,814 0                 0 878,814
因子精选策略混
合型证券投资基
金

嘉合基金-工商
银行-嘉合紫金
                   其他                       0.25% 856,101 0                 0 856,101
之巅量化对冲资
产管理计划

嘉合基金-光大
银行-嘉合万鑫
                   其他                       0.21% 724,279 0                 0 724,279
二号量化对冲资
产管理计划

欧阳辉             境内自然人                 0.18% 604,067 0                 0 604,067

嘉合基金-招商
银行-嘉合鑫源
                   其他                       0.15% 498,979 0                 0 498,979
八号量化对冲资
产管理计划

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)



                                                                                                                        32
                                                               江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


上述股东关联关系或一致行动的说
                                    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
明

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量

通光集团有限公司                                                       186,250,000 人民币普通股            186,250,000

张钟                                                                    43,125,000 人民币普通股             43,125,000

中央汇金资产管理有限责任公司                                                3,637,800 人民币普通股           3,637,800

叶东生                                                                      1,725,705 人民币普通股           1,725,705

交通银行股份有限公司-长信量化
                                                                            1,616,747 人民币普通股           1,616,747
先锋混合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司-摩根
士丹利华鑫多因子精选策略混合型                                               878,814 人民币普通股             878,814
证券投资基金

嘉合基金-工商银行-嘉合紫金之
                                                                             856,101 人民币普通股             856,101
巅量化对冲资产管理计划

嘉合基金-光大银行-嘉合万鑫二
                                                                             724,279 人民币普通股             724,279
号量化对冲资产管理计划

欧阳辉                                                                       604,067 人民币普通股             604,067

嘉合基金-招商银行-嘉合鑫源八
                                                                             498,979 人民币普通股             498,979
号量化对冲资产管理计划

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明

参与融资融券业务股东情况说明
                                    叶东生通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,725,705 股。
(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。


                                                                                                                    33
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                        第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:股

                                                                            期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
                                                                            的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
                                 期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
  姓名      职务      任职状态                                              励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
                                   数       股份数量 股份数量      数
                                                                            限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
                                                                            票数量       量       量       票数量

张忠     董事长       现任        393,500          0        0     393,500            0        0        0            0

张强     董事         现任              0          0        0           0            0        0        0            0

江勇卫 董事           现任         91,200          0        0      91,200            0        0        0            0

戴青     董事         现任         24,400          0        0      24,400            0        0        0            0

尤传永 独立董事       现任              0          0        0           0            0        0        0            0

唐正国 独立董事       现任              0          0        0           0            0        0        0            0

刘志耕 独立董事       现任              0          0        0           0            0        0        0            0

徐雪平 监事会主席 现任              6,000          0        0       6,000            0        0        0            0

张建明 监事           现任          6,000          0        0       6,000            0        0        0            0

张淑琴 监事           现任              0          0        0           0            0        0        0            0

薛万健 总经理         现任         61,000          0        0      61,000            0        0        0            0

         副总经理、
王旭光                现任          6,000          0        0       6,000            0        0        0            0
         董事会秘书

陈建旭 财务总监       现任          6,200          0        0       6,200            0        0        0            0

合计            --       --       594,300          0        0     594,300            0        0        0            0


2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。



                                                                                                                    34
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                                         第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:江苏通光电子线缆股份有限公司
                                           2016 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                       期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                            77,016,149.35                        106,854,108.83

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产                                           465,925.00

     应收票据                                            22,971,106.71                         35,042,299.00

     应收账款                                           758,295,129.42                        600,740,097.10

     预付款项                                            38,742,749.44                         20,926,957.19

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                          22,759,188.84                         18,516,790.15

     买入返售金融资产

     存货                                               205,332,387.74                        133,873,819.41



                                                                                                          35
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                      6,347,252.07                          3,539,681.61

流动资产合计                       1,131,929,888.57                       919,493,753.29

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 30,000,000.00                         15,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                        284,082,582.41                        293,191,992.95

    在建工程                             47,008.55

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         67,970,293.22                         68,890,996.46

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                      9,075,229.18                          7,715,839.81

    递延所得税资产                    3,865,347.46                          3,467,463.33

    其他非流动资产                    4,006,333.00                          1,310,901.39

非流动资产合计                      399,046,793.82                        389,577,193.94

资产总计                           1,530,976,682.39                     1,309,070,947.23

流动负债:

    短期借款                        348,600,000.00                        254,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债                                                               33,200.00

    应付票据                         19,049,938.00                         19,810,000.00




                                                                                      36
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    应付账款                 161,665,908.46                       112,254,002.97

    预收款项                  19,201,334.69                        13,719,862.19

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬              13,262,326.21                        15,183,770.61

    应交税费                  15,674,743.43                        16,952,408.90

    应付利息                    447,559.44                           463,108.86

    应付股利

    其他应付款                12,655,993.51                         5,918,626.20

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 590,557,803.74                       438,334,979.73

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款                 7,500,000.00                         7,500,000.00

    预计负债

    递延收益                   3,944,297.07                         4,227,740.11

    递延所得税负债              350,381.57                           197,503.31

    其他非流动负债

非流动负债合计                11,794,678.64                        11,925,243.42

负债合计                     602,352,482.38                       450,260,223.15

所有者权益:

    股本                     337,500,000.00                       337,500,000.00

    其他权益工具



                                                                              37
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                             244,467,673.34                          244,467,673.34

    减:库存股

    其他综合收益                                             465,925.00                               -33,200.00

    专项储备

    盈余公积                                              27,912,703.13                           27,912,703.13

    一般风险准备

    未分配利润                                           318,277,898.54                          248,963,547.61

归属于母公司所有者权益合计                               928,624,200.01                          858,810,724.08

    少数股东权益

所有者权益合计                                           928,624,200.01                          858,810,724.08

负债和所有者权益总计                                    1,530,976,682.39                        1,309,070,947.23


法定代表人:张忠                   主管会计工作负责人:陈建旭                        会计机构负责人:龚利群


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                        期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                                5,185,716.11                          24,680,693.41

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                2,050,511.81                           8,469,629.14

    应收账款                                             120,932,953.54                           82,383,713.99

    预付款项                                                 156,361.04                              360,759.62

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                           129,365,345.91                          113,935,773.13

    存货                                                  13,574,209.67                           13,904,126.69

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                                                     442,801.13

流动资产合计                                             271,265,098.08                          244,177,497.11


                                                                                                              38
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非流动资产:

    可供出售金融资产                30,000,000.00                        15,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   497,182,287.60                       497,182,287.60

    投资性房地产

    固定资产                        57,603,556.03                        59,530,834.48

    在建工程                            47,008.55

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         5,705,537.79                         5,807,440.71

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                     3,496,726.89                         3,084,276.93

    递延所得税资产                    810,607.35                           497,416.31

    其他非流动资产                    400,430.00                             58,980.00

非流动资产合计                     595,246,154.21                       581,161,236.03

资产总计                           866,511,252.29                       825,338,733.14

流动负债:

    短期借款                        30,000,000.00                        10,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                         6,526,359.42                        11,279,393.70

    预收款项                            42,773.91                             1,018.51

    应付职工薪酬                     3,651,532.96                         3,464,807.48

    应交税费                         5,416,752.59                         2,120,791.33

    应付利息                            38,062.50                            15,583.33

    应付股利

    其他应付款                       1,950,384.52                         1,371,034.76

    划分为持有待售的负债




                                                                                    39
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    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                              47,625,865.90                          28,252,629.11

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                                  47,625,865.90                          28,252,629.11

所有者权益:

    股本                              337,500,000.00                            337,500,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          252,709,072.81                            252,709,072.81

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              27,912,703.13                          27,912,703.13

    未分配利润                        200,763,610.45                            178,964,328.09

所有者权益合计                        818,885,386.39                            797,086,104.03

负债和所有者权益总计                  866,511,252.29                            825,338,733.14


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            40
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一、营业总收入                             479,810,897.45                       443,496,895.05

       其中:营业收入                      479,810,897.45                       443,496,895.05

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                             407,000,757.58                       419,967,987.81

       其中:营业成本                      296,303,810.70                       314,162,082.57

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                  2,857,393.87                         2,000,974.54

             销售费用                       47,139,257.38                        44,470,843.84

             管理费用                       48,852,279.23                        45,939,912.61

             财务费用                        7,333,900.82                         5,865,467.00

             资产减值损失                    4,514,115.58                         7,528,707.25

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                             4,704,975.00                        -1,531,850.00
列)

           其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          77,515,114.87                        21,997,057.24

       加:营业外收入                        3,952,025.62                         3,697,243.96

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                         228,817.84                             22,123.31

           其中:非流动资产处置损失           228,606.29

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      81,238,322.65                        25,672,177.89

       减:所得税费用                       11,923,971.72                         4,316,069.33

五、净利润(净亏损以“-”号填列)          69,314,350.93                        21,356,108.56

       归属于母公司所有者的净利润           69,314,350.93                        21,356,108.56


                                                                                            41
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       少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额                                     499,125.00                         -1,211,375.00

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                               499,125.00                         -1,211,375.00
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                               499,125.00                         -1,211,375.00
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他                                            499,125.00                         -1,211,375.00

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                             69,813,475.93                        20,144,733.56

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             69,813,475.93                        20,144,733.56
总额

       归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                             0.21                                 0.06

       (二)稀释每股收益                                             0.21                                 0.06

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:张忠                        主管会计工作负责人:陈建旭                     会计机构负责人:龚利群




                                                                                                             42
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4、母公司利润表

                                                                                                单位:元

                 项目                   本期发生额                            上期发生额

一、营业收入                                         78,248,232.96                         64,677,961.62

       减:营业成本                                  31,963,009.18                         33,747,773.37

           营业税金及附加                              972,236.51                            733,629.36

           销售费用                                   7,576,020.47                          6,826,115.17

           管理费用                                  10,900,001.74                         11,274,920.70

           财务费用                                    441,875.23                             75,597.15

           资产减值损失                               2,087,940.28                          1,800,244.99

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   24,307,149.55                         10,219,680.88

       加:营业外收入                                  653,993.96                           1,084,630.00

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                                      211.55                             13,131.19

           其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                     24,960,931.96                         11,291,179.69
列)

       减:所得税费用                                 3,161,649.60                          1,092,335.42

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   21,799,282.36                         10,198,844.27

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位


                                                                                                      43
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                  21,799,282.36                          10,198,844.27

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                    0.06                                   0.03

     (二)稀释每股收益                                    0.06                                   0.03


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                333,743,946.37                         365,313,794.06

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                1,608,318.50                           2,268,251.88

     收到其他与经营活动有关的现金                 17,360,547.29                           2,778,568.99

经营活动现金流入小计                             352,712,812.16                         370,360,614.93


                                                                                                    44
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     购买商品、接受劳务支付的现金   308,606,990.88                       315,972,159.11

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     41,347,926.36                        35,163,764.74
金

     支付的各项税费                  41,871,577.95                        23,861,260.15

     支付其他与经营活动有关的现金    58,332,771.11                        43,756,632.15

经营活动现金流出小计                450,159,266.30                       418,753,816.15

经营活动产生的现金流量净额          -97,446,454.14                       -48,393,201.22

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         18,000.00                            27,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     18,000.00                            27,000.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     11,777,702.14                        27,955,882.56
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  15,000,000.00                        15,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 26,777,702.14                        42,955,882.56

投资活动产生的现金流量净额          -26,759,702.14                       -42,928,882.56

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金             294,600,000.00                       220,000,000.00


                                                                                     45
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       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                               294,600,000.00                         220,000,000.00

       偿还债务支付的现金                          200,000,000.00                         160,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                     7,041,883.23                          19,652,432.52
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                               207,041,883.23                         179,652,432.52

筹资活动产生的现金流量净额                          87,558,116.77                          40,347,567.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -49,647.48                              71,751.60
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       -36,697,686.99                         -50,902,764.70

       加:期初现金及现金等价物余额                 77,720,227.65                         102,913,082.11

六、期末现金及现金等价物余额                        41,022,540.66                          52,010,317.41


6、母公司现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                 30,802,511.86                          24,967,324.93

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                 41,867,345.89                          32,009,901.04

经营活动现金流入小计                                72,669,857.75                          56,977,225.97

       购买商品、接受劳务支付的现金                  9,456,049.66                          11,780,586.34

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                     9,587,293.16                           8,503,531.24
金

       支付的各项税费                                9,376,600.02                          10,060,978.73

       支付其他与经营活动有关的现金                 65,493,497.62                           8,094,798.23

经营活动现金流出小计                                93,913,440.46                          38,439,894.54

经营活动产生的现金流量净额                         -21,243,582.71                          18,537,331.43

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益收到的现金


                                                                                                      46
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       处置固定资产、无形资产和其他
                                                                               27,000.00
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                           27,000.00

       购建固定资产、无形资产和其他
                                       2,825,735.01                          3,024,855.84
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                 15,000,000.00                         15,000,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                  17,825,735.01                         18,024,855.84

投资活动产生的现金流量净额            -17,825,735.01                       -17,997,855.84

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金             30,000,000.00                         10,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                  30,000,000.00                         10,000,000.00

       偿还债务支付的现金             10,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                         425,659.58                         13,551,425.00
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                  10,425,659.58                         13,551,425.00

筹资活动产生的现金流量净额            19,574,340.42                         -3,551,425.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额          -19,494,977.30                        -3,011,949.41

       加:期初现金及现金等价物余额   24,680,693.41                          5,810,808.96

六、期末现金及现金等价物余额           5,185,716.11                          2,798,859.55


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                 单位:元




                                                                                       47
                                                                      江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                       本期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
        项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                      股本                                                                                      东权益
                               优先 永续                                                                                   计
                                           其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润
                               股    债

                      337,50
                                                  244,467          -33,200.        27,912,            248,963            858,810
一、上年期末余额 0,000.
                                                  ,673.34               00         703.13             ,547.61            ,724.08
                         00

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      337,50
                                                  244,467          -33,200.        27,912,            248,963            858,810
二、本年期初余额 0,000.
                                                  ,673.34               00         703.13             ,547.61            ,724.08
                         00

三、本期增减变动
                                                                   499,125                            69,314,            69,813,
金额(减少以“-”
                                                                       .00                             350.93             475.93
号填列)

(一)综合收益总                                                   499,125                            69,314,            69,813,
额                                                                     .00                             350.93             475.93

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或



                                                                                                                                48
                                                                      江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      337,50
                                                  244,467          465,925         27,912,            318,277            928,624
四、本期期末余额 0,000.
                                                  ,673.34              .00         703.13             ,898.54            ,200.01
                         00

上年金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                       上期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
        项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                      股本                                                                                      东权益
                               优先 永续                                                                                   计
                                           其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润
                               股    债

                      135,00
                                                  446,967          -565,00         22,765,            177,130            781,298
一、上年期末余额 0,000.
                                                  ,673.34             0.00         341.63             ,815.34            ,830.31
                         00

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      135,00
                                                  446,967          -565,00         22,765,            177,130            781,298
二、本年期初余额 0,000.
                                                  ,673.34             0.00         341.63             ,815.34            ,830.31
                         00


                                                                                                                                49
                                         江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、本期增减变动 202,50     -202,50
                                      531,800        5,147,3        71,832,        77,511,
金额(减少以“-” 0,000.   0,000.0
                                          .00          61.50         732.27         893.77
号填列)              00         0

(一)综合收益总                      531,800                       90,480,        91,011,
额                                        .00                        093.77         893.77

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                     5,147,3        -18,647,       -13,500,
(三)利润分配
                                                       61.50         361.50         000.00

                                                     5,147,3        -5,147,3
1.提取盈余公积
                                                       61.50          61.50

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                     -13,500,       -13,500,
股东)的分配                                                         000.00         000.00

4.其他

                   202,50   -202,50
(四)所有者权益
                   0,000.   0,000.0
内部结转
                      00         0

                   202,50   -202,50
1.资本公积转增
                   0,000.   0,000.0
资本(或股本)
                      00         0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用



                                                                                         50
                                                                         江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(六)其他

                      337,50
                                                 244,467              -33,200.          27,912,       248,963            858,810
四、本期期末余额 0,000.
                                                    ,673.34                00           703.13        ,547.61             ,724.08
                          00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                          本期

        项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                    股      收益                           利润     益合计

                      337,500,                            252,709,0                                27,912,70 178,964 797,086,1
一、上年期末余额
                       000.00                                 72.81                                     3.13 ,328.09       04.03

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      337,500,                            252,709,0                                27,912,70 178,964 797,086,1
二、本年期初余额
                       000.00                                 72.81                                     3.13 ,328.09       04.03

三、本期增减变动
                                                                                                              21,799, 21,799,28
金额(减少以“-”
                                                                                                                282.36      2.36
号填列)

(一)综合收益总                                                                                              21,799, 21,799,28
额                                                                                                              282.36      2.36

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积



                                                                                                                                  51
                                                                      江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      337,500,                          252,709,0                                27,912,70 200,763 818,885,3
四、本期期末余额
                       000.00                              72.81                                      3.13 ,610.45     86.39

上年金额
                                                                                                                     单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润    益合计

                      135,000,                          455,209,0                                22,765,34 146,138 759,112,4
一、上年期末余额
                       000.00                              72.81                                      1.63 ,074.59     89.03

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      135,000,                          455,209,0                                22,765,34 146,138 759,112,4
二、本年期初余额
                       000.00                              72.81                                      1.63 ,074.59     89.03

三、本期增减变动
                      202,500,                          -202,500,                                5,147,361 32,826, 37,973,61
金额(减少以“-”
                       000.00                             000.00                                       .50 253.50       5.00
号填列)

(一)综合收益总                                                                                            51,473, 51,473,61
额                                                                                                          615.00      5.00



                                                                                                                              52
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(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                                    5,147,361 -18,647, -13,500,0
(三)利润分配
                                                                                          .50 361.50        00.00

                                                                                    5,147,361 -5,147,3
1.提取盈余公积
                                                                                          .50     61.50

2.对所有者(或                                                                                 -13,500, -13,500,0
股东)的分配                                                                                     000.00     00.00

3.其他

(四)所有者权益 202,500,                       -202,500,
内部结转            000.00                        000.00

1.资本公积转增 202,500,                        -202,500,
资本(或股本)      000.00                        000.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   337,500,                    252,709,0                            27,912,70 178,964 797,086,1
四、本期期末余额
                    000.00                         72.81                                 3.13 ,328.09       04.03


三、公司基本情况

     江苏通光电子线缆股份有限公司系经中华人民共和国商务部《商务部关于同意江苏通光电子线缆有限公司转制为股份有
限公司的批复》(商资批[2008]1107号)批准,于2008年10月30日由江苏通光电子线缆有限公司整体转制的股份有限公司。
本公司的母公司为通光集团有限公司,本公司的实际控制人为张强。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码:
91320600732524934W。2011年8月25日经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏通光电子线缆股份有限公司首次公开发行


                                                                                                                53
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股票并在创业板上市的批复》证监许可字〔2011〕1350号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)3500万股,并
于2011年9月在深圳证券交易所创业板上市。所属行业为电线、电缆、光缆及电工器械制造业。
    截至2016年6月30日止,本公司累计发行股本总数33750万股,公司注册资本为33750万元,公司主要从事电力和通信用
电缆的生产和销售,产品类别主要为装备线缆、光纤光缆和输电线缆等。公司注册地及总部办公地为:江苏省海门市海门镇
渤海路169号。
    本财务报表业经公司全体董事于2016年8月8日批准报出。
    截至2016年6月30日止,本公司合并财务报表范围内公司包括子公司江苏通光光缆有限公司、江苏通光强能输电线科技
有限公司及孙公司四川通光光缆有限公司。
    本期合并财务报表范围与上期相比无变化。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营

    公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,制定了下列重要会计政策、会计估计。未提及
的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。


1、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。


2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

    本公司营业周期为12个月。


4、记账本位币

    本公司采用人民币为记账本位币。



                                                                                                          54
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

       同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收
益。
       非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允
价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并
而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入
合并财务报表。
(2)合并程序
       本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整
个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,
以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
1)增加子公司或业务
       在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
       因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
       在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
       因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动



                                                                                                             55
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而产生的其他综合收益除外。
2)处置子公司或业务
①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计
算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留
存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    无


8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三
个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件

                                                                                                            56
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的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。


10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款
项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行
初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:



                                                                                                          57
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    1)所转移金融资产的账面价值;
    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)终止确认部分的账面价值;
    2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担
新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性
的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                       期末余额达到 200 万元(含 200 万元)以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证


                                                                                                            58
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                                                     据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量(不包括
                                                     尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其
                                                     账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益。如无客
                                                     观证据表明其发生了减值的,则并入正常信用风险组合采用
                                                     账龄分析法计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

合并范围内关联方应收款项                             其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               3.00%                                 3.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           50.00%                               50.00%

3 年以上                                                        100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                               涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                     备


12、存货

(1)存货的分类
    存货分类为:原材料、在产品、自制半成品、库存商品、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

                                                                                                             59
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    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    1)低值易耗品采用一次转销法。
    2)周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。


13、划分为持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应
权力机构的批准;
    (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。


14、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,
冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的
初始投资成本。
2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投

                                                                                                          60
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资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时
调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账
面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会
计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本章节“五、重要会计政策及会计估计”中“5、同一控制
下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
务确认预计负债,计入当期投资损失。
3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。




                                                                                                          61
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15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。


16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限                残值率               年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20-30                    5-10                 3.00-4.75

构筑物及其他           年限平均法          10                       5-10                 9.00-9.50

机器设备               年限平均法          10                       5-10                 9.00-9.50

运输设备               年限平均法          4-6                      5-10                 15.00-23.75

办公设备               年限平均法          3-5                      5-10                 18.00-31.67

    无


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:1)租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司;2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;3)租赁期占所租赁资
产使用寿命的大部分;4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认的融资费。


17、在建工程

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实
际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。



                                                                                                             62
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18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则
     借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
     符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
     1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出;
     2)借款费用已经发生;
     3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
     资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。


19、生物资产

无


20、油气资产

无


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
     外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形

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资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
       债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
       在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
       对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
               项 目                                                预计使用寿命
土地使用权                                                    土地使用证载明的使用期限
软件                                                                    3年
       每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
       截止资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。


(2)内部研究开发支出会计政策

       公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
       开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
       内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
       1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
       2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
       3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
       4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
       5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。


22、长期资产减值

       长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资
产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
       上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。




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23、长期待摊费用

     长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装
修费等。
     长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期限分期摊销,不能确定受益期限的按    不超过十年的期限摊销。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

     本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
     本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务
的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
     职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量


(2)离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划
     本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)设定受益计划
     本报告期公司无设定收益计划。


(3)辞退福利的会计处理方法

     本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

无


25、预计负债

(1)预计负债的确认标准
     与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
     1)该义务是本公司承担的现时义务;
     2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
     3)该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
     本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
     本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
     最佳估计数分别以下情况处理:
     所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值


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即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26、股份支付

不适用


27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用


28、收入

(1)销售商品收入确认和计量原则
    1)销售商品收入确认和计量的总体原则
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
    内销在货物发出并收到客户签收回单时确认收入。
    出口在货物发出,取得出口报关单时确认收入。
(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,
依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务
成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无

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形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
       本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补
助。
       与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

       与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
       本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补
助。
       与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
       对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
       当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

       1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
       资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
       2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
       公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。




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(2)融资租赁的会计处理方法

    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。


32、其他重要的会计政策和会计估计

(1)套期保值的分类:
    1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
    2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预
期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
    3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,是指企业在境外经营净资产
中的权益份额。
(2)套期关系的指定及套期有效性的认定:
    在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,以及本公司对套期工具有效性评价方法。
    套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动
的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下
列条件时,本公司认定其为高度有效:
    1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;
    2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3)套期会计处理方法:
    1)公允价值套期
    套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调
整被套期项目的账面价值。
    就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间
的剩余期间内进行摊销,计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止
针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
    如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
    被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或
负债,相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
    2)现金流量套期
    套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入当期损益。
    如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则将其他综合收益中确认
的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计
入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的
相同期间转出,计入当期损益)。
    如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出,计入当期损益。如果
套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合
收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益。



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     3)境外经营净投资套期
     对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套期类似。套期工具的利
得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时,任何计入股
东权益的累计利得或损失转出,计入当期损益。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

无


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                               计税依据                                  税率

                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                          收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                         17%
                                          允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                          交增值税

营业税                                    按应税营业收入计征                   5%

                                          按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税                                                                 5%、7%
                                          计征

企业所得税                                按应纳税所得额计征                   25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

无


2、税收优惠

     2014年10月31日,江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局批准同意本公司为高新技
术企业,证书编号GF201432001205,2015年企业所得税适用税率为15%。
     2015年10月10日,子公司通光光缆取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局颁
发的编号为GR201532001225号高新技术企业证书,2015年企业所得税适用税率为15%。



                                                                                                                 69
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3、其他

无


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                单位: 元

                    项目                 期末余额                               期初余额

库存现金                                                 16,235.55                              22,263.12

银行存款                                              41,006,305.11                         77,697,964.53

其他货币资金                                          35,993,608.69                         29,133,881.18

合计                                                  77,016,149.35                        106,854,108.83

其他说明
其中受限制的货币资金明细如下:
                                                                                                 单位:元

                    项目                  期末余额                              年初余额
银行承兑汇票保证金                                     9,124,969.00                           6,193,000.00
信用证保证金                                                632.38                              190,267.47
履约保函保证金                                        26,868,007.31                          22,750,613.71
合计                                                  35,993,608.69                          29,133,881.18


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                单位: 元

                    项目                 期末余额                               期初余额

其他说明:
无


3、衍生金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位: 元

                    项目                 期末余额                               期初余额

衍生金融资产                                            465,925.00

合计                                                    465,925.00

其他说明:
无



                                                                                                       70
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4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                         单位: 元

               项目                             期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                                10,907,485.40                           17,919,124.95

商业承兑票据                                                12,063,621.31                           17,123,174.05

合计                                                        22,971,106.71                           35,042,299.00


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                         单位: 元

                       项目                                                   期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                                 0.00

商业承兑票据                                                                                                 0.00


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                         单位: 元

               项目                         期末终止确认金额                        期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                30,460,227.46

商业承兑票据                                                                                         7,813,109.50

合计                                                        30,460,227.46                            7,813,109.50


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                         单位: 元

                       项目                                                 期末转应收账款金额

其他说明
无


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                         单位: 元

                                 期末余额                                           期初余额
       类别
                      账面余额       坏账准备      账面价值       账面余额             坏账准备       账面价值



                                                                                                                71
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                                                    计提比
                     金额       比例      金额                           金额       比例       金额      计提比例
                                                       例

按信用风险特征组
                    795,157,             36,862,1             758,295,1 631,469              30,729,31              600,740,09
合计提坏账准备的               100.00%                4.64%                        100.00%                  4.87%
                      289.61               60.19                 29.42 ,415.00                    7.90                    7.10
应收账款

                    795,157,             36,862,1             758,295,1 631,469              30,729,31              600,740,09
合计                           100.00%                4.64%                        100.00%                  4.87%
                      289.61               60.19                 29.42 ,415.00                    7.90                    7.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元

                                                                         期末余额
            账龄
                                         应收账款                        坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                 731,475,763.94                       21,944,272.92                         3.00%

1至2年                                           50,647,622.61                     5,064,762.26                        10.00%

2至3年                                            6,361,556.11                     3,180,778.06                        50.00%

3 年以上                                          6,672,346.95                     6,672,346.95                       100.00%

合计                                         795,157,289.61                       36,862,160.19                         4.64%

确定该组合依据的说明:
     参见“七、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,132,842.29 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                      单位: 元

               单位名称                               收回或转回金额                                  收回方式

无

无


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                                             72
                                                                   江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                          项目                                                       核销金额

无

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称       应收账款性质          核销金额               核销原因       履行的核销程序
                                                                                                             易产生

无

应收账款核销说明:
无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                   单位: 元

           单位名称                                                    期末余额
                                        应收账款                 占应收账款合计数的比例(%)               坏账准备
第一名                                        121,824,336.82                             15.32                 4,932,041.92
第二名                                           41,741,800.37                            5.25                 1,252,254.01
第三名                                           33,514,467.90                            4.21                 1,005,434.04
第四名                                           24,294,874.70                            3.06                     728,846.24
第五名                                           16,806,380.29                            2.11                     504,191.41
合计                                          238,181,860.08                             29.95                 8,422,767.62


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无
其他说明:
无


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                   单位: 元

                                          期末余额                                           期初余额
           账龄
                                 金额                     比例                    金额                      比例

1 年以内                         38,742,749.44                   100.00%          20,901,957.19                      99.88%



                                                                                                                          73
                                                             江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


1至2年                                                                          25,000.00                    0.12%

合计                              38,742,749.44      --                     20,926,957.19            --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

     按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额28,789,866.20 元,占预付款项期末余额合计数的比例
74.31%。
其他说明:
无


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                           单位: 元

                  项目                            期末余额                              期初余额


(2)重要逾期利息


                                                                                            是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额          逾期时间               逾期原因
                                                                                                    依据

其他说明:
无


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                           单位: 元

           项目(或被投资单位)                     期末余额                              期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                           单位: 元

                                                                                            是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)            期末余额            账龄               未收回的原因
                                                                                                    依据

其他说明:
无




                                                                                                                  74
                                                                       江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额

                         账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     23,896,0              1,136,83              22,759,18 20,055,             1,538,809                 18,516,790.
合计提坏账准备的                100.00%                  4.76%                       100.00%                     7.67%
                       23.18                   4.34                   8.84 599.80                      .65                       15
其他应收款

                     23,896,0              1,136,83              22,759,18 20,055,             1,538,809                 18,516,790.
合计                            100.00%                  4.76%                       100.00%                     7.67%
                       23.18                   4.34                   8.84 599.80                      .65                       15

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                       22,179,669.07                      665,390.07                              3.00%

1至2年                                              1,161,792.16                       116,179.22                           10.00%

2至3年                                                398,593.81                      199,296.91                            50.00%

3 年以上                                              155,968.14                      155,968.14                           100.00%

合计                                               23,896,023.18                     1,136,834.34                             4.76%

确定该组合依据的说明:
    参见“七、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 401,975.31 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                          单位: 元


                                                                                                                                  75
                                                           江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                  单位名称                    转回或收回金额                                  收回方式

无

无


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                             项目                                                  核销金额

无

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                         易产生

无

其他应收款核销说明:
无


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

                  款项性质                     期末账面余额                              期初账面余额

员工借款                                                          260,770.71                               358,816.41

保证金及押金                                                20,254,591.82                                18,848,825.39

其他                                                          3,380,660.65                                 847,958.00

合计                                                        23,896,023.18                                20,055,599.80


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例

第一名                期货保证金          6,219,051.50 1 年以内                          26.03%            186,571.55

第二名                期货保证金          1,650,387.00 1 年以内                           6.91%             49,511.61

第三名                投标保证金          1,312,052.00 1 年以内                           5.49%             39,361.56

第四名                投标保证金          1,132,859.00 1 年以内                           4.74%             33,985.77

第五名                投标保证金          1,016,819.00 1 年以内                           4.26%             30,504.57

合计                          --         11,331,168.50            --                     47.43%            339,935.06




                                                                                                                    76
                                                                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                              单位: 元

                                                                                                  预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称           期末余额                期末账龄
                                                                                                         及依据

无

无


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无
其他说明:
无


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                              单位: 元

                                     期末余额                                            期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额          跌价准备          账面价值

原材料               58,414,344.75            0.00    58,414,344.75    42,521,460.53                      42,521,460.53

在产品               11,885,491.81            0.00    11,885,491.81     9,573,071.46                       9,573,071.46

库存商品            118,004,486.66   4,641,924.90    113,362,561.76    57,001,033.81     5,858,676.30     51,142,357.51

半成品               20,932,583.05            0.00    20,932,583.05    30,636,929.91                      30,636,929.91

委托加工物资           737,406.37                       737,406.37

合计                209,974,312.64   4,641,924.90    205,332,387.74   139,732,495.71     5,858,676.30    133,873,819.41


(2)存货跌价准备

                                                                                                              单位: 元

                                          本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                              期末余额
                                       计提             其他          转回或转销           其他

原材料                                                                                                             0.00

在产品                                                                                                             0.00

库存商品              5,858,676.30                                      1,216,751.40                       4,641,924.90


                                                                                                                      77
                                                             江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


合计                 5,858,676.30                                   1,216,751.40                     4,641,924.90

无


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                       单位: 元

                          项目                                                     金额

累计已发生成本                                                                                                0.00

其他说明:
无


11、划分为持有待售的资产

                                                                                                       单位: 元

         项目               期末账面价值          公允价值              预计处置费用           预计处置时间

无

其他说明:
无


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                       单位: 元

                 项目                             期末余额                                期初余额

无

其他说明:
无


13、其他流动资产

                                                                                                       单位: 元

                 项目                             期末余额                                期初余额

待抵扣增值税进项税                                             6,347,252.07                          3,539,681.61

预缴所得税

合计                                                           6,347,252.07                          3,539,681.61

其他说明:
     期末待抵扣增值税进项税主要系公司采购较多机器设备产生的进项税未抵扣完毕所致。


                                                                                                                78
                                                                         江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                 期末余额                                            期初余额
           项目
                                 账面余额        减值准备         账面价值         账面余额         减值准备            账面价值

可供出售权益工具:              30,000,000.00                    30,000,000.00    15,000,000.00                         15,000,000.00

合计                            30,000,000.00                    30,000,000.00    15,000,000.00                         15,000,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                              单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                               合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                              单位: 元

                                 账面余额                                         减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                   本期现金
                                                                                                               单位持股
     位         期初         本期增加 本期减少      期末         期初     本期增加 本期减少          期末                      红利
                                                                                                                 比例

宁波晨辉
盛景股权
            15,000,000 15,000,000                30,000,000
投资合伙                                                                                                          3.43%           0.00
                       .00        .00                      .00
企业(有
限合伙)

            15,000,000 15,000,000                30,000,000
合计                                                                                                              --              0.00
                       .00        .00                      .00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                              单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                               合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                              单位: 元

可供出售权益工                                              公允价值相对于       持续下跌时间
                         投资成本        期末公允价值                                             已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                               成本的下跌幅度         (个月)

其他说明
无


                                                                                                                                      79
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                          单位: 元

                                     期末余额                                          期初余额
     项目
                   账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值

无


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                          单位: 元

      债券项目                面值                   票面利率               实际利率                 到期日

无


(3)本期重分类的持有至到期投资

无
其他说明
无


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                          单位: 元

                               期末余额                                     期初余额
     项目                                                                                              折现率区间
                 账面余额      坏账准备         账面价值    账面余额        坏账准备      账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无
其他说明
无


17、长期股权投资

                                                                                                          单位: 元


                                                                                                                    80
                                                                        江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                           本期增减变动
被投资单                                     权益法下                        宣告发放                                    减值准备
              期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
      位                 追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                 其他               期末余额
                                                         收益调整   变动                  准备
                                              资损益                          或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明
无


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                         单位: 元

                    项目                                     账面价值                              未办妥产权证书原因

无

其他说明
无


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                         单位: 元

           项目          房屋建筑物       构筑物及其他       机器设备         运输工具             办公设备           合计

一、账面原值:

     1.期初余额          158,783,715.71    18,396,286.36    262,462,742.56     7,903,125.66        10,087,867.15   457,633,737.44

     2.本期增加金
                           1,363,079.00        60,941.90      5,551,688.39        46,153.85          285,802.60      7,307,665.74
额

       (1)购置           1,363,079.00        60,941.90      5,551,688.39        46,153.85          285,802.60      7,307,665.74

      (2)在建工
程转入



                                                                                                                                81
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


      (3)企业合
并增加



     3.本期减少金
                                                        597,460.85                                       597,460.85
额

      (1)处置或
                                                        597,460.85                                       597,460.85
报废



     4.期末余额     160,146,794.71   18,457,228.26   267,416,970.10    7,949,279.51   10,373,669.75   464,343,942.33

二、累计折旧

     1.期初余额      26,143,482.73    7,228,039.23   122,206,978.30    3,970,324.66    4,892,919.57   164,441,744.49

     2.本期增加金
                      3,756,337.02     873,364.66     10,242,467.12     585,440.26      715,476.31     16,173,085.37
额

       (1)计提      3,756,337.02     873,364.66     10,242,467.12     585,440.26      715,476.31     16,173,085.37



     3.本期减少金
                              0.00            0.00      353,469.94             0.00            0.00      353,469.94
额

      (1)处置或
                              0.00            0.00      353,469.94             0.00            0.00      353,469.94
报废



     4.期末余额      29,899,819.75    8,101,403.89   132,095,975.48    4,555,764.92    5,608,395.88   180,261,359.92

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

       (1)计提



     3.本期减少金
额

      (1)处置或
报废



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                    130,246,974.96   10,355,824.37   135,320,994.62    3,393,514.59    4,765,273.87   284,082,582.41
值




                                                                                                                  82
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     2.期初账面价
                     132,640,232.98   11,168,247.13   140,255,764.26      3,932,801.00       5,194,947.58    293,191,992.95
值


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

         项目              账面原值          累计折旧              减值准备              账面价值              备注

无


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

           项目                 账面原值                累计折旧                减值准备                    账面价值

无


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                  单位: 元

                            项目                                                    期末账面价值

无


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                账面价值                           未办妥产权证书的原因

通光线缆中信禧园房产                                                10,752,926.06 权证办理滞后

通光光缆 7 号车间                                                    4,071,767.55 权证办理滞后

通光强能 11 号生产车间                                               3,572,346.72 权证办理滞后

通光强能 13 号生产车间                                               7,905,214.67 权证办理滞后

通光强能北边仓库                                                     3,294,067.87 权证办理滞后

四川通光厂房等房屋建筑物                                            23,990,973.66 权证办理滞后

合计                                                                53,587,296.53

其他说明
      截至本报告披露日,通光光缆7号车间、通光强能11号生产车间、通光强能13号生产车间、通光强能北边仓库权证已办
理完毕。




                                                                                                                         83
                                                                         江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                          单位: 元

                                          期末余额                                               期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备            账面价值            账面余额       减值准备           账面价值

光缆柔韧性测试
                              47,008.55                          47,008.55
设备

合计                          47,008.55                          47,008.55


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                          单位: 元

                                          本期转                         工程累                       其中:本
                                                   本期其                                    利息资              本期利
 项目名                期初余    本期增   入固定              期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                他减少                                    本化累              息资本
     称                  额      加金额   资产金                额       占预算       度              资本化                 源
                                                     金额                                    计金额              化率
                                            额                             比例                        金额

无


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                          单位: 元

                      项目                                  本期计提金额                                计提原因

无

其他说明
无


21、工程物资

                                                                                                                          单位: 元

                      项目                                    期末余额                                  期初余额

无

其他说明:
无


22、固定资产清理

                                                                                                                          单位: 元

                      项目                                    期末余额                                  期初余额



                                                                                                                                  84
                                                          江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


无

其他说明:
无


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                   单位: 元

         项目          土地使用权        专利权          非专利技术           软件              合计

一、账面原值

       1.期初余额        78,199,439.86            0.00                0.00     565,756.42      78,765,196.28

       2.本期增加金
额

         (1)购置

         (2)内部研
发

         (3)企业合
并增加



     3.本期减少金额

         (1)处置



       4.期末余额        78,199,439.86            0.00                0.00     565,756.42      78,765,196.28

二、累计摊销

       1.期初余额         9,501,750.03            0.00                0.00     372,449.79       9,874,199.82


                                                                                                           85
                                                             江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     2.本期增加金
                            839,936.14           0.00                 0.00         80,767.10        920,703.24
额

       (1)计提            839,936.14           0.00                 0.00         80,767.10        920,703.24



     3.本期减少金
额

       (1)处置



     4.期末余额           10,341,686.17          0.00                 0.00        453,216.89      10,794,903.06

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

       (1)计提



     3.本期减少金
额

     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                          67,857,753.69          0.00                 0.00        112,539.53      67,970,293.22
值

     2.期初账面价
                          68,697,689.83          0.00                 0.00        193,306.63      68,890,996.46
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                      单位: 元

                   项目                          账面价值                        未办妥产权证书的原因

无

其他说明:
无


26、开发支出

                                                                                                      单位: 元


                                                                                                              86
                                                                  江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     项目     期初余额                    本期增加金额                            本期减少金额           期末余额

无

其他说明
无


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                          单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                     本期增加                           本期减少            期末余额
       项

无


(2)商誉减值准备

                                                                                                          单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                     本期增加                           本期减少            期末余额
       项

无

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
无
其他说明
无


28、长期待摊费用

                                                                                                          单位: 元

       项目              期初余额           本期增加金额        本期摊销金额        其他减少金额      期末余额

办公大楼装修费             7,715,839.81          1,795,575.26        436,185.89                         9,075,229.18

合计                       7,715,839.81          1,795,575.26        436,185.89                         9,075,229.18

其他说明
无


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                          单位: 元

                                                                                                                    87
                                                                       江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                             期末余额                                             期初余额
        项目
                            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                       23,798,991.12                  3,674,937.48          21,081,502.52               3,264,216.72

内部交易未实现利润                    761,639.94                   190,409.98             812,986.44                 203,246.61

合计                               24,560,631.06                  3,865,347.46          21,894,488.96               3,467,463.33


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                       单位: 元

                                             期末余额                                             期初余额
        项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                       单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
        项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                                    3,865,347.46                                      3,467,463.33

递延所得税负债                                                     350,381.57                                        197,503.31


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                  期末余额                                   期初余额

可抵扣暂时性差异                                                        22,786,225.38                              21,273,041.44

可抵扣亏损                                                              37,936,694.80                              33,448,634.40

合计                                                                    60,722,920.18                              54,721,675.84


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                       单位: 元

             年份                       期末金额                            期初金额                         备注

2016                                               9,399,331.12                    9,399,331.12

2017

2018                                               3,347,816.90                    3,347,816.90

2019                                           20,701,486.38                      20,701,486.38

2020                                               4,488,060.40

合计                                           37,936,694.80                      33,448,634.40               --


                                                                                                                              88
                                                             江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他说明:
无


30、其他非流动资产

                                                                                                         单位: 元

                  项目                            期末余额                               期初余额

预付工程、设备款                                               4,006,333.00                           1,310,901.39

合计                                                           4,006,333.00                           1,310,901.39

其他说明:
无


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                         单位: 元

                  项目                            期末余额                               期初余额

保证借款                                                     348,600,000.00                         254,000,000.00

合计                                                         348,600,000.00                         254,000,000.00

短期借款分类的说明:
无


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                         单位: 元

       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间              逾期利率

无

其他说明:
无


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                         单位: 元

                  项目                            期末余额                               期初余额

其他说明:
无




                                                                                                                89
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33、衍生金融负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

套期工具                                                                                                33,200.00

合计                                                                                                    33,200.00

其他说明:
     衍生金融负债系公司子公司通光强能开展铝锭套期保值业务买入的期货合约公允价值变动。


34、应付票据

                                                                                                         单位: 元

                    种类                          期末余额                               期初余额

商业承兑汇票                                                                                          4,000,000.00

银行承兑汇票                                                  19,049,938.00                          15,810,000.00

合计                                                          19,049,938.00                          19,810,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                         单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

货款                                                         146,097,278.49                          96,102,511.20

工程款                                                         3,863,565.87                           6,189,357.04

设备款                                                         4,624,125.05                           1,988,791.79

运费                                                           7,080,939.05                           7,973,342.94

合计                                                         161,665,908.46                         112,254,002.97


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                         单位: 元

                    项目                          期末余额                         未偿还或结转的原因

工程款                                                         1,922,241.04 房屋修建工程尾款

合计                                                           1,922,241.04                    --

其他说明:
无

                                                                                                                90
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36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                                期初余额

货款                                                       19,201,334.69                          13,719,862.19

合计                                                       19,201,334.69                          13,719,862.19


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因

无


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                       单位: 元

                        项目                                                    金额

其他说明:
无


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少               期末余额

一、短期薪酬                   14,679,545.43     53,405,637.89             55,352,153.81          12,733,029.51

二、离职后福利-设定提
                                 504,225.18       3,200,029.46              3,174,957.94            529,296.70
存计划

合计                           15,183,770.61     56,605,667.35             58,527,111.75          13,262,326.21


(2)短期薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                               13,540,771.00     46,764,641.22             50,210,460.03          10,094,952.19
补贴

2、职工福利费                   1,065,031.00      2,877,916.92              2,203,419.91           1,739,528.01


                                                                                                              91
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3、社会保险费                   73,002.43        1,709,540.20              1,706,265.25             76,277.38

       其中:医疗保险费          4,607.42        1,205,829.50              1,205,570.62               4,866.30

             工伤保险费         68,291.09          429,801.04               426,779.41              71,312.72

             生育保险费              103.92         73,909.66                73,915.22                   98.36

4、住房公积金                        408.00        981,332.00               982,108.00                  -368.00

5、工会经费和职工教育
                                     333.00      1,072,207.55               249,900.62             822,639.93
经费

6、短期带薪缺勤                        0.00

7、短期利润分享计划                    0.00                0.00                    0.00                    0.00

合计                        14,679,545.43       53,405,637.89             55,352,153.81          12,733,029.51


(3)设定提存计划列示

                                                                                                     单位: 元

           项目           期初余额            本期增加                本期减少               期末余额

1、基本养老保险                461,179.94        3,006,619.00              2,983,490.90            484,308.04

2、失业保险费                   43,045.24          193,410.46               191,467.04              44,988.66

合计                           504,225.18        3,200,029.46              3,174,957.94            529,296.70

其他说明:
无


38、应交税费

                                                                                                     单位: 元

                  项目                        期末余额                                期初余额

增值税                                                     4,558,098.59                           6,475,576.07

企业所得税                                                10,015,179.61                           9,113,268.12

个人所得税                                                   72,572.16                              75,030.76

城市维护建设税                                              289,826.26                             450,471.17

房产税                                                       90,309.93                             261,813.05

教育费附加                                                  207,018.79                             321,765.13

土地使用税                                                                                         202,579.89

其他                                                        441,738.09                              51,904.71

合计                                                      15,674,743.43                          16,952,408.90

其他说明:
无




                                                                                                             92
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39、应付利息

                                                                                                      单位: 元

               项目                              期末余额                              期初余额

短期借款应付利息                                               447,559.44                          463,108.86

合计                                                           447,559.44                          463,108.86

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                      单位: 元

             借款单位                            逾期金额                              逾期原因

无

其他说明:
无


40、应付股利

                                                                                                      单位: 元

               项目                              期末余额                              期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                      单位: 元

               项目                              期末余额                              期初余额

职工风险金                                                    1,593,095.25                        1,409,195.25

押金                                                           289,605.00                          326,255.00

预提销售人员费用                                              5,947,839.13                        1,332,100.00

其他                                                          4,825,454.13                        2,851,075.95

合计                                                         12,655,993.51                        5,918,626.20


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                      单位: 元

               项目                              期末余额                        未偿还或结转的原因

无

其他说明
无


                                                                                                             93
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


42、划分为持有待售的负债

                                                                                                        单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

无

其他说明:
无


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                        单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

其他说明:
无


44、其他流动负债

                                                                                                        单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                        单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还       期末余额
                                                                      提利息    销

其他说明:
无


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:


46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                        单位: 元


                                                                                                               94
                                                              江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               项目                                期末余额                              期初余额

无


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

无


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无


(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                         单位: 元

发行在外的            期初                 本期增加                    本期减少                   期末
 金融工具      数量      账面价值      数量        账面价值        数量      账面价值      数量      账面价值

无

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                         单位: 元

               项目                                期末余额                              期初余额

无

其他说明:
无


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                         单位: 元

               项目                                期末余额                              期初余额


                                                                                                                95
                                                                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                               单位: 元

                     项目                               本期发生额                         上期发生额

计划资产:
                                                                                                               单位: 元

                     项目                               本期发生额                         上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                               单位: 元

                     项目                               本期发生额                         上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
无
其他说明:
无


49、专项应付款

                                                                                                               单位: 元

       项目                 期初余额             本期增加        本期减少         期末余额              形成原因

高管住房补助资金              7,500,000.00                                           7,500,000.00 参见说明

合计                          7,500,000.00                                           7,500,000.00          --

其他说明:
     根据与西充县人民政府签订投资协议,西充县人民政府承诺给予公司高管住房补助资金1000万元,2013年度公司实际收
到750万元。


50、预计负债

                                                                                                               单位: 元

              项目                           期末余额                期初余额                       形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无


51、递延收益

                                                                                                               单位: 元

       项目                 期初余额             本期增加        本期减少         期末余额              形成原因



                                                                                                                      96
                                                                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


政府补助                  4,227,740.11                               283,443.04      3,944,297.07

合计                      4,227,740.11                               283,443.04      3,944,297.07          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                            单位: 元

                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                     与资产相关/与收
     负债项目        期初余额                                           其他变动       期末余额
                                         额           收入金额                                            益相关

年产 2.5 万吨输
电线路用节能型       2,078,828.73                       162,847.08                     1,915,981.65 与资产相关
导线项目

超、特高压远距
离大容量输电线
                     2,148,911.38                       120,595.96                     2,028,315.42 与资产相关
路用新型节能导
线研发及产业化

合计                 4,227,740.11                       283,443.04                     3,944,297.07         --

其他说明:
     (1)2008年12月30日,通光强能收到海门市财政局依据国家发展和改革委员会办公厅发改办环资[2008]2383号文件拨
款900万元,专项用于节能型电网输电导线生产线建设。
     2012年8月21日,项目通过验收,拨款中与流动资产配套的部分6,088,493.27元计入当期损益,与固定资产配套的部分
2,911,506.73元计入递延收益,按照固定资产收益期摊销,2015年摊销325,694.16元计入营业外收入,本期摊销162.847.08
元计入营业外收入。
     (2)根据江苏省财政厅和江苏省科学技术厅于2010年10月28日发布《江苏省财政厅和江苏省科学技术厅关于下达2010
年第十五批省级科技创新与成果转化(重大科技成果转化)专项引导资金的通知》(苏财教[2010]218号文件):财政将支
付给通光集团有限公司和通光强能有限公司财政补助400万元用于“超、特高压远距离大容量输电线路用新型节能导线的研
发及产业化”项目(以下简称“新型节能导线项目”)的设备购置。
     根据2012年12月公司向中共海门市委申请的报告《关于拨付通光强能成果转化专项资金项目等地方配套资金的申请》:
通光强能的“新型节能导线项目”列入江苏省科技厅省重大成果转化专项引导资金项目,“新型节能导线项目”地方配套资
金50万元。公司分别于2010年12月14日、2012年2月10日和2012年12月收到海门市财政局支付的科技创新基金300万元、100
万元和50万元。
     2014年9月26日,项目验收完毕,拨款中与流动资产配套的部分488,819.98元计入当期损益,与固定资产配套的部分
4,011,180.02元计入递延收益,按照固定资产收益期摊销,2014年摊销1,621,076.72元计入营业外收入,用于补偿固定资产
购买进项税、已计提折旧等支出,2015年摊销241,191.92元计入营业外收入,本期摊销120,595.96元计入营业外收入。


52、其他非流动负债

                                                                                                            单位: 元

                  项目                                期末余额                              期初余额

无

其他说明:
无




                                                                                                                    97
                                                                        江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


53、股本

                                                                                                                    单位:元

                                                             本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                   期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股         其他         小计

股份总数          337,500,000.00                                                                             337,500,000.00

其他说明:
无


54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无


(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                   单位: 元

发行在外的                 期初                      本期增加                    本期减少                   期末
 金融工具           数量       账面价值        数量          账面价值        数量      账面价值      数量       账面价值

无

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
无
其他说明:


55、资本公积

                                                                                                                   单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少                期末余额

资本溢价(股本溢价)                244,467,673.34                                                           244,467,673.34

合计                                244,467,673.34                                                           244,467,673.34

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


56、库存股

                                                                                                                   单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少                期末余额

无

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


                                                                                                                           98
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


无


57、其他综合收益

                                                                                                                  单位: 元

                                                                         本期发生额

                                                 本期所得 减:前期计入                               税后归属
                项目               期初余额                                  减:所得税 税后归属                 期末余额
                                                 税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                               费用     于母公司
                                                   额       当期转入损益                                东

二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                    465,925.0
                                    -33,200.00 465,925.00       -33,200.00              499,125.00
合收益                                                                                                                   0

                                                                                                                  465,925.0
其他综合收益合计                    -33,200.00 465,925.00       -33,200.00              499,125.00
                                                                                                                         0

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无


58、专项储备

                                                                                                                  单位: 元

         项目                 期初余额               本期增加                   本期减少                期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


59、盈余公积

                                                                                                                  单位: 元

         项目                 期初余额               本期增加                   本期减少                期末余额

法定盈余公积                     27,912,703.13                                                                27,912,703.13

合计                             27,912,703.13                                                                27,912,703.13

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无




60、未分配利润

                                                                                                                  单位: 元

                       项目                                  本期                                    上期

调整前上期末未分配利润                                              248,963,547.61                           177,130,815.34

调整后期初未分配利润                                                248,963,547.61                           177,130,815.34

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                   69,314,350.93                            90,480,093.77


                                                                                                                         99
                                                              江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


减:提取法定盈余公积                                                                                        5,147,361.50

       应付普通股股利                                                                                      13,500,000.00

期末未分配利润                                                     318,277,898.54                      248,963,547.61

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                       本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                      成本

主营业务                      462,963,272.08          282,978,169.15             435,494,536.46        309,685,705.29

其他业务                        16,847,625.37          13,325,641.55                8,002,358.59            4,476,377.28

合计                          479,810,897.45          296,303,810.70             443,496,895.05        314,162,082.57


62、营业税金及附加

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                                    1,639,786.33                              1,113,909.09

教育费附加                                                        1,207,070.35                                795,649.34

综合基金                                                            10,537.19                                     91,416.11

合计                                                              2,857,393.87                              2,000,974.54

其他说明:
无


63、销售费用

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

运输费                                                           11,360,091.53                             14,032,730.81

市场推广费                                                        3,495,599.80                              3,169,624.02

工程服务费                                                        6,134,661.01                              6,276,287.30

职工薪酬                                                          5,773,706.24                              4,951,263.12


                                                                                                                        100
                               江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


中标服务费                          5,975,221.92                       2,161,894.75

业务宣传与广告费                    1,175,267.81                        887,367.03

差旅费                              2,461,362.72                       1,652,409.49

办公费                                70,026.67                         247,850.58

会务费                                23,875.47                          31,507.36

其他                               10,669,444.21                      11,059,909.38

合计                               47,139,257.38                      44,470,843.84

其他说明:
无


64、管理费用

                                                                          单位: 元

               项目   本期发生额                         上期发生额

研发费用                           19,984,620.11                      21,867,540.93

职工薪酬                           17,628,912.85                      13,039,521.68

累计折旧                            2,701,773.41                       2,021,313.34

差旅费                               974,276.19                         969,539.28

税金                                1,288,646.98                       1,461,448.09

办公费                              1,242,756.30                        402,071.42

无形资产摊销                         903,479.58                         887,033.92

招待费                               955,385.68                         834,635.40

小车费用                             411,645.74                         428,923.69

其他                                2,760,782.39                       4,027,884.86

合计                               48,852,279.23                      45,939,912.61

其他说明:
无


65、财务费用

                                                                          单位: 元

               项目   本期发生额                         上期发生额

利息支出                            7,009,780.06                       6,194,297.76

减:利息收入                         197,123.38                         719,236.45

汇兑损益                              -88,963.61                        -210,738.17

其他                                 610,207.75                         601,143.86



                                                                                101
                                                              江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


合计                                                             7,333,900.82                               5,865,467.00

其他说明:
无


66、资产减值损失

                                                                                                              单位: 元

                    项目                            本期发生额                               上期发生额

一、坏账损失                                                     5,730,866.98                               7,589,901.01

二、存货跌价损失                                                 -1,216,751.40                                -61,193.76

合计                                                             4,514,115.58                               7,528,707.25

其他说明:
无


67、公允价值变动收益

                                                                                                              单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源                   本期发生额                               上期发生额

其他说明:
无


68、投资收益

                                                                                                              单位: 元

                     项目                               本期发生额                             上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                      4,704,975.00                         -1,531,850.00
金融资产在持有期间的投资收益

合计                                                                  4,704,975.00                         -1,531,850.00

其他说明:
无


69、营业外收入

                                                                                                              单位: 元

                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                       上期发生额
                                                                                                      额

政府补助                                   3,881,511.54                     3,583,485.85

其他                                             70,514.08                    113,758.11

合计                                       3,952,025.62                     3,697,243.96



                                                                                                                     102
                                                               江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


计入当期损益的政府补助:
                                                                                                           单位: 元

                                                         补贴是否影   是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体     发放原因       性质类型
                                                         响当年盈亏   殊补贴       额           额      与收益相关

                                      因承担国家为保障
福利企业增                            某种公用事业或社
             海门市财政
值税即征即                补助        会必要产品供应或 是             否       1,604,168.50 2,202,085.85 与收益相关
             局
退                                    价格控制职能而获
                                      得的补助

                                      因从事国家鼓励和
                                      扶持特定行业、产
节能型导线 海门市财政
                          补助        业而获得的补助     是           是        162,847.08              与资产相关
补助资金     局
                                      (按国家级政策规
                                      定依法取得)

超、特高压
远距离大容
                                      因研究开发、技术
量输电线路 海门市财政
                          补助        更新及改造等获得 是             是        120,595.96              与资产相关
用新型节能 局
                                      的补助
导线研发及
产业化

                                      因研究开发、技术
科技局科研 海门市财政
                          补助        更新及改造等获得 是             是                     200,000.00 与收益相关
项目补贴     局
                                      的补助

                                      因从事国家鼓励和
                                      扶持特定行业、产
国际市场开 海门市财政
                          奖励        业而获得的补助     是           是         18,000.00              与收益相关
拓           局
                                      (按国家级政策规
                                      定依法取得)

                                      因从事国家鼓励和
                                      扶持特定行业、产
出口信用保 海门市财政
                          奖励        业而获得的补助     是           是         92,900.00              与收益相关
险扶持       局
                                      (按国家级政策规
                                      定依法取得)

                                      因研究开发、技术
             海门市财政
发明专利奖                奖励        更新及改造等获得 是             是          7,000.00              与收益相关
             局
                                      的补助

                                      因从事国家鼓励和
                                      扶持特定行业、产
财政补贴及 海门市财政
                          奖励        业而获得的补助     是           是        612,000.00 1,141,400.00 与收益相关
奖励         局
                                      (按国家级政策规
                                      定依法取得)



                                                                                                                  103
                                                                       江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2014 年新认
                                       因研究开发、技术
定省两化融 海门市财政
                           奖励        更新及改造等获得 是                  是          100,000.00                 与收益相关
合试 点企     局
                                       的补助
业奖励

                                       因从事国家鼓励和
                                       扶持特定行业、产
先进企业奖 海门市财政
                           奖励        业而获得的补助       是              是           52,000.00                 与收益相关
励            局
                                       (按国家级政策规
                                       定依法取得)

                                       因从事国家鼓励和
              海门经济技               扶持特定行业、产
先进集体奖
              术开发区管 奖励          业而获得的补助       是              是            2,000.00                 与收益相关
励
              理委员会                 (按国家级政策规
                                       定依法取得)

                                       因研究开发、技术
参与行标制 海门市财政
                           奖励        更新及改造等获得 是                  是           40,000.00                 与收益相关
定奖          局
                                       的补助

                                       因研究开发、技术
设备投入企 海门市财政
                           奖励        更新及改造等获得 是                  是         1,000,000.00                与收益相关
业奖          局
                                       的补助

                                       因研究开发、技术
2015 年技术 海门市财政
                           奖励        更新及改造等获得 是                  是           70,000.00     40,000.00 与收益相关
标准奖励      局
                                       的补助

合计                 --           --            --                --             --    3,881,511.54 3,583,485.85        --

其他说明:
无


70、营业外支出

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额

非流动资产处置损失合计                               228,606.29                                                      228,606.29

其中:固定资产处置损失                               228,606.29                                                      228,606.29

其他                                                    211.55                        22,123.31                          211.55

合计                                                 228,817.84                       22,123.31                      228,817.84

其他说明:
无




                                                                                                                             104
                                                          江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


71、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                       单位: 元

                 项目                            本期发生额                           上期发生额

当期所得税费用                                                12,309,724.09                         4,643,000.43

递延所得税费用                                                  -385,752.37                          -326,931.10

合计                                                          11,923,971.72                         4,316,069.33


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                       单位: 元

                           项目                                               本期发生额

利润总额                                                                                           81,238,322.65

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    12,185,748.40

子公司适用不同税率的影响                                                                             658,802.19

非应税收入的影响                                                                                     -240,625.28

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    1,720,027.48

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -987,653.90

税法规定的额外可扣除费用                                                                             -350,381.57

加计扣除项目(研发加计扣除、残疾人工资)                                                           -1,061,945.60

所得税费用                                                                                         11,923,971.72

其他说明
无


72、其他综合收益

详见附注 57。


73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                       单位: 元

                 项目                            本期发生额                           上期发生额

收往来款                                                      14,817,732.26                          671,538.33

政府补助                                                       2,291,302.94                         1,381,400.00

利息收入                                                        197,123.38                           719,236.45


                                                                                                             105
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其他营业外收入                                         54,388.71                            6,394.21

合计                                                17,360,547.29                       2,778,568.99

收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

付现费用                                            33,954,510.94                      26,438,532.14

付往来款                                            15,531,053.28                      10,170,959.02

保证金、备用金等                                     8,847,206.89                       7,147,140.99

合计                                                58,332,771.11                      43,756,632.15

支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

无

收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

无

支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

无

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无


                                                                                                 106
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(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     本期发生额                            上期发生额

无

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无


74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

                 补充资料                   本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                   --

净利润                                                  69,314,350.93                         21,356,108.56

加:资产减值准备                                         4,514,115.58                           7,528,707.25

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        16,173,085.37                         14,747,972.01
物资产折旧

无形资产摊销                                               920,703.24                            904,257.58

长期待摊费用摊销                                           436,185.89

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           228,606.29                             10,923.80
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                           6,920,816.45                           5,983,559.59

投资损失(收益以“-”号填列)                           -4,704,975.00                          1,531,850.00

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  -397,884.13                           -326,931.10

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                   152,878.26

存货的减少(增加以“-”号填列)                        -70,241,816.93                          9,642,620.32

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                     -170,620,984.02                         -188,465,247.25
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                        49,858,463.93                         78,692,978.02
列)

经营活动产生的现金流量净额                              -97,446,454.14                        -48,393,201.22

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                 --                                   --

现金的期末余额                                          41,022,540.66                         52,010,317.41




                                                                                                         107
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减:现金的期初余额                                             77,720,227.65                         102,913,082.11

现金及现金等价物净增加额                                      -36,697,686.99                         -50,902,764.70


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                                          单位: 元

                                                                                   金额

其中:                                                                              --

其中:                                                                              --

其中:                                                                              --

其他说明:
无


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                                          单位: 元

                                                                                   金额

其中:                                                                              --

其中:                                                                              --

其中:                                                                              --

其他说明:
无


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                          单位: 元

                   项目                            期末余额                               期初余额

一、现金                                                       41,022,540.66                          77,720,227.65

其中:库存现金                                                    16,235.55                              22,263.12

         可随时用于支付的银行存款                              41,006,305.11                          77,697,964.53

三、期末现金及现金等价物余额                                   41,022,540.66                          77,720,227.65

其他说明:
无


75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无




                                                                                                                108
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


76、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                         单位: 元

                     项目                          期末账面价值                            受限原因

货币资金                                                         35,993,608.69 承兑、履约保函、信用证保证金

合计                                                             35,993,608.69                 --

其他说明:
无


77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                         单位: 元

              项目                  期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额

其中:美元                                   330,661.21 6.6312                                         2,192,680.62

       欧元                                    7,935.18 7.375                                            58,521.95

小计                                                                                                   2,251,202.57

其中:美元                                   960,719.37 6.6312                                         6,370,722.29

小计                                                                                                   6,370,722.29

合计                                                                                                   8,621,924.86

其他说明:
无


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
(1)套期保值的分类:
     1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
     2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预
期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
     3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,是指企业在境外经营净资产
中的权益份额。
(2)套期关系的指定及套期有效性的认定:
     在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。



                                                                                                                109
                                                           江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,以及本公司对套期工具有效性评价方法。
     套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动
的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下
列条件时,本公司认定其为高度有效:
     1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;
     2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3)套期会计处理方法:
     1)公允价值套期
     套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调
整被套期项目的账面价值。
     就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间
的剩余期间内进行摊销,计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止
针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
     如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
     被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或
负债,相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
     2)现金流量套期
     套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入当期损益。
     如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则将其他综合收益中确认
的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计
入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的
相同期间转出,计入当期损益)。
     如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出,计入当期损益。如果
套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合
收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
     3)境外经营净投资套期
     对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套期类似。套期工具的利
得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时,任何计入股
东权益的累计利得或损失转出,计入当期损益。


79、其他

无


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                   单位: 元

                                                                                      购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                   购买日的确
                                                               购买日                 末被购买方 末被购买方
     称          点          本          例          式                    定依据
                                                                                       的收入     的净利润


                                                                                                          110
                                                          江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他说明:
无


(2)合并成本及商誉

                                                                                                  单位: 元

                      合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无
大额商誉形成的主要原因:
无
其他说明:
无


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                  单位: 元



                                              购买日公允价值                     购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无
其他说明:
无


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无


(6)其他说明

无




                                                                                                         111
                                                           江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                   单位: 元

                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                        合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入         利润
                                                               收入       净利润

其他说明:
无


(2)合并成本

                                                                                                   单位: 元

                       合并成本

或有对价及其变动的说明:
无
其他说明:
无


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                   单位: 元



                                                  合并日                              上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无
其他说明:
无


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否



                                                                                                           112
                                                                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
无


6、其他

无


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                 持股比例
     子公司名称      主要经营地       注册地          业务性质                                              取得方式
                                                                         直接               间接

通光光缆          江苏省海门市    江苏省海门市     制造业                  100.00%                      设立

通光强能          江苏省海门市    江苏省海门市     制造业                  100.00%                      设立

四川通光          四川省西充县    四川省西充县     制造业                                     100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
      四川通光系通光光缆子公司,本公司孙公司。


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                               单位: 元

                                                 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
        子公司名称         少数股东持股比例                                                        期末少数股东权益余额
                                                        损益                    派的股利

无

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

                                                                                                                       113
                                                                      江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


无
其他说明:
无


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                      单位: 元

                                 期末余额                                                   期初余额
 子公司
            流动资   非流动   资产合    流动负    非流动     负债合   流动资   非流动   资产合   流动负      非流动    负债合
     名称
             产       资产      计        债          负债     计       产     资产       计       债        负债        计

无

                                                                                                                      单位: 元

                                     本期发生额                                            上期发生额
子公司名称                                综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
                  营业收入    净利润                                    营业收入        净利润
                                                 额          金流量                                     额            金流量

无

其他说明:
无


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无


(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无
其他说明:
无


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无


(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                                      单位: 元



其他说明
无


                                                                                                                               114
                                                            江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                           持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                         营企业投资的会
     企业名称                                                       直接              间接
                                                                                                   计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额



其他说明
无


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额



其他说明
无


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额

合营企业:                                           --                                      --

下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                      --

联营企业:                                           --                                      --

下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                      --

其他说明
无




                                                                                                                115
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(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无


(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                        单位: 元

                              累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
     合营企业或联营企业名称                                                             本期末累积未确认的损失
                                        失                     享的净利润)

无

其他说明
无


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

无


(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无


4、重要的共同经营


                                                                                  持股比例/享有的份额
     共同经营名称       主要经营地           注册地          业务性质
                                                                                 直接                间接

无

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
无
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
无
其他说明
无


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
无


6、其他

无




                                                                                                                 116
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十、与金融工具相关的风险

       本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和
政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有
效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计
委员会。
       本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
       信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息
可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
       公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并
且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
       金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇
率风险和其他价格风险。
       1、利率风险
       利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充
足,满足公司各类短期融资需求。
       截止2016年6月30日,公司银行借款均为短期借款,利率风险相对较小。
       2、汇率风险
       汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。由于外币
金融资产占总资产比重较小,2016年半年度及2015年度,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
       本公司面临的汇率风险均为以美元计价的金融资产,外币金融资产折算成人民币的金额列示如下:
                                                                                                          单位:元
                     项目                             年末余额                              年初余额
货币资金                                                           2,251,202.57                         4,191,723.38
应收账款                                                           6,370,722.29                         6,164,860.46
其他应收款                                                                                                38,792.77
合计                                                               8,621,924.86                        10,395,376.61
       于2016年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值0.5%,则公司将减少或增加净利
润3.64万元(2015年12           月31日:4.42万元)。
       3、其他价格风险
       本公司期末持有铝锭期货合约投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
       本公司持有的期货合约公允价值变动列示如下:
                                                                                                          单位:元
                     项   目                          期末余额                              年初余额
衍生金融资产                                                        465,925.00
衍生金融负债                                                                                             33,200.00
       于2016年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果期货合约结算价上涨或下跌0.5%,则本公司将增加或减少



                                                                                                                117
                                                                 江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他综合收益12.38万元(2015年12月31日:0.01万元)。
(三)流动性风险
     流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金
融负债预计1年内到期。


十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                            单位: 元

                                                                 期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                                   第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量

一、持续的公允价值计量           --                         --                   --                   --

1.交易性金融资产                      465,925.00                                                           465,925.00

(3)衍生金融资产                     465,925.00                                                           465,925.00

二、非持续的公允价值计
                                 --                         --                   --                   --
量


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

     公司持有期货合约市价直接从公开期货交易市场查询取得。


3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无


4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无


5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无


6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

无




                                                                                                                  118
                                                           江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无


8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无


9、其他

无


十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                         母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称         注册地             业务性质        注册资本
                                                                             持股比例           表决权比例

通光集团有限公司 江苏省海门市          制造业         15,891.82 万元                55.19%             55.19%

本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是张强先生。
其他说明:
无


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                  合营或联营企业名称                                       与本企业关系

无

其他说明
无


4、其他关联方情况


                    其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系

张   忠                                               董事长


                                                                                                             119
                                                                      江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


董事、经理、财务总监及董事会秘书                                 关键管理人员

王桂英                                                           关键管理人员关系密切的家族人员

江苏通光海洋光电科技有限公司                                     同一实际控制人

其他说明
     2015年1月4日,江苏通光海洋光电科技有限公司法人由唐进明变更为张强;经过2015年4月30日和2015年7月30日两次股
权变更后,张强持有江苏通光海洋光电科技有限公司28.42%的股权。


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                       单位: 元

       关联方           关联交易内容          本期发生额        获批的交易额度       是否超过交易额度          上期发生额

南城通海物流有限
                       物流服务                 2,560,506.39         15,000,000.00 否
公司

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                       单位: 元

              关联方                       关联交易内容                 本期发生额                        上期发生额

江苏通光海洋光电科技有限公
                                  原材料                                         8,564,742.92                     4,599,952.20
司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                                       单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                             托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                          受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称                称                 型                                                益定价依据     收益/承包收益

无

关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                                       单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                             托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                          委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称                称                 型                                                 价依据          费/出包费

无

关联管理/出包情况说明


                                                                                                                             120
                                                          江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


无


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                     单位: 元

        承租方名称            租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入

通光集团有限公司     房屋                                                                            10,200.00

本公司作为承租方:
                                                                                                     单位: 元

        出租方名称            租赁资产种类                  本期确认的租赁费           上期确认的租赁费

通光集团有限公司     房屋                                               138,750.00                 127,500.00

关联租赁情况说明
无


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                     单位: 元

      被担保方        担保金额                 担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕

无

本公司作为被担保方
                                                                                                     单位: 元

       担保方         担保金额                 担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 03 月 15 日        2017 年 03 月 01 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 04 月 13 日        2017 年 04 月 06 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 04 月 22 日        2017 年 04 月 18 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 01 月 11 日        2017 年 01 月 05 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 01 月 12 日        2017 年 01 月 11 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 01 月 15 日        2016 年 12 月 26 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 01 月 19 日        2017 年 01 月 18 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 02 月 01 日        2017 年 01 月 31 日    否

通光集团有限公司        10,000,000.00 2016 年 02 月 02 日        2017 年 01 月 18 日    否

通光集团有限公司        15,000,000.00 2015 年 09 月 01 日        2016 年 08 月 31 日    否

通光集团有限公司        15,000,000.00 2016 年 05 月 13 日        2017 年 05 月 12 日    否

通光集团有限公司            9,000,000.00 2015 年 08 月 28 日     2016 年 08 月 11 日    否

通光集团有限公司        15,000,000.00 2016 年 01 月 04 日        2016 年 11 月 11 日    否


                                                                                                            121
                                                         江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


通光集团有限公司          15,000,000.00 2016 年 05 月 04 日     2017 年 03 月 30 日   否

江苏通光电子线缆股份
                          20,000,000.00 2016 年 06 月 03 日     2017 年 04 月 01 日   否
有限公司

通光集团有限公司          20,000,000.00 2016 年 05 月 27 日     2017 年 05 月 15 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2016 年 06 月 03 日     2017 年 06 月 01 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2015 年 08 月 14 日     2016 年 08 月 14 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2015 年 07 月 06 日     2016 年 07 月 05 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2015 年 07 月 07 日     2016 年 07 月 06 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2015 年 10 月 22 日     2016 年 10 月 20 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2015 年 12 月 15 日     2016 年 12 月 14 日   否

通光集团有限公司           9,600,000.00 2016 年 03 月 18 日     2017 年 03 月 09 日   否

通光集团有限公司          30,000,000.00 2016 年 05 月 18 日     2017 年 05 月 18 日   否

江苏通光电子线缆股份
                          10,000,000.00 2016 年 06 月 17 日     2017 年 04 月 17 日   否
有限公司

通光集团有限公司          20,000,000.00 2016 年 05 月 06 日     2016 年 11 月 16 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2016 年 05 月 12 日     2016 年 11 月 16 日   否

通光集团有限公司          10,000,000.00 2015 年 07 月 02 日     2016 年 07 月 01 日   否

关联担保情况说明
无


(5)关联方资金拆借

                                                                                                        单位: 元

       关联方           拆借金额                起始日                  到期日                  说明

拆入

无

拆出

无


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                        单位: 元

           关联方            关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额

无


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                        单位: 元

                                                                                                             122
                                                                  江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                    项目                            本期发生额                              上期发生额

关键管理人员薪酬                                                    1,148,570.00                           1,270,969.00


(8)其他关联交易

无


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                             单位: 元

                                                       期末余额                               期初余额
     项目名称              关联方
                                            账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备

                      江苏通光海洋光电
应收账款                                      8,564,742.92           256,942.29       2,077,584.33           62,327.53
                      科技有限公司


(2)应付项目

                                                                                                             单位: 元

           项目名称                      关联方                     期末账面余额                期初账面余额

无


7、关联方承诺

无


8、其他

无


十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                    123
                                                             江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无


5、其他

无


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
(1)履约保函
     至2016年06月30日,公司履约保函余额为26,868,007.31元。
(2)其他承诺及或有事项
     除上述承诺事项外,本公司无需要披露的其他承诺及或有事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

无


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

无


十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                     单位: 元

                                                       对财务状况和经营成果的影
             项目                      内容                                           无法估计影响数的原因
                                                                   响数




                                                                                                             124
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2、利润分配情况

                                                                                                  单位: 元

拟分配的利润或股利                                                                          16,875,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利                                                              16,875,000.00


3、销售退回

无


4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

                                                                                                  单位: 元

                                                受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容          处理程序                                            累积影响数
                                                           项目名称

无


(2)未来适用法


         会计差错更正的内容                 批准程序                       采用未来适用法的原因

无


2、债务重组

无


3、资产置换

(1)非货币性资产交换

无


(2)其他资产置换

无




                                                                                                       125
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4、年金计划

无


5、终止经营

                                                                                                单位: 元

                                                                                         归属于母公司所
     项目          收入       费用          利润总额        所得税费用       净利润      有者的终止经营
                                                                                               利润

无

其他说明
无


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

无


(2)报告分部的财务信息

                                                                                                单位: 元

            项目                                          分部间抵销                    合计


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

无


(4)其他说明

无


7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无


8、其他

无




                                                                                                      126
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十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                          期末余额                                               期初余额

                         账面余额             坏账准备                     账面余额                坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                          金额      比例       金额        计提比例
                                                       例

按信用风险特征组
                     126,321,             5,388,39            120,932,9 85,666,             3,282,598                 82,383,713.
合计提坏账准备的                100.00%               4.27%                       100.00%                     3.83%
                      353.03                  9.49               53.54 312.86                       .87                       99
应收账款

                     126,321,             5,388,39            120,932,9 85,666,             3,282,598                 82,383,713.
合计                            100.00%               4.27%                       100.00%                     3.83%
                      353.03                  9.49               53.54 312.86                       .87                       99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                                                         期末余额
              账龄
                                          应收账款                       坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                  117,158,765.10                      3,514,762.95                             3.00%

1至2年                                            6,775,952.70                     677,595.27                            10.00%

2至3年                                            2,381,187.92                    1,190,593.96                           50.00%

3 年以上                                              5,447.31                       5,447.31                           100.00%

合计                                          126,321,353.03                      5,388,399.49                             4.27%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,105,800.62 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:


                                                                                                                              127
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                                                                                                         单位: 元

                  单位名称                        收回或转回金额                           收回方式

无

无


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                         单位: 元

                             项目                                               核销金额

无

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                         单位: 元

                                                                                               款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质    核销金额             核销原因      履行的核销程序
                                                                                                      易产生

无

应收账款核销说明:
无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况



                                                                                                           单位:元
             单位名称                                               期末余额
                                       应收账款             占应收账款合计数的比例(%)           坏账准备
第一名                                      28,821,129.23                       22.82                    968,842.67
第二名                                      23,235,186.11                       18.39                    697,055.58
第三名                                      10,265,230.06                        8.13                    307,956.90
第四名                                       9,611,604.10                        7.61                    288,348.12
第五名                                       6,074,149.61                        4.81                   1,165,745.71
合计                                        78,007,299.11                       61.76                   3,427,948.98


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无
其他说明:
无



                                                                                                                128
                                                                      江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                          期末余额                                                期初余额

                         账面余额             坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额       比例      金额                            金额      比例     金额         计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     129,377,             12,416.0              129,365,3 113,936                                       113,935,77
合计提坏账准备的                100.00%                 0.01%                       100.00%       326.70
                      761.93                      2                45.91 ,099.83                                              3.13
其他应收款

                     129,377,             12,416.0              129,365,3 113,936                                       113,935,77
合计                            100.00%                 0.01%                       100.00%       326.70
                      761.93                      2                45.91 ,099.83                                              3.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                          413,867.46                      12,416.02                             3.00%

合计                                                  413,867.46                      12,416.02                             3.00%

确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 12,089.32 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                         单位: 元

                单位名称                                  转回或收回金额                               收回方式

无




                                                                                                                               129
                                                                  江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                   单位: 元

                               项目                                                        核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额              核销原因             履行的核销程序
                                                                                                              易产生

其他应收款核销说明:
无


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                   单位: 元

                  款项性质                             期末账面余额                              期初账面余额

员工借款                                                                   97,910.00

单位往来                                                           129,279,851.93                             113,936,099.83

合计                                                               129,377,761.93                             113,936,099.83


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例

第一名                内部资金往来          128,963,894.47 一年以内                             99.68%

第二名                往来款                    139,109.62 1 年以内                              0.11%                4,173.29

第三名                往来款                     60,000.00 1 年以内                              0.05%                1,800.00

第四名                借款                       52,000.00 1 年以内                              0.04%                1,560.00

第五名                往来                       45,000.00 1 年以内                              0.03%                1,350.00

合计                           --           129,260,004.09            --                        99.91%                8,883.29


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称          期末余额                   期末账龄
                                                                                                             及依据

无
无




                                                                                                                           130
                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无
其他说明:
无


3、长期股权投资

                                                                                                                 单位: 元

                                     期末余额                                              期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备        账面价值         账面余额             减值准备        账面价值

对子公司投资        497,182,287.60                  497,182,287.60   497,182,287.60                       497,182,287.60

合计                497,182,287.60                  497,182,287.60   497,182,287.60                       497,182,287.60


(1)对子公司投资

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                      本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额       本期增加        本期减少         期末余额
                                                                                             备                  额

通光光缆            176,528,952.35                                   176,528,952.35

通光强能            320,653,335.25                                   320,653,335.25

合计                497,182,287.60                                   497,182,287.60


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                 单位: 元

                                                   本期增减变动

                                      权益法下                       宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                       现金股利                其他                期末余额
                                                 收益调整   变动                  准备
                                       资损益                         或利润

一、合营企业

二、联营企业


(3)其他说明

无



                                                                                                                       131
                                                               江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                   单位: 元

                                         本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                      收入                      成本

主营业务                         78,074,124.75           31,841,818.67            64,105,986.79             33,291,324.52

其他业务                           174,108.21              121,190.51                571,974.83                456,448.85

合计                             78,248,232.96           31,963,009.18            64,677,961.62             33,747,773.37

其他说明:
无


5、投资收益

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                              本期发生额                               上期发生额


6、其他

无


十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                金额                                      说明

非流动资产处置损益                                                 -228,606.29 固定资产处置损失

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                               2,276,343.04 政府奖励
受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及                               4,704,975.00 套期保值损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 71,302.53

减:所得税影响额                                                    146,914.21

合计                                                               6,677,100.07                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公


                                                                                                                        132
                                                            江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文


开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用

                    项目                       涉及金额(元)                               原因

                                                                           与公司正常经营业务密切相关,符合国
增值税即征即退                                                1,604,168.50 家政策规定、按照一定标准定额或定量
                                                                           持续享受的政府补贴


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                     每股收益
          报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                7.76%                    0.21                  0.21

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                            7.01%                    0.19                  0.19
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

无


4、其他

无




                                                                                                             133
                                                江苏通光电子线缆股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                              第八节 备查文件目录

   一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章

的财务报告文本。

   二、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本。

   三、其他相关资料。

   以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。




                                                                江苏通光电子线缆股份有限公司

                                                                       董事长:

                                                                                    张    忠

                                                                                2016 年 8 月 8 日




                                                                                               134