天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
天津膜天膜科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-087
2017 年 08 月
1
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人李新民、主管会计工作负责人王若凌及会计机构负责人(会计主
管人员)张劲暘声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、行业竞争加剧风险：尽管公司膜产品的技术与质量已达到国际水平，但
随着国际大公司对中国市场投入的不断加大以及生产经营的日益本土化，公司
在保持国内膜技术领域领先地位的同时，也面临来自国际大公司更为激烈的竞
争。面对不断加剧的行业竞争，公司采取了增加研发投入、加大市场开拓力度
等措施，通过优化管理架构等方式，不断提高公司自身竞争力，使公司能够在
竞争激烈的市场环境中保持自身的行业领先地位并持续创造更加优秀的业绩。
2、经营存在季节性波动的风险：行业内，由于膜法水资源化项目通常上半
年为技术方案准备、项目立项和设计阶段，下半年为项目具体实施阶段，公司
的业务收入有明显的季节性特征，通常下半年确认的收入和实现的利润明显多
于上半年，特别是第四季度确认的收入和实现的利润占全年的比例较高。由于
受上述季节性因素的影响，在完整的会计年度内，公司的财务状况和经营成果
表现出一定的波动性，公司经营业绩面临季节性波动的风险。针对这一风险，
公司主要采取了加大优质客户培育力度，拓展客户范围等措施加以应对。
2
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、业务规模扩张导致的应收账款风险：随着公司业务的不断发展，未来公
司应收账款金额绝对值也将呈现逐渐扩大的趋势，其中主要是源于公司营业收
入中业务实施周期较长的膜工程业务占比较高而形成的应收工程款。针对这一
风险，公司制定了严格的应收款管理制度并按照相关会计准则充分计提了坏账
准备，同时将工程回款作为对销售人员和项目管理人员的重要考核指标。对于
金额较大或时间较长的应收款，公司成立专门团队予以应对。
4、人力资源风险：高素质的研究、开发、销售人才和管理团队是公司成功
的重要因素。虽然公司奉行“以人为本”的经营理念，建立公平的竞争晋升机制，
提供全面、完善的培训计划，努力营造开放、协作的工作环境和企业文化氛围
来吸引人才、培养人才、留住人才，但若公司的核心技术人员、销售和管理人
员流失，且不能及时获得相应的补充，将对公司的业务产生负面影响。随着公
司的不断发展，公司对各类人才的需求量还将大量增加，公司在吸引优秀人才、
稳定人才队伍方面存在一定的风险。针对上述风险，公司采取了提高核心骨干
人员待遇、对人才实行内部培养和外部引进相结合方式等措施，广纳贤才，以
满足公司对人才需求量的不断增加。
5、核心技术的流失及技术泄密风险：目前，公司主要产品和服务为系列化
膜及膜组件产品和系列化的膜法水资源化整体解决方案，所处行业为技术与知
识密集型行业，属于国家大力发展的重点高新技术领域，对研发人员专业素质
和业务能力的要求较高。公司经自主研发取得、掌握了数十项专利及非专利技
术，打破了发达国家长期以来对我国的技术垄断。公司所生产的超、微滤膜及
膜组件，产品性能处于国内领先、国际先进水平。核心技术人员为公司近年来
技术进步、产品性能提升、收入快速增长做出了重大贡献。但随着市场竞争的
3
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加剧，公司在一定程度上仍存在核心技术人员流失的风险。针对上述风险，公
司通过制定并严格执行技术保密制度，与主要研发、生产人员签订《保密协议》、
《竞业限制/禁止协议》等方式，保持核心研发团队的忠诚度和凝聚力，最大限
度规避此风险。
6、管理风险:公司上市后，子公司数量不断增多，涉及领域也不断增加，
如果不能有效管控，将对公司产生不利影响。为有效防控此类风险，公司将贯
彻战略目标和经营使命，使管理层及员工深刻理解公司的发展方向，凝聚动力，
不断提升管控水平。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 7
第三节 公司业务概要 .......................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 14
第五节 重要事项 .............................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 37
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 41
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 42
第十节 财务报告 .............................................................. 43
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 146
5
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
津膜科技、本公司、公司 指 天津膜天膜科技股份有限公司
股东大会 指 天津膜天膜科技股份有限公司股东大会
董事会 指 天津膜天膜科技股份有限公司董事会
监事会 指 天津膜天膜科技股份有限公司监事会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
6
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 津膜科技 股票代码 300334
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天津膜天膜科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 津膜科技
公司的外文名称（如有） Tianjin MOTIMO Membrane Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） TMMT
公司的法定代表人 李新民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郝锴 环国兰
联系地址 天津开发区第十一大街 60 号 天津开发区第十一大街 60 号
电话 022-66230126 022-66230126
传真 022-66230122 022-66230122
电子信箱 IR@motimo.com.cn IR@motimo.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
7
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2017 年 2 月 10 日，公司收到 2015 年非公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构中信建投
证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）《中信建投证券股份有限公司关于变更天津膜天膜科技股份有限
公司 2015 年非公开发行股票持续督导保荐代表人的函》。中信建投证券原保荐代表人刘湘玫女士因工作
变动，不再履行津膜科技 2015 年非公开发行股票并在创业板上市的持续督导职责。为保证持续督导工作
的有序进行，中信建投证券委派保荐代表人曹雪玲女士接替担任津膜科技 2015 年非公开发行股票并在创
业板上市持续督导期保荐代表人一职，并继续履行相关职责。相关公告已于 2017 年 2 月 10 披露在信息披
露媒体巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 360,687,965.33 243,727,832.65 47.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） -21,199,612.64 5,761,785.81 -467.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-21,577,918.71 5,728,886.62 -476.65%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -215,416,370.99 -114,712,200.70 -87.79%
基本每股收益（元/股） -0.08 0.02 -500.00%
稀释每股收益（元/股） -0.08 0.02 -500.00%
加权平均净资产收益率 -1.61% 0.44% -2.05%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
8
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
总资产（元） 2,371,929,169.78 2,305,135,677.28 2.90%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,299,323,992.49 1,326,044,359.27 -2.02%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 445,065.97
减：所得税影响额 66,759.90
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 378,306.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
9
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
本报告期，公司主要从事超、微滤膜及膜组件的研发、生产和销售，并以此为基础向客
户提供专业膜法水资源化整体解决方案，包括技术方案设计、工艺设计与实施、膜单元装备
集成及系统集成、运营技术支持与售后服务等。
（一）对外销售膜产品
1、直接对外销售
主要对象为终端客户、工程公司、设计院等。
2、为业主提供换膜服务
1）公司原有客户膜组件的替换服务。膜组件产品是一种消耗品，具有一定的寿命期，
随着其使用年限的增长，其通量、强度、亲水性、出水稳定性、抗氧化性等主要指标都会一
定程度的衰减，需使用新的膜组件产品对原膜组件产品进行更换，以保持整个膜法水资源化
整体解决方案的安全高效运行。
由于膜及膜组件产品是一种非标产品，各个膜及膜组件生产厂商生产的膜组件产品的主
要性能指标存在一定的差异，环保工程公司等行业中间客户对其承做的原膜法水资源化解决
方案中使用的膜组件产品老化更新时具有一定的依赖性，一般仍会采购原工程使用的膜及膜
组件产品。
2）为新客户提供膜组件的替换服务。公司也将终端客户自行运营的膜法工程列入换膜
跟进对象，定期沟通、了解其膜组件的使用情况，尽可能达到膜组件老化后更换公司膜产品
的目的。
（二）提供膜工程解决方案
膜工程业务经营模式主要指为客户建设膜法污水处理解决方案、供水系统或其他再生水
系统以及更换其他解决方案提供商的膜法解决方案，包括工程设计、膜组件制造、材料及设
备采购、膜单元装备集成（包括非标设备制造及安装劳务）、系统集成（主要为安装劳务）、
10
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
调试、试运行和验收等环节，一般是以EPC等方式开展的总承包、分包模式。
（三）污水处理技术服务
污水处理技术服务主要指公司及其控股子公司对外提供污水处理技术咨询和运营服务的
模式。公司提供的运营服务的主要客户为政府机构、市政单位以及曾购买公司设备的老客户
或者其他客户。政府机构、市政单位主要通过公开招标的方式选择服务提供商，其他部分客
户则通过议标方式选择供应商，公司通过参与客户的招标或议标获得项目。
在这类模式下，相关政府机构、市政单位或相关企业采取BOO、BOT或PPP模式，将污水处
理流程整体外包给专业化运营服务商，客户在项目建设期不需要建设、采购污水处理设施、
设备，不需要一次性向运营服务商支付大笔费用，而是在运营期根据处理的污水量及达标情
况向运营服务提供商定期支付污水处理费。
而公司作为运营服务商，则负责设计、融资、建设并运营相关的污水处理工程项目。在
特许经营期间，公司拥有项目的占有权、收益权以及为特许项目进行投融资、工程设计、施
工建设、设备采购、运营管理和合理收费等的权利，并承担对项目设施进行维修、保养的义
务。为收回投资并获得投资回报，公司在项目建成后的一定期限内对项目享有经营权，并会
定期获得客户按照特许经营协议约定支付的污水处理费。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内，股权资产较上年同期增加 172.21 万元，同比上升 2.64%。
固定资产 报告期内，固定资产较上年同期增加 3,151.13 万元，同比上升 12.71%。
无形资产 报告期内，无形资产较上年同期减少 303.37 万元，同比降低 0.64%。
在建工程 报告期内，在建工程较上年同期减少 387.85 万元，同比降低 20.52%。
报告期内，货币资金期末余额较期初余额减少 20,704.04 万元，同比降低 60.67%，
货币资金
主要系归还到期短期借款及垫付的工程项目采购款增加所致。
报告期内，应收票据期末余额较期初余额增加 940.53 万元，同比上升 286.38%，主
应收票据
要系银行承兑汇票收款增加所致。
报告期内，应收账款期末余额较期初余额增加 13,194.82 万元，同比上升 39.97%，
应收账款
主要系需结算的应收款增加所致。
报告期内，长期待摊费用期末余额较期初余额增加 18.35 万元，同比上升 30.04%，
长期待摊费用
主要系公司发生装修支出需要在以后会计期间进行摊销所致。
11
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内，其他非流动资产期末余额较期初余额减少 150.65 万元，同比降低 100%，
其他非流动资产
主要系前期预付设备款本期收到设备所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
公司作为膜行业的技术引领者，自2012年成功登陆资本市场以来，坚持以膜技术为核心，
以水资源化为主线，走出一条津膜科技自己的创新之路。报告期内，公司核心竞争力包括以
下方面：
1、研发能力卓越，技术水平领先
公司始终保持技术创新的发展道路，依托国家重点实验室及院士专家工作站，公司研发
实力进一步提升，产品研发和工艺开发均取得了新成绩。中空纤维纳滤膜方面：中空纤维纳
滤膜及其组件的性能得到进一步优化，一二价离子选择分离性进一步提升。中空纤维反渗透
膜方面：完成组件性能的第三方检测，并开始规模化制备中空纤维反渗透膜组件。中空纤维
特种分离膜方面：在截留分子量1KDa、4KDa、10KDa的基础上，开发出6Kda及30Kda的中空纤
维膜产品。同时，开展了传统城镇污水厂处理提标改造工艺；针对当前印染工业污水的水量
大、组成复杂多变、污染程度高、环境污染危害性高，处理难度大等特点，开发印染污水资
源化利用、终排污水满足国标要求等整体解决工艺方案；开展了膜技术与水环境治理平台建
设，为国家水环境治理战略以及天津市海绵城市建设、黑臭水体治理提供技术支持。
2、拥有产学研用相结合的复合型人才梯队
公司研发能力雄厚，拥有膜材料研发、以膜技术为核心的集成应用工艺开发、机电一体
化装备开发与制造的多层次研发人才梯队。公司院士专家工作站引进了新人才，进一步充实
了公司的研发团队。公司将持续通过“一市（即上市公司资本平台）、一标（国家标准化委
员会主任单位）、一室（国家重点实验室）、一站（院士专家工作站）”来整合资源、集成
技术、聚拢人才。
12
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、丰富的项目实施及管理经验
经过多年的工程实践，公司已拥有了一支项目管理经验丰富、技术实力雄厚的专业化工
程实施团队，特别是利用上市后的资本优势以PPP、BOO、BOT、EPC等模式，在市政、工业、
印染、石化、煤化工、海水淡化等细分市场承揽大型水资源化项目。
13
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，公司紧紧围绕全年经营目标，努力提升工程开拓和实施能力，积极创新
商业模式，与具有地区资源优势的企业合作；在公司管理团队的带领下，以及全体员工的共
同努力下，各项经营任务稳步推进。
2017年上半年，公司实现营业收入360,687,965.33 元，同比增长47.99%；实现利润总额
-18,888,647.80元，同比降低535.18%；实现归属于母公司所有者的净利润-21,199,612.64
元，同比降低 467.93% 。报告期内，公司围绕发展战略重点开展了以下工作：
1、努力拓展工程项目，积极创新商业模式
公司通过多年来承建膜工程总包项目，积累了较为丰富的实战经验。2017年上半年，公
司继续努力拓展工程总包项目，承接了图木舒克市纺织工业园区污水处理厂PPP项目（机电设
备及服务）；宁波市江东北区污水处理厂提标改造工程MBR工艺系统设备采购、安装及调试项
目；奈曼旗市政基础设施建设工程PPP项目等。
2、发挥资本优势，加强资本合作
作为上市公司，公司不放弃任何资本合作、整合资源的机会。公司与河北盛联节能科技
有限公司友好协商，共同出资设立“冀津水务有限公司”（公司名称最终以工商登记信息为
准，以下简称“合资公司”），公司占合资公司注册资本的65%。
3、产品研发和工艺开发取得新成绩
报告期内，公司开展了具有自主知识产权、结构稳定、表面电荷密度高、亲水性好、缺
陷少、结构稳定的高分子-无机复合中空纤维纳滤膜的研究；针对煤转化废水、反渗透浓水近
零排放开展了纳滤膜制备的关键技术研发、多膜集成关键技术的研发。
4、调整资产重组方案，增强公司资源整合与市场开拓能力。
2017年上半年，因市场环境的变化，经公司第二届董事会第四十次会议及公司2017年第
一次临时股东大会审议，通过了《关于调整资产重组方案的议案》，并重新向中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会”）报送了调整后的资产重组方案。公司于2017年6月22
日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（171039号），
并于2017年7月27日发布了《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见
14
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
回复。公司于2017年8月9日收到中国证监会通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员
会2017年第46次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金事项获得无条件通过。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司继续努力拓展工程
营业收入 360,687,965.33 243,727,832.65 47.99%
总包项目所致。
主要系公司继续努力拓展工程
总包项目营业收入增加付出相
营业成本 280,885,876.38 145,518,781.08 93.02%
应营业成本增加，材料成本增
加所致。
销售费用 13,751,791.68 11,109,906.90 23.78%
管理费用 57,932,614.13 65,713,008.67 -11.84%
财务费用 12,762,748.30 13,499,161.64 -5.46%
所得税费用 617,819.42 -2,050,029.62 130.14% 主要系子公司盈利增加所致。
研发投入 33,376,789.47 43,063,253.22 -22.49%
经营活动产生的现金流 主要系本期支付的工程项目增
-215,416,370.99 -114,712,200.70 -87.79%
量净额 加代垫的工程采购款所致。
主要系本期购置固定资产、无
投资活动产生的现金流
-36,350,403.64 -63,904,609.23 43.12% 形资产和其他长期资产支出减
量净额
少所致。
筹资活动产生的现金流 主要系收到银行借款增加所
44,754,535.17 32,343,910.59 38.37%
量净额 致。
现金及现金等价物净增 主要系本期支付的工程项目增
-207,040,360.56 -146,231,168.36 -41.58%
加额 加代垫的工程采购款所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
15
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
专用设备制造业 360,687,965.33 280,885,876.38 22.12% 47.99% 93.02% -18.17%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披
露要求：
报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
新增订单 确认收入订单 期末在手订单
业务
金额（万 已签订合同 尚未签订合同 金额（万 未确认收入（万
类型 数量 数量 数量
元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） 元） 元）
EPC 13 23,822.21 12 18,822.21 1 5,000 39 23,645.13 46 27,686.58
合计 13 23,822.21 12 18,822.21 1 5,000 39 23,645.13 46 27,686.58
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
5000 万元）
项目 订单金额 项目执行进 本期确认收入 累计确认收入 回款金额（万 项目进度是否达预期，如未达到
业务类型
名称 （万元） 度 （万元） （万元） 元） 披露原因
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订单
业务类 已签订合同 尚未签订合同 本期完成的 未完成投
数 投资金额 数 投资金额 数 运营收入
型 投资金额 资金额（万 数量
数 投资金额 投资金额
量 （万元） 数量 量 （万元） 量 （万元）
量 （万元） （万元） （万元） 元）
BOT 1 78.54 7,859.59 2 2,528.93
BOO 2 425.65 2 425.65 3 266.55 411.36 11 1,119.13
合计 2 425.65 2 425.65 4 345.09 8,270.95 13 3,648.06
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以
上且金额超过 5000 万元）
报告内投资金额 累计投资金额 未完成投资金额 确认收入 进度是否达预期，如未
项目名称 业务类型 执行进度
（万元） （万元） （万元） （万元） 达到披露原因
报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%
以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）
营业收入（万 营业利润（万 回款金额 是否存在不能正常履约的情形，如
项目名称 业务类型 产能 定价依据
元） 元） （万元） 存在请详细披露原因
16
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否具有可持续
金额 占利润总额比例 形成原因说明
性
母公司对“天津市瑞德赛恩水业有限公司” 、“江苏
山泉津膜环境工程技术有限公司”、“宁波梅山保税
投资收益 1,722,143.42 -9.12% 是
港区膜天君富投资管理有限公司”联营取得的投资
收益。
计提应收账款、其他应收款坏账准备形成的资产减
资产减值 15,130,440.06 -80.10% 是
值。
营业外收入 445,065.97 -2.36% 收到的政府奖励等形成的非营业收入。 是
营业外支出 0.00 0.00% 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额
例
货币资金 134,242,562.39 5.66% 408,373,810.81 19.07% -13.41%
应收账款 462,052,885.55 19.48% 405,151,129.46 18.92% 0.56%
存货 688,307,780.89 29.02% 309,228,935.87 14.44% 14.58%
长期股权投资 66,912,134.73 2.82% 58,937,584.51 2.75% 0.07%
固定资产 279,398,210.40 11.78% 204,972,880.76 9.57% 2.21%
在建工程 15,021,220.50 0.63% 8,954,959.06 0.42% 0.21%
短期借款 376,671,000.00 15.88% 338,200,904.31 15.79% 0.09%
长期借款 140,000,000.00 5.90% 5.90%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值（元） 受限原因
17
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货币资金 6,820,214.93 银行承兑汇票及保函保证金
合 计 6,820,214.93
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 8,000,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 38,465.06
报告期投入募集资金总额 298.13
已累计投入募集资金总额 37,892.67
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）2326 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券
股份有限公司于 2015 年 11 月 30 日在深圳证券交易所按申购价格优先、数量优先的原则，向特定投资者非公开发行了普
18
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
通股（A 股）股票 1,503.7707 万股，每股发行价为 26.52 元。截至 2015 年 11 月 30 日，本公司共募集资金 39,880.00 万
元，扣除发行费用 1,414.94 万元后，募集资金净额为 38,465.06 万元。2015 年增发募集资金补充工程配套资金项目及东营
项目累计投入较募集资金净额多出 28.11 万元，系募集资金专户存储利息净收入投入。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 项目达 项目可
募集资 截至期 是否
变更项 本报告 截至期末 到预定 本报告 截止报告期 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 调整后投 末投资 达到
目(含 期投入 累计投入 可使用 期实现 末累计实现 否发生
募资金投向 投资总 资总额(1) 进度(3) 预计
部分变 金额 金额(2) 状态日 的效益 的效益 重大变
额 ＝(2)/(1) 效益
更) 期 化
承诺投资项目
补充工程配套资金
否 12,000 10,585.06 0 10,602.34 100.16% 0 0是 否
项目
东营项目 否 21,500 21,500 0 21,510.83 100.05% 0 6,601.28 是 否
2017 年
新型膜材料研发及
否 6,380 6,380 298.13 5,779.50 90.59% 06 月 30 0 0是 否
中试项目
日
承诺投资项目小计 -- 39,880 38,465.06 298.13 37,892.67 -- -- 0 6,601.28 -- --
超募资金投向
无
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
合计 -- 39,880 38,465.06 298.13 37,892.67 -- -- 0 6,601.28 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
19
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 经本公司第二届董事会第二十三次会议审议批准，本公司以募集资金置换先期投入募投项目的自
况 有资金 17,234.76 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
截至 2017 年 06 月 30 日，本公司尚未使用的募集资金为 572.39 万元，均存储于募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
20
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
浙江津膜环
境科技有限 子公司 水处理 30,000,000.00 78,547,434.90 37,570,992.34 23,852,678.23 3,531,592.54 2,965,907.25
公司
天津市瑞德
赛恩水业有 参股公司 水处理 60,000,000.00 154,043,950.60 141,322,894.92 22,013,768.92 5,253,151.72 5,411,553.85
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
子公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
浙江津膜环境科技有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 水处理 60% 设立
东营津膜环保科技有限公司 山东东营 山东东营 水处理 69% 设立
山东德联环保科技有限公司 山东东营 山东东营 水处理 66.67% 企业合并
乐陵市津膜星光环保科技有限公司 山东乐陵 山东乐陵 水处理 80% 设立
东营膜天膜环保科技有限公司 山东东营 山东东营 水处理 100% 设立
关联公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
天津市瑞德赛恩水业有限公司 天津市 天津市 水处理 33.33% 设立
江苏山泉津膜环境工程技术有限公司 江苏江阴 江苏江阴 水处理 48% 设立
宁波梅山保税港区膜天君富投资管理有限公司 浙江宁波 浙江宁波 水处理 40% 设立
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
21
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业竞争加剧风险：尽管公司膜产品的技术与质量已达到国际水平，但随着国际大公
司对中国市场投入的不断加大以及生产经营的日益本土化，公司在保持国内膜技术领域领先
地位的同时，也面临来自国际大公司更为激烈的竞争。面对不断加剧的行业竞争，公司采取
了增加研发投入、加大市场开拓力度等措施，通过优化管理架构等方式，不断提高公司自身
竞争力，使公司能够在竞争激烈的市场环境中保持自身的行业领先地位并持续创造更加优秀
的业绩。
2、经营存在季节性波动的风险：行业内，由于膜法水资源化项目通常上半年为技术方案
准备、项目立项和设计阶段，下半年为项目具体实施阶段，公司的业务收入有明显的季节性
特征，通常下半年确认的收入和实现的利润明显多于上半年，特别是第四季度确认的收入和
实现的利润占全年的比例较高。由于受上述季节性因素的影响，在完整的会计年度内，公司
的财务状况和经营成果表现出一定的波动性，公司经营业绩面临季节性波动的风险。针对这
一风险，公司主要采取了加大优质客户培育力度，拓展客户范围等措施加以应对。
3、业务规模扩张导致的应收账款风险：随着公司业务的不断发展，未来公司应收账款金
额绝对值也将呈现逐渐扩大的趋势，其中主要是源于公司营业收入中业务实施周期较长的膜
工程业务占比较高而形成的应收工程款。针对这一风险，公司制定了严格的应收款管理制度
并按照相关会计准则充分计提了坏账准备，同时将工程回款作为对销售人员和项目管理人员
的重要考核指标。对于金额较大或时间较长的应收款，公司成立专门团队予以应对。
4、人力资源风险：高素质的研究、开发、销售人才和管理团队是公司成功的重要因素。
虽然公司奉行“以人为本”的经营理念，建立公平的竞争晋升机制，提供全面、完善的培训
计划，努力营造开放、协作的工作环境和企业文化氛围来吸引人才、培养人才、留住人才，
但若公司的核心技术人员、销售和管理人员流失，且不能及时获得相应的补充，将对公司的
业务产生负面影响。随着公司的不断发展，公司对各类人才的需求量还将大量增加，公司在
吸引优秀人才、稳定人才队伍方面存在一定的风险。针对上述风险，公司采取了提高核心骨
干人员待遇、对人才实行内部培养和外部引进相结合方式等措施，广纳贤才，以满足公司对
人才需求量的不断增加。
5、核心技术的流失及技术泄密风险：目前，公司主要产品和服务为系列化膜及膜组件产
品和系列化的膜法水资源化整体解决方案，所处行业为技术与知识密集型行业，属于国家大
22
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
力发展的重点高新技术领域，对研发人员专业素质和业务能力的要求较高。公司经自主研发
取得、掌握了数十项专利及非专利技术，打破了发达国家长期以来对我国的技术垄断。公司
所生产的超、微滤膜及膜组件，产品性能处于国内领先、国际先进水平。核心技术人员为公
司近年来技术进步、产品性能提升、收入快速增长做出了重大贡献。但随着市场竞争的加剧，
公司在一定程度上仍存在核心技术人员流失的风险。针对上述风险，公司通过制定并严格执
行技术保密制度，与主要研发、生产人员签订《保密协议》、《竞业限制/禁止协议》等方式，
保持核心研发团队的忠诚度和凝聚力，最大限度规避此风险。
6、管理风险：公司上市后，子公司数量不断增多，涉及领域也不断增加，如果不能有效
管控，将对公司产生不利影响。为有效防控此类风险，公司将贯彻战略目标和经营使命，使
管理层及员工深刻理解公司的发展方向，凝聚动力，不断提升管控水平。
23
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与比
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
例
http://chinext.cninfo.com.cn/
2017 年 04 月 2017 年 04 月 06
2016 年年度股东大会 年度股东大会 53.63% finalpage/2017-04-06/12032
06 日 日
58088.PDFF
http://chinext.cninfo.com.cn/
2017 年 05 月 2017 年 05 月 31
2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 35.72% finalpage/2017-05-31/12035
31 日 日
76947.PDF
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 履行情况
限
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书
或权益变动
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
报告书中所
作承诺
资产重组时
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
所作承诺
首次公开发 天津膜天膜 关于同业 1、本公司目前不持有除膜天膜科技公司以外的其他 2011 年 02 长期有 报告期内，
行或再融资 工程技术有 竞争、关 公司的任何股权。本公司目前没有以任何形式从事与 月 28 日 效 承诺人遵
24
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
时所作承诺 限公司 联交易、 膜天膜科技公司的主营业务构成或可能构成直接或 守承诺，未
资金占用 间接竞争关系的业务或活动；2、本公司确认，本公 发现违反
方面的承 司于 2010 年 7 月转让给膜天膜科技公司的专利及技 承诺情况。
诺 术为本公司自主研发，本公司拥有完全的处置权。据
本公司了解，除上述受让的专利及技术外，膜天膜科
技公司现有技术均系其自主研发取得。本公司不拥有
对膜天膜科技公司目前所掌握、拥有、使用的全部专
利和非专利技术的任何权利主张，未来亦不会就此主
张任何权利。3、若膜天膜科技公司之股票在深圳证
券交易所创业板上市，则本公司作为膜天膜科技公司
之股东将采取有效措施，并促使本公司、本公司控制
的企业及其下属企业（如有，下同）、本公司将来参
与投资的企业采取有效措施，不会在中国境内和境
外：（1）以任何形式直接或间接从事任何与膜天膜科
技公司及其下属企业（如有，下同）主营业务构成或
可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动，或于该
等业务中持有权益或利益；（2）以任何形式支持膜天
膜科技公司及其下属企业以外的他人从事与膜天膜
科技公司及其下属企业目前或今后进行的主营业务
构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动；（3）以其
他方式介入（不论直接或间接）任何与膜天膜科技公
司及其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞
争或者可能构成竞争的业务或活动。4、凡本公司以
及本公司控制的企业及其下属企业有任何商业机会
可从事、参与或入股任何可能会与膜天膜科技公司及
其下属企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动，
本公司以及本公司控制的企业及其下属企业会将该
等商业机会让予膜天膜科技公司或其下属企业。5、
凡本公司以及本公司控制的企业及其下属企业在承
担科研项目过程中形成任何与膜天膜科技公司及其
下属企业的主营业务相关的专利、技术并适用于商业
化的，应优先转让予膜天膜科技公司或其下属企业；
如膜天膜科技公司及其下属企业均明确表示不同意
受让的，则本公司以及本公司控制的企业及其下属企
业可将其转让给其他方。6、本公司同意承担并赔偿
因违反上述承诺而给膜天膜科技公司及其下属企业
造成的一切损失、损害和开支。
本公司与山东招金膜天集团有限公司就第 3566546 报告期内，
天津膜天膜 号 “MOTIMO”商标存在尚未了结 的诉讼纠纷。如 承诺人遵
2011 年 02 长期有
工程技术有 其他承诺 因发行人使用第 3566546 号“MOTIMO”商标而遭受 守承诺，未
月 28 日 效
限公司 任何追究从而导致任何损失，本公司将向发行人进行 发现违反
全额 赔偿。 承诺情况。
华益科技国 关于同业 1、本公司目前没有以任何形式从事与膜天膜科技公 报告期内，
2011 年 02 长期有
际（英属维尔 竞争、关 司的主营业务构成或可能构成直接或科技公司之股 承诺人遵
25
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
京群岛） 有 联交易、 票在深圳证券交易所创业间接竞争关系的业务和活 月 28 日 效 守承诺，未
限公司、中国 资金占用 动。2、若膜天膜板上市，则本公司作为膜天膜科技 发现违反
纺织工业对 方面的承 公司之股东将采取有效措施，并促使本公司、本公司 承诺情况。
外经济技术 诺 控制的企业及其下属企业（如有，下同）、本公司将
合作公司 来参与投资并控制的企业采取有效措施，不会在中国
境内和境外：以任何形式直接或间接从事任何与膜天
膜科技公司及其下属企业（如有，下同）主营业务构
成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动，或
于该等业务中持有权益或利益；以任何形式支持膜天
膜科技公司及其下属企业以外的他人从事与膜天膜
科技公司及其下属企业目前或今后进行的主营业务
构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动；以其他方
式介入（不论直接或间接）任何与膜天膜科技公司及
其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或
者可能构成竞争的业务或活动。3、凡本公司以及本
公司控制的企业及其下属企业有任何商业机会可以
以控股方式投资任何可能会与膜天膜科技公司及其
下属企业的现有主营业务构成竞争关系的业务，在征
得第三方允诺后，本公司以及本公司控制的企业及其
下属企业会立即将上述商业机会通知膜天膜科技公
司，若在通知中所指定的合理期间内，膜天膜科技公
司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，尽力将该等
商业机会让予膜天膜科技公司或其下属企业。4、本
公司同意承担并赔偿因违反上述承诺而给膜天膜科
技公司及其下属企业造成的一切损失、损害和开支
华益科技国
际（英属维尔
京群岛） 有
限公司、 高
报告期内，
新投资发 展
承诺人遵
有限公司、中 该公司不受膜天膜科技公司控股股东、实际控制人的 2011 年 02 长期有
其他承诺 守承诺，未
国纺织工业 支配 月 28 日 效
发现违反
对外经济技
承诺情况。
术合作公司、
中信建投资
本管理有限
公司
报告期内，
华益科技国
本公司于 2009 年 12 月将所持有的膜天膜科技公司 承诺人遵
际（英属维 2011 年 02 长期有
其他承诺 300 万股、100 万股分别转让给李晓燕女士、郑春建 守承诺，未
尔京群岛） 月 28 日 效
先生，该等转让行为不存在纠纷。 发现违反
有限公司
承诺情况。
高新投资发 关于同业 1、本公司目前没有以任何形式从事与膜天膜科技公 2011 年 03 长期有 报告期内，
26
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
展有限公司 竞争、关 司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系 月 22 日 效 承诺人遵
联交易、 的业务和活动。2、若膜天膜科技公司之股票在深圳 守承诺，未
资金占用 证券交易所创业板上市，则本公司作为膜天膜科技公 发现违反
方面的承 司之股东将采取有效措施，并促使本公司、本公司控 承诺情况。
诺 制的企业及其下属企业（如有，下同）、本公司将来
参与投资并控制的企业采取有效措施，不会在中国境
内和境外：以任何形式直接或间接从事任何与膜天膜
科技公司及其下属企业（如有，下同）主营业务构成
或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动，或于
该等业务中持有权益或利益；以任何形式支持膜天膜
科技公司及其下属企业以外的他人从事与膜天膜科
技公司及其下属企业目前或今后进行的主营业务构
成竞争或者可能构成竞争的业务或活动；以其他方式
介入（不论直接或间接）任何与膜天膜科技公司及其
下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者
可能构成竞争的业务或活动。3、凡本公司以及本公
司控制的企业及其下属企业有任何商业机会可以以
控股方式投资任何可能会与膜天膜科技公司及其下
属企业的现有主营业务构成竞争关系的业务，在征得
第三方允诺后，本公司以及本公司控制的企业及其下
属企业会立即将上述商业机会通知膜天膜科技公司，
若在通知中所指定的合理期间内，膜天膜科技公司作
出愿意利用该商业机会的肯定答复，尽力将该等商业
机会让予膜天膜科技公司或其下属企业 4、本公司同
意承担并赔偿因违反上述承诺而给膜天膜科技公司
及其下属企业造成的一切损失、损害和开支。
1、本公司对膜天膜科技公司的 所有出资系本公司自
有资金，且资金来源合法。2、本公司不存在接受他
天津膜天膜
人委托持有膜天膜科 技公司股权的情形，包括但不
工程技术有
限于通过信托、委托、隐名代理等方式代他人持有膜
限公司;华益
天膜科技公司股权的情形；也不存在委托他人持有膜
科技国际
天膜科技公司股权的情形。3、本公司所持有的膜天
（英属维尔
膜科技公司股权享有完全的所有权、处分权及收益
京群岛）有 报告期内，
权，该等股 权不存在权属争议，所持膜天膜科技公
限公司;高新 承诺人遵
司的股权上不存在任何质押、冻结和其他权利限制或 2011 年 02 长期有
投资发展有 其他承诺 守承诺，未
其 他第三方权利。4、本公司不存在与膜天膜科技公 月 28 日 效
限公司;中国 发现违反
司的其他股 东及股东之外的其他任何人在行使膜天
纺织工业对 承诺情况。
膜科技公司股东权利时有任何的一致行动安排。5、
外经济技术
本公司经营正常，债权债务均因正常经营而产生，不
合作公司;中
会对本公司的正常经营构成不利影响，亦不会对本公
信建投资本
司持有膜天膜科技公司的股份构成不利影响。6、本
管理有限公
公司不存在任何重大违法违规行为，亦未因任何违法
司
违规行为受到任何处罚；7、如因上述承诺与事实不
符对膜天膜科技公司及膜天膜科技公司的其他股东
27
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所造成的任何损失均由本公 司予以承担。
本公司在出具本确认函之前未曾寻求过，今后亦不会
寻求在膜天膜科技公司的控股地位，本公司不存在且
高新投资发
今后亦不会存在与膜天膜科技公司的其他股东一致 报告期内，
展有限公司、
行动的情形。除在膜天膜 科技公司为首次公开发行 承诺人遵
中国纺织工 股东一致 2011 年 09 长期有
股票并上市编制的招股说明书中所披露的股东协议 守承诺，未
业对外经济 行动承诺 月 22 日 效
外，本公司不存在就持有膜天膜科技公司股份事宜而 发现违反
技术合作公
未披露的任何协议或合同、备忘录或其他任何文件， 承诺情况。
司
本公司所持膜天膜科技公司股份不存在任何委托持
股的情形。
1、本校以及本校控制的企业及其下属企业（除膜天
膜科技公司外，下同）目前没有以任何形式从事与膜
天膜科技公司及其下属企业（如有，下同）的主营业
务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活
动。2、本校确认，天津膜天膜工程技术有限公司（“膜
天膜工程”）于 2010 年 7 月转让给膜天膜科技公司的
专利及技术为膜天膜工程自主研发，膜天膜工程拥有
完全的处置权。据本校了解，除上述受让的专利及技
术外，膜天膜科技公司现有技术系均其自主研发取
得。本校以及本校控制的企业及其下属企业不拥有对
膜天膜科技公司目前所掌握、拥有、使用的全部专利
和非专利技术的任何权利主张，未来亦不会就此主张
任何权利。3、若膜天膜科技公司之股票在深圳证券
交易所创业板上市，则本校作为膜天膜科技公司之实
关于同业 际控制人将采取有效措施，并促使本校、本校控制的
报告期内，
竞争、关 企业及其下属企业、本校将来参与投资的企业采取有
承诺人遵
天津工业大 联交易、 效措施，不会在中国境内和境外：（1）以任何形式直 2011 年 02 长期有
守承诺，未
学 资金占用 接或间接从事任何与膜天膜科技公司及其下属企业 月 28 日 效
发现违反
方面的承 主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业
承诺情况。
诺 务或活动，或于该等业务中持有权益或利益；（2）以
任何形式支持膜天膜科技公司及其下属企业以外的
他人从事与膜天膜科技公司及其下属企业目前或今
后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业
务或活动；（3）以其他方式介入（不论直接或间接）
任何与膜天膜科技公司及其下属企业目前或今后进
行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或
活动。4、本校将促使本校以及本校控制的企业及其
下属企业在今后的经营范围和投资方向上，避免与膜
天膜科技公司相同或相似；对膜天膜科技公司已经进
行建设或拟投资兴建的项目，将不会进行同样的建设
或投资。5、凡本校以及本校控制的企业及其下属企
业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与
膜天膜科技公司及其下属企业的主营业务构成竞争
关系的业务或活动，本校以及本校控制的企业及其下
28
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
属企业会将该等商业机会让予膜天膜科技公司或其
下属企业。6、凡本校以及本校控制的企业及其下属
企业在承担科研项目过程中形成任何与膜天膜科技
公司及其下属企业的主营业务相关的专利、技术并适
用于商业化的，应优先转让予膜天膜科技公司或其下
属企业；如膜天膜科技公司及其下属企业均明确表示
不同意受让的，则本校以及本校控制的企业及其下属
企业可将其转让给其他方。
关于同业
报告期内，
竞争、关
为避免业务方面出现同业竞争或利益冲突，在膜天膜 承诺人遵
天津工业大 联交易、 2011 年 09 长期有
科技公司存续之间，本校不再成立新的同类膜产品经 守承诺，未
学 资金占用 月 27 日 效
营企业。 发现违反
方面的承
承诺情况。
诺
1、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，
本校以及本校投资的企业与膜天膜科技公司不存在
关于同业 其他关联交易。2、在不与法律、法规相抵触的前提
报告期内，
竞争、关 下，在权力/权利所及范围内，本校确保自身及本校
承诺人遵
天津工业大 联交易、 投资的企业在与膜天膜科技公司进行关联交易时将 2011 年 02 长期有
守承诺，未
学 资金占用 按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、月 28 日 效
发现违反
方面的承 规范性文件和膜天膜科技公司章程规定的程序；并确
承诺情况。
诺 保本校及本校投资的企业不通过与膜天膜科技公司
之间的关联交易谋求特殊的利益，不进行有损膜天膜
科技公司及其中小股东利益的关联交易。
1、本校是教育部与天津市共建、天津市重点建设的 报告期内，
公办全日制高等学校。本校自设立以来不存在任何重 承诺人遵
天津工业大 2012 年 01 长期有
其他承诺 大违法违规行为。2、除膜天膜工程及贵公司外，本 守承诺，未
学 月 04 日 效
校的下属企业自设立以来依法经营，不存在任何重大 发现违反
违法违规经营行为。 承诺情况。
股权激励承
诺
天津膜天膜
工程技术有
限公司、高
新投资发展
严格按照国家相关法规、监管制度及膜天膜科技公司 报告期内，
有限公司、
其他对公司 的有关制度进行买卖股份的问询、报备、绝不擅自买 承诺人遵
华益科技国 2013 年 10 长期有
中小股东所 其他承诺 卖膜天膜科技公司股票，坚决杜绝内幕交易、短线交 守承诺，未
际（英属维 月 11 日 效
作承诺 易等事件的发生，恪尽职守， 有效维护膜天膜科技 发现违反
尔京群岛）
公司在资本市场的诚信形象。 承诺情况。
有限公司；魏
义良;范宁;郑
兴灿;赵息;邱
冠雄;刘立群;
29
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
殷佩瑜;李洪
港;韩刚;戴海
平
严格按照国家相关法规、监管制度及膜天膜科技公司 报告期内，
的有关制度进行买卖股份的问询、报备、绝不擅自买 承诺人遵
2013 年 10 长期有
李新民 其他承诺 卖膜天膜科技公司股票，坚决杜绝内幕交易、短线交 守承诺，未
月 10 日 效
易等事件的发生，恪尽职守，有效维护膜天膜科技公 发现违反
司在资本市场的诚信形象。 承诺情况。
严格按照国家相关法规、监管制度及膜天膜科技公司 报告期内，
的有关制度进行买卖股份的问询、报备、绝不擅自买 承诺人遵
2013 年 11 长期有
韩松 其他承诺 卖膜天膜科技公司股票，坚决杜绝内幕交易、短线交 守承诺，未
月 26 日 效
易等事件的发生，恪尽职守，有效维护膜天膜科技公 发现违反
司在资本市场的诚信形象。 承诺情况。
严格按照国家相关法规、监管制度及膜天膜科技公司 报告期内，
的有关制度进行买卖股份的问询、报备、绝不擅自买 承诺人遵
王若凌;武震; 2014 年 01 长期有
其他承诺 卖膜天膜科技公司股票，坚决杜绝内幕交易、短线交 守承诺，未
徐平 月 23 日 效
易等事件的发生，恪尽职守，有效维护膜天膜科技公 发现违反
司在资本市场的诚信形象。 承诺情况。
承诺是否及
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
30
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
31
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
32
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
披露日期 日）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
东营津膜环保科技 2017 年 03 2017 年 03 月 连带责任保
14,000 14,000 三年 否 否
有限公司 月 20 日 10 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
14,000 14,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
14,000 14,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
14,000 14,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
14,000 14,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.77%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同
是 截至
涉及 涉及 评估
评估 否 关 报告
合同订 合同订 资产 资产 机构
合同签 基准 定价 交易价格 关 联 期末 披露日 披露索
立公司 立对方 合同标的 的账 的评 名称
订日期 日（如 原则 （万元） 联 关 的执 期 引
方名称 名称 面价 估价 （如
有） 交 系 行情
值（万 值 有）
易 况
元） （万
33
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（如 元）
有） （如
有）
天津膜
宁波市 宁波市江东北区污水
天膜科 2017 年 2017 年 www.c
城市排 处理厂提标改造工程 供货
技股份 03 月 08 无 公允 4,518.69 否 无 03 月 ninfo.c
水有限 MBR 工艺系统设备采 阶段
有限公 日 09 日 om.cn
公司 购、安装及调试项目
司
新疆宏
天津膜
达环能 新疆生产建设兵团第
天膜科 2016 年 2017 年 www.c
水务科 三师图木舒克市纺织 供货
技股份 12 月 31 无 公允 14,899.88 否 无 01 月 ninfo.c
技发展 工业园区污水处理厂 阶段
有限公 日 04 日 om.cn
有限公 PPP 项目
司
司
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司项目中标、签署协议的情况
1、2016年12月31日，公司收到新疆生产建设兵团招标有限公司发出的《第三师图木舒克
市建设工程项目中标通知书》（招标项目编号：BZGC-[2016]224-2），确定本公司为新疆宏
达环能水务科技发展有限公司的“图木舒克市纺织工业园区污水处理厂PPP项目（机电设备及
服务）”（以下简称“该项目”）的中标单位。公司与新疆宏达环能水务科技发展有限公司
签订了《新疆生产建设兵团第三师图木舒克市纺织工业园区污水处理厂PPP项目机设备采购及
相关服务总承包合同》（简称“合同”），合同总金额为人民币148,998,800.00元，相关公
告已于2017年1月3日、1月5日披露在信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
2、2017年3月8日，公司收到宁波中基国际招标有限公司发出的《机电产品国际招标中标
通知书》（招标项目编号：0762-1740CBNB1001），确定本公司为宁波市城市排水有限公司“宁
34
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
波市江东北区污水处理厂提标改造工程MBR工艺系统设备采购、安装及调试项目”的中标单位。
相关公告已于2017年3月9日披露在信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
3、2017 年 5 月 26 日，通辽市公共资源交易中心网站发布了“奈曼旗市政基础设施建
设工程 PPP 项目”中标公示，本公司（联合体成员）与天津市华水自来水建设有限公司（联
合体牵头人）为该项目的拟中标单位。2017年6月21日，公司收到内蒙古中实工程招标咨询有
限责任公司发出的《中标通知书》，确定本公司(联合体成员）与天津市华水自来水建设有限
公司（联合体牵头人）为奈曼旗住房和城乡建设局“奈曼旗市政基础设施建设工程PPP项目”
的中标单位。相关公告已于2017年5月31日、6月21日披露在信息披露媒体巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn上。
（二）聘任高管
经公司董事会提名委员会提名，公司第二届董事会第三十六次会议审议通过《关于聘任
殷佩瑜为公司副总经理的议案》、《关于聘任胡晓宇为公司研发总监的议案》，同意聘任殷
佩瑜女士担任公司副总经理、胡晓宇先生担任公司研发总监，任期均自本次会议审议通过后
至本届董事会任期届满。相关公告已于2017年1月23日披露在信息披露媒体巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn上。
(三)公司的重大投资行为
1、2017年1月23日，公司与河北盛联节能科技有限公司（以下简称“盛联节能”）友好
协商，决定共同出资设立“冀津水务有限公司”（公司名称最终以工商登记信息为准，以下
简称“合资公司”），注册资本：1000万元，其中公司出资人民币650万元，占合资公司注册
资本的65%；盛联节能出资人民币350万元，占合资公司注册资本的35%。相关公告已于2017
年1月24日披露在信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
（四）其他再融资方案的进展情况
2017年上半年，因市场环境的变化，经公司第二届董事会第四十次会议及公司2017年第
一次临时股东大会审议，通过了《关于调整资产重组方案的议案》，并重新向中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会”）报送了调整后的资产重组方案。公司于2017年6月22
日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（171039号），
并于2017年7月27日发布了《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见
回复。公司于2017年8月9日收到中国证监会通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员
会2017年第46次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
35
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金事项获得无条件通过。相关进展公告详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯
网www.cninfo.com.cn。
（五）担保事项
公司于 2017 年3 月 20 日召开了第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于为控
股子公司东营津膜环保科技有限公司提供担保的议案》。为东营津膜环保科技有限公司向哈
尔滨银行股份有限公司天津于家堡支行申请的人民币不超过壹亿肆仟万元的融资业务提供连
带责任保证担保，担保期限自协议生效之日起叁年。相关公告已于2017年3月20日披露在信息
披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
36
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 1,318,681 0.48% 0 0 0 0 0 1,318,681 0.48%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 1,318,681 0.48% 0 0 0 0 0 1,318,681 0.48%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 1,318,681 0.48% 0 0 0 0 0 1,318,681 0.48%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 274,719,026 99.52% 0 0 0 0 0 274,719,026 99.52%
1、人民币普通股 274,719,026 99.52% 0 0 0 0 0 274,719,026 99.52%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 276,037,707 100.00% 0 0 0 0 0 276,037,707 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
37
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末股东总数 40,667 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
天津膜天膜工程
国有法人 23.19% 64,004,465 0 0 64,004,465
技术有限公司
高新投资发展有
国有法人 14.24% 39,300,000 0 0 39,300,000
限公司
华益科技国际（英
属维尔京群岛）有 境外法人 11.99% 33,090,000 -10,000,000 0 33,090,000
限公司
中央汇金资产管
国有法人 1.06% 2,916,300 0 0 2,916,300
理有限责任公司
李新民 境内自然人 0.55% 1,507,500 -140,000 1,235,625 271,875
曹金珍 境内自然人 0.48% 1,338,541 0 0 1,338,541
寿稚岗 境内自然人 0.33% 900,000 0 0 900,000
王暨钟 境内自然人 0.28% 785,800 0 0 785,800
周军 境内自然人 0.24% 664,673 0 0 664,673
唐国珍 境内自然人 0.23% 632,200 0 0 632,200
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
不适用
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
38
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份种类 数量
人民币普
天津膜天膜工程技术有限公司 64,004,465 64,004,465
通股
人民币普
高新投资发展有限公司 39,300,000 39,300,000
通股
华益科技国际（英属维尔京群岛） 人民币普
33,090,000 33,090,000
有限公司 通股
人民币普
中央汇金资产管理有限责任公司 2,916,300 2,916,300
通股
人民币普
曹金珍 1,338,541 1,338,541
通股
人民币普
寿稚岗 900,000 900,000
通股
人民币普
王暨钟 785,800 785,800
通股
人民币普
周军 664,673 664,673
通股
人民币普
唐国珍 632,200 632,200
通股
人民币普
薛荣富 603,583 603,583
通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
不适用
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东寿稚岗通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 900000
（如有）（参见注 4） 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
39
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
40
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
李新民 董事长 现任 1,647,500 0 140,000 1,507,500 0 0 0
戴海平 总工程师 现任 47,461 0 11,865 35,596 0 0 0
李洪港 生产总监 现任 63,280 0 15,820 47,460 0 0 0
合计 -- -- 1,758,241 0 167,685 1,590,556 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
经公司第二届董事会第三十六次会议审议通过《关于
殷佩瑜 副总经理 聘任 2017 年 01 月 23 日
聘任殷佩瑜为公司副总经理的议案》聘任。
经公司第二届董事会第三十六次会议审议通过《关于
胡晓宇 研发总监 聘任 2017 年 01 月 23 日
聘任胡晓宇为公司研发总监的议案》聘任。
41
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
42
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津膜天膜科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 134,242,562.39 341,282,922.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,689,504.40 3,284,221.36
应收账款 462,052,885.55 330,104,728.06
预付款项 73,663,962.14 93,078,797.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 89,852,151.70 74,036,225.59
买入返售金融资产
存货 688,307,780.89 571,197,021.61
划分为持有待售的资产
43
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,743,598.48 23,365,863.47
流动资产合计 1,478,552,445.55 1,436,349,780.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 52,012,500.00 52,012,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 66,912,134.73 65,189,991.31
投资性房地产
固定资产 279,398,210.40 247,886,934.62
在建工程 15,021,220.50 18,899,678.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 472,407,951.51 475,441,610.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 794,480.96 610,960.00
递延所得税资产 6,830,226.13 7,237,763.14
其他非流动资产 1,506,458.01
非流动资产合计 893,376,724.23 868,785,896.99
资产总计 2,371,929,169.78 2,305,135,677.28
流动负债：
短期借款 376,671,000.00 466,519,904.31
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,375,374.20 21,476,591.75
应付账款 291,733,086.65 247,741,357.13
44
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预收款项 27,540,309.62 13,375,075.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,259,928.35 783,944.18
应交税费 5,172,971.83 29,471,263.50
应付利息 4,098,888.89
应付股利
其他应付款 72,557,168.08 27,104,888.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 41,091,390.00
流动负债合计 788,309,838.73 851,663,303.61
非流动负债：
长期借款 140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 85,000,000.00 85,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 25,790,013.95 10,615,835.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 250,790,013.95 95,615,835.21
负债合计 1,039,099,852.68 947,279,138.82
所有者权益：
股本 276,037,707.00 276,037,707.00
其他权益工具
其中：优先股
45
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永续债
资本公积 690,081,182.52 690,081,182.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 39,659,061.36 39,659,061.36
一般风险准备
未分配利润 293,546,041.61 320,266,408.39
归属于母公司所有者权益合计 1,299,323,992.49 1,326,044,359.27
少数股东权益 33,505,324.61 31,812,179.19
所有者权益合计 1,332,829,317.10 1,357,856,538.46
负债和所有者权益总计 2,371,929,169.78 2,305,135,677.28
法定代表人：李新民 主管会计工作负责人：王若凌 会计机构负责人：张劲暘
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 122,469,279.52 307,502,578.85
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,786,000.00 861,698.24
应收账款 629,714,399.38 636,697,226.84
预付款项 72,397,677.44 91,388,765.91
应收利息
应收股利
其他应收款 111,466,496.38 118,415,160.24
存货 675,104,908.11 564,491,690.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,432,323.82
流动资产合计 1,617,938,760.83 1,720,789,444.83
非流动资产：
46
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产 52,012,500.00 52,012,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 148,274,134.73 146,551,991.31
投资性房地产
固定资产 253,895,020.67 222,649,399.85
在建工程 2,132,698.34 10,485,251.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,585,964.34 3,980,739.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 794,480.96 610,960.00
递延所得税资产 6,563,613.10 6,563,613.10
其他非流动资产 1,506,458.01
非流动资产合计 467,258,412.14 444,360,913.47
资产总计 2,085,197,172.97 2,165,150,358.30
流动负债：
短期借款 376,671,000.00 466,519,904.31
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,375,374.20 21,476,591.75
应付账款 279,828,945.05 236,205,470.81
预收款项 19,596,026.89 9,405,055.28
应付职工薪酬 380,327.86 190,180.21
应交税费 4,653,986.85 29,173,969.72
应付利息 4,098,888.89
应付股利
其他应付款 70,445,877.74 19,924,323.25
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
47
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债 41,091,390.00
流动负债合计 764,951,538.59 828,085,774.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 25,790,013.95 10,615,835.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,790,013.95 10,615,835.21
负债合计 790,741,552.54 838,701,609.43
所有者权益：
股本 276,037,707.00 276,037,707.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 690,081,182.52 690,081,182.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 39,659,061.36 39,659,061.36
未分配利润 288,677,669.55 320,670,797.99
所有者权益合计 1,294,455,620.43 1,326,448,748.87
负债和所有者权益总计 2,085,197,172.97 2,165,150,358.30
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 360,687,965.33 243,727,832.65
48
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：营业收入 360,687,965.33 243,727,832.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 384,090,643.78 242,682,837.02
其中：营业成本 280,885,876.38 145,518,781.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,627,173.23 1,464,143.16
销售费用 13,751,791.68 11,109,906.90
管理费用 57,932,614.13 65,713,008.67
财务费用 12,762,748.30 13,499,161.64
资产减值损失 15,130,440.06 5,377,835.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,722,143.42 2,144,915.65
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,722,143.42 2,144,915.65
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 2,346,821.26 1,111,332.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,333,713.77 4,301,243.36
加：营业外收入 445,065.97 39,139.43
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -18,888,647.80 4,340,382.79
减：所得税费用 617,819.42 -2,050,029.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,506,467.22 6,390,412.41
归属于母公司所有者的净利润 -21,199,612.64 5,761,785.81
49
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少数股东损益 1,693,145.42 628,626.60
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -19,506,467.22 6,390,412.41
归属于母公司所有者的综合收益
-21,199,612.64 5,761,785.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,693,145.42 628,626.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.08 0.02
（二）稀释每股收益 -0.08 0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李新民 主管会计工作负责人：王若凌 会计机构负责人：张劲暘
50
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 311,546,033.79 233,082,353.92
减：营业成本 251,818,952.68 142,830,910.16
税金及附加 3,147,111.73 1,464,143.16
销售费用 12,967,763.36 10,254,961.18
管理费用 49,965,874.74 62,189,642.60
财务费用 10,334,901.41 12,970,120.32
资产减值损失 14,245,700.69 5,151,724.58
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,722,143.42 2,144,915.65
列）
其中：对联营企业和合营企
1,722,143.42 2,144,915.65
业的投资收益
其他收益 2,346,821.26 1,111,332.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,865,306.14 1,477,099.65
加：营业外收入 445,065.97 38,053.16
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-26,420,240.17 1,515,152.81
列）
减：所得税费用 52,134.13 -2,368,112.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,472,374.30 3,883,265.18
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
51
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -26,472,374.30 3,883,265.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 209,277,073.01 165,587,623.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 236,594.25 78,394.52
收到其他与经营活动有关的现金 80,476,139.38 52,996,290.19
52
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 289,989,806.64 218,662,308.22
购买商品、接受劳务支付的现金 295,368,317.55 189,436,555.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
43,077,941.57 32,813,867.86
金
支付的各项税费 49,238,202.67 30,524,352.11
支付其他与经营活动有关的现金 117,721,715.84 80,599,733.26
经营活动现金流出小计 505,406,177.63 333,374,508.92
经营活动产生的现金流量净额 -215,416,370.99 -114,712,200.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 220,000.00 35,460.59
投资活动现金流入小计 220,000.00 35,460.59
购建固定资产、无形资产和其他
36,450,403.64 63,701,285.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,000.00 238,784.30
投资活动现金流出小计 36,570,403.64 63,940,069.82
投资活动产生的现金流量净额 -36,350,403.64 -63,904,609.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 86,984,962.29
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
53
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 402,942,333.33 193,800,904.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 18,900,000.00
筹资活动现金流入小计 421,842,333.33 280,785,866.60
偿还债务支付的现金 357,706,227.37 235,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,381,570.79 12,721,956.01
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 377,087,798.16 248,441,956.01
筹资活动产生的现金流量净额 44,754,535.17 32,343,910.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-28,121.10 41,730.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -207,040,360.56 -146,231,168.36
加：期初现金及现金等价物余额 341,282,922.95 549,487,947.22
六、期末现金及现金等价物余额 134,242,562.39 403,256,778.86
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 306,173,442.55 190,109,177.66
收到的税费返还 236,594.25 78,394.52
收到其他与经营活动有关的现金 113,169,566.12 13,485,398.16
经营活动现金流入小计 419,579,602.92 203,672,970.34
购买商品、接受劳务支付的现金 280,059,116.06 221,458,986.20
支付给职工以及为职工支付的现
37,231,815.96 29,792,668.24
金
支付的各项税费 48,086,075.20 30,363,871.09
支付其他与经营活动有关的现金 118,187,789.10 74,013,543.20
经营活动现金流出小计 483,564,796.32 355,629,068.73
经营活动产生的现金流量净额 -63,985,193.40 -151,956,098.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
54
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
25,754,520.00 6,153,360.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000.00
投资活动现金流出小计 25,774,520.00 14,153,360.37
投资活动产生的现金流量净额 -25,774,520.00 -14,153,360.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -15,037.71
取得借款收到的现金 262,942,333.33 193,800,904.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 18,900,000.00
筹资活动现金流入小计 281,842,333.33 193,785,866.60
偿还债务支付的现金 357,706,227.37 215,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,381,570.79 12,167,184.34
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 377,087,798.16 227,887,184.34
筹资活动产生的现金流量净额 -95,245,464.83 -34,101,317.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-28,121.10 41,730.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -185,033,299.33 -200,169,045.52
加：期初现金及现金等价物余额 307,502,578.85 517,381,961.90
六、期末现金及现金等价物余额 122,469,279.52 317,212,916.38
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
55
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 专 般
： 少数股东权 所有者权
综 项 风
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 益合计
优 永
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
1,357,856,5
一、上年期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 39,659,061.36 320,266,408.39 31,812,179.19
38.46
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,357,856,5
二、本年期初余额 276,037,707.00 690,081,182.52 39,659,061.36 320,266,408.39 31,812,179.19
38.46
三、本期增减变动
-25,027,221
金额（减少以“－” -26,720,366.78 1,693,145.42
.36
号填列）
（一）综合收益总 -19,506,467
-21,199,612.64 1,693,145.42
额 .22
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-5,520,754.
（三）利润分配 -5,520,754.14
14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
56
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -5,520,754.
-5,520,754.14
股东）的分配 14
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,332,829,3
四、本期期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 39,659,061.36 293,546,041.61 33,505,324.61
17.10
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
具 他 专 般 所有者
项目 ： 少数股东权
综 项 风 权益合
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益
优 永 计
合 储 险
先 续 其他 存
收 备 准
股 债 股
益 备
1,311,884
一、上年期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 35,135,061.41 282,915,354.51 27,715,142.45
,447.89
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 276,037,707.00 690,081,182.52 35,135,061.41 282,915,354.51 27,715,142.45 1,311,884
57
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
,447.89
三、本期增减变动
2,869,658
金额（减少以“－” 241,031.67 2,628,626.60
.27
号填列）
（一）综合收益总 6,390,412
5,761,785.81 628,626.60
额 .41
（二）所有者投入 2,000,000
2,000,000.00
和减少资本 .00
1．股东投入的普 2,000,000
2,000,000.00
通股 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-5,520,75
（三）利润分配 -5,520,754.14
4.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -5,520,75
-5,520,754.14
股东）的分配 4.14
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 35,135,061.41 283,156,386.18 30,343,769.05 1,314,754
58
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
,106.16
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益 其
工具 他 专
减：
项目 综 项
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续 股
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 39,659,061.36 320,670,797.99 1,326,448,748.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 276,037,707.00 690,081,182.52 39,659,061.36 320,670,797.99 1,326,448,748.87
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -31,993,128.44 -31,993,128.44
号填列）
（一）综合收益总
-26,472,374.30 -26,472,374.30
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -5,520,754.14 -5,520,754.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
59
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 39,659,061.36 288,677,669.55 1,294,455,620.43
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 其
减
他 专
：
项目 综 项
优 永
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 其他 合 储
存
股 债 收 备
股
益
一、上年期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 35,135,061.41 285,475,552.55 1,286,729,503.48
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 276,037,707.00 690,081,182.52 35,135,061.41 285,475,552.55 1,286,729,503.48
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -1,637,488.96 -1,637,488.96
号填列）
（一）综合收益总
3,883,265.18 3,883,265.18
额
（二）所有者投入
和减少资本
60
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -5,520,754.14 -5,520,754.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-5,520,754.14 -5,520,754.14
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 276,037,707.00 690,081,182.52 35,135,061.41 283,838,063.59 1,285,092,014.52
三、公司基本情况
天津膜天膜科技股份有限公司（以下简称 本公司）前身为天津膜天膜科技有限公司，2010
年9月3日，经天津经济技术开发区管理委员会津开批[2010]574号、天津市人民政府国有资产
监督管理委员会津国资产权[2010]83号批复批准，整体变更为股份有限公司，变更后股本为
8,600万元。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，并经天津经济技术开发区管理委员会津开
批[2010]625号批复批准，2010年12月21日，本公司增加股本100万元，变更后股本为8,700
61
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
万元。
根据本公司2011年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2012]639号文核准，2012年6月27日，本公司公开发行人民币普通股2,900万股，发行后股本
为11,600万元。
经2013年以资本公积向全体股东按每10股转增5股、2014年每10股转增5股，本公司股本
变更为26,100万元。
根据本公司2014年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2015]2326号文核准，本公司于2015年11月非公开发行人民币普通股1,503.7707万股，发行
后股本为27,603.7707万元。
本公司统一社会信用代码为：91120116749118895P，法定代表人：李新民，住所：天津
开发区第十一大街60号，总部地址在天津市。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有财务部、行政人力
资源部、企业发展部、证券投资部、法务部、产品事业部、工程事业部、生产管理中心、设
计中心、研发中心、特种分离部和内部审计部等部门。本公司拥有浙江津膜环境科技有限公
司（“浙江津膜”）、东营津膜环保科技有限公司（“东营津膜”）、乐陵市津膜星光环保
科技有限公司（“乐陵津膜”）、山东德联环保科技有限公司（“山东德联”）等四家直接
控股子公司，通过山东德联控制东营膜天膜环保科技有限公司（“东营膜天膜”）；拥有天
津市瑞德赛恩水业有限公司（“天津瑞德赛恩”）、江苏山泉津膜环境工程技术有限公司（“山
泉津膜”）、宁波梅山保税港区膜天君富投资管理有限公司（“膜天君富”）等三家联营企
业。
本公司及子公司所处行业为水资源专用机械制造行业，主要经营活动包括：生产、销售
中空纤维膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备及相关产品；提供水处理工程的设计及项目
管理和相关的技术与管理服务；从事环保工程专业承包业务及提供环境污染治理设施运营管
理服务。
本期合并财务报表范围包括本公司（母公司）、浙江津膜、东营津膜、乐陵津膜、山东
德联和东营膜天膜，合并范围及其变化情况详见“附注六、合并范围的变动”、“附注七、
在其他主体中的权益”。
62
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）
编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般
规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如
果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体方法见本节、28。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月为营业周期。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
63
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或
发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合
并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整
以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新
支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之
日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除
累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购
买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计
量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
64
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他
综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公
司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并
财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合
并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项
下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
65
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投
资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次
处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期
投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算
比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入
丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合
营企业。
（1）共同经营
66
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营
中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与
67
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减
值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和
其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价
值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
68
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确
认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金
融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身
权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后
的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工
具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计
量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变
动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
69
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的
主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或
最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将
该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观
察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最
低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活
跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进
行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客
观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
70
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12
个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产
原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
71
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上且超过该类应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项全部余额 5%的应收款项为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
72
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关联组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、委托加工物资等发出时采用加权平均法计价。
建造合同按实际发生支出归集成本，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的
直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（或亏损）与已结算的价款在资产
负债表中以抵销后的净额列示。其中，在建合同累计已发生的成本与累计已确认的毛利（或亏损）之和超
过已结算价款的部分，在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超
73
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（或亏损）之和的部分，在预收款项中列示为“建造合同形成的
已结算尚未完工款”。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同
时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产
负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计
提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：
该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出
售；本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东
大会或相应权力机构的批准；本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价
值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负
债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企
业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下
原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分：
74
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大
影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的
长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照
应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的
份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计
期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照
原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损
益。
75
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失
共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他
所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股
比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减
值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集
体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与
方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般
76
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理
见本节、13。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被
分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
77
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 4.75-2.38%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 19.00-9.50%
办公设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
电子设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额
现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司
才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁
谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费
用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定
资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度终了，本公司对固定资
产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产
使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用本公司对固定
资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，
不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程
达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
78
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司对子公司、联营企业和合营企业的在建工程的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下
列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其金
额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
79
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
本公司无形资产包括BOT项目特许经营权、土地使用权、专利权、商标权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自
无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年
限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
BOT项目特 在BOT项目合同约定的特 直线法 BOT项目特许经营权确认无形资产的确认条件见：无形资产计
许经营权 许经营期限内 提资产减值方法。BOT项目达到预定可使用状态前，相关无形
资产账面原值随确认的建造合同毛利及发生的成本变动；达
到预定可使用状态后，开始摊销。
土地使用权 50年 直线法
专利权 8.17-17年 直线法 在其剩余使用寿命内摊销。
商标权 4.5年 直线法 在其剩余使用寿命内摊销。
软件 10年 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日，预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值
全部转入当期损益。
80
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无形资产计提资产减值方法：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够
证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开
发阶段。
81
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资
产。
22、长期资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存
货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
82
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务
影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固
定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提
供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工
当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的
与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；
第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原
计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
83
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至
正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后
的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有
关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪
酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
84
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利
益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计
量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收
回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时
作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期损益。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：a、合同总收入能够可靠地计量；b、与合同相关的经济
利益很可能流入企业；c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；d、合同完工进度和为完成
85
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）具体方法
本公司水处理工程、膜产品销售、水处理服务收入确认的具体方法如下：
水处理工程
遵循上述建造合同的一般原则，本公司按完工百分比法单个确认水处理工程的合同收入和合同费用，
即在资产负债表日，按照水处理工程合同总收入乘以合同完工进度，扣除以前会计期间累计已确认收入后
的金额确认当期合同收入，同时，按照水处理工程合同预计总成本乘以完工进度，扣除以前会计期间累计
已确认费用后的金额确认当期合同费用。
水处理工程合同总收入为本公司对外承揽水处理工程项目所签订项目合同约定的不含税合同价款总
额。
水处理工程合同预计总成本为本公司根据相关水处理工程项目情况预计的项目成本总额，主要包括项
目材料、膜单元装备、系统集成及安装、分包工程等成本。本公司实际发生的水处理工程合同成本计入“工
程施工—合同成本”，其中，项目材料、膜单元装备成本在相关实物发出或项目领用时计入“工程施工—
合同成本”，系统集成及安装成本在已提供相关劳务时计入“工程施工—合同成本”，分包工程成本按分
包工程进度计入“工程施工—合同成本”。
水处理工程合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定，累计实际发生的
合同成本为资产负债表日水处理工程项目“工程施工—合同成本”科目的余额。
2.膜产品销售
膜产品销售属于销售商品业务，本公司以膜产品发运并取得客户或承运人确认时，确认销售收入；附
安装义务的，在安装并经验收后确认收入。
3.水处理服务
本公司水处理服务业务根据每月客户确认的水处理数量，按月确认收入。
4.建设--经营--移交（BOT）的核算
BOT项目是本公司通过与政府部门或其授权单位等签订特许经营权合同，许可本公司融资、建设、运
营及维护水处理设施，在约定期限内根据特许经营协议或BOT建设合同等运营水处理设施，通过向获取服
务的对象收取费用收回全部投资并取得收益，并在特许权期限终了时将公共服务设施无偿移交给特许经营
权授予单位。
BOT项目建造期间，本公司提供建造服务的，按照建造合同的一般原则确认相关收入，建造合同收入
按应收取对价的公允价值（一般为合同额或投资概算额）计量，合同收入和合同费用确认的具体方法与水
处理工程业务相同。合同规定的基础设施建成后，本公司在从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对
86
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
象收取费用，收费金额确定的，构成一项无条件收取现金的权利，本公司将该特许经营权确认为金融资产；
收费金额不确定的，不构成一项无条件收取现金的权利，本公司确认为无形资产。
BOT项目建造期间，本公司未提供实际建造服务而将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造合同
收入；建造过程中支付的工程价款等支出，根据相关合同规定是否授权本公司向获取服务的对象无条件收
取现金，分别确认为金融资产或无形资产。
BOT建设合同约定了特许经营的水处理设施经营中需要达到指定可提供服务水平的条件以及经营期满
移交资产时的相关要求。为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使
用状态，本公司须估计特许经营服务期限内设备更新支出、恢复性大修的预计未来现金开支，选择适当折
现率计算其现值计入无形资产，同时确认为预计负债。每个资产负债表日，对已确认的预计负债进行复核，
按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。
基础设施建成后，本公司按照合同约定的收费时间和方法确认水处理运营收入。对于确认为无形资产
的特许经营项目，结算的水处理费全额确认为当期收入，特许经营权采用直线法在合同约定的特许经营期
限内平均摊销；对于确认为金融资产的特许经营项目，由于收到的固定金额款项包括了项目投资本金的回
收、投资本金的利息回报以及水处理运营收入，本公司根据实际利率法计算项目投资本金的回收和投资本
金的利息回报，并将收到的固定金额款项（或表现为结算水处理费）在扣除项目投资本金和投资本金的利
息回报后的净额确认为当期水处理运营收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财
政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金
额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额
1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
87
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收
益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的
相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接
计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
88
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外
的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初
始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接
费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设
进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示
89
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
如下：
（1）坏账准备
本公司以应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备，当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确
认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影
响估计变化期间的应收款项账面价值。
（2）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资
产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定
应确认的递延所得税资产的金额。
（3）完工百分比
本公司根据建造合同的完工百分比确认收入。管理层根据总预算成本中所涉实际成本估计建筑工程完
工百分比，亦估计有关合同收入。鉴于建筑合同中所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会
归入不同的会计期间。本公司会随着合同进程检查并修订预算（若实际合同收入小于预计或实际合同成本，
则计提合同预计损失准备）中的合同收入及合同成本估计。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
1、 根据财政部修订公布的 《企业会计准则第 16 号——政府补助》
（财会[2017]15 号（以下简称会计准备）），本公司对 2017 年 1 月 1 日
2017 年 8 受重要影响的报表项目和金额：1）2017
起存在的与日常活动相关的政府补助按照未来适用法处理，将 2017 年
月 24 日经 年 1-6 月营业外收入项目减少
1 月 1 日至该准则施行日之间新增的与日常活动相关的政府补助根据该
公司第二 2,346,821.26 元；2）2017 年 1-6 月其他
会计准备进行调整。2、 同时按照《企业会计准则第 30 号——财务
届董事会 收益项目增加 2,346,821.26 元；3）2016
报表列报》第八条的规定：“根据本准则第五条的规定，财务报表项目
第四十四 年 1-6 月营业外收入项目减少
的列报发生变更的，应对上期比较数据按照当期的列报要求进行调整，
次会议审 1,111,332.08 元；4）2016 年 1-6 月其他
并在附注中披露调整的原因和性质，以及调整的各项目金额。”本公司
议通过。 收益项目增加 1,111,332.08 元
对 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日的与日常活动相关的政府补助
按照准备第 30 号的要求进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
90
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3、6、11、17
城市维护建设税 应纳流转税额 3、7
企业所得税 应纳税所得额 15、25
房产税 房产余值 1.20
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司（母公司） 15
浙江津膜 15
东营津膜 25
东营膜天膜 25
乐陵津膜 25
山东德联 25
2、税收优惠
本公司于2014年10月21日取得编号为GR201412000407的《高新技术企业证书》，有效期三年，报告期
内，本公司执行15%的企业所得税税率。
浙江津膜于2015年9月17日取得编号为GR201533000209的《高新技术企业证书》，有效期三年，报告
期内，浙江津膜执行15%的企业所得税税率。
东营津膜从事的污水处理属于符合条件的环境保护、节能节水项目，根据企业所得税法相关规定，其
污水处理经营所得自2016年起享受企业所得税“三免三减半”的优惠。
东营膜天膜从事的污水处理属于符合条件的环境保护、节能节水项目，根据企业所得税法相关规定，
其污水处理经营所得自2017年起享受企业所得税“三免三减半”的优惠。
91
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 36,964.26 174,253.81
银行存款 127,385,383.20 328,639,675.13
其他货币资金 6,820,214.93 12,468,994.01
合计 134,242,562.39 341,282,922.95
其他说明
期末其他货币资金为银行承兑汇票及保函保证金，此外，不存在其他使用受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 12,689,504.40 3,091,574.85
商业承兑票据 192,646.51
合计 12,689,504.40 3,284,221.36
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
92
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
银行承兑票据 31,252,607.46
合计 31,252,607.46
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用
风险特
征组合
计提坏 505,804,876.91 100.00% 43,751,991.36 8.65% 462,052,885.55 360,592,778.29 100.00% 30,488,050.23 8.45% 330,104,728.06
账准备
的应收
账款
合计 505,804,876.91 100.00% 43,751,991.36 8.65% 462,052,885.55 360,592,778.29 100.00% 30,488,050.23 8.45% 330,104,728.06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 291,754,189.39 14,587,709.47 5.00%
1至2年 188,679,604.07 18,867,960.41 10.00%
2至3年 15,700,553.55 4,710,166.07 30.00%
3至4年 7,798,835.05 3,899,417.53 50.00%
4至5年 924,784.85 739,827.88 80.00%
5 年以上 946,910.00 946,910.00 100.00%
合计 505,804,876.91 43,751,991.36 8.65%
93
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,263,941.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无
应收账款核销说明：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款余额（元） 占应收账款期末余额合计 坏账准备期末余额（元）
数的比例（%）
第一名 117,592,835.90 23.25 5,879,641.80
第二名 90,670,000.00 17.93 9,067,000.00
第三名 31,666,981.59 6.26 1,583,349.08
第四名 20,105,818.43 3.98 2,010,581.84
第五名 17,876,000.00 3.53 1,787,600.00
合计 277,911,635.92 54.95 20,328,172.72
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
94
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 38,012,920.57 51.60% 76,569,121.86 82.26%
1至2年 26,641,576.56 36.17% 10,233,247.85 10.99%
2至3年 3,515,345.16 4.77% 3,515,614.51 3.78%
3 年以上 5,494,119.85 7.46% 2,760,813.03 2.97%
合计 73,663,962.14 -- 93,078,797.25 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末账龄超过1年的重要预付款项主要是水处理工程业务所用材料、设备的采购预付款，因水处理工程业
务实施周期较长，需相关供应商按工程实施情况供货，故存在预付超过1年的情形。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 预付款项期末余额（元） 占预付款项期末余额合计数的比例%
第一名 15,994,418.24 21.71
第二名 7,572,094.02 10.28
第三名 5,811,965.81 7.89
第四名 4,358,974.36 5.92
第五名 4,322,735.07 5.87
合 计 38,060,187.50 51.67
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
无
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
95
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用
风险特
征组合
计提坏 95,869,621.64 100.00% 6,017,469.94 6.28% 89,852,151.70 78,287,196.60 100.00% 4,250,971.01 5.43% 74,036,225.59
账准备
的其他
应收款
合计 95,869,621.64 100.00% 6,017,469.94 6.28% 89,852,151.70 78,287,196.60 100.00% 4,250,971.01 5.43% 74,036,225.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
88,534,943.67 4,426,747.18 5.00%
1 年以内小计 88,534,943.67 4,426,747.18 5.00%
1至2年 4,878,229.56 487,822.96 10.00%
2至3年 1,803,517.86 541,055.36 30.00%
3至4年 15,000.00 7,500.00 50.00%
4至5年 417,930.55 334,344.44 80.00%
5 年以上 220,000.00 220,000.00 100.00%
合计 95,869,621.64 6,017,469.94 6.28%
确定该组合依据的说明：
无。
96
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,766,498.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：无
其他应收款核销说明：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 83,737,225.67 69,896,583.23
备用金 9,081,241.62 8,102,620.05
其他 3,051,154.35 287,993.32
合计 95,869,621.64 78,287,196.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 21,315,241.67 一年以内 22.23% 1,065,762.08
第二名 保证金 20,000,000.00 一年以内 20.86% 1,000,000.00
第三名 保证金 18,000,000.00 一年以内 18.78% 900,000.00
第四名 保证金 4,000,000.00 一年以内 4.17% 200,000.00
第五名 保证金 3,120,000.00 一年以内 3.25% 156,000.00
合计 -- 66,435,241.67 -- 69.30% 3,321,762.08
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
97
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：无。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,449,357.57 23,449,357.57 20,973,307.24 20,973,307.24
在产品 29,059,073.31 29,059,073.31 20,329,022.84 20,329,022.84
库存商品 21,759,299.72 21,759,299.72 15,506,468.52 15,506,468.52
建造合同形成的
已完工未结算资 549,364,596.65 549,364,596.65 442,901,042.89 442,901,042.89
产
委托加工物质 64,675,453.64 64,675,453.64 71,487,180.12 71,487,180.12
合计 688,307,780.89 688,307,780.89 571,197,021.61 571,197,021.61
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》
的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的
披露要求
否
（2）存货跌价准备
无
98
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 645,098,604.22
累计已确认毛利 196,052,151.90
已办理结算的金额 291,786,159.47
建造合同形成的已完工未结算资产 549,364,596.65
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 17,743,598.48 21,930,719.83
办公场地租金 1,432,323.82
预缴所得税 2,819.82
合计 17,743,598.48 23,365,863.47
其他说明：无。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
99
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售债务工具： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售权益工具： 52,012,500.00 0.00 52,012,500.00 52,012,500.00 0.00 52,012,500.00
按公允价值计量的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
按成本计量的 52,012,500.00 0.00 52,012,500.00 52,012,500.00 0.00 52,012,500.00
合计 52,012,500.00 0.00 52,012,500.00 52,012,500.00 0.00 52,012,500.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
0.00 0.00 0.00 0.00
具的摊余成本
公允价值 0.00 0.00 0.00 0.00
累计计入其他综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00
的公允价值变动金额
已计提减值金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
本期增 单位持股
位 期初 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
加 比例
建环投资
50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00% 0.00
有限公司
长沙天创
环保有限 2,012,500.00 0.00 0.00 2,012,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.00% 0.00
公司
合计 52,012,500.00 0.00 0.00 52,012,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 0.00 0.00 0.00 0.00
本期计提 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：从其他综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00
转入
100
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：期后公允价值回
0.00 0.00 0.00 0.00
升转回
期末已计提减值余额 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 减值准备
期初余额 追加 减少 权益法下确认的 其他 其他 宣告发放 计提 期末余额
位 其他 期末余额
投资 投资 投资损益 综合 权益 现金股利 减值
101
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收益 变动 或利润 准备
调整
一、合营企业
二、联营企业
天津市瑞
德赛恩水
52,110,195.73 2,428,608.40 54,538,804.13
业有限公
司
江苏山泉
津膜环境
9,161,575.86 -374,513.34 8,787,062.52
工程技术
有限公司
宁波梅山
保税港区
膜天君富 3,918,219.72 -331,951.64 3,586,268.08
投资管理
有限公司
小计 65,189,991.31 1,722,143.42 66,912,134.73
合计 65,189,991.31 1,722,143.42 66,912,134.73
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
102
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及其
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 132,290,890.13 185,662,374.61 6,207,209.31 3,508,414.00 5,943,977.88 333,612,865.93
2.本期增加金
28,351,351.33 13,090,084.36 43,278.85 53,894.00 590,067.41 42,128,675.95
额
（1）购置 28,351,351.33 1,103,525.73 43,278.85 53,894.00 590,067.41 30,142,117.32
（2）在建工
0.00 11,986,558.63 0.00 0.00 0.00 11,986,558.63
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 160,642,241.46 198,752,458.97 6,250,488.16 3,562,308.00 6,534,045.29 375,741,541.88
二、累计折旧
1.期初余额 17,440,058.70 58,110,384.66 4,732,267.52 2,025,979.05 3,417,241.38 85,725,931.31
2.本期增加金
2,097,261.66 7,362,235.71 476,818.65 246,482.76 434,601.39 10,617,400.17
额
（1）计提 2,097,261.66 7,362,235.71 476,818.65 246,482.76 434,601.39 10,617,400.17
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 19,537,320.36 65,472,620.37 5,209,086.17 2,272,461.81 3,851,842.77 96,343,331.48
三、减值准备
1.期初余额
103
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
141,104,921.10 133,279,838.60 1,041,401.99 1,289,846.19 2,682,202.52 279,398,210.40
值
2.期初账面价
114,850,831.43 127,551,989.95 1,474,941.79 1,482,434.95 2,526,736.50 247,886,934.62
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浙江津膜 BOO
3,097,082.24 3,097,082.24 1,651,546.05 0.00 1,651,546.05
项目
104
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
乐陵津膜 BOO
8,327,375.00 8,327,375.00 6,762,881.60 0.00 6,762,881.60
项目
新型膜材料研发
8,810,100.11 8,810,100.11
及中试项目
用友 NC 系统建
1,991,188.92 1,991,188.92 1,675,151.19 0.00 1,675,151.19
设
东营津膜升级改
1,464,064.92 1,464,064.92
造
中空纤维纳滤膜
101,886.79 101,886.79
组件及装备项目
污水处理站项目 39,622.63 39,622.63
合计 15,021,220.50 15,021,220.50 18,899,678.95 18,899,678.95
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期 工程累 其中：本
利息资 本期利
项目 本期增加 本期转入固 其他 期末 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 期初余额 本化累 息资本
名称 金额 定资产金额 减少 余额 占预算 度 资本化 源
计金额 化率
金额 比例 金额
新型
膜材
料研
发及
中试 19,000,000.00 8,810,100.11 1,679,718.23 10,489,818.34 0.00 0.00 63.00% 已完工 0.00 0.00 0.00% 募股资金
项目-
反渗
透项
目
合计 19,000,000.00 8,810,100.11 1,679,718.23 10,489,818.34 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无。
105
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
东营津膜 BOT 东营膜天膜
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
项目 BOT 项目
一、账面原值
1.期初余
999,990.00 7,841,909.00 494,449.00 367,649,167.44 110,947,241.05 568,347.34 488,501,103.83
额
2.本期增
0.00 0.00 0.00 0.00 4,153,169.47 10,256.42 4,163,425.89
加金额
（1）购
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,256.42 10,256.42
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
0.00 0.00 0.00 0.00 4,153,169.47 0.00 4,153,169.47
（4）建造
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
999,990.00 7,841,909.00 494,449.00 367,649,167.44 115,100,410.52 578,603.76 492,664,529.72
额
106
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、累计摊销
1.期初余
269,997.30 4,889,676.48 494,449.00 7,135,537.43 0.00 269,832.66 13,059,492.87
额
2.本期增
9,999.90 376,128.96 0.00 5,193,436.56 1,598,616.80 18,903.12 7,197,085.34
加金额
（1）计
9,999.90 376,128.96 0.00 5,193,436.56 1,598,616.80 18,903.12 7,197,085.34
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
279,997.20 5,265,805.44 494,449.00 12,328,973.99 1,598,616.80 288,735.78 20,256,578.21
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
719,992.80 2,576,103.56 0.00 355,320,193.45 113,501,793.72 289,867.98 472,407,951.51
面价值
2.期初账
729,992.70 2,952,232.52 0.00 360,513,630.01 110,947,241.05 298,514.68 475,441,610.96
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
107
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
研发支出 0.00 33,376,789.47 33,376,789.47 0.00
合计 0.00 33,376,789.47 33,376,789.47
其他说明
无。
27、商誉
（1）商誉账面原值
无
（2）商誉减值准备
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造 610,960.00 358,080.94 174,559.98 794,480.96
合计 610,960.00 358,080.94 174,559.98 794,480.96
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 49,769,461.30 5,221,137.22 34,739,021.24 5,225,491.46
内部交易未实现利润 2,687,885.13 403,182.77
108
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可抵扣亏损 21,987.99 16,713.63 66,854.51 16,713.63
递延收益 25,790,013.95 1,592,375.28 10,615,835.21 1,592,375.28
合计 75,581,463.24 6,830,226.13 48,109,596.09 7,237,763.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无
（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 1,506,458.01
合计 1,506,458.01
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 29,999,904.31
保证借款 60,000,000.00 60,000,000.00
信用借款 316,671,000.00 376,520,000.00
合计 376,671,000.00 466,519,904.31
短期借款分类的说明：
东营膜天膜为本公司期末6,000万元借款提供保证担保。
109
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,375,374.20 21,476,591.75
合计 13,375,374.20 21,476,591.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料、劳务款 252,086,713.18 221,131,365.43
工程、设备款 39,646,373.47 26,609,991.70
合计 291,733,086.65 247,741,357.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 3,377,118.06
第二名 2,923,650.34
第三名 2,460,000.00
第四名 2,282,286.50
第五名 2,060,783.19
110
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六名 1,795,822.20
合计 14,899,660.29 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 27,540,309.62 10,116,251.29
建造合同形成的已结算尚未完工款 3,258,823.93
合计 27,540,309.62 13,375,075.22
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 736,289.26 41,751,130.65 41,289,341.31 1,198,078.60
二、离职后福利-设定提
47,654.92 3,879,235.17 3,865,040.34 61,849.75
存计划
三、辞退福利 0.00 147,612.23 147,612.23 0.00
合计 783,944.18 45,777,978.05 45,301,993.88 1,259,928.35
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 701,302.46 35,602,791.58 35,153,535.69 1,150,558.35
111
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补贴
2、职工福利费 0.00 1,828,105.90 1,828,105.90 0.00
3、社会保险费 30,263.80 2,392,804.17 2,383,746.72 39,321.25
其中：医疗保险费 26,263.00 2,111,390.71 2,103,638.23 34,015.48
工伤保险费 2,259.61 175,798.25 175,074.30 2,983.56
生育保险费 1,741.19 105,615.21 105,034.19 2,322.21
4、住房公积金 4,723.00 1,889,174.88 1,885,698.88 8,199.00
5、工会经费和职工教育
38,254.12 38,254.12 0.00
经费
合计 736,289.26 41,751,130.65 41,289,341.31 1,198,078.60
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 44,605.84 3,726,635.85 3,711,570.68 59,671.01
2、失业保险费 3,049.08 152,599.32 153,469.66 2,178.74
合计 47,654.92 3,879,235.17 3,865,040.34 61,849.75
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,451,072.79 22,427,202.36
消费税 0.00 0.00
企业所得税 -3,269,603.20 3,968,554.90
个人所得税 17,576.46 12,736.41
城市维护建设税 404,387.66 1,569,904.16
教育费附加 175,527.05 672,816.07
地方教育费附加 117,018.03 448,544.05
印花税 220,024.62 139,509.48
防洪维护费 56,968.42 223,686.04
房产税 8,310.03
合计 5,172,971.83 29,471,263.50
其他说明：
112
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权回购款利息 0.00 4,098,888.89
合计 4,098,888.89
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 18,355,200.75 19,800,000.00
保证金 25,457,355.00 5,897,475.00
待付费用 28,744,612.33 1,407,413.63
其他 0.00 0.00
合计 72,557,168.08 27,104,888.63
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、划分为持有待售的负债
无：
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
单位： 元
113
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
非金融机构借款 0.00 30,000,000.00
应收账款保理（坏账担保）费 0.00 11,091,390.00
合计 41,091,390.00
短期应付债券的增减变动：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00
信用借款 140,000,000.00
合计 140,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
114
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权回购款 85,000,000.00 85,000,000.00
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,615,835.21 17,661,000.00 2,486,821.26 25,790,013.95 待结转损益
合计 10,615,835.21 17,661,000.00 2,486,821.26 25,790,013.95 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 收入金额 益相关
海水淡化项目资助
5,600,839.48 350,052.47 5,250,787.01 与资产相关
（发改委）
天津市科技小巨人领 910,000.00 910,000.00 与收益相关
115
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
军企业培育项目资助
国家 863 课题资助
51,116.22 51,116.22 与收益相关
（十一五）
天津市科技兴海项目
70,346.79 70,346.79 0.00 与收益相关
资助
海洋经济创新发展区
1,812,430.82 1,722,460.82 89,970.00 与收益相关
域示范项目资助
中空纤维纳滤膜制备
技术及其产业化研发 500,537.16 103,961.18 396,575.98 与收益相关
资助
反渗透海水淡化成套
420,000.00 245,000.00 100,000.00 565,000.00 与收益相关
装备研发及
新农村小型一体化饮
155,335.28 155,335.28 与收益相关
用水装置研发资助
煤转化废水近零排放
及资源化关键技术研 145,229.46 145,229.46 与收益相关
究与应用示范资助
高分子-无机复合中
空纤维纳滤膜关键制 350,000.00 140,000.00 210,000.00 与收益相关
备技术
中空纤维纳滤膜组件 1,300,000.0
600,000.00 1,900,000.00 与收益相关
及装备项目 0
膜技术与水环境治理 1,200,000.0
1,200,000.00 与收益相关
平台建设 0
海上及港口薄油膜、
油性危化品应急处置 7,218,000.0
7,218,000.00 与收益相关
高效吸油与分离材 0
料、装备及应用
全膜法（UF+NF/RO)
7,698,000.0
海水利用成套装备开 7,698,000.00 与收益相关
0
发与工程推广应用
17,661,000.
合计 10,615,835.21 2,346,821.26 140,000.00 25,790,013.95 --
00
其他说明：
无。
52、其他非流动负债
无
116
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 276,037,707.00 276,037,707.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 690,081,182.52 690,081,182.52
合计 690,081,182.52 690,081,182.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
117
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 39,659,061.36 39,659,061.36
合计 39,659,061.36 39,659,061.36
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 320,266,408.39 282,915,354.51
调整后期初未分配利润 320,266,408.39 282,915,354.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -21,199,612.64 5,761,785.81
应付普通股股利 5,520,754.14 5,520,754.14
期末未分配利润 293,546,041.61 283,156,386.18
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 357,851,865.49 279,164,387.49 241,169,305.13 144,981,415.02
其他业务 2,836,099.84 1,721,488.89 2,558,527.52 537,366.06
合计 360,687,965.33 280,885,876.38 243,727,832.65 145,518,781.08
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
118
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
消费税 0.00 0.00
城市维护建设税 1,132,905.24 357,452.59
教育费附加 485,731.94 153,256.03
房产税 602,944.63
土地使用税 516,515.75
车船使用税 6,835.80
印花税 397,861.89
营业税 0.00 767,684.64
地方教育费附加 323,821.31 102,170.70
防洪费 158,992.40 83,579.20
其他 1,564.27
合计 3,627,173.23 1,464,143.16
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,505,166.06 4,149,594.71
折旧费 261,058.63 256,909.63
办公费用 184,371.05 853,810.11
差旅费 2,154,700.72 924,462.56
运费 6,972.97 0.00
业务宣传费 209,877.81 60,247.08
租金 754,031.88 1,102,725.16
其他费用 1,675,612.56 3,762,157.65
合计 13,751,791.68 11,109,906.90
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,271,715.56 11,205,130.35
折旧费 545,943.00 399,515.03
119
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无形资产摊销 28,903.02 21,078.09
通讯费 178,017.14 146,595.27
办公费用 342,875.92 492,845.91
保安保洁费 490,499.87 281,225.73
税金支出 1,205.95 1,101,220.96
业务招待费 838,330.16 751,291.07
差旅费 1,011,031.78 486,302.19
咨询费 318,159.55 29,342.03
维修费 924,425.49 271,563.85
研发支出 33,376,789.47 45,899,352.38
汽车费用 852,864.18 367,341.04
保险费用 47,201.02 67,782.65
其他费用 2,713,786.14 1,134,652.20
员工午餐费 567,095.08 470,916.14
员工班车费 400,680.00 346,330.00
职工福利 140,096.38 271,549.81
审计费 775,715.91 731,615.97
服务费 1,107,278.51 1,237,358.00
合计 57,932,614.13 65,713,008.67
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,408,955.78 13,882,824.53
减：利息收入 1,410,373.52 395,792.62
加：汇兑净损失 27,289.18 -41,730.98
手续费及其他 736,876.86 53,860.71
合计 12,762,748.30 13,499,161.64
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
120
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、坏账损失 15,130,440.06 5,377,835.57
合计 15,130,440.06 5,377,835.57
其他说明：
无。
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
0.00 0.00
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,722,143.42 2,144,915.65
合计 1,722,143.42 2,144,915.65
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 2,346,821.26 1,111,332.08
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 445,065.97 39,139.43
121
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 445,065.97 39,139.43
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
根据财政部正式发布的《关于印发<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会
[2017]15号（以下简称会计准备），将与日常活动相关的政府补助计入其他收益会计科目，
同时按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》第八条的规定：“根据本准则第五条的规
定，财务报表项目的列报发生变更的，应对上期比较数据按照当期的列报要求进行调整，并
在附注中披露调整的原因和性质，以及调整的各项目金额。
71、营业外支出
无。
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 613,465.18 1,311,594.90
递延所得税费用 4,354.24 -3,361,624.52
合计 617,819.42 -2,050,029.62
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -18,888,647.80
所得税费用 617,819.42
其他说明
无
73、其他综合收益
详见附注无。
122
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,410,373.52 395,792.62
政府补助 17,661,000.00 5,418,667.92
营业外收入 405,300.00 1,150,471.51
其他 60,999,465.86 46,031,358.14
合计 80,476,139.38 52,996,290.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 7,933,128.67 65,713,008.67
销售费用 5,394,075.74 11,109,906.90
银行手续费 4,563,544.97
支付保证金 60,149,144.00
其他 39,681,822.46 3,776,817.69
合计 117,721,715.84 80,599,733.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还的借款 220,000.00 35,460.59
合计 220,000.00 35,460.59
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
借款 100,000.00 238,784.30
123
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
重组审计费 20,000.00
合计 120,000.00 238,784.30
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到增履保证金 18,900,000.00
合计 18,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -19,506,467.22 6,390,412.41
加：资产减值准备 15,130,440.06 5,377,835.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,617,400.17 7,995,751.51
物资产折旧
无形资产摊销 7,197,085.34 397,207.05
长期待摊费用摊销 174,559.98
财务费用（收益以“－”号填列） 12,762,748.30 13,499,161.64
投资损失（收益以“－”号填列） -1,722,143.42 -2,144,915.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 407,537.01 -3,361,624.52
存货的减少（增加以“－”号填列） -117,110,759.28 -20,840,329.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-152,884,971.59 -79,115,969.68
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
29,518,199.66 -42,909,729.63
列）
经营活动产生的现金流量净额 -215,416,370.99 -114,712,200.70
124
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 134,242,562.39 403,256,778.86
减：现金的期初余额 341,282,922.95 549,487,947.22
现金及现金等价物净增加额 -207,040,360.56 -146,231,168.36
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 134,242,562.39 341,282,922.95
其中：库存现金 36,964.26 174,253.81
可随时用于支付的银行存款 134,205,598.13 341,108,669.14
三、期末现金及现金等价物余额 134,242,562.39 341,282,922.95
其他说明：无
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,820,214.93 银行承兑汇票及保函保证金
合计 6,820,214.93 --
其他说明：无
125
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 47,056.83 6.4744 304,665.06
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
80、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：无
其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
126
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
127
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江津膜环境科
浙江绍兴 浙江绍兴 水处理 60.00% 设立
技有限公司
东营津膜环保科
山东东营 山东东营 水处理 69.00% 设立
技有限公司
乐陵市津膜星光
环保科技有限公 山东乐陵 山东乐陵 水处理 80.00% 设立
司
东营膜天膜环保
山东东营 山东东营 水处理 19.05% 80.95% 设立
科技有限公司
山东德联环保科
山东东营 山东东营 水处理 66.67% 企业合并
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
上海浦银安盛资产管理有限公司持有山东德联环保科技有限公司33.33%股权，上海浦银安盛资产管理有限
公司相关出资由本公司进行回购，上海浦银安盛资产管理有限公司不参与山东德联环保科技有限公司的经
营管理、不享有山东德联环保科技有限公司的可变回报，故本公司享有山东德联环保科技有限公司全部权
益，拥有其100%表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
128
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
浙江津膜环境科技有限
40.00% 1,186,362.90 0.00 15,028,396.94
公司
东营津膜环保科技有限
31.00% 515,260.52 0.00 16,496,941.45
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公 期末余额 期初余额
司名 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动负 流动资 非流动资 流动负 非流动 负债合
负债合计 资产合计
称 产 资产 计 债 债 产 产 债 负债 计
浙江
津膜
环境 49,766,67 28,780,76 78,547,43 40,976,44 40,976,442.5 36,640,53 27,376,724.4 29,412,16 29,412,169
0.00 64,017,254.64 0.00
科技 1.28 3.62 4.90 2.56 6 0.24 0 9.55 .55
有限
公司
东营
津膜
环保 27,527,37 357,107,6 384,635,0 191,419,0 140,000,000. 331,419,073. 35,205,85 362,464,089. 397,669,940.0 346,116,1 346,116,13
0.00
科技 2.33 41.14 13.47 73.32 00 32 0.95 14 9 30.64 0.64
有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
浙江津膜环境
23,852,678.23 2,965,907.25 2,965,907.25 2,788,968.04 15,185,786.42 413,557.33 413,557.33 21,923,214.22
科技有限公司
东营津膜环保
21,068,777.97 1,662,130.70 1,662,130.70 -25,637,866.44 0.00 -232,785.78 -232,785.78 -502,183.85
科技有限公司
129
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
天津市瑞德赛恩
天津 天津 水处理 33.33% 权益法
水业有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
130
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 33,313,861.26 30,467,295.97
非流动资产 120,730,089.34 119,873,957.17
资产合计 154,043,950.60 150,341,253.14
流动负债 2,721,055.68 2,285,899.63
非流动负债 10,000,000.00 12,000,000.00
负债合计 12,721,055.68 14,285,899.63
0.00 0.00
少数股东权益 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 141,322,894.92 136,055,353.51
按持股比例计算的净资产份额 47,102,920.88 45,347,249.32
调整事项 7,387,883.91 6,762,946.41
--商誉 20,000,000.00 20,000,000.00
--其他 -12,612,116.09 -13,237,053.59
对联营企业权益投资的账面价值 54,538,804.13 52,110,195.73
营业收入 22,013,768.92 22,058,241.00
净利润 5,411,553.85 5,398,182.74
终止经营的净利润 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
综合收益总额 5,411,553.85 5,398,182.74
0.00
本年度收到的来自联营企业的股利 0.00
其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
131
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资账面价值合计 12,373,330.60 13,079,795.58
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,610,115.23 -581,741.99
--综合收益总额 -1,610,115.23 -581,741.99
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无
其他说明：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
无。
十一、公允价值的披露
无
132
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
天津膜工程技术有 纺织技术咨询服务、
天津 1678 万 24.52% 24.52%
限公司 投资管理、机械加工
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是天津工业大学。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
江苏山泉津膜环境工程技术有限公司 联营企业
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
建环投资有限公司 本公司投资的企业
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
无
133
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津工业大学 出售商品 0.00 21,025.64
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
无
本公司委托管理/出包情况表：
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
无
本公司作为承租方：
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
无
（8）其他关联交易
无
134
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
135
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2017年8月9日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）通知，经
中国证监会上市公司并购重组审核委员会（以下简称“并购重组委”）于2017年8月9日召开的
2017年第46次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
事项获得无条件通过。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
136
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
无。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
除水处理业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司
全部于中国境内经营业务，全部资产位于中国境内，收入主要亦来自中国境内，因此本公司
无需披露分部数据。
137
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用
风险特
征组合
计提坏 671,548,989.09 100.00% 41,834,589.71 8.95% 629,714,399.38 665,983,317.82 100.00% 29,286,090.98 4.40% 636,697,226.84
账准备
的应收
账款
合计 671,548,989.09 100.00% 41,834,589.71 8.95% 629,714,399.38 665,983,317.82 100.00% 29,286,090.98 4.40% 636,697,226.84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 253,406,156.57 12,670,307.82 5.00%
1至2年 188,679,604.07 18,867,960.41 10.00%
138
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2至3年 15,700,553.55 4,710,166.07 30.00%
3至4年 7,798,835.05 3,899,417.53 50.00%
4至5年 924,784.85 739,827.88 80.00%
5 年以上 946,910.00 946,910.00 100.00%
合计 467,456,844.09 41,834,589.71
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,548,498.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款余额（元） 占应收账款期末余额合计 坏账准备期末余额(元)
数的比例（%）
第一名 161,088,000.00 23.99
第二名 117,592,835.90 17.51 5,879,641.80
第三名 90,670,000.00 13.50 9,067,000.00
第四名 31,666,981.59 4.72 1,583,349.08
第五名 22,346,770.00 3.33
合计 423,364,587.49 63.05 16,529,990.88
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
139
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用
风险特
征组合
计提坏 116,919,192.81 100.00% 5,452,696.43 4.66% 111,466,496.38 122,270,654.71 100.00% 3,855,494.47 3.15% 118,415,160.24
账准备
的其他
应收款
合计 116,919,192.81 100.00% 5,452,696.43 4.66% 111,466,496.38 122,270,654.71 100.00% 3,855,494.47 3.15% 118,415,160.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
77,281,747.97 3,864,087.40 5.00%
1 年以内小计 77,281,747.97 3,864,087.40 5.00%
1至2年 4,872,092.32 487,209.23 10.00%
2至3年 1,798,517.86 539,555.36 30.00%
3至4年 15,000.00 7,500.00 50.00%
4至5年 417,930.55 334,344.44 80.00%
5 年以上 220,000.00 220,000.00 100.00%
合计 84,605,288.70 5,452,696.43 6.44%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
140
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,597,201.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 32,313,904.11 51,813,904.11
保证金、押金 77,430,290.67 62,813,648.23
备用金 6,372,963.54 7,363,665.05
其他 802,034.49 279,437.32
合计 116,919,192.81 122,270,654.71
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一位 往来款 32,313,904.11 1 年以内、1-2 年 27.64% 0.00
第二名 保证金 21,315,241.67 1 年以内 18.23% 1,065,762.08
第三名 保证金 20,000,000.00 1 年以内 17.11% 1,000,000.00
第四名 保证金 18,000,000.00 1 年以内 15.40% 900,000.00
第五名 保证金 4,000,000.00 1 年以内 3.42% 200,000.00
合计 -- 95,629,145.78 -- 81.80% 3,165,762.08
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
141
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 81,362,000.00 81,362,000.00 81,362,000.00 81,362,000.00
对联营、合营企
66,912,134.73 66,912,134.73 65,189,991.31 65,189,991.31
业投资
合计 148,274,134.73 148,274,134.73 146,551,991.31 146,551,991.31
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江津膜环境科
18,000,000.00 18,000,000.00
技有限公司
东营津膜环保科
34,362,000.00 34,362,000.00
技有限公司
山东德联环保科
1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
乐陵市津膜星光
环保科技有限公 8,000,000.00 8,000,000.00
司
东营膜天膜环保
20,000,000.00 20,000,000.00
科技有限公司
合计 81,362,000.00 81,362,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动 减值准
投资单位 期初余额 追加投 减少 权益法下确认 其他 其他权 宣告发放 计提减值 期末余额 备期末
其他
资 投资 的投资损益 综合 益变动 现金股利 准备 余额
142
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收益 或利润
调整
一、合营企业
二、联营企业
天津市瑞
德赛恩水
52,110,195.73 2,428,608.40 54,538,804.13
业有限公
司
江苏山泉
津膜环境
9,161,575.86 -374,513.34 8,787,062.52
工程技术
有限公司
宁波梅山
保税港区
膜天君富 3,918,219.72 -331,951.64 3,586,268.08
投资管理
有限公司
小计 65,189,991.31 1,722,143.42 66,912,134.73
合计 65,189,991.31 1,722,143.42 66,912,134.73
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 310,008,645.96 251,111,639.58 231,479,939.50 142,830,910.16
其他业务 1,537,387.83 707,313.10 1,602,414.42
合计 311,546,033.79 251,818,952.68 233,082,353.92 142,830,910.16
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,722,143.42 2,144,915.65
143
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 1,722,143.42 2,144,915.65
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 445,065.97
减：所得税影响额 66,759.90
少数股东权益影响额 0.00
合计 378,306.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.61% -0.08 -0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.64% -0.08 -0.08
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
144
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无。
4、其他
无
145
天津膜天膜科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）经公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。
（四）其他相关资料。
以上备查文件的备查地点：公司证券部
146