利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利亚德光电股份有限公司
2016 年半年度报告
公告编号：2016-095
2016 年 08 月
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
董事长致辞
匆匆半年风云急，
业绩翻番何所惧；
豪杰善举重信义，
开疆拓土何人敌。
半年时光短暂而美好，利亚德——似稚嫩而纯情的少女：含苞待放、亭亭玉立、知书达
理、内外兼修、来日长成、芬芳四溢、倾国倾城，定会让您养眼心动，或许您会调侃说：“自
家孩儿，自然最喜、最爱而美不胜收。”各位投资大佬，且看利亚德半年之成长：
1、 实施文化科技+金融的发展战略
在 2013—2015 年四轮驱动战略（即小间距、照明、显示集成、文化）圆满完成后，自
2016 年起确立并实施了以金融为支撑的文化科技融合发展的战略，具体实施布置如下：
（1） 成立利亚德集团
建立六大事业群（显示、照明、文化、集成、国际和金融）及五大职能管理体系（运营、
市场、人力法务证券、技术、及财务），这是集团战略实施的组织保障。
（2） 实施 100 亿+工程
已布置各项业务和成员公司确保集团在未来三年收入和净利持续快速增长；2016 和 2018
年收入目标为 40 亿+和 100 亿+，净利目标为 5-7 亿和 15 亿，今年上半年利亚德实现营业收
入 17.32 亿元（同比增长 188%），净利润 1.83 亿（同比增长 125%），考虑到公司业务的季节
性，按计划实现全年业绩目标几无悬念。
2、 科技板块呈现爆炸性增长
（1） 小间距 LED 高清显示屏订单剧增
凭借公司产品、技术、品牌及营销优势，小间距高清显示收入实现高速增长（较去年同
期增长 92.8%）；尤其是近几月订单呈现爆炸性增长（出现严重供不应求的状态），目前订单
已突破 11 亿元（较去年同期增长 100%以上），有望实现全年目标，未来增长势头强劲。
（2） 城市景观亮化工程成绩喜人
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上半年金达照明贡献利亚德集团净利 7,400 多万元（较同期增长 350%）；去年两江四岸
2.77 亿项目主要在 2016 年结算收入，加之茅台 1 个多亿项目，以及极具推广价值的赤峰 2.555
亿的 PPP 项目，今年订单大丰收，收入和净利润也将大幅增长。更可喜的是：上海中天照明
加入利亚德大家庭后，今年又将贡献 3,000 多万元的净利。预计今年照明板块订单将高达 13
亿以上（较去年增长 100%以上）；因此，利亚德将加大在照明工程的投入，并尽快实现在全
国各大区的覆盖，努力实现明年二十亿以上订单、提升市场占有率，力争在这轮城市景色节
能亮化的大潮中勇立潮头。
（3） 努力成为 VR 和 AR 产品在商业应用的领创者
由于 LED 小间距高清显示在 VR 和 AR 领域的广阔应用前景，公司已布局并投资了多家国
内外的 VR 和 AR 的技术和产品公司（如 Magic Leap、Virtuix 等）,公司已投资的数虎图像、
黑晶科技也表现抢眼、前景看好；并将继续投资布局 VR、AR 产业，力争成为 VR 和 AR 商业应
用的领创者。
3、 国际化战略初见成效
今年上半年海外营业收入高达 7.9 亿元（较去年同期增长 450%），已占集团总收入的 45%。
同时集团国际渠道建设及工厂布局已逐步展开，尤其是上半年联合国总部、全球最大电视台
NBC 巴西奥运转播专用小间距屏等重大项目的成功使用，LED 小间距在国际市场的影响力又进
一步增强。特别可喜的是：自去年年底美国平达并入利亚德后，今年上半年净利润已达 2400
万元（较去年同期增长 360%），实现了并购整合目标，预计平达可完成全年盈利目标，这将
成为中国企业成功并购美国上市公司的楷模和典范，为利亚德进一步展开国际投资打下坚实
而极具影响的基础。
公司已决定使用影响力强大的美国高端家用显示品牌 Runco（平达收购的品牌），作为利
亚德 LED 小间距产品进入美国家用大电视的品牌；同时，公司部分定增资金将用于建设国际
六大营销展示中心和欧洲生产组装工厂，加速国际业务的扩张与发展。
4、 文化板块布局逐步展开
今年上半年，以励丰文化为主导的文化板块硕果累累，战略布局初见成效：茅台国酒演
艺进展顺利（年底试演），5,000 多万元茅台水舞投影秀大获成功；银川 4,000 多万文化娱乐
主题公园项目中标，与重庆巫山签订文化旅游合作。并与昆明、腾冲、香格里拉、北海、成
都、西安、兰州等地正在洽商重大文化合作项目。
同时，利亚德集团与励丰文化也正在发起创立文化旅游发展母基金，以加速推进文化旅
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游创意项目的落地和全面开花。预计励丰文化实现全年经营目标有望，并为未来文化旅游娱
乐板块业绩大爆发奠定了扎实的基础。
5、 积极倡导和发起共建幸福城市
中国经济高速增长 30 年后，城市 GDP 增速见缓已成定局，幸福城市建设必将成为城市管
理者的中心任务。利亚德集团各成员企业在文化旅游演艺、4.0 剧场和博物馆改造、休闲娱
乐主题公园、水舞外墙秀、虚拟现实综合体验馆、体育场馆文体综合利用、智慧校园和双创
基地建设、城市景观亮化节能项目的创意和建设、智慧城市建设等方面，结合金融支撑（如
国家开发银行北京分行 50 亿贷款意向、9 亿公司债、15 亿公司定增，以及正在筹建的文化旅
游发展基金等），与多座城市正在洽商共建幸福城市的合作意向，比如已与昆明市签订全面战
略合作框架协议、与云南迪庆洲签订全面合作备忘录、正在与银川、腾冲、北海、成都等众
多城市洽商共建幸福城市全面合作事宜。这一重大战略合作举措，必将为利亚德站在更大的
平台、快速推动公司文化科技+金融战略的全面展开，并协同发展。
利亚德人——满怀理想和追求，为成为全球视听文化的领创者正努力发奋拼搏，引领行
业发展、为国争光、为民族添彩已成为吾辈之使命！
利亚德人——秉承分享文化，将与员工、客户、社会和投资者分享利亚德成长之果实，
必将满嘴飘香，回味无穷！
利亚德人——对国家、对社会、对时代充满着感恩，回报社会我们义不容辞。
8 月 21 日正值利亚德 21 岁妙龄生日，中国女排夺冠献礼；更有意义的是国家女排队员
袁心玥、沈静思、刘晏含、黄柳燕等在今年 1 月参与了利亚德“思源繁星教育基金”的公益
广告拍摄——“传递的是爱心、托起的是希望”共同关爱贫困儿童素质教育。我本人成长于
湖南贫困乡村，能有今天这样的成绩和收获，对国家、社会和乡亲充满感激；特此倡议：“向
女排队员的爱心学习、向女排精神致敬!凡利亚德投资者，贡献其盈利部分的 1%给思源繁星
教育基金，以帮助贫困地区学生的学习生活及素质教育（如购置体育文化器材）。”本人承诺：
个人带头捐助 200 万元；同时，再配比捐款社会捐助总额的 10%作为基金管理运营费用，以
保证大家的捐助能全部落实到贫困学生手中。为贫困学生的健康快乐成长贡献自己的爱心。
为保障祖国强盛的下一代尽自己神圣的责任和义务！
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繁星教育基金捐款帐号信息：
开 户 行：中国银行北京幸福广场支行
开户名称：中华思源工程扶贫基金会
账 号：318156031781
（捐赠请注明：繁星公益）
利亚德集团董事长兼总裁
李 军
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第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人李军、主管会计工作负责人沙丽及会计机构负责人(会计主管人
员)张晓雪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 6
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................. 11
第三节 董事会报告.......................................................................................................................... 15
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 45
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 83
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 91
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 93
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 225
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司及利亚德 指 利亚德光电股份有限公司
利亚德集团、本集团 指 利亚德光电集团（母公司名称为利亚德光电股份有限公司）
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
去年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
利亚德有限 指 北京利亚德电子科技有限公司
深圳利亚德 指 全资子公司"深圳利亚德光电有限公司"
利亚德电视 指 全资子公司"利亚德电视技术有限公司"
利亚德（香港）有限公司，由利亚德于 2013 年 6 月 28 日在香港注册，
利亚德香港 指
为利亚德全资子公司
利亚德欧洲有限公司（LEYARD EUROPE s.r.o），利亚德香港持有其
99.85%股权
利亚德欧洲 指
利亚德日本股份有限公司（LEYARD JANPAN CO.,LTD），由利亚德香港
于 2014 年 7 月 14 在日本投资，为利亚德香港全资子公司
利亚德日本 指
利亚德（美国）有限公司，（LEYARD AMERICAN CORPORATION），
利亚德美国 指
由利亚德香港在美国特拉华州独资设立
全资子公司"北京互联亿达科技有限公司"现更名为"北京利亚德视频技
互联亿达 指
术有限公司"
全资子公司"北京互联亿达科技有限公司"现更名为"北京利亚德视频技
利亚德视频 指
术有限公司"
励丰文化 指 全资子公司"广州励丰文化科技股份有限公司"
金立翔 指 利亚德控股 99.19%股权的控股子公司"北京金立翔艺彩科技有限公司"
全资子公司深圳利亚德控股 1%股权，利亚德控股 99%股权的全资子公
金达照明 指
司"深圳市金达照明股份有限公司"
美国 PLANAR SYSTEMS,INC.，原为美国纳斯达克证券交易所上市公
美国平达 指 司，股票代码：PLNR。目前已由全资子公司利亚德美国收购并退市，持
有其 100%股权。
实际控制人 指 李军先生
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
首发上市 指 公司本次向社会公众发行 2,500 万股新股并在创业板上市的行为
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A股 指 人民币普通股
元 指 人民币元
LED 小间距电视 指 像素间距小于等于 2.5mm 的 LED 显示产品
P4、P3.125、P2.5、P1.9、P1.6、P1.2、P1.0、 像素间距为 4mm、3.125mm、2.5mm、1.9mm、1.6mm、1.2mm、1.0mm、
P0.9、P0.7 产品 0.9mm、0.7mm 的 LED 小间距电视产品
指
54 吋产品 指 利亚德标准研制的 54 吋拼接单元
审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司章程》 指 《利亚德光电股份有限公司章程》
股东大会 指 利亚德光电股份有限公司股东大会
董事会 指 利亚德光电股份有限公司董事会
监事会 指 利亚德光电股份有限公司监事会
Light Emitting Diode（发光二极管）的简称，是一种由固态化合物半导
LED 指
体材料制成的发光器件，能够将电能转化为光能而发光
应用 LED 光源生产制造的用于各类电子产品、电器设备、运输工具中
LED 应用产品 指 以及用于家居、公共交通、建筑外观、演出展会等室内外场所的 LED 显
示产品、照明产品和背光产品
发光效率、光效 指 光源消耗单位电功率所发出的光通量，单位为流明/瓦（lm/W）
Digital Light Procession 的缩写，即为数字光处理,是先把影像信号经过数
DLP 背投 指
字处理后再把光投影出来
PDP 指 Plasma Display Panel 的缩写，即等离子显示板
LCD 指 Liquid Crystal Display 的简称，即液晶显示器
深圳数虎图像股份有限公司，利亚德全资子公司利亚德投资持有其
12.07%股份
数虎图像 指
黑晶科技 指 北京黑晶科技有限公司，利亚德全资子公司利亚德投资持有其 20%股份
VR 指 虚拟现实
AR 指 增强现实
中天照明 指 上海中天照明成套有限公司，为利亚德全资子公司
北京孚心科技有限公司，利亚德全资子公司利亚德投资持有其 22.4%的
孚心科技 指
股份
厦门合道协同智能建筑工程有限公司，利亚德全资子公司利亚德投资持
有其 85%的股份
合道智能 指
MAGIC LEAP, INC.，利亚德全资子公司利亚德香港出资 200 万美元参与
MAGIC LEAP 指 设立特殊目的公司，特殊目的公司投资总额 500 万美元，共持有 Magic
Leap 217,108 股优先股
VIRTUIX HOLDINGS INC. ，利亚德全资子公司利亚德香港持有其 1%
VIRTUIX 指
的股份
德甲租赁 指 北京德甲设备租赁有限公司，利亚德全资子公司北京利亚德投资有限公
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司持有其 40%的股份
First Victor Investment Limited，由利亚德香港于 2014 年 7 月 28 日在塞
利亚德塞舌尔 指
舌尔投资，为利亚德香港全资子公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 利亚德 股票代码 300296
公司的中文名称 利亚德光电股份有限公司
公司的中文简称（如有） 利亚德
公司的外文名称（如有） Leyard Optoelectronic Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Leyard
公司的法定代表人 李军
注册地址 北京市海淀区颐和园北正红旗西街 9 号
注册地址的邮政编码 100091
办公地址 北京市海淀区颐和园北正红旗西街 9 号
办公地址的邮政编码 100091
公司国际互联网网址 http://www.leyard.com
电子信箱 leyard2010@leyard.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李楠楠 张小丽
联系地址 北京市海淀区颐和园北正红旗西街 9 号 北京市海淀区颐和园北正红旗西街 9 号
电话 010-62864532 010-62888888
传真 010-62877624 010-62877624
电子信箱 leyard2010@leyard.com leyard2010@leyard.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,731,815,638.11 600,405,731.37 188.44%
183,579,167.23 81,348,389.18 125.67%
归属于上市公司普通股股东的净利润
（元）
166,417,465.04 52,742,874.17 215.53%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -124,910,319.86 -67,860,883.92 -84.07%
-0.1643 -0.0893 -83.99%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
基本每股收益（元/股） 0.24 0.11 118.18%
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.11 118.18%
加权平均净资产收益率 7.58% 3.36% 4.22%
6.88% 2.18% 4.70%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,828,019,862.03 5,281,825,434.90 10.34%
2,500,389,837.13 2,368,738,998.53 5.56%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
益（元）
3.2897 3.1165 5.56%
归属于上市公司普通股股东的每股净资
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,663,809.91
23,276,433.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
25,454.46
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 506,860.20
减：所得税影响额 3,983,235.64
合计 17,161,702.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、应收账款的风险
随着公司营收规模的扩大，应收账款额度也在不断增加，因为受国内宏观经济环境、金融政策及行业
竞争的影响，以及公司客户主要以政府部门、大型企业为主，支付款项的审批流程较为复杂，且公司目前
各业务板块以工程项目为主，导致收款周期相对较长。虽然公司坚持以严格标准选择客户，一直以来公司
呆坏账率较低，但仍存在付款周期长带来的资金成本的增加及少量应收款坏账损失的风险，对公司的经营
业绩产生不利影响。
2、现金流风险
近年来，公司业务扩展速度极快，目前业务多以工程项目为主，经营性现金需求极大，且公司现金投
资和文化运营项目对现金的需求也会不断加大，存在现金流不足的风险。2016年8月19日，非公开发行股
票募集资金15亿元已经完成，其中3.72亿元补充流动资金。2016年4月22日公司第二届董事会第三十次会
议审议通过了《关于公司公开发行公司债券方案的议案》，本次公开发行公司债券票面总金额不超过人民
币9亿元，已经封卷等待批文。2016年3月22日，公司与国家开发银行股份有限公司北京市分行签署的《开
发性金融合作协议》，约定2016年至2021年期间，双方在各类金融产品上的意向合作融资总量为50亿元。
通过以上融资方式，公司暂时解决现金流风险。
3、规模扩张导致的管理风险
截至本报告日，公司目前境内外直接控股的子公司9家，间接控股的公司25家，分公司39家，公司已
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经发展成为跨国集团式企业，业务和员工遍布世界各地，对公司的管理水平提出了更高的要求，存在高速
成长带来的管理风险。公司自2016年6月1日开始执行集团化管理制度，建立集团管理决策机制，并通过不
断引进管理人才，实施员工激励等方式减弱管理风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016 年，公司发展战略升级为“文化科技+金融”，发展目标为“成为视听文化跨国企业集团”。2016
年上半年，公司全面围绕新战略、新目标开展经营业务，颇有成效，主要表现在两个方面：
从财务数据来看，报告期内，实现营业总收入 17.32 亿元，比去年同期增长 188.44%，归属于上市公
司股东的净利润达到 1.83 亿元，比去年同期增长 125.67%，扣非后净利润为 1.66 亿元，比去年同期增长
215.53%，同时保持了较高的毛利水平，综合毛利率为 37.01%。
从市值表现来看，通过与资本市场的较为充分和有效的沟通，公司布局的新战略、新业务和新目标受
到资本市场的认可，市值从 2016 年初最低 118 亿元，增长至最高 264 亿元。
公司取得上述成绩，源于公司根据自身优势和市场前景拟定的清晰的发展战略，更源于全体员工共同
努力执行年初制定的工作计划。主要归结为以下几点：
一、共建“幸福城市”的经营模式有效落地“文化科技+金融”战略
公司在经历了茅台项目后，通过上半年陆续与各地政府就合作内容进行洽谈，深入了解到各城市对于
城市文化建设的需求，公司在“幸福城市”建设的定位中，逐步形成标准“服务板块”，根据各城市规划
的目标和建设进度，展开个性化合作。
1、“幸福城市”建设，内容丰富化
（1）城市创意光环境
为各城市提供城市光环境的改造升级，城市建筑空间及景观的创意亮化，城市功能照明等。
（2）城市文化旅游
为带动城市旅游，激活市民与游客的文化消费潜力，提供水舞声光秀、创新城市文化地标、沉浸式文
化体验项目、文化演艺、城市五馆一院一中心（科技馆、博物馆、规划馆、美术馆、图书馆、大剧院、青
少年活动中心）等公共文化设施的投资建设。
（3）城市智能可视化平台
提供城市智能可视化平台建设中必需的监控、调度、会议、指挥等可视化解决方案产品和服务。
公司在“幸福城市”建设中，集结自身优势，为各城市提供文化创意、显示、照明等全面的产品和服
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务，包含了公司文化板块和科技板块的业务内容，并且将在未来的合作中，不断开发更多的服务内容。
2、“幸福城市”建设，模式多样化
针对各城市建设内容的不同，采用提供服务和参与投资运营双模式，与政府共建“幸福城市”。合作
建设中，经营性业态所涉及的建设内容，公司将参与投资和运营，准经营性业态和非经营性业态，公司提
供产品和服务。
3、“幸福城市”建设，渗透区域化
结合公司在全国范围内的营销服务网络，公司将深入渗透各城市建设中，提供包括显示、照明、文化
旅游、文化体验等公司全部业务内容。
4、“幸福城市”建设，项目陆续落地
经过 2016 年上半年的市场开拓，“幸福城市”项目逐步确定合作意向，已经签订的合作协议或者合
作开始启动的项目，具体如下：
建设城市 签约时间 签约主体 合作进展
1、茅台镇夜景照明设计及实施服务内容完成，合同额
1.18 亿元；
2、水舞声光秀设计及实施服务内容完成，合同额 4,500
万元；
3、参与投资运营文化演艺项目，目前投资 4,000 万元，
茅台镇 2015-8-1 仁怀市人民政府
控股 80%;
4、茅台国酒文化演艺策划，合同额 2,300 万元；
5、仁怀茅台国酒文化展演工程，合同额 9,073 万元。
以上合计，已经提供服务 2.7673 亿元，目前参与投资
0.4 亿元。
成都市武侯区人民
成都市武 政府、成都文化旅游
2016-3-22 文化旅游规划正在设计中
侯祠区 发展集团有限责任
公司
2016-6-13 昆明市人民政府 昆明官渡区与民族文化村文旅项目已启动前期创意和设
昆明市
计
2016-6 迪庆藏族自治州人 已启动前期创意和设计
香格里拉
民政府
重庆市巫 重庆市巫山县人民
2016-8-9 文化旅游规划正在设计中
山县 政府
1、银川城市运行指挥中心系统搭建服务，中标金额
1,643.1479 万元；
银川市 2016-8-18 银川市人民政府
2、银川城市展厅建设服务，中标金额 1,446.5417 万元；
3、银川文化城文旅智慧互动体验服务，中标金额
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4,161.2494 万元。
以上合计，已经提供服务 7,251 万元。
5、VR /AR 布局助力“幸福城市”建设
为有效实现“幸福城市”建设模式，并对 VR/AR 市场前景充分探讨和调查，结合利亚德集团各成员公
司在 VR/AR 领域的经验和潜在参与度，公司将 VR/AR 作为发展战略方向之一，定位为“VR/AR 商业应用的
领创者”，以商业应用为动力，带动 VR/AR 市场的拓展。重点在商业活动、文化旅游演艺、展览展示、影
视娱乐游戏、教育、智慧城市可视化、运动与健身、体育赛场、工程与军事仿真等应用领域，开展与 VR/AR
相关的创意、开发、生产、销售、集成、运营、服务业务。
公司将稳步地继续投资布局 VR/AR 产业链，具体方向与情况如下：
领域 布局原因 已投资 已合作 布局方向
金达照明、金立 符合 VR/AR 应用布景
利亚德大量显示产品运用在 VR/AR 领域，
MIC
翔、DIMENCO、 的显示产品 ，具有广视
PLANAR 、中天
显示技术
是其传统强项和优势 角，低成本与颠覆性的
照明 显示效果
VR/AR 系统必须通过数字内容才能实现体
数字内容 有创新、有创意、高质
验，数字内容质量、创意的优劣直接决定体 励丰文化、数虎
验效果，是 VR/AR 行业运营基本和重要的
创意与制 量、低成本的内容制作
图像、黑晶科技
作 团队
组成部分
已被公认为 VR/AR 应用的终极显示，利亚
德投资 Magic Leap 将第一时间了解相关前
Magic Leap
具有前瞻性显示技术和
瞻性技术和产品资源，为 VR/AR 未来业务
光场技术
创新的显示体验
应用场景做好准备
VR/AR 运行离不开输入输出设备传递各种
信号，将体感信号与 VR/AR 系统互动达到
输入输出 黑晶科技、孚心 具有极致体验性能的
VR/AR 输入输出设备
体验，是 VR/AR 本质需要。
技术 科技、VIRTUIX
VR/AR 内容显示的本质是图形图像的显
开发 VR/AR 应用优化
图形图像 示，VR/AR 不同与寻常事物的特点之一是
图形图像合成的产品，
达到极致 VR/AR 体验
优化合成 有非同寻常的图形图像的显示效果，达到极 数虎图像 川大智胜
技术 致的显示体验效果需要卓越的图形图像优
的内容
化合成技术的支持。
3D 扫描脸
作为增强沉浸感的手段，往往需将使用者带
入虚拟世界，作为基础实现方式之一的 3D
关注其在扩增实境、虚
部辨识与 川大智胜 拟现实及行动领域的商
扫描脸部辨识与应用技术开始成熟，商业应
应用技术 业应用成熟价值的产品
用广泛，具有较高商业价值
交互性是 VR/AR 实现的基础特性，交互性 增强 VR/AR 体验感是
技术实现的水平高低直接体现在 VR/AR 系
利亚德视频、励
交互集成 高互动性项目目标，开
统体验感受上，好的 VR/AR 商业项目必定 发其交互性强的 VR/AR
丰文化、数虎图
技术
像、黑晶科技
要考虑其交互集成性的好坏，也是产品成功 商业技术是利亚德
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的核心要素之一 VR/AR 产业发展方向
二、跨国集团化管理初见成效，业务管理双协同
1、投资助力集团规模壮大
对外投资并购是公司高速发展的方式之一，越来越多的优质企业纳入利亚德集团旗下，截至本报告公
告之日，公司对外投资情况如下:
股权协议
序号 投资并购企业 股比
签订时间
1 2013 年 11 月 15 日 利亚德视频 100%
2 2013 年 11 月 21 日 金达照明 100%
3 2014 年 12 月 30 日 DIMENCO 9%
4 2014 年 12 月 31 日 励丰文化 100%
5 2014 年 12 月 31 日 金立翔 99.19%
6 2015 年 7 月 10 日 品能光电 55%
7 2015 年 8 月 12 日 PLANAR 100%
8 2015 年 11 月 4 日 数虎图像 12.07%
9 2016 年 2 月 1 日 黑晶科技 20%
10 2016 年 4 月 21 日 孚心科技 22.40%
11 2016 年 3 月 22 日 德甲租赁 40%
12 2016 年 4 月 22 日 合道智能 85%
13 2016 年 5 月 17 日 MAGIC LEAP,INC. 通过特殊目的公司投资
14 2016 年 6 月 16 日 VIRTUIX 1%
15 2016 年 6 月 29 日 中天照明 100%
截至本报告公告之日，利亚德集团直接控股和间接控股的公司共 34 家。集团规模的迅速扩大，对集
团化管理的需求日益增强。
2、跨国集团化管理模式形成
源于公司投资并购的基点为战略和协同，目标是实现“1+1>2”的并购效果，故利亚德集团自 2016 年
6 月 1 日起，确定集团管理架构，集团化管理模式正式执行，集团管理流程和制度日益完善。
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利亚德集团组织架构图
集团组织架构由集团董事局（决策层）和集团经营管理层两级组成。董事局通过定期召开 “集团董
事局会议”讨论重大事项并形成董事局决议；集团经营管理层根据业务分为六大事业群和五大职能体系，
事业群以业务协同为管理基础，职能体系以垂直管理为工作准则，日常工作通过定期召开的“集团总裁办
公会”开展。
在初步建立组织架构和工作程序的基础上，通过分解集团的战略计划、交流并跟踪经营数据、阶段性
复盘战略计划的执行结果，将整个集团的经营形成一个动态的管理闭环，并逐步通过树立共同的价值观和
企业文化、确立共同的使命和愿景，建立开放的人力资源管理平台，分享集团发展带给员工的收益，将集
团员工融为一体，同时，集团将建立支撑全集团的信息系统平台和数据中心，为各成员企业的经营提供有
效的管理手段，并保证集团化经营管理体系的落地。
集团架构和程序的建立，推动了集团工作的启动，保证了集团科学化、规范化地协同发展，使得集团
内成员公司的业务无论是在文化板块还是科技板块连带作用都十分突出。
3、美国平达整合效果显著
美国平达自 2015 年 11 月 27 日，并入利亚德集团，经过 2016 年上半年的调整和规划，取得了显著的
效果。上半年，美国平达实现收入 6.14 亿元，较去年同期增长 8%，实现净利润 2,395.46 万元，较去年同
期增长 361%，预计 2016 年可实现净利润 8,000 万元。具体采取的措施包括：
（1）成立国际业务事业群，美国平达作为国际业务发展的平台，整合海外市场；
（2）执行 2016 年海外收入及利润指标，严格控制期间费用预算与支出；
（3）增加技术沟通和销售培训，加强产品宣传，从内部和外部双方面渗透北美市场。
报告期内，美国平达承接的项目：
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
戴姆勒卡车北美总部信息发布系统 孟菲斯警方实时犯罪控制中心
三、文化科技齐发力，国内国外趋均衡
1、业绩贡献显著
2016 年上半年，文化板块与科技板块营业收入均比上年同期有较大幅度增长，尤其是文化板块，主营
业务收入同比增长 266.55%，且营收占比亦有所提高；科技板块增速也较为明显，上半年营收超过 11 亿元。
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
业务板块 同比增长
主营业务收入（元） 占比 毛利率 主营业务收入（元） 占比 毛利率
文化板块 572,162,076.93 33.04% 39.33% 156,092,166.92 26.00% 42.57% 266.55%
科技板块 1,152,156,326.58 66.53% 35.55% 439,966,357.38 73.28% 37.19% 161.87%
其他 7,497,234.59 0.43% 83.37% 4,347,207.07 0.72% 56.66% 72.46%
合计 1,731,815,638.11 100.00% 37.01% 600,405,731.37 100.00% 38.73% 188.44%
2016 年上半年，海外收入随着美国平达的并入大幅增长，同时境内收入也实现了一倍以上的增长，基
本实现境内外均衡发展。
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
同比增长
主营业务收入（元） 占比 毛利率 主营业务收入（元） 占比 毛利率
境内 942,210,035.05 54.41% 38.40% 457,595,479.62 76.21% 36.90% 105.90%
境外 789,605,603.06 45.59% 35.35% 142,810,251.75 23.79% 44.59% 452.91%
合计 1,731,815,638.11 100.00% 37.01% 600,405,731.37 100.00% 38.73% 188.44%
2、LED 小间距电视真正爆发
2016 年为小间距电视爆发元年，截至本报告公告之日，小间距电视新签订单 11 亿元，较去年同期增
长 104%；2016 年 1-6 月，确认收入 4.82 亿元，较去年同期增长 93%；报告期内，小间距电视毛利率保持
在 39.78%；公司始终保持市场占有率的绝对优势，目前全球市场占有率仍在 50%以上。
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确认收入的小间距电视境内外分布
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
同比增长
营业收入（元） 占比 营业收入（元） 占比
境内 350,101,452.97 73% 181,357,546.46 73% 93%
境外 131,993,640.33 27% 68,559,477.49 27% 91%
合计 482,095,093.30 100% 249,917,023.95 100% 93%
从上面图表看出，报告期，小间距电视确认收入 4.82 亿元中，境内境外收入占比与去年同期相同，
海内外小间距均实现大幅增长，但在营业收入绝对值方面，境内收入是境外收入的 2.7 倍，显示出爆发目
前源于国内；但海外市场尤其是北美和欧洲市场，将是小间距电视爆发的后发市场，具备更广阔的市场空
间。
确认收入的LED小间距电视的行业分布
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 2012-2016 年 同比
营业收入（元） 占比 营业收入（元） 占比 营业收入（元） 占比 增长
工商企业 194,476,167.56 40% 79,474,163.82 32% 750,108,491.60 33% 145%
政府机构 128,794,635.57 27% 74,702,589.57 30% 522,421,220.53 23% 72%
广告传媒 41,035,407.66 9% 10,746,203.74 4% 156,555,179.39 7% 282%
军事机构 40,770,645.12 8% 37,447,440.16 15% 281,255,979.02 12% 9%
广电 39,147,223.77 8% 30,497,175.53 12% 272,053,071.59 12% 28%
交通 19,483,990.39 4% 1,484,998.29 1% 121,321,890.10 5% 1212%
文体场馆 16,942,806.58 4% 15,170,999.52 6% 100,560,473.83 4% 12%
其他 1,444,216.65 0% 393,453.32 0% 79,876,566.66 3% 267%
合计 482,095,093.30 100% 249,917,023.95 100% 2,284,152,872.72 100% 93%
从上面图表看出，报告期，小间距电视确认的营业收入中，占比较高的行业仍然为工商企业和政府机
构；同比增长较快的行业为基数较低的交通和广告传媒行业。可见，小间距电视的爆发来源于多个行业。
LED小间距电视确认收入功能分类
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 2012—2016 年 同比
营业收入（元） 占比 营业收入（元） 占比 营业收入（元） 占比 增长
展示 107,544,769.92 22% 47,489,539.56 19% 273,462,004.35 26% 126%
会议 89,390,395.57 19% 55,239,671.21 22% 465,312,856.35 43% 62%
监控 66,320,993.17 14% 19,761,068.97 8% 327,917,940.36 31% 236%
调度 49,456,965.27 10% 1,511,111.12 1% 147,546,817.78 14% 3173%
商业广告 47,903,018.58 10% 14,332,049.04 6% 383,786,822.96 36% 234%
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
节目演播 45,855,797.14 10% 28,931,977.09 12% 317,367,337.90 30% 58%
信息公告 37,159,228.85 8% 20,032,715.27 8% 173,508,701.89 16% 85%
作战指挥 35,909,229.07 7% 56,015,868.71 22% 183,334,505.94 17% -36%
其他 2,554,695.73 1% 6,603,022.98 3% 11,915,885.19 1% -61%
总计 482,095,093.30 100% 249,917,023.95 100% 2,284,152,872.72 100% 93%
从上面图表看出，报告期，小间距电视确认的营业收入中，展示和会议功能应用占比仍然较高，但作
战指挥占比有所下降，源于军事机构行业应用增速较低的原因。从同比增速来看，调度、监控和商业广告
的应用加快了速度，使功能占比趋近均衡。
截至本报告公告之日，公司承接了联合国、NBC Universal（美国国家广播环球公司）、福克斯电视
台新闻频道、巴西 Global TV 电视台、美国 MSNBC 电视台、美国棒球联盟电视台、西部战区联合作战指
挥中心、南部战区指挥中心、福建省交警总队指挥中心、辽宁省公安厅、江苏省公安厅交警总队高速公路
调度指挥中心等诸多重要小间距电视项目。
联合国欧洲总部万国宫
国际欧洲投资银行 荷兰 RTL 国际新闻电视台
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏省安监局 亚信数据企业展厅
3、为迎接未来 3-5 年城市景观照明市场的扩张做足准备
（1）规模迅速扩张是迎接巨大潜在市场的必要手段
近年来，国家制定了一系列针对城市景观照明相关产业的规划和扶持政策，有力地促进了行业的发展。
国家“一带一路”战略助推新型城镇化建设，给基建、旅游等产业带来新的发展机遇，城镇重点区域亮化
需求提升，对景观照明行业形成利好因素。另外根据国务院《“十二五”节能减排综合性工作方案》、《“十
二五”节能环保产业发展规划》等有关政策，LED 照明在国家优先发展节能环保产业政策的支持下，需求
逐步提升，未来增长趋势凸显，各地政府将加速建设城市景观照明、提升城市夜间形象列入政府工作计划。
中国的城镇化进程是景观照明行业不可抗拒的推动力。一方面，快速增长的城镇人口将推动该地区夜间商
业活动，从而初步推动景观灯光需求。另一方面，城镇化进程都伴随着文化建设，当地居民对景观灯光提
出更高观赏要求，当地市政府也会通过景观灯光来表达和传递城市的文化魅力和独特风格。
国内的城市景观照明市场由于缺少相关行业标准，市场准入门槛较低。目前，行业内多是一些中小规
模的企业，具有施工资质超过百家，市场集中度低，且主要集中在江浙、北京、广州、深圳等发达地区，
缺乏具有全国市领先地位和影响力的知名企业。企业主要以当地人脉关系为企业的主要竞争力，因此，绝
大多数企业都具有明显的地域特征。
鉴于城市景观照明成为城市发展建设的主流，预计全国城市景观照明行业在未来 3-5 年将处于高速成
长期，总体市场规模约数百亿元；鉴于公司通过收购金达照明在此领域已经形成相当的市场先发优势，且
目前金达照明已经成为国内规模最大的照明工程企业，具备较强的市场影响力和品牌效应；鉴于公司战略
模式为“幸福城市”建设，城市景观照明是“幸福城市”重要的组成部分；鉴于此行业目前区域性强，业
务分散，金达照明集中于华南地区，中天照明集中于华东地区；鉴于此行业以工程项目方式运作，业务规
模扩张依赖团队规模；公司将采取投资并购方式迅速扩大照明业务规模，以迎接未来 3-5 年城市景观照明
市场的高速增长。
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）金达照明成为城市景观照明行业标杆企业
2016 年上半年，金达照明形成营业收入 30,544.09 万元，利润 7,431.3 万元，已经超过本年度 3,803 万
元承诺利润 95%。在金达照明并入利亚德集团后，借助上市公司平台，以及集团内的业务协同效应，发展
高速，已经成为国内规模最大的照明工程企业。
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 2015 年 2014 年 2013 年
营业收入（元） 305,440,809.81 111,992,496.34 411,731,222.43 194,887,321.81 149,235,884.73
净利润（元） 74,313,029.30 16,521,175.51 85,139,193.94 29,045,807.93 12,871,168.20
营业收入增长 173% —— 111% 31% ——
利润增长 350% —— 193% 126% ——
在城市景观照明行业进入高速成长期时，金达照明在行业中多次创新。2015 年 10 月 27 日中标的“武
汉市两江四岸景观亮化提升项目一期工程施工”项目，金额 2.77 亿元，是近期国内乃至国际照明工程上单
个合同额最大项目。
2016 年 7 月 12 日中标的“赤峰新区夜景照明改造升级 PPP 项目”，金额 2.555 亿元，是国内照明（工
程）行业首个以公开招投标成交社会资本方的形式确定的照明 PPP 项目，是照明工程领域运作模式的创新，
金达照明不但取得 1.437 亿元工程施工收入，还将在 7 年合作期内取得稳定的年化收益。此项目的 PPP 模
式，是新政策下大力发展的创新模式，金达照明作为社会资本方积极参与社会基础设施建设。此项目为金
达照明在城市景观照明市场的迅速拓展开辟了道路，以此为入口，迅速复制并打通城市照明 PPP 通道。
报告期内，金达照明完工的重要照明工程项目如下：
G20 钱江新城建设指挥部主题灯光（市民中心）
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武汉光谷网球中心 重庆环球金融中心
为支持金达照明业务发展，2016 年 4 月 22 日，公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于向
深圳市金达照明有限公司增资的议案》，将金达照明注册资本由 8,000 万元增加至 1.5 亿元。
（3）中天照明的加入奠定了公司在华东地区照明业务的根基
中天照明成立于1999年4月，开拓的景观照明市场集中于华东地区，具备城市及道路照明工程施工专
业承包二级资质，以室内照明工程及室外景观照明工程为主，为客户提供从照明设计、设备选型及项目管
理、安装调试等完整的照明解决方案和整套的照明系统服务。
中天照明连续数年在上海照明工程公司规模产值名列前茅并于2011年成为中国照明工程公司十强企
业，2012和 2013年成为中国照明工程公司十强企业第四名, 2014、2015年名列第三名。
中天照明于2016年7月并入利亚德集团，2016年承诺利润为3,500万元，期望中天照明借助上市公司平
台和集团内协同效应，能够发展成为下一个高速成长的金达照明。
中天照明承接的重要照明工程项目如下：
金光外滩中心建筑群 上海陆家嘴未来资产大厦 兖州兴隆文化园 上海港汇恒隆广场
四、资本运作是公司高速成长的催化剂
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、投资者关系的有效管理
公司自上市以来，始终与投资者保持充分的沟通，受到了投资者的认可和好评。2013—2015 年“四轮
驱动”战略的提出和落地过程，被投资者充分认可。2016 年开始，公司发展战略进行升级，中长期发展战
略定位为“文化科技+金融”。通过年报说明会和战略发布会，以及持续的投资者策略会和调研活动，与
各界投资者有效的沟通，公司新战略亦得到投资者的高度认同。
报告期，公司组织了 24 次共 244 人的现场和电话调研活动，参加了 14 次券商组织的策略会及路演活
动，同时通过网络业绩说明会、互动易平台、公司网站、微信平台等多种方式与投资者进行交流。
公司非常重视信息披露质量，2013 年度、2014 年度和 2015 年度连续三年获得深圳证券交易所给予的
“A 评级”。同时，2016 年公司也获得了资本市场及投资者的诸多好评：
时间 奖项 评选机构
中国证券市场研究设计中
2016 年 1 月 9 日 第 13 届中国财经风云榜金牌董秘
心、和讯网
中国社会科学院公司治理
2016 年 1 月 9 日 2015 年中国中小板、创业板公司治理 50 强 研究中心、IDG 资本、企
业邦
2016 年 4 月 8 日 第 12 届新财富金牌董秘及十佳资本运作金牌董秘 新财富
2016 年 4 月 8 日 2015 年度最具创新力企业 第一财经
第七届中国上市公司投资者关系天马奖，李楠楠女士被评为
2016 年 4 月 15 日 证券时报、中国基金报
“中国创业板上市公司投资者关系优秀董秘”
第七届中国上市公司投资者关系天马奖，利亚德荣获“中国
2016 年 4 月 15 日 证券时报、中国基金报
创业板上市公司投资者关系最佳董事会”奖项
2016 年 4 月 21 日 “2015 中关村年度最受关注品牌” 中关村社会组织联合会
第五届中国管理会计高峰论坛，沙丽女士获“2016 中国十
2016 年 7 月 22 日 中国 CFO 发展中心
大资本运营 CFO”
第十届中国上市公司价值评选，李军董事长获“中国上市公
2016 年 8 月 20 日 证券时报、新财富杂志社
司十大创业领袖人物”
第十届中国上市公司价值评选，利亚德获“创业板十佳管理
2016 年 8 月 20 日 证券时报、新财富杂志社
团队奖”
第十届中国上市公司价值评选，李楠楠女士获“资本运作创
2016 年 8 月 20 日 证券时报、新财富杂志社
新杰出董秘奖”及“中国创业板上市公司优秀董秘”
2、投资并购加速实现战略布局
报告期，公司围绕“文化科技+金融”战略，展开了一系列的投资并购。为拓展小间距电视酒店会议
市场，合资参股成立了德甲租赁；为实现VR布局，先后参股了黑晶科技、孚心科技、Magic Leap、VIRTUIX；
为拓展华东地区城市景观照明市场，并购了中天照明。
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在收购中天照明100%股权中，收购模式进行了创新，以公司实际控制人持有的利亚德股份换股中天照
明原股东持有的中天照明的股份，同时公司实际控制人将减持的现金无偿借与公司补充流动资金，中天照
明原股东持有的全部利亚德股份进行锁定，并分期解锁。此种并购方式解决了（一）上市公司并购现金不
足的问题（二）增发股份收购资产审批周期长、稀释公司原有股东股份的问题（三）公司原有股东减持的
股份并未流通于二级市场。同时，也体现出新并入利亚德的股东对公司未来发展的坚定信心。
3、非公开发行股票募集资金
以置换“收购美国平达 100%股权”10 亿元人民币借款为主要募投项目的 15 亿元非公开发行股票募集
资金，于 2016 年 7 月 27 日接到中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1325 号《关于核准利亚德光电
股份有限公司非公开发行股票的批复》，截至本报告公告之日，募集资金验资完成，已经报备证监会。募
集资金的到位，解决了公司资金问题，减少了财务费用，为公司扩大业务规模提供了必要的资金支持。
4、发行公司债补充流动资金
2016 年 5 月 9 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司公开发行公司债券方案的议
案》，拟公开发行公司债券票面总金额不超过人民币 9 亿元，用于偿还银行贷款及补充流动资金。截至本
报告公告之日，公司 2016 年发行公司债已通过深圳证券交易所公司债审核专家会议预审核，正在等待证
监会批复。资金的顺利到位，将进一步解决公司现金流问题，为公司扩大业务规模提供必要的资金支持。
5、股权激励有效体现了“分享”文化
公司的核心文化理念为“分享”，公司上市后持续的股权激励，有效地让员工激励与企业高速成长相
融合。2012 年实施的总股本 3%的三年期权激励，全部可行权，2016 年行权价格仅为 2.04 元，预留部分的
行权价格为 4.2225 元，以 2016 年 8 月 25 日收盘价 31.81 元计算，分别增值 1459%和 653%。2014 年实施
的锁定三年员工持股计划，股票买入成本为 10.65 元，增值 199%。2015 年实施的锁定一年员工持股计划，
股票买入成本为 15.13 元，增值 110%。公司将持续地创新员工激励方式，体现“分享”文化的同时，促进
公司持续高增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内订单及验收项
目增长；同时由于并购
营业收入 1,731,815,638.11 600,405,731.37 188.44% 励丰文化、金立翔及美
国平达导致营业收入增
加所致
1,090,881,483.62 367,862,500.95 196.55%
营业收入增长，导致营
营业成本
业成本同步增长；同时
27
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
由于并购励丰文化、金
立翔及美国平达造成营
业成本增加所致
报告期内订单增加，其
相应的销售费用增加；
销售费用 184,621,486.33 72,072,036.75 156.16% 同时由于并购励丰文
化、金立翔及美国平达
造成销售费用增加所致
报告期内利亚德集团经
营规模扩大，其管理费
195,125,905.25 76,399,996.04 155.40%
用增加；同时由于并购
管理费用
励丰文化、金立翔及美
国平达造成管理费用增
加所致
报告期内由于公司扩大
经营规模，融资成本增
49,019,807.35 11,409,994.81 329.62%
加；同时由于并购励丰
财务费用
文化、金立翔及美国平
达造成财务费用增加所
致
34,169,177.38 17,659,865.35 93.48%
报告期内利润增长，导
所得税费用
致所得税同比增长
由于并购励丰文化、金
研发投入 68,350,732.46 30,594,388.27 123.41% 立翔及美国平达造成研
发投入增长
报告期内销售订单增多
导致收款增加；公司规
模扩大导致公司各项成
-124,910,319.86 -67,860,883.92 -84.07% 本费用增加；总体来说，
经营活动产生的现金流
量净额
公司经营规模扩大，支
出幅度大于收款增加幅
度
报告期内投资款支出高
-210,728,567.63 -13,419,178.29 1,470.35%
投资活动产生的现金流 于上年同期，同时购买
量净额 的结构性存款金额大于
结构性存款收回金额
报告期内增加外汇套期
保值，金融机构融资成
57,179,401.37 98,853,258.55 -42.16% 本高于上年同期，同时
筹资活动产生的现金流
量净额
金立翔支付部分应付股
利所致
28
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期内由于本集团经
营规模扩大，导致各项
费用及融资成本支出高
-269,315,921.33 16,637,871.13 -1,718.69% 于经营性收入金额，同
现金及现金等价物净增
加额
时由于购买的结构性存
款金额大于收回金额所
致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
（1）小间距电视收入4.82亿元：报告期内较上年同期增长92.80%，主要原因是报告期内小间距电视订
单大幅度增加。
（2）海外业务收入7.90亿元：报告期内较上年同期增长452.91%，主要原因是去年12月份并购平达电
子公司的海外销售收入增加6.14亿元;其他海外公司销售收入1.76亿元,较上年同期增长23.08%。
（3）金达照明公司报告期内实现销售收入3.05亿元,较去年同期增长1.12亿元增长172.32%，主要原因
是报告期内LED智能照明业务板块销售订单大幅增长。
（4）去年7月并购的励丰文化为本报告期增加销售收入1.73亿元。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
序号 合同名称/项目名称 业务板块 合同金额（元） 签约/中标日期
1 仁怀茅台国酒文化展演工程 文化板块 90,730,000.00 2016 年 8 月 24 日
2 银川文化城文旅智慧互动体验 文化板块 41,512,494.00 2016 年 8 月 23 日
智慧银川二期信息化应用平台项目-智
3 科技板块 16,431,479.00 2016 年 8 月 8 日
慧银川城市运行指挥中心
4 西部战区联合作战指挥中心 科技板块 25,808,840.00 2016 年 7 月 28 日
江苏省公安厅大数据指挥中心及交管指
5 科技板块 30,990,280.00 2016 年 7 月 19 日
挥中心项目
6 赤峰新区夜景照明改造升级 PPP 项目 文化板块 255,500,000.00 2016 年 7 月 12 日
7 宿迁市公安局指挥中心 科技板块 10,780,000.00 2016 年 6 月 29 日
上海世博园马术馆、上海八万人体育场
8 馆、F1 赛车场、上海闵行网球馆 2016— 文化板块 11,780,537.00 2016 年 5 月 2 日
2020LED 租赁
9 国家体育馆 文化板块 60,000,000.00 2016 年 4 月 29 日
29
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上海苏宁北外滩宝丽嘉酒店中庭 LED 显
10 文化板块 27,653,800.00 2016 年 4 月 28 日
示屏
11 北京时代广场天幕 文化板块 50,538,000.00 2016 年 4 月 26 日
茅台镇夜景照明工程（EPC 模式）总承包
12 文化板块 35,000,000.00 2016 年 4 月 21 日
招标补充协议
前海卓越金融中心二期 1#、3#塔楼及
13 科技板块 35,498,128.91 2016 年 4 月 2 日
1-6#裙楼泛光照明工程专业分包合同
14 广州琶州保利酒店 文化板块 13,000,000.00 2016 年 3 月 24 日
15 青海省公安厅三期项目 科技板块 10,958,720.00 2016 年 2 月 2 日
16 迪拜 NAS 项目 科技板块 74,100,000.00 2015 年 11 月 23 日
岗厦河园片区北写字楼、中区公寓与 4
17 科技板块 18,604,733.74 2015 年 11 月 19 日
号地块裙楼塔楼泛光照明工程
18 临沂公安大楼 科技板块 15,850,000.00 2015 年 8 月 14 日
19 云南文化艺术中心 文化板块 21,680,000.00 2015 年 8 月 11 日
20 临沂齐鲁园广场照明工程 文化板块 10,888,930.00 2015 年 4 月 24 日
前海卓越金融中心一期泛光照明工程专
21 科技板块 15,217,144.00 2014 年 12 月 19 日
业分包合同
22 卓越梅林中心广场南区泛光照明工程 科技板块 14,599,757.00 2014 年 12 月 19 日
东莞万科长安万科广场项目 8#楼泛光照
23 科技板块 12,886,964.00 2014 年 12 月 5 日
明工程施工合同
24 武威影剧院 文化板块 14,861,641.00 2014 年 10 月 11 日
25 伊犁州大剧院 文化板块 16,650,000.00 2014 年 6 月 4 日
截至本报告期末，尚未完全确认收入的订单金额超过1,000万元的项目合同额度为9.32亿元，较上年
同期增长229.33%。
上述江苏省公安厅大数据指挥中心及交管指挥中心项目，除了满足省厅对辖区监控管理、视频通讯、
指挥调度等基本显示应用需求以外，更通过先进的大数据可视化展示手段，为领导指挥决策提供高效直观
的数据支持，并实时反馈执行情况，为省厅维护社会治安、重大节日安保、处理突发事件等保驾护航。该
项目是集小间距 LED、LCD 拼接、4K 超清显示为一体的综合显控工程。其中显示面积达 91 平米的 P1.25 间
距 LED 屏，具备利亚德自主研发的“交叉冗余备份”技术和“共阴节能”技术等多项先进技术。同时，采
用利亚德 MVC 多视频控制器和领秀综合播控平台，实现多屏统一集中管理、多指挥中心互联互控功能。该
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目集成现今最先进的显示技术、多媒体传输技术、计算机通信技术等，打造综合统一、高度集成、功能
全面的指挥控制中心显示解决方案。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是专业从事视听产品的研发、设计、生产、销售及安装的跨国企业集团。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
LED 行业 1,731,815,638.11 1,090,881,483.62 37.01% 188.44% 196.55% -1.72%
分产品
LED 显示及集成 722,599,391.31 474,171,207.83 34.38% 218.14% 247.16% -5.48%
LED 小间距电视 482,095,093.30 290,331,699.91 39.78% 92.90% 92.14% 0.24%
LED 智能照明 318,647,161.00 199,582,933.45 37.37% 173.88% 158.67% 3.68%
LED 文体教育传
200,976,757.91 125,548,946.11 37.53% 7,437.60% 10,961.45% -19.90%
媒
分地区
华北地区 217,792,354.87 129,723,060.45 40.44% 87.39% 91.71% -1.35%
华东地区 197,703,948.61 129,006,760.40 34.75% 80.48% 81.76% -0.46%
华南地区 326,914,884.34 207,618,678.02 36.49% 138.38% 130.90% 2.06%
东北地区 14,214,521.96 9,733,279.44 31.53% -30.74% -18.55% -10.25%
西南地区 151,309,031.16 83,328,341.17 44.93% 160.94% 112.29% 12.62%
西北地区 34,275,294.10 21,028,144.94 38.65% 111.84% 134.58% -5.95%
境外（含港澳台） 789,605,603.06 510,443,219.19 35.35% 452.91% 545.01% -9.23%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年前五大供应商：
供应商名称 采购金额 占公司全部采购金额的比例（%）
第一名 73,432,489.72 7.50%
第二名 62,383,885.20 6.37%
第三名 52,719,764.11 5.38%
第四名 44,059,891.30 4.50%
第五名 42,602,718.80 4.35%
合计 275,198,749.14 28.09%
总采购金额 979,664,190.97 100.00%
2015年上半年前五大供应商：
供应商名称 采购金额 占公司全部采购金额的比例（%）
第一名. 92,235,887.83 21.61%
第二名 14,002,368.60 3.28%
第三名 13,051,387.49 3.06%
第四名 13,033,845.99 3.05%
第五名 12,291,299.85 2.88%
合计 144,614,789.77 33.88%
总采购金额 426,896,953.47 100.00%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年前五大客户：
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例（%）
第一名 159,871,002.68 9.23%
第二名 66,699,980.07 3.85%
第三名 48,035,288.94 2.77%
第四名 45,440,492.31 2.62%
第五名 44,722,679.07 2.58%
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 364,769,443.07 21.06%
2015年上半年前五大客户：
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例（%）
第一名 32,404,122.06 5.40%
第二名 29,537,238.51 4.92%
第三名 17,617,357.05 2.93%
第四名 14,419,536.07 2.40%
第五名 14,016,713.63 2.33%
合计 107,994,967.32 17.99%
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
深圳利亚德 LED 产品生产及销售 18,850,448.16
金达照明 LED 照明工程及智能控制应用 74,313,029.30
利亚德电视 LED 产品生产及销售 67,479,501.76
励丰文化 文化创意及音效系统解决方案 35,856,888.92
美国平达 显示系统解决方案 23,954,630.22
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
1、小间距电视优化
（1）开发并使用小间距节能技术专属驱动IC，通过优化驱动IC的供电方式，使同样的面积下，驱动
IC的功耗降低至原来的三分之一；并通过硬件电路的优化设计，使驱动IC至LED灯的电压降低。因此，在
确保产品可靠性的同时，最大限度降低了产品的能耗。
（2）对产品的电磁兼容性（EMC）进行系统升级，包括：
自建3米法EMC实验室，为EMC系统升级奠定坚实基础，实时提供开发产品需要的数据依据；
针对产品供电模块进行联合开发，成果已经成功应用于产品中；
根据EMC有关要求，重新设计硬件电路，并针对结构的导电性及电磁屏蔽性采取有效措施，达到最优
效果。
目前，TWA系列产品的电磁兼容性系统升级已经顺利完成，并实现大批量量产。
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）通过优化色彩校正算法，产品升级后的显示效果得到显著提高。
2、领秀综合播控平台的升级
目前领秀综合播控系统2.0已广泛应用，领秀综合播控系统3.0也已开始在多个项目实际使用，并且逐
步成为行业解决方案中的核心产品，最新一代领秀综合播控系统3.1在满足领秀综合播控系统3.0所有功能
的基础上，进行了多方面的扩展、优化。
随着拼接器的更新和技术进步，考虑到拼接器的稳定性、兼容性、继承性等问题，领秀综合播控平台
3.1针对未来拼接器的更新和升级，增加了对更多种类拼接器的扩展。提供更加丰富的视频源切换、介入
手段，增加对矩阵自动导切的离线/在线支持，提供更加全面的矩阵接入/自动导切方案和手段，针对在视
频监控领域的大面积使用，集成、完善对视频监控系统的接口和功能。根据市场需求，此平台支持包括iPad、
手机、触摸一体机等各种无线设备无缝连接，通过各种无线设备可完成对系统的各种操作。领秀综合播控
系统3.1更加提高自动化水平，提升系统稳定性，使功能更加强大，操作更加简便、易用，系统适用性更
强。利亚德领秀综合播控平台将会针对市场多变的需求不断创新以适应更多领域，满足公司超高清小间距
LED大屏幕在各行业的更多应用需求。
3、大数据可视化综合应用平台研发
大数据可视化综合应用平台以指挥技术和信息技术为主导，以超高分辨率小间距无缝拼接LED显示屏
为载体，GIS地图为手段，大数据为基础，充分运用先进的网络技术、视频技术、自动化技术、信息通讯
技术、多媒体技术、地理科学等一系列现代化技术手段，构建以数据传输网络为纽带，以计算机信息系统
为支撑，集视频、计算机网络、图像处理等多种功能于一体的现代化、网络化、智能化大数据综合指挥中
枢，通过大数据多维度的统一动态实时图形展示，使指挥中心能实时一目了然掌握状态，进而采取科学有
效的指挥调度方案，为指挥人员提供方便快捷的直观决策手段，提高快速决策的能力和质量，提供一个科
学化、电子化的统一展示平台，达到“数据多元化、空间一体化、流程网络化、业务规范化、信息可视化、
操作便捷化、管理精细化、展示人性化”的要求。
本平台普遍应用于公共安全、交通等指挥调度领域，即满足系统快速切换、大屏幕显示的需要，又满
足系统部署、维护、扩展、接入、丰富显示的需要，并能够可视化呈现信息及状态、实时在线状态、重点
视频监控、各种统计分析数据等内容，成为公司在指挥调度领域具有核心竞争力的产品。
4、2016年上半年，平达在原有LCD产品的基础上，根据研发团队对于高清控制、结构设计及商用显示
的技术积累，开发出突破性透明OLED系列产品，该产品采用平达特有的ERO光学粘合技术，将康宁Gorilla
玻璃通过光学粘合到透明OLED显示面板上，使屏幕坚固，提升防护和耐用性。同时，运用突破传统的结构
设计，可根据应用需要实现横向或纵向显示，配有标准支架可实现桌面台式安装或悬挂安装，且可实现一
定规模的拼接；另外，针对不同客户的需求，特别开发出可选触摸功能，采用多点红外触摸，给客户带来
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
全新的互动体验。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
LED照明在国家优先发展节能环保产业政策的支持下，需求逐步提升，未来增长趋势凸显，各地政府
将加速建设城市景观照明、提升城市夜间形象列入政府工作计划。中国的城镇化进程是景观照明行业不可
抗拒的推动力。一方面，快速增长的城镇人口将推动该地区夜间商业活动，从而初步推动景观灯光需求。
另一方面，城镇化进程都伴随着文化建设，当地居民对景观灯光提出更高观赏要求，当地市政府也会通过
景观灯光来表达和传递城市的文化魅力和独特风格。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
公司2015年年度报告中提出，公司将在“文化科技+金融”的战略规划下，以及“百亿+”工程的目标
引领下，大力向文化领域拓展，继续推进内生业务发展，扩大外延并购，实现公司营业收入和净利润高增
长的目标。2015年公司的经营计划的实现情况如下：
（1）建立并不断完善跨国集团架构
以国内外资源整合手段，建立并不断完善全球化运营管理架构。在财务、法务、人力资源、采购、市
场等方面采用统一管理，以实现集团内资源高效共享与整合。
实现情况：公司于2016年6月1日开始执行全球集团管理组织架构，将集团管理划分为六大事业群及五
大职能体系。
（2）依托领先技术打造出专业的视听应用解决方案
升级集成资质，从小集成向大集成发展，为各领域客户提供专业的视听应用整体解决方案。
实现情况：公司于2016年6月收购合道智能，为公司发展集成业务奠定基础。
（3）加大照明业务
在国家政策引领的前提下，照明市场潜在的巨大市场空间，公司将继续加强照明市场的拓展。
实现情况：2016年4月22日，公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于向深圳市金达照明有
限公司增资的议案》，金达照明注册资本增加至1.5亿元；2016年7月，中天照明并入利亚德集团。公司将
继续采取措施加大照明市场投入。
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）显示市场迎接爆发
2016年小间距显示商用市场的爆发已然来临，公司将继续保持全球领先优势，扩大产能，加强渠道销
售，实现高速增长。
实现情况：截至本报告公告之日，小间距电视2016年新签订单11亿元，较去年同期增长104%；2016年
1-6月，确认收入4.82亿元，较去年同期增长93%；爆发特征显现。
（5）继续融入内容资本
将围绕文化板块，不断融入优质的内容型合作伙伴。
实现情况：公司于2016年2月1日参股合资成立黑晶科技，投资VR内容资本。
（6）收入和利润目标
2016年公司营业收入目标为40亿元，利润目标为5-7亿元。
实现情况：2016年1-6月，营业收入实现17.32亿元，较去年同期增长188.44%，净利润实现1.83亿元，
较去年同期增长125.67%；集团内境内企业业绩存在季节性，均在下半年凸显业绩；金达照明预计实现利
润将翻倍超过承诺利润；美国平达经过有效的整合，预期可实现8,000万元利润；综上，2016年净利润目
标有望实现5-7亿元目标区间中值。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）应收账款的风险
随着公司营收规模的扩大，应收账款额度也在不断增加，因为受国内宏观经济环境、金融政策及行业
竞争的影响，以及公司客户主要以政府部门、大型企业为主，支付款项的审批流程较为复杂，且公司目前
各业务板块以工程项目为主，导致收款周期相对较长。虽然公司坚持以严格标准选择客户，一直以来公司
呆坏账率较低，但仍存在付款周期长带来的资金成本的增加及少量应收款坏账损失的风险，对公司的经营
业绩产生不利影响。
措施：继续加大收款力度，采取资金成本作为销售人员的考核指标的方式，加强销售人员对应收款的
重视；严格审核客户方的履约能力，减小呆账坏账的产生风险。
（2）现金流风险
近年来，公司业务扩展速度极快，目前业务多以工程项目为主，经营性现金需求极大，且公司现金投
资和文化运营项目对现金的需求也会不断加大，存在现金流不足的风险。2016年8月19日，非公开发行股
票募集资金15亿元已经完成，其中3.72亿元补充流动资金。2016年4月22日公司第二届董事会第三十次会
议审议通过了《关于公司公开发行公司债券方案的议案》，本次公开发行公司债券票面总金额不超过人民
币9亿元，已经封卷等待批文。2016年3月22日，公司与国家开发银行股份有限公司北京市分行签署的《开
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发性金融合作协议》，约定2016年至2021年期间，双方在各类金融产品上的意向合作融资总量为50亿元。
通过以上融资方式，公司暂时解决现金流风险。
措施：公司通过加大应收款力度，提高海外营业收入规模，改善经营性现金流；同时通过非公开发行
股票募集资金、发行公司债募集资金、银行借款等多种融资方式减小现金流风险。
（3）规模扩张导致的管理风险
公司目前境内外直接控股的子公司9家，间接控股的公司25家，分公司39家，公司已经发展成为跨国
集团式企业，业务和员工遍布世界各地，对公司的管理水平提出了更高的要求，存在高速成长带来的管理
风险。公司自2016年6月1日开始执行集团化管理制度，建立集团管理决策机制，并通过不断引进管理人才，
实施员工激励等方式减弱管理风险。
措施：集团化管理实施，采取业务协同加垂直管理的方式，防范管理风险，提高协同效率。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 65,074.19
报告期投入募集资金总额 5,423.07
已累计投入募集资金总额 66,028.26
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 15,939.19
累计变更用途的募集资金总额比例 24.49%
募集资金总体使用情况说明
截止本报告期末，公司所有募集资金已全部按指定用途使用完毕,累计投入募集资金总额超过募集资金总额部分为利息收
入。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报 是否达 项目可
37
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
募资金投向 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 告期末 到预计 行性是
目(含部 投资总 额(1) 金额 投入金 进度(3) 可使用 的效益 累计实 效益 否发生
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变
期 益 化
承诺投资项目
2015 年
LED 应用产业园建 28,142.0 12,202.8 12,336.9
0 101.10% 06 月 30 0 0是
4 5 5
是 否
设项目
日
2015 年
3,500 3,500 0 3,649.67 104.28% 06 月 30 0 0是
研发中心升级改造
否 否
项目
日
2015 年
2,800 2,800 0 2,895.51 103.41% 06 月 30 0 0是
营销服务网络建设
否 否
项目
日
2014 年
15,576.0
5,062.5 5,062.5 0 5,062.5 100.00% 05 月 06 4,157.58
8
金达照明公司并购 否 是 否
日
2014 年
1,048.98 1,048.98 0 1,048.98 100.00% 07 月 24 0 0是
金达照明公司产业
否 否
支持
日
2015 年
励丰文化公司并购 否 10,000 10,000 173.13 10,000 100.00% 07 月 08 414.02 7,304 是 否
日
2015 年
金立翔公司并购 否 7,257.32 7,257.32 3,215.27 7,257.32 100.00% 07 月 23 -21.65 2,505.37 是 否
日
永久补充流动资金 否 8,000 590.16 8,590.16 107.38% 是 否
并购及对外投资 否 7,939.19 1,300.2 7,922.61 99.79% 是 否
57,810.8 57,810.8 25,385.7
-- 5,278.76 58,763.7 -- -- 4,549.95 -- --
4 4 6
承诺投资项目小计
超募资金投向
无
-- 600 600 600 100.00% -- -- -- -- --
归还银行贷款（如
有）
-- 6,663.35 6,663.35 144.31 6,664.56 100.02% -- -- -- -- --
补充流动资金（如
有）
超募资金投向小计 -- 7,263.35 7,263.35 144.31 7,264.56 -- -- -- --
65,074.1 65,074.1 66,028.2 25,385.7
-- 5,423.07 -- -- 4,549.95 -- --
9 9 6 6
合计
38
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014 年 3 月 25 日,利亚德第二届董事会第五次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》,
中信建投证券股份有限公司出具了《关于利亚德光电股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意
见》，独立董事发表了独立意见，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。“LED 应用产
未达到计划进度或 业园建设项目”延期原因主要系与原计划相比生产基地建设工期有所延长，工程未能按期竣工,延期至
预计收益的情况和 2015 年 6 月 30 日；目前募集资金已全部使用完毕且项目已正式启用并投产。“研发中心升级改造项目”
原因（分具体项目） 延期原因主要系研发实验室的基础建设未能按期竣工；延期至 2015 年 6 月 30 日；目前募集资金已全
部使用完毕且项目大部分设备已采购到位并投入使用。“营销服务网络建设项目” 延期原因主要系公
司根据业务拓展需要延长网络投入期；延期至 2015 年 6 月 30 日；目前募集资金已全部使用完毕且营
销网络建设已基本完成。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
2012 年 4 月 14 日，利亚德第一届董事会第十九次会议审议通过《关于永久使用超募资金 1,793.96 万
超募资金的金额、用
元补充流动资金及偿还银行贷款的议案》，中信建投证券股份有限公司出具了《关于利亚德光电股份
途及使用进展情况
有限公司用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金等事项的核查意见》，独立董事发表了独
立意见，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。
募集资金投资项目 不适用
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
2012 年 9 月 10 日，公司召开了第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途
的议案》，根据目前公司所处行业的市场变化及“LED 应用产业园建设项目”的客观调整需要，全体董
事同意对“LED 应用产业园建设”项目进行变更，募集资金投入由 28,142.04 万元变更为 12,202.85 万元。
此项目变更后募集资金剩余 15,939.19 万元，该部分资金将继续存放于本项目原募集资金专户中，拟
用于并购等对外投资及补充生产经营所需的流动资金等用途，在资金实际使用时履行相应的决策程
序。并且根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，在保证募集资
金投资项目正常进行的前提下，为了充分提高公司资金使用效率，降低财务费用，同意使用变更“LED
应用产业园建设项目”后剩余募集资金 15,939.19 万元中的 8,000 万元永久补充流动资金。上述调整后
剩余募集资金补充流动资金的行为，不会影响公司募集资金投资项目的正常进度。2012 年 9 月 10 日
公司召开的第一届监事会第九次会议及 2012 年 10 月 9 日公司召开的 2012 年第三次临时股东大会，
募集资金投资项目
实施方式调整情况
审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。上述事项独立董事发表了同意意见，中信建投证券股
份有限公司发表了同意意见。
项目内容 变更前 变更后
调整为分二期建设，一期2013年达产；二
分三期建设，2012年中期开始建设，
建设期 期的建设将根据行业及经济环境确定投资
2013年投产，2015年达产
时间
第一期投资8,203.02万元，第二期投
资 7,867.70 万 元 ， 第 三 期 投 资 第一期投资12,202.85万元（含流动资金
投资进度
12,071.32 万元。其中流动资金4,000 2,000万元），第二期投资15,939.19万元。
万元在三个建设期达产后分别投入。
39
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一期建设面积达2万平方米；
第一期建设面积达4.04万平方米；
建设计划 第二期建设面积达4万平方米；
第二期建设面积达7.16万平方米。
第三期建设面积达7.16万平方米。
一期投资12,202.85万元使用募集资金，二
项目资金 期因实际建设周期需要根据市场和经济环
募集资金
来源 境决定，具有不确定性，故投资将使用自
筹资金。
适用
截止 2012 年 4 月 12 日，LED 应用产业园建设项目自筹资金实际投资额 298.14 万元，其中公司《首
次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》已披露截止 2011 年 12 月 31 日自筹资金投资额 281.02
万元，2011 年 12 月 31 日至 2012 年 4 月 12 日公司新增自筹资金投资额 17.12 万元，总计 298.14 万元，
募集资金投资项目
公司用募集资金置换已投入的自筹资金事宜，已经公司董事会审议通过，大华会计师事务所有限公司
先期投入及置换情
进行了专项审核，并经公司监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的法律程序，符
况
合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定。公司本次资金置换行为没有与募集
资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投
向和损害股东利益的情况，本次置换时间距募集资金到账时间不超过 6 个月。中信建投证券同意公司
实施用募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金 298.14 万元。
适用
1、公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于使用闲置募集资金 9,000 万元暂时偿还银行贷款及
补充流动资金的议案》，同意使用“LED 应用产业园建设项目”募集资金 28,142.04 万元中的 9,000 万元
闲置募集资金暂时偿还银行贷款及补充流动资金；其中 6,700 万用于偿还银行贷款，2,300 万用于补充
流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，即自 2012 年 4 月 14 日起至 2012 年 10 月 13
日止，到期将归还至募集资金专户。上述事项已经公司监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，
中信建投证券发表了同意意见。截止 2012 年 10 月 11 日，利亚德已将上述 9,000 万元资金全部归
还募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况及时通知本保荐机构及保荐代表人。
2、公司第一届董事会第二十四次会议审议通过，公司继续使用 3,600 万元闲置募集资金暂时偿还银
行贷款及补充流动资金，其中 1,000 万元用于偿还银行贷款，2,600 万元用于补充流动资金，使用期
限为董事会批准之日起 6 个月内，即 2012 年 10 月 22 日至 2013 年 4 月 21 日，到期后公司将及时
用闲置募集资金暂
归还至募集资金专用账户。本次偿还银行贷款及补充流动资金主要用于公司生产经营活动。通过此次
时补充流动资金情
以部分闲置募集资金暂时偿还银行贷款及补充流动资金，按半年期同期银行贷款利率计算，预计公司
可节约财务费用 118.8 万元。上述事项已经公司监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，中信建
况
投证券发表了同意意见。
3、 2013 年 4 月 12 日，公司已将上述 3,600 万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募
集资金的归还情况及时通知保荐机构中信建投证券股份有限公司及保荐代表人。
4、公司于 2013 年 4 月 17 日召开第一届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资
金 9,000 万元暂时补充流动资金的议案》；同意使用 9,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用
期限不超过董事会审议通过后的 6 个月，从 2013 年 4 月 17 日-2013 年 10 月 16 日止，到期将归还至
募集资金专户。
5、2013 年 10 月 14 日，公司已将上述 9,000 万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集
资金的归还情况及时通知保荐机构中信建投证券股份有限公司及保荐代表人。
6、2013 年 11 月 8 日，2013 年第二次临时股东大会审议通过《关于使用 8,000 万元闲置募集资金暂
40
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
时补充流动资金的议案》，使用期限为股东大会批准之日起 6 个月内，即 2013 年 11 月 8 日—2014
年 5 月 7 日，到期后及时归还到募集资金专用账户。2014 年 5 月 6 日，公司已将上述 8,000 万元资
金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况及时通知保荐机构中信建投证券股份
有限公司及保荐代表人。
7、2014 年 5 月 22 日第一次临时股东大会决议审议通过《关于使用闲置募集资金 8,000 万元暂时补充
流动资金的议案》，同意使用 8,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限不超过 6 个月。上
述事项已经公司董事会及监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，中信建投证券发表了同意意见。
2014 年 10 月 22 日，公司已将上述 8000 万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集资金
的归还情况及时通知保荐机构中信建投证券股份有限公司及保荐代表人。
8、公司于 2014 年 10 月 24 日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金
6,500 万元暂时补充流动资金的议案》,同意使用 6,500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期
限从 2014 年 11 月 10 日-2015 年 05 月 09 日止，到期将归还至募集资金专户。2015 年 04 月 22 日，
公司已将上述 6,500 万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况及时通知
保荐机构中信建投证券股份有限公司及保荐代表人。
9、公司于 2015 年 10 月 24 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金
3,600 万元暂时补充流动资金的议案》,同意使用 3,600 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期
限从 2015 年 04 月 22 日-2016 年 04 月 21 日止，到期将归还至募集资金专户。截止 2016 年 06 月 30
日，公司已将上述 3,600 万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况及时
通知保荐机构中信建投证券股份有限公司及保荐代表人。
适用
公司首次公开发行股票募集资金投资项目实际投资金额均已全部投资完成，募集资金尚有余额主要系
募集资金存放期间产生的利息收入。公司于 2016 年 6 月 1 日召开第二届董事会第三十一次会议和第
项目实施出现募集
资金结余的金额及
二届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于使用结余募集资金永久补充流动资金的议案》。
截止 2016 年 6 月 30 日，公司已对上述结余募集资金 16.57 万元，利息 5,73.59 万元，共计 590.16 万
原因
元永久补充流动资金。
截止 2016 年 06 月 30 日，公司募集资金及利息已全部使用完毕。
尚未使用的募集资
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
41
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016年1-6月 2015年1-6月 2014年1-6月
营业收入 毛利率 占比 营业收入 毛利率 占比 营业收入 毛利率 占比
文化 572,162,076.93 39.33% 33.04% 156,092,166.92 42.57% 26.00% 105,652,369.90 33.26% 25.66%
科技 1,152,156,326.58 35.55% 66.53% 439,966,357.38 37.19% 73.28% 300,995,364.18 39.23% 73.09%
其他 7,497,234.59 83.37% 0.43% 4,347,207.07 56.66% 0.72% 5,152,934.67 52.42% 1.25%
小计 1,731,815,638.11 37.01% 100.00% 600,405,731.37 38.73% 100.00% 411,800,668.75 37.68% 100.00%
42
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月8日，公司2015年年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案，以公司未来实施分配
方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.7元（含税），送红股0股（含税）
，以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
公司于2016年4月13日在巨潮资讯网上刊登了《2015年度权益分配实施的公告》，本次权益分派股权
登记日为2016年4月19日，除权除息日为2016年4月20日，以公司现有总股本755,578,424股为基数，向全
体股东每10股派0.70元人民币现金，现金分红总额为52,890,489.68元，占公司2015年度可供分配利润的8.8
1%。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
44
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
置入资产 （万元） （注 2） （注 5）
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
（注 3） （注 4）
利润占净 联交易
制方 关联交易
利润总额
情形
的比率
有利于公
巨潮资讯
司实现照
网
明板块业
（http://w
2016 年 7 ww.cninfo.
上海润影 务全国性
com.cn/）
商务咨询 布局；有利
月，所涉及
事务所 于利亚德
上海中天 的资产产 《关于现
无关联关 2016 年 06 金收购上
（有限合 集团在华 报告期内
35,000
照明成套 权已全部
月 29 日
伙）、上海 东区域业 尚未有影 否
有限公司 过户，所涉 系 海中天照
100%股权
晶禹商务 务的全面 响
及的债权 明成套有
咨询事务 协同发展；
债务已经 限公司
100%股权
所（有限 有利于快
全部转移。
合伙） 速及低成
及后续安
本整合照
排暨关联
明工程行
交易公告》
业。
北京英孚 2016 年 6 巨潮资讯
泰克信息 月 1 日，所 网
厦门合道
技术股份 涉及的资 有利于公 （http://w
无关联关 2016 年 04 ww.cninfo.
协同智能
2,058.02 6.42 0.03% 否
有限公 产产权已 司拓展系
月 23 日 com.cn/）
建筑工程
司、厦门 统集成业 系
有限公司
85%股权
合立道科 所涉及的 务 《关于全
技有限公 债权债务 资子公司
司 已经全部 使用募集
45
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
转移。 资金投资
控股厦门
合道协同
智能建筑
工程有限
公司的公
告》
巨潮资讯
网
（http://w
ww.cninfo.
2015 年 11
com.cn/）
月 27 日，
《关于收
Planar
所涉及的 有利于公
购
NASDAQ Systems， 无关联关 2015 年 08 PLANAR
资产产权 司小间距
102,965.27 已全部过 产品在北 2,395.46 13.05% 否
上市公司 Inc. 100% 系 月 17 日 SYSTEMS
,
户，所涉及 美等市场
股权
INC.100%
的债权债 的扩展。
务已经全
股权的公
告》、2015
部转移。
年度非公
开发行股
票预案》
LED 智能
照明业务
巨潮资讯
板块为公
网
司四大支
（http://w
ww.cninfo.
柱板块之
com.cn/）
一，公司在
2015 年 7
收购金达
《利亚德
照明之后
月，所涉及 光电股份
该业务板
品能光电 的资产产 有限公司
Primo Lite （上海）有 无关联关 2015 年 07 筹划重大
块业绩发
2,750 展快速。金 -246.61 -1.34% 否
权已全部
(BVI) Ltd 限公司 过户，所涉 系 月 09 日 事项停牌
55%股权
达照明为
LED 照明
及的债权 的公告》、
债务已经 《关于全
设计工程
全部转移。 资子公司
公司，并未
增资控股
有自有照
品能光电
明产品，故
技术（上
品能光电
海）有限公
将为照明
司的公告》
工程提供
稳定的、性
46
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价比较高
的 LED 照
明产品，实
现 LED 智
能照明业
务板块的
协同高效
发展。
励丰文化
系国内领
先的高端
文化演艺
设备研发
生产及销
2015 年 7 售、系统集 巨潮资讯
月，所涉及 成及整体 网
的资产产 解决方案、 （http://w
权已全部 概念策划 ww.cninfo.
过户，所涉 与创意设 com.cn/）
及的债权 计的综合 《利亚德
周利鹤、 债务已经 服务提供 发行股份
朱晓励、 全部转移。商。通过本 及支付现
2015 年 7 次并购，既
广州励丰
代旭、闫 金购买资
月 10 日， 可实现本
文化科技
荣城、中 产并募集
股份有限
公司 100%
金华创、 公司及利 公司与励 配套资金
无关联关 2015 年 01 暨关联交
64,715 3,585.69 19.53% 否
国通宏 亚德投资 丰文化在
月 05 日
股权，现变
易、菁英 共向其现 客户、渠道 系 易报告书
更为广州
投资、深 金增资 资源以及 （草案）》、
3,400 万
励丰文化
圳聚兰 生产研发、 《利亚德
科技有限
德、海汇 元，增资后 运营管理 关于发行
责任公司
创投、李 其注册资 等方面的 股份及支
明智 本达到 高效整合 付现金购
10,000 万 与业务协 买资产并
元,同时励 同，同时也 募集配套
丰文化原 是公司在 资金之标
股东签署 文化传媒 的资产过
了相应的 领域业务 户完成的
承诺书。 开拓、实现 公告》
"四轮"有
力驱动的
重要举措，
而且将为
公司做大
做强 LED
47
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
文化传媒
业务板块
打下坚实
基础。
金立翔系
国内领先
的 LED 舞
台视效服
务提供商
和 LED 设
备租赁提
供商。通过
本次交易， 巨潮资讯
公司可以 网
将业务拓 （http://w
展到 LED ww.cninfo.
舞台设备 com.cn/）
租赁领域， 《利亚德
与其在战 发行股份
兰侠、李 北京金立 略协同、渠 及支付现
文萍、兰 翔艺彩科 2015 年 7 道整合、产 金购买资
明、中海 技股份有 月，所涉及 品推广、服 产并募集
创投、安 限公司 的资产产 务提升、资 配套资金
大投资、 99%股 无关联关 2015 年 01 暨关联交
24,024.83 -305.25 -1.66% 否
权已全部 金支持、资
量科高 权 ，现变 过户，所涉 源共享、企 系 月 05 日 易报告书
投、奥立 更为北京 及的债权 业管理、人 （草案）》、
彩、谢光 金立翔艺 债务已经 才培养、资 《利亚德
明、刘艳 彩科技有 全部转移。质互补等 关于发行
阁 限公司 多个方面 股份及支
实现广泛 付现金购
而深入的 买资产并
合作，有利 募集配套
于促进公 资金之标
司业务结 的资产过
构的优化 户完成的
升级并与 公告》
其他业务
板块形成
有益互补，
实现"四轮
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动，使公司
LED 应用
整体解决
48
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
方案的能
力得到进
一步提高。
收购金达
照明，代表
公司开始
大举向
2014 年 5 LED 照明
月，所涉及 市场进军，
的资产产 充实了
权已全部 LED 智能
过户，所涉 照明业务
及的债权 板块。金达
债务已经 照明以照 《利亚德
全部转移。明设计及 光电股份
2014 年 7 照明工程 有限公司
月 11 日， 为主营业 发行股份
张志清、 公司第二 务，与公司 及支付现
汪萍、祝 届董事会 经营模式 金购买资
雁灵、陈 第八次会 相似，双方 产并募集
深圳市金
海衡、李 议审议通 在客户资 配套资金
达照明股
秀梅、胥 过了《关于 源、销售团 报告书（草
份有限公
司 100%股 无关联关 2013 年 11
小兵、徐 向深圳市 队、工程服 案）》、
20,250 金达照明 务等方面 7,431.30 40.48% 否
月 22 日
永红、杨 《2013-07
7 关于发
权，现变更 系
汝湘、张 有限公司 达成协同，
为深圳市
郑顺和深 增资的议 可实现 行股份及
案》，利亚 1+1＞2 的
金达照明
圳市仰光 支付现金
有限公司
投资合伙 德及深圳 目标。利亚 购买资产
企业（有 利亚德共 德将与金 并募集配
限合伙） 向其现金 达照明共 套资金报
增资 5,920 同开拓新 告书（草
万元，增资 的协同业 案）披露的
后其注册 务模式，打 提示性公
资本达到 造城市亮 告》
8,000 万 化工程，推
元,同时金 进 LED 照
达照明原 明节能环
股东签署 保工程的
了相应的 广泛应用，
承诺书。 为客户提
供室内照
明、室外亮
化、LED
显示为一
49
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
体的整体
解决方案。
巨潮资讯
有利于公 网
司迅速扩 （http://w
大广电行 ww.cninfo.
业市场份 com.cn/）
额，加速小 （2013-07
2013 年 11 间距电视 4）第二届
《
北京华亿
月，所涉及 产品向广 董事 会第
联合科技
北京互联 的资产产 电领域的 二次会议
无关联关 2013 年 11 决议公
有限公
4,083 163.96 0.89% 否
亿达科技 权已全部 渗透，同时
月 15 日
司、北京
有限公司 过户，所涉 有助于发 系 告》 、
100%股权
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及的债权 挥利亚德 （2013-07
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科技有限
债务已经 与互联亿 《
公司
全部转移 达的协同 用募集资
效应，不会 金收购北
对管理层 京互联亿
的稳定造 达科技有
成任何不 限公司
利影响。 100%股权
的公告》
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
股权激励计划
（一）股票期权激励计划概况
1、2012年10月30日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于〈利亚德光电股份有限公
司股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。2012年12月5日，公司股权激励计划（草案）经中国
证监会备案无异议，股权激励计划草案内容无修改。2012年12月21日，公司召开2012年第四次临时股东大
50
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
会，审议通过了《利亚德光电股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称《股权激励计划》）。
本次股票期权激励计划采用股票期权作为激励工具，首次授予期权数量300万份（含30万预留），每
份股票期权拥有在股票期权激励计划的行权期内以行权价格13.43元购买1股利亚德股票的权利。股票期权
行权的股份来源是公司向激励对象定向增发。当公司和激励对象满足期权授予条件时，公司依据本计划向
激励对象授予股票期权，自授权日起1年内有关期权均处于等待期，不得行权。之后被授予的期权分三个
行权期进行行权，每个行权期可以行权的期权数量分别为授予期权总数的三分之一。每个行权期，根据公
司和激励对象是否满足行权条件，确定该行权期对应的股票期权是否获得行权的权利。未满足业绩条件而
未能获得行权权利的期权或者行权期结束后当期未行权的股票期权公司将予以注销。
2、2013年1月18日，根据公司股东大会的授权，公司第一届董事会第二十六次会议确认本次股票期权
激励计划股票期权的授予条件成就，确定期权的授权日为2013年1月18日。第一届监事会第十二次会议对
公司授予股票期权的激励对象名单进行核查并发表了明确的同意意见。2013年1月31日股票期权授予登记
完成，公司共向83名激励对象授予270万份股票期权。本次股票期权激励计划股票期权简称为“利亚
JLC1”，期权代码为“036074”。
3、2013年8月13日，因1名激励对象辞职，根据《股权激励计划》的相关规定，公司调整了股权激励
计划名单及数量，股权激励计划所涉及的激励对象由83人减少至82人，原股票期权总数300万股（其中首
次授予数量为270万股，预留数量为30万股）调整为297.6万股（其中首次授予数量为267.6万股，预留数
量为30万股）；根据公司2012年度利润分配方案：公司以2012年12月31日总股本10000万股为基数，向全
体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增股本5股，该方案已
于2013年5月20日实施完毕。公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>
激励对象及涉及股票期权数量和行权价格进行调整的议案》。经过本次调整后的《股票期权激励计划》所
涉首次期权的激励对象为82人，股票期权数量为401.4万股，行权价格为8.79元。预留股票期权数量为45
万股。
4、2013年12月31日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于股票期权激励计划所涉预留股
票期权授予相关事项的议案》。确定授权日为2013年12月31日，行权价格为17.52元。公司独立董事对公
司股票期权激励计划所涉预留股票期权授予相关事项发表了明确的同意意见。第二届监事会第三次会议对
公司授予本次激励计划激励对象名单进行了核查并发表了明确的同意意见。2014年1月25日预留股票期权
授予登记完成，公司共向29名激励对象授予45万份预留股票期权。本次预留股票期权激励计划股票期权简
称为“利亚JLC2”，期权代码为“036121”。
5、根据公司2013年度利润分配方案：公司以2013年12月31日总股本15,000万股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利1.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增股本10股，该方案已于2013
51
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年4月25日实施完毕。2014年5月7日公司召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议，审议
通过了《关于对股票期权激励计划进行调整的的议案》、《关于首期股票期权激励计划首次授予期权第一
期可行权的议案》，监事会发表了核查意见，独立董事发表了独立意见。同意股票期权数量对应调整为调
整为892.8万股（其中首次授予数量为802.8万股，预留数量为90万股），首次股票期权的行权价格由8.79
元调整为4.32元,首次预留期权的行权价格由17.52元调整为8.685元，同意首次授予期权的82名激励对象
在第一个行权期以定向发行股票的方式进行行权，行权价格为4.32元，可行权数量为267.6万份，行权期
为2014年5月7日至2015年1月16日。6、2015年4月19日，因1名激励对象辞职，根据《股权激励计划》的相
关规定，公司调整了股权激励计划名单及数量，原股票期权总数892.8万股（其中首次授予数量为802.8万
股，预留数量为90万股）调整为880.8万股（其中首次授予数量为790.8万股，预留数量为90万股），首次
授予股票期权激励对象由82人调整为81人，预留授予股票期权激励对象为29人。
7、根据公司2014年度权益分派方案：以公司总股本325,853,222股为基数，向全体股东每10股派1.00
元人民币现金（含税），现金分红总额为32,585,3222元，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10
股，共计转增325,853,222股，转增以后公司总股本增加至651,706,444股。该方案已于2015年5月27日实
施完毕。及2015年度权益分派方案：以公司总股本755,578,424股为基数，向全体股东每10股派0.70元人
民币现金（含税），现金分红总额为52,890,489.68元。该方案已于2016年4月20日实施完毕。
2016 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第三十次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过
《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调整的议案》、《关于首期股票期
权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审议《关于首期股票期权激励计划预留期权第二
个行权期可行权的议案》，监事会发表了核查意见，独立董事发表了独立意见。同意股票期权数量对应调
整为1,754.4万股（其中首次授予数量为1,576.8万股，预留数量为177.6万股），首次股票期权的行权价
格由4.32元调整为2.04元,首次预留期权的行权价格由8.685元调整为4.2225元，首次授予股票期权激励对
象由81人调整为80人，预留授予股票期权激励对象为29人。同意首次授予期权的80名激励对象在第三个行
权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4 万份，可行权股票期权的行权价格为 2.04 元，
同意预留授予期权的 28名激励对象在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为 87.6
万份，可行权股票期权的行权价格为 4.2225 元。行权期为2016年4月22日至2017年1月17日。
（二）实施股票期权激励计划对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
1、公司采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型（以下简称“B-S模型”） 对本计划下授予的预
留股票期权成本进行估计。 根据《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号—金融工
具确认和计量》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业
绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当
52
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，经测算，预计激励计划实施（不含预留期权）对公司各期
经营业绩的影响如下：
期权份额（万份） 期权成本（万元） 2013年（万元） 2014年（万元） 2015年（万元） 2016年（万元）
405 1049.22 577.63 324.05 141.13 6.41
2、根据B-S模型估计的授予的45万份预留股票期权总成本为51.79万元。若与股票期权相关的行权条
件均能满足，且全部激励对象在各行权期内全部行权，则上述成本将在授予股票期权激励计划等待期内根
据相关会计规定在等待期内分别计入成本费用，同时计入资本公积。经测算，预计预留期权的实施对公司
各期经营业绩的影响如下：
期权份额（万份） 期权成本（万元） 2014年（万元） 2015年（万元） 2016年（万元）
45 51.79 34.96 16.10 0.73
3、根据《企业会计准则》的有关规定，报告期内，公司合计确认了35,700.00元的股权激励成本,截
止报告期末，公司累计确认了10,881,705.79元的股权激励成本。
（三）报告期内，股权激励方案所履行的相关程序及总体情况：
1、2016 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第三十次会议及第二届监事会第二十次会议，审议
通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调整的议案》、《关于首期股
票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审议《关于首期股票期权激励计划预留期权
第二个行权期可行权的议案》，监事会发表了核查意见，独立董事发表了独立意见。同意股票期权数量对
应调整为1,754.4万股（其中首次授予数量为1,576.8万股，预留数量为177.6万股），首次股票期权的行
权价格由4.32元调整为2.04元,首次预留期权的行权价格由8.685元调整为4.2225元，首次授予股票期权激
励对象由81人调整为80人，预留授予股票期权激励对象为29人。同意首次授予期权的80名激励对象在第三
个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4 万份，可行权股票期权的行权价格为 2.04
元，同意预留授予期权的 28名激励对象在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为
87.6万份，可行权股票期权的行权价格为 4.2225 元。行权期为2016年4月22日至2017年1月17日。
截至2016年6月30日，首期股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期和首期股票期权激励计划预
留授予期权第二个行权期已经行权的数量为448.83万股。
（四）股权激励事项临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
《第一届董事会第二十五次会议决议的公告 》、《第一届监事会第十一次会
议决议的公告》、《股票期权激励计划（草案）》、《股票期权激励计划人 2012年10月31日 www.cninfo.com.cn/
员名单 》等
《关于股票期权激励计划（草案）获得中国证券监督管理委员会备案无异议
2012年12月05日 www.cninfo.com.cn/
的公告 》
53
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
《2012年第四次临时股东大会决议公告》、《2012年第四次临时股东大会的
2012年12月24日 www.cninfo.com.cn/
法律意见书 》
《关于公司股票期权激励计划首次期权授予相关事项的公告》 2013年01月18日 www.cninfo.com.cn/
《关于股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》 2013年02月02日 www.cninfo.com.cn/
《第一届董事会第二十九次会议决议公告》、《第一届监事会第十五次会议
2013年08月13日 www.cninfo.com.cn/
决议公告》、《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》
《关于股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的公告》 2013年12月31日 www.cninfo.com.cn/
《关于股票期权激励计划预留股票期权授予完成登记公告》 2014年01月25日 www.cninfo.com.cn/
《第二届董事会第七次会议决议的公告》、《第二届监事会第六次会议决议
的公告》、《股票期权激励计划人员名单》、《关于首期股票期权激励计划
第一个行权期可行权的公告》、《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》、
2014年05月07日 www.cninfo.com.cn/
《关于公司股票期权激励计划之股票期权数量和行权价格调整的法律意见
书》、《关于公司股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权事项的法律
意见书》
《关于股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期采用自主行权模式的提
2014年05月19日 www.cninfo.com.cn/
示性公告》
《第二届董事会第十五次会议决议公告》、《第二届监事会第十次会议决议
公告》、《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》、《关于首期股票期
权激励计划首次授予期权第二个行权期和预留授予期权第一个行权期可行权
的公告》、《关于首期股票期权激励计划首次授予期权第二个行权期和预留
2015年04月20日 www.cninfo.com.cn/
授予期权第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》、《关于利亚德股
票期权激励计划之激励对象及股票期权数量调整、首次授予第二期行权、预
留授予第一期行权事项的法律意见书》、《股票期权激励计划激励对象名单
（2015年4月调整后）》
《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》、《关于首期股票期权激励计
划首次授予期权第三个行权期和预留授予期权第二个行权期可行权的公告》、
《关于股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期和预留授予期权第二个
行权期采用自主行权模式的提示性公告》、《关于公司股票期权激励计划之 2016年4月23日 www.cninfo.com.cn/
激励对象及股票期权数量、行权价格调整、首次授予第三个行权期行权、预
留授予第二个行权期行权事项的法律意见书》、《第二届监事会第二十次会
议决议的公告》、《第二届董事会第三十次会议决议的公告》
员工持股计划
（一）员工持股计划概况
1、2014年12月31日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公司2014
年度员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>及其摘要的议案》，2015年1月21日召开2015年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划（草案）（非公开
发行方式认购）>及其摘要的议案》及相关事项议案。2015年6月30日，公司接到中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2015〕1452号《关于核准利亚德光电股份有限公司向周利鹤等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（以下简称“批复”），核准公司非公开发行不超过22,456,843
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2015年11月25日，第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于对公司2014年度员工持股计划进行
调整的议案》，为了更好地激励员工，切实发挥员工持股计划实施目的，充分调动员工的积极性和创造性，
公司董事长李军先生、董事谭连起先生和董事耿伟先生自愿将原计划持有份额转让给其他部分高管和员
工。
2014年度三年锁定期员工持股计划，计划规模2.38亿元，激励对象466名，涉及利亚德光电、深圳利
亚德、利亚德电视、互联亿达、金达照明、励丰文化、金立翔及利亚德海外子公司员工。
2、2015年5月12日公司召开第二届董事会第十八次会议、2015年5月28日公司召开2015年第二次临时
股东大会，会议审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）>及其摘要的
议案》，同意公司实施2015年度员工持股计划，并委托汇添富基金管理股份有限公司设立的“汇添富-利
亚德-成长共享21号资产管理计划”进行管理，通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有本公
司股票。
2015年度一年锁定期员工持股计划，计划规模1.6亿元，激励对象509名，涉及利亚德光电、深圳利亚
德、利亚德电视、互联亿达、金达照明及利亚德海外子公司员工。
（二）报告期内，员工持股计划履行的总体情况：
1、2015年度一年锁定期员工持股计划，截至2015年7月7日，“汇添富-利亚德-成长共享21号资产管
理计划”通过二级市场购买的方式共计买入利亚德股票10,264,276股，占公司总股本的1.575%，购买均价
为15.13元，12个月的锁定期于2016年7月7日结束。
2、2014年度三年锁定期员工持股计划，2016年1月6日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
出具《股份登记申请受理确认书》（业务单号：101000003503）及《证券持有人名册（在册股东与未到账
股东合并名册）》（业务单号：101000003503），利亚德已办理完毕交易涉及的向利亚德员工持股计划发
行股份购募集配套资金涉及的新增股份登记，募集配套资金发行的22,456,843股A股股份已登记至利亚德
员工持股计划名下。
（三）员工持股计划临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
《利亚德第二届董事会第十三次会议决议公告 》、《利亚德光电股份有限公
司2014年度员工持股计划草案》、利亚德光电股份有限公司2014年度员工持
2014年12月31日 www.cninfo.com.cn/
股计划草案（摘要）》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划
管理细则》等
《2015年第一次临时股东大会决议公告》、《北京市金杜律师事务所关于利
2015年01月21日 www.cninfo.com.cn/
亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划的法律意见书》
《第二届董事会第十八次会议决议公告》、《第二届监事会第十二次会议决 2015年05月12日 www.cninfo.com.cn/
55
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
议公告》、《利亚德光电股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）摘要》、
《利亚德光电股份有限公司员工持股计划（草案）》、《利亚德光电股份有
限公司2015年度员工持股计划管理细则》、《利亚德监事会关于2015年度员
工持股计划相关事项的审核意见》等。
《关于2015年度员工持股计划完成购买的公告》 2015年07月7日 www.cninfo.com.cn/
《第二届董事会第二十六次会议决议的公告》、《第二届监事会第十七次会
议决议的公告》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划草案（修
订稿）》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划草案（摘要） 2015年11月25日 www.cninfo.com.cn/
修订稿》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划管理细则（修
订稿）》
《实施情况暨上市公告书》、《非公开发股票募集配套资金发行情况报告书
的提示性公告》、《利亚德重组之募集配套资金发行合规性的法律意见书》 2016年01月14日 www.cninfo.com.cn/
等。
利亚德光电股份有限公司关于公司员工持股计划锁定期届满的提示性公告 2016年7月6日 www.cninfo.com.cn/
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
56
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
由于公司现有租赁的房产（位于海淀区颐和园北正红旗西街9号）已能满足日常业务经营，自有大钟
寺房产（位于北京市东升乡大钟寺现代商城E栋第8层8003号）暂不用于日常业务经营，为有效利用该房产，
公司决定将该房产对外租赁。2012年4月1日公司与北京高鸿智通信息系统工程技术有限公司签订《房屋租
赁协议》，租期自2012年4月1日起至2015年8月31日，租金收入共计580.48万元。北京高鸿智通信息系统
工程技术有限公司为大钟寺房产的出售方，故公司与其达成一致意见：以580.48万元租金冲抵双方于2009
年11月27日签订的《北京市商品房预售合同》未支付的580.48万元购房款。2015年8月31日合同到期前，
公司继续与北京高鸿智通信息系统工程技术有限公司签订《房屋租赁协议》，租期自2015年9月1日起至2018
年8月31日，租金总额为743.04万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
北京中关村科技融 2015 年 05 2015 年 05 月
10,000 10,000 抵押 24
月 22 日 28 日
否 否
资担保有限公司
10,000 10,000
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
10,000 10,000
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
57
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
深圳利亚德光电有 2014 年 07 2015 年 06 月
3,000 3,000 12 个月
连带责任保
月 11 日 18 日
是 否
限公司 证
深圳市金达照明有 2014 年 08 2015 年 02 月
5,000 2,500 12 个月
连带责任保
月 20 日 08 日
是 否
限公司 证
深圳利亚德光电有 2015 年 03 2015 年 05 月
4,000 4,000 36 个月
连带责任保
月 25 日 26 日
否 否
限公司 证
深圳市金达照明有 2015 年 06 2015 年 08 月
3,000 3,000 12 个月
连带责任保
月 18 日 28 日
否 否
限公司 证
深圳市金达照明有 2015 年 06 2016 年 03 月
3,000 3,000 12 个月
连带责任保
月 18 日 14 日
否 否
限公司 证
深圳市金达照明有 2015 年 08 2015 年 11 月
9,000 9,000 12 个月
连带责任保
月 24 日 04 日
否 否
限公司 证
深圳利亚德光电有 2015 年 08 2015 年 06 月
8,000 3,000 36 个月
连带责任保
月 24 日 18 日
是 否
限公司 证
深圳利亚德光电有 2015 年 10 2016 年 04 月
2,000 2,000 12 个月
连带责任保
月 20 日 25 日
否 否
限公司 证
深圳市金达照明有 2015 年 11 2015 年 12 月
9,000 9,000 12 个月
连带责任保
月 25 日 08 日
否 否
限公司 证
利亚德电视技术有 2015 年 11 2015 年 11 月
10,000 10,000 24 个月
连带责任保
月 25 日 27 日
否 否
限公司 证
深圳利亚德光电有 2016 年 03 2016 年 04 月
5,000 5,000 12 个月
连带责任保
月 17 日 27 日
否 否
限公司 证
深圳市金达照明有 2016 年 04 2016 年 05 月
4,000 4,000 12 个月
连带责任保
月 22 日 27 日
否 否
限公司 证
深圳金立翔视效科 2016 年 04 2016 年 06 月
500 500 24 个月
连带责任保
月 22 日 17 日
否 否
技有限公司 证
广州励丰文化科技 2016 年 06 2016 年 05 月
2,800 2,800 12 个月
连带责任保
月 01 日 20 日
否 否
股份有限公司 证
深圳利亚德光电有 2016 年 06 2016 年 06 月
4,000 4,000 36 个月
连带责任保
月 01 日 01 日
否 否
限公司 证
广州励丰文化科技 2016 年 06
6,000 0 12 个月
连带责任保
月 29 日
否 否
股份有限公司 证
22,300 16,300
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
度合计（B1） 发生额合计（B2）
78,300 62,000
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
58
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
0 0
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
度合计（C1） 发生额合计（C2）
0 0
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
32,300 26,300
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
88,300 72,000
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.80%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
59
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
综合授信合同：
公司于2016年7月14日召开的第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于向北京银行西单支行申
请4亿元人民币授信额度的议案》，2016年7月6日，公司与北京银行西单支行签订《综合授信合同》。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
在任职期间每
年转让的股份
不超过所持有
公司股份总数
的百分之二十
五；离职后半年
内，不转让所持
有的公司股份。
在公司首次公
开发行股票上
市之日起六个
月内（含第六个
月）申报离职
的，自申报离职 截止目前，承诺
2016 年 07 月 20
9999-12-31
收购报告书或权益变动报告书中所作承 之日起十八个 人严格信守承
李军
诺 月内不转让其 日 诺，未出现违反
所直接持有的 承诺的情况。
公司股份；在公
司首次公开发
行股票上市之
日起第七个月
至第十二个月
（含第七个月、
第十二个月）之
间申报离职的，
自申报离职之
日起十二个月
内不转让所直
接持有的公司
股份。因公司进
60
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行权益分派等
导致本人直接
持有的公司股
份发生变化，仍
将遵守上述规
定。
1、本公司通过 第一次解禁：标
本次交易取得 的公司实现
的利亚德股份， 2016 年承诺扣
于该等股份过 非净利润（3,500
户至本公司名 万元）或者标的
下之日起不得 公司未实现
转让，且本公司 2016 年承诺扣
应按照前述承 非净利润但本
诺及深圳证券 公司已完成业
交易所和中国 绩补偿且标的
证券登记结算 公司 2016 年审
有限公司深圳 计报告出具之
分公司的相关 日起 10 日后，
规定办理本公 本公司解禁不
司通过本次交 超过本公司通
易所取得的利 过本次交易取
上海晶禹商务 亚德股份的限 得的利亚德股
咨询事务所（有 售登记手续；本 份总数的 25%。截止目前，承诺
限合伙）、上海 公司通过本次 2016 年 07 月 19 第二次解禁：标 人严格信守承
资产重组时所作承诺
润影商务咨询 交易取得的利 日 的公司实现 诺，未出现违反
事务所（有限合 亚德股份在满 2017 年承诺扣 承诺的情况。
伙） 足下列条件时， 非净利润（4,300
应按照下述节 万元）或者标的
奏进行解禁： 公司未实现
第一次解禁：标 2017 年承诺扣
的公司实现 非净利润但本
2016 年承诺扣 公司已完成业
非净利润（3,500 绩补偿且标的
万元）或者标的 公司 2017 年审
公司未实现 计报告出具之
2016 年承诺扣 日起 10 日后，
非净利润但本 本公司解禁不
公司已完成业 超过本公司通
绩补偿且标的 过本次交易取
公司 2016 年审 得的利亚德股
计报告出具之 份总数的 60%。
日起 10 日后， 第三次解禁：标
本公司解禁不 的公司实现
61
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
超过本公司通 2018 年承诺扣
过本次交易取 非净利润（5,200
得的利亚德股 万元）或者标的
份总数的 25%。 公司未实现
第二次解禁：标 2018 年承诺扣
的公司实现 非净利润但本
2017 年承诺扣 公司已完成业
绩补偿且标的
公司 2018 年审
非净利润（4,300
万元）或者标的
计报告出具之
日起 10 日后，
公司未实现
2017 年承诺扣
非净利润但本 本公司解禁不
公司已完成业 超过本公司通
绩补偿且标的 过本次交易取
公司 2017 年审 得的利亚德股
份总数的
100%。
计报告出具之
日起 10 日后，
本公司解禁不
超过本公司通
过本次交易取
得的利亚德股
份总数的 60%。
第三次解禁：标
的公司实现
2018 年承诺扣
非净利润（5,200
万元）或者标的
公司未实现
2018 年承诺扣
非净利润但本
公司已完成业
绩补偿且标的
公司 2018 年审
计报告出具之
日起 10 日后，
本公司解禁不
超过本公司通
过本次交易取
得的利亚德股
份总数的
100%。
2、上述限售期
届满后，如本公
司的实际控制
62
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
人、董事、监事
及高级管理人
员成为利亚德
的董事、监事及
高级管理人员，
本公司及前述
人员还将根据
《中国人民共
和国公司法》、
中国证券监督
管理委员会及
深圳证券交易
所的相关规定
执行作为董事、
监事、高级管理
人员需要进一
步履行的限售
承诺。
3、本次交易实
施完成后，如本
公司由于利亚
德送红股、转增
股本等原因增
持的利亚德股
份，亦应遵守上
述约定。
4、如因本公司
违反上述承诺
给利亚德和/或
利亚德控股股
东、实际控制人
李军造成实际
损失的，由本公
司承担赔偿责
任。
"1、本人/本企业
认购的利亚德
对价股份自发
截止目前，承诺
2015 年 09 月 18
周利鹤、朱晓 行结束之日起
励、代旭及菁英 12 个月内不进 2018-09-18
人严格信守承
日 诺，未出现违反
投资 行转让，自上述
承诺的情况。
限售期届满后，
对价股份在满
足与利亚德协
63
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
商确定的下列
条件后分三次
解禁，上述期限
届满之日起至
对价股份最后
一次解禁之日
的期间内，未解
禁的对价股份
不进行转让。第
一次解禁条件：
(a) 本次发行自
结束之日起已
满 12 个月；(b)
励丰文化 2014
年、2015 年专项
审核报告已经
披露；且(c) 根
据上述专项审
核报告，励丰文
化 2014 年、2015
年累积实现扣
非净利润总和
≥2014 年、2015
年累积承诺扣
非净利润总和
×80%。上述解
禁条件满足后，
本人/本企业所
取得的对价股
份的解禁比例
为 25%。第二次
解禁条件：(a)
本次发行自结
束之日起已满
24 个月；(b) 励
丰文化 2016 年
专项审核报告
已经披露；且(c)
根据上述专项
审核报告，励丰
文化 2014 年、
2015 年、2016
年累积实现扣
非净利润总和
64
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
≥2014 年、2015
年、2016 年累积
承诺扣非净利
润总和×80%。
上述解禁条件
满足后，本人/
本企业所取得
的对价股份的
解禁比例=50%
－已解禁比例。
第三次解禁条
件：(a) 本次发
行自结束之日
起已满 36 个月；
(b) 励丰文化
2017 年专项审
核报告已经披
露；且(c) 根据
上述专项审核
报告，励丰文化
2014 年、2015
年、2016 年、
2017 年累积实
现扣非净利润
总和≥2014 年、
2015 年、2016
年、2017 年累积
承诺扣非净利
润总和×80%。
上述解禁条件
满足后，本人/
本企业所持有
的所有仍未解
禁的对价股份
均予以解禁。在
第三次解禁对
价股份时，应待
利亚德计算并
确定是否需实
行股份补偿，在
扣减需进行股
份补偿部分且
本人/本企业履
行完毕相应补
65
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
偿义务后，予以
解禁本人/本企
业所持股份。2、
上述限售期届
满后，如本人/
本企业的合伙
人成为利亚德
的董事、监事及
高级管理人员，
本人/本企业还
将根据《中国人
民共和国公司
法》、中国证券
监督管理委员
会及深圳证券
交易所的相关
规定执行作为
董事、监事、高
级管理人员需
要进一步履行
的限售承诺。3、
本次交易实施
完成后，如本人
/本企业由于利
亚德送红股、转
增股本等原因
增持的利亚德
股份，亦应遵守
上述约定。"
业绩及补偿承
诺：周利鹤、朱
晓励、代旭、菁
英投资作为补
偿义务人共同
及分别承诺励
丰文化 2014 年、
截止目前，承诺
2014 年 01 月 01
周利鹤、朱晓
励、代旭及菁英 2015 年、2016 2017-12-31
人严格信守承
年及 2017 年经
日 诺，未出现违反
投资
承诺的情况。
审计的扣非净
利润数 2,800 万
元、5,400 万元、
6,400 万元 7,600
万元。如果实现
扣非净利润低
66
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
于上述承诺扣
非净利润，则励
丰文化补偿义
务人将按照签
署的《发行股份
及支付现金购
买资产协议》的
约定进行补偿。
兰侠、李文萍、
兰明、谢光明、
刘艳阁作为补
偿义务人共同
截止本报告期
及分别承诺金
立翔 2015 年、 2015 年 01 月 01
兰侠、李文萍、 末，承诺人严格
2018-12-31
2016 年、2017 日
兰明、谢光明、 信守承诺，未出
年及 2018 年经
刘艳阁 现违反承诺的
情况。
审计的扣非净
利润数为 1,900
万元、2,400 万
元、
1、本人认购的
利亚德股份自
第一次解禁:所
发行结束之日
起 12 个月内不
取得的对价股
份应于金立翔
2016 年《专项
进行转让。2、
在上述法定限
审核报告》披露
后 30 日内解禁
售期限届满后，
15%;第二次解
本人所取得的
对价股份按照
禁:所取得的对
本协议的约定
价股份应于金 截止本报告期
立翔 2017 年
分三次解禁，上
2015 年 09 月 18
兰侠、李文萍、 末，承诺人严格
述法定限售期
兰明、谢光明、 《专项审核报 信守承诺，未出
告》披露后 30 现违反承诺的
限届满之日起 日
刘艳阁
日内解禁 30%; 情况。
至对价股份最
后一次解禁之
第三次解禁:所
日的期间内，未
取得的剩余对
解禁的对价股
价股份应于金
立翔 2018 年
份不进行转让。
3、上述法定限
《专项审核报
售期届满后，如
告》及《减值测
本人成为利亚
试报告》披露后
30 日内解禁。
德的董事、监事
及高级管理人
员，本人还将根
67
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
据《中华人民共
和国公司法》、
中国证券监督
管理委员会及
深圳证券交易
所的相关规定
执行作为董事、
监事、高级管理
人员需要进一
步履行的限售
承诺。4、本次
交易实施完成
后，如本人由于
利亚德送红股、
转增股本等原
因增持的利亚
德股份，亦应遵
守上述约定。5、
尽管有上述约
定，但是如根据
协议补偿安排
约定，兰侠、李
文萍、兰明、谢
光明和刘艳阁
中任何一方对
利亚德发生股
份补偿义务的，
则该义务承担
方当年实际可
解禁股份数应
为其所对应的
当年可解禁股
份数的最大数
额扣减当年应
补偿股份数量
之差，如扣减后
实际可解禁股
份数量小于或
等于 0 的，则该
义务承担方当
年实际可解禁
股份数为 0。扣
减上述补偿股
份后当年可解
68
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
禁股份尚有余
额的方可解禁。
1、本人/本企业
认购的利亚德
股份自发行结
束之日起 12 个
月内不进行转
让。2、上述限
售期届满后，如
本人/本企业的
实际控制人、董
事、监事或高级
管理人员/合伙
人成为利亚德
的董事、监事及
高级管理人员，
国通宏易、深圳 本人/本企业还
截止本报告期
聚兰德、海汇创 将根据《中华人
2015 年 09 月 18
末，承诺人严格
2016-09-18
投、李明智、奥 民共和国公司
信守承诺，未出
立彩、量科高 法》、中国证券 日
现违反承诺的
投、安大投资、 监督管理委员
情况。
中海创投 会及深圳证券
交易所的相关
规定执行作为
董事、监事、高
级管理人员需
要进一步履行
的限售承诺。3、
本次交易实施
完成后，如本人
/本企业由于利
亚德送红股、转
增股本等原因
增持的利亚德
股份，亦应遵守
上述约定。
张志清;汪萍;胥 以其持有的金
小兵;张郑顺;徐 达照明的股份
截止目前，承诺
2014 年 06 月 03
永红;杨汝湘;李 认购而取得的
2017-06-03
人严格信守承
秀梅;陈海衡;深 上市公司股份
日 诺，未出现违反
圳市仰光投资 锁定承诺为自
承诺的情况。
合伙企业（有限 股份发行结束
合伙） 之日起 36 个月。
69
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本次重组交易
以持有的金达
照明 30 万股股
份认购取得的
上市公司向其
发行的 221,263
股股份，自股份
截止本报告期
发行结束之日
起 12 个月；本 2014 年 06 月 03
末，承诺人严格
祝雁灵 2017-06-03 信守承诺，未出
次重组交易中 日
现违反承诺的
以持有的金达
照明 70 万股股
情况。
份认购取得的
上市公司向其
发行的 516,280
股股份，自股份
发行结束之日
起锁定 36 个月。
业绩补偿承诺：
（一）承诺利润
数：承诺金达照
明 2013 年度、
2014 年度、2015
年度、2016 年度
实现的扣除非
经常性损益后
的归属于母公
张志清;汪萍;胥 司净利润分别
小兵;祝雁灵； 不低于人民币
张郑顺;徐永红; 1,500 万元、 截止目前，承诺
杨汝湘;李秀梅; 2,250 万元、 2013 年 01 月 01
2016-12-31
人严格信守承
陈海衡;深圳市 2,925 万元、 日 诺，未出现违反
仰光投资合伙 3,803 万元。上 承诺的情况。
企业（有限合 述承诺利润均
伙） 不低于中企华
评报字（2013）
第 3536 号《利
亚德光电股份
有限公司拟以
现金及发行股
份购买深圳市
金达照明股份
有限公司股份
项目资产评估
70
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告》确定的各
年度净利润预
测值。（二）利
润未达到承诺
利润数的补偿：
本次交易经中
国证监会审核
通过并实施完
毕后，若标的公
司在盈利承诺
期内的任一会
计年度未能实
现承诺净利润，
则上市公司应
在承诺期内各
年度《专项审核
报告》公开披露
后 10 个工作日
内，依据下述公
式计算并确定
张志清、汪萍、
祝雁灵、胥小
兵、张郑顺、徐
永红、杨汝湘、
李秀梅、陈海
衡、仰光投资当
年需补偿的股
份数量及现金
金额：1、当期
补偿股份数量=
（截至当期期
末对应标的资
产累积承诺扣
除非经常性损
益的净利润数
－截至当期期
末对应标的资
产累积实现扣
除非经常性损
益的净利润数）
×认购股份总数
÷补偿期限内各
年的对应标的
资产承诺扣除
71
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非经常性损益
的净利润数总
和－已补偿股
份数量；2、当
期应补偿的现
金金额=（截至
当期期末对应
标的资产累积
承诺扣除非经
常性损益的净
利润数－截至
当期期末对应
标的资产累积
实现扣除非经
常性损益的净
利润数）×支付
的现金总额÷各
年的对应标的
资产承诺扣除
非经常性损益
的净利润数总
和-补偿期限内
已补偿的现金
金额；3、上市
公司在承诺期
内实施转增或
股票股利分配
的，则补偿股份
数量相应调整
为：当期应补偿
股份数量（调整
后）=当期应补
偿股份数×（1
＋转增或送股
比例）； 4、补
偿股份与补偿
现金部分逐年
分别计算，当期
应补偿的总额=
当期应补偿股
份数量×增发价
格+当期应补偿
的现金数额；5、
上市公司就补
72
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
偿股份数已分
配的现金股利
应作相应返还，
计算公式为：
返还金额=截至
补偿前每股已
获得的现金股
利×当年应补偿
股份数量；6、
张志清、汪萍、
祝雁灵、胥小
兵、张郑顺、徐
永红、杨汝湘、
李秀梅、陈海
衡、仰光投资每
一方承担的股
份补偿和现金
补偿比例为其
对标的公司的
持股比例；7、
以上所补偿的
股份由上市公
司以 1 元总价
回购注销或无
偿划拨给除标
的公司原股东
以外的其他股
东。在计算得出
并确定张志清、
汪萍、祝雁灵、
胥小兵、张郑
顺、徐永红、杨
汝湘、李秀梅、
陈海衡、仰光投
资当年需补偿
的股份数量和
现金数量后，上
市公司应在 30
日内，就上述应
补偿股份回购
事宜召开股东
大会。若上述应
补偿股份回购
注销或无偿划
73
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
拨事宜因未获
得股东大会审
议通过或因未
获得相关债权
人认可等原因
而无法实施的，
则张志清、汪
萍、祝雁灵、胥
小兵、张郑顺、
徐永红、杨汝
湘、李秀梅、陈
海衡、仰光投资
承诺在上述情
形发生后的 2
个月内，将该等
股份按照本次
补偿的股份登
记日在册的上
市公司其他股
东各自所持上
市公司股份占
上市公司其他
股东所持全部
上市公司股份
的比例赠送给
上市公司其他
股东。如依据上
述计算公式在
各年计算的补
偿股份数量小
于 0 时，按 0 取
值，即已经补偿
的股份不冲回。
（三）减值测试
及补偿：在盈利
承诺期届满后
3 个月内，上市
公司应与标的
公司协商一致
聘请具有证券
期货业务资格
的会计师事务
所依照中国证
监会的规则及
74
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
要求，对标的资
产出具《减值测
试报告》。如：
标的资产期末
减值额>已补偿
股份总数×对价
股份的发行价
格+已补偿现金
金额，则张志
清、汪萍、祝雁
灵、胥小兵、张
郑顺、徐永红、
杨汝湘、李秀
梅、陈海衡、仰
光投资应按其
对标的公司的
持股比例、对上
市公司另行补
偿。补偿时，先
以其因本次交
易取得的尚未
出售的对价股
份进行补偿，不
足的部分由其
以自有或自筹
现金补偿。因标
的资产减值应
补偿金额的计
算公式为：应补
偿的金额=期末
减值额-在盈利
承诺期内因实
际利润未达承
诺利润已支付
的补偿额。无论
如何，标的资产
减值补偿与盈
利承诺补偿合
计不应超过标
的资产总对价。
（四）盈利补偿
义务的承担比
例：各方同意并
确认，张志清、
75
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
汪萍、祝雁灵、
胥小兵、张郑
顺、徐永红、杨
汝湘、李秀梅、
陈海衡、仰光投
资应分别、独立
地承担本条约
定的补偿金额；
但是， 张志清、
汪萍、祝雁灵、
胥小兵、张郑
顺、徐永红、杨
汝湘、李秀梅、
陈海衡、仰光投
资应就其各自
在本项下的补
偿义务向上市
公司承担连带
责任。
一、减少及规范
关联交易的承
诺：1、在本次
交易之前，任一
股份转让方与
利亚德不存在
关联交易。本次
交易亦不构成
关联交易。2、
本次交易完成
后，股份转让方
2014 年 05 月 14
及其控制的企
2016-05-14
张志清、汪萍、
业将尽可能减 已履行完毕。
张郑顺 日
少与利亚德及
其下属子公司
的关联交易，不
会利用自身作
为利亚德股东
之地位谋求与
利亚德在业务
合作等方面给
予优于市场第
三方的权利；不
会利用自身作
为利亚德股东
76
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
之地位谋求与
利亚德达成交
易的优先权利。
3、若发生必要
且不可避免的
关联交易，股份
转让方及其控
制的企业将与
利亚德及其下
属子公司按照
公平、公允、等
价有偿等原则
依法签订协议，
履行合法程序，
并将按照有关
法律法规和《利
亚德光电股份
有限公司章程》
等内控制度的
规定履行信息
披露义务及相
关内部决策、报
批程序，关联交
易价格依照与
无关联关系的
独立第三方进
行相同或相似
交易时的价格
确定，保证关联
交易价格具有
公允性，亦不利
用该等交易从
事任何损害利
亚德及利亚德
其他股东的合
法权益的行为。
4、若违反上述
声明和保证，股
份转让方将分
别、且共同地对
前述行为而给
利亚德造成的
损失向利亚德
进行赔偿。股份
77
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
转让方保证将
依照《利亚德光
电股份有限公
司章程》的规定
参加股东大会，
平等地行使相
应权利，承担相
应义务，不利用
股东地位谋取
不正当利益，不
利用关联交易
非法转移利亚
德及其下属公
司的资金、利
润，保证不损害
利亚德其他股
东的合法权益。
二、避免同业竞
争的承诺：1、
本次交易完成
后，在本人持有
利亚德股票期
间及本人在金
达照明（包括其
分公司）任职期
满后两年内，本
人及本人控制
的企业不会直
接或间接经营
任何与金达照
明、利亚德及其
其他下属公司
经营的业务构
成竞争或可能
构成竞争的业
务，亦不会投资
任何与金达照
明、利亚德及其
其他下属公司
经营的业务构
成竞争或可能
构成竞争的其
他企业；2、本
次交易完成后，
78
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在本人持有利
亚德股票期间
及本人在金达
照明（包括其分
公司）任职期满
后两年内，如本
人及本人控制
的企业的现有
业务或该等企
业为进一步拓
展业务范围，与
利亚德及其下
属公司经营的
业务产生竞争，
则本人及本人
控制的企业将
采取包括但不
限于停止经营
产生竞争的业
务、将产生竞争
的业务纳入利
亚德或者转让
给无关联关系
第三方等合法
方式，使本人及
本人控制的企
业不再从事与
利亚德主营业
务相同或类似
的业务，以避免
同业竞争。
1、为了避免可
能出现的同业
竞争，本公司控
股股东、实际控
制人李军先生
已于 2011 年 2
截止目前，承诺
2011 年 02 月 21
月 21 日向本公 9999-12-31
控股股东、实际 人严格信守承
首次公开发行或再融资时所作承诺
控制人李军 日 诺，未出现违反
司出具了《关于
承诺的情况。
避免同业竞争
的承诺函》，承
诺如下"1、在本
人作为公司控
股股东和实际
79
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
控制人期间，本
人及其控制的
企业不会在中
国境内或境外、
直接或间接地
以任何方式（包
括但不限于自
营、合资或联
营）参与或进行
与公司业务构
成直接或间接
竞争的任何业
务或活动；2、
本人承诺不利
用从公司获取
的信息从事、直
接或间接参与
同公司相竞争
的活动，并承诺
不进行任何损
害或可能损害
公司利益的其
他竞争行为；3、
如本人及本人
直接或间接控
制的其他企业
存在与利亚德
光电及其全资
子公司相同或
相似的业务机
会，而该业务机
会可能直接或
间接导致本人
及本人直接或
间接控制的其
他企业与利亚
德光电及其全
资子公司产生
同业竞争，本人
应于发现该业
务机会后立即
通知利亚德光
电及其全资子
公司，并尽最大
80
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
努力促使该业
务机会按不劣
于提供给本人
及本人直接或
间接控制的其
他企业的条件
优先提供予利
亚德光电及其
全资子公司；4、
本承诺函一经
签署，即构成本
人不可撤销的
法律义务，如出
现因本人违反
上述承诺与保
证而导致公司
或其他股东权
益受到损害的
情况，本人将依
法承担相应的
赔偿责任；5、
本承诺函自本
人签字之日起
生效，其效力至
本人不再是公
司的控股股东
和实际控制人
之日终止。
"LED 应用产业
园建设项目"变
更后剩余募集
资金仅限于与
主营业务相关
的生产经营使
用，并将履行严
格的募集资金 2012 年 09 月 10
其他对公司中小股东所作承诺 公司 长期 良好。
使用内部审核 日
和信息披露程
序，不会通过直
接或间接的安
排用于新股配
售、申购、或用
于股票及其衍
生品种、可转换
81
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司债券等的
交易；使用变更
募集资金后剩
余募集资金的
8,000 万元永久
补充流动资金
仅限于与主营
业务相关的生
产经营使用，不
会通过直接或
间接的安排用
于新股配售、申
购、或用于股票
及其衍生品种、
可转换公司债
券等的交易。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
82
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
447,583,4 22,456,84 -81,282,25 -58,825,40 388,758,0
61.05% 0 0 51.15%
19 3 0 7 12
一、有限售条件股份
1、国家持股 51.15%
447,583,4 22,456,84 -81,282,25 -58,825,40 388,758,0
3、其他内资持股 61.05% 0 0 51.15%
19 3 0 7 12
17,387,03 22,456,84 22,456,84 39,843,87
2.37% 0 0 0 5.24%
6 3 3 9
其中：境内法人持股
430,196,3 -81,282,25 -81,282,25 348,914,1
47.24% 0 0 0 45.91%
83 0 0 33
境内自然人持股
285,538,1 81,282,25 85,770,55 371,308,7
38.95% 4,488,300 0 0 48.85%
62 0 0 12
二、无限售条件股份
285,538,1 81,282,25 85,770,55 371,308,7
1、人民币普通股 38.95% 4,488,300 0 0 48.85%
62 0 0 12
733,121,5 26,945,14 26,945,14 760,066,7
100.00% 0 0 0 100.00%
81 3 3 24
三、股份总数
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）公司拟向利亚德员工持股计划发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过 23,826.711 万元，
按 10.61 元/股的发股价格计算，发行股份数量为 不超过 22,456,843 股。本次向利亚德员工持股计划发行
股份募集配套资金涉及的新增股份上市日为2016年1月15日。
（2）2016年3月3日，收到公司董事、副总经理耿伟先生递交的书面辞职报告，耿伟先生因岗位调整
原因，申请辞去公司第二届董事会董事、副总经理职务。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，耿
伟先生的辞职报告自送达公司董事会时即刻生效，耿伟先生辞去上述职务后将继续在公司任职。截止2016
年3月3日公司发布，耿伟先生持有本公司股份10,800,000股，占公司总股本的1.43%，根据相关承诺及规定，
自耿伟先生离职信息申报之日起六个月内，不转让其直接和间接持有的公司股份。
83
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）2016 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第三十次会议及第二届监事会第二十次会议，审议
通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调整的议案》、《关于首期股
票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审议《关于首期股票期权激励计划预留期权
第二个行权期可行权的议案》，监事会发表了核查意见，独立董事发表了独立意见。同意股票期权数量对
应调整为1,754.4万股（其中首次授予数量为1,576.8万股，预留数量为177.6万股），首次股票期权的行权价
格由4.32元调整为2.04元,首次预留期权的行权价格由8.685元调整为4.2225元，首次授予股票期权激励对象
由81人调整为80人，预留授予股票期权激励对象为29人。同意首次授予期权的80名激励对象在第三个行权
期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4 万份，可行权股票期权的行权价格为 2.04 元，同
意预留授予期权的 28名激励对象在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为 87.6万
份，可行权股票期权的行权价格为 4.2225 元。行权期为2016年4月22日至2017年1月17日。
截至2016年6月30日，首期股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期和首期股票期权激励计划预
留授予期权第二个行权期已经行权的数量为448.83万股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公司向利亚德员工持股计划发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过 23,826.711 万元，按
10.61 元/股的发股价格计算，发行股份数量为不超过 22,456,843 股。本次向利亚德员工持股计划发行股份
募集配套资金涉及的新增股份上市日为2016年1月15日。公司总股本增加至755,578,424股。
（2）2016 年 4 月 22 日，公司审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行
权价格进行调整的议案》、《关于首期股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审
议《关于首期股票期权激励计划预留期权第二个行权期可行权的议案》，同意首次授予期权的80名激励对
象在第三个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4 万份，可行权股票期权的行权价
格为 2.04 元，同意预留授予期权的 28名激励对象在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行
权数量为 87.6万份，可行权股票期权的行权价格为 4.2225 元。行权期为2016年4月22日至2017年1月17日。
截至2016年6月30日，首期股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期和首期股票期权激励计划预留授
予期权第二个行权期已经行权的数量为448.83万股。公司总股本数增加至760,066,724股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2014年12月31日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《利亚德光电股份有限公司2014
年度员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）》及其摘要, 2015年11月22日，公司二届二十六次董
事会及第二届十七次监事会，审议通过了《关于对公司2014年度员工持股计划进行调整的议案》，公司拟
84
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
向利亚德员工持股计划发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过 23,826.711 万元，按 10.61 元/股
的发股价格计算，发行股份数量为不超过 22,456,843 股。
（2）2016 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第三十次会议及第二届监事会第二十次会议，审
议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调整的议案》、《关于首期
股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审议《关于首期股票期权激励计划预留期
权第二个行权期可行权的议案》，监事会发表了核查意见，独立董事发表了独立意见。同意股票期权数量
对应调整为1,754.4万股（其中首次授予数量为1,576.8万股，预留数量为177.6万股），首次股票期权的
行权价格由4.32元调整为2.04元,首次预留期权的行权价格由8.685元调整为4.2225元，首次授予股票期权
激励对象由81人调整为80人，预留授予股票期权激励对象为29人。同意首次授予期权的80名激励对象在第
三个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4 万份，可行权股票期权的行权价格为
2.04 元，同意预留授予期权的 28名激励对象在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数
量为 87.6万份，可行权股票期权的行权价格为 4.2225 元。行权期为2016年4月22日至2017年1月17日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司向利亚德员工持股计划发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过 23,826.711 万元，按
10.61 元/股的发股价格计算，发行股份数量为不超过 22,456,843 股。2016年1月6日，中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司出具《股份登记申请受理确认书》（业务单号：101000003503）及《证券持有
人名册（在册股东与未到账股东合并名册）》（业务单号：101000003503），利亚德已办理完毕本次交易
涉及的向利亚德员工持股计划发行股份购募集配套资金涉及的新增股份登记，本次募集配套资金发行的
22,456,843股A股股份已登记至利亚德员工持股计划名下。本次向利亚德员工持股计划发行股份募集配套
资金涉及的新增股份上市日为2016年1月15日。
2016 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第三十次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过
《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调整的议案》、《关于首期股票期
权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审议《关于首期股票期权激励计划预留期权第二
个行权期可行权的议案》，监事会发表了核查意见，独立董事发表了独立意见。同意股票期权数量对应调
整为1,754.4万股（其中首次授予数量为1,576.8万股，预留数量为177.6万股），首次股票期权的行权价
格由4.32元调整为2.04元,首次预留期权的行权价格由8.685元调整为4.2225元，首次授予股票期权激励对
象由81人调整为80人，预留授予股票期权激励对象为29人。同意首次授予期权的80名激励对象在第三个行
权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4 万份，可行权股票期权的行权价格为 2.04 元，
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同意预留授予期权的 28名激励对象在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为 87.6
万份，可行权股票期权的行权价格为 4.2225 元。行权期为2016年4月22日至2017年1月17日。
截至2016年6月30日，首期股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期和首期股票期权激励计划预
留授予期权第二个行权期已经行权的数量为448.83万股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内实施非公开发行及期权行权后，公司股本从2015年末733,121,581股增加至760,066,724股。基
本每股收益和稀释每股收益调整为0.24元/股，归属于上市公司普通股股东的每股净资产调整为3.2897元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
李军 271,800,000 67,950,000 0 203,850,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
谭连起 24,048,000 6,012,000 0 18,036,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
耿 伟 10,800,000 0 10,800,000 10,800,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
袁 波 9,600,000 2,400,000 0 7,200,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
刘海一 7,200,000 1,800,000 0 5,400,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
卢长军 4,500,000 1,125,000 0 3,375,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
沙 丽 4,200,000 1,050,000 0 3,150,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
李楠楠 2,100,000 525,000 0 1,575,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
浮婵妮 480,000 120,000 0 360,000
锁定股 日
首发承诺、高管 2015 年 3 月 16
白建军 360,000 90,000 0 270,000
锁定股 日
86
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
每年按照上年末
840,000 210,000 0 630,000
首发承诺、高管
孟庆海 持有股份数的
25%解除限售
锁定股
每年按照上年末
廖宁放 1,000 250 0 750 高管锁定股 持有股份数的
25%解除限售
张志清 19,884,178 0 0 19,884,178 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
汪萍 3,097,682 0 0 3,097,682 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
胥小兵 885,052 0 0 885,052 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
张郑顺 737,542 0 0 737,542 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
徐永红 737,542 0 0 737,542 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
杨汝湘 442,526 0 0 442,526 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
李秀梅 295,016 0 0 295,016 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
陈海衡 177,010 0 0 177,010 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
仰光投资 2,950,174 0 0 2,950,174 重组定增限售股 2017 年 6 月 3 日
2017 年 6 月 10
祝雁灵 1,032,560 0 0 1,032,560 重组定增限售股
日
2018 年 9 月 18
周利鹤 27,625,954 0 0 27,625,954 重组定增限售股
日
2018 年 9 月 18
朱晓励 15,281,001 0 0 15,281,001 重组定增限售股
日
2018 年 9 月 18
代 旭 10,187,314 0 0 10,187,314 重组定增限售股
日
2016 年 9 月 18
李明智 118,657 0 0 118,657 重组定增限售股
日
2017 年 5 月 30
兰侠 6,882,658 0 0 6,882,658 重组定增限售股
日
2017 年 5 月 30
李文萍 3,994,660 0 0 3,994,660 重组定增限售股
日
2017 年 5 月 30
兰明 2,663,602 0 0 2,663,602 重组定增限售股
日
2017 年 5 月 30
谢光明 134,954 0 0 134,954 重组定增限售股
日
2017 年 5 月 30
刘艳阁 89,475 0 0 89,475 重组定增限售股
日
2016 年 9 月 18
北京国通宏易文
化创意产业投资 3,559,837 0 0 3,559,837 重组定增限售股
日
中心（有限合伙）
87
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2018 年 9 月 18
广州菁英投资管
理合伙企业（有 3,527,737 0 0 3,527,737 重组定增限售股
日
限合伙）
2016 年 9 月 18
深圳市聚兰德股
权投资基金合伙 1,423,946 0 0 1,423,946 重组定增限售股
日
企业(有限合伙)
2016 年 9 月 18
广州海汇成长创
业投资中心(有 593,316 0 0 593,316 重组定增限售股
日
限合伙)
2016 年 9 月 18
2,228,035 0 0 2,228,035 重组定增限售股
北京中海创业投
资有限公司 日
2016 年 9 月 18
1,214,609 0 0 1,214,609 重组定增限售股
湖北量科高投创
业投资有限公司 日
2016 年 9 月 18
1,214,609 0 0 1,214,609 重组定增限售股
林芝安大投资有
限公司 日
2016 年 9 月 18
北京奥立彩文化
发展中心（有限 674,773 0 0 674,773 重组定增限售股
日
合伙）
2019 年 1 月 15
利亚德光电股份
有限公司－第一 0 0 22,456,843 22,456,843 重组定增限售股
日
期员工持股计划
合计 447,583,419 81,282,250 33,256,843 388,758,012 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,766
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
271,800 203,850 67,950,
35.76% 0 240,580,000
,000 ,000 000
李军 境内自然人 质押
27,625, 27,625,
3.63% 0 0 质押 2,590,000
954 954
周利鹤 境内自然人
24,048, 18,036, 6,012,0
3.16% 0 15,120,000
000 000 00
谭连起 境内自然人 质押
22,456, 22,456, 22,456,
2.95% 0
利亚德光电股份
843 843 843
其他
有限公司－第一
88
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期员工持股计划
20,759, 19,884,
2.73% 0 875,453 质押 16,760,000
631 178
张志清 境内自然人
15,281, 15,281,
2.01% 0 0 质押 3,819,900
001 001
朱晓励 境内自然人
14,400, 14,400,
1.89% 0 0
000 000
王英囡 境内自然人
10,800, 10,800,
1.42% 0 0 质押 1,470,000
000 000
耿伟 境内自然人
10,400, 10,400,
1.37% 0 0
222 222
崔新梅 境内自然人
汇添富基金－招
10,264, 10,264,
商银行－汇添富
1.35% 0 0
276 276
－利亚德－成长 其他
共享 21 号资产管
理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 利亚德光电股份有限公司－第一期员工持股计划，汇添富基金－招商银行－汇添富－
明 利亚德－成长共享 21 号资产管理计划为公司员工持股计划。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李军 67,950,000 人民币普通股 67,950,000
王英囡 14,400,000 人民币普通股 14,400,000
崔新梅 10,400,222 人民币普通股 10,400,222
汇添富基金－招商银行－汇添富－
利亚德－成长共享 21 号资产管理计 10,264,276 人民币普通股 10,264,276
划
9,006,216 人民币普通股 9,006,216
中国银行－嘉实成长收益型证券投
资基金
全国社保基金四零六组合 8,394,924 人民币普通股 8,394,924
7,380,230 人民币普通股 7,380,230
中国建设银行股份有限公司－华商
价值精选混合型证券投资基金
7,266,711 人民币普通股 7,266,711
中国工商银行股份有限公司－嘉实
事件驱动股票型证券投资基金
上海浦东发展银行股份有限公司－ 6,842,866 人民币普通股 6,842,866
89
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
嘉实优质企业股票型开放式证券投
资基金
谭连起 6,012,000 人民币普通股 6,012,000
1、根据相关公开资料，可以获知：中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金、中国工
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
商银行股份有限公司－嘉实事件驱动股票型证券投资基金和上海浦东发展银行股份有
限公司－嘉实优质企业股票型开放式证券投资基金同属嘉实基金管理有限公司管理。
2、汇添富基金－招商银行－汇添富－利亚德－成长共享 21 号资产管理计划为公司员
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
工持股计划。
参与融资融券业务股东情况说明
（如有）（参见注 4）
无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
90
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
271,800,00 271,800,00
0 0 0 0 0 0
董事长;总
0 0
李军 现任
经理
24,048,000 0 0 24,048,000 0 0 0 0
董事;副总
谭连起 现任
经理
4,200,000 0 0 4,200,000 0 0 0 0
董事；财务
沙丽 现任
总监
浮婵妮 董事 现任 480,000 0 0 480,000 0 0 0 0
朱晓励 董事 现任 15,281,001 0 0 15,281,001 0 0 0 0
文光伟 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
廖宁放 独立董事 现任 1,000 0 0 1,000 0 0 0 0
马传刚 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
孟庆海 监事 现任 840,000 0 0 840,000 0 0 0 0
白建军 监事 现任 360,000 0 0 360,000 0 0 0 0
潘彤 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
副总经理；
李楠楠 董事会秘 现任 2,100,000 0 0 2,100,000 0 0 0 0
书
9,600,000 0 0 9,600,000 0 0 0 0
董事；副总
袁波 现任
经理
刘海一 副总经理 现任 7,200,000 0 0 7,200,000 0 0 0 0
卢长军 副总经理 现任 4,500,000 0 0 4,500,000 0 0 0 0
10,800,000 0 0 10,800,000 0 0 0 0
董事；副总
耿伟 离任
经理
91
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
351,210,00 351,210,00
-- -- 0 0 0 0 0 0
1 1
合计
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 03 月 03 因岗位调整原因，申请辞去公司第二届董事会董事、
耿伟 董事；副总经理 离任
日 副总经理职务，辞去上述职务后将继续在公司任职。
92
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：利亚德光电股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 388,326,483.33 640,720,452.39
结算备付金
拆出资金
3,658,081.81 5,565,941.06
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 32,284,651.50 12,638,791.43
应收账款 1,435,946,076.41 1,149,672,496.23
预付款项 65,171,122.27 62,203,587.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 80,406,421.88 71,873,488.69
买入返售金融资产
存货 1,433,308,137.80 1,138,462,103.40
93
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 141,699,642.24 56,185,222.85
流动资产合计 3,580,800,617.24 3,137,322,083.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 60,154,331.62 25,557,033.93
持有至到期投资
长期应收款 10,320,667.06 12,061,840.00
长期股权投资 16,908,377.24 1,258,377.24
投资性房地产 25,720,087.78 25,963,313.73
固定资产 571,219,545.26 595,628,767.45
在建工程 27,518,706.06 4,548,538.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 433,406,586.18 438,538,635.28
开发支出
商誉 1,010,137,729.90 971,064,684.52
长期待摊费用 15,582,619.25 16,616,037.15
递延所得税资产 32,108,145.73 30,949,197.48
其他非流动资产 44,142,448.71 22,316,926.80
非流动资产合计 2,247,219,244.79 2,144,503,351.58
资产总计 5,828,019,862.03 5,281,825,434.90
流动负债：
短期借款 704,198,246.91 590,210,307.35
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 107,204,725.03 77,108,395.57
94
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 676,869,136.46 552,611,725.87
预收款项 250,815,998.19 163,350,506.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,535,113.82 34,100,953.29
应交税费 143,458,528.60 160,441,374.50
应付利息 1,160,280.17
应付股利 142,607.74 15,142,607.74
其他应付款 174,546,398.31 114,799,281.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,738,887.61 6,771,915.88
其他流动负债
流动负债合计 2,092,509,642.67 1,715,697,348.61
非流动负债：
长期借款 1,108,369,814.27 1,060,992,774.08
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 22,425,292.69 21,700,212.54
递延收益 58,185,024.85 61,889,874.61
递延所得税负债
其他非流动负债 11,764,743.48 15,256,021.31
非流动负债合计 1,200,744,875.29 1,159,838,882.54
负债合计 3,293,254,517.96 2,875,536,231.15
所有者权益：
股本 760,066,724.00 755,578,424.00
其他权益工具
95
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 984,773,824.37 978,426,929.97
减：库存股
其他综合收益 1,863,202.23 11,736,235.58
专项储备
盈余公积 22,403,693.34 22,403,693.34
一般风险准备
未分配利润 731,282,393.19 600,593,715.64
归属于母公司所有者权益合计 2,500,389,837.13 2,368,738,998.53
少数股东权益 34,375,506.94 37,550,205.22
所有者权益合计 2,534,765,344.07 2,406,289,203.75
负债和所有者权益总计 5,828,019,862.03 5,281,825,434.90
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：沙丽 会计机构负责人：张晓雪
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 93,674,874.22 175,160,860.81
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,782,010.00 6,434,870.57
应收账款 549,700,614.60 488,480,206.08
预付款项 17,252,014.10 10,664,032.87
应收利息
应收股利
其他应收款 44,645,859.18 38,298,760.65
存货 209,504,945.56 155,206,141.03
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 105,111,791.35 20,111,791.35
流动资产合计 1,022,672,109.01 894,356,663.36
96
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 7,000,000.00 7,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,622,692,326.33 1,578,335,473.36
投资性房地产 20,891,234.00 21,106,904.00
固定资产 35,159,860.15 36,617,273.92
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,706,362.62 1,781,058.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,937,673.08 9,568,567.65
递延所得税资产 10,725,097.53 10,725,097.53
其他非流动资产 36,087,244.93 12,594,855.70
非流动资产合计 1,743,199,798.64 1,677,729,230.34
资产总计 2,765,871,907.65 2,572,085,893.70
流动负债：
短期借款 212,258,731.91 258,887,880.65
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 33,000,000.00 40,700,000.00
应付账款 67,404,853.88 117,412,287.73
预收款项 281,913,020.75 164,659,802.00
应付职工薪酬 569,820.69 739,853.28
应交税费 59,455,871.01 44,523,484.56
应付利息 743,514.40
应付股利
其他应付款 252,165,009.80 52,344,330.47
划分为持有待售的负债
97
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 2,243,147.03
其他流动负债
流动负债合计 906,767,308.04 682,254,300.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,166,896.80 11,786,337.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,166,896.80 11,786,337.70
负债合计 917,934,204.84 694,040,637.82
所有者权益：
股本 760,066,724.00 755,578,424.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 984,773,824.37 978,426,929.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,403,693.34 22,403,693.34
未分配利润 80,693,461.10 121,636,208.57
所有者权益合计 1,847,937,702.81 1,878,045,255.88
负债和所有者权益总计 2,765,871,907.65 2,572,085,893.70
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
98
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一、营业总收入 1,731,815,638.11 600,405,731.37
其中：营业收入 1,731,815,638.11 600,405,731.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,539,006,913.39 543,860,246.62
其中：营业成本 1,090,881,483.62 367,862,500.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,612,634.83 9,224,289.33
销售费用 184,621,486.33 72,072,036.75
管理费用 195,125,905.25 76,399,996.04
财务费用 49,019,807.35 11,409,994.81
资产减值损失 10,745,596.01 6,891,428.74
-2,020,134.73 -6,418,101.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
491,750.41 6,085,830.93
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 191,280,340.40 56,213,214.06
加：营业外收入 27,209,850.63 44,435,724.80
其中：非流动资产处置利得 155,775.30
减：营业外支出 3,623,974.11 435,125.39
其中：非流动资产处置损失 2,819,585.21 254,091.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 214,866,216.92 100,213,813.47
减：所得税费用 34,169,177.38 17,659,865.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 180,697,039.54 82,553,948.12
归属于母公司所有者的净利润 183,579,167.23 81,348,389.18
99
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -2,882,127.69 1,205,558.94
六、其他综合收益的税后净额 -10,165,603.94 -183,306.36
-9,873,033.35 -183,306.36
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
-9,873,033.35 -183,306.36
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -9,873,033.35 -183,306.36
6.其他
-292,570.59
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 170,531,435.60 82,370,641.76
173,706,133.88 81,165,082.82
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,174,698.28 1,205,558.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.11
（二）稀释每股收益 0.24 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：沙丽 会计机构负责人：张晓雪
100
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 313,804,860.78 341,431,357.20
减：营业成本 241,030,329.09 251,445,385.91
营业税金及附加 838,841.07 2,072,915.98
销售费用 38,924,744.60 38,006,136.44
管理费用 38,371,762.84 34,973,372.78
财务费用 7,808,090.41 9,314,437.87
资产减值损失 -3,061,739.39 6,965,084.47
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
18,022,518.84
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,915,351.00 -1,345,976.25
加：营业外收入 4,446,570.51 33,699,552.50
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 414,179.30 32,009.65
其中：非流动资产处置损失 2,344.36 30,089.65
11,947,742.21 32,321,566.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 0.00 3,658,229.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,947,742.21 28,663,337.30
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
101
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 11,947,742.21 28,663,337.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.04
（二）稀释每股收益 0.02 0.04
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,636,496,132.87 508,450,151.41
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 24,203,184.73 26,745,088.98
收到其他与经营活动有关的现金 111,947,691.22 70,238,055.87
经营活动现金流入小计 1,772,647,008.82 605,433,296.26
102
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购买商品、接受劳务支付的现金 1,112,324,451.23 362,071,261.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
320,681,609.12 82,858,905.81
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 135,935,082.21 57,469,413.31
支付其他与经营活动有关的现金 328,616,186.12 170,894,600.04
经营活动现金流出小计 1,897,557,328.68 673,294,180.18
经营活动产生的现金流量净额 -124,910,319.86 -67,860,883.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 269,493,918.86 115,611,455.47
取得投资收益收到的现金 462,946.72 6,085,830.93
1,643,135.15
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,850,099.66
投资活动现金流入小计 305,450,100.39 121,697,286.40
37,054,268.35 47,129,664.02
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 406,984,880.64 85,986,800.67
质押贷款净增加额
35,063,035.29
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 37,076,483.74 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 516,178,668.02 135,116,464.69
投资活动产生的现金流量净额 -210,728,567.63 -13,419,178.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,445,237.85 36,497,591.78
980,262.68
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 436,737,097.51 270,963,004.28
103
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 110,822,770.61 6,433,389.18
筹资活动现金流入小计 565,005,105.97 313,893,985.24
偿还债务支付的现金 334,798,612.05 159,553,982.43
92,333,626.43 48,146,492.36
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 80,693,466.12 7,340,251.90
筹资活动现金流出小计 507,825,704.60 215,040,726.69
筹资活动产生的现金流量净额 57,179,401.37 98,853,258.55
9,143,564.79 -935,325.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -269,315,921.33 16,637,871.13
加：期初现金及现金等价物余额 611,834,393.61 242,567,405.62
六、期末现金及现金等价物余额 342,518,472.28 259,205,276.75
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 426,997,448.41 424,456,508.57
收到的税费返还 1,936,081.77 6,670,004.31
收到其他与经营活动有关的现金 7,698,685.97 26,907,490.58
经营活动现金流入小计 436,632,216.15 458,034,003.46
购买商品、接受劳务支付的现金 387,584,655.02 223,494,474.33
40,184,293.30 35,718,994.84
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 14,209,860.41 17,040,210.28
支付其他与经营活动有关的现金 32,384,000.11 99,105,295.12
经营活动现金流出小计 474,362,808.84 375,358,974.57
经营活动产生的现金流量净额 -37,730,592.69 82,675,028.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 248,000,000.00 94,999,999.97
取得投资收益收到的现金 18,022,518.84
104
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,824,645.20
投资活动现金流入小计 299,847,164.04 94,999,999.97
3,002,430.70 18,408,810.59
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 379,958,772.66 82,927,333.20
0.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 37,076,483.74 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 420,037,687.10 103,336,143.79
投资活动产生的现金流量净额 -120,190,523.06 -8,336,143.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,445,237.85 35,627,888.70
取得借款收到的现金 150,000,000.00 63,681,133.34
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 257,581,289.56 6,433,389.18
筹资活动现金流入小计 425,026,527.41 105,742,411.22
偿还债务支付的现金 206,615,299.76 140,653,982.43
58,256,342.50 47,434,442.38
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 101,665,442.33 7,340,251.90
筹资活动现金流出小计 366,537,084.59 195,428,676.71
筹资活动产生的现金流量净额 58,489,442.82 -89,686,265.49
125,892.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -99,431,672.93 -15,221,488.25
加：期初现金及现金等价物余额 165,001,706.59 62,230,958.34
六、期末现金及现金等价物余额 65,570,033.66 47,009,470.09
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
105
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
755,57 2,406,2
978,426 11,736, 22,403, 600,593 37,550,
一、上年期末余额 8,424. 89,203.
,929.97 235.58 693.34 ,715.64 205.22
00 75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
755,57 2,406,2
978,426 11,736, 22,403, 600,593 37,550,
二、本年期初余额 8,424. 89,203.
,929.97 235.58 693.34 ,715.64 205.22
00 75
4,488, 6,346,8 -9,873,0 130,688 -3,174,6 128,476
三、本期增减变动
300.00 94.40 33.35 ,677.55 98.28 ,140.32
金额（减少以“－”
号填列）
（一）综合收益总 -9,873,0 183,579 -3,174,6 170,531
额 33.35 ,167.23 98.28 ,435.60
（二）所有者投入 4,488, 6,346,8 10,835,
和减少资本 300.00 94.40 194.40
1．股东投入的普 4,488, 6,311,1 10,799,
通股 300.00 94.40 494.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
35,700. 35,700.
00 00
所有者权益的金
额
4．其他
-52,890, -52,890,
489.68 489.68
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
106
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3．对所有者（或 -52,890, -52,890,
股东）的分配 489.68 489.68
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
760,06 2,534,7
984,773 1,863,2 22,403, 731,282 34,375,
四、本期期末余额 6,724. 65,344.
,824.37 02.23 693.34 ,393.19 506.94
00 07
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
322,78 1,104,5
455,356 -1,378,8 17,359, 307,434 2,945,5
一、上年期末余额 7,222. 04,399.
,902.62 54.08 491.41 ,122.97 14.25
00 17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
322,78 1,104,5
455,356 -1,378,8 17,359, 307,434 2,945,5
7,222. 04,399.
二、本年期初余额
107
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00 ,902.62 54.08 491.41 ,122.97 14.25 17
三、本期增减变动 328,91 -312,92
-183,30 48,763, 1,784,7 66,353,
金额（减少以“－” 9,222. 9,974.4
6.36 066.98 15.75 723.93
号填列） 00 4
（一）综合收益总 -183,30 81,348, 1,784,7 82,949,
额 6.36 389.18 15.75 798.57
（二）所有者投入 3,066, 12,923, 15,989,
和减少资本 000.00 247.56 247.56
1．股东投入的普 3,066, 12,143, 15,209,
通股 000.00 370.00 370.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
779,877 779,877
.56 .56
所有者权益的金
额
4．其他
-32,585, -32,585,
322.20 322.20
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -32,585, -32,585,
股东）的分配 322.20 322.20
4．其他
325,85 -325,85
3,222. 3,222.0
（四）所有者权益
00 0
内部结转
325,85 -325,85
1．资本公积转增
3,222. 3,222.0
00 0
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
108
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（六）其他
651,70 1,170,8
142,426 -1,562,1 17,359, 356,197 4,730,2
四、本期期末余额 6,444. 58,123.
,928.18 60.44 491.41 ,189.95 30.00
00 10
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
755,578, 978,426,9 22,403,69 121,636 1,878,045
424.00 29.97 3.34 ,208.57 ,255.88
一、上年期末余额
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
755,578, 978,426,9 22,403,69 121,636 1,878,045
424.00 29.97 3.34 ,208.57 ,255.88
二、本年期初余额
4,488,30 6,346,894 -40,942, -30,107,5
三、本期增减变动
0.00 .40 747.47 53.07
金额（减少以“－”
号填列）
（一）综合收益总 11,947, 11,947,74
额 742.21 2.21
（二）所有者投入 4,488,30 6,346,894 10,835,19
和减少资本 0.00 .40 4.40
1．股东投入的普 4,488,30 6,311,194 10,799,49
通股 0.00 .40 4.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 35,700.00 35,700.00
额
4．其他
-52,890, -52,890,4
489.68 89.68
（三）利润分配
1．提取盈余公积
109
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．对所有者（或 -52,890, -52,890,4
股东）的分配 489.68 89.68
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
760,066, 984,773,8 22,403,69 80,693, 1,847,937
724.00 24.37 3.34 461.10 ,702.81
四、本期期末余额
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
322,787, 455,356,9 17,359,49 108,823 904,327,3
222.00 02.62 1.41 ,713.39 29.42
一、上年期末余额
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
322,787, 455,356,9 17,359,49 108,823 904,327,3
222.00 02.62 1.41 ,713.39 29.42
二、本年期初余额
328,919, -312,929, -3,921,9 12,067,26
三、本期增减变动
222.00 974.44 84.90 2.66
金额（减少以“－”
号填列）
（一）综合收益总 28,663, 28,663,33
额 337.30 7.30
110
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）所有者投入 3,066,00 12,923,24 15,989,24
和减少资本 0.00 7.56 7.56
1．股东投入的普 3,066,00 12,143,37 15,209,37
通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
779,877.5 779,877.5
6 6
所有者权益的金
额
4．其他
-32,585, -32,585,3
322.20 22.20
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -32,585, -32,585,3
股东）的分配 322.20 22.20
3．其他
（四）所有者权益 325,853, -325,853,
内部结转 222.00 222.00
1．资本公积转增 325,853, -325,853,
资本（或股本） 222.00 222.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
651,706, 142,426,9 17,359,49 104,901 916,394,5
444.00 28.18 1.41 ,728.49 92.08
四、本期期末余额
三、公司基本情况
利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京利亚德电子科技有限公司整体改制
设立的股份有限公司，于2010年11月15日取得北京市工商行政管理局核发的注册号为110000410105629号
的企业法人营业执照。本公司经中国证券监督管理委员会批准，于2012年3月15日在深圳证券交易所上市。
111
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
根据公司2016年5月11日召开的第二届董事会第三十次会议审议并通过了《关于首期股票期权激励计
划首次授予期权第三期可行权的议案》和《关于首期股票期权激励计划预留授予期权第二个行权期可行权
的议案》，公司首次授予期权的激励对象在第三个行权期可行权数量为5,184,000股；预留授予期权的激励
对象在第一个行权期可行权数量为876,000股。
截至2016年06月30日，公司实收资本为760,066,724.00元。
本公司属于其他电子设备制造行业，主要从事电子显示产品、照明产品、电子标识产品的生产和销售。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月25日批准报出。
截至2016年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
利亚德电视技术有限公司
北京利亚德视频技术有限公司
深圳市金达照明有限公司
深圳利亚德光电有限公司
利亚德（香港）有限公司
利亚德（美国）有限公司
Pan Pacific Investent,Inc
利亚德（欧洲）有限公司
利亚德（巴西）有限公司
利亚德（日本）有限公司
利亚德（塞舌尔）有限公司
广州励丰文化科技股份有限公司
广州励豪数码科技有限公司
广州励丰演艺数码科技有限公司
上海励丰创意展示有限公司
香港励丰声光科技有限公司
北京利亚德投资有限公司
品能光电技术（上海）有限公司
广州品能光电有限公司
北京金立翔艺彩科技有限公司
深圳金立翔视效科技有限公司
上海金立翔视觉创意有限公司
仁怀国酒文化演艺有限公司
厦门合道协同智能建筑工程有限公司
PLANAR SYSTEMS,INC.
Clarity
Planar China LLC
Planar Taiwan LLC
112
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
Planar SAS
Planar EMEA, SpA
Planar Ltd(UK)
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务
报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
经公司管理层评价，自报告期末起12个月内，公司具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，本公司及子公司制定了收入确认等具体会计政策
和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
113
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
114
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
115
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
116
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
117
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
118
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（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收帐款期末余额单笔在 300 万元以上、其他应收款期末余
额单笔在 100 万元以上。
单项金额重大的判断依据或金额标准
在资产负债表日，对单项金额重大项目进行单独减值测试，
按其未来现金流现值低于其账面价值的差额确定减值损失，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项，视同为单项
金额非重大的应收款项。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：除组合 2 以外单项金额非重大的且不单独计提坏账准
账龄分析法
备的应收款项
组合 2：关联方之间的往来款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2：关联方之间的往来款项 0.00% 0.00%
119
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其已发生了减值
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益，公司对除应收账款和其他应收款外的应
坏账准备的计提方法
收款项，结合本公司的实际情况，确定预计损失率为零，对
于个别信用风险特征明显不同的，单独分析确定预计损失率。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、工程施工等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用
土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 10 2.25-4.50
机器设备 年限平均法 5-10 10 9.00-18.00
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运输设备 年限平均法 4-5 10 18.00-22.50
其他设备 年限平均法 3-5 10 18.00-30.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
每月月末的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费
用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
软件 2-5年 预计软件的可使用年限
专利技术 10年 专利技术使用许可年限
土地使用权 50年 土地使用权可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司使用寿命不确定的无形资产为商标商号及营销网络等。
本公司的商标商号及营销网络为并购子公司时评估增值形成。报告期末，公司对该部分无形资产进行
评估分析，检查其是否存在减值。经检查，本报告期末使用寿命不确定的无形资产不存在减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
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资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他长期待摊费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销；
（2）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
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相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老
保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应
支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的
中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同
的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，
则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照已提供劳务实际总成本扣除以前会计期间累计已确认劳务成本
后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
具体来说，公司LED产品销售收入确认原则为：
（1）直接向终端客户销售LED应用产品：公司在将LED应用产品交货并安装完成，获得承包商/业主的
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验收确认后或者按照合同约定达到视同验收的条件后，公司确认产品销售收入。
（2）通过渠道销售LED应用产品：国内销售在客户对产品验收后，同时开具增值税专用发票并确认收
入；国外销售在公司履行完出口报关手续、取得出口报关单且商品已经发出时确认产品销售收入。
（3）公司LED显示屏产品的租赁收入为让渡资产使用权的收入。租赁收入在租赁期内分期平均确认收
入。
（4）公司LED设计和应用技术的咨询服务收入为提供劳务的收入。公司按照合同或协议的约定，于提
供的劳务达到客户要求并提交工作成果时确认收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资
金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金用途为补贴公司的
发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种奖励资金等。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入
当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
17%、11%，6%、4%、3%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 5%、3%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7%、5%
15%，25%，16.5%，35%；0-12%，9%，
38%，10%，33.3%，32.32%，20%
企业所得税 按照应纳税所得额计缴
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
19.6%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（法国）
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
24%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（芬兰）
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税（德国） 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 19%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
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交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
20%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（英国）
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
21%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（意大利）
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
物业税（美国） 资产的评估价值 平均税率 1.6%
州和地方销售税（美国） 产品及服务销售收入 0-11%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
利亚德光电股份有限公司 15%
深圳利亚德光电有限公司 15%
深圳市金达照明有限公司 15%
利亚德电视技术有限公司 15%
北京利亚德视频技术有限公司 15%
广州励丰文化科技股份有限公司 15%
广州励豪数码科技有限公司 25%
广州励丰演艺数码科技有限公司 25%
上海励丰创意展示有限公司 15%
香港励丰声光科技有限公司（利得税） 16.5%
北京金立翔艺彩科技有限公司 15%
深圳金立翔视效科技有限公司 15%
上海金立翔视觉创意有限公司 25%
利亚德（香港）有限公司（利得税） 16.5%
北京利亚德投资有限公司 25%
品能光电技术（上海）有限公司 25%
广州品能光电有限公司 25%
厦门合道协同智能建筑工程有限公司 25%
利亚德（美国）有限公司 35%；0-12%
Pan Pacific Investent,Inc 35%；0-12%
利亚德（欧洲）有限公司 22%
133
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利亚德（巴西）有限公司 15%、9%
利亚德（日本）有限公司 38%
仁怀国酒文化演艺有限公司 25%
PLANAR SYSTEMS,INC. 35%；0-12%
Clarity 35%；0-12%
Planar China LLC 25%
Planar Taiwan LLC 10%
Planar SAS 33.30%
Planar EMEA, SpA 32.32%
Planar Ltd(UK) 20%
2、税收优惠
1、根据海国税外字[2000]第066号《关于北京利亚德电子有限公司申请享受软件产品即征即退优惠政
策的批复》，本公司自2000年12月1日起享受软件产品销售增值税实际税负超过3%部分即征即退优惠政策。
2011年11月23日，公司收到北京市海淀区国家税务局海国税批[2011]812001号《税务事项通知书》，同意
公司自2011年1月1日起享受增值税即征即退的税收优惠政策。
2、本公司根据2014年10月30日取得的GR201411001564号《高新技术企业证书》，享受国家需要重点
扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策，有效期为三年。
3、本公司子公司深圳利亚德光电有限公司（以下简称“深圳利亚德”）根据深国税宝龙减免备案
[2014]131号《深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书》的规定，自2013年1月1日起至2015年12月31
日止享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
4、本公司子公司北京利亚德视频技术有限公司于2013年12月5日取得GR201311001372号《高新技术企
业证书》，享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策，有效期为
三年。
5、本公司子公司深圳金达照明有限公司根据深国税南减免备案[2014]77号《深圳市国家税务局税收
优惠登记备案通知书》的规定，自2013年1月1日起至2015年12月31日止享受国家需要重点扶持的高新技术
企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
6、本公司子公司利亚德电视技术有限公司（以下简称“利亚德电视”）于2014年10月30日取得
GR201411000130号《高新技术企业证书》，享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企
业所得税的优惠政策，有效期为三年。
7、本公司子公司广州励丰文化科技股份有限公司（以下简称“励丰文化”）于2014年10月10日取得
134
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
GR201444001265号《高新技术企业证书》，享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企
业所得税的优惠政策，有效期为三年。
8、本公司子公司上海励丰创意展示有限公司（以下简称“上海创展”）于2013年11月19日取得
GR201331000802号《高新技术企业证书》，享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企
业所得税的优惠政策，有效期为三年。
9、本公司子公司北京金立翔艺彩科技有限公司于2013年11月11日取得编号为GF201311000447的《高
新技术企业证书》，享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策，
有效期为三年。
10、本公司子公司深圳金立翔视效科技有限公司于2013年8月14日取得编号为GF201344200157的《高
新技术企业证书》，享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策，
有效期为三年。
11、本公司位于美国的子公司承担的企业所得税税率包括联邦企业所得税及州和地方所得税，其中：
联邦企业所得税税率为35%，州和地方所得税税率为0-12%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,605,841.43 1,417,120.19
银行存款 340,912,630.85 602,190,261.32
其他货币资金 45,808,011.05 37,113,070.88
合计 388,326,483.33 640,720,452.39
其中：存放在境外的款项总额 112,639,042.23 161,060,979.74
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 12,759,475.66 20,545,280.97
保函保证金 11,167,868.39 4,503,644.20
贷款保证金 21,880,667.00 2,045,723.40
135
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资保证金 0.00 1,791,410.21
在途资金 0.00 8,227,012.10
合 计 45,808,011.05 37,113,070.88
截至2016年06月30日，其他货币资金中人民币11,167,868.39元为本公司向银行申请开具无条件、不
可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 3,658,081.81 5,565,941.06
权益工具投资 3,658,081.81 5,565,941.06
合计 3,658,081.81 5,565,941.06
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 27,953,061.50 12,118,232.86
商业承兑票据 4,331,590.00 520,558.57
合计 32,284,651.50 12,638,791.43
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 87,700,011.65
136
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
商业承兑票据 900,160.00
合计 88,600,171.65
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
1,242,7
1,534,13 107,923, 1,426,211 102,484,1 1,140,307,5
按信用风险特征组
99.37% 7.03% 91,730. 99.25% 8.25%
5,005.14 585.98 ,419.16 31.78 98.75
合计提坏账准备的
应收账款 53
9,734,65 9,734,657 9,364,8 9,364,897.4
单项金额不重大但
0.63% 0.75%
7.25 .25 97.48 8
单独计提坏账准备
的应收账款
1,252,1
1,543,86 107,923, 1,435,946 102,484,1 1,149,672,4
100.00% 6.99% 56,628. 100.00% 8.18%
9,662.39 585.98 ,076.41 31.78 96.23
合计
01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,172,027,950.00 35,160,838.50 3.00%
1 年以内小计 1,172,027,950.00 35,160,838.50 3.00%
1至2年 197,086,023.70 19,708,602.37 10.00%
2至3年 90,581,823.45 18,116,364.69 20.00%
137
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3至4年 45,631,803.80 13,689,541.13 30.00%
4至5年 15,118,329.78 7,559,164.88 50.00%
5 年以上 13,689,074.41 13,689,074.41 100.00%
合计 1,534,135,005.14 107,923,585.98 7.03%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,909,378.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,469,924.48 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
第一名 50,000,000.00 3.24% 1,500,000.00
第二名 49,193,400.00 3.19% 3,462,928.33
第三名 46,304,592.36 3.00% 1,389,137.77
第四名 34,807,417.11 2.25% 1,044,222.51
第五名 32,489,740.96 2.10% 974,692.23
合计 212,795,150.43 13.78% 8,370,980.84
138
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 55,158,513.95 84.64% 52,589,615.38 84.55%
1至2年 7,769,024.05 11.92% 8,858,198.86 14.24%
2至3年 1,520,562.88 2.33% 88,873.03 0.14%
3 年以上 723,021.39 1.11% 666,900.00 1.07%
合计 65,171,122.27 -- 62,203,587.27 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例
第一名 9,289,622.75 14.25%
第二名 5,302,400.00 8.14%
第三名 5,107,396.12 7.84%
第四名 4,932,711.62 7.57%
第五名 4,240,000.00 6.51%
合计 28,872,130.50 44.30%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
139
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
1,000,00 1,000,00 1,000,0 1,000,000
单项金额重大并单
1.10% 100.00% 0.00 1.24% 100.00% 0.00
0.00 0.00 00.00 .00
独计提坏账准备的
其他应收款
89,106,2 9,330,86 79,775,41 74,556, 7,464,416 67,091,855.
按信用风险特征组
98.20% 10.47% 92.80% 10.01%
80.31 6.03 4.28 272.43 .48 95
合计提坏账准备的
其他应收款
631,007. 631,007.6 4,782,6 4,781,632.7
单项金额不重大但
0.70% 0.00 0.00% 5.95% 1,000.00 0.02%
60 0 32.74 4
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 90,737,2 100.00% 10,330,8 11.39% 80,406,42 80,338, 100.00% 8,465,416 10.54% 71,873,488.
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
87.91 66.03 1.88 905.17 .48 69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%
深圳新田厦珠宝股份有 濒临破产，款项预计无
限公司 法收回
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 59,802,706.65 1,794,081.20 3.00%
1 年以内小计 59,802,706.65 1,794,081.20 3.00%
1至2年 8,771,992.04 877,199.20 10.00%
2至3年 12,519,123.22 2,503,824.64 20.00%
3至4年 903,985.63 271,195.69 30.00%
4至5年 4,207,814.95 2,103,907.48 50.00%
5 年以上 2,780,657.82 2,780,657.82 100.00%
合计 88,986,280.31 10,330,866.03 11.61%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,865,449.55 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
141
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 40,705,037.89 36,269,532.08
出口退税 3,865,047.13 5,696,513.57
单位往来 2,313,515.54 13,154,932.64
备用金及其他 43,853,687.35 25,217,926.88
合计 90,737,287.91 80,338,905.17
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 履约保证金 4,160,014.80 2-3 年 4.58% 832,002.96
第二名 履约保证金 3,388,000.00 1 年以内 3.73% 101,640.00
第三名 履约保证金 3,268,672.05 1-2 年 3.60% 326,867.21
第四名 往来款 1,852,813.00 4-5 年 2.04% 926,406.50
第五名 系统开发费 1,018,807.53 1 年以内 1.12% 30,564.23
合计 -- 13,688,307.38 -- 15.09% 2,217,480.90
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
142
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 395,221,022.23 20,592,024.37 374,628,997.86 301,846,577.02 17,927,865.95 283,918,711.07
在产品 87,196,535.49 0.00 87,196,535.49 49,128,599.14 49,128,599.14
库存商品 505,872,100.87 56,601,656.58 449,270,444.29 445,524,637.36 53,715,703.79 391,808,933.57
委托加工物资 1,008,250.55 0.00 1,008,250.55 298,015.07 298,015.07
工程成本 508,007,147.00 272,635.05 507,734,511.95 365,277,624.29 1,022,086.61 364,255,537.68
发出商品 15,931,065.95 2,461,668.29 13,469,397.66 51,513,975.16 2,461,668.29 49,052,306.87
合计 1,513,236,122.09 79,927,984.29 1,433,308,137.80 1,213,589,428.04 75,127,324.64 1,138,462,103.40
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 17,927,865.95 3,103,278.58 439,120.16 20,592,024.37
在产品 0.00
库存商品 53,715,703.79 2,917,104.87 31,152.08 56,601,656.58
工程成本 1,022,086.61 749,451.56 272,635.05
发出商品 2,461,668.29 2,461,668.29
合计 75,127,324.64 6,020,383.45 1,219,723.80 79,927,984.29
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
143
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其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
结构性存款 105,000,000.00 20,000,000.00
待抵扣进项税 28,306,322.49 30,206,274.06
预缴企业所得税 111,791.35 111,791.35
其他待摊费用 8,281,528.40 5,867,157.44
合计 141,699,642.24 56,185,222.85
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 60,154,331.62 60,154,331.62 25,557,033.93 25,557,033.93
按成本计量的 60,154,331.62 60,154,331.62 25,557,033.93 25,557,033.93
合计 60,154,331.62 60,154,331.62 25,557,033.93 25,557,033.93
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
144
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京创金
7,000,000. 7,000,000.
0.00 1.92%
兴业投资
中心（有 00 00
限公司）
甘肃丝绸
50,000.00 50,000.00 0.00 0.10%
之路国际
剧院联盟
有限公司
11,998,000 11,998,000
深圳数虎
0.00 12.07%
.00 .00
图像股份
有限公司
DIMENC
O 6,509,033. 6,509,033.
9.00%
HOLDIN 93 93
G B.V.
MIC
ELECTR 18,290,426 18,290,426
0.00%
ONICS .99 .99
LIMITED
PV ML 12,977,814 12,977,814
35.70%
LLC .20 .20
VIRTUIX
3,329,056. 3,329,056.
HOLDIN 0.00 1.00%
50 50
GS INC.
25,557,033 34,597,297 60,154,331
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
.93 .69 .62
合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
145
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
（1）PV ML LLC
本公司之子公司利亚德（香港）有限公司出资200万美元参与设立特殊目的公司PV ML LLC，该公司于
2016年2月在美国设立。
（2）VIRTUIX HOLDINGS INC.
2016年6月16日，本公司之子公司利亚德（香港）有限公司与VR科技公司VIRTUIX HOLDINGS INC.签署
了《股权认购协议》和《战略合作协议》，出资50万美元认购了VIRTUIX公司214,408股优先股。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收 Beneq 款 27,222,914.33 16,902,247.27 10,320,667.06 28,964,087.27 16,902,247.27 12,061,840.00
146
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合计 27,222,914.33 16,902,247.27 10,320,667.06 28,964,087.27 16,902,247.27 12,061,840.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
公司之子公司PLANAR SYSTEMS,INC.向Beneq公司出售EL生产线及转售元器件设备款项，因Beneq公司
财务状况恶化，Beneq公司未能按照约定进度在2014年款项到期时偿还其应支付借款金额。因Beneq公司对
外融资、筹措重组等事项尚存在不确定性，该款项收回存在一定风险，本公司根据Beneq公司目前财务状
况、融资及重组进展情况判断，对该款项计提的减值准备。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
10,000,00 10,000,00
北京黑晶
0.00 0.00
科技有限
公司
650,000.0 650,000.0
济南心孚
0 0
信息技术
有限公司
5,000,000 5,000,000
北京德甲
.00 .00
设备租赁
有限公司
1,258,377 1,258,377
上海有宁
0.00
.24 .24
展览道具
有限公司
1,258,377 15,650,00 16,908,37
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.24 0.00 7.24
小计
1,258,377 15,650,00 16,908,37
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.24 0.00 7.24
合计
其他说明
147
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 27,909,516.00 27,909,516.00
2.本期增加金额 28,203.84 0.00 0.00 28,203.84
（1）外购 0.00
28,203.84 28,203.84
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 27,937,719.84 0.00 0.00 27,937,719.84
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,946,202.27 1,946,202.27
2.本期增加金额 271,429.79 0.00 0.00 271,429.79
（1）计提或摊销 271,429.79 271,429.79
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,217,632.06 0.00 0.00 2,217,632.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
148
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 25,720,087.78 0.00 0.00 25,720,087.78
2.期初账面价值 25,963,313.73 0.00 0.00 25,963,313.73
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
大钟寺现代城商品房 20,891,234.00 开发商设定抵押未到期
桂林万达商品房 2,043,081.88 尚未开始办理
福鼎中汇商品房 948,359.98 尚未开始办理
松江万达商品房 1,837,411.92 尚未开始办理
其他说明
本公司和北京高鸿智通信息系统工程技术有限公司（以下简称“高鸿智通”）于2009年11月27日以本
公司名义与北京中坤长业房地产开发有限公司（以下简称“中坤长业”）签订《北京市商品房预售合同》，
购买了位于北京市东升乡大钟寺现代商城E栋第8层8003室的商品房，后本公司和高鸿智通签订了《关于大
钟寺国际广场写字楼置换的补充协议》及2010年12月30日的《房屋产权分割协议》，约定本公司对上述房
产拥有1600平方米面积的房屋所有权，高鸿智通拥有471平方米面积的房屋所有权。2015年7月本公司与高
鸿智通签订了《房屋租赁协议》，将本公司拥有的1600平方米面积的上述房产出租给高鸿智通，租赁期为
2015年9月1日至2018年8月31日。
因中坤长业同其债权人之间的经济纠纷，截至资产负债表日，该项房产尚未取得房屋所有权证。如该
房屋的出卖人因无法持续经营而破产清算，或因该房屋被强制执行导致本公司对该处房产的处置权受到限
制，本公司与出卖人之间的债权债务因无担保，受偿顺序在有担保债权债务之后，可能出现无法全部受偿
的情形，存在资产损失风险。
149
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 362,066,087.36 406,224,942.56 26,751,491.89 105,539,540.18 900,582,061.99
2.本期增加金额 7,254,891.59 33,784,888.32 2,921,820.78 6,149,480.03 50,111,080.72
（1）购置 18,968.48 33,435,067.32 2,641,273.78 6,149,480.03 42,244,789.61
7,235,923.11 0.00 0.00 0.00 7,235,923.11
（2）在建工程
转入
0.00 349,821.00 280,547.00 0.00 630,368.00
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 23,058,094.85 7,465,841.52 2,182,268.73 3,156,444.84 35,862,649.94
23,058,094.85 7,465,841.52 2,182,268.73 3,156,444.84 35,862,649.94
（1）处置或报
废
4.期末余额 346,262,884.10 432,543,989.36 27,491,043.94 108,532,575.37 914,830,492.77
二、累计折旧
1.期初余额 26,898,303.12 202,820,618.31 16,194,886.14 48,770,548.29 294,684,355.86
2.本期增加金额 3,350,888.69 32,589,286.92 1,964,538.60 6,191,670.39 44,096,384.60
（1）计提 3,350,888.69 32,293,158.49 1,703,476.71 6,191,670.39 43,539,194.28
0.00 296,128.43 261,061.89 0.00 557,190.32
（2）企业合
并增加
3.本期减少金额 0.00 3,979,509.00 1,081,740.51 273,623.40 5,334,872.91
0.00 3,979,509.00 1,081,740.51 273,623.40 5,334,872.91
（1）处置或报
废
4.期末余额 30,249,191.81 231,430,396.23 17,077,684.23 54,688,595.28 333,445,867.55
三、减值准备
1.期初余额 10,268,938.68 10,268,938.68
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
150
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3.本期减少金额 0.00 103,858.72 0.00 0.00 103,858.72
0.00 103,858.72 0.00 0.00 103,858.72
（1）处置或报
废
4.期末余额 0.00 10,165,079.96 0.00 0.00 10,165,079.96
四、账面价值
1.期末账面价值 316,013,692.29 190,948,513.17 10,413,359.71 53,843,980.09 571,219,545.26
2.期初账面价值 335,167,784.24 193,135,385.57 10,556,605.75 56,768,991.89 595,628,767.45
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
LED 应用产业园 134,755,067.74 正在办理
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公楼装修 5,412,082.50 0.00 5,412,082.50 4,223,858.00 4,223,858.00
151
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机器设备 665,440.92 0.00 665,440.92 324,680.00 324,680.00
21,441,182.64 0.00 21,441,182.64
茅台镇旅游演艺
展览
合计 27,518,706.06 0.00 27,518,706.06 4,548,538.00 4,548,538.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
152
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标及商号 营销网络 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
57,007,415.65 156,558,873.95 139,261,500.00 184,492,000.00 83,725,345.22 621,045,134.82
额
2.本期增
0.00 315,532.39 0.00 0.00 0.00 1,015,958.82 1,331,491.21
加金额
0.00 315,532.39 0.00 0.00 0.00 1,015,958.82 1,331,491.21
（1）购
置
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）内
部研发
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
57,007,415.65 156,874,406.34 0.00 139,261,500.00 184,492,000.00 84,741,304.04 622,376,626.03
额
二、累计摊销
1.期初余
5,732,060.37 126,070,406.16 50,704,033.01 182,506,499.54
额
2.本期增
518,597.23 4,220,519.14 0.00 0.00 0.00 1,724,423.94 6,463,540.32
加金额
518,597.23 4,220,519.14 0.00 0.00 0.00 1,724,423.94 6,463,540.32
（1）计
提
3.本期减
少金额
153
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（1）处
置
4.期末余
6,250,657.60 130,290,925.30 0.00 0.00 0.00 52,428,456.95 188,970,039.86
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
50,756,758.05 26,583,481.04 0.00 139,261,500.00 184,492,000.00 32,312,847.09 433,406,586.18
面价值
2.期初账
51,275,355.28 30,488,467.79 0.00 139,261,500.00 184,492,000.00 33,021,312.21 438,538,635.28
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
41,517,511.34 7,756,852.97 49,274,364.31
北京利亚德视频
技术有限公司
142,172,138.88 142,172,138.88
深圳市金达照明
有限公司
312,609.80 10,876,106.17 11,188,715.97
利亚德（欧洲）
有限公司
333,582,831.46 333,582,831.46
广州励丰文化科
技股份有限公司
34,785,870.94 34,785,870.94
北京金立翔艺彩
科技有限公司
PLANAR
416,363,537.60 416,363,537.60
SYSTEMS,INC
723,858.32 723,858.32
广州励丰演艺数
码科技有限公司
1,141,257.53 1,141,257.53
广州励豪数码科
技有限公司
品能光电技术
（上海）有限公 465,068.65 465,068.65
司
厦门合道协同智
能建筑工程有限 20,440,086.24 20,440,086.24
公司
合计 971,064,684.52 20,440,086.24 18,632,959.14 1,010,137,729.90
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：企业合并形成的商誉测试时首先对不包含商誉的子
155
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公司单独作为一个资产组进行减值测试，计算可回收金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。
（2）报告期商誉减值测试无需计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 15,207,071.17 1,772,617.11 2,929,075.05 0.00 14,050,613.23
开办费 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产改良 98,333.33 0.00 10,000.02 0.00 88,333.31
其他 1,310,632.65 522,770.65 389,730.59 0.00 1,443,672.71
合计 16,616,037.15 2,295,387.76 3,328,805.66 15,582,619.25
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 160,868,744.01 24,603,887.34 158,399,138.90 23,444,939.09
内部交易未实现利润 21,789,942.94 5,542,622.23 21,789,942.94 5,542,622.23
可抵扣亏损 4,859,900.21 1,618,346.76 4,859,900.21 1,618,346.76
股权激励费用 1,559,755.12 233,963.27 1,559,755.12 233,963.27
权益法影响 741,622.76 109,326.13 741,622.76 109,326.13
合计 189,819,965.04 32,108,145.73 187,350,359.93 30,949,197.48
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
156
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 32,108,145.73 30,949,197.48
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 673,413.69 673,413.69
可抵扣亏损 387,478,457.44 387,478,457.44
合计 388,151,871.13 388,151,871.13
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
境外公司：截至2015年12月31日止，境外公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额合计为
387,478,457.44元。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
广告发布收益权 527,477.18 791,215.70
预付房租 7,982,267.75 10,905,100.13
预付工程款 0.00 898,539.87
退休金福利计划 538,678.90 1,017,094.32
研发费用相关税收返还 7,516,524.88 8,704,976.78
外汇套期保值保证金 27,577,500.00
合计 44,142,448.71 22,316,926.80
其他说明：
157
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 245,356,321.87 258,887,880.65
保证借款 77,015,768.66 44,800,000.00
信用借款 156,706,048.61 120,132,714.23
担保借款 225,120,107.77 166,389,712.47
合计 704,198,246.91 590,210,307.35
短期借款分类的说明：
1）本公司实际控制人李军及其夫人杨亚妮、公司股东袁波、卢长军、沙丽、刘海一、谭连起同北京
银行西单支行签订《最高额质押合同》，以其持有本公司股票为公司借款提供质押担保；
截止2016年06月30日，公司累计借款金额合计为204,954,483.87元；
2）2015年7月31日，本公司及本公司子公司利亚德电视技术有限公司、深圳利亚德光电有限公司、深
圳金立翔视效科技有限公司同花旗银行（中国）有限公司北京分行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行
签订FA775400150731号《非承诺性短期循环融资协议》，最高融资额为等值人民币8,060.00万元以及等值
美元150.00万元之和；公司实际控制人李军、股东兰侠和兰明及利亚德电视技术有限公司、深圳利亚德光
电有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司于2015年7月31日签署保证函为在本融资协议项下的债务向贷
款行提供担保；
截止2016年06月30日，本协议项下公司申请的代付融资金额合计为7676.70万元；
3）截至2016年06月30日，本公司为公司之子公司提供保证担保，累计借款金额合计为225,120,107.77
元；
4）截至2016年06月30日，本公司之子公司励丰文化以其自有房产为抵押，累计借款金额合计为
39,851,838.00元；
5）截至2016年06月30日，本公司之子公司金达照明同银行签订担保合同，累计借款金额合计为
138,289,861.16元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
158
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其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 17,458,387.00 9,858,656.54
银行承兑汇票 89,746,338.03 67,249,739.03
合计 107,204,725.03 77,108,395.57
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 629,171,378.34 524,501,753.33
1至2年 25,022,356.36 15,423,750.05
2至3年 13,287,558.99 9,113,656.36
3 年以上 9,387,842.77 3,572,566.13
合计 676,869,136.46 552,611,725.87
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,848,534.00 未到结算期
第二名 1,176,699.32 未到结算期
159
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第三名 1,314,659.85 未到结算期
第四名 1,060,000.00 未到结算期
第五名 921,000.00 未到结算期
合计 6,320,893.17 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 216,285,272.96 124,986,012.43
1至2年 7,969,590.23 16,745,032.04
2至3年 17,088,218.39 12,655,526.09
3 年以上 9,472,916.61 8,963,936.08
合计 250,815,998.19 163,350,506.64
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 12,480,044.39 项目暂停
第二名 5,657,567.80 项目暂停
第三名 2,923,431.50 项目暂停
第四名 2,606,174.00 项目未完结
第五名 1,558,803.80 项目未完结
合计 25,226,021.49 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
160
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,120,642.14 196,459,421.27 199,526,107.59 24,053,955.82
3,636,107.15 22,548,175.52 21,729,303.32 4,454,979.35
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利 3,344,204.00 455,457.94 1,773,483.29 2,026,178.65
合计 34,100,953.29 219,463,054.73 223,028,894.20 30,535,113.82
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
21,927,837.41 173,410,942.13 177,346,952.60 17,991,826.94
补贴
2、职工福利费 409,374.82 2,117,478.51 2,083,851.93 443,001.40
3、社会保险费 31,074.38 7,601,129.57 7,455,848.14 176,355.81
其中：医疗保险费 27,055.13 6,754,168.01 6,610,180.61 171,042.53
工伤保险费 2,079.36 395,641.22 395,004.49 2,716.09
生育保险费 1,939.89 451,320.34 450,663.04 2,597.19
4、住房公积金 4,760.00 5,045,224.70 5,016,795.70 33,189.00
5、工会经费和职工教育
166,535.84 588,316.06 583,420.36 171,431.54
经费
6、短期带薪缺勤 4,535,318.77 7,696,330.30 7,039,238.86 5,192,410.21
7、短期利润分享计划 45,740.92 0.00 0.00 45,740.92
合计 27,120,642.14 196,459,421.27 199,526,107.59 24,053,955.82
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,374,420.43 20,914,405.10 20,089,601.96 3,199,223.57
2、失业保险费 3,293.92 427,502.09 420,482.30 10,313.71
3、企业年金缴费 1,258,392.80 1,206,268.33 1,219,219.06 1,245,442.07
合计 3,636,107.15 22,548,175.52 21,729,303.32 4,454,979.35
161
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其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 61,944,677.45 63,875,058.56
营业税 3,926,179.96 9,236,772.61
企业所得税 31,551,800.72 43,899,254.18
个人所得税 39,736,473.25 34,859,523.31
城市维护建设税 3,276,959.05 4,068,275.51
教育费附加 2,247,861.47 2,836,100.50
印花税 23,117.12 167,953.60
其他 751,459.58 1,498,436.23
合计 143,458,528.60 160,441,374.50
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 999,863.50
长期借款应付利息 160,416.67
合计 1,160,280.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 142,607.74 15,142,607.74
合计 142,607.74 15,142,607.74
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
162
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 139,371,111.10 66,559,243.60
押金保证金等暂收款项 1,544,807.79 5,500,620.83
其他预提及待付款项 33,630,479.42 42,739,417.17
合计 174,546,398.31 114,799,281.60
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 4,738,887.61 6,771,915.88
合计 4,738,887.61 6,771,915.88
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
163
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
担保借款 1,108,369,814.27 1,060,992,774.08
合计 1,108,369,814.27 1,060,992,774.08
长期借款分类的说明：
1、公司之子公司利亚德电视技术有限公司同北京国际信托有限公司签订借款合同，累计借款金额为
10,000.00万元，北京中关村科技融资担保有限公司为该借款提供担保；
2、公司之子公司利亚德（香港）有限公司同民生银行签订借款合同，借款金额为100,000.00万元。
本公司以80,000.00万元信用证、公司实际控制人李军以20,000.00万元定期存单为该借款提供担保。
其他说明，包括利率区间：
1、公司之子公司利亚德电视技术有限公司同北京国际信托有限公司签订借款合同，
（1）借款金额为5,000.00万元，借款期限2015年5月28日-2017年5月28日，利率5.775%
（2）借款金额为5,000.00万元，借款期限2015年6月1日-2017年6月1日，利率5.775%
2、公司之子公司利亚德（香港）有限公司同民生银行签订借款合同，借款金额为100,000.00万元。
借款期限2015年11月27日至2017年11月16日，利率1.79%。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
165
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 22,425,292.69 21,700,212.54 质量保证金
合计 22,425,292.69 21,700,212.54 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据公司历史上的产品质量保证支出水平及当期销售收入，本公司预计产品质量保证并计入当期损
益。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 61,889,874.61 9,660,000.00 13,364,849.76 58,185,024.85 政府拨款
合计 61,889,874.61 9,660,000.00 13,364,849.76 58,185,024.85 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
高清 LED 电视技
术北京市工程实 11,286,000.00 594,000.00 10,692,000.00 与资产相关
验室
超高清 LED 裸眼
3D 显示屏研制 500,337.70 25,440.90 474,896.80 与资产相关
及示范应用
2/12 收到深圳市
工业设计成果转 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 与资产相关
化专项资金
2/13 收到深圳市
未来产业发展专 4,285,714.29 4,285,714.29 与资产相关
项资金
确认 2013 年产业
振兴和技术改造 882,000.00 63,000.00 819,000.00 与资产相关
专项
确认深圳市龙华
120,000.00 7,500.00 112,500.00 与资产相关
新区科技创新资
金“科技型中小
企业技术创新项
166
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目”
确认 2015 年深圳
市财政委员会外 716,000.00 716,000.00 0.00 与收益相关
贸发展专项补贴
确认全彩色超高
清小间距 LED 显
示技术研发项目 1,460,000.00 510,000.00 950,000.00 与资产相关
补贴（资产转收
益）
确认 2014 年龙华
592,000.00 37,000.00 555,000.00 与资产相关
新区重点领域技
术创新项目补贴
（资产转收益）
确认 2014 重点实
验室项目补贴 4,050,000.00 225,000.00 3,825,000.00 与资产相关
（资产转收益）
确认 2015 企业技
3,000,000.00 150,000.00 2,850,000.00 与资产相关
术中心建设项目
补贴（资产转收
益）
2016 年省战略性
新兴产业区域发 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
展试点项目资金
工业发展资金 4,458,333.29 250,000.02 4,208,333.27 与资产相关
RD119-扬声器
DSP 处理模块项 45,829.24 2,200.00 43,629.24 与资产相关
目
RD128-1-数字音
频处理服务平台 287,611.74 287,611.74 0.00 与资产相关
技术研发
RD128-2-音响设
计与声效编程控 301,245.28 46,358.00 254,887.28 与资产相关
制平台技术研发
RD-CY03-广州
169,778.09 162,701.22 7,076.87 与资产相关
市声光电集成控
制工程技术研究
开发中心
GC-001 科技与
7,955,173.91 980,000.00 1,379,288.40 7,555,885.51 与资产相关
文化融合演艺产
业声光像创意应
用集成研发推广
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平台
RD1501-1 展演
1,156,400.00 494,857.36 661,542.64 与资产相关
空间的创新设计
与展演技术的集
成研究
RD1501-2 新疆
0.00 与资产相关
大剧院演艺创新
技术集成应用示
范
RD-CY04 广东省
文化演艺工程技 174,374.93 85,566.66 88,808.27 与资产相关
术研发心
RD1501-4 兰州
3,379,334.20 480,000.00 115,931.99 3,743,402.21 与资产相关
黄河母亲文化公
园创新展演应用
示范
开发区财政国库
科信局拨音响设 718,508.18 123,351.60 595,156.58 与资产相关
计科技项目补贴
广州开发区财政
6,677,700.00 3,005,700.00 3,672,000.00 与资产相关
国库集中支付中
心拔企业建设局
升级奖励金
RD1504 创新性
200,000.00 80,000.00 120,000.00 与资产相关
文化旅游信心消
费产业商业模式
研究
GC003 园区升级
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
改造
观演场所数字声
125,742.89 125,742.89 0.00 与资产相关
学环境系统集成
技术研发与应用
示范
数字化全媒体互
动技术在各类展
馆中的多维立体 14,318.26 14,318.26 与资产相关
展示应用--上海
市
产学研--基于标
识物跟踪技术的 49,622.56 3,033.08 46,589.48 与资产相关
增强现实人机交
168
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
互系统
数字化全媒体互
1,008,216.32 846,854.11 161,362.21 与资产相关
动技术在各类展
馆中的多维立体
展示应用--国家
2014 文创基金-
深度沉浸式虚拟
1,270,613.70 730,241.88 540,371.82 与资产相关
现实技术在展馆
中的集成研究与
应用示范-上海
市
LED 高亮度发光
二极管封装、光
源模块、背光源 780,000.02 0.00 64,999.96 715,000.06 与资产相关
产业技术改造项
目
高性能超长寿白
光 LED 封装器件
390,000.01 0.00 32,499.95 357,500.06 与资产相关
产业化与技改的
改造
深圳金立翔演艺
视效工程实验室 3,035,020.00 0.00 199,970.00 2,835,050.00 与资产相关
项目
合计 61,889,874.61 9,660,000.00 13,364,849.76 58,185,024.85 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预计应付租赁款 11,226,060.53 14,238,926.99
未达到授予标准的递延薪酬 538,682.95 1,017,094.32
合计 11,764,743.48 15,256,021.31
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
169
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份总数 755,578,424.00 4,488,300.00 4,488,300.00 760,066,724.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 967,580,924.18 6,311,194.40 973,892,118.58
其他资本公积 10,846,005.79 35,700.00 10,881,705.79
合计 978,426,929.97 6,346,894.40 984,773,824.37
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2016年5月11日召开的第二届董事会第三十次会议审议并通过了《关于首期股票期权激励计
划首次授予期权第三期可行权的议案》和《关于首期股票期权激励计划预留授予期权第二个行权期可行权
的议案》，公司首次授予期权的激励对象在第三个行权期可行权数量为5,184,000股；预留授予期权的激励
对象在第一个行权期可行权数量为876,000股。截止2016年6月30日，上述6,060,000份的股票期权已行权
4,488,300份。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
170
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
11,736,235.5 -10,165,603 -9,873,033. 1,863,202
-292,570.59
二、以后将重分类进损益的其他综
合收益 8 .94 35 .23
11,736,235.5 -10,165,603 -9,873,033. 1,863,202
-292,570.59
8 .94 35 .23
外币财务报表折算差额
11,736,235.5 -10,165,603 -9,873,033. 1,863,202
-292,570.59
8 .94 35 .23
其他综合收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 22,403,693.34 22,403,693.34
合计 22,403,693.34 22,403,693.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 600,593,715.64 307,434,122.97
调整后期初未分配利润 600,593,715.64 307,434,122.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润 183,579,167.23 81,348,389.18
应付普通股股利 52,890,489.68 32,585,322.20
期末未分配利润 731,282,393.19 356,197,189.95
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
171
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,728,853,608.48 1,089,740,873.95 597,553,209.11 366,197,038.13
其他业务 2,962,029.63 1,140,609.67 2,852,522.26 1,665,462.82
合计 1,731,815,638.11 1,090,881,483.62 600,405,731.37 367,862,500.95
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00 13,091.10
营业税 5,068,703.54 7,587,547.33
城市维护建设税 2,040,107.88 899,681.56
教育费附加 1,242,732.69 401,256.57
地方教育费附加 261,090.72 322,712.77
合计 8,612,634.83 9,224,289.33
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 77,265,085.48 28,594,428.29
交通差旅费 19,327,122.36 4,834,390.12
销售代理费 13,881,910.44 2,932,680.72
办公费用 5,771,163.34 3,904,503.18
维修费用 3,672,953.26 9,031,040.98
前期可研费 552,618.60
信息服务费 11,833,930.06 6,704,012.86
广告宣传费 13,559,820.04 7,488,769.82
市场推广费 19,825,963.51 0.00
172
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业务招待费 3,312,751.03 1,782,809.82
招标费用 684,401.88 888,838.14
房屋租赁费 2,919,234.99 552,148.73
其他费用 12,567,149.94 4,559,769.09
期权成本摊销 0.00 246,026.40
合计 184,621,486.33 72,072,036.75
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 54,578,568.37 30,594,388.27
人工费用 81,433,771.13 22,053,519.71
办公费 10,739,999.26 3,604,203.93
房屋租赁费 6,482,577.06 6,588,254.25
交通差旅费 3,557,877.55 2,734,037.62
中介服务费 8,852,911.54 5,409,705.10
折旧费用 12,431,354.63 1,558,518.34
长期资产摊销 2,011,329.32 680,633.93
税费 1,260,315.82 609,055.07
无形资产摊销 6,463,540.32 597,787.84
其他 7,277,960.25 1,776,618.10
期权成本摊销 35,700.00 193,273.88
合计 195,125,905.25 76,399,996.04
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,545,415.62 10,604,782.37
减：利息收入 922,302.34 2,411,867.03
汇兑损益 3,997,842.17 766,633.47
其他 21,398,851.90 2,450,446.00
合计 49,019,807.35 11,409,994.81
173
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,524,205.77 6,991,980.45
二、存货跌价损失 5,221,390.24 -100,551.71
合计 10,745,596.01 6,891,428.74
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
-2,020,134.73 -6,418,101.62
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融资产
合计 -2,020,134.73 -6,418,101.62
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -239.69
25,454.46 6,085,830.93
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
其他 466,535.64
合计 491,750.41 6,085,830.93
其他说明：
本公司公允价值变动收益为购买股票的处置收益。
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 155,775.30 155,775.30
174
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：固定资产处置利得 155,775.30 155,775.30
接受捐赠 102,000.00 102,000.00
政府补助 23,276,433.08 13,253,726.02 23,276,433.08
拆迁补偿 22,515,136.50
盘盈利得 212,913.36 212,913.36
软件退税收入 2,466,393.15 8,172,120.59
其他 996,335.74 494,741.69 996,335.74
合计 27,209,850.63 44,435,724.80 27,209,850.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
北京中关村
北京中关村 政府招商引
434,560.00
科技融资担
科技融资担 补助 资等地方性 是 否 与收益相关
保有限公司
保有限公司 扶持政策而
补贴款
获得的补助
高清 LED 电
因研究开发、
视技术北京
594,000.00
北京市海淀 技术更新及
工程实验室 补助 是 否 与收益相关
区财务局 改造等获得
创新能力建
的补助
设项目
超高清 LED 因研究开发、
裸眼 3D 显示 北京市科学
25,440.90
技术更新及
补助 是 否 与收益相关
屏研制及示 技术委员会 改造等获得
范应用 的补助
因承担国家
为保障某种
中关村科技 中关村科技 公用事业或
1,800.00
园区海淀园 园区海淀园 社会必要产
补助 是 否 与收益相关
工会工作委 工会工作委 品供应或价
员会奖励款 员会 格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
北京市海淀
北京市海淀 为保障某种
区社会保险
148,864.68
区社会保险 公用事业或
基金管理中 补助 是 否 与收益相关
基金管理中 社会必要产
心稳岗补贴
心 品供应或价
款
格控制职能
175
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
收北京中关
北京中关村 公用事业或
村海外科技
47,583.00
海外科技园 社会必要产
园有限责任 补助 是 否 与收益相关
有限责任公 品供应或价
公司展位补
司 格控制职能
贴款
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
中关村企业
特定行业、产
42,500.00 12,500.00 与资产相关
信用促进会 中关村信促
补助 业而获得的 是 否
中介资金补 会
补助（按国家
贴
级政策规定
依法取得）
因从事国家
北京中关村 鼓励和扶持
北京中关村
海外科技园 特定行业、产
150,000.00 57,570.00 与资产相关
海外科技园
有限责任公 补助 业而获得的 是 否
有限责任公
司国际化专 补助（按国家
司
项资金 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
中关村重大
中关村科技 特定行业、产
370,000.00
应用示范项
目-地铁 14 号
园区管理委 补助 业而获得的 是 否 与收益相关
员会 补助（按国家
线
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2014 年度深 深圳市龙华
鼓励和扶持
特定行业、产
100,000.00
圳市优秀新 新区文化产
补助 业而获得的 是 否 与收益相关
兴业态文化 业发展办公
补助（按国家
创意项目 室
级政策规定
依法取得）
深圳超高清 深圳市龙华 因从事国家
500,000.00
数字影视工 新区文化产 鼓励和扶持
补助 是 否 与收益相关
程实验室项 业发展办公 特定行业、产
目 室 业而获得的
176
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2015 年第二
鼓励和扶持
特定行业、产
2,800,000.00
批文化创意 深圳市文体
补助 业而获得的 是 否 与收益相关
产业发展专 局
补助（按国家
项资金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2015 年深圳
深圳市经济 鼓励和扶持
贸易和信息 特定行业、产
716,000.00
市外贸发展
化委员会/深 补助 业而获得的 是 否 与资产相关
扶持计划拟
圳市财政委 补助（按国家
资助项目
员会 级政策规定
依法取得）
因从事国家
确认对技术 深圳市经济 鼓励和扶持
成果转移及 贸易和信息 特定行业、产
产业化扶持 化委员会/深 补助 业而获得的 是 否 3,000,000.00 与资产相关
计划项目（资 圳市财政委 补助（按国家
产转收益） 员会 级政策规定
依法取得）
因从事国家
深圳市发展 鼓励和扶持
产业振兴和 和改革委员 特定行业、产
技术改造专 会/深圳市经 补助 业而获得的 是 否 63,000.00 与资产相关
项 济贸易和信 补助（按国家
息化委员会 级政策规定
依法取得）
因从事国家
龙华新区科 鼓励和扶持
技创新资金 特定行业、产
“科技型中小 7,500.00
龙华新区经
补助 业而获得的 是 否 与资产相关
济服务局
企业技术创 补助（按国家
新项目” 级政策规定
依法取得）
确认全彩色 因从事国家
510,000.00
超高清小间 深圳市科技 鼓励和扶持
距 LED 显示 创新委员会
补助 是 否 与资产相关
特定行业、产
技术研发项 业而获得的
177
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目补贴（资产 补助（按国家
转收益） 级政策规定
依法取得）
因从事国家
龙华新区重 鼓励和扶持
点领域技术 特定行业、产
37,000.00
龙华新区经
创新项目补 补助 业而获得的 是 否 与资产相关
济服务局
贴（资产转收 补助（按国家
益） 级政策规定
依法取得）
因从事国家
确认 2014 重
鼓励和扶持
深圳市发展 特定行业、产
225,000.00
点实验室项
和改革委员 补助 业而获得的 是 否 与资产相关
目补贴（资产
会 补助（按国家
转收益）
级政策规定
依法取得）
因从事国家
确认 2015 企 鼓励和扶持
业技术中心 深圳市经济 特定行业、产
建设项目补 贸易和信息 补助 业而获得的 是 否 150,000.00 与资产相关
贴（资产转收 化委员会 补助（按国家
益） 级政策规定
依法取得）
因从事国家
收到深圳市 鼓励和扶持
中小企业署 深圳市经济 特定行业、产
2016 年专项 贸易和信息 补助 业而获得的 是 否 500,000.00 与收益相关
资金企业信 化委员会 补助（按国家
息化补 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
收到 2016 年 特定行业、产
4,000,000.00
深圳市科技
技术攻关项 补助 业而获得的 是 否 与收益相关
创新委员会
目补贴 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
北京经济和
250,000.02 250,000.02 与资产相关
工业发展资 鼓励和扶持
信息化委员 补助 是 否
金 特定行业、产
会
业而获得的
178
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补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
37,033.00
鼓励企业开 北京商务委
奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
展对外出口 员会
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
2016 年企业
因研究开发、
280,000.00
深圳市中小 技术更新及
信息化建设 补助 是 否 与收益相关
企业服务署 改造等获得
项目资助
的补助
因符合地方
广州开发区 政府招商引
540,000.00
企业建设局
经济发展和 补助 资等地方性 是 是 与收益相关
升级奖励金
科技局 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
2,465,700.00
办公用房补 广州市发展
补助 业而获得的 是 是 与收益相关
贴 改革委员会
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
RD119-扬声
因研究开发、
器 DSP 处理 2,200.00
广州市知识 技术更新及
补助 是 否 与收益相关
产权局 改造等获得
模块项目
的补助
RD128-1-数 因研究开发、
287,611.71
字音频处理 技术更新及
国家科技部 补助 是 否 与收益相关
服务平台技 改造等获得
术研发 的补助
RD128-2-音
因研究开发、
响设计与声
46,358.00
技术更新及
效编程控制 国家科技部 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
平台技术研
的补助
发
GC-001 科技 因从事国家
1,379,288.40
广东省文化
与文化融合 补助 鼓励和扶持 是 否 与收益相关
厅
演艺产业声 特定行业、产
179
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光像创意应 业而获得的
用集成研发 补助（按国家
推广平台 级政策规定
依法取得）
RD1501-1 展
因研究开发、
演空间的创
494,857.36
技术更新及
新设计与展 国家科技部 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
演技术的集
的补助
成研究
RD-CY03-广
因研究开发、
州市声光电 区创新和知
162,701.22
技术更新及
集成控制工 识产权局/广 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
程技术研究 东省科技厅
的补助
开发中心
RD-CY04 广 因研究开发、
区创新和知
94,597.32
东省文化演 技术更新及
识产权局/广 补助 是 否 与收益相关
艺工程技术 改造等获得
东省科技厅
研发中心 的补助
RD1504 创新
因研究开发、
型文化旅游 中关村中恒
115,931.99
技术更新及
新兴消费产 文化科技创 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
业商业模式 新服务联盟
的补助
研发
因研究开发、
开发区科技
123,351.60
技术更新及
专项区配一 创新和知识 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
产权局
的补助
因研究开发、
200,000.00
灯光供电模 广州市知识 技术更新及
补助 是 否 与收益相关
块 产权局 改造等获得
的补助
14 年研发经
因研究开发、
181,795.00
广州市科创 技术更新及
费投入广州 补助 是 否 与收益相关
委 改造等获得
市后补助
的补助
因研究开发、
8,000.00
广州市知识 技术更新及
专利补助 补助 是 否 与收益相关
产权局 改造等获得
的补助
因研究开发、
软著补贴 上海科委 补助 技术更新及 是 是 9,600.00 与收益相关
改造等获得
180
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的补助
观演场所数
因研究开发、
字声学环境
127,185.47
技术更新及
系统集成技 国家科委 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
术研发与应
的补助
用示范
基于标识物 因研究开发、
3,033.08
跟踪技术的 技术更新及
闵行区科委 补助 是 否 与收益相关
增强现实人 改造等获得
机互动系统 的补助
数字化全媒
因研究开发、
体互动技术
847,139.53
技术更新及
在各类展馆 国家科委 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
中的多维立
的补助
体展示应用
深度沉浸式
因研究开发、
虚拟现实技
728,545.74
技术更新及
术在展馆中 上海科委 补助 是 否 与收益相关
改造等获得
的集成研究
的补助
与应用示范
因从事国家
鼓励和扶持
海淀区社保 特定行业、产
稳岗补贴款 基金管理中 补助 业而获得的 否 否 29,651.14 与收益相关
心 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
北京商务委 特定行业、产
6,250.00
北京商务委
员会专项资 补助 业而获得的 否 否 与收益相关
员会
金补助 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
LED 高亮度
发光二极管 因研究开发、
64,999.96
封装、光源模 深圳市财政 技术更新及
补助 是 否 与资产相关
块、背光源产 委员会 改造等获得
业技术改造 的补助
项目
32,499.98
高性能超长 深圳市发展 因研究开发、
寿白光 LED 和改革委员
补助 是 否 与资产相关
技术更新及
181
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
封装器件产 会 改造等获得
业化与技改 的补助
的改造
深圳金立翔 因研究开发、
199,969.98
演艺视效工 深圳市财政 技术更新及
补助 是 否 与资产相关
程实验室项 委员会 改造等获得
目 的补助
因从事国家
16 年深圳市 鼓励和扶持
第一批专利 深圳市市场 特定行业、产
资助补贴（5 和质量监督 补助 业而获得的 是 否 54,000.00 与收益相关
个 PCT 和两 管理委员会 补助（按国家
个发明专利） 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2015 年美国
深圳市经济 特定行业、产
贸易和信息 补助 业而获得的 是 否 48,979.00 与收益相关
展会补助
化委员会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2015 年俄罗
深圳市经济 特定行业、产
贸易和信息 补助 业而获得的 是 否 31,905.00 与收益相关
斯展会补助
化委员会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
北京中关村
特定行业、产
55,500.00 与收益相关
知识产权促 中关村知识
奖励 业而获得的 是 否
进局创新能 产权局
补助（按国家
力资金款
级政策规定
依法取得）
宁波升谱光 因研究开发、
6,000.00 与收益相关
电半导体有 技术更新及
科技部 奖励 是 否
限公司专项 改造等获得
经费 的补助
北京市国有 因从事国家
1,680,000.00 与收益相关
北京市文资
文化资产监 奖励 鼓励和扶持 是 否
办
督管理办公 特定行业、产
182
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
室专项资金 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
交通旅客信
因研究开发、
息显示与发
1,585,000.00 与收益相关
中关村科技 技术更新及
布综合服务 奖励 是 否
园 改造等获得
平台的建设
的补助
项目资金
因从事国家
鼓励和扶持
中关村科技
特定行业、产
950,000.00 与收益相关
园区管理委 中关村科技
补助 业而获得的 是 否
员会并购支 园
补助（按国家
持资金
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
深圳市工业 深圳市发展
5,000,000.00 与收益相关
技术更新及
设计成果转 和改革委员 补助 是 否
改造等获得
化专项资金 会
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
深圳市财政
委员会 2015 深圳市财政
特定行业、产
补助 业而获得的 是 否 3,000,000.00 与收益相关
年工业设计 委员会
补助（按国家
专项
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
深圳市产业 深圳市发展
200,000.00 与收益相关
技术更新及
振兴发展专 和改革委员 补助 是 否
改造等获得
项资金尾款 会
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
深圳市优化 深圳市经济 特定行业、产
外贸结构扶 贸易和信息 补助 业而获得的 是 否 57,156.00 与收益相关
持资金 化委员会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
深圳市文化
400,000.00 与收益相关
深圳市文体 鼓励和扶持
创意产业发 补助 是 否
旅游局 特定行业、产
展专项资金
业而获得的
183
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
23,276,433.0 13,253,726.0
-- -- -- -- -- --
8 2
合计
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,819,585.21 254,091.30 2,819,585.21
其中：固定资产处置损失 2,819,585.21 254,091.30 2,819,585.21
债务重组损失 171,000.00
罚款滞纳金 1,209.67 1,209.67
其他 803,179.23 10,034.09 803,179.23
合计 3,623,974.11 435,125.39 3,623,974.11
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 35,188,311.18 18,659,753.98
递延所得税费用 -1,019,133.80 -999,888.63
合计 34,169,177.38 17,659,865.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 214,866,216.92
所得税费用 34,169,177.38
其他说明
184
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
公司间往来款、代垫款等 48,905,606.99 25,700,900.18
收到的保证金、质保金 25,063,265.84 7,419,541.56
收到的补贴收入 11,300,482.90 34,487,637.18
收到利息收入备用金等 26,678,335.49 2,629,976.95
合计 111,947,691.22 70,238,055.87
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
公司间往来款、代垫款等 94,692,593.95 31,795,588.06
费用支出等 210,336,246.22 129,038,988.42
支付的保证金、质保金 23,587,345.95 10,060,023.56
合计 328,616,186.12 170,894,600.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期权代缴个人所得税 33,850,099.66
合计 33,850,099.66
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
185
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
并购中介费 5,890,000.00 2,000,000.00
金立翔股东代缴个人所得税 31,186,483.74
合计 37,076,483.74 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关联方往来款 100,000,000.00
保函及银行承兑汇票保证金 10,822,770.61 6,433,389.18
合计 110,822,770.61 6,433,389.18
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关联方往来款 24,000,000.00
担保费 1,600,000.00
外汇套期保值款 27,577,500.00
保证金 27,515,966.12 7,340,251.90
合计 80,693,466.12 7,340,251.90
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 180,697,039.54 82,553,948.12
加：资产减值准备 10,745,596.01 6,891,428.74
44,096,384.60 5,910,824.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧
无形资产摊销 6,463,540.32 3,685,999.70
长期待摊费用摊销 3,328,805.66 688,016.61
186
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2,663,809.91 254,091.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,020,134.73 6,418,101.62
财务费用（收益以“－”号填列） 23,922,137.61 10,604,782.37
投资损失（收益以“－”号填列） -384,695.80 -6,085,830.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,019,133.80 -885,379.26
存货的减少（增加以“－”号填列） -294,846,034.40 -98,679,379.65
-317,419,908.44 -90,624,992.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
列）
212,783,736.60 11,407,505.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
列）
经营活动产生的现金流量净额 -124,910,319.86 -67,860,883.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 342,518,472.28 259,205,276.75
减：现金的期初余额 611,834,393.61 242,567,405.62
现金及现金等价物净增加额 -269,315,921.33 16,637,871.13
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 31,456,306.17
其中： --
厦门合道协同智能建筑工程有限公司 20,580,200.00
利亚德（欧洲）有限公司 10,876,106.17
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,150,123.85
其中： --
厦门合道协同智能建筑工程有限公司 4,150,123.85
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 7,756,852.97
其中： --
北京利亚德视频技术有限公司 7,756,852.97
取得子公司支付的现金净额 35,063,035.29
其他说明：
187
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 342,518,472.28 611,834,393.61
其中：库存现金 781,774.86 1,417,120.19
可随时用于支付的银行存款 341,614,551.19 602,190,261.32
可随时用于支付的其他货币资金 122,146.23 8,227,012.10
三、期末现金及现金等价物余额 342,518,472.28 611,834,393.61
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 45,808,011.05 银行限制支付
固定资产 51,876,433.63 银行借款抵押
合计 97,684,444.68 --
其他说明：
截止到2016年6月30日，本公司所有权活使用权受到限制的资产总额为97,684,444.68元，主要为银行承
兑汇票保证金，保函保证金以及代付融资业务贷款保证金以及抵押给银行的房屋建筑物等。
188
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 13,592,451.30 6.6312 90,134,263.06
欧元 914,040.47 7.375 6,741,048.47
港币 7,609,944.28 0.8547 6,504,219.38
日元 143,446,029.06 0.064491 9,250,977.86
雷亚尔 4,170.19 2.0463 8,533.46
其中：美元 28,364,675.45 6.6312 188,091,835.84
欧元 1,568,882.41 7.375 11,570,507.77
港币 54,450,446.84 0.8547 46,538,796.91
日元 68,635,726.07 0.064491 4,426,386.61
雷亚尔 556,261.25 2.0463 1,138,277.40
港币 1,176,608,704.63 0.8547 1,005,647,459.85
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司名称 记账本位币 选择依据 是否发生变化
利亚德（美国）有限公司 美元 注册地国家法定货币 否
Pan Pacific Investent,Inc 美元 注册地国家法定货币 否
利亚德（欧洲）有限公司 欧元 注册地国家法定货币 否
利亚德（巴西）有限公司 雷亚尔 注册地国家法定货币 否
利亚德（日本）有限公司 日元 注册地国家法定货币 否
利亚德（香港）有限公司 港币 注册地国家法定货币 否
Planar Systems，Inc. 美元 注册地国家法定货币 否
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
189
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
对被并购企
业经营和财
厦门合道协 务政策拥有
同智能建筑 2016 年 05 月 20,580,200.0 非同一控制 2016 年 05 月 决策权，已支
100.00% 1,896,547.95 64,172.88
工程有限公 25 日 0 下企业合并 25 日 付全部股权
司 转让款，且工
商登记变更
已完成
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 厦门合道协同智能建筑工程有限公司
--现金 20,580,200.00
合并成本合计 20,580,200.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 140,113.76
20,440,086.24
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司之子公司北京利亚德投资有限公司2016年4月22日同北京英孚泰克信息技术股份有限公司、厦
门合立道科技有限公司、张良、厦门合道协同只能建筑工程有限公司企业签订《股权转让和增资协议》，
以受让股权和增资的方式取得厦门合道协同智能建筑工程有限公司100%的股权。截至2016年06月30日，北
京利亚德投资有限公司实际出资额为20,580,200.00元。
因购买日厦门合道协同智能建筑工程有限公司资产规模、业务规模较小，公允价值变动的可能性较小，
本公司按照厦门合道协同智能建筑工程有限公司购买日的账面价值进行合并，未按照公允价值对其进行调
190
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
整。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
厦门合道协同智能建筑工程有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 19,992,288.45 19,992,288.45
货币资金 4,151,123.85 4,151,123.85
应收款项 2,789,015.09 2,789,015.09
存货 11,169,654.30 11,169,654.30
固定资产 79,426.44 79,426.44
负债： 24,382,294.15 24,382,294.15
应付款项 10,546,716.54 10,546,716.54
其他应付款 12,700,668.99 12,700,668.99
净资产 -4,390,005.70 -4,390,005.70
取得的净资产 -4,390,005.70 -4,390,005.70
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方名 企业合并中 构成同一控 合并日的确 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被
合并日
称 取得的权益 制下企业合 定依据 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净
191
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
比例 并的依据 被合并方的 被合并方的 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
192
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
LED 应用 100.00%
利亚德电视技术
北京 北京 投资设立
有限公司
LED 应用 100.00%
北京利亚德视频 非同一控制下企
北京 北京
技术有限公司 业合并
LED 应用 99.00% 1.00%
深圳市金达照明 非同一控制下企
深圳 深圳
有限公司 业合并
LED 应用 100.00%
深圳利亚德光电 非同一控制下企
深圳 深圳
有限公司 业合并
100.00%
北京利亚德投资
北京 北京 投资管理 新设成立
有限公司
品能光电技术
55.00%
非同一控制下企
（上海）有限公 上海 上海 电子产品
业合并
司
55.00%
广州品能光电有
广州 广州 电子产品 新设成立
限公司
80.00%
仁怀国酒文化演
仁怀 仁怀 项目管理 新设成立
艺有限公司
100.00%
广州励丰文化科 非同一控制下企
广州 广州 声光电集成
技股份有限公司 业合并
100.00%
广州励豪数码科 非同一控制下企
广州 广州 声光电集成
技有限公司 业合并
100.00%
广州励丰演艺数 非同一控制下企
广州 广州 声光电集成
码科技有限公司 业合并
60.00%
上海励丰创意展 非同一控制下企
上海 上海 声光电集成
示有限公司 业合并
100.00%
香港励丰声光科 非同一控制下企
香港 香港 声光电产品
技有限公司 业合并
100.00%
北京金立翔艺彩 非同一控制下企
北京 北京 舞台视效
科技有限公司 业合并
193
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
100.00%
深圳金立翔视效 非同一控制下企
深圳 深圳 舞台视效
科技有限公司 业合并
70.00%
上海金立翔视觉 非同一控制下企
上海 上海 舞台视效
创意有限公司 业合并
厦门合道协同智
100.00%
非同一控制下企
能建筑工程有限 厦门 厦门 系统工程
业合并
公司
LED 应用 100.00%
利亚德（香港）
香港 香港 投资设立
有限公司
100.00%
利亚德（塞舌尔）
塞舌尔 塞舌尔 投资管理 投资设立
有限公司
LED 应用 100.00%
利亚德（美国）
美国 美国 投资设立
有限公司
Pan Pacific
LED 应用 100.00%
Investent,Inc
美国 美国 投资设立
LED 应用 80.00%
利亚德（欧洲） 非同一控制下企
斯洛伐克 斯洛伐克
有限公司 业合并
LED 应用 65.00%
利亚德（巴西）
巴西 巴西 投资设立
有限公司
LED 应用 100.00%
利亚德（日本）
日本 日本 投资设立
有限公司
PLANAR
100.00%
非同一控制下企
SYSTEMS,INC.
美国 美国 视频播控
业合并
Clarity 100.00%
非同一控制下企
美国 美国 视频播控
业合并
Planar China
100.00%
非同一控制下企
LLC
上海 上海 视频播控
业合并
Planar Taiwan
100.00%
非同一控制下企
LLC
台湾 台湾 视频播控
业合并
Planar SAS 100.00%
非同一控制下企
法国 法国 视频播控
业合并
Planar EMEA,
100.00%
非同一控制下企
SpA
意大利 意大利 视频播控
业合并
Planar Ltd(UK) 100.00%
非同一控制下企
英国 英国 视频播控
业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
194
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
195
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
20.00%
北京黑晶科技有
北京 北京 开发 权益法
限公司
26.88%
济南心孚信息技
济南 济南 开发 权益法
术有限公司
40.00%
北京德甲设备租
北京 北京 租赁 权益法
赁有限公司
40.00%
上海有宁展览道
上海 上海 设计 权益法
具有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海有宁展 北京德甲设 济南心孚信 上海有宁展 北京德甲设 济南心孚信
北京黑晶科 北京黑晶科
览道具有限 备租赁有限 息技术有限 览道具有限 备租赁有限 息技术有限
技有限公司 技有限公司
公司 公司 公司 公司 公司 公司
10,172,940.0
4,093,359.30 4,998,604.11 123,081.02 4,841,262.81 507,658.18
4
流动资产
非流动资产 120,032.32 9,429,215.92 110,634.11
19,602,155.9
4,213,391.62 4,964,787.00 123,081.02 4,951,896.92 507,658.18
6
资产合计
流动负债 -78,007.88 133,800.00 2,166,345.95 1,746,671.61
负债合计 -78,007.88 133,800.00 2,166,345.95 1,746,671.61
196
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
17,435,810.0
4,291,399.50 4,998,604.11 -10,718.98 3,205,225.31
归属于母公
司股东权益 1
按持股比例
计算的净资 1,716,559.80 1,999,441.64 -2,881.26 3,487,162.00 1,282,090.12
产份额
净利润 -1,912,825.81 -1,395.89 -206,516.16 -2,564,189.99
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
197
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的、金融工具主要包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款等。相关
金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司应付
债券为一次还本付息固定利率债券。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司外币
金融资产和外币金融负债较小，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。
198
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 3,658,081.81 3,658,081.81
融资产
1.交易性金融资产 3,658,081.81 3,658,081.81
（2）权益工具投资 3,658,081.81 3,658,081.81
3,658,081.81 3,658,081.81
持续以公允价值计量的
资产总额
-- -- -- --
二、非持续的公允价值计
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
按照股票市场每日交易的收盘价确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司无持续和非持续第二层次公允价值计量的项目。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司无持续和非持续第三层次公允价值计量的项目。
199
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
LED 应用 755,578,424.00 100.00% 100.00%
利亚德光电股份有
北京
限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人为李军，持有本公司的股份为271,800,000股份，占公司股本总额的35.76%。
本企业最终控制方是李军。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
200
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杨亚妮 实际控制人李军直系亲属
沙丽 持有公司股份 5%以下股东、董事
袁波 持有公司股份 5%以下股东、董事
谭连起 持有公司股份 5%以下股东、董事
李楠楠 持有公司股份 5%以下股东、董事会秘书
浮婵妮 持有公司股份 5%以下股东、董事
朱晓励 持有公司股份 5%以下股东、董事
孟庆海 持有公司股份 5%以下股东、监事
潘彤 持有公司股份 5%以下股东、监事
白建军 持有公司股份 5%以下股东、监事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
201
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
40,000,000.00 2016 年 06 月 01 日 2019 年 05 月 31 日
深圳利亚德光电有限公
否
司
深圳金达照明有限公司 30,000,000.00 2015 年 08 月 28 日 2016 年 08 月 28 日 否
90,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2016 年 07 月 30 日
利亚德电视技术有限公
否
司
90,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2016 年 07 月 30 日
深圳利亚德光电有限公
否
司
90,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2016 年 07 月 30 日
深圳金立翔视效科技有
否
限公司
深圳金达照明有限公司 90,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 否
深圳金达照明有限公司 90,000,000.00 2015 年 12 月 08 日 2106 年 12 月 07 日 否
100,000,000.00 2015 年 11 月 27 日 2017 年 11 月 27 日
利亚德电视技术有限公
否
司
深圳金达照明有限公司 30,000,000.00 2016 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 14 日 否
20,000,000.00 2016 年 04 月 25 日 2017 年 04 月 24 日
深圳利亚德光电有限公
否
司
50,000,000.00 2016 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 26 日
深圳利亚德光电有限公
否
司
深圳金达照明有限公司 40,000,000.00 2016 年 05 月 27 日 2017 年 05 月 26 日 否
5,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2018 年 06 月 16 日
深圳金立翔视效科技有
否
限公司
202
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
28,000,000.00 2016 年 05 月 20 日 2017 年 05 月 19 日
广州励丰文化科技股份
否
有限公司
58,000,000.00 2016 年 07 月 08 日 2018 年 07 月 07 日
广州励丰文化科技股份
否
有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
李军 300,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
杨亚妮 300,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
卢长军 300,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
沙丽 300,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
刘海一 300,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
谭连起 300,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
袁波 300,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
李军 90,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2016 年 07 月 30 日 否
兰侠 90,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2016 年 07 月 30 日 否
兰明 90,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2016 年 07 月 30 日 否
李军 1,000,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2017 年 11 月 17 日 否
李军 70,000,000.00 2015 年 09 月 08 日 2016 年 09 月 07 日 否
关联担保情况说明
（1）2015年6月29日，本公司同北京银行西单支行签订0283927号《综合授信合同》，最高授信额度为人民币30,000.00
万元。本公司实际控制人李军、公司股东袁波、卢长军、沙丽、刘海一、谭连起分别同北京银行西单支行签订《最高额质押
合同》，以其持有本公司股票合计6440万股为该综合授信合同提供质押，此担保已于2016年6月28日到期；
2016年7月6日，本公司同北京银行西单支行签订0354062号《综合授信合同》，最高授信额度为人民币40,000.00万元。
本公式实际控制人李军、公司股东袁波、卢长军、沙丽、刘海一、谭连起分别同北京银行西单支行签订《最高额质押合同》
以其持有本公司股票合计2500万股为该综合授信合同提供质押。
（2）2015年7月31日，本公司及本公司子公司利亚德电视技术有限公司、深圳利亚德光电有限公司、深圳金立翔视效科
技有限公司同花旗银行（中国）有限公司北京分行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订FA775400150731号《非承诺
性短期循环融资协议》，最高融资额为等值人民币8,060.00万元以及等值美元150.00万元之和；
公司实际控制人李军于2015年7月31日签署保证函为客户在本融资协议项下的债务向贷款行提供担保；
兰侠和兰明于2015年7月31日签署保证函仅为深圳金立翔视效科技有限公司在本融资协议项下的债务向贷款行提供担
保；
203
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司于2015年7月31日签署保证函为利亚德电视技术有限公司、深圳利亚德光电有限公司、深圳金立翔视效科技有限
公司在本融资协议项下的债务向贷款行提供担保；
利亚德电视技术有限公司于2015年7月31日签署保证函为深圳利亚德光电有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司及本
公司在本融资协议项下的债务向贷款行提供担保；
深圳利亚德光电有限公司于2015年7月31日签署保证函为利亚德电视技术有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司及本
公司在本融资协议项下的债务向贷款行提供担保；
深圳金立翔视效科技有限公司于2015年7月31日签署保证函为利亚德电视技术有限公司、深圳利亚德光电有限公司及本
公司在本融资协议项下的债务向贷款行提供担保；
（3）2015年9月10日，本公司同中国民生银行总行营业部签订贸融资字第1500000127767号《贸易融资主协议》，申请
开立美元1 ,000.00万元融资性保函（备用信用证），为本公司子公司利亚德（香港）有限公司提供担保。公司实际控制人李
军同中国民生总行营业部签订个担质字第1500000127767号《担保合同》，以其个人名下的7,000.00万元人民币定期存单为该
合同提供质押担保。
（4）2015年11月4日，本公司同建设银行股份有限公司深圳分行签订保借2015综6004景苑-2号额度保证合同，为本公司
子公司金达照明提供贷款担保，担保金额为9,000.00万元；
（5）2015年11月18日，本公司同中国民生银行总行营业部签订贸融资字第150000181600号《贸易融资主协议》，申请
开立不超过人民币捌亿元融资性保函（备用信用证），为本公司子公司利亚德（香港）有限公司提供担保。公司实际控制人
李军同中国民生银行总行营业部签订个担质字第1500000181600号《担保合同》，以其持有的本公司9,300.00万股股票为该合
同提供质押担保。
（6）2015年11月18日，本公司同中国民生银行总行营业部签订贸融资字第150000188177号《贸易融资主协议》，申请
开立美元28,876,980.00元融资性保函（备用信用证），为本公司子公司利亚德（香港）有限公司提供担保。公司实际控制人
李军同中国民生银行总行营业部签订个担质字第1500000188177号《担保合同》，以其个人名下的20,000.00万元人民币定期
存单为该合同提供质押担保。
（7）2015年11月27日，本公司同北京银行西单支行签订0314867001号最高额保证合同，李军同北京银行西单支行签订
0314867002号最高额保证合同，为本公司子公司利亚德电视提供贷款担保，担保金额为10,000.00万元；
（8）2015年12月8日，本公司同北京银行西单支行签订0314105-001号最高额保证合同，为本公司子公司金达照明提供
贷款担保，担保金额为9,000.00万元；
（9）2015年8月28日，本公司同兴业银行深圳分行签订保证合同，为本公司子公司深圳金达提供贷款担保，担保金额为
3000万元；
（10）2016年3月14日，本公司同招商银行深圳金色家园支行签订保证合同，为本公司子公司深圳金达提供贷款担保，
204
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
担保金额为3000万元；
（11）2016年4月25日，本公司同平安银行深圳分行签订保证合同，为本公司子公司深圳利亚德提供贷款担保，担保金
额为2000万元；
（12）2016年4月27日，本公司同光大银行深圳分行签订保证合同，为本公司子公司深圳利亚德提供贷款担保，担保金
额为5000万元；
（13）2016年5月27日，本公司同广发银行深圳分行签订保证合同，为本公司子公司深圳金达提供贷款担保，担保金额
为4000万元；
（14）2016年6月17日，本公司同大新银行签订保证合同，为本公司子公司深圳金立翔提供贷款担保，担保金额为487.76
万元；
（15）2016年5月20日，本公司同广发银行广州分行签订保证合同，为本公司子公司广州励丰提供贷款担保，担保金额
为2800万元；
（16）2016年7月8日，本公司同招商银行广州科技园支行签订保证合同，为本公司子公司深圳利亚德提供贷款担保，担
保金额为5800万元；
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 袁波 40,000.00 40,000.00
其他应收款 刘海一 40,000.00 40,000.00
其他应收款 谭连起 40,000.00 689,360.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 李军 135,500,000.00 59,500,000.00
7、关联方承诺
无
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 4,488,300.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
首次授予期权第三个行权期的行权价格为 2.04 元;首
次预留授予期权第二个行权期的行权价格为 4.2225
元。公司股票期权激励计划期权行权有效期为 2016
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
年 4 月 22 日至 2017 年 1 月 17 日。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司在授权日采用 Black-Scholes 期权定价模型确定股票期
授予日权益工具公允价值的确定方法
权在授权日的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,881,705.79
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 35,700.00
其他说明
（一）股票期权激励计划概况
1、2012年10月30日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于〈利亚德光电股份有限公
司股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。2012年12月5日，公司股权激励计划（草案）经中国
证监会备案无异议，股权激励计划草案内容无修改。2012年12月21日，公司召开2012年第四次临时股东大
会，审议通过了《利亚德光电股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称《股权激励计划》）。
本次股票期权激励计划采用股票期权作为激励工具，首次授予期权数量300万份（含30万预留），每
份股票期权拥有在股票期权激励计划的行权期内以行权价格13.43元购买1股利亚德股票的权利。股票期权
行权的股份来源是公司向激励对象定向增发。当公司和激励对象满足期权授予条件时，公司依据本计划向
激励对象授予股票期权，自授权日起1年内有关期权均处于等待期，不得行权。之后被授予的期权分三个
行权期进行行权，每个行权期可以行权的期权数量分别为授予期权总数的三分之一。每个行权期，根据公
司和激励对象是否满足行权条件，确定该行权期对应的股票期权是否获得行权的权利。未满足业绩条件而
未能获得行权权利的期权或者行权期结束后当期未行权的股票期权公司将予以注销。
2、2013年1月18日，根据公司股东大会的授权，公司第一届董事会第二十六次会议确认本次股票期权
激励计划股票期权的授予条件成就，确定期权的授权日为2013年1月18日。第一届监事会第十二次会议对
公司授予股票期权的激励对象名单进行核查并发表了明确的同意意见。2013年1月31日股票期权授予登记
完成，公司共向83名激励对象授予270万份股票期权。本次股票期权激励计划股票期权简称为“利亚JLC1”，
期权代码为“036074”。
3、2013年8月13日，因1名激励对象辞职，根据《股权激励计划》的相关规定，公司调整了股权激励
计划名单及数量，股权激励计划所涉及的激励对象由83人减少至82人，原股票期权总数300万股（其中首
次授予数量为270万股，预留数量为30万股）调整为297.6万股（其中首次授予数量为267.6万股，预留数量
为30万股）；根据公司2012年度利润分配方案：公司以2012年12月31日总股本10000万股为基数，向全体
207
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东每10股派发现金红利1.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增股本5股，该方案已于2012
年5月20日实施完毕。公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>激励对
象及涉及股票期权数量和行权价格进行调整的议案》。经过本次调整后的《股票期权激励计划》所涉首次
期权的激励对象为82人，股票期权数量为401.4万股，行权价格为8.79元。预留股票期权数量为45万股。
4、2013年12月31日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于股票期权激励计划所涉预留股
票期权授予相关事项的议案》。确定授权日为2013年12月31日，行权价格为17.52元。公司独立董事对公司
股票期权激励计划所涉预留股票期权授予相关事项发表了明确的同意意见。第二届监事会第三次会议对公
司授予本次激励计划激励对象名单进行了核查并发表了明确的同意意见。2014年1月25日预留股票期权授
予登记完成，公司共向29名激励对象授予45万份预留股票期权。本次预留股票期权激励计划股票期权简称
为“利亚JLC2”，期权代码为“036121”。
5、2014年5月7日，根据公司2013年度利润分配方案：公司以2013年12月31日总股本15,000万股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增股本10股，该方
案已于2013年4月25日实施完毕，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于对股票期权激励计划进
行调整的的议案》，经过本次调整，原股票期权总数446.4万股（其中首次授予数量为401.4万股，预留数
量为45万股）调整为892.8万股（其中首次授予数量为802.8万股，预留数量为90万股），首次股票期权的
行权价格由8.79元调整为4.32元,首次预留期权的行权价格由17.52元调整为8.685元；
6、2015年4月19日，因1名激励对象辞职，根据《股权激励计划》的相关规定，公司调整了股权激励
计划名单及数量，即公司召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>激励对
象及涉及股票期权数量进行调整的议案》，取消该激励对象资格，同时取消已授予其的股票期权共计12万
份，原股票期权总数892.8万股（其中首次授予数量为802.8万股，预留数量为90万股）调整为880.8万股（其
中首次授予数量为790.8万股，预留数量为90万股），首次授出股票期权激励对象调整为81人，预留授出股
票期权激励对象为29人。
（二）实施股票期权激励计划对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
1、公司采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型（以下简称“B-S模型”） 对本计划下授予的预
留股票期权成本进行估计。 根据《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号—金融工
具确认和计量》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业
绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，经测算，预计激励计划实施（不含预留期权）对公司各期
经营业绩的影响如下：
208
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期权份额（万份） 期权成本（万元） 2013年（万元） 2014年（万元） 2015年（万元） 2016年（万元）
405 1049.22 577.63 324.05 141.13 6.41
2、根据B-S模型估计的授予的45万份预留股票期权总成本为51.79万元。若与股票期权相关的行权条件
均能满足，且全部激励对象在各行权期内全部行权，则上述成本将在授予股票期权激励计划等待期内根据
相关会计规定在等待期内分别计入成本费用，同时计入资本公积。经测算，预计预留期权的实施对公司各
期经营业绩的影响如下：
期权份额（万份） 期权成本（万元） 2014年（万元） 2015年（万元） 2016年（万元）
45 51.79 34.96 16.10 0.73
3、根据《企业会计准则》的有关规定，报告期内，公司合计确认了35,700.00元的股权激励成本,截止
报告期末，公司累计确认了10,881,705.79元的股权激励成本。
（三）期权行权情况
1、2014年5月7日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予
期权第一期可行权的议案》，根据《利亚德光电股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称“
《股权激励计划（草案）》”）和《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录
1-3 》等规范性文件的相关规定股票期权激励计划规定的预留股票期权授予条件已经成就，董事会认为首
次授予期权82名激励对象符合第一个行权期的可行权条件，行权资格合法、有效，公司满足股票期权激
励计划首次授予期权第一个行权期可行权的条件，同意首次授予期权的82名激励对象在第一个行权期以
定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为267.6万份。本次可行权股票期权的行权价格为4.32元，
2、2015年4月19日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次
授予期权第二个行权期可行权的议案》和《关于首期股票期权激励计划预留授予期权第一个行权期可行
权的议案》，根据《利亚德光电股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股权激励计划
（草案）》”）和《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录1-3》等规范性文
件的相关规定股票期权激励计划规定的预留股票期权授予条件已经成就，董事会认为首次授予期权81名
激励对象符合第二个行权期的可行权条件，行权资格合法、有效，公司满足股票期权激励计划首次授予
期权第二个行权期可行权的条件，同意首次授予期权的81名激励对象在第二个行权期以定向发行股票的
方式进行行权，可行权数量为261.6万份。本次可行权股票期权的行权价格为4.32元；同时，董事会认为
预留授予期权29名激励对象符合第一个行权期的可行权条件，行权资格合法、有效，公司满足股票期权
激励计划预留授予期权第一个行权期可行权的条件，同意预留授予期权的29名激励对象在第一个行权期
以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为45万份。本次可行权股票期权的行权价格为8.685元。
3、公司于2016年4月22日分别召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第二十次会议审议通
过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调整的议案》、《关于首期股
209
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审议《关于首期股票期权激励计划预留期
权第二个行权期可行权的议案》。
经过本次调整后的《股票期权激励计划》所涉首次期权的激励对象为80人，股票期权数量为1,576.8
万份，行权价格为2.04元；预留股票期权的激励对象为28人，股票期权数量为177.6万份，行权价格为4.22
25元；且董事会认为首次授予期权80名激励对象符合第三个行权期的可行权条件，行权资格合法、有效
，公司满足股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的条件，同意首次授予期权的80名激励
对象在第三个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4万份，可行权股票期权的行权
价格为2.04元；董事会认为预留授予期权28名激励对象符合第二个行权期的可行权条件，行权资格合法、
有效，公司满足股票期权激励计划首次授予期权第二个行权期可行权的条件，同意预留授予期权的28名
激励对象在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为87.6万份，可行权股票期权的行
权价格为4.2225元。
截止2016年6月30日，公司第一个行权期数量267.60万份及第二个行权期数量306.60万份已全部行权;
第三个行权期可行权数量606万份,已行权448.83万份,未行权数量157.17万份。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、如附注五、十一所述，本公司尚未取得北京市东升乡大钟寺现代商城商品房的房屋产权证。如该
房屋的出卖人因无法持续经营而破产清算，或因该房屋被强制执行导致本公司对该处房产的处置权受到限
210
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
制，本公司与出卖人之间的债权债务因无担保，受偿顺序在有担保债权债务之后，可能出现无法全部受偿
的情形，存在资产损失风险。
2、根据本公司同深圳市金达照明有限公司原股东之间签订的股权收购协议，如目标公司盈利承诺期
实际实现的净利润总和高于承诺期承诺利润总和的，本公司将按照超出部分的50%作为奖励对价，在金达
照明公司2016年专项审核报告出具后的30个工作日之内，以自有资金一次性支付支付给对方。
3、根据本公司同北京金立翔艺彩科技有限公司原股东之间签订的股权收购协议，如目标公司盈利承
诺期累计实现的扣非净利润总和大于盈利承诺期承诺扣非净利润总和的，本公司将按照超出部分的50%作
为奖励对价，在金立翔公司2018年专项审核报告出具后的30个工作日之内，由金立翔公司以现金一次性支
付给对方。
4、根据本公司同广州励丰文化科技股份有限公司原股东之间签订的股权收购协议，如目标公司盈利
承诺期累计实现的扣非净利润总和大于盈利承诺期承诺扣非净利润总和的，本公司将按照超出部分的60%
作为奖励对价，在励丰文化公司2017年专项审核报告出具后的30个工作日之内，以现金一次性支付给对方。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2016年1月12日，本公司同花旗银行（中国）有限公司北京分行签订了购买价值1.5亿美元的外汇套期
保值期权业务合同，执行汇率为6.575，期权费用为人民币2,757.75万元，交割日为2016年7月29日，公司
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存在人民币1,701.81万元的期权交易损失。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
606,953, 57,252,9 549,700,6 548,203 59,722,90 488,480,20
按信用风险特征组
100.00% 9.43% 100.00% 10.89%
594.21 79.61 14.60 ,110.17 4.09 6.08
合计提坏账准备的
应收账款
606,953, 57,252,9 549,700,6 548,203 59,722,90 488,480,20
100.00% 9.43% 100.00% 10.89%
594.21 79.61 14.60 ,110.17 4.09 6.08
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 400,258,181.96 12,007,745.46 3.00%
1 年以内小计 400,258,181.96 12,007,745.46 3.00%
1至2年 108,657,815.97 10,865,781.60 10.00%
2至3年 45,434,583.90 9,086,916.78 20.00%
3至4年 32,049,540.34 9,614,862.10 30.00%
4至5年 9,751,596.74 4,875,798.37 40.00%
5 年以上 10,801,875.30 10,801,875.30 50.00%
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 606,953,594.21 57,252,979.61 9.43%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 2,469,924.48 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
第一名 49,193,400.00 8.10% 3,462,928.33
第二名 46,304,592.36 7.63% 1,389,137.77
第三名 20,158,484.05 3.32% 604,754.52
第四名 12,060,000.00 1.99% 1,206,000.00
第五名 10,320,000.00 1.70% 2,736,600.00
合计 138,036,476.41 22.74% 9,399,420.62
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
48,164,2 3,518,41 44,645,85 41,689, 3,390,584 38,298,760.
按信用风险特征组
100.00% 7.31% 100.00% 8.13%
73.18 4.00 9.18 345.04 .39 65
合计提坏账准备的
其他应收款
48,164,2 3,518,41 44,645,85 41,689, 3,390,584 38,298,760.
100.00% 7.31% 100.00% 8.13%
73.18 4.00 9.18 345.04 .39 65
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 15,535,230.95 466,056.93 3.00%
1 年以内小计 15,535,230.95 466,056.93 3.00%
1至2年 1,203,896.98 120,389.70 10.00%
2至3年 8,113,895.72 1,622,779.14 20.00%
3至4年 112,290.00 33,687.00 30.00%
4至5年 901,002.45 450,501.23 50.00%
5 年以上 825,000.00 825,000.00 100.00%
合计 26,691,316.10 3,518,414.00 7.31%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
215
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 127,829.61 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 11,413,690.67 14,137,969.97
出口退税
单位往来 21,472,957.08 23,276,600.72
备用金及其他 15,277,625.43 4,274,774.35
合计 48,164,273.18 41,689,345.04
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 履约保证金 4,160,014.80 2-3 年 8.64% 832,002.96
第二名 进口增值税 1,932,931.45 1 年以内 4.01% 57,987.94
第三名 押金 1,458,840.20 3 年以内 3.03% 273,220.84
第四名 履约保证金 933,649.20 2-3 年 1.94% 186,729.84
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第五名 履约保证金 800,000.00 5 年以上 1.66% 800,000.00
合计 -- 9,285,435.65 -- 19.28% 2,149,941.58
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,622,692,326.33 1,622,692,326.33 1,578,335,473.36 1,578,335,473.36
合计 1,622,692,326.33 1,622,692,326.33 1,578,335,473.36 1,578,335,473.36
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
100,000,000.00 100,000,000.00
深圳利亚德光电
有限公司
43,073,147.03 7,756,852.97 50,830,000.00
北京利亚德视频
技术有限公司
157,000,000.00 157,000,000.00
利亚德电视技术
有限公司
59,778,104.73 59,778,104.73
利亚德（香港）有
限公司
224,689,771.60 224,689,771.60
深圳市金达照明
股份有限公司
60,000,000.00 36,600,000.00 96,600,000.00
北京利亚德投资
有限公司
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
680,150,000.00 680,150,000.00
广州励丰文化科
技有限公司
253,644,450.00 253,644,450.00
北京金立翔艺彩
科技有限公司
合计 1,578,335,473.36 44,356,852.97 1,622,692,326.33
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 311,970,385.71 240,613,181.14 340,254,837.20 251,186,581.91
其他业务 1,834,475.07 417,147.95 1,176,520.00 258,804.00
合计 313,804,860.78 241,030,329.09 341,431,357.20 251,445,385.91
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 17,755,755.20
持有至到期投资在持有期间的投资收益 266,763.64
合计 18,022,518.84
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,663,809.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 23,276,433.08
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 25,454.46
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 506,860.20
减：所得税影响额 3,983,235.64
合计 17,161,702.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.58% 0.24 0.24
6.88% 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
1 、资产负债表项目变动分析：
资产 期末余额 年初余额 报告期比上年年
末增减
货币资金 388,326,483.33 640,720,452.39 -39.39%
交易性金融资产 3,658,081.81 5,565,941.06 -34.28%
应收票据 32,284,651.50 12,638,791.43 155.44%
应收账款 1,435,946,076.41 1,149,672,496.23 24.90%
存货 1,433,308,137.80 1,138,462,103.40 25.90%
其他流动资产 141,699,642.24 56,185,222.85 152.20%
可供出售金融资产 60,154,331.62 25,557,033.93 135.37%
长期股权投资 16,908,377.24 1,258,377.24 1243.67%
在建工程 27,518,706.06 4,548,538.00 505.00%
其他非流动资产 44,142,448.71 22,316,926.80 97.80%
应付票据 107,204,725.03 77,108,395.57 39.03%
应付账款 676,869,136.46 552,611,725.87 22.49%
预收款项 250,815,998.19 163,350,506.64 53.54%
应付利息 - 1,160,280.17 -100.00%
应付股利 142,607.74 15,142,607.74 -99.06%
其他应付款 174,546,398.31 114,799,281.60 52.04%
一年内到期的非流动负债 4,738,887.61 6,771,915.88 -30.02%
其他综合收益 1,863,202.23 11,736,235.58 -84.12%
1. 货币资金：报告期末较年初减少39.39%，主要原因是报告期内支付采购材料款；并购合道智能投资款；支付利亚
德塞舌尔、黑晶科技、孚心科技、德甲租赁投资款；购买MIC、PV ML LLC、VIRTUIX股份的投资款及支付相关
往来款所致；
2. 交易性金融资产：报告期末较年初减少34.28%，主要原因是报告期内交易性金融资产按公允价值计量所致；
3. 应收票据：报告期末较年初增长155.44%，主要原因是报告期内项目销售收款，客户支付的票据增加所致；
4. 应收账款：报告期末较年初增长24.90%，主要原因是报告期内销售订单增加，相应营业收入增加，导致项目验收
款及质保金应收款同步增加所致；
220
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5. 存货：报告期末较年初增长25.90%，主要原因是报告期内相应材料备库、在产品、在建工程成本及产成品增加所
致；
6. 其他流动资产：报告期末较年初增长152.20%，主要原因是报告期内结构性存款增加所致；
7. 可供出售金融资产：报告期末较年初增长135.37%，主要原因是报告期内增加MIC、PV ML LLC、VIRTUIX股份的
投资款所致；
8. 长期股权投资：报告期末较年初增长1243.67%，主要原因是报告期内增加黑晶科技、孚心科技、德甲租赁投资款
所致；
9. 在建工程：报告期末较年初增长505.00%，主要原因是报告期内茅台镇园区项目正在施工建设所致；
10. 其他非流动资产：报告期末较年初增长97.80%，主要原因是报告期内母公司与花旗银行签订外汇套期保值业务，
该项业务使公司在归还并购美国平达公司的贷款业务时受汇率影响的风险有所控制；
11. 应付票据：报告期末较年初增长39.03%，主要原因是报告期内订单增加，办理的采购应付票据增加所致；
12. 应付账款：报告期末较年初增长22.49%，主要原因是报告期内订单增加相应的采购应付帐款增加所致；
13. 预收款项：报告期末较年初增长53.54%，主要原因是报告期内订单增加，收到项目预收款项增加所致；
14. 应付利息：报告期末较年初减少100%，主要原因是报告期内短期借款利息已到期支付所致；
15. 应付股利：报告期末较年初减少99.06%，主要原因是报告期内由于并购金立翔已支付部分应付股利所致；
16. 其他应付款：报告期末较年初增长52.04%，主要原因是报告期内收到往来款增加所致；
17. 一年内到期的非流动负债：报告期末较年初减少30.02%，主要原因是报告期内支付利亚德视频投资款所致；
18. 其他综合收益：报告期末较年初减少84.12%，主要原因是报告期内海外公司经营活动导致外币折算差额减少所致。
2、 利润表项目变动分析：
项 目 本期金额 上期金额 报告期比上年同
期增减
营业收入 1,731,815,638.11 600,405,731.37 188.44%
营业成本 1,090,881,483.62 367,862,500.95 196.55%
销售费用 184,621,486.33 72,072,036.75 156.16%
管理费用 195,125,905.25 76,399,996.04 155.40%
财务费用 49,019,807.35 11,409,994.81 329.62%
资产减值损失 10,745,596.01 6,891,428.74 55.93%
公允价值变动收益 -2,020,134.73 -6,418,101.62 68.52%
投资收益 491,750.41 6,085,830.93 -91.92%
营业外收入 27,209,850.63 44,435,724.80 -38.77%
营业外支出 3,623,974.11 435,125.39 732.86%
利润总额 214,866,216.92 100,213,813.47 114.41%
所得税费用 34,169,177.38 17,659,865.35 93.48%
1. 营业收入：报告期较上年同期增长188.44%，主要原因是报告期内订单及验收项目增长；同时由于并购励丰文化、
金立翔及美国平达导致营业收入增加所致；
2. 营业成本：报告期较上年同期增长196.55%，主要原因是报告期内营业收入增长，导致营业成本同步增长；同时由
于并购励丰文化、金立翔及美国平达造成营业成本增加所致；
3. 销售费用：报告期较上年同期增长156.16%，主要原因是报告期内订单增加，其相应的销售费用增加；同时由于并
221
利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购励丰文化、金立翔及美国平达造成销售费用增加所致；
4. 管理费用：报告期较上年同期增长155.40%，主要原因是报告期内利亚德集团经营规模扩大，其管理费用增加；同
时由于并购励丰文化、金立翔及美国平达造成管理费用增加所致；
5. 财务费用：报告期较上年同期增长329.62%，主要原因是报告期内由于公司扩大经营规模，融资成本增加；同时由
于并购励丰文化、金立翔及美国平达造成财务费用增加所致；
6. 资产减值损失：报告期较上年同期增长55.93%，主要原因是报告期内由于并购励丰文化、金立翔及美国平达造成
资产减值准备计提增加所致；
7. 公允价值变动收益：报告期较上年同期增长68.52%，主要原因是报告期内所持股票的公允价值较上年同期的损失
减少；
8. 投资收益：报告期较上年同期减少91.92%，主要原因是报告期内股票出售收益较上年同期减少所致；
9. 营业外收入：报告期较上年同期减少38.77%，主要原因是上年同期发生母公司原办公楼拆迁补偿增加所致；
10. 营业外支出：报告期较上年同期增长732.86%，主要原因是报告期内固定资产处置损失较上年同期增加所致；
11. 利润总额：报告期较上年同期增长114.41%，主要原因是报告期内订单及验收项目增加，同时由于并购励丰文化及
美国平达导致利润总额增长；
12. 所得税费用：报告期较上年同期增长93.48%，主要原因是报告期内利润增长，导致所得税同比增长。
3、 现金流量表项目变动分析
项 目 本期金额 上期金额 报告期比上年同
期增减
销售商品、提供劳务收到的现金 1,636,496,132.87 508,450,151.41 221.86%
收到的其他与经营活动有关的现金 111,947,691.22 70,238,055.87 59.38%
经营活动现金流入小计 1,772,647,008.82 605,433,296.26 192.79%
购买商品、接受劳务支付的现金 1,112,324,451.23 362,071,261.02 207.21%
支付给职工以及为职工支付的现金 320,681,609.12 82,858,905.81 287.02%
支付的各项税费 135,935,082.21 57,469,413.31 136.53%
支付的其它与经营活动有关的现金 328,616,186.12 170,894,600.04 92.29%
经营活动现金流出小计 1,897,557,328.68 673,294,180.18 181.83%
经营活动产生的现金流量净额 -124,910,319.86 -67,860,883.92 -84.07%
收回投资所收到的现金 269,493,918.86 115,611,455.47 133.10%
取得投资收益所收到的现金 462,946.72 6,085,830.93 -92.39%
收到的其他与投资活动有关的现金 33,850,099.66 - 100.00%
投资活动现金流入小计 305,450,100.39 121,697,286.40 150.99%
投资所支付的现金 406,984,880.64 85,986,800.67 373.31%
取得子公司及其他营业单位支付的现金 35,063,035.29 - 100.00%
净额
支付的其他与投资活动有关的现金 37,076,483.74 2,000,000.00 1753.82%
投资活动现金流出小计 516,178,668.02 135,116,464.69 282.02%
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投资活动产生的现金流量净额 -210,728,567.63 -13,419,178.29 1470.35%
吸收投资所收到的现金 17,445,237.85 36,497,591.78 -52.20%
取得借款收到的现金 436,737,097.51 270,963,004.28 61.18%
收到的其他与筹资活动有关的现金 110,822,770.61 6,433,389.18 1622.62%
筹资活动现金流入小计 565,005,105.97 313,893,985.24 80.00%
偿还债务所支付的现金 334,798,612.05 159,553,982.43 109.83%
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 92,333,626.43 48,146,492.36 91.78%
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 80,693,466.12 7,340,251.90 999.33%
筹资活动现金流出小计 507,825,704.60 215,040,726.69 136.15%
筹资活动产生的现金流量净额 57,179,401.37 98,853,258.55 -42.16%
1. 销售商品、提供劳务收到的现金：报告期较上年同期增长221.86%，主要原因是报告期内销售订单及项目收款增长；
同时由于并购励丰文化、金立翔及美国平达增加销售订单及销售收款所致；
2. 收到的其他与经营活动有关的现金所致：报告期较上年同期增长59.38%，主要原因是报告期内退回投标保证金、
履约保证金及收到单位往来款增长；同时由于并购励丰文化、金立翔及美国平达增加其他与经营活动有关的收款所
致；
3. 经营活动现金流入小计：报告期较上年同期增长192.79%，主要原因是报告期内销售订单收款增加；同时由于并购
励丰文化、金立翔及美国平达增加经营活动收款所致；
4. 购买商品、接受劳务支付的现金：报告期较上年同期增长207.21%，主要原因是报告期内销售订单增长，导致同比
采购付款增长，同时由于并购励丰文化、金立翔及美国平达增加采购付款所致；
5. 支付给职工以及为职工支付的现金：报告期较上年同期增长287.02%，主要原因是报告期内人工成本增加；同时由
于并购励丰文化、金立翔及美国平达增加人员各项支出所致；
6. 支付的各项税费：报告期较上年同期增长136.53%，主要原因是报告期内销售订单和利润总额增长，导致各项税费
增长；同时由于并购励丰文化、金立翔及美国平达导致支付的税费增加所致；
7. 支付的其它与经营活动有关的现金：报告期较上年同期增长92.29%，主要原因是报告期内往来款及付现费用增长；
同时由于并购励丰文化、金立翔及美国平达造成其他经营活动往来付款增加所致；
8. 经营活动现金流出小计：报告期较上年同期增长181.83%，主要原因是报告期内采购付款增加、人工成本增加、各
项税费及各项费用增加；同时由于并购励丰文化、金立翔及美国平达导致经营活动的现金流量支出增加所致；
9. 经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期减少84.07%，主要原因是报告期内销售订单增多导致收款增加；
公司规模扩大导致公司各项成本费用增加；总体来说，公司经营规模扩大，支出幅度大于收款增加幅度；
10. 收回投资所收到的现金：报告期较上年同期增长133.10%，主要原因是报告期内收回的结构性存款较上年同期增加；
11. 取得投资收益所收到的现金:报告期较上年同期减少92.39%，主要原因是报告期内出售股票收回收益较上年同期减
少；
12. 收到的其他与投资活动有关的现金：报告期较上年同期增长100%，主要原因是报告期内收到期权行权代缴个人所
得税；
13. 投资活动现金流入小计：报告期较上年同期增长150.99%，主要原因是报告期内收回的结构性存款较上年同期增加；
14. 投资所支付的现金：报告期较上年同期增长373.31%，主要原因是报告期内结构性存款较上年同期增加；
15. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：报告期较上年同期增长100%，主要原因是报告期内长期股权投资增
加所致；
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
16. 支付的其他与投资活动有关的现金：报告期较上年同期增长1753.82%，主要原因是报告期内并购中介费增加所致，
同时增加支付金立翔股东代缴个人所得税；
17. 投资活动现金流出小计：报告期较上年同期增长282.02%，主要原因是报告期内增加投资款及结构性存款支出所致；
18. 投资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增长1470.35%，主要原因是报告期内投资款支出高于上年同期，
同时购买的结构性存款金额大于结构性存款收回金额；
19. 吸收投资所收到的现金：报告期较上年同期减少52.20%，主要原因是报告期内期权尚未全部行权完毕，较上年同
期行权数量偏低所致；
20. 取得借款收到的现金：报告期较上年同期增长61.18%，主要原因是报告期内因规模扩大，较上年同期向金融机构
贷款金额增长所致；
21. 收到的其他与筹资活动有关的现金：报告期较上年同期增长1622.62%，主要原因是报告期内收到的往来款较上年
同期增加所致；
22. 筹资活动现金流入小计：报告期较上年同期增长80%，主要原因是报告期内因公司规模扩大，向金融机构融资金额
增长，相关往来款增加所致；
23. 偿还债务所支付的现金：报告期较上年同期增长109.83%，主要原因是报告期内偿还借款金额较上年同期增加所致；
24. 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：报告期较上年同期增长91.78%，主要原因是报告期母公司分红、金立
翔支付应付股利，同时较上年同期贷款利息增加所致；
25. 支付的其他与筹资活动有关的现金：报告期较上年同期增长999.33%，主要原因是报告期内增加外汇套期保值金额
及贷款保证金，支付相关往来款增加所致；
26. 筹资活动现金流出小计：报告期较上年同期增长136.15%，主要原因是报告期内融资成本增加，同时增加外汇套期
保值所致；
27. 筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期减少42.16%，主要原因是报告期内增加外汇套期保值，金融机
构融资成本高于上年同期，同时金立翔支付部分应付股利所致。
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利亚德光电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料；
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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