江苏润和软件股份有限公司
2014 年度财务决算报告
公司 2014 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允地反映了 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2014 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，并出具了会审字[2015]0868 号标准无保留意见的审计报告。为了
使各位股东全面、详细地了解公司 2014 年的财务状况和经营成果，现将 2014
年度财务决算报告情况汇报如下：
一、2014 年度主要财务数据：
单位：元
项目 2014 年度 2013 年度 增减变动幅度（％）
营业总收入 733,234,727.46 476,797,826.03 53.78%
营业利润 89,004,653.88 57,174,139.05 55.67%
利润总额 129,177,743.16 85,835,806.04 50.49%
归属于上市公司股东的净利润 110,029,056.96 77,167,961.05 42.58%
经营活动产生的现金流量净额 48,004,020.35 24,300,211.61 97.55%
总资产 2,264,744,043.31 1,093,508,526.09 107.11%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,459,458,040.69 712,588,129.42 104.81%
股本 284,616,774.00 153,480,000.00 85.44%
二、2014 年度主要财务指标：
单位：元
项目 2014 年度 2013 年度 增减变动幅度（％）
基本每股收益（元/股） 0.45 0.34 32.35%
稀释每股收益（元/股） 0.45 0.34 32.35%
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.32 0.23 39.13%
益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 11.87% 11.13% 0.74%
扣除非经常性损益后的加权平均净
8.48% 7.50% 0.98%
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 6.57%
1
（元/股） 0.17 0.16
归属于上市公司股东的每股净资产
10.44%
（元/股） 5.13 4.64
流动比率 2.27 3.05 -25.57%
速动比率 2.06 2.87 -28.22%
资产负债率 34.04% 32.13% 1.91%
应收账款周转率 2.46 2.89 -14.88%
总资产周转率 0.44 0.49 -10.20%
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：元
2014 年末 2013 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
货币资金 408,369,467.33 18.03% 433,166,369.98 39.61% -5.72%
应收票据 15,579,109.11 0.69% 5,914,180.00 0.54% 163.42%
应收账款 376,901,828.67 16.64% 184,348,835.07 16.86% 104.45%
预付款项 19,752,216.50 0.87% 14,369,068.58 1.31% 37.46%
应收利息 435,182.80 0.02% 1,439,227.81 0.13% -69.76%
其他应收款 26,386,658.13 1.17% 27,670,684.95 2.53% -4.64%
存货 86,626,641.37 3.83% 40,830,809.05 3.73% 112.16%
其他流动资产 551,487.18 0.02% 4,178,204.05 0.38% -86.80%
流动资产合计 934,602,591.09 41.27% 711,917,379.49 65.10% 31.28%
可供出售金融资产 22,500,000.00 0.99% 0.00 0.00% 100.00%
长期股权投资 0.00 0.00% 1,051,535.39 0.10% -100.00%
固定资产 113,516,331.75 5.01% 130,732,217.03 11.96% -13.17%
在建工程 444,143,406.08 19.61% 176,170,376.06 16.11% 152.11%
无形资产 71,418,329.21 3.15% 58,826,498.34 5.38% 21.41%
商誉 668,520,501.00 29.52% 12,597,330.80 1.15% 5206.84%
长期待摊费用 7,242,612.06 0.32% 1,109,300.46 0.10% 552.90%
递延所得税资产 2,800,272.12 0.12% 1,103,888.52 0.10% 153.67%
非流动资产合计 1,330,141,452.22 58.73% 381,591,146.60 34.90% 248.58%
资产总计 2,264,744,043.31 100.00% 1,093,508,526.09 100.00% 107.11%
1、应收票据 2014 年末余额比年初余额增长 163.42%，主要原因是本公司及
子公司江苏开拓本年采用商业汇票方式结算的销售货款增加，年末应收票据余额
增加。
2、应收账款 2014 年末余额比年初余额增长 104.45%，主要原因是本年营业
2
收入增长，应收账款余额相应增加，以及增加非同一控制下企业合并子公司捷科
智诚的年末应收账款。
3、预付款项 2014 年末余额比年初余额增长 37.46%，主要原因是本年孙公
司深圳数码预付的材料采购款增加。
4、应收利息 2014 年末余额比年初余额减少 69.76%，主要原因是年末定期
存款减少，计提的存款利息相应减少。
5、存货 2014 年末余额比年初余额增长 112.16%，主要原因是孙公司深圳数
码本年业务规模扩张，期末原材料增加；子公司江苏开拓库存商品增加；以及增
加非同一控制下企业合并子公司捷科智诚的期末库存商品。
6、其他流动资产 2014 年末余额比年初余额下降 86.80%，主要原因是年末
预缴的企业所得税减少。
7、可供出售金融资产 2014 年末余额比年初余额增加 100%，主要原因是本
年新增对江苏中晟智源科技产业有限公司股权投资，该投资不具有控制、共同控
制及重大影响，且公允价值不能可靠计量。
8、长期股权投资 2014 年末余额比年初余额减少 100%，主要原因是本年控
股子公司江苏开拓收回对江苏开拓智能科技有限公司的股权投资。
9、在建工程 2014 年末余额比年初余额增长 152.11%，主要原因是本年“润
和国际软件外包研发总部基地项目”建设投入增加，年末在建工程余额增加。
10、商誉 2014 年末余额比年初余额增长 5,206.84%，主要原因是本年非同
一控制下企业合并捷科智诚形成的商誉。
11、长期待摊费用 2014 年末余额比年初余额增长 552.90%，主要原因是本
期增加了并购借款顾问费。
12、递延所得税资产 2014 年末余额比年初余额增长 153.67%，主要原因是
本期应收款项增加，计提的资产减值准备余额增加，递延所得税资产余额相应增
长。
（二）报告期负债构成及变动情况
3
单位：元
2014 年末 2013 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
短期借款 182,010,000.00 23.61% 98,000,000.00 27.89% 85.72%
应付票据 15,380,880.29 2.00% 17,106,221.43 4.87% -10.09%
应付账款 62,033,342.40 8.05% 59,090,956.26 16.82% 4.98%
预收款项 11,566,808.19 1.50% 12,804,800.83 3.64% -9.67%
应付职工薪酬 36,271,377.50 4.71% 21,466,397.42 6.11% 68.97%
应交税费 24,284,398.66 3.15% 9,237,572.65 2.63% 162.89%
应付利息 1,069,667.64 0.14% 415,708.56 0.12% 157.31%
其他应付款 46,509,710.07 6.03% 14,526,887.55 4.13% 220.16%
一年内到期的非流动
32,648,918.47 4.24% 924,798.17 0.26% 3430.38%
负债
流动负债合计 411,775,103.22 53.42% 233,573,342.87 66.48% 76.29%
长期借款 339,308,226.00 44.02% 111,076,389.27 31.62% 205.47%
递延收益 19,737,500.00 2.56% 6,687,500.00 1.90% 195.14%
非流动负债合计 359,045,726.00 46.58% 117,763,889.27 33.52% 204.89%
负债合计 770,820,829.22 100.00% 351,337,232.14 100.00% 119.40%
1、短期借款 2014 年末余额比年初余额增长 85.72%，主要原因是本年公司
为了补充流动资金而新增的保证借款金额较大，以及增加非同一控制下企业合并
子公司捷科智诚的年末短期借款。
2、应付职工薪酬 2014 年末余额比年初余额增长 68.97%，主要原因是本年
增加非同一控制下企业合并子公司捷科智诚的年末应付职工薪酬。
3、应交税费 2014 年末余额比年初余额增长 162.89%，主要原因是本年增加
非同一控制下企业合并子公司捷科智诚的年末应交税费。
4、应付利息 2014 年末余额比年初余额增长 157.31%，主要原因是本年长短
期借款增加，年末应付利息的余额增加。
5、其他应付款 2014 年末余额比年初余额增长 220.16%，主要原因是本公司
根据相关购买资产协议书约定的分期支付股权转让款的相关条款，年末对子公司
捷科智诚原股东的股权转让款 36,000,000.00 元尚未支付。
6、一年内到期的非流动负债 2014 年末余额比年初余额增长 3,430.38%，主
要原因是公司本年取得的并购业务借款将于一年内到期的金额为
24,000,000.00 元。
4
7、长期借款 2014 年末余额比年初余额增长 205.47%，主要原因是子公司外
包园公司的润和国际软件外包研发总部基地工程专门借款增加，以及本公司增加
了并购借款。
8、递延收益 2014 年年末比年初余额增长 195.14%，主要原因是本年收到与
资产相关的政府补助，及本年收到与收益相关的政府补助，但年末尚未完成项目
验收。
（三）股东权益情况
单位：元
2014 年末 2013 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
股本 284,616,774.00 19.05% 153,480,000.00 20.68% 85.44%
资本公积 904,933,605.54 60.57% 338,820,152.54 45.65% 167.08%
其他综合收益 -3,639,618.13 -0.24% -4,622,245.44 -0.62% 21.26%
盈余公积 31,316,784.38 2.10% 26,216,320.19 3.53% 19.46%
未分配利润 242,230,494.90 16.21% 198,693,902.13 26.77% 21.91%
归属于母公司所有者权
1,459,458,040.69 97.69% 712,588,129.42 96.01% 104.81%
益合计
少数股东权益 34,465,173.40 2.31% 29,583,164.53 3.99% 16.50%
所有者权益合计 1,493,923,214.09 100.00% 742,171,293.95 100.00% 101.29%
1、股本 2014 年末余额比年初余额增加 85.44%，主要原因是本年公司资本
公积转增股本及增发新股。
2、资本公积 2014 年末余额比年初余额增加 167.08%，主要原因是公司本年
发行股份购买资产并募集配套资金，形成股本溢价，及本年实施股权激励，发行
限制性股票，形成股本溢价。
（四）经营情况
单位：元
2014 年度 2013 年度
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
营业收入 733,234,727.46 100.00% 476,797,826.03 100.00% 53.78%
营业成本 442,067,555.96 60.29% 291,261,872.48 61.09% 51.78%
营业税金及附加 2,555,217.46 0.35% 1,970,653.96 0.41% 29.66%
销售费用 40,640,229.07 5.54% 31,595,339.08 6.63% 28.63%
管理费用 128,553,200.49 17.53% 88,284,280.30 18.52% 45.61%
5
财务费用 23,784,893.28 3.24% 3,888,066.26 0.82% 511.74%
资产减值损失 6,601,667.10 0.90% 3,369,095.45 0.71% 95.95%
公允价值变动收益 6,770.00 0.00% -918,170.00 -0.19% 100.74%
投资收益 -34,080.22 0.00% 1,663,790.55 0.35% -102.05%
营业利润 89,004,653.88 12.14% 57,174,139.05 11.99% 55.67%
营业外收入 40,802,639.80 5.56% 28,968,886.67 6.08% 40.85%
营业外支出 629,550.52 0.09% 307,219.68 0.06% 104.92%
利润总额 129,177,743.16 17.62% 85,835,806.04 18.00% 50.49%
所得税 14,826,299.02 2.02% 7,792,152.08 1.63% 90.27%
净利润 114,351,444.14 15.60% 78,043,653.96 16.37% 46.52%
1、报告期营业收入较上年同期增长 53.78%，主要原因是公司原有业务持续
增长，以及新增非同一控制下企业合并子公司捷科智诚的金融信息服务业务。
2、报告期营业成本较上年同期增长 51.78%，主要原因是公司原有业务持续
增长，营业成本相应增加，以及新增非同一控制下企业合并子公司捷科智诚的金
融服务业务所对应的成本。
3、报告期管理费用较上年同期增长 45.61%，主要原因是本年度公司研发投
入的增加，以及新增非同一控制下企业合并子公司捷科智诚的研发费用，研发费
用相应增长。
4、报告期财务费用较上年度增长 511.74%，主要原因是本年度长、短期借
款增加，利息支出相应增加。
5、报告期资产减值较上年度增长 95.95%，主要原因是年末应收账款增加，
本年计提的坏账损失相应增加。
6、报告期公允价值变动收益较上年同期增加 100.74%，主要原因是子公司
江苏开拓购入实物投资黄金形成的公允价值变动收益，无其他与公允价值变动收
益相关业务发生。
7、报告期内，投资收益较上年同期减少 102%，主要原因是子公司江苏开拓
所持有的江苏开拓智能科技有限公司股权形成的投资损失，无其他与投资收益相
关业务发生。
8、报告期，营业外收入较上年度增长 40.85%，主要原因是公司 2014 年非
流动资产处置收益增加。
6
9、报告期，营业外支出较上年度增长 104.92%，主要原因是公司 2014 年支
付的公益性捐赠增加。
10、报告期，所得税费用较上年度增长 90.27%，主要原因是公司 2014 年利
润总额增加，当期所得税费用相应增加。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：元
项 目 2014 年度 2013 年度 增减变动幅度（％）
经营活动现金流入小计 725,667,124.21 457,064,143.64 58.77%
经营活动现金流出小计 677,663,103.86 432,763,932.03 56.59%
经营活动产生的现金流量净额 48,004,020.35 24,300,211.61 97.55%
投资活动现金流入小计 26,505,946.12 12,358,632.74 114.47%
投资活动现金流出小计 654,770,183.17 200,510,860.65 226.55%
投资活动产生的现金流量净额 -628,264,237.05 -188,152,227.91 -233.91%
筹资活动现金流入小计 1,003,390,500.00 227,500,000.00 341.05%
筹资活动现金流出小计 448,343,923.58 136,812,078.10 227.71%
筹资活动产生的现金流量净额 555,046,576.42 90,687,921.90 512.04%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 416,737.63 -7,380,646.05 105.65%
现金及现金等价物净增加额 -24,796,902.65 -80,544,740.45 69.21%
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年度增加 97.55%，主要新
增非同一控制下企业合并子公司捷科智诚经营活动产生的现金净流量。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年减少 233.91%,，主要系
全资子公司外包园公司“润和国际软件外包研发总部基地”项目建设投入增加，
及取得非同一控制下合并子公司捷科智诚所支付的现金对价。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 512.04%，主要系
公司重大资产重组募集的配套资金、收到限制性股票激励对象认缴的出资款、并
购借款增加及全资子公司外包园公司“润和国际软件外包研发总部基地”项目建
设筹集资金增加。
江苏润和软件股份有限公司
董 事 会
2015 年 3 月 25 日
7
