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北京华宇软件股份有限公司
2017 半年度报告
北 京 华 宇 软 件 股 份 有 限 公 司 BEIJING THUNISOFT CORPORATION LIMITED
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邵学、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)王琰声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，详
细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................... 11
第五节 重要事项 ........................................................................................................... 38
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................. 51
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................................... 52
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................. 53
第十节 财务报告 ........................................................................................................... 54
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................... 134
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
公司/华宇软件 指 北京华宇软件股份有限公司
华宇信息 指 北京华宇信息技术有限公司
亿信华辰 指 北京亿信华辰软件有限责任公司
广州华宇 指 广州华宇信息技术有限公司
华宇金信 指 华宇金信（北京）软件有限公司，原“航宇金信（北京）软件有限公司”
大连华宇 指 华宇（大连）信息服务有限公司
捷视飞通 指 深圳市捷视飞通科技股份有限公司，原“深圳市捷视飞通科技有限公司”
浦东华宇 指 上海浦东华宇信息技术有限公司，原“上海浦东中软科技发展有限公司”
万户网络 指 北京万户网络技术有限公司
华宇元典 指 北京华宇元典信息服务有限公司
溯源云 指 溯源云（北京）科技服务有限公司
华宇科创 指 北京华宇科创投资有限公司
联奕科技 指 联奕科技股份有限公司
国信证券 指 国信证券股份有限公司
中审华寅五洲 指 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
食药监 指 国家食品药品监督管理总局
国家发改委 指 国家发展和改革委员会
工信部 指 工业和信息化部
致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华宇软件 股票代码 300271
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京华宇软件股份有限公司
公司的中文简称 华宇软件
公司的外文名称 Beijing Thunisoft Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Thunisoft
公司的法定代表人 邵学
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 韦光宇 遇晗
北京市海淀区中关村东路 1 号院清华 北京市海淀区中关村东路 1 号院清华科
联系地址
科技园科技大厦 C 座 25 层 技园科技大厦 C 座 25 层
电话 010-82150085 010-82150085
传真 010-82150616 010-82150616
电子信箱 IR@thunisoft.com IR@thunisoft.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参
见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年
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度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □不适用
企业法人营业
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
执照注册号
北京市工商行政 9111000072636 9111000072636 9111000072636
报告期初注册 2016 年 06 月 13 日
管理局 0320G 0320G 0320G
北京市工商行政 9111000072636 9111000072636 9111000072636
报告期末注册 2017 年 03 月 10 日
管理局 0320G 0320G 0320G
临时公告披露的指定
2016 年 11 月 14 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
www.cninfo.com.cn
网站查询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 847,800,168.18 665,598,374.33 27.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） 156,419,466.74 124,968,368.09 25.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
155,705,561.11 123,770,186.47 25.80%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -314,489,366.67 -190,097,197.85 -65.44%
基本每股收益（元/股） 0.24 0.20 20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.20 20.00%
加权平均净资产收益率 8.33% 7.91% 0.42%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,932,496,776.07 2,876,868,375.89 1.93%
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归属于上市公司股东的净资产（元） 1,971,562,886.74 1,798,104,623.38 9.65%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购
等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2339
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -55,672.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
934,800.00
的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 115,508.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 125,762.69
减：所得税影响额 139,880.04
少数股东权益影响额（税后） 266,613.07
合计 713,905.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司成立至今一直专注于电子政务领域的软件与信息服务，为客户的信息化事业提供全方
位的解决方案与服务。公司服务内容覆盖信息系统的全生命周期，为客户提供信息化顶层设
计与规划咨询、应用软件开发、系统建设、运维服务和运营服务等全方位的专业服务。公司
用户涵盖法院、检察院、政府部门以及各行业大型企事业单位。
根据 IDC 中国电子政务研究报告，公司自 2006 年至今连续多年位列中国电子政务 IT
解决方案供应商 10 强。公司是政法行业信息化解决方案领导者，在法院信息化建设领域，
公司连续多年市场占有率第一，客户遍及全国；公司是食品安全行业解决方案的先行者，并
面向税务、卫生、金融、财政、工商、企事业单位等行业提供软件与信息服务。
报告期内，公司立足电子政务领域，不断巩固和拓展优势行业，布局新兴产业，稳步提
升公司在电子政务领域的市场竞争力和占有率。各业务具体发展情况详见“第四节 经营情况
分析与讨论”中“一、概述”及“二、主营业务分析”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
报告期内，公司主要资产无重大变化情况。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司新增登记的软件著作权如下：
证书编号 名称 取得方式 发证日期
软著登字第 1589363 号 晓督.智慧公诉辅助系统 V2.0 原始取得 2017/1/5
软著登字第 1646488 号 案情智能分析系统 V2.0 原始取得 2017/2/28
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软著登字第 1666443 号 案件交流电话取证系统 V2.0 原始取得 2017/3/16
软著登字第 1665875 号 北京市西城区人民法院审判绩效系统 V1.0 原始取得 2017/3/16
软著登字第 1635120 号 万户企业移动门户管理平台 V1.0 原始取得 2017/2/21
软著登字第 1687705 号 基于证据及案例大数据的案件推理系统 V1.0 原始取得 2017/4/5
软著登字第 1698803 号 万户 evo 移动建模管理平台 V1.0 原始取得 2017/4/13
软著登字第 1698809 号 万户政务微门户平台 V1.0 原始取得 2017/4/13
软著登字第 1709346 号 智能金融监管报表平台[简称：IFRRP]V1.0 原始取得 2017/4/18
软著登字第 1713909 号 干警工作量评估系统 V2.0 原始取得 2017/4/20
软著登字第 1774478 号 法律大数据技术研究平台 V2.0 原始取得 2017/5/18
软著登字第 1776772 号 万户 ezOFFICE 协同管理软件 V12.0 原始取得 2017/5/19
软著登字第 1777418 号 法官办案智能服务系统 V2.0 原始取得 2017/5/19
软著登字第 1780341 号 万户督查督办管理软件 V1.0 原始取得 2017/5/22
软著登字第 1790546 号 万户自定义流程及模块管理软件 V1.0 原始取得 2017/5/25
软著登字第 1790585 号 万户医院廉洁风险防控管理软件 V1.0 原始取得 2017/5/25
软著登字第 1791074 号 知识图谱辅助生成平台 V1.0 原始取得 2017/5/25
软著登字第 1791084 号 社会治安综合治理平台 V2.0 原始取得 2017/5/25
软著登字第 1800554 号 相似案例分析和推荐系统 V2.0 原始取得 2017/5/27
软著登字第 1800558 号 犯罪构成知识图谱量刑辅助系统 V2.0 原始取得 2017/5/27
软著登字第 1800732 号 项目工程管理系统 V2.0 原始取得 2017/5/27
软著登字第 1819481 号 食品生产许可电子化管理系统 V2.0 原始取得 2017/6/5
软著登字第 1841247 号 元典智库 V3.0 原始取得 2017/6/12
软著登字第 1841443 号 元典睿核平台 V2.0 原始取得 2017/6/12
软著登字第 1872726 号 WonderBI 自助式数据分析平台 V2.1 原始取得 2017/6/20
软著登字第 1873168 号 大数据管理平台 V2.0 原始取得 2017/6/20
报告期内，公司核心竞争力不存在重大变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司尚未确认收入的在手合同额13.34亿元，新签合同额6.83亿元，较去年
同期增长22.23%；实现营业收入8.48亿元，较去年同期增长27.37%；归属于母公司所有者
的净利润1.56亿元，较去年同期增长25.17%。
报告期内，公司基于“五纵四横”的业务布局，重点经营“法律服务”、“食品安全”、
“教育信息化”这三个细分领域，公司紧跟行业政策，积极利用大数据、人工智能、自主可
控等新技术，充分发挥目标细分领域的专业知识积累优势，及时推出新的软件产品和应用解
决方案，积极响应客户需求，深耕目标行业应用市场。
2017年6月29日，中国电子信息行业联合会在软博会期间发布了“2017（第二届）中国
软件与信息技术服务综合竞争力百强企业”，公司凭借多年深耕电子政务领域的业务积累和
创新的技术实力，在评选中再次入围百强企业，位列第54名，较去年提升30余名次。在中
国ISV生态系统峰会暨2017中国方案商500强(VAR500)调研评选颁奖典礼上，公司凭借优秀
的解决方案与卓越的服务能力在500家中国最具行业影响力的方案商中脱颖而出，荣获
“2017中国方案商百强”、“2017中国十佳IT咨询服务商”、“2017中国十佳大数据方案商”
及“2017中国十佳公共安全行业ISV”四项大奖。在2017年中国软件行业协会主办的中国软
件产业发展创新峰会上，公司获评“2017年度创新软件企业”，华宇的法院行业产品“睿审”
获评“2017十大软件创新产品”大奖。
(一) 信息技术产业格局变化和趋势
得益于摩尔定律带来的计算机硬件几十年来长期持续高速发展，如今信息技术产业的发
展多数情况已经不用考虑“计算能力”和“存储能力”的限制，已经进入按需索取的应用模
式，而“需求”的具体载体就是应用软件。在这种模式下，应用软件将成为IT产业发展的主
力，而未来产业的重要创新将更多出现在应用软件领域。“人类文明运行于软件之上。”计算
机语言C++的发明人Bjarne Stroustrup这样说道。“软件正在吞噬整个世界。”Netscape创始
人Marc Andreessen类似的表达道。信息技术产业的发展，就像当一百年前电力不再稀缺走
进千家万户后“家用电器”开始繁荣一样，当计算和存储能力不再稀缺，“应用软件”的繁荣
时代才正式拉开帷幕。正如在法律服务、食品安全、教育信息化等华宇软件深耕且领先的领
域中那样，应用软件的需求已经是行业IT需求的主流。
（二）大数据、人工智能、自主可控技术深入发展
大数据和人工智能技术赋能应用软件，开创新的应用场景。人工智能是一个影响面极广
的共性科学问题，同时也是一个战略性前沿技术。它的突破从2006年开始，神经网络由此
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进入了第三次复兴，全球领先的科技企业，Google（DeepMind、Brain）、Facebook、微软、
IBM Watson、Amazon、百度等全都参与进来。以全球深度学习研究的几个灵魂人物受聘于
上述科技企业为标志事件，2013年开始产业界真正高强度深度介入。而在2016年，AlphaGo
击败李世石，百度推出无人车，还有IBM、微软、Facebook人工智能平台的推出，这些重要
事件预示着人工智能开始走向主流。也就在这一年，中国已经有超过70%的人在使用智能手
机，移动互联网市场拓展的红利正在慢慢的消失，不再处于快速增长期，新一代人工智能技
术的出现，帮助中国主流互联网企业（BAT）开创了新的蓝海市场，像语音识别、图象识别、
机器翻译、用户画像等“基础性人工智能技术”已经可用，并开始在一些细分行业落地开花。
比如在法院庭审的场景中，完成庭审语音实时转录的功能。当然，如果要让这些“感知端”
的原始输入数据发挥更多业务价值，切实提高法官审理案件的效率，还需要结合整个业务系
统中的全体数据，整合挖掘、知识提炼、辅助审理、智能研判，这样才可提升全流程的效率
和质量，全面提升法官审案质效，从而进一步促进整个司法体系的公平、公正。
华宇软件正是利用新一代人工智能技术，发挥法律人的专业经验，整合在法院的几十套
业务软件的数据，结合客户的应用场景，为法院行业提供“智慧法院”整体解决方案。华宇
充分整合业界领先的通用人工智能技术比如“语音识别”技术，发挥在“语义理解层”自主
的专业人工智能技术的领先优势，助力法院客户更高效的提供更加优质的公共服务。百度李
彦宏先生在其“智能革命”一书中评价道：“2016年12月，北京市高级人民法院上线了一款
名为“睿法官”的人工智能系统，它不仅仅停留在收集材料、为案情“画像”的辅助阶段，而
是已经可以做到对案情进行分析，采集案件的多元信息，识别出影响案件定罪量的相关要素
及当事人上诉的理由，帮助当庭法官做出初步判断，已经十分接近“判案”形态了。使用人
工智能助理的律所和法庭能够比同行更高效地处理案件，从而创造更高的收益和社会效益”。
北京市高级人民法院应用的“睿法官”系统正是华宇软件潜心研究的重要成果，将为国家司
法体制带来巨大的业务价值。
随着人工智能的逐步发展，很多重复性的脑力体力工作将会慢慢的消失，人工智能解放
人的重复性脑力劳动，人们可以更多地从事有创意的或是自己喜欢的工作。2017年7月20日
国务院印发《新一代人工智能发展规划》，我们可以看到，未来人工智能将像水和空气一样
进入到人们生活的方方面面，人工智能的迅速发展将深刻改变人类社会生活、改变世界，“新
一代人工智能”发展规划集中体现了这一战略判断，也意味着这一判断已经形成广泛共识。
华宇也在紧紧抓住这一历史性的机遇，希望通过努力把人工智能更广泛、深入的应用到各类
用户的软件应用场景之中，帮助用户更好地创造社会公共服务价值。
自主可控应用系统已经达到“基本好用”，产业链生态建设加速、整体竞争力提升。十
一五、十二五期间，国家通过重大专项扶持和应用带动，促进了自主可控基础软硬件产品的
长足发展。特别是从2011年至今，经过6年多的探索和发展，基础软硬件厂商数量从十余家
扩展到上百家，业务范围从原来的5大类主要产品（CPU、操作系统、数据库、中间件、办
公套件）扩充至涵盖版式、签章、安全防护、网络交换、数据中心、大数据、云计算等新型
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产品和新兴领域，基于其构建的应用系统已初步满足特定领域特定业务的需求，初步实现了
自主可控信息系统的“基本好用”。2016年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《国
家信息化发展战略纲要》，纲要是根据最新形势对《2006－2020 年国家信息化发展战略》
的调整和发展，纲要中提出要构建安全可控的信息技术体系，培育形成具有国际竞争力的产
业生态。将制定国家信息领域核心技术设备发展战略纲要，以体系化思维弥补单点弱势，打
造国际先进、安全可控的核心技术体系。
自主可控技术作为建立信息安全的重要保证，在各行业中得到了极佳的发展机遇。自主
可控相关技术和基础设施的发展，以及整个产业链的协作和提升，在增强产业链自身竞争力
的同时，更加速开拓了自主可控这一全新且需求旺盛的市场。华宇软件作为最早深度参与自
主可控战略的几家公司之一，在自主可控领域持续投入、专注耕耘，主导示范性项目顺利上
线并达到了理想应用效果，为巩固行业地位和后续业务开展奠定了坚实基础。公司持续打造
自主可控业务体系，积极参与建设产业链生态，以满足客户需求为导向，以提升整体产业链
竞争力为己任，积极推进业务横纵联合，产品深度整合，布局和推动业务在目标行业市场的
全面落地。
（三）应用软件的繁荣，对行业IT服务商提出了更高要求
“应用软件繁荣”一方面是技术进步推动的结果，另一方面，当客户面对新时期的新问
题，面对工作量大且人才缺乏的现状，真切急需帮手，这样客户需求反过来也拉动了“应用
软件繁荣”。作为专业的应用软件的提供者，作为客户业务的赋能者，行业IT服务商，面临
巨大的市场机会。
挑战与机会并存，新时期对行业IT服务商有着比以往更高更全面的要求。一是面向行业
应用的研发积累。软件业务没有捷径，没有快钱，没有容易钱。面对客户的需求需要踏踏实
实一步步来，不了解行业业务不行，不清楚需求不行，不控制成本不行，不掌控投入不行，
服务跟不上不行等等，全都在日常的经营细节里。所以，做一个细分领域，如果没有五年以
上的行业软件业务经验，很难做好做长久。二是需要持续跟进对新技术的掌握。云计算、大
数据、人工智能、自主可控，没有长期持续的业务积累和研发投入，就无法跟上技术迭代的
步伐，也就无法有效支撑“客户业务赋能”。三是面向行业的专业积累。如今的应用软件已
经不像过去仅仅定位于“信息的输入、存储、交换与展现”，而是已经深入到行业的业务细
节和知识细节当中。比如华宇软件在法院行业，业务系统要匹配三大诉讼法中的要求，知识
层面不仅要解构刑法、民法等法律细则，还要将法律逻辑和相关知识提炼成有效的知识引擎
和业务需求，并在应用软件中实现。所以，拥有一支专注行业、业务精深、又能将业务和软
件技术有机结合起来的优秀团队，是深耕一个行业应用软件市场的必要前提。
华宇软件作为长年深耕行业应用的领先者，通过持续的研发投入满足客户不断提升的技
术需求，通过深入洞察行业业务发展，顺应、引领行业的管理创新，建立起更为宽阔的行业
业务护城河，不断强化在核心行业的竞争能力。
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（四）华宇软件目标细分领域的市场现状、趋势以及空间
公司作为行业IT服务商，战略视野是面向“泛政府”的细分领域，基本经营策略是综合
运用在目标细分领域的行业专业能力以及IT技术和应用工程能力，深耕目标市场，确保可以
做到在所属领域的长期领先，从而保障公司在各个目标细分领域的内生增速。公司现有的业
务领域布局已经初步完成“五纵”架构，并已经能够在“法律服务”、“食品安全”、“教育信
息化”这三个细分领域做到“深耕”，一方面离不开公司在这些领域持续的积累和努力，另
一方面国家层面给予的政策支持为这些领域的蓬勃发展创造了宏观环境，同时也给公司业务
持续发展与业绩持续增长创造了广阔空间。
1、全面依法治国，法律服务市场纵深发展
全面推进依法治国，总目标是建设中国特色社会主义法治体系，建设社会主义法治国家。
这就是，在中国共产党领导下，坚持中国特色社会主义制度，贯彻中国特色社会主义法治理
论，形成完备的法律规范体系、高效的法治实施体系、严密的法治监督体系、有力的法治保
障体系，形成完善的党内法规体系，坚持法治国家、法治政府、法治社会一体建设，实现科
学立法、严格执法、公正司法、全民守法，促进国家治理体系和治理能力现代化。
党的十八大以来，习近平总书记围绕全面依法治国发表了一系列重要论述，他强调，坚
持依法治国、依法执政、依法行政共同推进，坚持法治国家、法治政府、法治社会一体建设；
要推进科学立法，完善以宪法为统帅的中国特色社会主义法律体系；要严格依法行政，加快
建设法治政府；要坚持公正司法，努力让人民群众在每一个司法案件中都能感受到公平正义；
要增强全民法治观念，使尊法守法成为全体人民共同追求和自觉行动；要建设一支德才兼备
的高素质法治队伍等等。
我们可以看到，法律作为人们日常生活行为的准则、政治经济文化等各类社会活动中建
立关系的核心机制、国家治理的基石，已经成为我国社会发展的基本共识。在这样的时代背
景下，对于法律相关的政府机关以及律师、公司法务等法律人来说，时代给予了创造更大价
值的舞台，同时也提出了更高的要求。如何助力推进国家治理体系和治理能力现代化目标，
如何支撑社会经济发展，如何满足人民群众的期待和需求，成为每个法律工作者每日精进的
动力和方向。
我国的司法系统包括法院、检察院、公安机关、纪检监察、政法委、司法行政机关以及
律师组织公证机关等。司法系统的信息化建设在过去十几年取得了显著成绩，特别是近年来，
中国司法体制改革提质增效稳步推进，为了进一步提升司法公信力、完善司法便民利民措施，
需要进一步提升法律工作者工作效率和质量。随着司法员额制、司法责任制的进一步落实，
以审判为中心的刑事诉讼制度改革的继续推进中，单个司法机关的数据优化效率提升，对于
支撑和提升对整个司法系统的效率还远远不够。自2015年5月1日人民法院全面实行立案登
记制改革以来，案件量快速增长，对信息化工具的需求也不仅局限于以往传统的业务流程管
理、协作办公、知识积累、机关内部信息孤岛连通，更需要在知识挖掘、智能司法辅助领域
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的新应用助力促进审判体系和审判能力现代化。同时，司法系统各个机关信息互联互通、数
据整合挖掘，知识系统全面支撑将着力提升整个司法系统的质效，全面助力“司法体制改革”，
有效支撑“全面依法治国”这个国家当前改革发展的基本方略和重大任务。
当一个社会的整个司法生态的各个领域的质效水平都可以大幅提升，体系的整体优化和
提升将会是必然。当一个社会的司法生态体系可以供给高质效水平的服务，那么社会可以更
依仗这个高效体系支撑自身更高效的运转，社会人也将会更依赖这个体系来处理自身各方面
事务。法律服务市场的繁荣将会是一个必然。根据2015年的数据，美国法律服务市场规模
超过4000亿美元，同期中国市场规模数据大致是1000亿元人民币的水平，两者相差近30倍。
如果结合中美人口规模相差4倍、GDP规模相差1.6倍、以及GDP增速差距等数据，我们可
以判断中国法律服务市场规模的增长空间巨大，可以达到数千亿甚至万亿的规模。作为提升
整个司法系统和法律服务市场效率和质量的主要方法、手段和工具，法律信息技术、数据和
知识服务市场规模将会达到数百亿的规模。
华宇近二十年专注和深耕服务于我国司法系统，借助信息技术持续助力司法机关治理水
平和运营质效的提升，应用软件扎根于法院、检察院、纪检监察、政法委、司法行政机关、
公安机关等各条司法线，华宇人的身影已遍布全国31个省、自治区和直辖市。华宇多年来持
续投入技术、产品和解决方案的研发，不断提升服务能力、效率和规模，凭借产品领先战略
在司法系统行业市场多年持续保持领先地位，在司法系统互联互通的行业大势下占有先发和
优势地位。凭借对司法领域业务的深刻理解以及在大数据、自然语言、人工智能等多项前沿
技术的积累，华宇深度融合业务知识与信息技术，率先在法院检察院推出智能化应用软件和
解决方案。法院智能研判系统“睿法官”被列入“2016北京法院十大关键词”；法院行业产
品“睿审”获评“2017十大软件创新产品”；检察院事实和证据分析系统“晓督”则在2017年
的全国检察长会议上星光熠熠。
如果各个司法机关向社会提供的公共服务可以称为“公共法律服务”的话，那么律师等
法律人向社会提供的就可以称为“商业法律服务”。两个领域有天然的千丝万缕的联系。面
对整个法律服务市场的发展机遇，华宇积极布局，2016年成立子公司华宇元典。华宇元典
借助业界领先的法律审判实务研究和大数据人工智能技术，自主研发法律人工智能引擎，致
力于提供法律行业领先的数据分析与知识服务。2016年上线的元典律师工作平台在快速迭
代升级发展中获得了数千名律师信赖和好评，律师工作平台的第一代智能知识服务功能即将
推出，相信这将吹响商业法律服务市场人工智能变革的号角，也标志着华宇软件在司法领域
的创新工作取得了阶段性的成果。人工智能之门才刚刚打开，应用软件的繁荣已在未来之路
上，技术将焕发法律服务这个古老传统行业强大而又崭新的力量。正如子公司华宇元典总经
理每次介绍公司业务后的总结和分享中所讲：“我们业务的价值就是法律的价值”。这一点，
我们坚信。
2、配套政策持续落地，食品安全信息化加速发展
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
随着国家对食品安全重视程度的持续加强，在国家政策的持续推动下，我国食品安全信
息化行业将持续加速发展。据有关机构估算，食品安全信息化仅在监管和追溯两个领域未来
将有数百亿甚至千亿量级的市场空间。
2015年4月《中华人民共和国食品安全法》公布，我国各级政府部门对食品安全的重视
程度不断加强。2016年1月，国务院办公厅发布了《关于加快推进重要产品追溯体系建设的
意见》，提出到2020 年，追溯体系建设的规划标准体系得到完善，法规制度进一步健全；
全国追溯数据统一共享交换机制基本形成，初步实现有关部门、地区和企业追溯信息互通共
享。重要产品生产经营企业追溯意识显著增强，采用信息技术建设追溯体系的企业比例大幅
提高；社会公众对追溯产品的认知度和接受度逐步提升，追溯体系建设市场环境明显改善。
2016年8月，全国卫生与健康大会在北京召开，习近平总书记在讲话中指出“要贯彻食品安
全法，完善食品安全体系，加强食品安全监管，严把从农田到餐桌的每一道防线”。
2017年1月23日，国务院印发《“十三五”市场监管规划》，要求要进一步研究制定深化
地方市场监管领域综合执法改革的政策思路，指导各地规范有序开展综合执法改革，大力推
动市场综合监管。要求以市场监管信息化推动市场监管现代化，充分运用大数据等新一代信
息技术，增强大数据运用能力，实现“互联网+”背景下的监管创新，降低监管成本，提高
监管效率，增强市场监管的智慧化、精准化水平。包括加强大数据广泛应用；加强大数据基
础设施建设；发展大数据信用服务市场。2017年2月21日，国务院印发《“十三五”国家食
品安全规划》，在“主要任务”的提升技术支撑能力部分，要求提高食品安全智慧监管能力，
其中重点围绕行政审批、监管检查、稽查执法、应急管理、检验监测、风险评估、信用管理、
公共服务等业务领域，实施“互联网+”食品安全监管项目，推进食品安全监管大数据资源
共享和应用，提高监管效能。在“主要任务”的深入开展“双安双创”行动部分，要求继续
开展国家食品安全示范城市创建和农产品质量安全县创建（即“双安双创”）行动，实施食品
安全和农产品质量安全示范引领工程，鼓励各地分层次、分步骤开展本区域食品安全和农产
品质量安全示范创建行动，提升食品安全监管能力和水平。
目前整个食品安全行业信息化建设刚刚起步，从监管端到追溯端的市场需求逐步释放。
公司全资子公司华宇金信是食品安全领域软件及解决方案的行业领先企业，全力推动面向政
府、企业和消费者的城市立体化食品安全保障解决方案，面向政府监管部门构建“智慧食药
监”一体化监管平台建设方案，同时公司面向企业、行业协会等客户，形成了企业食品安全
追溯解决方案。华宇凭借多年来业务积累对食品安全行业有着深刻理解，凭借完整的解决方
案和优质的服务，特别是应用软件的领先优势，公司积累了大量成功的示范项目，同时已经
在全国市场取得突破，形成了良好的行业口碑和强劲的市场竞争力。目前公司业务领域已覆
盖全国15个省市，全国市场布局初见成效。据近年来的食品安全行业招投标公开信息统计，
公司中标数量、中标金额逐年攀升，在2015-2016年的中标统计排名中位列前三。今年6月
份在“国家食品安全周”期间，由公司提供信息化支持的武汉市、宜昌市均通过了国家验收，
第一批被评为“国家食品安全示范城市”，目前公司正积极围绕“国家创建食品安全示范城
16
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
市”这一机遇，进一步拓展市场空间。
华宇积极探索新技术在食品安全行业内的应用，融合大数据思想及时推出了诸如“餐饮
O2O互联网监管云平台”等全新解决方案。“餐饮O2O互联网监管云平台”实现了对企业数
据、监管数据、互联网数据等的深度整合和挖掘，彻底打通了监管、企业、公众的信息流，
在监管侧推动了精准监管、靶向监管，同时提升了网络交易监管的力度，为企业及公众提供
全新的食品安全公共服务。逐步形成了面向食药监领域的线上线下一体化监管的产品和服务，
以技术提升服务、建立差异化竞争优势。在食品安全追溯方面，2016年公司与中国食品药
品企业质量安全促进会等发起单位共同出资设立“溯源云（北京）科技服务有限公司”，建
设全国性的“食品追溯信息平台”，通过市场化方式引导企业建设追溯体系。公司进一步加
强食品安全领域产业链的战略布局，特别是在食品安全领域产业链顶端的布局，与公司现有
食品追溯业务形成良好互补，有效提升公司在食品安全领域的核心竞争力，努力成为食品安
全信息化领域的领军者。
3、新一代数字校园解决方案，全面落地学校智慧校园建设
中国教育人口数量庞大，财政和家庭的双重支出支撑了行业发展。据截止2014年底的
统计数据，全国接受各类学历教育的人口达到2.62亿，其中高等教育在校人数达3368万人，
职业教育学校在校生达2559万人。财政教育支出和家庭教育消费保证了教育的供给端。2012
年以来，全国财政性教育经费支出占国内生产总值比例保持在4%以上，2014年财政性教育
支出达2.64万亿元。根据相关咨询调研，子女教育消费占中国中产阶级家庭收入约14%，2014
年中国家庭教育支出总计约一万亿。2017年1月19日印发《国家教育事业发展“十三五”规
划》，其中重点强调了“优先保障教育投入”。坚持把教育作为各级人民政府财政支出重点领
域给予优先保障，保证国家财政性教育经费支出占国内生产总值的比例一般不低于4%。
教育信息化行业具有海量的市场空间。教育产业相关的细分领域较多，发展前景有着巨
大差异，与新兴技术结合的教育信息化领域有广阔的发展空间。据统计，教育信息化近五年
复合增长率为16.8%。2015年国家财政性教育信息化投入规模约2500亿元，其中一个重要
的细分领域是高校教育信息化，主要业务涵盖高等院校和职业院校IT基础设施、数字校园解
决方案和应用软件、服务运营等，据估算高校教育信息化的国内市场达千亿规模。
高校教育信息化领域竞争格局分散，未来或将加速整合。过去，国内高校教育信息化的
应用软件业务更多聚焦在“高校管理信息系统”，一直是以项目定制化开发为主，应用软件
的产品化程度较低，因此，该领域内的IT服务商运营效率、盈利能力均较低。市场竞争格局
以地方性的服务商为主，竞争较为充分，全国市场集中度比较低，尚未出现覆盖全国范围跨
地区的绝对领先企业。受项目制和孤岛式的高校教育信息化建设模式的限制，高校的信息化
发展水平较一些先进领域还是有不小差距，客户满意度不高。从2014年开始，在行业内部
发展诉求和外部互联网思维的驱动下，服务师生、服务教学、服务科研的个性化服务理念越
来越成为一部分领先高校的共识，引领着整个高校信息化的变革方向。 开放平台+智慧场景”
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的新一代数字校园解决方案开始在一些理念领先地区的学校率先落地，围绕学生、老师、教
学、科研等主体服务的学校管理模式凭借信息化手段逐步落地生根、逐步细化。市场需求的
升级给专注于此领域的领先IT服务商以重大市场机遇。服务商通过新一代数字校园解决方案，
一方面促进学校运营管理水平的有效提升，满足学校客户信息化需求升级的迫切需要；另一
方面自身运营效率大幅提升，经营效益水平稳健增长，可以有能力持续投入以支撑业务的长
期发展。此外，因为新一代数字校园解决方案“开放平台+智慧场景”的核心架构特点，领先
的服务商可以凭借对行业的深刻理解大幅度提升应用软件模块化、标准化水平，使软件产品
大规模推广和公司运营效率的大幅度提升成为可能。可以预见，随着新一代数字化校园解决
方案在全国各地区逐步推广，过去以地方性服务商为主的竞争格局将发生改变，专业、领先
的服务商凭借自身在行业应用软件的积累和创新将会脱颖而出，并将引领教育行业信息化的
发展与变革。
2017年7月31日，公司收到中国证监会核发的《关于核准北京华宇软件股份有限公司向
任刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证件许可【2017】1395 号）。待后续交
割流程按步骤完成后，联奕科技股份有限公司将正式成为华宇软件的全资子公司。
联奕科技为教育信息化行业专业、领先的综合解决方案服务商，以自研软件产品为核心
提供数字校园产品及解决方案，定位于解决校园教育信息化领域信息管理方面的精细化、智
能化和服务化需求，致力于“教学、教务、学生服务”等多方面、多场景的实际需求，具有
较强的校园信息化服务能力，积累了丰富的教育信息化行业业务经验。目前，联奕科技更多
专注在高校教育信息化领域，经过十余年的行业积累，已经在教育行业形成了稳定的客户群，
并且随着解决方案的完善、产品线的拓宽和业务范围的扩大，联奕科技覆盖客户的范围持续
增加。联奕科技已成功为500多所高校提供了信息化规划与建设服务，整体数字校园解决方
案在各类学校中得到广泛应用，其中部分学校的数字校园建设项目已成为区域乃至全国的样
板或示范工程。目前，联奕科技以华南为中心，客户覆盖全国28个省市、自治区，并已形成
覆盖全国的服务网络。
在技术路线方面，联奕科技通过基于“微服务架构”的应用基础环境构建高度柔性、强
鲁棒性、全面开放的智慧校园基础支撑平台；在业务应用方面，通过“高质量”大数据中心
建设工程、“碎片化”应用服务中心建设工程等，构建“一站式”智慧校园信息化生活服务
空间，为师生提供随时随地、随需而变的校园信息化生活服务体验；在实施运营方面，遵循
“整体规划、分步实施”的总体原则，采用“服务构建、开放合作、持续交付”的思想，打
破传统以单一业务或技术部门需求为标准的建设交付模式，转变为以学校核心价值、整体服
务理念为依托的“信息化能力持续交付”建设模式，有目标、有计划、有重点和有步骤地通
过“服务设计”全面落地学校智慧校园的建设，最终为师生建立智能开放的教育教学环境和
便利舒适的生活环境，改变师生与学校资源、环境的交互方式，实现以人为本的个性化创新
服务与用户体验。
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基于“微服务架构”的联奕数字校园核心软件产品线图谱（公有云+私有云）如下：
（五）报告期内，公司主要业务发展情况如下：
1、法律服务
2017年是“十三五规划”的第二年，法律服务行业信息化建设热度持续高涨，以法律
服务行业信息化的蓬勃发展推动依法治国的步伐。2017年3月12日，十二届全国人大五次会
议举行第三次全体会议，最高人民法院院长周强做关于最高人民法院工作的报告，提出2017
年人民法院将加快建设智慧法院，努力提供更多优质司法服务。在最高检印发实施《“十三
五”时期科技强检规划纲要》中，明确要求：到2017年底，要建成覆盖全国四级检察机关
涵盖司法办案、检察办公、队伍管理、检务保障、检察决策支持、检务公开和服务等在内的
电子检务工程“六大平台”。到2020年底，建成国家检察大数据中心，建立检务大数据资
源库，全国检察机关主要工作都在“六大平台”运行。报告期内公司在公共法律服务、商业
法律服务两个领域都收效良好。
报告期内，围绕智慧法院的建设目标，公司准确把握智慧法院网络化、阳光化和智能化
特征，以“全业务、全流程、全方位”为标准，积极规划、完善“智慧法院”系列解决方案
和产品。公司以法官办案的“睿审”系统为核心，深度应用人工智能、大数据、语音识别等
技术，逐步构建从立案、审判、庭审、审管到执行的全新智慧法院产品和解决方案。“睿审”
系统在北京市高级人民法院的成功实施，取得了良好的应用效果和示范效应，公司积极向全
国范围推广，报告期内，已在包括北京、广西、青海、苏州在内的十余个省市进行试用，收
效良好。在2017年中国国际软件博览会上，华宇“睿审”被评为“金提名奖”，在中国软件
行业协会主办的中国软件产业发展创新峰会上，“睿审”获评“2017十大软件创新产品”，
这是对公司运用信息技术服务智能审判工作的极大肯定。报告期内，国家全面深化科技强检
战略，以电子检务工程为抓手，进一步向“智慧检务”方向迈进。公司把握“十三五”时期
的发展机遇，深挖“智慧检务”的需求，利用机器学习、大数据分析等技术，成功推出了“晓
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督”智慧公诉辅助系统，“智慧决策”检察院大数据分析服务系统。贵州省作为全国首个国
家大数据综合试验区，率先上线了智慧决策、智慧公诉系统，并实现了很好的应用效果，为
贵州省检察“数据大脑”建设提供了有效的技术支撑。报告期内，公司“晓督”智慧公诉辅
助系统、“智慧决策”检察院大数据分析服务系统推广持续加速，在浙江等地成功试用。公
司持续完善产品，通过对技术不断更新，提高产品的易用性和稳定性，提升客户体验，同时，
针对其他业务环节积极进行智慧化业务的预研，逐步丰富智慧业务解决方案，促进“智慧检
务”建设进程。
公司在法律人工智能技术的研究上持续加大投入，不断打磨产品。报告期内，公司发布
了元典睿核，是基于多元融合数据、运用法律认知技术、提供法律知识服务、满足法律知识
需求的一体化分析平台。元典睿核以“知识图谱”为核心，利用自然语言理解和认知技术，
通过对具有法律文本中的法律知识动态关联抽取，并转化为具体的服务接口，与不同的业务
场景下的智能服务应用相结合，为各类用户提供法律知识辅助服务, 实现对法律知识的生产、
管理和输出。公司以元典睿核为核心形成了多款法律服务应用解决方案，目前已在北京市高
级人民法院的“睿法官”、贵州省检察院“晓督”的解决方案中得到了很好的应用。在行业
应用方面，逐步推出了犯罪构成知识图谱量刑辅助系统、刑事简案快审、繁案精审系统等产
品，将实现在智慧解决方案中的深度应用。
报告期内，公司充分利用营销网络资源，持续提升法律服务行业其他细分领域的营销能
力。公司在监狱领域的业务稳步推进，通过不断积累业务经验，提升服务水平。报告期内，
公司陆续中标北京监狱管理局、燕城监狱管理局等项目，并成功开拓了内蒙古地区市场。公
司在戒毒板块积极探索，寻找时机适时突破，公司成功中标云南省戒毒管理局规范化综合管
理平台项目，实现了戒毒业务的零突破。
2、食品安全
报告期内，国务院陆续出台了《“十三五”市场监管规划》、《“十三五”国家食品安全规
划》和《“十三五”国家药品安全规划》等一系列文件，其中《“十三五”市场监管规划》要
求要进一步研究制定深化地方市场监管领域综合执法改革的政策思路，指导各地规范有序开
展综合执法改革，大力推动市场综合监管。大力推进市、县综合行政执法，在总结县级层面
经验做法基础上，积极推进地市层面综合执法，尽快完成市、县市场监管综合执法改革；在
《“十三五”国家药品安全规划》中明确要求提高食品安全智慧监管能力，其中重点围绕行
政审批、监管检查、稽查执法、应急管理、检验监测、风险评估、信用管理、公共服务等业
务领域，实施“互联网+”食品安全监管项目，推进食品安全监管大数据资源共享和应用，
提高监管效能。
子公司华宇金信顺应国家相关政策和规划的要求，满足市场不同的建设需求，在年初制
定了公司2017-2019三年业务发展战略规划，提出了两纵（食品药品安全和工商行政管理）
两横（网络监管和产品追溯）一融合（市场监管）的业务发展战略规划蓝图，并按照总体规
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划蓝图分别制定了详细的行动计划。报告期内，华宇金信在食品药品安全领域继续稳步拓展
业务，在甘肃、宁夏等地继续取得突破，并在多个地区开展业务的拓展工作，为完成全年任
务奠定了良好的基础，在6月底的国家食品安全周期间，由公司提供信息化支持的武汉市和
宜昌市正式被评为首批国家食品安全示范城市；在工商行政领域，以北京为基础逐步向全国
市场拓展，并形成了“事中事后协同监管”等产品和解决方案；在网络监管领域，华宇金信
在积极拓展工商网监平台建设业务的基础上，围绕餐饮、食品流通、药品流通领域，以“O2O
网络监管平台”为基础逐步形成了面向食药监领域的线上线下一体化监管的产品和服务，为
拓展食药监业务打造了更多差异化的竞争优势；在产品追溯领域，由公司参与发起的中国食
品药品企业质量安全促进会追溯专业委员会，在6月底“国家食品安全周”期间正式成立，
会员企业涵盖了包括二商集团、蒙牛、伊利、加多宝、同仁堂等数十个大型食品药品企业，
同时由追溯委员会牵头建设的溯源云食品追溯云服务平台（含面向公众服务的食无忧APP）
正式上线试运行，这些工作势必有效促进公司追溯业务的发展；在市场监管领域，华宇金信
在深圳市场监管委项目的基础上，逐步形成面向基础整合后的市场监管部门的服务方案，为
将来业务的变化提前做好了储备工作。
3、自主可控
随着国家信息安全发展战略的推进，自主可控业务持续发展。公司凭借深厚的技术和业
务优势，已经形成了完整的面向党政的自主可控解决方案。报告期内，公司持续加大在自主
可控领域的研发投入，逐步扩充技术团队，深入探索自主可控相关技术研究，着力打造优秀
的解决方案及相关业务应用软件，同时，加强了与第三方软件的适配工作，有效的提升了产
品可用性和实施可靠性，巩固了公司的核心竞争力，进一步拓宽了自主可控领域的市场空间。
公司通过服务于党政自主可控需求，积累了深厚的应用解决方案经验，为推动实现电子
政务领域的自主可控全面替代奠定了坚实的基础。公司建立了良好的产业链合作伙伴关系，
将各类业务应用与硬件整机、操作系统、数据库、中间件、办公套件等相结合形成整体的解
决方案，实现安全技术体系深度适配，促进了整个产业体系发展，提升整体竞争实力。
2017年6月，第21届中国国际软件博览会上，公司在主题专区展示了以打造自主可控产
业链为核心的整体解决方案以及自主可控典型应用，取得良好反响，充分显示了公司深厚的
技术实力和产品优势。
4、大数据
公司在大数据领域经过多年的积累已经形成了完善的技术体系，在各业务领域内推出了
丰富的应用解决方案，并取得了良好的市场反响。报告期内，公司在大数据技术和业务方面
都实现了有效突破，子公司亿信华辰发布了豌豆 BI、移动采集、亿信 BI 新版本，同时，人工
智能新技术的研究初见成效，有望尽快形成有价值的应用模式；子公司华宇元典发布了“元
典睿核”，基于多元融合数据，运用法律认知技术，提供法律知识服务，满足法律知识需求。
同时，公司大数据技术在华宇软件的各细分市场解决方案中得到了深入的应用，以“数据”
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深挖客户价值。以大数据为核心的智慧法院、智慧检务应用软件取得了很好的应用和示范效
果，并在此基础上丰富了系列产品解决方案，以数据探索法律服务的各个领域，有效提升质
效。在食品安全领域，融合大数据思想推出的餐饮 O2O 互联网监管云平台取得了良好的收效，
实现了精准监管，并在此基础上逐步形成食药监领域的线上线下一体化监管的产品和服务，
以先进技术提升核心竞争力。在税务领域，“智能数据平台+数据咨询服务”的交付模式已经
基本成型，较传统数据应用系统的优势已经逐渐凸显，用户也越来越依赖于新型数据应用平
台和服务带来的效率提升和业务创新，不仅在局端有大量的应用场景，在企业税务领域也呈
现较大需求。在金融领域，“智能数据”战略稳步推进，为各类金融行业用户提供实时、融合、
智能化的数据探索能力，并着手开展用智能数据服务技术改善核心业务的尝试，在细分市场
租赁行业有望取得快速发展。
5、并购进展
2017年3月19日，公司披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交
易预案》，公司拟发行股份并支付现金购买联奕科技100%的股权；同时，公司拟向包括公司
实际控制人邵学在内的不超过5名符合中国证监会规定的特定投资者发行股份募集配套资金，
募集资金总额不超过49,000 万元。2017年4月27日，公司披露了《发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》。2017年7月31日，公司收到中国证券监督
委员会核发的《关于核准北京华宇软件股份有限公司向任刚等发行股份购买资产并募集配套
资金的批复》（证件许可【2017】1395号）。中国证监会核准了公司购买联奕科技股份有限公
司资产，并核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过 49,000 万元。
二、主营业务分析
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
积极拓展业务，主营业务保持稳定增
营业收入 847,800,168.18 665,598,374.33 27.37%
长
营业成本 463,409,728.02 367,310,463.98 26.16%
销售费用 49,072,325.68 46,669,001.50 5.15%
管理费用 191,940,926.25 137,318,992.13 39.78% 费用化研发投入增长
财务费用 -4,567,264.96 -1,990,298.64 -129.48% 利息收入增加
所得税费用 16,233,907.68 14,679,851.44 10.59%
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研发投入 135,629,977.54 105,860,289.43 28.12% 本期费用化投入增加
主要是研究投入增加及本期支付的
经营活动产生的现金流量净额 -314,489,366.67 -190,097,197.85 -65.44%
应付款及税费增加
投资活动产生的现金流量净额 -139,947,847.82 -149,869,814.65 6.62%
筹资活动产生的现金流量净额 204,300,556.75 -9,568,161.24 2,235.21% 本期发行限制性股票收款
现金及现金等价物净增加额 -250,136,657.74 -349,535,173.74 28.44% 本期发行限制性股票收款
税金及附加 7,384,120.63 3,681,664.59 100.56% 本期较上期会计政策变更
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
法院 599,579,418.42 310,954,209.18 48.14% 20.75% 17.91% 1.25%
检察院 110,693,289.30 77,329,661.70 30.14% 65.97% 60.18% 2.52%
政府 85,760,752.76 52,778,153.00 38.46% 61.03% 70.79% -3.52%
分产品
应用软件 400,398,097.56 129,811,314.55 67.58% 46.04% 50.44% -0.95%
系统建设服务 318,201,889.48 256,553,538.58 19.37% 10.37% 16.17% -4.03%
运维服务 129,200,181.14 77,044,874.89 40.37% 25.30% 28.00% -1.26%
分地区
华北地区 396,084,214.29 243,778,217.55 38.45% 44.10% 45.82% -0.73%
西北地区 132,016,461.22 52,646,960.44 60.12% 49.02% 16.23% 11.25%
东北地区 112,922,973.66 55,156,693.69 51.16% 11.62% 15.52% -1.64%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -1,613,812.60 -0.97% 根据联营企业捷视飞通本期净利润确认 是
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资产减值 5,333,436.27 3.21% 本期应收项目期末坏账准备 否
营业外收入 2,256,921.49 1.36% 本期收到政府补助 否
营业外支出 1,252,031.24 0.75% 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 555,910,524.18 18.96% 454,720,738.12 17.89% 1.07%
销售规模扩大带来
应收账款 616,972,292.34 21.04% 384,567,532.60 15.13% 5.91%
的应收账款增长
存货 513,101,214.14 17.50% 497,039,934.09 19.55% -2.05%
长期股权投资 39,128,989.46 1.33% 33,238,599.75 1.31% 0.02%
固定资产 219,508,399.54 7.49% 214,447,076.62 8.44% -0.95%
在建工程 372,557.17 0.01% 741,554.00 0.03% -0.02%
短期借款 9,150,000.00 0.31% 510,000.00 0.02% 0.29%
无形资产 174,952,975.41 5.97% 239,386,718.11 9.42% -3.45% 自创无形资产摊销
资本化研发投入增
开发支出 140,847,809.74 4.80% 68,082,470.26 2.68% 2.12%
加
随着项目开发及验
预收账款 351,212,744.67 11.98% 418,180,437.73 16.45% -4.47% 收，预收账款转为收
入
本期有回购条款的
其他应付款 323,944,975.86 11.05% 132,458,498.72 5.21% 5.84% 限制性股票确认负
债
本期支付收购万户
其他非流动负债 63,940,000.00 2.52% -2.52%
网络投资款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
11,750,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 59,963.98
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 62,121.52
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司两次共募集资金 59,963.98 万元，募集资金所产生的利息（扣除银行手续费）2,157.54 万元，已累计投入募集资金 62,121.52 万元，两次募
集资金均已全部使用完毕。
1、首次公开发行股份并在创业板上市的募集资金：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1492 号文核准，公司委托主承销商国信证劵股份有限公司（以下简称“国信证
劵”）首次公开发行人民币普通股（A 股）1,850 万股（每股面值 1 元），每股发行价格为 30.80 元，募集资金总额为 56,980.00 万元；扣除发行费用后募集资金净额为 51,481.18
万元。该募集资金到位情况已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审验，并于 2011 年 10 月 31 日出具了（2011）京会兴（验）字第 7-017 号《验资报告》。截至 2017 年 6 月
30 日，该次募集资金累计投入金额为 53,638.72 万元，超出募集资金的 2,157.54 万元为募集资金所产生的利息（扣除银行手续费），该次募集资金已全部使用完毕。
2、发行股份购买资产并募集配套资金的基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2231 号文核准，公司委托承销商国信证券非公开发行数量为 312 万股股份，每
股面值 1.00 元，发行价格每股 28.15 元，扣除发行费用 300 万元后的募集资金净额为人民币 8,482.80 万元。该募集资金到位情况已经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并于 2015 年 11 月 5 日出具 CHW 证验字[2015]0074 号《验资报告》。
截至 2017 年 6 月 30 日，该次募集资金累计投入金额为 8,482.80 万元，该次募集资已全部使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期投 本报告期实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部 计投入金额 资进度(3) 定可使用状 末累计实现 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 入金额 现的效益 预计效益
分变更) (2) ＝(2)/(1) 态日期 的效益 大变化
承诺投资项目
2014 年 06 月
1.数字法院智能管理系统 否 5,982.04 5,230.44 5,230.38 100.00% 1,086.60 7,458.80 不适用 否
30 日
2014 年 06 月
2.电子检务管理系统 否 5,583.54 3,488.10 3,488.08 100.00% 327.12 2,082.59 不适用 否
30 日
2014 年 08 月
3.商业智能分析应用平台 否 2,485.70 1,329.65 1,329.63 100.00% 507.69 2,624.08 不适用 否
31 日
2014 年 08 月
4.华宇政务应用支撑和研发平台 否 1,973.52 1,001.14 1,001.08 100.00% 192.65 1,417.20 不适用 否
31 日
2013 年 12 月
5.信息应用运维管理与服务系统 是 3,452.72 3,450.78 3,450.78 100.00% 259.94 3,551.82 不适用 否
31 日
6.收购子公司华宇金信（北京）软件 2015 年 10 月
否 4,593.75 4,593.75 4,593.75 100.00% -239.50 2,987.32 不适用 否
有限公司 49%股权 27 日
7.补充流动资金 否 3,889.05 3,889.05 3,889.05 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 27,960.32 22,982.91 22,982.75 -- -- 2,134.50 20,121.81 -- --
超募资金投向
1.收购华宇金信（北京）软件有限公 2012 年 04 月
1,173.00 1,173.00 1,173.00 100.00% -249.27 3,722.18 不适用 否
司 51%股权 25 日
2.建设实施“华宇（大连）研发基地 2016 年 05 月
10,000.00 10,000.00 10,153.42 100.00% 不适用 否
项目” 19 日
3.参股深圳市捷视飞通科技股份有 2014 年 10 月
3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00% -161.38 306.70 否 否
限公司 13 日
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4.收购上海浦东华宇信息技术有限 2015 年 01 月
5,500.00 5,500.00 5,500.00 100.00% 659.47 6,112.58 是 否
公司 90.185%股权 21 日
归还银行贷款（如有） -- 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00% -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 16,312.35 16,312.35 16,312.35 100.00% -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 38,985.35 38,985.35 39,138.77 -- -- 248.82 10,141.46 -- --
合计 -- 66,945.67 61,968.26 62,121.52 -- -- 2,383.32 30,263.27 -- --
公司于 2011 年 10 月 26 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，在此之前公司尚未取得募集资金，由于存在资金缺口，公司在 2009 年或
2010 年起仅以自筹资金的方式对五个募集资金投资项目进行了小规模投入，也取得了部分阶段性成果，但总体来说并未按照募集资金投资项
目原定计划进行实施。近两年业界基于云计算、物联网等技术的应用逐渐成熟，将成为未来一段时期内行业信息化建设的重点和亮点，结合公
司主营行业信息化建设的要求和特点，增加对这些技术的应用将带来更大的经济效益和社会效益。
未达到计划进度或预计收益的情况 因此，公司在对市场情况进行充分分析后，对五个募集资金投资项目的研发计划做了相应的调整，使募集资金投资项目更具市场性和领先
和原因（分具体项目） 性，符合公司长期发展的需要。截止目前，公司五个募集资金投资项目均已按计划结项。
公司 2014 年参股投资捷视飞通，投资金额 3,000 万元，2014-2016 年捷视飞通的主营业务持续快速发展，主营业务收入复合增长率为
65.59%。基于长期发展需要，捷视飞通近几年持续加大了研发、销售方面的投入，导致短期业绩表现不及预期，未能实现公司的业绩承诺，
但这些投入为捷视飞通的长期发展奠定了基础，使其品牌影响力、产品竞争力都得到了提高。公司该笔投资按最新一期公开报价的权益投资计
算的公允价值为 7,200 万元。
项目可行性发生重大变化的情况说
无
明
适用
根据本公司《招股说明书》披露的情况，公司首次公开发行并上市募集资金拟投向“数字法院智能管理系统”、“电子检务管理系统”等五个
项目，投资总额为 19,477.52 万元，本公司实际募集资金净额为 51,481.18 万元，超募资金为 32,003.66 万元。截至 2017 年 6 月 30 日，公司
超募资金使用情况如下：
超募资金的金额、用途及使用进展
1、2011 年 12 月 13 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《使用部分超募资金偿还银行贷款和永久补充流动资金的议案》，同意
情况
使用超募资金 3,000 万元偿还银行贷款及 3,400 万元用于永久补充流动资金。
2、2012 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《使用超募资金收购航宇金信（北京）软件有限公司 51%股权的议案》，
同意使用超募资金 1,173 万元向陈京念先生收购航宇金信(北京)软件有限公司 51%的股权。
3、2012 年 12 月 26 日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金建设实施“华宇（大连）研发基地项目”的议案》，
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
同意使用超募资金 1 亿元建设实施“华宇（大连）研发基地项目”。超募资金 1 亿元将分两次以增资方式注入华宇（大连）信息服务有限公司，
截至目前，首次注资 6,000 万元及第二次注资 4,000 万元均已完成，大连华宇注册资金增至 12,000 万元。
4、2013 年 4 月 22 日，公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资
金 6,400 万元用于永久补充流动资金。
5、2013 年 7 月 15 日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资
金 5,000 万元用于暂时补充流动资金。2013 年 12 月 25 日，公司已将人民币 5,000 万元归还至原超募资金存放账户。同时，公司将上述募集
资金归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。至此，公司使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金已一次性归还完毕。
6、2014 年 3 月 4 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 5,000
万元用于暂时补充流动资金。2014 年 9 月 2 日，公司已将人民币 5,000 万元归还至原超募资金存放账户。同时，公司将上述募集资金归还情
况通知了保荐机构及保荐代表人。至此，公司使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金已一次性归还完毕。
7、2014 年 6 月 13 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《使用部分超募资金永久补充流动资金》，同意使用超募资金 3,000 万
元用于永久补充流动资金。
8、2014 年 9 月 10 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余资金转超募资金的议案》，同意将
公司募投项目“商业智能分析应用平台”和“华宇政务应用支撑和研发平台”的结余募集资金 2,300.32 万元（含利息收入）转为超募资金管理。
9、2014 年 9 月 15 日，公司第五届董事会第十四次会议通过《关于使用超募资金参股深圳市捷视飞通科技有限公司的议案》，同意使用
超募资金 3,000 万元以增资的形式投资深圳市捷视飞通科技有限公司。
10、2014 年 9 月 15 日，公司第五届董事会第十四次会议决议审议通过《关于使用部分超募资金支付公司发行股份及支付现金购买资产
现金对价的议案》，同意以发行股份及支付现金的方式购买马勤等 11 名交易对方合计持有的上海浦东中软科技发展有限公司 90.185%股权，交
易总额为 13,527.75 万元，其中使用超募资金 5,500 万元支付本次交易的部分现金对价，不足部分以公司自有资金支付。
11、2016 年 4 月 25 日，公司第五届董事会第二十五次会议决议审议通过了《使用 IPO 超募资金项目节余资金永久补充流动资金的议案》，
同意使用超募资金项目节余资金永久补充流动资金。
截止目前，以上计划已经实施完毕。
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
适用
募集资金投资项目实施方式调整情 以前年度发生
况
经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，“信息应用运维管理与服务系统”项目变更由公司全资子公司华宇信息实施。该项目拟使用
募集资金投资额为 3,452.72 万元，由公司以增资的方式注入华宇信息并全部用于该项目的建设。
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适用
为加快项目建设以满足公司发展需要，在募集资金到位前公司先行以自筹资金支付数字法院智能管理系统项目款项 2,647.99 万元、电子
募集资金投资项目先期投入及置换
检务管理系统项目款项 2,320.67 万元、商业智能分析应用平台项目款项 154.71 万元、华宇政务应用支撑和研发平台项目款项 157.97 万元。
情况
2011 年 12 月 13 日，公司第四届董事会第十次会议审核通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司
用募集资金 5,281.34 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。目前，相关资金已完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金
不适用
情况
适用
公司募投项目“数字法院智能管理系统”、“电子检务管理系统”、“信息应用运维管理与服务系统”、“商业智能分析应用平台”、“华宇政务应用
支撑和研发平台”已按照计划时间结项，共使用募集资金 14,499.95 万元，募集资金专户结余资金 5,650.97 万元（含利息）。上述项目产生结余
资金，主要是设备投入、备用金较原计划减少导致。募投项目环境设备投入中，超过 70%的投入为研发支撑环境和交付测试环境。公司采用云
计算、虚拟化等技术手段节省设备投资；国产设备厂商给予了应用开发商更多支持，减少了设备环境的投入；上述募投项目在执行过程中没有
项目实施出现募集资金结余的金额 出现意外、特殊情况，原预算中的预留备用金未予动用。
及原因 2014 年 7 月 29 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并使用结余募集资金及利息永久补充流动资金的
议案》，同意将公司募投项目“数字法院智能管理系统”、“电子检务管理系统”和“信息应用运维管理与服务系统”的结余募集资金（含利息收入）
3,350.65 万元永久补充流动资金，用于公司主营业务相关新产品的研发及新业务的市场拓展。
2014 年 9 月 10 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余资金转超募资金的议案》，同意将公司
募投项目“商业智能分析应用平台”和“华宇政务应用支撑和研发平台”的结余募集资金 2,300.32 万元（含利息收入）转为超募资金管理。目前，
结余资金已全部处理完毕。
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题
本公司不存在募集资金使用的其他情况。本公司已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整披露，不存在募集资金管理违规情况。
或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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变更后项目拟投入募 本报告期实 截至期末实际累 截至期末投资 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到预 变更后的项目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目
集资金总额(1) 际投入金额 计投入金额(2) 进度(3)=(2)/(1) 用状态日期 现的效益 计效益 否发生重大变化
信息应用运维管 信息应用运维管理
3,450.78 3,450.78 100.00% 2013 年 12 月 31 日 259.94 不适用 否
理与服务系统 与服务系统
合计 -- 3,450.78 0 3,450.78 -- -- 259.94 -- --
经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，“信息应用运维管理与服务系统”项目变更由公司全资子公司华宇信
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
息实施。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
计算机软硬件、
北京华宇信 电子产品技术
1,520,461,920. 746,325,47 757,234,96 130,961,8 135,421,848.
息技术有限 子公司 开发、技术转 3亿
07 0.17 6.24 32.53 80
公司 让、技术咨询、
技术服务
北京亿信华 计算机软硬件、 100,335,741.6 86,844,587. 28,157,253.
子公司 1,250 万 -9,480.52 1,498,643.15
辰软件有限 电子产品技术 2 14 70
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责任公司 开发、技术转
让、技术咨询、
技术服务
计算机软硬件、
广州华宇信 电子产品技术
195,733,122.0 138,604,42 41,538,087. -6,067,12
息技术有限 子公司 开发、技术转 2,000 万 -4,215,269.42
1 3.97 37 1.11
公司 让、技术咨询、
技术服务
计算机软硬件、
华宇（大连） 电子产品技术
208,124,067.1 122,140,24 25,176,101. -8,621,77
信息服务有 子公司 开发、技术转 1.2 亿 -6,424,124.05
0 1.42 28 0.23
限公司 让、技术咨询、
技术服务
计算机软硬件、
华宇金信（北 电子产品技术
190,406,267.5 112,178,550 16,150,300. -6,986,31
京）软件有限 子公司 开发、技术转 2,300 万 -5,634,726.72
2 .96 30 5.59
公司 让、技术咨询、
技术服务
计算机软硬件、
北京华宇信 电子产品技术
-9,428,436. -616,963.
码技术有限 子公司 开发、技术转 1,200 万 7,042,699.89 -616,963.21
28 21
公司 让、技术咨询、
技术服务
计算机软硬件、
上海浦东华 电子产品技术
167,820,824.8 134,304,73 50,754,619. 8,105,209
宇信息技术 子公司 开发、技术转 3,000 万 7,312,411.50
6 8.46 41 .47
有限公司 让、技术咨询、
技术服务
计算机软硬件、
北京万户网 电子产品技术
131,705,626.2 106,407,33 27,171,890. 3,328,855
络技术有限 子公司 开发、技术转 2,470 万 6,525,271.08
2 2.73 19 .54
公司 让、技术咨询、
技术服务
北京华宇科 投资管理、资产
3,770,818.1 -229,078.
创投资有限 子公司 管理、项目投 1,000 万 3,772,483.39 -229,078.49
8 49
公司 资、投资咨询
计算机软硬件、
北京华宇元 电子产品技术
7,408,546.3 -9,488,19
典信息服务 子公司 开发、技术转 4,800 万 8,310,993.16 -6,768,741.49
5 2.20
有限公司 让、技术咨询、
技术服务
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
溯源云（北京）科技服务有限公司 新设 -244,316.19
主要控股参股公司情况说明：
（1）华宇信息
华宇信息成立于2009年9月9日，注册资本3亿元，住所为北京市海淀区中关村东路1号院
8号楼21层C2301，C2302，经营范围为法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法
律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注
册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活
动。公司持有华宇信息100%股权。
报告期内，华宇信息各项业务开展顺利，整体运营良好。报告期末，总资产15.20亿元，
净资产7.46亿元；报告期内，实现净利润1.35亿元。
（2）广州华宇
广州华宇成立于 2007年9月11日，注册资本2,000万元，住所为广州市海珠区阅江中路
688 号保利国际广场北塔15层，经营范围为计算机硬件及外围设备、网络技术、应用电子技
术的研究开发、技术咨询、技术服务、技术转让及销售；计算机网络工程及综合布线工程服
务；企业咨询管理。公司持有广州华宇100%股权。
广州华宇的主营业务是面向华南区域的政府、法院、检察院等行业提供软件产品和服务。
报告期末，广州华宇总资产1.96亿元，净资产1.39亿元；报告期内，实现净利润-421.53万元。
（3）亿信华辰
亿信华辰成立于2006年10月31日，注册资本1,250万元，住所为北京市海淀区西小口路
66号中关村东升科技园B-2号楼5层A502室，经营范围为法律、行政法规、国务院决定禁止的，
不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管
理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项
目开展经营活动。公司持有亿信华辰80%股权。
亿信华辰专注于数据分析技术与平台的研发与服务，以BI@Report、i@Report 等产品
为核心构成了一整套完整的数据分析应用综合解决方案，是国内领先的数据仓库、商业智能、
报表统计软件产品和咨询服务提供商。报告期末，亿信华辰总资产1亿元，净资产8,684.46
万元；报告期内，实现净利润149.86万元。
（4）华宇金信
华宇金信成立于2007年1月26日，注册资本2,300万元，住所为北京市海淀区万泉河路68
号8号楼18层1801单元，经营范围为计算机系统服务；计算机维修、数据处理；基础软件服
务、应用软件服务；技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；销售计算机、软件及辅助
设备、文化用品、机械设备、通讯设备、五金、交电、建筑材料。（未取得行政许可的项目
除外）。公司持有华宇金信100%的股权。
34
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
华宇金信专注于为政府食品安全保障和工商行政管理领域提供大型系统解决方案、系统
开发、系统集成、技术服务等业务，致力于成为食品安全保障领域全面解决方案的专家。报
告期末，华宇金信总资产1.90亿元，净资产1.12亿元；报告期内，实现净利润-563.47万元。
（5）大连华宇
大连华宇成立于2012年9月19日，注册资金1.2亿元，住所为大连市甘井子区辛寨子街道
砬子山村，经营范围为计算机软硬件、电子产品技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，
企业管理咨询，数据处理及存储服务，计算机系统集成及综合布线，计算机设备、电子产品、
通讯设备销售及现场维修（以上均不含专项审批）。公司持有大连华宇100%的股权。
大连华宇主要从事自有软件产品研发和软件项目开发等业务。报告期末，大连华宇总资
产2.08亿元，净资产1.22亿元；报告期内，实现净利润-642.41万元。
（6）华宇信码
华宇信码成立于2014年3月6日，注册资金人民币1,200万元，住所为北京市海淀区中关
村东路1号院8号楼21层C2305，经营范围为信息技术、互联网服务、移动互联网服务、企业
信息服务、硬件及软件销售、资讯服务、咨询服务、展会服务、批发与零售、电子商务。公
司持有华宇信码51%的股权。
华宇信码主要为客户提供基于二维码的信息及数据服务。报告期末，华宇信码总资产
704.27万元，净资产-942.84万元；报告期内，实现净利润-61.70万元。
（7）浦东华宇
浦东华宇成立于2000年4月3日，注册资金人民币3,000万元，住所为上海市张江高科技
术园郭守敬路498号浦东软件园1橦1504；1506；1508-1516室，经营范围为计算机软件、硬
件开发、系统集成及相关产品的销售，网路工程的安装、调试、维护、楼宇智能化系统的设
计、施工、维修，网络安全技术咨询和技术服务，信息技术咨询和技术服务（涉及行政许可
的，凭许可证经营）。公司持有浦东华宇100%的股权。
浦东华宇主要从事法院、非银行金融等业务领域的软件开发、运维服务与系统建设。报
告期末，浦东华宇总资产1.68亿元，净资产1.34亿元；报告期内，实现净利润731.24万元。
（8）万户网络
万户网络成立于2003年8月12日，注册资金人民币2,470万元，住所北京市海淀区安宁庄
西路9号院29号楼907室，经营范围为技术推广服务；计算机系统服务；公共软件服务；销售
机械设备、五金交电、电子产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）。公司持有万户网络100%的股权。
万户网络主要从事协同办公软件的研发、销售及相关技术服务。报告期末，万户网络总
资产1.32亿元，净资产1.06亿元；报告期内，实现净利润652.53万元。
（10）华宇科创
华宇科创成立于2016年10月9日，注册资本人民币1,000万元，北京市海淀区中关村东路
1号院8号楼22层C2505。经营范围为投资管理；资产管理；项目投资；投资咨询。公司持有
华宇科创100%的股权。
华宇科创基于华宇软件的未来战略及布局，重点投资新兴产业中与华宇软件发展战略匹
35
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
配度较高的高成长企业，借力资本和基金的运作模式，帮助华宇软件获取新的投资机会和新
的利润增长点，助力行业布局和整合，提供持续、快速、健康发展的保障。报告期末，华宇
科创总资产377.25万元，净资产377.08万元；报告期内，实现净利润-22.91万元。
（11）华宇元典
华宇元典成立于2016年7月25日，注册资本人民币4,800万元，北京市海淀区中关村东路
1号院8号楼21层C2303，经营范围为经济贸易咨询；技术开发、技术推广、技术转让、技术
咨询、技术服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；计算机系统服务；基础软件服务；
应用软件服务；软件开发；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算
数据中心除外）；销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、机械设备、家用电
器、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；互联网信息服务。（企业依法自主
选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准
后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。
公司持有华宇元典37.50%的股权。
华宇元典专注于法律大数据深度研发，致力于提供法律实务智能产品，产品服务对象涵
盖法院、检察院、律师、法务等全法律生态圈。报告期末，华宇元典总资产831.10万元，净
资产740.85万元；报告期内，实现净利润-676.87万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经济环境风险
2017年世界经济复苏的动力仍然不足、结构性问题更加凸显、地缘政治风险有所上升、
国内外市场经营环境依然较为复杂。在此国际背景下，我国经济保持住了稳定性并稳中向好。
新技术、新产品、新模式、新业态不断涌现，创造了大量新供给和新需求，但同时也对传统
的软件和信息服务行业产生一定冲击。面对环境变化带来的新问题，公司将继续在技术研发
上持续保持较高投入，鼓励前沿技术的研究和科技创新，努力提高核心竞争力。
2、行业政策风险
近年来，我国软件和信息技术服务业规模、质量、效益全面跃升，综合实力进一步增强，
在由大变强道路上迈出了坚实步伐。软件行业的发展受益于国家战略、总体部署和相关总体
规划的要求和指导，得益于财税、投融资、研发、知识产权等多项政策的扶持。如果未来国
家产业政策出现重大变动，对软件和信息技术服务行业的产业政策发生不利变化，将可能导
致公司的市场环境和发展空间发生变化，给公司经营带来风险。公司会积极把握政策动向，
36
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
控制对国家政策的依赖风险，持续提升自身管理水平、创新水平和风险抵抗能力。
3、技术风险
软件和信息技术服务业步入加速创新、快速迭代、群体突破的爆发期，加快向网络化、
平台化、服务化、智能化、生态化演进。新产品的开发需要大量资源投入，会面临开发失败
的风险；同时资源整合、技术迭代、能力优化可能会存在有偏差、不及时以及逐渐减弱的风
险。为了紧跟技术的升级与发展，增强核心竞争力，公司加快大数据、人工智能、云计算、
自主可控、移动互联网技术等前沿技术和应用解决方案的研究，及时根据市场变化和客户需
求推出新产品和解决方案，技术和产品优势明显。公司还会继续保持技术的创新性和领先性，
不断优化产品规划，持续提高公司的市场竞争力。
4、管理风险
公司业务规模不断拓展，业务范围不断扩大，组织结构日益复杂，一定程度上加大了公
司经营决策和控制风险的难度，对公司的管理提出了更高的要求。目前公司持续管理思路创
新，深化管理改革，管理制度不断完善，已经形成了较为健全的公司治理体系，并在实际执
行中运作良好。公司会继续提升管理团队的管理能力和业务能力，持续引进优秀人才并优化
人才培养策略，完善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，强化各项决策的科
学性，促进公司的机制创新和管理升级。
5、业务拓展风险
近年来，公司坚持内生发展与外延并购的双轮发展策略，巩固优势行业，布局新兴产业，
实现公司业务长远、稳定和持续的发展。但是，如果公司对新兴市场所面临的风险没有清醒
的认识，或者如果并购公司的管理风格、企业文化等方面与公司存在差异，导致公司不能有
效整合资源和业务，就可能对公司的经营和管理造成不利影响。公司将继续发挥战略总部的
资源优势，有效整合公司技术、产品和业务资源，积极开展在战略、市场和产品层面的合作，
促进公司产生协同效应，实现规模经济和优势互补。同时公司将明确自身战略目标，建立科
学风险管理机制，在目标市场做深做强，巩固原有优势业务的同时，继续提升行业的均衡性
和延展性。
37
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2016 年年度股东大会 年度股东大会 25.60% 2017 年 04 月 10 日 2017 年 04 月 10 日 www.cninfo.com.cn
2017 年第一次临时股
临时股东大会 33.54% 2017 年 05 月 15 日 2017 年 05 月 15 日 www.cninfo.com.cn
东大会
2017 年第二次临时股
临时股东大会 27.69% 2017 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 16 日 www.cninfo.com.cn
东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告
期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
38
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017 年 1 月 23 日，公司完成了《2016 年限制性股票激励计划（草案）》限制性股票授
予登记工作，发布了《关于限制性股票授予登记完成公告》。
2017 年 5 月 31 日，公司召开了第六届董事会第十九次会议，审议通过了《关于调整股
票期权激励计划与 2016 年限制性股票激励计划价格的议案》，同意根据公司 2016 年度利润
分配方案的实施情况，公司股票期权激励计划首次授予期权的行权价格由 4.05 元调整为 4.00
元，预留期权的行权价格由 4.95 元调整为 4.90 元，公司 2016 年限制性股票回购价格由 10.03
39
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
元调整为 9.98 元；审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销
唐新宇等 6 人获授予但尚未解锁的 127,207 股限制性股票；审议通过了《关于公司限制性股
票激励计划第二个解锁期可解锁的议案》，同意解锁公司 444 名激励对象第二个解锁期可解
锁的限制性股票数量为 4,556,760 股。同日，公司第六届监事会第十五次会议审议通过了相
关议案。
2017 年 6 月 8 日，公司发布了《关于限制性股票激励计划授予股票第二期可解锁股份
上市流通的提示性公告》，本次解锁的限制性股票共计 4,556,760 股，上市流通日为 2017 年
6 月 12 日。
临时公告名称 临时公告 临时公告
披露日期 披露索引
《关于限制性股票授予登记完成公告》 2017年1月23日 www.cninfo.c
om.cn
《关于回购注销部分限制性股票的公告》、《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》、2017年6月1日
《北京市伟拓律师事务所关于公司限制性股票第二个解锁期可解锁事宜的法律意见书》、 北
京市伟拓律师事务所关于公司股票期权激励计划及限制性股票激励计划价格调整的法律意
见书》、《北京市伟拓律师事务所关于公司回购注销部分限制性股票的法律意见书》、《关
于公司限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的公告》、《关于股票期权激励计划与2016
年限制性股票激励计划价格调整的公告》、《第六届监事会第十五次会议决议公告》、《独
立董事对相关事项的独立意见》、《第六届董事会第十九次会议决议公告》
《关于限制性股票激励计划授予股票第二期可解锁股份上市流通的提示性公告》 2017年6月8日
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
40
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
41
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主合同下被
北京华宇信息技术 2015 年 03 2015 年 05 月 连带责任保 担保债务的
8,000 1 是 是
有限公司 月 26 日 21 日 证 履行期届满
之日起两年
主合同下被
华宇金信（北京）软 2015 年 03 2015 年 05 月 连带责任保 担保债务的
2,000 50 是 是
件有限公司 月 26 日 21 日 证 履行期届满
之日起两年
主合同下被
北京华宇信息技术 2016 年 10 2016 年 12 月 连带责任保 担保债务的
8,000 15 否 是
有限公司 月 29 日 20 日 证 履行期届满
之日起两年
主合同下被
华宇金信（北京）软 2016 年 10 2016 年 12 月 连带责任保 担保债务的
2,000 900 否 是
件有限公司 月 29 日 20 日 证 履行期届满
之日起两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 966
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
10,000 915
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 966
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
10,000 915
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
42
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行股票
2017年1月11日，公司向中国证监会报送了《关于中止审查北京华宇软件股份有限公司
创业板非公开发行A股股票申请文件的申请》，因公司筹划重大资产重组事项，申请中止审查
公司2016年创业板非公开发行A股股票申请文件。
2017年2月22日，公司收到中国证监会下发的《中国证监会行政许可申请中止审查通知
书》（第162632号），中国证监会同意公司中止审查申请。详见公司2017年2月23日在巨潮资
讯网披露的《北京华宇软件股份有限公司关于中止非公开发行股票申请文件审核的公告》。
2017年4月6日，公司召开了第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于撤回2016
年度创业板非公开发行A股股票申请文件的议案》，鉴于公司正在推进重大资产重组事宜，经
公司审慎研究，为保证本次重大资产重组事项的顺利推进，切实保护公司及广大投资者的利
益，同意公司终止2016年非公开发行A股股票事项，并向中国证监会申请撤回公司提交的非
公开发行股票申请文件。详见公司2017年4月7日在巨潮资讯网披露的《北京华宇软件股份有
限公司关于终止公司非公开发行A股股票并申请撤回相关申请材料的公告》。
2017年4月20日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通
知书》（【2017】172号），根据《中国证监会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，中国
证监会决定终止对该行政许可申请的审查。详见公司2017年4月20日在巨潮资讯网披露的《北
京华宇软件股份有限公司关于收到<中国证监会行政许可申请终止审查通知书>的公告》。
43
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大资产重组事项
2017年3月17日，公司第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易预案的议案》等事项。详见公司2017年3月19日在巨潮资
讯网披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关公告。
2017年3月24日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于对北京华宇软件股份有限公司
的重组问询函》（创业板许可类重组问询函【2017】第17号）。2017年4月6日，公司已对上
述问询函所涉及问题进行反馈回复，详见公司在巨潮资讯网披露的《北京华宇软件股份有限
公司关于深圳证券交易所创业板公司管理部问询函的回复》。同日，公司第六届董事会第十六
次会议决议，审议通过了《关于〈北京华宇软件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）〉的议案》等事项，详见公司披露的《发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》等相关公告。
2017年4月26日，公司召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金具体方案的议案》等相关议案，详见公司2017年4
月27日在巨潮资讯网披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告
书（草案）》等相关公告。
2017年5月22日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书
（170922号）》，中国证监会依法对公司提交的《北京华宇软件股份有限公司上市公司发行股
份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式，决
定对该行政许可申请予以受理。详见公司2017年5月22日在巨潮资讯网披露的《北京华宇软
件股份有限公司关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知书>的公告》。
2017年6月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见书》（170922号）。中国证监会依法对公司提交的《北京华宇软件股份有限公司上市公司发
行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，需要公司就有关问题作出书面说明和
解释。详见公司2017年6月6日在巨潮资讯网披露的《北京华宇软件股份有限公司关于收到<
中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》。
2017年6月15日，公司披露了《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书
>（170922）号之答复报告》，并按规定提交中国证监会。
2017年6月21日，公司接到通知，中国证监会上市公司并购重组委员会将于近日召开工
作会议，审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组
事项。根据相关规定，公司股票将于2017年6月22日开市起停牌，待公司公告中国证监会上
市公司并购重组委员会关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的
重大资产重组事项的审核结果后复牌。详见公司2017年6月22日在巨潮资讯网披露的《北京
华宇软件股份有限公司关于中国证监会上市公司并购重组委员会审核公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组事项的停牌公告》。
2017年7月3日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购重组委员会于
2017年7月3日召开的并购重组委2017年第37次工作会议审核，公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件审核通过。公司股票于2017年7月4日（星
期二）开市起复牌。详见公司2017年7月4日在巨潮资讯网披露的《北京华宇软件股份有限公
司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会上
市公司并购重组委员会审核通过暨公司股票复牌的公告》。
44
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017年7月31日，公司收到中国证监会核发的《关于核准北京华宇软件股份有限公司向
任刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证件许可【2017】1395号）。详见公司2017
年7月31日在巨潮资讯网披露的《北京华宇软件股份有限公司关于发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
45
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条
180,761,464 28.05% 21,586,900 -25,740,849 -4,153,949 176,607,515 26.42%
件股份
3、其他内资
180,761,464 28.05% 21,515,900 -25,740,849 -4,224,949 176,536,515 26.41%
持股
其中：境内法
1,973,674 0.31% 1,973,674 0.30%
人持股
境内
178,787,790 27.74% 21,515,900 -25,740,849 -4,224,949 174,562,841 26.11%
自然人持股
4、外资持股 71,000 71,000 71,000 0.01%
境外
71,000 71,000 71,000 0.01%
自然人持股
二、无限售条
463,720,924 71.95% 2,448,835 25,740,849 28,189,684 491,910,608 73.58%
件股份
1、人民币普
463,720,924 71.95% 2,448,835 25,740,849 28,189,684 491,910,608 73.58%
通股
三、股份总数 644,482,388 100.00% 24,035,735 0 24,035,735 668,518,123 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、 报告期内，公司完成限制性股票登记。有限售条件股份增加21,586,900股，其中，境内自
然人持股增加21,515,900股，境外自然人持股增加71,000股。
2、 报告期内，公司控股股东、实际控制人邵学先生及公司总经理吕宾先生增持公司股票，共
计增持股份612,200股。其中，有限售流通股459,150股，无限售流通股153,050股。
3、 报告期内，公司因发行股份购买资产增发股份满足解锁条件等事项，共计增加无限售流通
股份26,199,999股。
4、 报告期内，公司股票期权激励计划共计行权2,448,835股。无限售流通股增加2,448,835
股。
46
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年5月31日，公司第六届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司限制性股票
激励计划第二个解锁期可解锁的议案，同意为符合解锁条件的444名激励对象，解锁限制性
股票共计4,556,760股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2017年1月23日，公司完成了《2016年限制性股票激励计划（草案）》限制性股票授予
登记工作，向881名激励对象授予限制性股票2,158.69万股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
邵学 103,155,674 0 302,550 103,458,224 高管锁定 每年解锁 25%
任涛 19,217,018 0 0 19,217,018 高管锁定 每年解锁 25%
高管锁定：每年解锁
25%；股权激励限售
高管锁定、股权激
赵晓明 7,142,067 0 0 7,142,067 股：自上市之日起满
励限售股
12 月后分三期解除
限售
高管锁定：每年解锁
25%；首发后限售
股：自股份发行之日
高管锁定、首发后
起 36 个月不得转
陈京念 5,164,391 0 48,000 5,212,391 限售股、股权激励
让；股权激励限售
限售股
股：自上市之日起满
12 月后分三期解除
限售
王秀花 3,209,838 0 0 3,209,838 高管锁定 每年解锁 25%
吕宾 2,176,193 0 156,600 2,332,793 高管锁定 每年解锁 25%
47
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
高管锁定：每年解锁
25%；股权激励限售
高管锁定、首发后 股：自上市之日起满
郭颖 2,201,995 79,158 150,000 2,272,837 限售股、股权激励 12 月后分三期解除
限售股 限售；首发后限售
股：自股份发行之日
起 36 个月不得转让
高管锁定：每年解锁
25%；股权激励限售
高管锁定、首发后 股：自上市之日起满
郭楠 2,155,634 67,850 72,000 2,159,784 限售股、股权激励 12 月后分三期解除
限售股 限售；首发后限售
股：自股份发行之日
起 36 个月不得转让
沧州地铁 首发后限售股：自股
物资有限 1,973,674 0 0 1,973,674 首发后限售股 份发行之日起 36 个
公司 月不得转让
首发后限售股：自股
钱贵昱 1,438,070 0 0 1,438,070 首发后限售股 份发行之日起 36 个
月不得转让
高管锁定：每年解锁
25%；股权激励限售
高管锁定、首发后 股：自上市之日起满
其他限售
32,926,910 26,052,991 21,316,900 28,190,819 限售股、股权激励 12 月后分三期解除
股股东
限售股 限售；首发后限售
股：自股份发行之日
起 36 个月不得转让
合计 180,761,464 26,199,999 22,046,050 176,607,515 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格 获准上市交 交易终
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 （或利率） 易数量 止日期
股票类
2016 年限制
2017 年 01 2017 年 01 www.cnin
性股票激励 10.03 元 21,586,900 21,586,900 2017 年 01 月 23 日
月 24 日 月 24 日 fo.com.cn
计划
股票期权激 4.00 元 www.cnin 2016 年 8 月 31 日
—— 2,448,835 —— 2,448,835
励计划 /4.90 元 fo.com.cn /2016 年 10 月 20 日
48
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内证券发行情况的说明：
2017年1月23日，公司完成了《2016年限制性股票激励计划（草案）》限制性股票授予
登记工作，向881名激励对象授予限制性股票2,158.69万股，上市流通日为1月24日。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 23,907 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 持有有限售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份
股数量 股份数量 股份状态 数量
情况 数量
邵学 境内自然人 20.63% 137,944,300 增加 103,458,224 34,486,076
广发聚丰混合
境内非国有
型证券投资基 3.81% 25,500,000 减少 25,500,000
法人
金
任涛 境内自然人 3.26% 21,818,961 不变 19,217,018 2,601,943 质押 19,697,018
中邮战略新兴
境内非国有
产业混合型证 3.22% 21,548,382 不变 21,548,382
法人
券投资基金
中国证券金融 境内非国有
2.24% 14,960,319 新进 14,960,319
股份有限公司 法人
中邮信息产业
灵活配置混合 境内非国有
2.17% 14,500,000 不变 14,500,000
型证券投资基 法人
金
兴全商业模式
优选混合型证 境内非国有
2.04% 13,668,853 减少 13,668,853
券投资基金 法人
（LOF）
兴全全球视野
境内非国有
股票型证券投 1.85% 12,338,811 增加 12,338,811
法人
资基金
香港中央结算
境外法人 1.78% 11,923,847 新进 11,923,847
有限公司
夏郁葱 境内自然人 1.54% 10,316,318 不变 10,316,318
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的 无
情况
49
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上述股东关联关系或一致行 邵学先生为公司董事长，任涛先生为公司董事，以上两人与其他股东间不存在关联关系或一
动的说明 致行动关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
邵学 34,486,076 人民币普通股 34,486,076
广发聚丰混合型证券投资基金 25,500,000 人民币普通股 25,500,000
中邮战略新兴产业混合型证券投资基
21,548,382 人民币普通股 21,548,382
金
中国证券金融股份有限公司 14,960,319 人民币普通股 14,960,319
中邮信息产业灵活配置混合型证券投
14,500,000 人民币普通股 14,500,000
资基金
兴全商业模式优选混合型证券投资基
13,668,853 人民币普通股 13,668,853
金（LOF）
兴全全球视野股票型证券投资基金 12,338,811 人民币普通股 12,338,811
香港中央结算有限公司 11,923,847 人民币普通股 11,923,847
夏郁葱 10,316,318 人民币普通股 10,316,318
全国社保基金一一二组合 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及
邵学先生为公司董事长，与其他股东间不存在关联关系或一致行动关系。除此之外，
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
股东之间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
50
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
51
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） （股）
（股） （股） 票数量（股） 票数量（股）票数量（股）
邵学 董事长 现任 137,540,900 403,400 0 137,944,300 0 0 0
董事、总经
吕宾 现任 2,901,592 208,800 0 3,110,392 0 0 0
理
任涛 董事 现任 21,818,961 0 0 21,818,961 0 0 0
董事、副总
赵晓明 现任 9,522,756 0 0 9,522,756 111,099 0 111,099
经理
甘培忠 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王琨 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱恒源 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
樊娇娇 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
王珍 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王子纯 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
韦光宇 董事会秘书 现任 99,195 150,000 0 249,195 69,436 150,000 189,677
王琰 财务总监 现任 171,633 150,000 0 321,633 111,099 150,000 213,485
人力资源总
邢立君 现任 148,713 150,000 0 298,713 111,099 150,000 213,485
监
合计 -- -- 172,203,750 1,062,200 0 173,265,950 402,733 450,000 727,746
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
52
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券
否
53
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第十节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华宇软件股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 555,910,524.18 810,395,684.08
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 100,000.00 1,560,364.60
应收账款 616,972,292.34 441,313,458.81
预付款项 47,996,571.05 42,221,669.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 890,600.00
应收股利
其他应收款 196,966,471.37 166,061,026.50
买入返售金融资产
存货 513,101,214.14 434,889,268.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,362,871.63 4,224,189.78
54
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
流动资产合计 1,935,409,944.71 1,901,556,261.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,128,989.46 37,149,103.35
投资性房地产
固定资产 219,508,399.54 219,621,714.95
在建工程 372,557.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 174,952,975.41 207,229,035.63
开发支出 140,847,809.74 98,031,826.79
商誉 361,888,404.67 361,888,404.67
长期待摊费用 9,691,945.46 8,661,272.31
递延所得税资产 45,695,749.91 42,730,757.02
其他非流动资产
非流动资产合计 997,086,831.36 975,312,114.72
资产总计 2,932,496,776.07 2,876,868,375.89
流动负债：
短期借款 9,150,000.00 510,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 167,340,328.45 190,356,194.05
预收款项 351,212,744.67 538,687,056.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
55
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付职工薪酬 6,353,630.51 6,365,380.02
应交税费 39,499,092.72 65,686,062.88
应付利息
应付股利 1,236,534.00
其他应付款 323,944,975.86 145,476,057.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 898,737,306.21 947,080,751.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,389,613.27 16,539,613.27
递延所得税负债 750,251.25 1,017,356.92
其他非流动负债 63,940,000.00
非流动负债合计 17,139,864.52 81,496,970.19
负债合计 915,877,170.73 1,028,577,721.76
所有者权益：
股本 668,518,123.00 644,482,388.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 496,666,483.42 279,084,161.19
减：库存股 246,795,737.19 54,428,117.96
56
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,888,821.70 42,888,821.70
一般风险准备
未分配利润 1,010,285,195.81 886,077,370.45
归属于母公司所有者权益合计 1,971,562,886.74 1,798,104,623.38
少数股东权益 45,056,718.60 50,186,030.75
所有者权益合计 2,016,619,605.34 1,848,290,654.13
负债和所有者权益总计 2,932,496,776.07 2,876,868,375.89
法定代表人：邵学 主管会计工作负责人：王琰 会计机构负责人：王琰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 203,518,928.38 234,537,917.17
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 77,733,870.02 49,887,186.70
预付款项 1,053,481.14 258,660.00
应收利息 890,600.00
应收股利 2,000,000.00
其他应收款 272,065,667.45 61,889,717.35
存货 58,000.00 1,058,000.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 44,086.89
流动资产合计 556,474,033.88 348,522,081.22
非流动资产：
可供出售金融资产 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,062,811,059.75 1,043,676,985.55
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资性房地产
固定资产 32,993,969.13 34,199,999.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,836,889.77 36,271,414.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 77,366.84
递延所得税资产 18,824,091.28 22,083,594.03
其他非流动资产
非流动资产合计 1,148,466,009.93 1,136,309,360.88
资产总计 1,704,940,043.81 1,484,831,442.10
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 27,881,143.20 28,274,453.20
预收款项 749,809.64 2,722,114.77
应付职工薪酬 149,755.79 123,347.49
应交税费 1,310,489.03 4,247,216.70
应付利息
应付股利
其他应付款 412,305,502.78 158,989,698.42
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 442,396,700.44 194,356,830.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
58
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,779,613.27 1,779,613.27
递延所得税负债
其他非流动负债 63,940,000.00
非流动负债合计 1,779,613.27 65,719,613.27
负债合计 444,176,313.71 260,076,443.85
所有者权益：
股本 668,518,123.00 644,482,388.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 670,443,121.95 452,539,513.83
减：库存股 246,795,737.19 54,428,117.96
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,888,821.70 42,888,821.70
未分配利润 125,709,400.64 139,272,392.68
所有者权益合计 1,260,763,730.10 1,224,754,998.25
负债和所有者权益总计 1,704,940,043.81 1,484,831,442.10
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 847,800,168.18 665,598,374.33
其中：营业收入 847,800,168.18 665,598,374.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 712,573,271.89 555,869,585.07
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其中：营业成本 463,409,728.02 367,310,463.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,384,120.63 3,681,664.59
销售费用 49,072,325.68 46,669,001.50
管理费用 191,940,926.25 137,318,992.13
财务费用 -4,567,264.96 -1,990,298.64
资产减值损失 5,333,436.27 2,879,761.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,613,812.60 -639,121.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,613,812.60 -639,121.66
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 31,334,802.44
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,947,886.13 109,089,667.60
加：营业外收入 2,256,921.49 30,377,880.58
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,252,031.24 526,837.07
其中：非流动资产处置损失 55,672.44 98,775.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 165,952,776.38 138,940,711.11
减：所得税费用 16,233,907.68 14,679,851.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,718,868.70 124,260,859.67
归属于母公司所有者的净利润 156,419,466.74 124,968,368.09
少数股东损益 -6,700,598.04 -707,508.42
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
60
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 149,718,868.70 124,260,859.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 156,419,466.74 124,968,368.09
归属于少数股东的综合收益总额 -6,700,598.04 -707,508.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.20
（二）稀释每股收益 0.24 0.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：邵学 主管会计工作负责人：王琰 会计机构负责人：王琰
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 32,326,718.10 38,055,682.99
减：营业成本 8,431,072.68 10,690,145.98
税金及附加 927,543.54 641,967.40
销售费用
管理费用 12,850,614.50 11,331,178.89
财务费用 -2,623,402.39 -766,109.34
资产减值损失 575,223.79 572,492.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,386,187.40 -639,121.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,613,812.60 -639,121.66
其他收益 5,844,589.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,396,442.99 14,946,886.33
加：营业外收入 951,846.43 4,963,540.50
61
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 932,846.43 474,363.55
其中：非流动资产处置损失 93,569.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,415,442.99 19,436,063.28
减：所得税费用 3,766,793.65 3,056,496.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,648,649.34 16,379,566.69
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 18,648,649.34 16,379,566.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03
（二）稀释每股收益 0.03 0.02
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 571,053,935.31 490,412,237.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
62
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,096,721.53 29,059,620.19
收到其他与经营活动有关的现金 58,414,316.30 51,720,252.42
经营活动现金流入小计 645,564,973.14 571,192,109.72
购买商品、接受劳务支付的现金 389,864,133.86 307,571,023.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 252,650,522.40 175,904,239.56
支付的各项税费 99,500,727.43 84,843,929.33
支付其他与经营活动有关的现金 218,038,956.12 192,970,115.24
经营活动现金流出小计 960,054,339.81 761,289,307.57
经营活动产生的现金流量净额 -314,489,366.67 -190,097,197.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,800.00 224,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,800.00 224,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,030,647.82 72,626,064.65
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 73,940,000.00 77,467,750.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 139,970,647.82 150,093,814.65
投资活动产生的现金流量净额 -139,947,847.82 -149,869,814.65
63
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 227,935,740.45 13,288,679.61
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,750,000.00 925,000.00
取得借款收到的现金 9,150,000.00 510,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,235.15 18,189,564.34
筹资活动现金流入小计 237,089,975.60 31,988,243.95
偿还债务支付的现金 510,000.00 2,110,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,219,023.05 32,122,234.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 60,395.80 7,324,170.23
筹资活动现金流出小计 32,789,418.85 41,556,405.19
筹资活动产生的现金流量净额 204,300,556.75 -9,568,161.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -250,136,657.74 -349,535,173.74
加：期初现金及现金等价物余额 778,856,850.82 770,314,415.88
六、期末现金及现金等价物余额 528,720,193.08 420,779,242.14
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,722,774.50 67,879,408.59
收到的税费返还 2,977,290.53 4,522,442.37
收到其他与经营活动有关的现金 74,909,869.36 1,533,549.76
经营活动现金流入小计 83,609,934.39 73,935,400.72
购买商品、接受劳务支付的现金 470,110.00 10,932,642.83
支付给职工以及为职工支付的现金 5,993,385.18 4,672,439.50
支付的各项税费 8,586,292.53 6,567,327.41
支付其他与经营活动有关的现金 210,882,221.62 13,467,649.75
经营活动现金流出小计 225,932,009.33 35,640,059.49
经营活动产生的现金流量净额 -142,322,074.94 38,295,341.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
64
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取得投资收益收到的现金 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,320.00 252,461.00
投资支付的现金 11,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 73,940,000.00 77,467,750.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 85,700,320.00 77,720,211.00
投资活动产生的现金流量净额 -81,700,320.00 -77,720,211.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 225,185,740.45 12,363,679.61
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,235.15 18,189,564.34
筹资活动现金流入小计 225,189,975.60 30,553,243.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,126,173.65 32,056,401.42
支付其他与筹资活动有关的现金 60,395.80 7,324,170.23
筹资活动现金流出小计 32,186,569.45 39,380,571.65
筹资活动产生的现金流量净额 193,003,406.15 -8,827,327.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,018,988.79 -48,252,197.47
加：期初现金及现金等价物余额 234,537,917.17 260,561,858.81
六、期末现金及现金等价物余额 203,518,928.38 212,309,661.34
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 工具 其他 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 储备
先 续 收益 准备
他
股 债
一、上年期末余额 644,482,388.00 279,084,161.19 54,428,117.96 42,888,821.70 886,077,370.45 50,186,030.75 1,848,290,654.13
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 644,482,388.00 279,084,161.19 54,428,117.96 42,888,821.70 886,077,370.45 50,186,030.75 1,848,290,654.13
三、本期增减变动金额
24,035,735.00 217,582,322.23 192,367,619.23 124,207,825.36 -5,129,312.15 168,328,951.21
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 156,419,466.74 -6,700,598.04 149,718,868.70
（二）所有者投入和减少
24,035,735.00 217,582,322.23 192,367,619.23 3,071,285.89 52,321,723.89
资本
1．股东投入的普通股 2,750,000.00 2,750,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
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3．股份支付计入所有者
24,035,735.00 214,032,424.96 192,367,619.23 321,285.89 46,021,826.62
权益的金额
4．其他 3,549,897.27 3,549,897.27
（三）利润分配 -32,211,641.38 -1,500,000.00 -33,711,641.38
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-32,211,641.38 -1,500,000.00 -33,711,641.38
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 668,518,123.00 496,666,483.42 246,795,737.19 42,888,821.70 1,010,285,195.81 45,056,718.60 2,016,619,605.34
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 工具 其他 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 储备
先 续 收益 准备
他
股 债
一、上年期末余额 320,680,060.00 590,953,539.72 79,703,665.20 38,363,851.74 650,964,558.68 31,297,665.06 1,552,556,010.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 320,680,060.00 590,953,539.72 79,703,665.20 38,363,851.74 650,964,558.68 31,297,665.06 1,552,556,010.00
三、本期增减变动金额（减
323,802,328.00 -311,869,378.53 -25,275,547.24 4,524,969.96 235,112,811.77 18,888,365.69 295,734,644.13
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 271,694,183.15 2,666,476.41 274,360,659.56
（二）所有者投入和减少资
3,122,282.00 8,810,667.47 -25,275,547.24 16,221,889.28 53,430,385.99
本
1．股东投入的普通股 16,150,024.00 16,150,024.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 3,122,282.00 6,674,675.85 -25,275,547.24 71,865.28 35,144,370.37
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益的金额
4．其他 2,135,991.62 2,135,991.62
（三）利润分配 4,524,969.96 -36,581,371.38 -32,056,401.42
1．提取盈余公积 4,524,969.96 -4,524,969.96
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-32,056,401.42 -32,056,401.42
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 320,680,046.00 -320,680,046.00
1．资本公积转增资本（或
320,680,046.00 -320,680,046.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 644,482,388.00 279,084,161.19 54,428,117.96 42,888,821.70 886,077,370.45 50,186,030.75 1,848,290,654.13
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 其他
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 储备
股 债 收益
一、上年期末余额 644,482,388.00 452,539,513.83 54,428,117.96 42,888,821.70 139,272,392.68 1,224,754,998.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 644,482,388.00 452,539,513.83 54,428,117.96 42,888,821.70 139,272,392.68 1,224,754,998.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
24,035,735.00 217,903,608.12 192,367,619.23 -13,562,992.04 36,008,731.85
填列）
（一）综合收益总额 18,648,649.34 18,648,649.34
（二）所有者投入和减少资本 24,035,735.00 217,903,608.12 192,367,619.23 49,571,723.89
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 24,035,735.00 214,353,710.85 192,367,619.23 46,021,826.62
4．其他 3,549,897.27 3,549,897.27
（三）利润分配 -32,211,641.38 -32,211,641.38
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -32,211,641.38 -32,211,641.38
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 668,518,123.00 670,443,121.95 246,795,737.19 42,888,821.70 125,709,400.64 1,260,763,730.10
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 其他
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 储备
股 债 收益
一、上年期末余额 320,680,060.00 764,337,027.08 79,703,665.20 38,363,851.74 130,604,064.45 1,174,281,338.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 320,680,060.00 764,337,027.08 79,703,665.20 38,363,851.74 130,604,064.45 1,174,281,338.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
323,802,328.00 -311,797,513.25 -25,275,547.24 4,524,969.96 8,668,328.23 50,473,660.18
填列）
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（一）综合收益总额 45,249,699.61 45,249,699.61
（二）所有者投入和减少资本 3,122,282.00 8,882,532.75 -25,275,547.24 37,280,361.99
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 3,122,282.00 6,746,541.13 -25,275,547.24 35,144,370.37
4．其他 2,135,991.62 2,135,991.62
（三）利润分配 4,524,969.96 -36,581,371.38 -32,056,401.42
1．提取盈余公积 4,524,969.96 -4,524,969.96
2．对所有者（或股东）的分配 -32,056,401.42 -32,056,401.42
3．其他
（四）所有者权益内部结转 320,680,046.00 -320,680,046.00
1．资本公积转增资本（或股本） 320,680,046.00 -320,680,046.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 644,482,388.00 452,539,513.83 54,428,117.96 42,888,821.70 139,272,392.68 1,224,754,998.25
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
公司名称：北京华宇软件股份有限公司
注册地址：北京市海淀区中关村东路1号院清华科技园科技大厦C座25层
总部地址：北京
北京华宇软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（原名“北京清华紫光软件股份有限公司”）
系经北京市人民政府经济体制改革办公室于2001年6月11日以京政体改股函[2001]38号文批准，由清华紫
光股份有限公司（以下简称紫光股份）作为主发起人，以原清华紫光软件中心净资产及部分现金作为出资，
联合其他企业和自然人投入现金共同发起设立，成立于2001年6月18日的股份有限公司。公司成立时注册
资本4,000万元。
2003年12月1日，根据清华大学校企改制的要求和公司股权变化，经北京市工商行政管理局批准，公
司更名为“北京紫光华宇软件股份有限公司”。
2007年根据公司股东大会审议通过的《2007年度利润分配方案》：公司以总股本40,000,000股为基
数，向全体股东每10股送3股红股、派0.75元人民币现金，分红前总股本为40,000,000股，分红派息后总
股本增至52,000,000股。该事项已由北京中达耀华信会计师事务所有限公司出具报告号为中达验字[2008]
第B005号验资报告，工商登记变更已办理完毕，注册资本变更为5,200万元。
公司于2008年通过股东大会决议，以9.1元/股的价格向子公司广州紫光华宇信息技术有限公司的自然
人股东任涛发行股份350万股，作为本公司收购广州紫光华宇信息技术有限公司49%股权的支付对价。该
事项已于2009年3月4日经中国证券业协会备案并取得中证协函[2009]74号函，并由中建华会计师事务所有
限责任公司出具了中建验字[2009]第203号验资报告，增资事项的工商登记变更已办理完毕，注册资本变
更为5,550万元。
公司根据2009年第二次临时股东大会决议及修改后的公司章程并经中国证券监督管理委员会于2011
年9月16日签发的证监许可[2011]1492号《关于核准北京紫光华宇软件股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市的批复》，于2011年10月10日以每股人民币30.80元向社会公开发行人民币普通股（A股）
18,500,000股，并由北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了（2011）京会兴(验)字第7-017号验资报
告，增资事项的工商登记变更已办理完毕，注册资本变更为7,400万元。
公司根据2011年年度股东大会决议和修改后章程，以2012年3月30日为转增基准日期，以截止2011
年12月31日公司总股本7,400万股为基数按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
7,400万股，每股面值1元，共计增加股本7,400万元，转增后公司总股本增加至14,800万股。已由北京兴
华会计师事务所有限责任公司出具了[2012]京会兴验字第07010054号验资报告，增资事项的工商登记变更
已办理完毕，注册资本变更为14,800万元。
2013年1月29日，根据第四届董事会第二十三次会议和2013年第二次股东大会审议通过的《关于变更
公司名称的议案》，将公司名称“北京紫光华宇软件股份有限公司”变更为“北京华宇软件股份有限公司”变
更事项的工商登记已办理完毕。
根据公司2014年9月15日召开的第五届董事会第十四次会议、2014年10月8日召开的2014年度第三次
临时股东大会的决议的规定，及与马勤等签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的规定，并经中国
证券监督管理委员会证监许可[2014]1413号文《关于核准北京华宇软件股份有限公司向马勤等发行股份购
买资产的批复》的核准，公司以每股37.27元向马勤等11位自然人发行股份1,814,831股并支付现金的方式
购买其持有的上海浦东中软科技发展有限公司90.185%股权，此事项已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审验，并出具大华验字[2015]000068号验资报告。
73
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
根据已经中国证券监督管理委员会审核无异议的《股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股票
期权激励计划》”）及《北京紫光华宇软件股份有限公司股票期权激励计划激励对象名单》，公司股票期
权激励计划首次授予期权第一期行权条件已满足，经公司第五届董事会第三次会议审议通过，公司股票期
权激励计划首次授予股票期权的196名激励对象（调整后）在第一个行权期内可行权其所持股票期权的20%，
共计102.45万份股票期权。第一个行权期自首次授权日起12个月后的首个交易日起至首次授权日起24个月
内的最后一个交易日当日止，即首次授予期权第一期行权期自2013年8月28日起至2014年8月22日止。
股票期权激励计划首次授予期权第二个行权期与预留期权第一个行权期行权条件已满足，经公司第五
届董事会第十五次会议审议通过，公司股票期权激励计划首次授予股票期权的193名激励对象（调整后）
在第二个行权期内可行权其所持股票期权的30%，共计151.5万份股票期权。预留期权的41名激励对象在
第一个行权期内可行权其所持股票期权的20%，共计10.4万份股票。首次授予期权第二个行权期行权期限
为：2014年8月23日起至2015年8月22日止，预留期权第一个行权期行权期限为：2014年7月16日起至2015
年7月15日止。
股票期权激励计划预留期权第二个行权期条件已满足，经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过，
公司股票期权激励计划预留期权的41名激励对象在第二个行权期内可行权其所持股票期权的30%，共计
309,905份。预留期权第二个行权期行权期限为：2015年8月17日起至2016年7月15日止。
股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期行权条件已满足，经公司第五届董事会第二十九次会议
审议通过，公司股票期权激励计划首次授予股票期权的187名激励对象在第三个行权其所持股票期权的
30%，共计2,918,768份股票期权。首次授予期权第三个行权期行权期限为：2015年8月24日起至2016年8
月22日止。
根据公司2014年度股东大会决议，公司以截至2014年12月31日的股本149,954,550为基数按每10股转
增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额149,954,536股（实际转增股数与股东大会决议批准
股数差异为取整所致）。
根据公司第五届董事会第十九次会议决议、2014年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会审核无
异议的《关于限制性股票激励计划（草案）》，经公司第五届董事会第二十六次会议审议决定，公司董事
会认为本次激励计划规定的授予条件均已满足，根据公司2014年年度股东大会授权，董事会确定授予日为
2015年5月6日。
因参与本次激励计划的激励对象赵晓明先生系公司董事、副总经理，赵晓明先生在本次授予日前6个
月内存在减持公司股票的行为。公司董事会依据《证券法》、《创业板信息披露业务备忘录第9号--股权激
励(限制性股票)实施、授予与调整》等相关法律规章制度的规定，暂缓授予赵晓明先生的限制性股票，在
相关条件满足后公司董事会将再次召开会议审议赵晓明先生限制性股票的授予事宜。除赵晓明先生暂缓授
予外，授予激励对象共458名，涉及限制性股票共7,811,989股。此事项已经中审华寅五洲会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并出具CHW验字【2015】0020号验资报告。截至2015年9月7日，参与本次激励计划
的激励对象赵晓明授予条件已满足，授予其限制性股票共79,463股。此事项已经中审华寅五洲会计师事务
所（特殊普通合伙）审验，并出具CHW验字【2015】0060号验资报告。
根据公司第五届董事会第二十五次会议决议、2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管
理委员会《关于核准北京华宇软件股份有限公司向陈京念等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2015]2231号）文件核准，公司向陈京念及沧州地铁物资有限公司定向增发4,895,647股股份，并
非公开发行不超过3,200,000股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金购买陈京念及沧州地铁物资有
限公司持有的华宇金信软件（北京）有限公司49%股权。公司2015年10月28日，已取得作为本次发行股
份对价的华宇金信软件（北京）有限公司49%股权，新增股份4,895,647股，此事项已经中审华寅五洲会
计师事务所(特殊普通合伙)出具CHW验字【2015】0073号验资报告审验。2015年11月4日，公司已收到
郭颖、郭楠、王琰、朱相宇、钱贵昱五位自然人缴纳的作为本次发行股份购买资产的募集配套资金8,182.80
74
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
万元（扣除承销商国信证券股份有限公司承销费用300.00万元），认购公司股份312万股，此事项已经此
事项已经中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具CHW验字【2015】0074号验资报告审验。
根据公司2015年度股东大会决议，公司以截止2015年12月31日的股本320,680,060为基数按每10股转
增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额320,680,046股。
根据公司于2016年5月11日召开第五届董事会第三十六次会议决议，审议通过了《关于回购注销部分
限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议，公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票232,118
股，回购价格为5.01元/股。此事项导致股本减少232,118股，已经中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合
伙)出具CHW证验字【2016】0084号验资报告审验。
股票期权激励计划预留期权第三个行权期条件已满足，经公司第六届董事会第二次会议审议通过，公
司股票期权激励计划预留期权的41名激励对象在第三个行权期内可行权其所持股票期权的30%，共计
618,978份。预留期权第三个行权期行权期限为：2016年8月30日起至2017年7月14日止。
股票期权激励计划首次授予期权第四个行权期条件已满足，经公司第六届董事会第四次会议审议通过，
公司股票期权激励计划首次授予期权的184名激励对象（调整后）在第四个行权期内可行权其所持股票期
权的20%，共计3,803,151份。首次授予期权第四个行权期行权期限为：2016年10月21日起至2017年8月
22日止。
根据公司第六届董事会第八次会议决议、2016年度第六次临时股东大会决议公司《2016年限制性股
票激励计划》（草案），公司向881名激励对象授予限制性股票共计21,586,900股，每股价格为10.03元，
截至2017年1月11日，激励对象出资已缴足，此事项已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
出具CAC验字【2017】0002号验资报告。
本报告期首次授予期权及预留期权行权数量共计2,448,835股，中国证券登记结算有限责任公司深证
分公司登记股本为人民币668,518,123.00元，股票期权行权事项尚未进行验资。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。目前设综合管理办公室、财务部、审计部、
证券部、研发部等部门。
本公司及其子公司业务性质和主要经营活动为：第二类增值电信业务中的呼叫中心业务和信息服务业
务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）（增值电信业务经营许可证有效期至2018年09月18日）；
计算机软硬件及外围设备、网络技术、应用电子技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术培训；
制造及销售开发后的产品；电子商务服务；企业管理咨询；计算机网络系统集成、管理及维护；承接计算
机网络工程及综合布线工程。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第二十次会议于2017年8月14日批准。
本年度的合并财务报表范围共16家公司（含本部），合并范围新增溯源云（北京）科技服务有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准
则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告
的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资
产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据自身生产经营特点，确定无形资产摊销、研究开发支出、限制性股票及收入确认政策，具
体会计政策参见附注五、17、附注五、22、附注五、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司财务
状况以及2017年上半年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与
合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合
并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整
以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新
支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除
累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购
买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计
量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他
综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公
司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并
财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合
并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项
下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
77
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投
资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合
营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差
额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产
相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减
值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和
其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价
值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确
认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
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定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金
融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身
权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后
的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工
具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行
后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允
价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客
观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
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⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12
个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产
原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
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计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
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12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分库存商品、在产品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、发出商品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产
负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计
提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为
本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的
长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确
认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并
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按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照
原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失
共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他
所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股
比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减
值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集
体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与
方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一
般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、18。
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14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 47 5.00% 2.02%
运输设备 年限平均法 4-10 5.00% 9.50%-23.75%
电子设备及其它 年限平均法 5 5.00% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁
开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于
租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租
赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁
资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期间内计提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、18。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下
列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自
无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年
限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地 50 直线法
用于销售的软件 销售期 按销售金额摊销
自用软件 10 直线法
专利权 专利到期剩余期限 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
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资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全
部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、18。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够
证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开
发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为
无形资产。
公司具体研发项目的资本化条件：
公司将产品策划阶段作为研究阶段，即开发部门根据市场调研情况，对计划开发的产品进行可行性论
证，撰写《产品开发可行性报告》。
公司将产品开发阶段作为开发阶段，即产品论证结束后，由开发部门提交《软件产品立项审批表》申
请立项，经审批通过后，产品正式立项，组建产品开发项目组，指定产品经理，开发支出资本化过程开始。
18、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税
资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务
影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固
定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提
供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工
当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的
与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少；
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息；
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；
第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原
计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至
正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后
的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有
关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪
酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑
以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、
股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
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致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本
公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同
时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予
权益工具的取消处理。
（5）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权
激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定
履行了注册登记等增资手续的，在收到款项时，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积
（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
23、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量占应提供劳务总量的比例确定。
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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利
益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地
计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司的主营业务为电子政务系统的产品开发与服务，主要面向政府、法院、检察院、食药监等领域
的客户提供应用软件、系统建设服务和运行维护服务。收入确认的具体方法如下：
①应用软件
应用软件指公司针对客户在电子政务中的业务应用需求而提供的软件产品及应用软件定制开发。由于
软件产品销售与软件定制开发的收入能够区分且能够单独计量，因此公司分别按照销售商品的收入确认原
则和提供劳务的收入确认原则对软件产品与软件开发确认收入。
在遵循收入确认基本原则的基础上，软件产品销售在取得客户确认的《软件安装报告》时确认收入。
软件开发采取对已完工作进行测量的方法，以资产负债表日的完工进度确认收入。公司在资产负债表日编
制《软件开发进度报告》，对完工进度进行测量，按照软件开发收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间
累计已确认软件开发收入后的金额，确认当期软件开发收入。
②系统建设服务
系统建设服务指公司针对电子政务客户在信息化基础环境建设、网络平台建设、系统平台建设、安全
体系建设和管理等方面的需求，为客户提供的信息化基础环境建设服务。信息化基础环境建设服务按照提
供劳务的收入确认原则确认收入。服务与设备的收入不能够区分或不能单独计量的，与设备共同按照销售
商品的收入确认原则确认收入。
在遵循收入确认基本原则的基础上，信息化基础环境建设服务在服务已提供，并取得客户确认的《验
收报告》时确认收入；设备的收入在取得客户确认的《货物接收单》（不需安装调试的）或《验收报告》
（需要安装调试的）时确认收入。
③运行维护服务
运行维护服务指，除应用软件和系统建设服务之外，公司针对电子政务客户的专业服务需求，围绕信
息化应用的生命周期，为客户提供的涵盖应用软件及系统运行平台的信息化系统运维管理、信息化应用推
广、信息化规划咨询等服务。
在遵循收入确认基本原则的基础上，对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款的
依据后确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以
后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业
合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
②本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额
确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
②本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直
接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设
进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示
如下：
（1）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使
用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（2）开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生以及预计受益期间的假设。本
公司至少每年评估该项资本化开发项目未来现金流入情况。
（3）无形资产
本公司对外销的无形资产摊销依据需要估计未来该项无形资产的销售金额。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资
产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定
应确认的递延所得税资产的金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
根据《企业会计准则第 16 号--政府补助》（财会〔2017〕15 2017 年 8 月 14 日，公司召开第六
本期营业外收入减少
号）修订的规定，自 2017 年 1 月 1 日起，与企业日常活动 届董事会第二十次会议、第六届监
31,334,802.44 元，其他收
相关的政府补助计入"其他收益"或冲减相关成本费用，与企 事会第十六次会议审议通过了《关
益增加 31,334,802.44 元。
业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 于会计政策变更 的议案》。
根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定，
2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、
上年同期税金及附加增加
负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附
410,090.58 元，管理费用减
加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车
少 410,090.58 元。
船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016
年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、11%、17%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
纳税主体名称 所得税税率
北京华宇软件股份有限公司 15%
北京亿信华辰软件有限责任公司 10%
广州华宇信息技术有限公司 15%
北京华宇信息技术有限公司 10%
华宇（大连）信息服务有限公司 免征
华宇金信（北京）软件有限公司 10%
北京华宇信码技术有限公司 25%
上海浦东华宇信息技术有限公司 10%
北京万户网络技术有限公司 15%
北京华宇元典信息服务有限公司 25%
北京华宇科创投资有限公司 25%
溯源云（北京）科技服务有限公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
①依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》
（国发[2011]4号）第（一）条及第（三十三）条的规定。2011年1月1日起公司及公司所属子公司北京亿
信华辰软件有限责任公司、北京华宇信息技术有限公司和华宇（大连）信息服务有限公司、华宇金信（北
京）软件有限公司、北京万户网络技术有限公司、所属孙公司广州数字方舟信息技术有限公司、合肥万户
网络技术有限公司、上海万户网络技术有限公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收
增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
②根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）第一款第（三）
条的规定，公司及所属子公司北京亿信华辰软件有限责任公司、广州华宇信息技术有限公司、北京华宇信
息技术有限公司、华宇金信（北京）软件有限公司、上海浦东华宇信息技术有限公司、北京万户网络技术
有限公司以及公司孙公司合肥万户网络技术有限公司的受托开发软件产品，著作权属于公司或属于与委托
方共有的享受不征收增值税的优惠政策。
（2）企业所得税
①公司2014年再次被认定为高新技术企业，根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所
得税法实施条例》及其实施细则规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得
税。
②公司所属子公司北京华宇信息技术有限公司、北京亿信华辰软件有限责任公司、华宇金信（北京）
软件有限公司、上海浦东华宇信息技术有限公司，四家公司根据财税〔2016〕49号《关于软件和集成电路
产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》，公司可享受国家规划布局内重点软件企业减按10%税率征收
企业所得税的优惠税收政策。
③华宇（大连）信息服务有限公司2016年度被认定为符合条件的软件企业，根据《财政部、国家税务
总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），华宇（大
连）信息服务有限公司2016年度、2017年度免征企业所得税，2018年度、2019年度、2020年度减半征收
企业所得税。
④公司所属子公司广州华宇信息技术有限公司、所属孙公司广州数字方舟信息技术股份有限公司、合
肥万户网络技术有限公司2015年度再次被认定为高新技术企业；所属孙公司上海万户网络技术有限公司
2016年度首次被认定为高新技术企业，所属子公司北京万户网络技术有限公司2016年度再次被认定为高
新技术企业。根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及其实施细则规定，
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 216,797.78 197,068.17
银行存款 528,481,959.74 778,638,347.09
其他货币资金 27,211,766.66 31,560,268.82
合计 555,910,524.18 810,395,684.08
其他说明：
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末，本公司存放银行的保函保证金余额为27,190,331.10元。除保函保证金外，本公司不存在其他
抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 100,000.00 570,364.60
商业承兑票据 990,000.00
合计 100,000.00 1,560,364.60
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 42,001
37,381,4 934,536. 36,446,9 1,050,04 40,951,73
独计提坏账准备的 5.64% 2.50% ,782.7 8.71% 2.50%
43.27 08 07.19 4.57 8.20
应收账款 7
按信用风险特征组 440,15
625,284, 44,759,4 580,525, 39,788,5 400,361,7
合计提坏账准备的 94.36% 7.16% 0,239. 91.29% 9.04%
884.50 99.35 385.15 18.78 20.61
应收账款 39
482,15
662,666, 100.00 45,694,0 616,972, 100.00 40,838,5 441,313,4
合计 6.90% 2,022. 8.47%
327.77 % 35.43 292.34 % 63.35 58.81
16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
同方股份有限公司 37,381,443.27 934,536.08 2.50% 回款条件特殊
合计 37,381,443.27 934,536.08 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
账龄 期末余额
97
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 478,528,301.17
1至2年 67,547,339.78 3,377,366.99 5.00%
2至3年 24,855,115.77 2,485,511.58 10.00%
3至4年 11,661,016.62 3,498,304.99 30.00%
4至5年 14,589,590.74 7,294,795.37 50.00%
5 年以上 28,103,520.42 28,103,520.42 100.00%
合计 625,284,884.50 44,759,499.35
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,915,472.08元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 60,000.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额135,274,534.56元，占应收账款期末余额合计
数的比例20.41%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,946,311.21元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 46,213,929.39 96.28% 41,868,635.90 99.17%
1至2年 1,564,667.00 3.26% 115,643.50 0.27%
2至3年 3,350.00 0.01% 73,101.60 0.17%
3 年以上 214,624.66 0.45% 164,288.36 0.39%
合计 47,996,571.05 -- 42,221,669.36 --
98
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额25,383,578.72元，占预付款项期末余额合
计数的比例52.89%。
5、应收利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
七天通知存款 890,600.00
合计 890,600.00
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 174,47
206,532, 100.00 9,566,38 196,966, 100.00 8,418,73 166,061,0
合计提坏账准备的 4.63% 9,759. 4.83%
851.83 % 0.46 471.37 % 2.65 26.50
其他应收款 15
174,47
206,532, 100.00 9,566,38 196,966, 100.00 8,418,73 166,061,0
合计 4.63% 9,759. 4.83%
851.83 % 0.46 471.37 % 2.65 26.50
15
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 149,556,155.79
1至2年 30,928,018.74 1,546,400.93 5.00%
2至3年 16,782,390.76 1,678,239.07 10.00%
3至4年 3,415,157.78 1,024,547.33 30.00%
4至5年 1,067,871.26 533,935.63 50.00%
5 年以上 4,783,257.50 4,783,257.50 100.00%
合计 206,532,851.83 9,566,380.46
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,147,647.81元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 103,997,617.00 98,012,024.25
投标保证金 18,606,919.92 27,212,599.24
备用金 52,084,676.49 34,872,226.52
增值税即征即退 15,827,649.31 589,568.40
股票期权行权款 2,957,633.80 1,525,602.15
股权收购补偿款 6,000,000.00 6,000,000.00
其他 7,058,355.31 6,267,738.59
合计 206,532,851.83 174,479,759.15
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
北京市海淀区国家税务局 增值税即征即退 13,642,622.01 1 年以内 6.61%
云南省司法厅 履约保证金 11,855,500.00 1 年以内 5.74%
1 年以内/1 至 2 年/2
青海省高级人民法院 履约保证金 9,798,685.00 4.74% 290,852.05
至3年
北京市食品药品监督管理局 履约保证金 9,440,875.00 1 年以内/2 至 3 年 4.57% 941,630.00
北京市工商行政管理局 履约保证金 7,448,000.00 1 年以内 3.61%
合计 -- 52,185,682.01 -- 25.27% 1,232,482.05
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
依据软件产品增值税优惠政策，2017
北京市海淀区国家税务局 增值税即征即退 13,642,622.01 1 年以内
年 7 月已部分收回
大连市甘井子区国家税务 依据软件产品增值税优惠政策，2017
增值税即征即退 1,038,256.42 1 年以内
局 年 7 月已部分收回
100
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依据软件产品增值税优惠政策，2017
合肥市包河区国税局 增值税即征即退 264,416.93 1 年以内
年 7 月已收回
依据软件产品增值税优惠政策，2017
上海市浦东新区税务局 增值税即征即退 882,353.95 1 年以内
年 7 月已部分收回
合计 -- 15,827,649.31 -- --
7、存货
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 183,089.71 183,089.71 140,754.76 140,754.76
在产品 157,334,149.59 157,334,149.59 68,255,182.62 68,255,182.62
库存商品 29,279,816.37 29,279,816.37 54,788,637.01 54,788,637.01
发出商品 326,304,158.47 326,304,158.47 311,704,693.65 311,704,693.65
合计 513,101,214.14 513,101,214.14 434,889,268.04 434,889,268.04
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付租赁费及物业费等 1,779,866.22 2,208,896.10
待抵扣进项税款 1,818,606.79 684,738.44
预缴所得税 764,398.62 1,330,555.24
合计 4,362,871.63 4,224,189.78
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00
按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
101
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 金红利
比例
天平司法大数据
5,000,000.00 5,000,000.00 5.00%
有限公司
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 --
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下确 其他综 宣告发放 计提
被投资单位 期初余额 追加 减少 其他权益变 其 期末余额 备期末
认的投资损 合收益 现金股利 减值
投资 投资 动 他 余额
益 调整 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
深圳市捷视
飞通科技股 37,149,103.35 -1,613,812.60 3,593,698.71 39,128,989.46
份有限公司
小计 37,149,103.35 -1,613,812.60 3,593,698.71 39,128,989.46
合计 37,149,103.35 -1,613,812.60 3,593,698.71 39,128,989.46
其他说明：
（1）依据深圳市捷视飞通科技股份有限公司（以下简称捷视飞通公司）的《公司章程》、公司与蒋
延春、季海交、苏州工业园区禾源北极光创业投资合伙企业（以下简称“北极光”）等签署了《关于深圳市
捷视飞通科技有限公司之增资协议》及《补充协议》，公司虽然只拥有捷视飞通15.02%的表决权资本，但
公司为捷视飞通第二大股东，并在捷视飞通公司的董事会派驻董事，可以参与捷视飞通公司的政策制定过
程，从而能够对被投资单位施加重大影响。
（2）其他权益变动为捷视飞通公司新增股东投资溢价导致公司所持股份对应的权益变化，及发行股
票费用所致。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他 合计
102
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一、账面原值：
1.期初余额 175,675,544.37 57,529,064.19 15,906,948.29 15,055,702.44 264,167,259.29
2.本期增加金额 580,405.52 8,495,588.40 877,939.54 9,953,933.46
（1）购置 580,405.52 8,495,588.40 877,939.54 9,953,933.46
3.本期减少金额 853,764.25 116,306.88 93,227.77 1,063,298.90
（1）处置或报废 853,764.25 116,306.88 93,227.77 1,063,298.90
4.期末余额 176,255,949.89 65,170,888.34 15,790,641.41 15,840,414.21 273,057,893.85
二、累计折旧
1.期初余额 10,272,284.48 20,191,910.90 7,241,497.02 6,839,851.94 44,545,544.34
2.本期增加金额 1,732,022.64 5,881,198.37 1,066,096.56 1,309,458.86 9,988,776.43
（1）计提 1,732,022.64 5,881,198.37 1,066,096.56 1,309,458.86 9,988,776.43
3.本期减少金额 811,075.93 85,170.30 88,580.23 984,826.46
（1）处置或报废 811,075.93 85,170.30 88,580.23 984,826.46
4.期末余额 12,004,307.12 25,262,033.34 8,222,423.28 8,060,730.57 53,549,494.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 164,251,642.77 39,908,855.00 7,568,218.13 7,779,683.64 219,508,399.54
2.期初账面价值 165,403,259.89 37,337,153.29 8,665,451.27 8,215,850.50 219,621,714.95
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 135,703,757.65 正在办理
12、在建工程
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
装修工程 372,557.17 372,557.17
合计 372,557.17 372,557.17
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13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,880,800.00 6,800,000.00 352,586,505.94 374,267,305.94
2.本期增加金额 5,291,978.44 5,291,978.44
（1）购置 1,800,000.00 1,800,000.00
（2）内部研发 3,491,978.44 3,491,978.44
3.本期减少金额
4.期末余额 14,880,800.00 6,800,000.00 357,878,484.38 379,559,284.38
二、累计摊销
1.期初余额 1,140,861.18 706,493.44 165,190,915.69 167,038,270.31
2.本期增加金额 148,807.98 264,935.04 37,154,295.64 37,568,038.66
（1）计提 148,807.98 264,935.04 37,154,295.64 37,568,038.66
3.本期减少金额
4.期末余额 1,289,669.16 971,428.48 202,345,211.33 204,606,308.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,591,130.84 5,828,571.52 155,533,273.05 174,952,975.41
2.期初账面价值 13,739,938.82 6,093,506.56 187,395,590.25 207,229,035.63
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例85.04%。
14、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形 转入当 期末余额
内部开发支出 其他
资产 期损益
1.scrumBI 敏捷商务智能平台 6,839,425.93 1,907,733.25 8,747,159.18
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2.食品安全信息互认体系建设与多指标
5,329,526.59 276,460.98 5,605,987.57
同步分析检测技术研究
3.互联网食品违法行为搜索及识别系统 8,285,034.35 305,291.43 8,590,325.78
4.万户协同办公平台项目 5,221,770.16 2,205,895.16 3,491,978.44 3,935,686.88
5.EsenFace 公共研发平台 2,145,792.14 469,722.59 2,615,514.73
6.BI@Report 数据分析展示平台软件 3,243,706.37 1,399,410.18 4,643,116.55
7.司法政务平台 32,162,558.57 14,675,638.84 46,838,197.41
8.智云研发项目 21,955,510.16 12,007,488.40 33,962,998.56
9.司法业务应用平台 12,848,502.52 3,258,322.02 16,106,824.54
10.市场监管相关行业大数据分析平台 1,267,669.17 1,267,669.17
11.市场综合监管一体化平台 8,534,329.37 8,534,329.37
合计 98,031,826.79 46,307,961.39 3,491,978.44 140,847,809.74
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
其他合并形成的 处置
上海浦东华宇信息技术有限公司 85,361,143.21 85,361,143.21
北京万户网络技术有限公司 276,527,261.46 276,527,261.46
合计 361,888,404.67 361,888,404.67
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算
预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0%（上期：0%），不会超过资产组经
营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金
流现值所采用的税前折现率为11%（上期：11%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结
果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
公司及子公司装修费 5,866,291.46 3,614,253.97 2,278,673.84 7,201,871.59
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华宇（大连）研发基地绿地工程 2,794,980.85 304,906.98 2,490,073.87
合计 8,661,272.31 3,614,253.97 2,583,580.82 9,691,945.46
其他说明：
公司长期待摊费用主要为公司及子公司对租赁办公场地的装修费用，自发生月份的次月起，分期摊销，
摊销年限依据合同规定受益年限。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 55,192,164.88 8,279,409.97 49,917,870.21 7,494,824.76
内部交易未实现利润 41,016,244.01 6,152,436.63 59,423,926.48 8,913,589.00
可抵扣亏损 79,282,346.90 13,628,879.89 38,513,290.34 6,166,123.99
未行权股权激励 20,348,614.04 3,052,292.11 45,905,264.17 6,885,789.62
无形资产摊销 94,983,458.66 14,247,518.81 76,846,281.03 11,526,942.15
其他 2,234,750.00 335,212.50 11,623,250.00 1,743,487.50
合计 293,057,578.49 45,695,749.91 282,229,882.23 42,730,757.02
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
5,001,675.00 750,251.25 5,859,105.00 1,017,356.92
产评估增值
合计 5,001,675.00 750,251.25 5,859,105.00 1,017,356.92
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 45,695,749.91 42,730,757.02
递延所得税负债 750,251.25 1,017,356.92
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 21,657,618.10 20,811,576.40
合计 21,657,618.10 20,811,576.40
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 4,746,998.98 4,746,998.98
2020 年 9,389,466.03 9,389,466.03
2021 年 6,675,111.39 6,675,111.39
2022 年 846,041.70
合计 21,657,618.10 20,811,576.40 --
18、短期借款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 9,150,000.00 510,000.00
合计 9,150,000.00 510,000.00
19、应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 154,418,555.65 180,456,167.64
设备款等 12,921,772.80 9,900,026.41
合计 167,340,328.45 190,356,194.05
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目款 351,212,744.67 538,687,056.89
107
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合计 351,212,744.67 538,687,056.89
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中央政法委 17,237,764.06 项目未完工
中国移动通信集团青海有限公司 14,957,264.96 项目未完工
合计 32,195,029.02 --
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,126,787.50 270,090,399.32 270,192,432.95 4,024,753.87
二、离职后福利-设定提存计划 2,238,592.52 21,436,450.96 21,346,166.84 2,328,876.64
三、辞退福利 270,543.00 270,543.00
合计 6,365,380.02 291,797,393.28 291,809,142.79 6,353,630.51
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 2,715,250.96 222,693,419.66 222,804,997.68 2,603,672.94
2、职工福利费 20,386.11 13,833,517.33 13,853,903.44
3、社会保险费 1,255,803.01 12,397,979.86 12,341,409.81 1,312,373.06
其中：医疗保险费 1,255,803.01 10,966,288.53 10,909,718.48 1,312,373.06
工伤保险费 464,670.22 464,670.22
生育保险费 967,021.11 967,021.11
4、住房公积金 75,706.80 15,609,809.72 15,685,516.52
5、工会经费和职工教育经费 59,640.62 5,555,672.75 5,506,605.50 108,707.87
合计 4,126,787.50 270,090,399.32 270,192,432.95 4,024,753.87
（3）设定提存计划列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,111,602.68 20,548,802.77 20,455,628.23 2,204,777.22
2、失业保险费 126,989.84 836,526.47 839,416.89 124,099.42
3、综合保险 51,121.72 51,121.72
合计 2,238,592.52 21,436,450.96 21,346,166.84 2,328,876.64
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,615,438.60 44,071,162.38
企业所得税 13,267,042.41 14,496,459.43
个人所得税 1,937,978.58 1,804,125.99
城市维护建设税 1,479,315.29 2,987,468.86
教育费附加 655,077.10 1,324,077.33
地方教育费附加 436,918.08 882,918.24
房产税 101,628.10 97,148.33
土地使用税 5,694.56 5,694.56
堤围费 17,007.76
合计 39,499,092.72 65,686,062.88
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,236,534.00
合计 1,236,534.00
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
子公司亿信华辰本年进行利润分配尚未支付的股利。
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
收购万户网络股权款 63,940,000.00 63,940,000.00
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
未解锁的限制性股票款 246,783,407.89 54,428,117.96
收购浦东华宇补充对价 10,000,000.00
保证金等 13,221,567.97 17,107,939.77
合计 323,944,975.86 145,476,057.73
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
收购万户网络股权款 63,940,000.00 未到付款期
未解锁的限制性股票款 31,308,460.56 未到付款期
合计 95,248,460.56 --
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 16,539,613.27 150,000.00 16,389,613.27
合计 16,539,613.27 150,000.00 16,389,613.27 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
基于私有云的商业智能服务平台软件项
244,400.00 244,400.00 与资产相关
目
促进产学研合作专项 700,000.00 700,000.00 与资产相关
基于私有云的政法应用支撑与研发平台
542,200.00 542,200.00 与资产相关
建设项目中央补助资金
中关村科技园区海淀园管委会研发中心
293,013.27 293,013.27 与收益相关
研发投入补贴
重大联合攻关项目研发资助专项资金 1,400,000.00 1,400,000.00 与收益相关
京津翼主要食品的区域一体化信息互认
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
体系建设
互联网食品安全风险监控预警体系研究 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
华宇食品安全项目补贴 150,000.00 150,000.00 与收益相关
北斗卫星导航系统在航标遥测遥控系统
70,000.00 70,000.00 与收益相关
中的产品开发
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基于证据及案例大数据的案件推理系统
5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关
研发与应用
多元智能化诉讼服务技术研究 2,140,000.00 2,140,000.00 与收益相关
合计 16,539,613.27 150,000.00 16,389,613.27 --
26、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
收购万户网络投资款 63,940,000.00
合计 63,940,000.00
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 644,482,388.00 24,035,735.00 24,035,735.00 668,518,123.00
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 226,302,296.84 208,523,198.87 48,036.59 434,777,459.12
其他资本公积 51,781,864.35 18,741,806.57 9,634,646.62 60,889,024.30
专项拨款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 279,084,161.19 227,265,005.44 9,682,683.21 496,666,483.42
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价的变动说明：
①本公司及集团内公司股票期权激励对象本期行权相应增加股本2,448,835.00元，增加股本溢价
7,652,330.10元。行权款产生利息4,235.15元，增加股本溢价4,235.15元；
②本公司及集团内公司股票期权激励对象本期行权和限制性股票激励对象本期解锁对应的费用，从其
他资本公积转入股本溢价，增加股本溢价5,936,926.62元；
③本公司发行限制性股票21,586,900.00股，每股价格10.03元，增加股本溢价194,929,707.00元；
④上述发行股份事项中，发生验资及登记费用，减少股本溢价48,036.59元。
（2）其他资本公积的变动说明：
①本公司及集团内公司根据权益工具的公允价值和预计可行权数量（含限制性股票及期权），确认成
111
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本费用11,264,382.85元，扣除少数股东权益影响，增加其他资本公积10,943,096.96元；
②本公司按照期权行权和限制性股票解锁实际税前抵扣金额超出相应费用部分对应的所得税金额，增
加其他资本公积4,205,010.90元；
③本公司联营企业深圳市捷视飞通科技股份有限公司发生其他权益变动导致增加其他资本公积
3,593,698.71元；
④本公司按照预计未来期间税前可扣除的金额确认相关股票期权和限制性股票相关递延所得税，减少
其他资本公积3,697,720.00元；
⑤本公司及集团内公司股票期权激励对象本期行权和限制性股票激励对象本期解锁对应的费用，从其
他资本公积转入股本溢价，减少其他资本公积5,936,926.62元。
29、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 54,428,117.96 216,516,607.00 24,148,987.77 246,795,737.19
合计 54,428,117.96 216,516,607.00 24,148,987.77 246,795,737.19
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本公司发行限制性股票21,586,900.00股，每股价格10.03元，增加库存股216,516,607.00元；
（2）依据2016年度分红政策对预计未来可解锁限制性股票持有者进行的分红相应减少库存股
1,553,889.93元；
（3）第一次限制性股票第二期解锁（458人）相应减少库存股22,595,097.84元。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,888,821.70 42,888,821.70
合计 42,888,821.70 42,888,821.70
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 886,077,370.45 650,964,558.68
调整后期初未分配利润 886,077,370.45 650,964,558.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润 156,419,466.74 271,694,183.15
减：提取法定盈余公积 4,524,969.96
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应付普通股股利 32,211,641.38 32,056,401.42
期末未分配利润 1,010,285,195.81 886,077,370.45
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 847,800,168.18 463,409,728.02 665,598,374.33 367,310,463.98
合计 847,800,168.18 463,409,728.02 665,598,374.33 367,310,463.98
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,256,337.60 1,500,604.26
教育费附加 2,382,031.78 1,127,012.24
房产税 944,216.30 283,759.60
土地使用税 37,730.16 17,083.68
车船使用税 17,280.00 7,050.00
印花税 731,510.48 97,984.37
营业税 643,957.51
堤围费 15,014.31 4,212.93
合计 7,384,120.63 3,681,664.59
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,386,532.33 15,795,667.87
办公场所费用 1,174,780.92 944,070.35
折旧 306,726.33 230,892.58
差旅运杂劳务费 10,279,894.04 13,085,986.87
办公宣传费 4,474,488.29 6,181,955.05
业务招待费 8,909,576.74 6,898,916.61
会议咨询费 707,517.32 1,232,072.06
投标费用 3,832,809.71 2,299,440.11
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合计 49,072,325.68 46,669,001.50
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,720,248.00 21,353,079.79
办公场所费 4,368,441.25 4,366,132.27
折旧 2,893,952.11 2,745,564.73
差旅运杂劳务费 7,575,340.64 7,627,476.36
办公宣传费 6,742,819.29 6,690,289.11
业务招待费 8,977,919.13 5,479,705.88
会议咨询费 6,088,659.92 4,995,879.51
税金 1,004,829.19
研究支出 89,322,016.15 53,040,004.18
日常维护 28,987,146.91 25,790,741.64
股权激励 11,264,382.85 4,225,289.47
合计 191,940,926.25 137,318,992.13
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 92,849.40 74,614.26
减：利息收入 4,769,885.21 2,125,103.46
金融机构手续费 109,770.85 60,190.56
合计 -4,567,264.96 -1,990,298.64
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,333,436.27 2,879,761.51
合计 5,333,436.27 2,879,761.51
38、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,613,812.60 -639,121.66
合计 -1,613,812.60 -639,121.66
39、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 31,334,802.44
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 934,800.00 29,844,117.91 934,800.00
其他 1,322,121.49 533,762.67 1,322,121.49
合计 2,256,921.49 30,377,880.58 2,256,921.49
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
与资产
补贴是否 是否
发放 本期发生金 相关/
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年 特殊 上期发生金额
原因 额 与收益
盈亏 补贴
相关
因从事国家鼓励和扶持特定
增值税即征 与收益
主管国税局 补助 行业、产业而获得的补助（按 否 否 28,789,820.73
即退 相关
国家级政策规定依法取得）
因符合地方政府招商引资等
中关村企业 中关村企业信 与收益
补助 地方性扶持政策而获得的补 否 否 56,000.00 136,200.00
项目补助 用促进会 相关
助
因符合地方政府招商引资等
主管社会保险 与收益
稳岗补贴 补助 地方性扶持政策而获得的补 否 否 4,200.00 248,803.30
基金管理中心 相关
助
科技创新补 广州市主管财 因研究开发、技术更新及改 与收益
补助 否 否 722,800.00 619,240.00
贴 政局 造等获得的补助 相关
知识产权计 深圳市市场和
因研究开发、技术更新及改 与收益
算机软件资 质量监督管理 补助 否 否 1,800.00
造等获得的补助 相关
金资助 委员会
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华宇食品安 大连市科学技 因研究开发、技术更新及改 与收益
补助 否 否 150,000.00
全项目补贴 术局 造等获得的补助 相关
因从事国家鼓励和扶持特定
促进自主创 合肥主管科技 与收益
奖励 行业、产业而获得的补助（按 否 否 50,000.00
新发展奖励 局 相关
国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
小微企业补 与收益
主管国税局 补助 行业、产业而获得的补助（按 否 否 53.88
助 相关
国家级政策规定依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 934,800.00 29,844,117.91 --
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 55,672.44 98,775.76 55,672.44
其中：固定资产处置损失 55,672.44 98,775.76 55,672.44
对外捐赠 100,000.00 100,000.00
其他 1,096,358.80 428,061.31 1,096,358.80
合计 1,252,031.24 526,837.07 1,252,031.24
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,958,715.34 14,953,293.94
递延所得税费用 -2,724,807.66 -273,442.50
合计 16,233,907.68 14,679,851.44
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 165,952,776.38
按法定/适用税率计算的所得税费用 24,892,916.46
子公司适用不同税率的影响 -9,405,154.20
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调整以前期间所得税的影响 -378,805.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,156,914.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 211,510.42
权益法核算的合营企业和联营企业损益 242,071.89
加计扣除 -3,485,545.99
所得税费用 16,233,907.68
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
退回的保证金 48,994,607.44 37,638,366.20
利息收入 5,660,485.21 2,125,103.46
政府补助 784,800.00 6,054,243.30
其他 2,974,423.65 5,902,539.46
合计 58,414,316.30 51,720,252.42
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 156,087,746.16 123,136,844.44
履约、投标保证金 42,422,509.55 53,572,214.38
其他 19,528,700.41 16,261,056.42
合计 218,038,956.12 192,970,115.24
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
行权款利息 4,235.15 9,298.44
代收行权个税 18,180,265.90
合计 4,235.15 18,189,564.34
117
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（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发行费用 48,036.59 1,972,005.98
代付行权个税 29.91 5,340,573.91
预计不可解锁的限制性股票分红款 12,329.30 11,590.34
合计 60,395.80 7,324,170.23
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 149,718,868.70 124,260,859.67
加：资产减值准备 5,333,436.27 2,879,761.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,788,655.62 5,476,155.68
无形资产摊销 37,551,958.19 28,520,214.25
长期待摊费用摊销 2,583,580.82 3,079,380.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 55,672.44 98,775.76
财务费用（收益以“－”号填列） 92,849.40 74,614.26
投资损失（收益以“－”号填列） 1,613,812.60 639,121.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,457,701.99 -124,561.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -267,105.67 -148,881.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -78,330,065.77 -89,586,158.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -217,947,397.15 -73,255,741.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -236,838,815.14 -192,180,533.03
其他 15,612,885.01 169,793.89
经营活动产生的现金流量净额 -314,489,366.67 -190,097,197.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 528,720,193.08 420,779,242.14
减：现金的期初余额 778,856,850.82 770,314,415.88
现金及现金等价物净增加额 -250,136,657.74 -349,535,173.74
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 73,940,000.00
其中： --
上海浦东华宇信息技术有限公司 10,000,000.00
北京万户网络技术有限公司 63,940,000.00
取得子公司支付的现金净额 73,940,000.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 528,720,193.08 778,856,850.82
其中：库存现金 216,797.78 197,068.17
可随时用于支付的银行存款 528,481,959.74 778,638,347.09
可随时用于支付的其他货币资金 21,435.56 21,435.56
三、期末现金及现金等价物余额 528,720,193.08 778,856,850.82
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 27,190,331.10 31,538,833.26
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 27,190,331.10 因开展业务需要，向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
合计 27,190,331.10 --
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
本公司根据集团经营需要，新设溯源云（北京）科技服务有限公司。
119
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京亿信华辰软件有限责任公司 北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 80.00% 设立
广州华宇信息技术有限公司 广州市海珠区 广州市海珠区 软件开发与销售 100.00% 设立
北京华宇信息技术有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 100.00% 设立
华宇（大连）信息服务有限公司 大连市甘井子区 大连市甘井子区 软件开发与销售 100.00% 设立
非同一控制
华宇金信（北京）软件有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 100.00%
下企业合并
技术开发与咨询、
北京华宇信码技术有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 51.00% 设立
服务
非同一控制
上海浦东华宇信息技术有限公司 上海市浦东新区 上海市浦东新区 软件开发与销售 100.00%
下企业合并
非同一控制
北京万户网络技术有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 100.00%
下企业合并
软件开发与销售、
北京华宇元典信息服务有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 37.50% 设立
技术咨询
北京华宇科创投资有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 投资管理 100.00% 设立
技术开发与咨询、
溯源云（北京）科技服务有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 45.00% 设立
服务
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司对北京华宇元典信息服务有限公司持股37.50%，未超过公司半数表决权，但本公司为北京华
宇元典信息服务有限公司第一大股东，且北京华宇元典信息服务有限公司的董事会成员过半数由本公司及
子公司高管担任，能够实质性控制北京华宇元典信息服务有限公司，故将北京华宇元典信息服务有限公司
纳入合并范围。
本公司对溯源云（北京）科技服务有限公司持股45.00%，未超过公司半数表决权，但本公司为溯源
云（北京）科技服务有限公司第一大股东，且能够实质性控制溯源云（北京）科技服务有限公司，故将溯
源云（北京）科技服务有限公司纳入合并范围。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 额
120
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北京亿信华辰软件有限责任公司 20.00% 299,728.63 1,500,000.00 17,368,917.42
北京华宇信码技术有限公司 49.00% -302,311.97 -4,619,933.77
北京华宇元典信息服务有限公司 62.50% -4,230,463.43 4,630,350.47
溯源云（北京）科技服务有限公司 55.00% -298,608.67 2,451,391.33
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京亿信华 77,413
64,401, 35,933, 100,335 13,491, 13,491, 34,111,7 111,525, 19,094, 19,094,
辰软件有限 ,976.1
919.78 821.84 ,741.62 154.48 154.48 39.66 715.79 118.15 118.15
责任公司 3
北京华宇信
1,054,3 5,988,3 7,042,6 16,471, 16,471, 1,056, 6,281,8 7,338,0 16,149, 16,149,
码技术有限
91.91 07.98 99.89 136.17 136.17 154.08 56.60 10.68 483.75 483.75
公司
北京华宇元 12,619
2,338,0 5,972,9 8,310,9 902,446 902,446 1,516,7 14,135, 134,428 134,428
典信息服务 ,234.1
89.23 03.93 93.16 .81 .81 06.99 941.09 .32 .32
有限公司 0
溯源云（北
8,469,4 487,636 8,957,0
京）科技服
38.77 .37 75.14
务有限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 现金流量
北京亿信华辰软 28,157,253.7 1,498,643. 1,498,643. -14,441,390. 26,316,982 1,143,816. 1,143,816. 1,763,227.
件有限责任公司 0 15 15 23 .17 13 13 51
北京华宇信码技 -616,963.2 -616,963.2 -1,170,935. -1,170,935.
-2,620.57 75,386.76 -93,303.44
术有限公司 1 1 95 95
北京华宇元典信 -6,768,741. -6,768,741. -10,357,093.
息服务有限公司 49 49 21
溯源云（北京）科 -542,924.8 -542,924.8 -1,179,816.6
技服务有限公司 6 6 8
121
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
名称 直接 间接
计处理方法
深圳市捷视飞通科技 信息及网络技术的开发、通
深圳市南山区 深圳市南山区 15.02% 权益法
股份有限公司 信设备的开发生产
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
依据深圳市捷视飞通科技股份有限公司（以下简称捷视飞通公司）的《公司章程》、公司与蒋延春、
季海交、苏州工业园区禾源北极光创业投资合伙企业（以下简称“北极光”）等签署了《关于深圳市捷视飞
通科技有限公司之增资协议》及《补充协议》，公司虽然只拥有捷视飞通15.02%的表决权资本，但公司为
捷视飞通第二大股东，并在捷视飞通公司的董事会派驻董事，可以参与捷视飞通公司的政策制定过程，从
而能够对被投资单位施加重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市捷视飞通科技股份有限公司 深圳市捷视飞通科技股份有限公司
流动资产 187,535,821.17 169,918,025.44
非流动资产 29,754,414.17 27,313,698.28
资产合计 217,290,235.34 197,231,723.72
流动负债 105,295,872.09 113,215,351.47
非流动负债 13,856,068.66 6,237,683.37
负债合计 119,151,940.75 119,453,034.84
少数股东权益 21,408.43
归属于母公司股东权益 98,116,886.16 77,778,688.88
按持股比例计算的净资产份额 14,737,156.30 12,434,634.55
调整事项 24,391,833.16 24,714,468.80
--商誉 24,391,833.16 24,391,804.19
--其他 322,664.61
对联营企业权益投资的账面价值 39,128,989.46 37,149,103.35
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 72,000,000.00 72,000,000.00
营业收入 39,141,912.12 29,919,307.89
净利润 -8,173,123.48 -3,746,125.15
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综合收益总额 -8,173,123.48 -3,746,125.15
十、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益：1、在子公司中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益：2、在合营安排或联营企业中
的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市捷视飞通科技股份有限公司 联营企业
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吕宾 董事、总经理
赵晓明 董事、副总经理
任涛 董事
王琨 独立董事
甘培忠 独立董事
朱恒源 独立董事
王子纯 监事
樊娇娇 监事会主席
王珍 监事
王琰 财务总监
邢立君 人力资源总监
韦光宇 董事会秘书
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表：
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市捷视飞通科技股份有限公司 材料采购 2,125,729.06 2,125,729.06 否 4,115,551.70
（2）关联担保情况
本公司作为担保方：
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京华宇信息技术有限公司 150,000.00 2018 年 05 月 19 日 2020 年 05 月 19 日 否
华宇金信（北京）软件有限公司 9,000,000.00 2018 年 04 月 14 日 2020 年 04 月 14 日 否
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,482,300.00 1,805,100.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 深圳市捷视飞通科技股份有限公司 44,278.21 740,912.50
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳市捷视飞通科技股份有限公司 2,767,157.84 8,616,664.27
其他应付款 深圳市捷视飞通科技股份有限公司 850,868.60 300,000.00
6、关联方承诺
（1）万户网络原股东对本公司的业绩承诺
根据华宇软件与北京万户网络技术有限公司于2015年4月29日签署的《关于北京万户网络技术有限公
司之股权转让协议》，北京万户网络技术有限公司原股东承诺并保证标的公司2017年税后净利润不低于
3,887万元。
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）华宇金信原股东对本公司业绩承诺的实现情况
根据华宇软件与华宇金信于2015年5月4日签署的股权转让协议，华宇金信原股东承诺并保证标的公司
2017年归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）不低于4,320万元。
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 7,005,595.00
公司本期失效的各项权益工具总额 127,207.00
首次授予行权价格为 4.00 元/股，预留部分行权价格为 4.90 元/股；本
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
计划已处于首次授予的第四个行权期及预留部分的第三个行权期，预留
合同剩余期限
部分还剩余一个行权期。
限制性股票（2015 年）的授予价格为 5.01 元/股；自授予日 2015 年 5
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 月 6 日起分三次解锁。
围和合同剩余期限 限制性股票（2016 年）的授予价格为 9.98 元/股；自授予日 2016 年 12
月 16 日起分三次解锁。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
公司在授权日采用 Black--Scholes 期权定价模型确定股票期权在授权
授予日权益工具公允价值的确定方法
日的公允价值。
根据《企业会计准则第 11 号-股份支付》和《企业会计准则第 22 号-
金融工具确认和计量》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表
可行权权益工具数量的确定依据
日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，
修正预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 32,259,902.28
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,264,382.85
十二、其他重要事项
1、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2017年3月17日，公司第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易预案的议案》等事项。详见公司披露的《发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关公告。
125
北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017年3月24日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于对北京华宇软件股份有限公司
的重组问询函》（创业板许可类重组问询函【2017】第17号）。
2017年4月6日，公司已对上述问询函所涉及问题进行反馈回复，详见公司披露的《北京
华宇软件股份有限公司关于深圳证券交易所创业板公司管理部问询函的回复》。同日，公司
第六届董事会第十六次会议决议，审议通过了《关于〈北京华宇软件股份有限公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）〉的议案》等事项，详见公
司披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》等相
关公告。
2017年4月26日，公司召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金具体方案的议案》等相关议案，详见公司披露的《发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关公告。
2017年5月22日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书
（170922号）》，中国证监会依法对公司提交的《北京华宇软件股份有限公司上市公司发行
股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式，
决定对该行政许可申请予以受理。
2017年6月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见书》（170922号）。中国证监会依法对公司提交的《北京华宇软件股份有限公司上市公司
发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，需要公司就有关问题作出书面说明
和解释。
2017年6月15日，公司披露了《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书
>（170922）号之答复报告》，并按规定提交中国证监会。
2017年6月21日，公司接到通知，中国证监会上市公司并购重组委员会将于近日召开工
作会议，审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组
事项。根据相关规定，公司股票将于2017年6月22日开市起停牌，待公司公告中国证监会上
市公司并购重组委员会关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的
重大资产重组事项的审核结果后复牌。
2017 年 7 月 3 日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购重组委员会
于 2017 年 7 月 3 日召开的并购重组委 2017 年第 37 次工作会议审核，公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件审核通过。公司股票于 2017 年 7
月 4 日（星期二）开市起复牌。
2、其他
（1）非公开发行股票
2017年1月11日，公司向中国证监会报送了《关于中止审查北京华宇软件股份有限公司
创业板非公开发行A股股票申请文件的申请》，因公司筹划重大资产重组事项，申请中止审
查公司2016年创业板非公开发行A股股票申请文件。
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017年2月22日，公司收到中国证监会下发的《中国证监会行政许可申请中止审查通知
书》（第162632号），中国证监会同意公司中止审查申请。详见公司披露的《北京华宇软件
股份有限公司关于中止非公开发行股票申请文件审核的公告》。
2017年4月6日，公司召开了第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于撤回2016
年度创业板非公开发行A股股票申请文件的议案》，鉴于公司正在推进重大资产重组事宜，
经公司审慎研究，为保证本次重大资产重组事项的顺利推进，切实保护公司及广大投资者的
利益，同意公司终止2016年非公开发行A股股票事项，并向中国证监会申请撤回公司提交的
非公开发行股票申请文件。详见公司披露的《北京华宇软件股份有限公司关于终止公司非公
开发行A股股票并申请撤回相关申请材料的公告》。
2017 年 4 月 20 日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知
书》（【2017】172 号），根据《中国证监会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，中
国证监会决定终止对该行政许可申请的审查。
（2）重大资产重组事项
2017年3月17日，公司第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易预案的议案》等事项。详见公司披露的《发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关公告。
2017年3月24日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于对北京华宇软件股份有限公司
的重组问询函》（创业板许可类重组问询函【2017】第17号）。
2017年4月6日，公司已对上述问询函所涉及问题进行反馈回复，详见公司披露的《北京
华宇软件股份有限公司关于深圳证券交易所创业板公司管理部问询函的回复》。同日，公司
第六届董事会第十六次会议决议，审议通过了《关于〈北京华宇软件股份有限公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）〉的议案》等事项，详见公
司披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》等相
关公告。
2017年4月26日，公司召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金具体方案的议案》等相关议案，详见公司披露的《发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关公告。
2017年5月22日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书
（170922号）》，中国证监会依法对公司提交的《北京华宇软件股份有限公司上市公司发行
股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式，
决定对该行政许可申请予以受理。
2017年6月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见书》（170922号）。中国证监会依法对公司提交的《北京华宇软件股份有限公司上市公司
发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，需要公司就有关问题作出书面说明
和解释。
2017年6月15日，公司披露了《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书
>（170922）号之答复报告》，并按规定提交中国证监会。
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017年6月21日，公司接到通知，中国证监会上市公司并购重组委员会将于近日召开工
作会议，审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组
事项。根据相关规定，公司股票将于2017年6月22日开市起停牌，待公司公告中国证监会上
市公司并购重组委员会关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的
重大资产重组事项的审核结果后复牌。
2017年7月3日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购重组委员会于
2017年7月3日召开的并购重组委2017年第37次工作会议审核，公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件审核通过。公司股票于2017年7月4日（星
期二）开市起复牌。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 42,001
37,381,4 934,536. 36,446,9 1,050,04 40,951,73
独计提坏账准备的 35.04% 2.50% ,782.7 53.76% 2.50%
43.27 08 07.19 4.57 8.20
应收账款 7
按信用风险特征组 36,122
69,291,0 28,004,1 41,286,9 27,186,8 8,935,448.
合计提坏账准备的 64.96% 40.42% ,270.8 46.24% 75.26%
86.68 23.85 62.83 22.38 50
应收账款 8
78,124
106,672, 100.00 28,938,6 77,733,8 100.00 28,236,8 49,887,18
合计 27.13% ,053.6 36.14%
529.95 % 59.93 70.02 % 66.95 6.70
5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
同方股份有限公司 37,381,443.27 934,536.08 2.50% 回款条件特殊
合计 37,381,443.27 934,536.08 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 34,657,027.80
1至2年 1,781,351.00 89,067.55 5.00%
2至3年 31,948.58 3,194.86 10.00%
3至4年 667,579.72 200,273.92 30.00%
4至5年 8,883,184.12 4,441,592.06 50.00%
5 年以上 23,269,995.46 23,269,995.46 100.00%
合计 69,291,086.68 28,004,123.85
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 701,792.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额82,503,646.12元，占应收账款期末余额合计
数的比例77.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,939,450.26元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 65,900
276,381, 100.00 4,316,04 272,065, 100.00 4,010,62 61,889,71
合计提坏账准备的 1.56% ,344.0 6.09%
714.08 % 6.63 667.45 % 6.68 7.35
其他应收款 3
65,900
276,381, 100.00 4,316,04 272,065, 100.00 4,010,62 61,889,71
合计 1.56% ,344.0 6.09%
714.08 % 6.63 667.45 % 6.68 7.35
3
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内 272,000,323.82
1至2年 12,000.00 600.00 5.00%
2至3年 1,000.00 100.00 10.00%
4至5年 106,087.26 53,043.63 50.00%
5 年以上 4,262,303.00 4,262,303.00 100.00%
合计 276,381,714.08 4,316,046.63
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 305,419.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 3,697,923.93 3,697,923.93
投标保证金 470,200.00 500,200.00
备用金 528,187.65 166,976.62
增值税即征即退 2,867,299.08
股票期权行权款 2,957,633.80 1,525,602.15
集团内借款及保证金 259,647,203.29 53,796,375.00
股权收购补偿款 6,000,000.00 6,000,000.00
其他 213,266.33 213,266.33
合计 276,381,714.08 65,900,344.03
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
北京华宇信息技术有限公司 集团内借款 140,000,000.00 1 年以内 50.65%
华宇金信（北京）软件有限公司 集团内借款 50,734,136.99 1 年以内 18.36%
华宇（大连）信息服务有限公司 集团内借款 48,500,000.00 1 年以内 17.55%
广州华宇信息技术有限公司 集团内借款 15,000,000.00 1 年以内 5.43%
蒋延春 股权收购补偿款 6,000,000.00 1 年以内 2.17%
合计 -- 260,234,136.99 -- 94.16%
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
依据软件产品增值税优惠政策，预计
北京市海淀区国家税务局 增值税即征即退 2,867,299.08 1 年以内
2017 年 8 月收回
合计 -- 2,867,299.08 -- --
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准备
对子公司投资 1,023,682,070.29 1,023,682,070.29 1,006,527,882.20 1,006,527,882.20
对联营、合营企业投资 39,128,989.46 39,128,989.46 37,149,103.35 37,149,103.35
合计 1,062,811,059.75 1,062,811,059.75 1,043,676,985.55 1,043,676,985.55
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
北京亿信华辰软件有限责任公司 35,397,714.12 414,346.35 35,812,060.47
广州华宇信息技术有限公司 48,192,931.66 390,869.50 48,583,801.16
广州数字方舟信息技术有限公司 75,864.85 212,753.58 288,618.43
北京华宇信息技术有限公司 112,083,151.16 6,272,271.79 118,355,422.95
华宇金信（北京）软件有限公司 203,023,661.08 681,832.07 203,705,493.15
华宇金信（深圳）信息技术有限公司 2,648.01 36,582.32 39,230.33
华宇（大连）信息服务有限公司 120,679,082.62 777,376.85 121,456,459.47
北京华宇信码技术有限公司 6,120,000.00 6,120,000.00
上海浦东华宇信息技术有限公司 151,197,436.71 806,653.07 152,004,089.78
北京万户网络技术有限公司 319,706,944.26 108,833.05 319,815,777.31
合肥万户网络技术有限公司 26,561.14 423,152.37 449,713.51
上海万户网络技术有限公司 11,078.40 103,742.07 114,820.47
北京华宇元典信息服务有限公司 6,010,808.19 175,775.07 6,186,583.26
北京华宇科创投资有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
溯源云（北京）科技服务有限公司 6,750,000.00 6,750,000.00
合计 1,006,527,882.20 17,154,188.09 1,023,682,070.29
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值
其他 宣告发
计提 准备
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 综合 其他权益变 放现金 其 期末余额
减值 期末
投资 投资 的投资损益 收益 动 股利或 他
准备 余额
调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市捷视
飞通科技股 37,149,103.35 -1,613,812.60 3,593,698.71 39,128,989.46
份有限公司
小计 37,149,103.35 -1,613,812.60 3,593,698.71 39,128,989.46
合计 37,149,103.35 -1,613,812.60 3,593,698.71 39,128,989.46
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 31,531,518.23 8,431,072.68 37,938,010.82 10,690,145.98
其他业务 795,199.87 117,672.17
合计 32,326,718.10 8,431,072.68 38,055,682.99 10,690,145.98
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,613,812.60 -639,121.66
合计 4,386,187.40 -639,121.66
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -55,672.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
934,800.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 115,508.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 125,762.69
减：所得税影响额 139,880.04
少数股东权益影响额 266,613.07
合计 713,905.63 --
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.33% 0.24 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
8.29% 0.24 0.24
东的净利润
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北京华宇软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人邵学签名的2017年半年度报告文本。
二、载有法定代表人邵学、主管会计工作负责人及会计机构负责人王琰签名并盖章的会计报
表。
三、报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司稳健的正文及公告的原稿。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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