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2025-02-27 15:00
  • 公司公告

公司公告

吉艾科技:中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)关于吉艾科技集团股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来专项说明2022-04-28  

                              中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP




      关于吉艾科技集团股份公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
        汇总表的专项审核报告




                       中国北京
                     BEIJING CHINA
                  目   录

1、专项审核报告             1-2

2、附表                     3
 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)    China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP




                 关于吉艾科技集团股份公司关联方
 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                    的专项审核报告

                                                        中审亚太审字(2022)003815 号



吉艾科技集团股份公司全体股东:

    我们接受委托,在审计了吉艾科技集团股份公司(以下简称“吉艾科技公司”)
2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2021 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上,对后附的《上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是吉艾科技公司管理层的责任,我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
    我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计吉艾科技公司 2021 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发
现不一致。
    为了更好地理解吉艾科技公司 2021 年度关联方占用上市公司资金情况,后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。


                                            1
 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)   China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP


    本审核报告仅供吉艾科技公司 2021 年度报告披露之目的使用,不得用作任
何其他目的。




                                                  中国注册会计师:王锋革
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                  (项目合伙人)


                                                  中国注册会计师:孙有航



                 中国北京                       二〇二二年四月二十七日




                                           2
附表
                                                       2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:吉艾科技集团股份公司                                                                                                                     金额单位:人民币万元
                                  占用方与上市                              2021年度占用累计 2021年度占用
非经营性资金占                                 上市公司核算 2021年初占                                      2021年度偿还    2021年末占用
                 资金占用方名称   公司的关联关                              发生金额(不含利 资金的利息(如                              占用形成原因      占用性质
      用                                         的会计科目 用资金余额                                       累计发生额       资金余额
                                        系                                        息)             有)
现大股东及其附
属企业
   小    计           ——             ——          ——             -                 -             -             -               -         ——            ——
前大股东及其附
属企业
   小    计           ——             ——          ——             -                 -             -             -               -         ——            ——
   总    计           ——            ——           ——         -                     -               -           -               -         ——            ——
                                  往来方与上市                              2021年度往来累计 2021年度往来
其它关联资金往                                 上市公司核算 2021年初往                                      2021年度偿还    2021年末往来
                 资金往来方名称   公司的关联关                              发生金额(不含利 资金的利息(如                              往来形成原因       往来性质
      来                                         的会计科目 来资金余额                                       累计发生额       资金余额
                                        系                                        息)             有)
大股东及其附属
企业
   小    计           ——              ——         ——             -                 -             -             -               -         ——            ——
                                    控股子公司及
                 东营吉象                        其他应收款          -                  0.06          -             -              0.06      往来款       非经营性往来
                                  其控制的法人
                 广东爱纳           控股子公司   其他应收款     6,700.00                0.39          -             -          6,700.39       借款        非经营性往来
                 秦巴秀润          控股子公司    其他应收款       896.00          19,159.98           -       20,055.98             -        往来款       非经营性往来
上市公司的子公   上海柘彤           控股子公司   其他应收款          -                100.19          -             -            100.19      往来款       非经营性往来
司及其附属企业                      控股子公司及
                 上海富众                        其他应收款          -                 30.00          -             -             30.00      往来款       非经营性往来
                                  其控制的法人
                 苏州吉相           控股子公司   其他应收款                            85.46                                      85.46      往来款       非经营性往来
                 GILEE             控股子公司    其他应收款         5.91               1.44                                        7.35      往来款       非经营性往来
                 GENER             控股子公司    其他应收款         5.88               1.44           -             -              7.32      往来款       非经营性往来
                 财金贰号          控股子公司    其他应收款                            0.12                                        0.12      往来款       非经营性往来
                 平阳信沃          控股子公司    其他应收款                           12.61                                       12.61      往来款       非经营性往来
   小    计            ——            ——          ——        7,607.79        19,391.69            -       20,055.98        6,943.50      ——             ——
关联自然人及其
控制的法人
   小    计           ——              ——           ——           -                 -             -             -               -         ——            ——
                                    持有上市公司
其他关联方及其                                     一年内到期
                 郭仁祥           5%以上股份的                  8,058.95                 -            -             -          8,058.95                   非经营性往来
附属企业                                         的非流动资产
                                  自然人
   小    计           ——              ——           ——      8,058.95               -             -             -          8,058.95       ——            ——
   总    计           ——             ——          ——       15,666.74        19,391.69            -       20,055.98       15,002.45       ——            ——
法定代表人:                                                                                                              主管会计工作的负责人:




                                                                                  3