中际旭创 2018 年度财务决算报告 中际旭创股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2018 年度,根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计的公司截至 2018 年 12 月 31 日的财务状况和 2018 年度的经营成果和现金流量,结合公司实际运 营中的具体情况,现将公司有关的财务决算情况汇报如下: 一、基本情况 2018 年,公司实现营业收入 515,631.42 万元,同比增长 118.76%;实现营业利 润 68,189.45 万元,同比上升 231.23%;归属于上市公司股东的净利润 62,311.60 万元, 同比上升 285.82 %。截至 2018 年底,公司总资产 808,020.10 万元,总负债 330,371.94 万元,净资产 477,648.16 万元,资产负债率 40.89%。 二、财务状况 (一)资产负债情况 单位:人民币元 项 目 2018 年末 2017 年末 变动幅度 说 明 主要原因是本期母公司应收可 其他应收款 3,682,125.91 9,051,655.37 -59.32% 供出售金融资产转让款在 2018 年收回所致。 主要原因是待抵扣进项税额减 其他流动资产 59,238,837.79 198,200,707.40 -70.11% 少所致。 主要原因是应收经营租赁押金 长期应收款 4,193,169.63 3,187,329.63 31.56% 增加所致。 主要原因是增加铜陵旭创厂房 在建工程 148,099,747.83 109,483,076.08 35.27% 工程所致。 主要原因是厂区绿化费、经营 长期待摊费用 16,054,765.76 2,109,723.27 660.99% 租入固定资产改良支出增加所 致。 主要原因是本期苏州旭创采用 新税收政策,固定资产加速折 递延所得税资产 15,114,981.41 22,907,786.97 -34.02% 旧产生应纳税暂时性差异确认 递延所得税负债抵减递延所得 税资产所致。 应付票据及应付 主要原因是本期对供应商到期 941,935,375.93 1,673,976,790.78 -43.73% 账款 应付款正常付款导致余额下降 中际旭创 2018 年度财务决算报告 所致。 主要原因是本期末提前缴纳第 应交税费 6,062,070.36 33,874,696.38 -82.10% 四季度所得税导致应交税费余 额下降所致。 主要原因是本期部分长期借款 一年内到期的非 1,062,439,240.57 346,187,300.84 206.90% 和基于超额业绩奖励确认的非 流动负债 流动负债一年内到期所致。 主要原因是本期苏州旭创采用 新税收政策,固定资产加速折 递延所得税负债 69,017,256.44 45,140,172.75 52.90% 旧产生应纳税暂时性差异确认 递延所得税负债抵减递延所得 税资产所致。 (二)股东权益情况 单位:人民币元 项 目 2018 年末 2017 年末 变动幅度 说 明 主要原因是自 2017 年 7 月开始苏州 未分配利润 850,443,888.88 252,287,469.69 237.09% 旭创纳入合并报表范围所致。 (三)经营成果 单位:人民币元 项 目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 说 明 主要原因是自 2017 年 7 月开始 苏州旭创纳入合并报表范围且 营业收入 5,156,314,239.90 2,357,083,470.26 118.76% 苏州旭创本期销售收入较上期 稳步增长所致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 苏州旭创纳入合并报表范围且 营业成本 3,749,969,151.64 1,725,508,836.23 117.33% 苏州旭创本期销售成本随着收 入增长所致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 营业税金及附加 10,182,497.75 6,446,965.59 57.94% 苏州旭创纳入合并报表范围所 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 苏州旭创纳入合并报表范围所 销售费用 60,233,089.26 32,022,265.96 88.10% 致,此外限制性股票激励计划 确认激励成本形成部分费用增 加。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 财务费用 79,213,452.77 37,126,450.93 113.36% 苏州旭创纳入合并报表范围所 中际旭创 2018 年度财务决算报告 致,此外,合并日预计超额业 绩奖励,计入合并对价并确认 相关负债,本期确认负债折现 费用,形成部分费用增加。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 资产减值损失 66,017,827.31 20,289,499.80 225.38% 苏州旭创纳入合并报表范围所 致。 主要原因是根据苏州旭创实际 盈利情况对合并日预计超额业 公允价值变动收 14,206,911.28 -109,244,081.30 -113.00% 绩奖励产生的预计负债进行调 益 整,调整金额计入公允价值变 动损益。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 其他收益 33,163,774.86 16,109,458.34 105.87% 苏州旭创纳入合并报表范围所 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 营业利润 681,894,471.15 205,869,951.00 231.23% 苏州旭创纳入合并报表范围所 致。 主要原因是收到保险赔偿款所 营业外收入 3,078,343.47 414,438.09 642.78% 致。 主要原因是 2017 年度苏州旭创 对部分已签订采购合同,但预 计无法全部消耗的部件按亏损 营业外支出 -9,979,663.32 391,565.75 -2648.66% 合同确认损失,本期最终产品 市场需求增加,转回计提的亏 损合同损失所致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 利润总额 694,952,477.95 205,892,823.34 237.53% 苏州旭创纳入合并报表范围所 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 所得税费用 71,836,497.90 44,387,406.97 61.84% 苏州旭创纳入合并报表范围所 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 苏州旭创纳入合并报表范围所 致。2018 年初至报告期末,苏 净利润 623,115,980.05 161,505,416.37 285.82% 州旭创实现单体净利润约 69,993 万元,其中股权激励费 用导致净利润减少了约 5,429 万元。 三、现金流量分析 单位:人民币 项 目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 说 明 中际旭创 2018 年度财务决算报告 主要原因是自 2017 年 7 月开始 经营活动现金流 6,288,701,557.71 2,585,473,925.78 143.23% 苏州旭创纳入合并报表范围所 入小计 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 经营活动现金流 5,628,688,031.26 2,543,116,813.53 121.33% 苏州旭创纳入合并报表范围所 出小计 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 经营活动产生的 660,013,526.46 42,357,112.25 1458.21% 苏州旭创纳入合并报表范围所 现金流量净额 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 投资活动现金流 苏州旭创纳入合并报表范围, 156,706,832.66 503,428,172.47 -68.87% 入小计 此外本期定期存款和理财产品 收回金额小于上期所致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 苏州旭创纳入合并报表范围, 投资活动产生的 -673,078,138.52 -147,350,106.26 356.79% 购建固定资产、无形资产和其 现金流量净额 他长期资产所支付的现金增加 所致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 筹资活动现金流 1,766,234,144.23 785,183,463.98 124.95% 苏州旭创纳入合并报表范围所 出小计 致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 苏州旭创纳入合并报表范围, 筹资活动产生的 此外 2017 年 9 月发行股份购买 136,978,855.77 980,624,147.74 -86.03% 现金流量净额 资产并募集配套资金和限制性 股票激励计划于上期实施完成 所致。 主要原因是自 2017 年 7 月开始 苏州旭创纳入合并报表范围, 现金及现金等价 此外 2017 年 9 月发行股份购买 138,712,826.25 868,906,056.24 -84.04% 物净增加额 资产并募集配套资金和限制性 股票激励计划于上期实施完成 所致。 四、主要财务指标 单位:人民币元 项 目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 说 明 流动比率(倍) 1.45 1.46 -0.68% 速动比率(倍) 0.71 0.79 -10.13% 资产负债率 40.89% 48.71% -7.82% 中际旭创 2018 年度财务决算报告 应收账款周转率(次/年) 5.57 4.41 26.30% 存货周转率(次/年) 1.83 1.69 8.28% 主要原因是自 2017 年 7 月开 基本每股收益 1.36 0.50 172.00% 始苏州旭创纳入合并报表范 围所致。 主要原因是自 2017 年 7 月开 加权平均净资产收益率 14.32% 7.96% 6.36% 始苏州旭创纳入合并报表范 围所致。 本决算报告尚需提交公司 2018 年度股东大会审议。 特此公告 中际旭创股份有限公司董事会 2019 年 4 月 24 日