华灿光电股份有限公司 2014 年度报告摘要 证券代码:300323 证券简称:华灿光电 公告编号:2015-014 华灿光电股份有限公司 2014 年度报告摘要 1、重要提示 (1)为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。网站地址为: chinext.cninfo.com.cn;chinext.cs.com.cn;chinext.cnstock.com;chinext.stcn.com;chinext.ccstock.cn。 (2)公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。 (3)全体董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 (4)大信会计师事务所(特殊普通合伙)对本年度公司财务报告的审计意见为:标准无保留审计意见。 (5)公司第二届董事会第九次会议审议通过了《2014 年度利润分配预案》;以本公司 2014 年 12 月 31 日的股份 450,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。 公司简介 股票简称 华灿光电 股票代码 300323 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶爱民 亢娜 电话 027-81929003 027-81929003 传真 027-81929091-9003 027-81929091-9003 电子信箱 zq@hcsemitek.com zq@hcsemitek.com 办公地址 武汉市东湖开发区滨湖路 8 号 武汉市东湖开发区滨湖路 8 号 2、会计数据和财务指标摘要 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入(元) 706,081,569.48 316,202,545.08 123.30% 330,018,959.99 营业成本(元) 499,840,598.89 306,553,976.05 63.05% 228,493,887.83 营业利润(元) 11,603,230.77 -124,333,428.30 109.33% 32,359,161.20 利润总额(元) 107,069,580.40 10,269,540.90 942.59% 107,755,006.52 归属于上市公司普通股股东的净 90,906,180.84 -8,616,637.66 1,155.01% 87,338,602.85 利润(元) 归属于上市公司普通股股东的扣 16,174,347.11 -110,575,608.02 114.63% 28,492,134.33 除非经常性损益后的净利润(元) 1 华灿光电股份有限公司 2014 年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 -129,926,870.54 71,886,837.93 -280.74% 103,103,277.50 (元) 每股经营活动产生的现金流量净 -0.2887 0.2396 -220.49% 0.5155 额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.20 -0.02 1,100.00% 0.21 稀释每股收益(元/股) 0.20 -0.02 1,100.00% 0.21 加权平均净资产收益率 5.28% -0.51% 5.79% 6.84% 扣除非经常性损益后的加权平均 0.94% -6.54% 7.48% 2.23% 净资产收益率 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本(股) 450,000,000.00 300,000,000.00 50.00% 200,000,000.00 资产总额(元) 3,778,558,632.52 2,465,702,596.26 53.24% 1,858,434,841.27 负债总额(元) 2,010,406,979.19 788,457,123.77 154.98% 152,572,731.12 归属于上市公司普通股股东的所 1,768,151,653.33 1,677,245,472.49 5.42% 1,705,862,110.15 有者权益(元) 归属于上市公司普通股股东的每 3.9292 5.5908 -29.72% 8.5293 股净资产(元/股) 资产负债率 53.21% 31.98% 21.23% 8.21% 3、股本结构及股东情况 (1)股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 167,355,000 55.78% 83,677,500 83,677,500 251,032,500 55.78% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 112,837,500 37.61% 56,418,750 56,418,750 169,256,250 37.61% 其中:境内法人持股 112,837,500 37.61% 56,418,750 56,418,750 169,256,250 37.61% 境内自然人持股 4、外资持股 54,517,500 18.17% 27,258,750 27,258,750 81,776,250 18.17% 其中:境外法人持股 54,517,500 18.17% 27,258,750 27,258,750 81,776,250 18.17% 境外自然人持股 二、无限售条件股份 132,645,000 44.22% 66,322,500 66,322,500 198,967,500 44.22% 2 华灿光电股份有限公司 2014 年度报告摘要 1、人民币普通股 132,645,000 44.22% 66,322,500 66,322,500 198,967,500 44.22% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 300,000,000 100.00% 150,000,000 150,000,000 450,000,000 100.00% (2)前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数 20,870 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 17,910 前 10 名股东持股情况 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 持股比例 报告期末持 报告期内增 股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份状 (%) 股数量 减变动情况 数量 数量 数量 态 JING TIAN CAPITAL I, 境外法人 16.80% 75,600,000 25,200,000 75,600,000 LIMITED 上海灿融创业投 境内非国有 15.08% 67,837,500 22,612,500 67,837,500 质押 55,500,000 资有限公司 法人 浙江华迅投资有 境内非国有 14.89% 66,993,750 22,331,250 66,993,750 质押 18,715,000 限公司 法人 义乌天福华能投 境内非国有 4.28% 19,237,500 6,412,500 19,237,500 资管理有限公司 法人 上海国富永钦投 境内非国有 资合伙企业(有限 4.01% 18,056,250 6,018,750 18,056,250 质押 3,577,500 法人 合伙) 武汉友生投资管 境内非国有 3.38% 15,187,500 5,062,500 15,187,500 质押 7,550,000 理有限公司 法人 境内非国有 华臻有限公司 3.01% 13,539,436 3,177,236 13,539,436 法人 JINGTIAN CAPITAL II, 境外法人 1.37% 6,176,250 2,058,750 6,176,250 LIMITED 中国农业银行股 份有限公司-申 万菱信中证环保 其他 0.80% 3,582,783 3,582,763 3,582,783 产业指数分级证 券投资基金 3 华灿光电股份有限公司 2014 年度报告摘要 李彤 境内自然人 0.65% 2,928,943 2,928,943 2,928,943 上述股东中天福华能为上海灿融的全资子公司。Jing Tian Capital I, Limited 和 Jing Tian Capital II, Limited 系 IDG-Accel 基金为投资华灿光电股份有限公司所专门设立的公司。 上述之间关联关系或一致行动的 国富永钦和国富永钤两企业拥有共同的普通合伙人上海国富投资管理有限公司。浙江华 说明 迅的董事长周福云同时也担任天福华能的执行董事、总经理。除上述情况外,公司未知 其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行为人。 4、管理层讨论与分析 (1)报告期经营情况简介 2014 年 LED 芯片市场需求受照明应用驱动,总体保持良好的增长势头,产品价格下降速度基本稳定,同时随着苏州 子公司一期建设项目部分投产,公司的产能得到显著提升。报告期内公司的销售收入和盈利能力相比上期增长显著。在照 明市场的产品美誉度得到初步确立,产品实现规模出口销售。 报告期内,公司实现营业收入 70,608.16 万元,较上期增长 123.30%,实现营业利润 1,160.32 万元,实现利润总额 10,706.96 万元,实现净利润 9,090.61 万元,较上期相比,公司实现扭亏为盈。 (2)报告期公司主营业务是否存在重大变化 □ 是 √ 否 (3)是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □ 是 √ 否 (4)报告期营业收入、营业成本、归属于上市公司股东的净利润总额或构成较前一报告期发生重大变化 的说明 报告期内,公司营业收入较上期增长 123.30%,主要系公司芯片产能显著提升,公司销售数量大幅增加所致。 报告期内,公司营业成本较上期增长 63.05%,主要系公司销售数量增加所致。 报告期内,公司销售费用较上期增长 82.08%,主要系公司人员工资及苏州子公司广告、展会等费用增加所致。 报告期内,公司财务费用较上期增长 3,542.81%,主要系公司贷款利息及票据贴现利息增加所致。 (5)分部报告与上年同期相比是否存在重大变化 □ 是 √ 否 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位:元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 电子器件制造 705,262,479.60 205,421,880.71 分产品 4 华灿光电股份有限公司 2014 年度报告摘要 LED 蓝光芯片 444,438,677.13 147,921,241.00 LED 绿光芯片 252,041,480.96 55,473,950.13 其他 8,782,321.51 2,026,689.58 分地区 境内 643,217,559.74 175,746,386.41 境外 62,044,919.86 29,675,494.30 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 电子器件制造 705,262,479.60 499,840,598.89 29.13% 123.12% 63.11% 26.08% 分产品 LED 蓝光芯片 444,438,677.13 296,517,436.13 33.28% 156.95% 69.10% 34.66% LED 绿光芯片 252,041,480.96 196,567,530.83 22.01% 88.89% 58.87% 14.74% 其他 8,782,321.51 6,755,631.93 23.08% -9.36% -8.36% -0.84% 分地区 境内 643,217,559.74 467,471,173.33 27.32% 109.50% 56.16% 24.82% 境外 62,044,919.86 32,369,425.56 47.83% 584.76% 355.71% 26.22% (6)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅度变动的说明 √ 适用 □ 不适用 2015 年一季度业绩出现亏损的主要原因是:在春节假期因素的影响下,LED 行业一季度均呈现季节性产销规模显著减 少,而本报告期内公司经营规模、资产负债率同比大幅上升,包括研发、薪资在内的管理费用、财务费用支出增加幅度较 大,因此,虽然一季度营业收入预计将比上年同期增长,毛利额也将好于上年同期,但预计仍将出现经营性亏损。同时, 上年同期非经常性损益对净利润的影响为 2,345.94 万元,弥补了其经营性亏损,而今年因一季度尚未结束,预测中可以确 认的 2015 年一季度的非经常性损益对公司净利润影响为 815.43 万元,有较大幅度的下降。 春节后公司经营状况良好,3 月份盈利能力将显著高于受春节因素影响更大的 1、2 月份,预计二季度将继续好转。 5、涉及财务报告的相关事项 (1)公司与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于 2014 年修订和新颁布了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》等八项企业会计准则,除《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》从 2014 年度及以后期间实施外,其他准则从 2014 年 7 月 1 日起在执行企业会计准则的企业实施。 本公司根据准则规定重新拟定了相关会计政策,并采用追溯调整法,对 2014 年度比较财务报表进行重述。 根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》规定,本公司将其他(非)流动负债中列报的政府补助,调至 5 华灿光电股份有限公司 2014 年度报告摘要 递延收益列报上述会计政策变更,影响比较财务报表相关项目如下表: 对2013年12月31日相关财务报表项目的影响金额 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 项目名称 影响金额增加+/减少- 按照《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年 递延收益 19,483,006.54 修订)》 -19,483,006.54 其他非流动负债 对2013年1月1日相关财务报表项目的影响金额 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 项目名称 影响金额增加+/减少- 按照《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年 递延收益 16,392,810.46 修订)》 -16,392,810.46 其他非流动负债 本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司2013年末和2012年末资产总额、负债总额和净资产 以及2013年度和2012年度净利润未产生影响。 (2)公司报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 (3)合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 通过设立方式取得的子公司 子公司 持股 表决权 是否合 少数股 子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 类型 并报表 东权益 (%) (%) HC SEMITEK 有限 香港 25,000,000.00 100 100 是 LIMITED 公司 注: HC SEMITEK LIMITED 于 2014 年 3 月由公司投资成立,注册资本为 2,500.00 万元,其中公司出资 2,500.00 万元, 占注册资本的 100.00%。 (4)董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6