山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东联创互联网传媒股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王宪东、主管会计工作负责人胡安智及会计机构负责人(会计主管人员)刘健
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、商誉减值风险 截止 2017 年 6 月 30 日合并财务报表商誉为 268,724.56 万元，
主要因公司以 132,200.00 万元购买上海新合 100%股份,公司以 173,150.00 万元购买上海麟
动、上海激创 100%股份，合并资产负债表形成较大金额商誉；根据企业会计准则规定，本次
交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年末时进行减值测试。如果上海新合、上海
激创、上海麟动等几家子公司资产未来经营状况恶化，将有可能出现商誉减值，从而对公司
当期损益造成不利影响。
2、并购整合风险 目前互联行业飞速发展，新型业务不断涌现。为加强竞争力，公
司除了加强自身研发能力外，还将通过对外投资、收购整合等方式推进公司产业链的布局。
随着公司资本运作力度越来越大，目前公司业务规 模大幅增加，业务种类和控股子公司也同
时增加，对涉及管理、人力、资产等各方面是否能充分发挥其职能，形成协同效应，存在不
确定性。虽然上市公司 已制定较为完善的业务、资产、财务及人员整合计划，并采取一定措
施保证各子公司核心团队的稳定性，但是仍然存在整合计划执行效果不佳，导致上市公 司管
理水平不能适应重组后上市公司规模扩张或业务变化的风险。
3、应收账款回收风险 截止 2017 年 6 月 30 日应收账款金额为 103,933.22 万元。
公司成功并购互联网企业上海新合、上海麟动、上海激创，导致公司应收账款增长较快。公
司汽车行业客户一般应收账款账期较长，虽然该等客户回款信用良好，具有较强的支付能力，
但在未来经营中，若客户因审批流程长或经营状况出现恶化等其它原因拖延付款，公司存在
应收账款逐年增加且不能回收的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 年半年度报告...................................................................................................................... 1
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................................. 7
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................................... 23
第五节 重要事项....................................................................................................................... 50
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................................... 56
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................... 57
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................. 58
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................................... 59
第十节 财务报告..................................................................................................................... 155
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................................156。
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释义
释义项 指 释义内容
联创互联、公司、本公司 、集团 指 山东联创互联网传媒股份有限公司
上海新合 指 上海新合文化传播有限公司，系公司全资子公司
上海麟动 指 上海麟动市场营销策划有限公司，系公司全资子公司
上海激创 指 上海激创广告有限公司，系公司全资子公司
联创聚合物 指 山东联创聚合物有限公司，系公司全资子公司
联创聚氨酯 指 淄博联创聚氨酯有限公司，系公司全资子公司
齐元担保 指 山东齐元融资担保有限公司，系公司参股公司
山南有容 指 山南有容投资管理有限责任公司，
联润达 指 山东联润达供应链管理有限公司，
深交所 指 深圳证券交易所
巨潮资讯网、巨潮网 指 中国证监会指定创业板信息披露网站
会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）或签字注册会计师
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司章程》 指 《山东联创互联网传媒股份有限公司公司章程》
互联网媒体 指 以互联网作为信息传播途径、营销介质的一种数字化、多媒体的传播。
互联网营销 指 所有以互联网（包括移动互联网）作为实施载体的营销活动。
以图形、文字、动画等方式在互联网上直接展示营销内容的互联网营
展示类营销 指
销。
由聚醚（酯）多元醇和（或）生物基多元醇、催化剂、泡沫稳定剂、
聚氨酯硬泡组合聚醚、组合聚醚 指 发泡剂、交联剂及阻燃剂等原料组合而成，是生产各种聚氨酯硬质泡
沫的主要原料。
凡聚合物分子主链由醚链组成，分子端基或侧基含羟基的树脂，称为
单体聚醚、聚醚多元醇、聚醚 指 聚醚多元醇树脂，通常称为聚醚多元醇，又称单体聚醚，简称 PPG。
其主要用途之一是制备组合聚醚，以此来生产聚氨酯泡沫。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 联创互联 股票代码 300343
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东联创互联网传媒股份有限公司
公司的中文简称（如有） 联创互联
公司的外文名称（如有） LECRON INTERNET MEDIA INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） LIMI
公司的法定代表人 王宪东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡安智 李慧敏
淄博市张店区东部化工区昌国东路 219 淄博市张店区东部化工区昌国东路 219
联系地址
号 号
电话 0533-6286018 0533-6286018
传真 0533-6286018 0533-6286018
电子信箱 lczq@lecron.cn lczq@lecron.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,032,547,812.83 870,899,672.03 18.56%
归属于上市公司股东的净利润（元） 130,405,398.50 84,490,338.04 54.34%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
117,264,817.97 76,405,368.56 53.48%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 302,516,002.88 28,619,928.58 957.01%
基本每股收益（元/股） 0.2209 0.1489 48.35%
稀释每股收益（元/股） 0.2209 0.1489 48.35%
加权平均净资产收益率 3.19% 3.46% -0.27%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,841,193,057.30 5,055,627,816.64 -4.24%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,096,723,235.29 4,025,357,105.79 1.77%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -61,586.67 处理固定资产损失
1、子公司上海新合收到政府扶
持资金 1,282.82 万元；2、子公
司上海激创收到政府扶持资金
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 332.80 万元；3、母公司收到市
17,586,936.81
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 级专利发展专项资金 33 万元；
4、母公司收到专利创造资助资
金 0.4 万元；5、递延收益转入
营业外收入 109.67 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -284.30
减：所得税影响额 4,384,485.31
合计 13,140,580.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
1、公 司成功并购上海新合、上海激创、上海麟动，目前集团主要业务包括联创数字板
块和新材料板块。
联创数字板块：
在媒体联合采购平台、业务互补协作、服务专业分工等措施的联合实施下，三家企业
各自发挥其优势业务，实现快速融合。目前集团的主营业务为互联网营销企业，致力于为
各大品牌广告主提供互联网媒介购买、品牌整合传播、公关社会化营销、精准和移动营销，
以及广告效果监测、数字平台建 设等综合性营销服务。
新材料板块：
以聚氨酯为主营产品，大力推进管理变革、技术创新，不断完善产品结构，提升产品
性能。通过产品转型实现了公司服务客户的行业转型。
公司所属行业性质：（1）设计、制作、代理、发布各类广告，市场营销策划，企业形象
策划等，属于服务业。（2）组合聚醚、单体聚醚的生产、销售，属于化工制造业。
公司经营范围：互联网媒体运营；互联网相关技术开发；市场营销、企业形象策划；
广告设计、制作、发布、代理；货物进出口；聚氨酯原料生产、销售（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、行业发展情况及所处的行业地位
联创数字板块：数字化营销行业是广告业近十年来的新兴行业，行业集中度相对较低，
竞争日益激烈。互联网技术和模式的发展日新月异，基于互联网的营销形式也日趋丰富，
客户对于数字营销的认识和要求也在不断提高，行业领先企业先发优势开始显现，同时传
统营销公司转型以及国际公司通过收购介入竞争。
集团通过对上海新合、上海麟动、上海激创三家企业迅速融合，综合各自优势进行合
力，依托数据和技术，实现内容与渠道、线上与线下的链接与贯通，各业务板块间深度融
合，提供互动营销、多屏整合营销、程序化购买、大数据分析等营销服务，力求打造具备
国内领先的“全方位数字整合营销能力”的“联创数字”业务板块。
新材料板块：加强产品研发能力，通过上海技术中心招揽行业顶级技术人才加盟，公
司以现有产品线为基础，进一步加大产品研发投入，通过提升新产品研发能力，全面提升
产品质量和性能，不断开发出更加符合客户需求，更具有市场竞争力的新产品。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较期初增长 1.77%，主要因本报告期实现净利润导致；
固定资产 较期初下降 3.81%，主要因本报告期固定资产计提折旧导致；
无形资产 较期初下降 2.07%，主要因本报告期无形资产摊销导致；
在建工程 较期初增长 1049.96%，主要因本报告期根据完工进度确认工程额导致；
货币资金 较期初增长 72.31%，主要因本报告期应收账款回款导致；
应收票据 较期初增长 362.75%，主要因本报告期应收账款以票据回款导致；
预付账款 较期初增长 168.48%，主要因本报告期预付媒体款及材料款增加导致；
较期初下降 73.93%，主要因本报告期收回联创化学资助款、联创化学、卓星化工股
其他应收账款
权款及联信达部分股权款导致；
可供出售金融资产 较期初增长 115.63%，主要因本报告期对外投资增加导致；
应付票据 较期初增长 258.13%，主要因本报告期以票据支付材料款增加导致；
预收款项 较期初增长 158.28%，主要因本报告期预收广告费及货款增加导致；
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
1、核心团队：
2017年上半年，公司通过并购上海新合、上海激创和上海麟动，为企业带来了新的核心管理团队和业
务团队：
子公司上海新合致力于为客户提供优质完整的互联网综合营销解决方案： 客户主要为汽车、金融、
奢侈品行业的优秀品牌客户。公司在汽车行业积累形成了多年的投放经验和效果数据，对客户的 品牌和
营销需求的理解深刻，能够制定出高品质、符合客户需求的媒介投放策略组合。
子公司上海激创通过利用自身开发的数据系统持续的对客户及媒体数据进行收集和优化，并以其 出
色的策略策划、内容营销、创意制作和优秀的项目执行能力，为客户提供全面、优质的整合营销服 务；
凭借日臻成熟的媒介采购与管理经验，与主流互联网媒体形成了长期稳定的合作关系。
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子公司上海麟动及其下属公司作为创新型整合营销传播服务机构，致力于帮助客户企业在组织内部搭
建并完善整合高效的营销传播体系，在汽车、快消、游戏、金融、电子商务等领域均有着出色的表现。
2、强大稳定合作媒体及客户群：
三家子公司不仅在各自擅长领域发挥各自所长，具有稳定的客户群，同时三家子公司通
力合作，服务客户横跨汽车、金融、快消、游戏等多个行业，如上汽集团、东风集团、广汽集
团、一汽集团、 北汽集团、海南航空、工商银行、PICC、完美世界等行业领导者。公司长期
合作的媒体有60余家，包括：新浪、腾讯、搜狐等门户网站，汽车之家、易车网、爱卡 汽车
等行业垂直网站。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
一、报告期内总体经营情况
本报告期内，公司各项业务均有序开展。其中，实现营业总收入103,254.78万元，较上年同期增长
18.56%；实现营业利润13,700.60万元，比上年同期增长36.69%；实现归属于上市公司的净利润13,040.54
万元，比上年同期增长54.34%。本期收入增长主要来源于：公司成功并购上海新合、上海麟动、上海激创
三家互联网公司，合并范围较上年同期发生改变。
（一）、资产负责表各项目分析（单位：元）：
项 目 年末余额 年初余额 较期初变动
流动资产：
货币资金 475,451,101.07 275,930,132.27 72.31%
应收票据 156,859,000.00 33,896,830.41 362.75%
应收账款 1,039,332,152.78 1,505,270,982.34 -30.95%
预付款项 46,713,509.43 17,399,374.39 168.48%
应收股利 1,000,000.00 -100.00%
其他应收款 55,889,865.88 214,373,438.43 -73.93%
存货 63,087,660.38 42,308,989.15 49.11%
其他流动资产 8,080,522.01 18,036,100.81 -55.20%
非流动资产：
可供出售金融资产 91,376,500.00 42,376,500.00 115.63%
在建工程 3,662,610.19 318,500.00 1049.96%
资产总计 4,841,193,057.30 5,055,627,816.64 -4.24%
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 110,000,000.00 -27.27%
应付票据 28,650,000.00 8,000,000.00 258.13%
应付账款 485,858,247.36 653,223,370.76 -25.62%
预收款项 13,424,463.32 5,197,624.23 158.28%
应付职工薪酬 8,436,940.08 14,353,290.21 -41.22%
应交税费 99,453,523.44 200,235,507.74 -50.33%
应付利息 140,952.09 -100.00%
其他应付款 13,284,704.17 22,661,056.52 -41.38%
负 债 合 计 744,308,192.67 1,030,108,830.89 -27.74%
股东权益：
股本 590,392,690.00 590,392,690.00
资本公积 3,074,763,172.21 3,074,763,172.21
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
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未分配利润 412,725,429.63 341,359,300.13 20.91%
归属于母公司股东权益合计 4,096,723,235.29 4,025,357,105.79 1.77%
少数股东权益 161,629.34 161,879.96 -0.15%
股东权益合计 4,096,884,864.63 4,025,518,985.75 1.77%
1、货币资金较期初增长72.31%，主要因本报告期应收账款回款导致；
2、应收票据较期初增长362.75%，主要因本报告期其他应收账款以票据回款导致；
3、应收账款较期初下降30.95%，主要因本报告期强化应收账款回款导致；
4、预付款项较期初增长168.48%，主要因本报告期预付媒体款及材料款导致；
5、应收股利较期初下降100.00%,主要因本报告期应收股利收回导致；
6、其他应收款较期初下降73.93%，主要因本报告期收回联创化学资助款，联创化学、卓星化工股权款及
联信达部分股权款导致；
7、存货较期初增长49.11%，主要因本报告期储备原材料增加导致；
8、其他流动资产较期初下降55.20%，主要因本报告期待抵扣进项税额减少导致；
9、可供出售金融资产较期初增长115.63%,主要因本报告期对外投资增加导致；
10、在建工程较期初增长1049.96%，主要因本报告期确认工程进度导致；
11、短期借款较期初下降27.27%，主要因本报告期主动偿还借款导致；
12、应付票据较期初增长258.13%，主要因本报告期以票据支付货款导致；
13、预收款项较期初增长158.28%，主要因本报告期收到广告款及货款导致；
14、应付职工薪酬较期初下降41.22%，主要因本报告期支付薪资导致；
15、应交税费较期初下降50.33%，主要因本报告期汇缴企业所得税导致；
16、应付利息较期初下降100.00%，主要因本报告期支付借款利息导致；
17、其他应付款较期初下降41.38%主要因本报告期支付保证金导致。
（二）、利润表各项目分析（单位：元）：
项目 本年发生额 上年发生额 较上年发生额变
动
营业收入 1,032,547,812.83 870,899,672.03 18.56%
营业成本 821,854,685.98 679,195,702.80 21.00%
税金及附加 10,070,311.15 6,350,190.56 58.58%
销售费用 53,664,893.04 23,540,595.86 127.97%
管理费用 36,062,076.08 47,124,317.15 -23.47%
财务费用 -8,626,913.79 -355,676.08 -
资产减值损失 -17,483,284.00 14,814,490.07 -218.01%
营业利润 137,006,044.37 100,230,051.67 36.69%
营业外收入 17,603,391.57 14,389,920.08 22.33%
营业外支出 78,325.73 43,862.81 78.57%
利润总额 154,531,110.21 114,576,108.94 34.87%
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所得税费用 24,125,962.33 30,085,770.90 -19.81%
净利润 130,405,147.88 84,490,338.04 54.34%
归属于母公司股东的净利润 130,405,398.50 84,490,338.04 54.34%
1、税金及附加较上年发生额增长58.58%，主要因本报告期根据相关准则要求，将房产税、土地使用税、
印花税等税费调整到该科目导致；
2、销售费用较上年发生额增长127.97%，主要因本报告期较上年同期合并口径发生改变，本报告期包含上
海激创、上海麟动2017年1月—6月财务数据，上年同期包含上海激创、上海麟动2016年4月—6月财务数据；
3、财务费用较上年发生额下降较大，主要因本报告期确认票据贴现息导致；
4、资产减值损失较上年发生额下降218.01%，主要因本报告期母公司其他应收账款收回，冲回前期计提的
资产减值导致；
5、营业利润较上年发生额增长36.69%，主要因本报告期较上年同期合并口径发生改变，本报告期包含上
海激创、上海麟动2017年1月—6月财务数据，上年同期包含上海激创、上海麟动2016年4月—6月财务数据。
（三）、现金流量表各项目分析（单位：元）：
项 目 本年发生额 上年发生额 较上年发生额变
动
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 1,542,820,526.13 829,425,084.49 86.01%
经营活动现金流出小计 1,240,304,523.25 800,805,155.91 54.88%
经营活动产生的现金流量净额 302,516,002.88 28,619,928.58 957.01%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 42,821,096.92 9,331,646.41 358.88%
投资活动现金流出小计 54,161,790.18 900,222,320.85 -93.98%
投资活动产生的现金流量净额 -11,340,693.26 -890,890,674.44 -
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 1,252,839,760.00 -98.40%
筹资活动现金流出小计 111,009,335.68 122,894,901.16 -9.67%
筹资活动产生的现金流量净额 -91,009,335.68 1,129,944,858.84 -108.05%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,494.86 8,184.91 125.96%
五、现金及现金等价物净增加额 200,184,468.80 267,682,297.89 -25.22%
1、经营活动产生的现金流量净额较上年发生额增长957.01%，主要因本报告期较上年同期合并口径改变，
销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长92.97%导致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年发生额变动较大，主要因上年同期公司收购上海激创、上海麟动
导致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年下降108.05%，主要因上年同期公司发行股份募集资金导致；
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求：
13
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,032,547,812.83 870,899,672.03 18.56%
营业成本 821,854,685.98 679,195,702.80 21.00%
主要因本报告期较上年
同期合并口径改变，本
报告期包含上海激创、
上海麟动 2017 年 1 月
销售费用 53,664,893.04 23,540,595.86 127.97%
—6 月财务数据，上年同
期包含上海激创、上海
麟动 2016 年 4 月—6 月
财务数据。
管理费用 36,062,076.08 47,124,317.15 -23.47%
主要因本报告期确认票
财务费用 -8,626,913.79 -355,676.08
据贴现息导致；
所得税费用 24,125,962.33 30,085,770.90 -19.81%
主要因本报告期研发投
研发投入 9,775,888.54 6,155,512.43 58.82%
入增加导致；
经营活动产生的现金流 主要因本报告期销售回
302,516,002.88 28,619,928.58 957.01%
量净额 款增加导致；
投资活动产生的现金流 主要因上年同期并购上
-11,340,693.26 -890,890,674.44 -98.73%
量净额 海激创、上海麟动导致；
筹资活动产生的现金流 主要因上年同期发行股
-91,009,335.68 1,129,944,858.84 -108.05%
量净额 份募集资金导致；
现金及现金等价物净增
200,184,468.80 267,682,297.89 -25.22%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
广告代理 640,417,462.76 522,114,229.68 18.47% -1.87% 2.05% -3.14%
整合数字营销 147,329,117.64 96,171,040.39 34.72% 55.52% 60.85% -2.16%
组合聚醚 125,871,931.86 113,619,595.45 9.73% 20.61% 23.53% -2.13%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
475,451,101.0
货币资金 9.82% 275,930,132.27 5.46% 4.36% 主要因本报告期应收账款回款导致；
7
1,039,332,152. 1,505,270,982.
应收账款 21.47% 29.77% -8.30% 主要因本报告期应收账款回款导致；
78 34
存货 63,087,660.38 1.30% 42,308,989.15 0.84% 0.46%
150,989,310.1
固定资产 3.12% 156,973,256.14 3.10% 0.02%
8
在建工程 3,662,610.19 0.08% 318,500.00 0.01% 0.07%
短期借款 80,000,000.00 1.65% 110,000,000.00 2.18% -0.53%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末公司不存在被查封、扣押、冻结等受限的资产。
15
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
20,000,000.00 1,731,500,000.00 -98.84%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
淄博联
创金鼎
基金代 20,000, 100.00 自有资 基金代 -22,995 -22,995.
基金销 新设 无 长期 否
销 000.00 %金 销 .09 09
售有限
公司
淄博联
财务管 财务管 2017 年
创财务 1,000,0 100.00 自有资 2017-03
理及咨 新设 无 长期 理及咨 0.00 0.00 否 06 月 20
管理有 00.00 %金 6
询 询 日
限公司
山东联
化工产
衡新材 50,000, 100.00 自有资 化工产
品生产、新设 无 长期 0.00 0.00 否
料有限 000.00 %金 品
销售
公司
供应链
管理及
咨询；化
工产品
销售；化
山东联
工工程、
润达供
石化工 20,000, 100.00 自有资 化工产 -22,033 -22,033.
应链管 新设 无 长期 否
程、医药 000.00 %金 品 .11 11
理有限
工程、环
公司
保工程、
建筑工
程、市政
工程设
计、施
16
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工、监理
与技术
咨询；工
程造价
咨询；建
筑规划
设计；工
程成套
设备销
售；
91,000, -45,028 -45,028.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
000.00 .20 20
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 181,524.75
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 181,581.05
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证
监许可［2012］872 号文）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）1,000 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价为
人民币 28.10 元，募集资金总额为人民币 28,100 万元，扣除承销佣金和保荐费用等与发行上市有关的费用人民币 3,059.23
万元，实际募集资金净额为人民币 25,040.77 万元。上述募集资金实际到位时间为 2012 年 7 月 25 日，已经信永中和会计
师事务所有限责任公司审验，并出具了 XYZH/2012JNA4004 号验资报告。承诺的投资项目 3 万吨/年组合聚醚及配套聚醚
多元醇项目、研发中心及中试车间项目、补充流动资金，合计投资金额为 14,700.00 万元，超募资金总金额为 10,340.77 万
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
元，投资设立山东联创建筑节能科技有限公司、420 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目。以上募集资金已使用完
毕。2、经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司向齐海莹等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可[2015]1096 号） 核准，公司非公开发行股票数量 12,722,452 股，发行价格 26.41 元/股，募集资
金总额为人民币 33,600 万元，扣除发行等相关费用人民币 1,310 万元，实际募集资金净额为人民币 32,290 万元。上述募集
资金实际到位时间为 2015 年 7 月 14 日，已经信永中和会计师事务所有限责任公司审验，并出具 XYZH/2014JNA4020-9
号验资报告。以上募集资金已使用完毕。3、经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司向
叶青等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]578 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）
17,757,800 股，发行价格 69.20 元/股，募集配套资金总额为人民币 1,228,839,760.00 元，扣除与发行相关的费用人民币
19,550,000.00 元,实际募集资金净额为人民币 1,209,289,760.00 元。上述募集资金实际到位时间为 2016 年 4 月 12 日，已经
信永中和会计师事务所有限责任公司审验，并出具 XYZH/2016JNA40063 号验资报告。以上募集资金已使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
3 万吨/年组合聚醚 2015 年
及配套聚醚多元醇 否 9,850 9,850 0 9,880.17 100.31% 04 月 30 -203.54 1,071.38 否 否
项目 日
2015 年
研发中心及中试车
否 1,850 1,850 0 1,870.47 101.11% 04 月 30 0 0是 否
间项目
日
补充流动资金 否 3,000 3,000 0 3,000 100.00% 0 0是 否
上海新合文化传播 46,596.8 46,596.8 14,556.8 46,596.8
否 100.01% 2,249.11 28,544.4 是 否
有限公司 5 5 5 5
上海激创广告有限 13,606.9
否 50,750 50,750 50,750 50,750 100.00% 4,519.33 是 否
公司 4
上海麟动市场营销
否 25,077.5 25,077.5 25,077.5 25,077.5 100.00% 1,453.91 7,184.28 是 否
策划有限公司
发行费及其他中介
否 2,500 2,500 2,152.7 2,152.7 100.00% 0 0是 否
费用
29,999.6 29,999.6 30,432.3 30,432.3
补充流动资金 否 100.28% 0 0是 否
3 3 9 9
169,623. 169,623. 122,969. 169,760.
承诺投资项目小计 -- -- -- 8,018.81 50,407 -- --
98 98 44 08
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
超募资金投向
420 万平方米/年硬
质聚氨酯高效防火 否 8,340.77 8,340.77 0 8,343.36 100.03% 0 0否 否
保温板项目
山东联创建筑节能
否 2,000 2,000 0 2,000 100.00% 0 0否 否
科技有限公司
归还银行贷款（如
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- --
有）
10,340.7 10,340.7 10,343.3
超募资金投向小计 -- 0 -- -- 0 0 -- --
7 7 6
179,964. 179,964. 122,969. 180,103.
合计 -- -- -- 8,018.81 50,407 -- --
75 75 44 44
1、3 万吨/年组合聚醚及配套聚醚多元醇项目于 2012 年二季度开工建设，招股书中披露建设期为 12
个月。截止报告发布日，项目中配套聚醚多元醇项目已投入试生产，并成功产出合格产品。影响项目
建设的主要原因：（1）园区配套设施滞后，影响设备安装调试（2）3 万吨/年组合聚醚项目技术方案
调整。2、研发中心及中试车间项目招股书中披露建设期为 12 个月。截止报告发布日，该项目主体已
建设完毕，正在进行外墙保温等建设。影响项目建设的主要原因是：土地、规划、项目验收等相关手
未达到计划进度或
续审批影响项目建设。3、420 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目：（1）受国家建筑保温防
预计收益的情况和
火政策放宽的影响，因取销建筑外墙保温必须使用防火级别达到 A 级材料的规定，竞争加剧。（2）房
原因（分具体项目）
地产行业不景气、现金流紧张，应收款风险大，板材销售主要为现款发货，影响板材销售。4、山东
联创建筑节能科技有限公司项目：（1）注册时间晚，影响工程承接：公司于 2012 年 12 月 14 日完成
工商注册工作，2013 年上半年办理相关施工资质，未能赶上 2013 年度在建保温工程招标的最佳时机。
（2）房地产行业景气度差，工程款回收风险变大，考虑工程资金风险因素以及结合子公司的风险承
受能力，公司主动放弃承接部分工程。
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明
适用
1、公司超募资金共计 10,340.77 万元，公司 2012 年 8 月 27 日第一届董事会决议第十七次会议决议，
审议通过《关于使用部分超募资金成立全资子公司的议案》，同意使用超募资金投资 2,000 万元筹建
山东联创建筑节能科技有限公司项目。截至 2012 年 12 月 31 日山东联创建筑节能科技有限公司已注
册成立。2、公司 2012 年 8 月 18 日第一届董事会决议第十六次会议决议审议通过《关于使用部分超
超募资金的金额、用 募资金投资 330 万平米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目的议案》，公司拟使用超募资金投资 5500
万元新建 330 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目。2012 年 9 月 24 日，公司 2012 年第二次
途及使用进展情况
临时股东大会通过了该议案。公司 2012 年 10 月 20 日第一届董事会决议第十八次会议决议《关于使
用超募资金及自有资金建设“1000 万平米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目”的议案》，公司 对原
“330 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目”追加投资，变更为“1000 万平米/年硬质聚氨酯高
效防火保温板项目”，并追加剩余超募资金 2,840.77 万元, 自有资金 9,659.23 万元。2012 年 11 月 8
日，公司 2012 年第三次临时股东大会通过了该决议案。截至 2014 年 12 月 31 日，该项目已经使用
超募资金 8,127.67 万元。鉴于目前国内建筑行业景气度低，公司管理层对聚氨酯保温板行业发展及市
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
场情况进行深入调研，调研后根据建筑保温行业等的景气度、未来市场空间等因素对超募资金投资项
目 1000 万平米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目进行了规模调整，由 1000 万平方米/年调整为 420
万平方米/年，祥见公司第二届董事会第十九次会议“关于调整超募资金投资项目规模的议案”相关内
容，该事项已经公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于变更超募资金投资项目部分实施地点的议案》，同意
将超募资金项目“1000 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目”中的在辽宁抚顺实施的年产 150
万平方米硬质聚氨酯高效防火保温板板材生产线迁至淄博市张店区经济开发区
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情
公司募集资金前先期投入自有资金 4945.55 万元，已经从募集资金中全部置换。
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及 第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用节余配套募集资金永久性补充流动资金的议案》，同
原因 意将节余配套募集资金 432.76 万元（含专户利息收入）永久补充流动资金。
尚未使用的募集资
不适用
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
7、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
20
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海新合文
604,663,208. 420,743,840. 196,413,461. 22,829,992
化传播有限 子公司 广告行业 12,000,000.0 32,062,863.53
32 37 61 .14
公司 0
上海激创广 572,637,471. 250,591,663. 497,683,833. 59,131,788
子公司 广告行业 10,000,000.0 47,689,309.83
告有限公司 32 26 74 .22
0
上海麟动市
239,464,033. 120,014,584. 147,871,863. 20,757,800
场营销策划 子公司 广告行业 50,000,000.0 14,529,894.79
46 25 02 .85
有限公司 0
淄博联创聚
113,655,055. 56,827,912.9 148,175,878. -2,400,299.
氨酯有限公 子公司 化工行业 80,000,000 -2,035,350.79
94 3 98 36
司
山东联创聚
214,148,602. 152,970,401. 100,167,108. -2,930,900.
合物有限公 子公司 化工行业 148,000,000. -1,805,796.59
87 57 91 54
司 00
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
淄博联创金鼎基金销售有限公司 新设 影响较小。
公司目前处于筹建状态，未营业，本报
山东联衡新材料有限公司 新设
告期未将其纳入合并范围。
公司目前处于筹建状态，未营业，本报
淄博联创财务管理有限公司 新设
告期未将其纳入合并范围。
山东联润达供应链管理有限公司 新设 影响较小。
主要控股参股公司情况说明
1、淄博联创金鼎基金销售有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司全资子公司，于 2017年01月
22日出资成立的有限责任公司，取得淄博市张店区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码
91370303MA3D5LK57L的营业执照，公司注册资本为2000万元，实收资本2000万元；法定代表人：胡安智；
公司注册地址：山东省淄博市张店区东部化工区昌国东路219号。营业范围：基金代销（未经金融监管部
门批准，不得从事吸收存款、融资担保，代客理财等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）。
2、淄博联创财务管理有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司全资子公司，于2017年6月28日出
资成立的有限责任公司，取得淄博市张店区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
91370303MA3F53BM1F的营业执照，公司注册资本为100万元，实收资本0元；法定代表人：胡安智；公司
注册地址：山东省淄博市张店区东部化工区昌国东路219号。营业范围：财务管理及咨询。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司目前处于筹建期，未营业，本报告期未将其纳入
合并财务报表范围。
3、山东联衡新材料有限公司系淄博联创聚氨酯有限公司全资子公司，为山东联创互联网传媒股份有
限公司孙公司，于2017年06月13日出资成立的有限责任公司，取得临淄区工商行政管理局颁发的统一社会
信用代码91370305MA3F212B2C的营业执照，公司注册资本为5000万元，实收资本0元；法定代表人：王
宪东；公司注册地址：山东省淄博市临淄区金山镇齐鲁化工区创业创新产业园。营业范围：生态环境材料
制造；化工产品（不含危险化学品）生产、销售；货物进出口（法律、行政法规和国务院决定规定禁止经
营的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司目前处于筹建期，
未营业，本报告期未将其纳入合并财务报表范围。
4、山东联润达供应链管理有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司全资子公司，于 2017年01月
04日出资成立的有限责任公司，取得淄博市张店区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
91370303MA3D3BXF3T的营业执照，公司注册资本为2000万元，实收资本0元；法定代表人：王宪东；公司
注册地址：山东省淄博市张店区人民西路与北京路交叉口西北角新材料交易中心A座1307室。营业范围：
供应链管理及咨询；硫磺、1，2-乙二胺、甲苯-2，4-二异氰酸酯、二苯基甲烷二异氰酸酯、1，2-环氧丙
烷、邻苯二甲酸酐【含马来酸酐大于0.05%】、N，N-二甲基环己胺、2-氨基乙醇、氨、正戊烷、2-甲基丁
烷、环戊烷、甲酸、甲酸甲酯、次磷酸、正磷酸、氢氧化钾、氢氧化钠、N，N-二甲基苄胺、二氯甲烷、
甲醇、石油原油销售（仅限票据往来方式经营，经营场所内禁止存放，不带有储存设施经营，有效期限以
危险化学品经营许可证为准）；化工工程、石化工程、医药工程、环保工程、建筑工程、市政工程 设计、
施工、监理与技术咨询；工程造价咨询；建筑规划设计；工程成套设备销售；化工产品（不含危险、监控
及易制毒化学品）研发（不含生产）、推广、销售；货物、技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
22
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 22,500 -- 27,000 16,099.66 增长 39.75% -- 67.71%
基本每股收益（元/股） 0.38 -- 0.46 0.28 增长 35.71% -- 64.29%
预测年初至下一报告期期末累计净利润较上年同期增长，主要因互联网行业下半年投放量往
业绩预告的说明
往会高于上半年。
应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
7 月至 9 月 上年同期 增减变动
净利润的预计数（万元） 9,459.46 -- 13,959.46 7,650.63 增长 23.64% -- 82.46%
预测年初至下一报告期期末累计净利润较上年同期增长，主要因互联网行业下半年投放量往
业绩预告的说明
往会高于上半年。
十、公司面临的风险和应对措施
1、整合风险
随着公司资本运作力度越来越大，成功并购子公司上海新合、上海激创、上海麟动三家互联网公司。
上市公司由化工行业向互联网行业转型，公司通过媒体联合采购平台、业务互补协作、服务专业分工等措
施，三家企业迅速融合，联创互联转型升级取得了阶段性成果。但是由于化工行业与互联网营销行业主营
业务存在较大差异，上市公司现有管理层缺乏互联网营销企业的管理经验。虽然上市公司已制定较为完善
的业务、资产、财务及人员整合计划，并采取一定措施保证各子公司核心团队的稳定性，但是仍然存在整
合计划执行效果不佳，导致上市公司管理水平不能适应重组后上市公司规模扩张或业务变化的风险。
采取措施：
公司将继续加大对各子公司经营、业务、资产、人力等各方面整合力度，不定期开展各项工作交流会
议，同时集团公司也将根据各项工作需要外派相关人员。集团财务中心将定期、不定期对各子公司财务工
作进行检查，积极组织开展各项财务管理工作，对各岗位人员进行专业培训，不断提高业务能力。集团审
计部将定期、不定期对各子公司经营、管理、流程等各方面进行检查，对发现的问题及时纠正，同时对后
期执行加大监管力度。
2、商誉可能出现的减值风险
截止2017年6月30日合并财务报表商誉为268,724.56 万元，主要因公司以132,200.00万元购
买上海新合100%股份,公司以173,150.00万元购买上海麟动、上海激创100%股份，合并资产负
23
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
债表形成较大金额商誉；根据企业会计准则规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需
在未来每年年末时进行减值测试。如果上海新合、上海激创、上海麟动等几家子公司资产未
来经营状况恶化，将有可能出现商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。
采取措施：
子公司上海新合、上海麟动、上海激创继续开拓市场，加大市场份额占有率，对各项资产持续不断优
化，不断整合优势资源。持续推进品牌影响力。
3、应收账款回收风险
公司成功并购互联网企业上海新合、上海麟动、上海激创，导致公司应收账款增长较快。
公司汽车行业客户一般应收账款账期较长，虽然该等客户回款信用良好，具有较强的支付能
力，但在未来经营中，若客户因审批流程长或经营状况出现恶化等其它原因拖延付款，公司
存在应收账款逐年增加且不能回收的风险。
采取措施：
公司将强化回款催收制度，将应收账款的管理纳入考核指标。同时加强客户授信管理及建
立回款工作的考核、追责和奖励制度。同时公司对市场进行及时充分分析，并及时调整营销
策略，以技术创新为手段，通过进一步深化客户关系管理、增进对客户服务、实施产品差异
化营销等举措，在维护老客户同时积极开拓新型客户。采取多种措施加强应收账款回款进度
并降低应收账款坏账风险。
24
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮咨询网《2017
2017 年第一次临时 年第一次临时股东
临时股东大会 0.10% 2017 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 17 日
股东大会 大会会议决议》（公
告编号 2017-015）
巨潮咨询网《2017
年第一次临时股东
2016 年度股东大会 年度股东大会 0.15% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 19 日
大会会议决议》（公
告编号 2017-031）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
以本人持有
的上海新合 所有承诺人
股权所认购 严格信守承
齐海莹、周志 股份限售承 2015 年 02 月
资产重组时所作承诺 取得的联创 36 个月 诺，未出现违
刚、王璟 诺 25 日
节能股份，自 反承诺的情
该等股份上 况.
市之日起十
25
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二个月内，不
得以任何方
式转让（包括
但不限于通
过证券市场
公开转让、大
宗交易或协
议方式转让，
也不由联创
节能回购，但
因履行利润
补偿责任而
由联创节能
回购除外）；
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内，可以转让
通过本次交
易获得的联
创节能股份
的 40%；自该
等股份上市
之日起 24 个
月至 36 个月
的期间内，可
以转让通过
本次交易获
得的联创节
能股份的
30%；自该等
股份上市之
日起 36 个月
后，可以转让
通过本次交
易获得的联
创节能股份
的 30%。若本
次交易后，本
人成为上市
公司的董事、
监事或高级
管理人员，本
26
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
人还应遵循
上市公司董
事、监事或高
级管理人员
减持股份的
相关规定。
本人以持有
的上海新合
股权所认购
取得的联创
节能股份，以
及本人作为
配套融资发
行对象认购
取得的联创
节能股份（以 承诺人严格
股份限售承 下简称"该等 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 36 个月
诺 股份"），自该 25 日 出现违反承
等股份上市 诺的情况.
之日起三十
六个月内将
不以任何方
式转让，包括
但不限于通
过证券市场
公开转让或
通过协议方
式转让。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接
所有承诺人
或间接经营
严格信守承
齐海莹、周志 任何与联创 2015 年 02 月
同业竞争 长期 诺，未出现违
刚 节能及其下 25 日
反承诺的情
属公司经营
况.
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
业务；如本人
/本企业及本
人/本企业控
27
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
制的企业的
现有业务或
该等企业为
进一步拓展
业务范围，与
联创节能及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创节
能的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创节能主营
业务相同或
类似的业务。
本人保持联
创节能独立
性相关事宜
承诺如下：1、
承诺人严格
保证上市公
2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 其他承诺 司的董事、监 长期
25 日 出现违反承
事及高级管
诺的情况.
理人员均按
照法律、法规
规范性文件
及公司章程
28
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的规定选举、
更换、聘任或
解聘，不得超
越董事会和
股东大会违
法干预上市
公司上述人
事任免；采取
有效措施保
证上市公司
的总经理、副
总经理和其
他高级管理
人员专职在
上市公司任
职并在上市
公司领取薪
酬，不在本人
所控制的其
他企业及上
市公司关联
方兼任除董
事外的其他
职务；保证上
市公司在劳
动、人事管理
体系方面独
立于控股股
东。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
规范关联交
易的有关事
承诺人严格
项作出如下
2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 关联交易 承诺：一、本 长期
25 日 出现违反承
人持有联创
诺的情况.
节能股份期
间，本人控制
的企业将尽
量减少并规
范与联创节
能及其子公
29
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司、上海新合
及其控制的
企业之间的
关联，对于无
法避免或有
合理原因发
生的关联交
易，本人控制
的企业将遵
循市场原则
以公允、合理
的市场价格
进行，根据有
关法律、法规
及规范性文
件的规定履
行关联交易
决策程序，依
法履行信息
披露义务和
办理有关报
批程序，不损
害联创节能
及其他股东
的合法权益。
本企业自愿
对将来所持
联创节能的
股份进行锁
定，特此承诺
如下：以本企
业持有的上
宁波保税区
海新合股权 所有承诺人
鑫歆创业投
所认购取得 严格信守承
资合伙企业 股份限售承 2015 年 02 月
的联创节能 36 个月 诺，未出现违
（有限合伙） 诺 25 日
股份，自该等 反承诺的情
宋华;孙强;王
股份上市之 况.
宪东
日起三十六
个月内将不
以任何方式
转让，包括但
不限于通过
证券市场公
开转让或通
30
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
过协议方式
转让。由于联
创节能送红
股、转增股本
等原因而导
致增持的股
份，亦遵守上
述锁定期进
行锁定。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的企业将
尽可能减少
与联创股份
的关联交易，
不会利用自
身作为联创
股份股东之
地位谋求与
联创股份在
业务合作等
方面给予优
于其他第三
承诺人严格
方的权利；不
2016 年 03 月 信守承诺，未
叶青 其他承诺 会利用自身 长期有效
31 日 出现违反承
作为联创股
诺的情况.
份股东之地
位谋求与联
创股份优先
达成交易的
权利。若存在
确有必要且
不可避免的
关联交易，本
人/本企业及
本人/本企业
控制的企业
将与联创股
份按照公平、
公允、等价有
偿等原则依
法签订协议，
31
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
履行合法程
序，并将按照
有关法律、法
规规范性文
件的要求和
《山东联创
节能新材料
股份有限公
司章程》的规
定，依法履行
信息披露义
务并履行相
关内部决策、
报批程序，保
证不以与市
场价格相比
显失公允的
条件与联创
股份进行交
易，亦不利用
该类交易从
事任何损害
联创股份及
其他股东的
合法权益的
行为。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接
或间接经营
任何与联创 承诺人严格
股份及其下 2016 年 03 月 信守承诺，未
叶青 同业竞争 长期有效
属公司经营 31 日 出现违反承
的业务构成 诺的情况.
竞争或可能
构成竞争的
业务；如本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业的
现有业务或
32
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
该等企业为
进一步拓展
业务范围，与
联创股份及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创股
份的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创股份主营
业务相同或
类似的业务。
通过本次交
易获得的上
市公司股份
自该等股份
上市之日起
承诺人严格
12 个月内不
股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
叶青 得转让，自该 36 个月
诺 27 日 出现违反承
等股份上市
诺的情况.
之日起 12 个
月至 24 个月
的期间内，叶
青可以转让
通过本次交
33
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
易获得的上
市公司股份
的 40%；自该
等股份上市
之日起 24 个
月至 36 个月
的期间内，叶
青可以转让
通过本次交
易获得的上
市公司股份
的 30%；自该
等股份上市
之日起 36 个
月后，叶青可
以转让通过
本次交易获
得的上市公
司股份的
30%。若叶青
持有上海激
创的股权至
本次交易股
份发行结束
之日仍不满
12 个月，则自
该等股份上
市之日起锁
定 36 个月。
若叶青成为
上市公司的
董事、监事或
高级管理人
员，其仍应遵
循上市公司
董事、监事或
高级管理人
员减持股份
的相关规定。
王蔚通过本
承诺人严格
次交易获得
股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
王蔚 的上市公司 36 个月
诺 27 日 出现违反承
股份自该等
诺的情况.
股份上市之
34
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日起 12 个月
内不得转让，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内，王蔚可以
转让通过本
次交易获得
的上市公司
股份的 30%；
自该等股份
上市之日起
24 个月至 36
个月的期间
内，王蔚可以
转让通过本
次交易获得
的上市公司
股份的 30%；
自该等股份
上市之日起
36 个月后，王
蔚可以转让
通过本次交
易获得的上
市公司股份
的 40%。若王
蔚成为上市
公司的董事、
监事或高级
管理人员，其
仍应遵循上
市公司董事、
监事或高级
管理人员减
持股份的相
关规定。
若宽毅慧义
宽毅慧义（上 取得本次交 承诺人严格
海）创业投资 股份限售承 易上市公司 2016 年 04 月 信守承诺，未
36 个月
中心（有限合 诺 向其发行股 27 日 出现违反承
伙） 份时，其持有 诺的情况.
的标的资产
35
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股权时间不
超过 12 个月
的，则通过本
次交易获得
的上市公司
股份自该等
股份上市之
日起 36 个月
内不得转让；
若宽毅慧义
取得本次交
易上市公司
向其发行股
份时，其持有
的标的资产
股权时间超
过 12 个月的，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内可转让
30%，自该等
股份上市之
日起 24 个月
至 36 个月的
期间内可转
让 30%，自该
等股份上市
之日起 36 个
月后可转让
40%。
若晦乾创投
取得本次交
易上市公司
向其发行股
晦乾（上海） 份时，其持有 承诺人严格
创业投资中 股份限售承 的标的资产 2016 年 04 月 信守承诺，未
36 个月
心（有限合 诺 股权时间不 27 日 出现违反承
伙） 超过 12 个月 诺的情况.
的，则通过本
次交易获得
的上市公司
股份自该等
36
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份上市之
日起 36 个月
内不得转让；
若晦乾创投
取得本次交
易上市公司
向其发行股
份时，其持有
的标的资产
股权时间超
过 12 个月的，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内可转让
30%，自该等
股份上市之
日起 24 个月
至 36 个月的
期间内可转
让 30%，自该
等股份上市
之日起 36 个
月后可转让
40%。
配套募集资
金认购方取
得的公司股
份锁定期安
排如下：最终
发行价格低
于发行期首
安信基金-宁
日前二十个 承诺人严格
波银行-安信
股份限售承 交易日公司 2016 年 04 月 信守承诺，未
基金共赢 12 12 个月
诺 股票均价但 27 日 出现违反承
号资产管理
不低于百分 诺的情况.
计划
之九十，或者
发行价格低
于发行期首
日前一个交
易日公司股
票均价但不
低于百分之
37
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
配套募集资
金认购方取
得的公司股
份锁定期安
排如下：最终
发行价格低
于发行期首
日前二十个
交易日公司
股票均价但
北信瑞丰基 不低于百分
金-宁波银行- 之九十，或者 承诺人严格
北信瑞丰基 股份限售承 发行价格低 2016 年 04 月 信守承诺，未
12 个月
金丰庆 101 号 诺 于发行期首 27 日 出现违反承
资产管理计 日前一个交 诺的情况.
划 易日公司股
票均价但不
低于百分之
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
配套募集资
金认购方取
得的公司股
中信建投基
份锁定期安 承诺人严格
金-宁波银行-
股份限售承 排如下：最终 2016 年 04 月 信守承诺，未
中信建投基 12 个月
诺 发行价格低 27 日 出现违反承
金方信 3 号资
于发行期首 诺的情况.
产管理计划
日前二十个
交易日公司
股票均价但
38
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
不低于百分
之九十，或者
发行价格低
于发行期首
日前一个交
易日公司股
票均价但不
低于百分之
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
配套募集资
金认购方取
得的公司股
份锁定期安
排如下：最终
发行价格低
于发行期首
日前二十个
交易日公司
股票均价但
不低于百分
中信建投基
之九十，或者 承诺人严格
金-宁波银行-
股份限售承 发行价格低 2014 年 02 月 信守承诺，未
中信建投基 12 个月
诺 于发行期首 27 日 出现违反承
金方信 4 号资
日前一个交 诺的情况.
产管理计划
易日公司股
票均价但不
低于百分之
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
中信建投基 本公司作为 承诺人严格
股份限售承 2015 年 02 月 36 个月
金管理有限 本次交易的 信守承诺，未
39
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司 诺 配套融资发 25 日 出现违反承
行对象，现就 诺的情况.
相关事项承
诺如下：本公
司以资管计
划募集的资
金认购取得
的联创节能
非公开发行
的股份（以下
简称"该等股
份"），自该等
股份上市之
日起三十六
个月内将不
以任何方式
转让，包括但
不限于通过
证券市场公
开转让或通
过协议方式
转让。由于联
创节能送红
股、转增股本
等原因而导
致增持的股
份，亦遵守上
述锁定期进
行锁定。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
避免同业竞
争的有关事
承诺人严格
项作出如下
2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 同业竞争 承诺：一、本 长期
25 日 出现违反承
人及其近亲
诺的情况.
属/关联方没
有通过本人
直接或间接
控制的其他
经营主体或
以本人名义
40
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或借用其他
自然人名义
从事与联创
节能、上海新
合相同或类
似的业务，也
没有在与联
创节能或上
海新合存在
相同或类似
业务的其他
任何经营实
体中投资、任
职或担任任
何形式的顾
问，或有其他
任何与联创
节能或上海
新合存在同
业竞争的情
形。二、本人
保证在本次
交易实施完
毕日后，除本
人持有联创
节能（包括联
创节能、上海
新合及其下
属子公司，下
同）股份或在
联创节能任
职外，本人及
其近亲属不
拥有、管理、
控制、投资、
从事其他任
何与联创节
能所从事业
务相同或相
近的任何业
务或项目
（“竞争业
务”），亦不参
与拥有、管
41
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
理、控制、投
资与联创节
能构成竞争
的竞争业务，
亦不谋求通
过与任何第
三人合资、合
作、联营或采
取租赁经营、
承包经营、委
托管理等方
式直接或间
接从事与联
创节能构成
竞争的竞争
业务。三、本
人承诺，若本
人及其近亲
属/关联方未
来从任何第
三方获得的
任何商业机
会与联创节
能从事的业
务存在实质
性竞争或可
能存在实质
性竞争的，则
本人及其近
亲属/关联方
将立即通知
联创节能，在
征得第三方
允诺后，将该
商业机会让
渡给联创节
能。四、若因
本人及其近
亲属/关联方
违反上述承
诺而导致联
创节能权益
受到损害的，
本人将依法
42
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承担相应的
赔偿责任。
如应有权部
门要求或决
定，公司需要
为员工补缴
社会保险、住
房公积金，或
公司因未足
额缴纳员工
承诺人严格
社会保险、
2012 年 08 月 信守承诺，未
李洪国 其他承诺 住房公积金 长期
01 日 出现违反承
款项被罚款
诺的情况.
或致使公司
遭受任何损
失，本人将承
担全部赔偿
或补偿责任，
且无需公司
支付任何对
价。
在担任发行
首次公开发行或再融资时所作承诺 人董事、监
事、高级管理
人员的任职
期间，每年转
让的发行人
股份不超过
承诺人严格
本人直接或
公司董事、监 股份锁定承 2012 年 08 月 担任董事、监 信守承诺，未
间接持有的
事、高管 诺 01 日 事、高管期间 出现违反承
发行人股份
诺的情况.
总数的百分
之二十五，离
职后半年内，
不转让本人
直接或间接
持有的发行
人股份。
本承诺人（或
承诺人严格
李洪国、邵秀 本公司）目前
避免同业竞 2012 年 08 月 信守承诺，未
英、魏中传、 没有、将来也 长期有效
争的承诺 01 日 出现违反承
张玉国 不直接或间
诺的情况.
接从事与公
43
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司及其控股
子公司现有
及将来从事
的业务构成
同业竞争的
任何活动，并
愿意对违反
上述承诺而
给公司造成
的经济损失
承担赔偿责
任。对于本承
诺人（或本公
司）直接和间
接控股的其
他企业，本承
诺人（或公
司）将通过派
出机构和人
员（包括但不
限于董事、总
经理等）以及
本承诺人（或
本公司）在该
等企业中的
控股地位，保
证该等企业
履行本承诺
函中与本承
诺人（或本公
司）相同的义
务，保证该等
企业不与公
司进行同业
竞争，本承诺
人（或本公
司）愿意对违
反上述承诺
而给公司造
成的经济损
失承担全部
赔偿责任。
股权激励承诺
44
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
该案已于
2015 年 1 月
13 日在南
京市江宁区
南京永腾建设有 报告期内未一
人民法院开 报告期内未一审
限公司、沈阳润恒 审审理终结。截
庭审理。 审理终结。截止 2017 年 04 月 2016 年年
农产品市场有限 765.32 否 止 2017 年 6 月
2015 年 3 月 2017 年 6 月 30 日 29 日 报
公司建设工程施 30 日尚未审理
27 日，江宁 尚未审理终结。
工合同纠纷一案 终结。
区人民法院
做出裁定，
将本案移送
到沈阳市中
45
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
级人民法院
审理。沈阳
市中级人民
法院又将本
案移交到沈
阳市于洪区
人民法院审
理。该案已
于 2015 年 7
月 20 日在
沈阳市于洪
区人民法院
开庭审理。
2016 年 4 月
25 日，应该
案主审法官
要求，因该
案审限已
到，要求原
告山东联创
节能新材料
股份有限公
司申请撤
诉，并裁定
该案审理终
结。2016 年
4 月 26 日沈
阳市于洪区
人民法院重
新立案受理
该案。2016
年 5 月 31
日，山东联
创节能新材
料股份有限
公司变更企
业名称为山
东联创互联
网传媒股份
有限公司。
2016 年 6 月
16 日，应主
审法官电话
要求，召开
46
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
了庭前会
议，因原被
告争议较
大，原告山
东联创互联
网传媒股份
有限公司缺
乏证据，主
审法官要求
原告山东联
创互联网传
媒股份有限
公司搜集证
据再行开
庭。报告期
内未一审审
理终结。
2016 年 11
月 10 日，大
连市金州区
人民法院对
山东联创互
联网传媒股
份有限公司
诉大连阿尔
滨集团有限
公司建设工
程施工合同
纠纷一案作 报告期内未一
大连阿尔滨集团 报告期内未一审
出（2015） 审审理终结。截
有限公司建设工 审理终结。截止 2017 年 04 月 2016 年年
681.7 否 金民初字第 止 2017 年 6 月
程施工合同纠纷 2017 年 6 月 30 日 29 日 报
250 号一审 30 日尚未审理
一案 尚未审理终结。
判决：被告 终结。
大连阿尔滨
集团有限公
司于本判决
生效后十日
内给付原告
山东联创互
联网传媒股
份有限公司
工程款
1107591.65
元；驳回原
47
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
告山东联创
互联网传媒
股份有限公
司的其它诉
讼请求。
2016 年 11
月 24 日，山
东联创互联
网传媒股份
有限公司向
大连市中级
人民法院提
出上诉，上
诉请求：请
求依法撤销
（2015）金
民初字第
250 号民事
判决，并依
法改判被上
诉人立即给
付工程款
7653233
元；诉讼费
用及鉴定费
由被上诉人
承担。2017
年 4 月 11
日，大连市
中级人民法
院开庭审理
了本案，报
告期内未二
审审理终
结。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
48
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
山东联创精 过去十二个
细化学品有 月内的本集 财务资助 是 10,191.72 0 10,191.72 4.35% 149.68 0
限公司 团控股子公
49
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司
过去十二个
山东联创精
月内的本集
细化学品有 票据贴息 是 0 422.39 0 0 0 422.39
团控股子公
限公司
司
股权转让
邵秀英 公司董事 是 3,730.2 0 3,730.2 0.00% 0 0
款
本公司实际
李洪鹏 房款 是 49.62 0 49.62 0.00% 0 0
控制人亲属
邵秀英联创化学股权款及李洪鹏房款在本报告期已全部收回上述款项，联创化学剩余 422.39 万元
关联债权对公司经营成
贴息款在 7 月 13 日前全部收回。上述款项中联创化学资助款产生利息及贴现息共计 572.07 万元，
果及财务状况的影响
计入到财务费用。对公司经营成果及财务状况不存在其他重大影响。
应付关联方债务
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
无
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
50
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2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司第三届董事会第十次会议、2017年第一次临时股东大会审议通过公司公开发行债券事宜，详见刊
登在巨潮咨询网的相关公告。（公告编号2017-007、2017-015）
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
51
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
356,637,5 -91,581,74 -91,581,74 265,055,7
一、有限售条件股份 60.41% 0 0 0 44.89%
41 3 3 98
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
356,637,5 -91,581,74 -91,581,74 265,055,7
3、其他内资持股 60.41% 0 0 0 44.89%
41 3 3 98
90,110,56 -65,703,86 -65,703,86 24,406,70
其中：境内法人持股 15.26% 0 0 0 4.13%
6 0 0 6
266,526,9 -25,877,88 -25,877,88 240,649,0
境内自然人持股 45.15% 0 0 0 40.76%
75 3 3 92
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
233,755,1 91,581,74 91,581,74 325,336,8
二、无限售条件股份 39.59% 0 0 0 55.11%
49 3 3 92
233,755,1 91,581,74 91,581,74 325,336,8
1、人民币普通股 39.59% 0 0 0 55.11%
49 3 3 92
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
590,392,6 590,392,6
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
90 90
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
限售股份到期解除限售。
股份变动的批准情况
52
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
在任期间，每年
李洪国 60,503,625 10,106,921 0 50,396,704 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 8 月 17
李洪国 41,758,022 0 0 41,758,022 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
李洪国 21,575,159 0 0 21,575,159 首发后限售股
日
2016 年 7 月 30
齐海莹 2,925,320 0 0 2,925,320 首发后限售股
日
2017 年 7 月 30
齐海莹 12,412,338 0 0 12,412,338 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
齐海莹 12,412,342 0 0 12,412,342 首发后限售股
日
在任期间，每年
齐海莹 3,280,846 3,280,846 0 0 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2017 年 7 月 30
周志刚 12,118,965 0 0 12,118,965 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
周志刚 12,118,970 0 0 12,118,970 首发后限售股
日
在任期间，每年
邵秀英 29,676,960 6,447,975 0 23,228,985 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
在任期间，每年
王璟 1,625,998 1,625,998 0 0 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
53
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年 7 月 30
王璟 3,251,993 0 0 3,251,993 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
王璟 3,251,994 0 0 3,251,994 首发后限售股
日
宁波保税区鑫歆
2018 年 7 月 30
创业投资合伙企 5,738,112 0 0 5,738,112 首发后限售
日
业（有限合伙）
在任期间，每年
胡安智 832,500 208,125 0 624,375 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
孔莉 370,000 370,000 0 0 高管锁定 高管到期离任
杨洪涛 74,000 74,000 0 0 高管锁定 高管到期离任
2018 年 8 月 17
孙强 370,699 0 0 370,699 首发后限售股
日
2018 年 8 月 17
宋华 370,699 0 0 370,699 首发后限售股
日
2018 年 8 月 17
王宪东 370,699 0 0 370,699 首发后限售股
日
中信建投基金－
兴业银行－中信 2018 年 8 月 17
4,202,952 0 0 4,202,952 首发后限售股
建投定增 9 号资 日
产管理计划
安信基金－宁波
银行－安信基金
26,284,800 26,284,800 0 0 高管锁定 限售股到期解禁
共赢 12 号资产管
理计划
晦乾（常州）创
2019 年 4 月 27
业投资中心（有 2,763,426 0 0 2,763,426 首发后限售股
日
限合伙）
宽毅慧义（上海）
2019 年 4 月 27
创业投资中心 7,702,216 0 0 7,702,216 首发后限售股
日
（有限合伙）
晦乾（常州）创
2019 年 4 月 27
业投资中心（有 4,000,000 0 0 4,000,000 首发后限售股
日
限合伙）
北信瑞丰基金－
宁波银行－北信
瑞丰基金丰庆 13,142,400 13,142,400 0 0 首发后限售股 限售股到期解禁
101 号资产管理
计划
54
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中信建投基金－
宁波银行－中信
13,138,330 13,138,330 0 0 首发后限售股 限售股到期解禁
建投基金方信 3
号资产管理计划
中信建投基金－
宁波银行－中信
13,138,330 13,138,330 0 0 首发后限售股 限售股到期解禁
建投基金方信 4
号资产管理计划
2017 年 4 月 27
叶青 12,867,910 0 0 12,867,910 首发后限售股
日
2018 年 4 月 27
叶青 9,650,933 0 0 9,650,933 首发后限售股
日
2019 年 4 月 27
叶青 9,650,933 0 0 9,650,933 首发后限售股
日
在任期间，每年
王蔚 4,516,821 3,764,018 0 752,803 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 4 月 27
王蔚 4,516,821 0 0 4,516,821 首发后限售股
日
2019 年 4 月 27
王蔚 6,022,428 0 0 6,022,428 首发后限售股
日
合计 356,637,541 91,581,743 0 265,055,798 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 16,294 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
139,670 113,729 25,940,
李洪国 境内自然人 23.66% 0 质押 36,720,000
,101 ,885 216
55
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
33,034, 27,750, 5,284,4
齐海莹 境内自然人 5.60% 0 质押 14,541,000
462 000 62
32,169, 32,169,
叶青 境内自然人 5.45% 0 0
776 776
30,894, 23,228, 7,665,9
邵秀英 境内自然人 5.23% -77000 质押 23,221,400
980 985 95
27,274, 24,237, 3,036,6
周志刚 境内自然人 4.62% 0
559 935 24
安信基金－宁波
银行－安信基金 26,154, -130,00 26,154,
境内非国有法人 4.43% 0
共赢 12 号资产管 800 0 800
理计划
15,134, 15,134,
魏中传 境内自然人 2.56% 236,800 0 质押 5,500,000
100 100
15,056, 11,292, 3,764,0
王蔚 境内自然人 2.55% 0 质押 10,530,000
070 052 18
北信瑞丰基金－
宁波银行－北信 13,079, 13,079,
境内非国有法人 2.22% -63,000 0
瑞丰基金丰庆 101 400 400
号资产管理计划
中信建投基金－
宁波银行－中信 12,902, -236,23 12,902,
境内非国有法人 2.19% 0
建投基金方信 3 号 100 0 100
资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 齐海莹与周志刚为一致行动人。除此情况外，公司未知上述前 10 名股东之间是否存
明 在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
安信基金－宁波银行－安信基金共
26,154,800 人民币普通股 26,154,800
赢 12 号资产管理计划
李洪国 25,940,216 人民币普通股 25,940,216
魏中传 15,134,100 人民币普通股 15,134,100
北信瑞丰基金－宁波银行－北信瑞
13,079,400 人民币普通股 13,079,400
丰基金丰庆 101 号资产管理计划
中信建投基金－宁波银行－中信建 12,902,100 人民币普通股 12,902,100
56
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投基金方信 3 号资产管理计划
中信建投基金－宁波银行－中信建
12,901,730 人民币普通股 12,901,730
投基金方信 4 号资产管理计划
张玉国 9,330,000 人民币普通股 9,330,000
黄健 8,717,580 人民币普通股 8,717,580
邵秀英 7,665,995 人民币普通股 7,665,995
齐海莹 5,284,462 人民币普通股 5,284,462
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
公司未知上述前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
参与融资融券业务股东情况说明 1、股东黄健通过普通证券账户持有 195,000 股，通过中信证券股份有限公司客户信用
（如有）（参见注 4） 交易担保证券账户持有 8,522,580 股，共计持有 8,717,580 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
139,670,10 139,670,10
李洪国 董事长 现任 0 0 0 0 0
1 1
齐海莹 董事、总裁 现任 33,034,462 0 0 33,034,462 0 0 0
董事、副总
王璟 现任 8,139,979 0 0 8,139,979 0 0 0
裁
邵秀英 副董事长 现任 30,971,980 0 77,000 30,894,980 0 0 0
董事、副总
王蔚 现任 15,056,070 0 0 15,056,070 0 0 0
裁
董事、董
胡安智 秘、财务总 现任 832,500 0 0 832,500 0 0 0
监
权玉华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王德建 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王娟 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
王凯 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
王雷 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
职工代表
孟丽 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
王宪东 联席总裁 现任 370,699 0 0 370,699 0 0 0
刘健 总会计师 现任 0 0 0 0 0 0 0
228,075,79 227,998,79
合计 -- -- 0 77,000 0 0 0
1 1
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东联创互联网传媒股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 475,451,101.07 275,930,132.27
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 156,859,000.00 33,896,830.41
应收账款 1,039,332,152.78 1,505,270,982.34
预付款项 46,713,509.43 17,399,374.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,000,000.00
其他应收款 55,889,865.88 214,373,438.43
买入返售金融资产
存货 63,087,660.38 42,308,989.15
61
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,080,522.01 18,036,100.81
流动资产合计 1,845,413,811.55 2,108,215,847.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 91,376,500.00 42,376,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 150,989,310.18 156,973,256.14
在建工程 3,662,610.19 318,500.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,196,611.48 42,065,271.62
开发支出
商誉 2,687,245,562.52 2,687,245,562.52
长期待摊费用 1,666,757.35 1,994,548.63
递延所得税资产 7,966,168.03 6,649,003.93
其他非流动资产 11,675,726.00 9,789,326.00
非流动资产合计 2,995,779,245.75 2,947,411,968.84
资产总计 4,841,193,057.30 5,055,627,816.64
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 110,000,000.00
衍生金融负债
应付票据 28,650,000.00 8,000,000.00
应付账款 485,858,247.36 653,223,370.76
预收款项 13,424,463.32 5,197,624.23
应付职工薪酬 8,436,940.08 14,353,290.21
应交税费 99,453,523.44 200,235,507.74
应付利息 140,952.09
62
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应付股利
其他应付款 13,284,704.17 22,661,056.52
其他流动负债 943,019.42 943,019.42
流动负债合计 730,050,897.79 1,014,754,820.97
非流动负债：
长期借款
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,257,294.88 15,354,009.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,257,294.88 15,354,009.92
负债合计 744,308,192.67 1,030,108,830.89
所有者权益：
股本 590,392,690.00 590,392,690.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,074,763,172.21 3,074,763,172.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
一般风险准备
未分配利润 412,725,429.63 341,359,300.13
归属于母公司所有者权益合计 4,096,723,235.29 4,025,357,105.79
少数股东权益 161,629.34 161,879.96
所有者权益合计 4,096,884,864.63 4,025,518,985.75
负债和所有者权益总计 4,841,193,057.30 5,055,627,816.64
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：胡安智 会计机构负责人：刘健
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 80,787,355.04 7,954,771.28
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 130,939,000.00 4,647,790.40
应收账款 18,782,881.60 8,938,640.21
预付款项 5,724,108.97 438,589.10
应收利息 5,549,496.64 5,525,462.54
应收股利 1,000,000.00
其他应收款 135,857,611.90 455,815,238.55
存货 2,131,308.28 1,477,351.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,742,364.37 2,546,984.48
流动资产合计 381,514,126.80 488,344,827.87
非流动资产：
可供出售金融资产 59,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,318,956,557.48 3,298,956,557.48
投资性房地产
固定资产 42,826,840.00 44,798,070.01
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,601,043.60 6,673,317.80
开发支出
商誉
64
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长期待摊费用 384,945.24 355,416.67
递延所得税资产
其他非流动资产 10,409,326.00 9,789,326.00
非流动资产合计 3,438,178,712.32 3,370,572,687.96
资产总计 3,819,692,839.12 3,858,917,515.83
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 110,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 24,400,000.00 8,000,000.00
应付账款 10,693,762.66 14,034,314.89
预收款项 952,867.88 720,571.76
应付职工薪酬 1,651,618.31 3,317,713.65
应交税费 -656,990.58 223,269.52
应付利息 140,952.09
应付股利
其他应付款 1,270,210.65 2,119,434.39
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 943,019.42 943,019.42
流动负债合计 119,254,488.34 139,499,275.72
非流动负债：
长期借款
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 119,254,488.34 139,499,275.72
所有者权益：
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股本 590,392,690.00 590,392,690.00
资本公积 3,074,763,172.21 3,074,763,172.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
未分配利润 16,440,545.12 35,420,434.45
所有者权益合计 3,700,438,350.78 3,719,418,240.11
负债和所有者权益总计 3,819,692,839.12 3,858,917,515.83
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,032,547,812.83 870,899,672.03
其中：营业收入 1,032,547,812.83 870,899,672.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 895,541,768.46 770,669,620.36
其中：营业成本 821,854,685.98 679,195,702.80
税金及附加 10,070,311.15 6,350,190.56
销售费用 53,664,893.04 23,540,595.86
管理费用 36,062,076.08 47,124,317.15
财务费用 -8,626,913.79 -355,676.08
资产减值损失 -17,483,284.00 14,814,490.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 137,006,044.37 100,230,051.67
加：营业外收入 17,603,391.57 14,389,920.08
66
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其中：非流动资产处置利得 137,216.30
减：营业外支出 78,325.73 43,862.81
其中：非流动资产处置损失 61,586.67 3,591.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 154,531,110.21 114,576,108.94
减：所得税费用 24,125,962.33 30,085,770.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 130,405,147.88 84,490,338.04
归属于母公司所有者的净利润 130,405,398.50 84,490,338.04
少数股东损益 -250.62
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 130,405,147.88 84,490,338.04
归属于母公司所有者的综合收益
130,405,398.50 84,490,338.04
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -250.62
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2209 0.1489
（二）稀释每股收益 0.2209 0.1489
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：胡安智 会计机构负责人：刘健
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 39,516,816.92 102,675,875.31
减：营业成本 28,229,184.28 91,356,501.07
税金及附加 259,245.69 470,746.98
销售费用 200,582.64 4,773,739.04
管理费用 4,272,346.04 16,739,950.56
财务费用 -9,346,522.73 -69,445.77
资产减值损失 -23,812,827.73 6,799,275.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-12,697,969.79
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,714,808.73 -30,092,861.36
加：营业外收入 345,570.94 3,626,070.57
其中：非流动资产处置利得 137,216.30
减：营业外支出 1,000.00 40,271.04
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,059,379.67 -26,507,061.83
列）
减：所得税费用 -869,891.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,059,379.67 -25,637,170.58
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
68
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1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 40,059,379.67 -25,637,170.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,518,568,568.20 786,949,155.73
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
69
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 124,291.95 10,452,859.53
收到其他与经营活动有关的现金 24,127,665.98 32,023,069.23
经营活动现金流入小计 1,542,820,526.13 829,425,084.49
购买商品、接受劳务支付的现金 982,370,730.24 639,601,418.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
64,356,056.92 37,058,323.75
金
支付的各项税费 143,983,463.17 90,233,184.66
支付其他与经营活动有关的现金 49,594,272.92 33,912,229.46
经营活动现金流出小计 1,240,304,523.25 800,805,155.91
经营活动产生的现金流量净额 302,516,002.88 28,619,928.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
533,604.21 940.17
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
41,287,492.71 9,330,706.24
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,821,096.92 9,331,646.41
购建固定资产、无形资产和其他
5,161,790.18 1,688,205.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 49,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
882,534,115.44
的现金净额
70
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 16,000,000.00
投资活动现金流出小计 54,161,790.18 900,222,320.85
投资活动产生的现金流量净额 -11,340,693.26 -890,890,674.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,212,839,760.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 1,252,839,760.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 86,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
61,009,335.68 35,279,151.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,615,750.00
筹资活动现金流出小计 111,009,335.68 122,894,901.16
筹资活动产生的现金流量净额 -91,009,335.68 1,129,944,858.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
18,494.86 8,184.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 200,184,468.80 267,682,297.89
加：期初现金及现金等价物余额 273,906,995.27 81,263,712.23
六、期末现金及现金等价物余额 474,091,464.07 348,946,010.12
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,791,873.86 75,139,429.90
收到的税费返还 124,291.95
收到其他与经营活动有关的现金 14,717,577.50 21,952,591.14
经营活动现金流入小计 35,633,743.31 97,092,021.04
购买商品、接受劳务支付的现金 34,176,188.42 56,502,481.15
支付给职工以及为职工支付的现 2,074,347.17 8,199,160.72
71
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 3,435,817.97 8,106,003.95
支付其他与经营活动有关的现金 41,661,946.02 12,153,739.20
经营活动现金流出小计 81,348,299.58 84,961,385.02
经营活动产生的现金流量净额 -45,714,556.27 12,130,636.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
41,287,492.71 10,000,000.41
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,287,492.71 10,000,000.41
购建固定资产、无形资产和其他
3,079,790.00 598,002.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 69,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
903,875,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 176,000,000.00
投资活动现金流出小计 72,079,790.00 1,080,473,002.00
投资活动产生的现金流量净额 -29,792,297.29 -1,070,473,001.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,212,839,760.00
取得借款收到的现金 20,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 239,992,273.00
筹资活动现金流入小计 259,992,273.00 1,252,839,760.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 86,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
61,009,335.68 35,279,151.16
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,615,750.00
筹资活动现金流出小计 111,009,335.68 122,894,901.16
筹资活动产生的现金流量净额 148,982,937.32 1,129,944,858.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,148.94
影响
72
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 73,476,083.76 71,596,344.33
加：期初现金及现金等价物余额 6,081,634.28 33,316,835.42
六、期末现金及现金等价物余额 79,557,718.04 104,913,179.75
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
590,39 3,074,7 4,025,5
18,841, 341,359 161,879
一、上年期末余额 2,690. 63,172. 18,985.
943.45 ,300.13 .96
00 21 75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
590,39 3,074,7 4,025,5
18,841, 341,359 161,879
二、本年期初余额 2,690. 63,172. 18,985.
943.45 ,300.13 .96
00 21 75
三、本期增减变动
71,366, 71,365,
金额（减少以“－” -250.62
129.50 878.88
号填列）
（一）综合收益总 130,405 130,405
-250.62
额 ,398.50 ,147.88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
73
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额
4．其他
-59,039, -59,039,
（三）利润分配
269.00 269.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -59,039, -59,039,
股东）的分配 269.00 269.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
749,021 749,021
1．本期提取
.78 .78
749,021 749,021
2．本期使用
.78 .78
（六）其他
590,39 3,074,7 4,096,8
18,841, 412,725 161,629
四、本期期末余额 2,690. 63,172. 84,864.
943.45 ,429.63 .34
00 21 63
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
125,13 1,357,3 1,698,9
18,841, 171,869 25,767,
一、上年期末余额 4,417. 31,314. 44,813.
943.45 ,794.42 343.40
00 77 04
74
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
125,13 1,357,3 1,698,9
18,841, 171,869 25,767,
二、本年期初余额 4,417. 31,314. 44,813.
943.45 ,794.42 343.40
00 77 04
三、本期增减变动 465,25 1,717,4 2,326,5
169,489 -25,605
金额（减少以“－” 8,273. 31,857. 74,172.
,505.71 ,463.44
号填列） 00 44 71
（一）综合收益总 201,402 -2,835, 198,566
额 ,236.61 293.29 ,943.32
34,431 2,148,2 2,159,9
（二）所有者投入 -22,770
,175.0 58,955. 19,960.
和减少资本 ,170.15
0 44 29
34,431 2,148,2 2,182,8
1．股东投入的普 161,882
,175.0 58,955. 52,012.
通股 .50
0 44 94
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-22,932 -22,932,
4．其他
,052.65 052.65
-31,912, -31,912,
（三）利润分配
730.90 730.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -31,912, -31,912,
股东）的分配 730.90 730.90
4．其他
430,82 -430,82
（四）所有者权益
7,098. 7,098.0
内部结转
00 0
75
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
430,82 -430,82
1．资本公积转增
7,098. 7,098.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
2,229,4 2,229,4
1．本期提取
67.68 67.68
2,229,4 2,229,4
2．本期使用
67.68 67.68
（六）其他
590,39 3,074,7 4,025,5
18,841, 341,359 161,879
四、本期期末余额 2,690. 63,172. 18,985.
943.45 ,300.13 .96
00 21 75
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
590,392, 3,074,763 18,841,94 35,420, 3,719,418
一、上年期末余额
690.00 ,172.21 3.45 434.45 ,240.11
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
590,392, 3,074,763 18,841,94 35,420, 3,719,418
二、本年期初余额
690.00 ,172.21 3.45 434.45 ,240.11
三、本期增减变动
-18,979, -18,979,8
金额（减少以“－”
889.33 89.33
号填列）
（一）综合收益总 40,059, 40,059,37
额 379.67 9.67
76
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-59,039, -59,039,2
（三）利润分配
269.00 69.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -59,039, -59,039,2
股东）的分配 269.00 69.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
590,392, 3,074,763 18,841,94 16,440, 3,700,438
四、本期期末余额
690.00 ,172.21 3.45 545.12 ,350.78
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余额 125,134, 1,357,331 18,841,94 133,177 1,634,485
77
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
417.00 ,314.77 3.45 ,490.87 ,166.09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
125,134, 1,357,331 18,841,94 133,177 1,634,485
二、本年期初余额
417.00 ,314.77 3.45 ,490.87 ,166.09
三、本期增减变动
465,258, 1,717,431 -97,757, 2,084,933
金额（减少以“－”
273.00 ,857.44 056.42 ,074.02
号填列）
（一）综合收益总 -65,844, -65,844,3
额 325.52 25.52
（二）所有者投入 34,431,1 2,148,258 2,182,690
和减少资本 75.00 ,955.44 ,130.44
1．股东投入的普 34,431,1 2,148,258 2,182,690
通股 75.00 ,955.44 ,130.44
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-31,912, -31,912,7
（三）利润分配
730.90 30.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -31,912, -31,912,7
股东）的分配 730.90 30.90
3．其他
（四）所有者权益 430,827, -430,827,
内部结转 098.00 098.00
1．资本公积转增 430,827, -430,827,
资本（或股本） 098.00 098.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
78
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1,114,733 1,114,733
1．本期提取
.84 .84
1,114,733 1,114,733
2．本期使用
.84 .84
（六）其他
590,392, 3,074,763 18,841,94 35,420, 3,719,418
四、本期期末余额
690.00 ,172.21 3.45 434.45 ,240.11
三、公司基本情况
山东联创互联网传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，在包含子公司时统称
“本集团”） 由原淄博联创聚氨酯有限公司以截至2010年4月30日账面净资产折股整体变更设
立的股份有限公司， 取得淄博市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
913700007465697547的企业法人营业执照，截至2017年06月30日，公司注册资本为人民币
59,039.269万元；法定代表人：王宪东；公司注册地址： 淄博市张店区东部化工区昌国东路219
号。
1、公司所属行业性质、经营范围：
本公司及本集团所属行业性质、主要产品及提供劳务为：（1）设计、制作、代理、发布各
类广告，市场营销策划，企业形象策划等，属于服务业。（2）组合聚醚、单体聚醚的生产、销
售，属于化工制造业。
本公司及本集团经营范围为：互联网媒体运营；互联网相关技术开发；市场营销、企业形
象策划；广告设计、制作、发布、代理；货物进出口；聚氨酯原料生产、销售（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本集团合并财务报表范围包括山东联创互联网传媒股份有限公司、山东联创聚合物有限公
司、淄博联创聚氨酯有限公司、山东联润达供应链管理有限公司、上海新合文化传播有限公司、
上海激创广告有限公司、上海麟动市场营销策划有限公司、山南有容投资管理有限责任公司、
淄博联创金鼎基金销售有限公司。
与上期相比，因股权转让增加山南有容投资管理有限责任公司，因新设成立增加淄博联创
金鼎基金销售有限公司、山东联润达供应链管理有限公司，因股权转让减少山东联信达供应链
管理有限公司。
79
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准 则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政
策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自报告期末起有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基
础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日
3、营业周期
本集团营业周期 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并
方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
80
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。 合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现
金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各
项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的
成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合
并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或
发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报
表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会
计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额 及
未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及
当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务
报表“少数股东权益、 少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东
的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入
合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合
并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一
控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同
处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的 有关资产、负债并入本集团合并财
务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整 所有者权益项下的相关
项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前 持有的长期
股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的
期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之
日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的
被购买方的股权涉及权益法核算 下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分
配外的其他所有者权益变动，在购买日所属 当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表
中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差 额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
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本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报
表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减
商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营
中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负
债，根据相关约定单独或 按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构
成业务的资产交易的，仅确认因该交 易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持 有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（ 1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金
额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额除了为购建或生产符合资本化 条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇
兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（ 2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的
即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分 配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。上述折算产生的外币报表
折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金 流量发生日的即期汇率折
算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（ 1）金融资产
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1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有
的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有
至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公 允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融
资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期
采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被 指定且为有
效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产：该指
定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确 认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，该金融工具组合以公 允价值为基础进行管理、评价并向关键管
理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除 非嵌入衍生工具
对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关
混合工 具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其
进行单独计量的嵌入衍生工具的 混合工具。对此类金融资产，采用公允价值
进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在 资产持有期间所取
得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额
之间 的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期 的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减 值 以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损
益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值
以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃 市场报价或虽没有活跃市场
报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综
合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货
币性金融资产形成 的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入
股东权益，待该金融资产终止确认时，原直 接计入权益的公允价值变动累计
额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计 算的利
息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作
为投资收益计入 当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以
终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转
移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③
该金融资产 已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
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乎所有的风险和报酬，但是放弃了对 该金融资产控制。 企业既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账
面价值，与因转移而收到的对价及原 计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按
照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确
认 部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账
面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账 面价值
进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以
摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生
的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据
表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原
直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减值
损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原
减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可 供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所
有者权益。
（ 2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价
值进行后续计量，公允价值变动形成的利得 或损失以及与该金融负债相关的
股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照 摊余成
本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终
止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债 权人之间签订协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对
现存金融负债全部或部 分的合同条款做出实质性修改的，终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债 确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（ 3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计
量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的 价
格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层
次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相 同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债 直接
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或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。本集团优先使用 第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价
值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重大意义的输入值
所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
押金、保证金组合（广告行业） 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
其中：广告行业
1-6 月 0.00% 5.00%
7-12 月 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
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征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、建造合同形成的已完工
未结算资产等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
均法确定 其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本
集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在 被投
资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过 程、或
与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提 供关键技
术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股
权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成
本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次
交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团
将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合
并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽
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子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投 资成
本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不 做调
整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益 性证
券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的 价值
作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相 关企
业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公
允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，
并抵消与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者 权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按 可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在
终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置 部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共 同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资 收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权
不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处 理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的
公允价 值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项 交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对 应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权
和已出租 的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税 费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项
资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采
用平均年 限 法计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或 无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，
将固定资产或无形资 产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认 该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后 的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的 有
形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 本集团固定
资产包括 房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物及构筑物 年限平均法 10—20 5% 4.75%—9.50%
机器设备 年限平均法 3—10 5% 9.50%—31.66%
运输设备 年限平均法 4—5 5% 19%—23.75%
办公及其他设备 年限平均法 3—5 0%—5% 19%—33.33%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致 的
折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租 入
固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价 值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原
值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止
资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产
过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的
购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过
专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权 平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成
本计量， 其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投
资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价
值不公允的，按公允价值确定实际 成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在
其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买 方资产进行初始确认时，按公允价值确认为
无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他
无形资产 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期
平均摊销。摊销金额 按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形
资产的预计使用寿命及摊销方法 于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计
变更处理。
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在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表
明无形资 产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固
定资产、 在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集
团进行减值测试。对 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末
均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：
（ 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而
预计的下跌；
（ 2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响；
（ 3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（ 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（ 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（ 6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，资产所创造的净现金流
量 或者实现的营业利润长期远低于预计金额等；
（ 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回
金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计
期间受益，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、
生育保 险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币
性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益
对象计入当期损益或相关资产 成 本。
90
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金计划等，按照公司承担的风险和义务，
分类为 设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职
工在会计期间提供 的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当
期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励
职工自愿 接受裁减而产生，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确
认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益，其中对 超过一年予以支付的补偿款，按未来现金流量现值折现
率折现后计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能 导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面 价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况
下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直 线法计算计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允
价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动
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计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），
作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取
消所授予权益工具的 当期确认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求
本集团的营业收入主要包括组合聚醚销售收入、广告代理发布服务收入、营销传播服
务收入，收入确认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团
既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收
入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
广告代理发布服务收入：
（1）公司主要通过招投标程序获取订单或议标方式获取订单，并签订互联网广告服务
年度框架合同或根据具体营销需求签订单笔服务合同，该框架服务合同约定服务内容、服
务期限、结算方式、预计合同总金额等相关内容，单笔合同约定服务内容、服务期限、结
算方式、合同金额等相关内容。 合同约定，公司提供互联网广告服务最终以双方确认的客
户排期单为准。对已按照客户排期单完成了媒介投放客户无异议且相关成本能够可靠计量
时，按照执行的客户排期单所确定的金额确认当期收入，根据客户排期单相对应的媒体排
期单所载金额确认媒体采购成本。若合同同时约定向客户收取服务佣金或服务费，则按照
合同约定金额按月确认服务费收入。提供月费/年费服务的，按服务实际提供期间进行逐月
分摊。
（2）对于互联网广告服务中的搜索引擎广告服务，采取事先充值按点击计费的原则，
该类业务收入确认方法为：根据点击消耗的账户金额确认收入，根据点击消耗的媒体金额
确认媒体采购成本。
营销传播服务收入： 在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署
服务合同，公司根据合同金额，服务 完毕经客户确认后确认收入；对当期已实际执行并由
客户确认的项目，按照单笔合同、订单、排期进 行确认；提供类似车展、巡展等系列服务
的项目，将合同收入总额在各站之间合理划分，各期末将当 期已实际执行并经客户确认的
站点对应的收入进行确认；当期没执行或虽已执行但客户尚未确认的站 点对应的收入，暂
不确认；如果项目执行周期较短，则将当期已实际执行并由客户确认的项目收入进 行确认。
92
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助， 或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财
政扶持资金时 ， 按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，
公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认 相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵
扣亏损，确认 相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相
应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非
企业合并的交易中产生的资产或负 债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所
得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额 为限，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与
最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团无其他重要的会计政策和会计估计。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额抵减当期进项税后的余额 17%、6%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 当期应纳税所得额 15%、25%、0%
教育税附加 应纳流转税额 3%
地方教育税附加 应纳流转税额 2%
按提供增值税应税服务取得的销售额扣
文化事业建设费 3%
除可抵扣的广告成本计征
房产税 房产原值的 70% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京联创达美广告有限公司 15%
北京联创智合广告有限公司 15%
霍尔果斯欣迅广告有限公司 0%
山南有容投资管理有限责任公司 15%
2、税收优惠
按照《中华人民共和国企业所得税法》规定：“居民企业所得税的税率为
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25%，但对国家需要重点 扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得
税。”
（1）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东
省地方税务局联合下发 的《关于公示山东省2015年拟认定高新技术企业名单
的通知》（鲁科字[2015]154号），本公司被认定 为高新技术企业，认定有效
期为3年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。2016年 度因
本公司业务分离，企业所得税税率适用25%。
（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于
公示北京市2016年第二 批拟认定高新技术企业名单的通知》，北京市科学技
术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和 北京市地方税务局联合颁发
的高新技术企业证书，北京联创达美广告有限公司被认定为高新技术企 业，
认定有效期为3年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于
公示北京市2016年第二 批拟认定高新技术企业名单的通知》，北京市科学技
术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和 北京市地方税务局联合颁发
的高新技术企业证书，北京联创智合广告有限公司被认定为高新技术企 业，
认定有效期为3年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 59,832.53 58,760.69
银行存款 474,031,631.54 273,848,234.58
其他货币资金 1,359,637.00 2,023,137.00
合计 475,451,101.07 275,930,132.27
其他说明
期末公司受限制的其他货币资金余额为1,359,637.00元，其中银行承兑汇票保证金830,000.00元，履约保
函保证金429,637.00元，支付宝账户保证金100,000.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 156,859,000.00 33,896,830.41
合计 156,859,000.00 33,896,830.41
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 36,250,000.00
合计 36,250,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 145,681,379.44
合计 145,681,379.44
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,534,4
1,076,83 37,506,5 1,039,332 29,183,41 1,505,270,9
合计提坏账准备的 99.68% 3.48% 54,397. 99.80% 1.90%
8,746.53 93.75 ,152.78 5.04 82.34
应收账款 38
单项金额不重大但
3,450,07 3,450,07 3,098,1 3,098,128
单独计提坏账准备 0.32% 100.00% 0.20% 100.00%
0.01 0.01 28.98 .98
的应收账款
1,537,5
1,080,28 40,956,6 1,039,332 32,281,54 1,505,270,9
合计 100.00% 3.79% 52,526. 100.00% 2.10%
8,816.54 63.76 ,152.78 4.02 82.34
36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
广告行业 6 个月以内 675,220,822.23
广告行业 7-12 个月及
335,824,453.69 17,261,224.69 5.00%
化工行业
1 年以内小计 1,011,045,275.92 17,261,224.69 1.71%
1至 2年 53,523,203.99 10,704,640.80 20.00%
2至 3年 5,459,094.73 2,729,547.38 50.00%
3 年以上 6,811,171.89 6,811,171.89 100.00%
合计 1,076,838,746.53 37,506,584.75 3.48%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,675,119.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额589,528,744.68元，占应收账款期末余额合计数的比
例54.57%，相应计提的坏账准备期末汇总金额14,307,702.62元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 41,102,758.81 87.99% 13,584,050.79 78.07%
1至 2年 5,610,750.62 12.01% 3,759,823.60 21.61%
2至 3年 55,500.00 0.32%
合计 46,713,509.43 -- 17,399,374.39 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 17,971,511.83元，占预付款项期末余额合计
数的比例为38.47%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
山东齐元融资担保有限公司 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
61,127,6 5,237,76 55,889,86 245,850 31,476,84 214,373,43
合计提坏账准备的 99.83% 8.57% 99.95% 12.80%
32.03 6.15 5.88 ,286.13 7.70 8.43
其他应收款
单项金额不重大但
106,149. 106,149. 125,721 125,721.1
单独计提坏账准备 0.17% 100.00% 0.00 0.05% 100.00% 0.00
13 13 .13 3
的其他应收款
61,233,7 5,343,91 55,889,86 245,976 31,602,56 214,373,43
合计 100.00% 8.73% 100.00% 12.85%
81.16 5.28 5.88 ,007.26 8.83 8.43
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 42,004,164.40 2,109,752.16 5.00%
1至 2年 338,063.00 67,612.60 20.00%
2至 3年 1,456,117.43 728,058.72 50.00%
3 年以上 1,543,029.80 1,543,029.80 100.00%
合计 45,341,374.63 4,448,453.28 9.81%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
押金组合 3,480,257.40 174,012.87 5.00%
保证金组合 12,306,000.00 615,300.00 5.00%
合计 15,786,257.40 789,312.87 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-26,258,653.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 3,481,257.40 3,368,279.85
保证金 13,419,964.00 13,737,440.05
备用金借款 3,783,113.92 2,037,216.99
股权转让款 30,488,025.60 117,313,702.31
联创化学财务资助 0 101,917,237.12
往来款 8,764,073.94 7,123,268.62
其他 1,297,346.30 478,862.32
合计 61,233,781.16 245,976,007.26
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
张玉国 股权转让款 15,634,209.60 一年以内 25.53% 781,710.48
魏中传 股权转让款 14,853,816.00 一年以内 24.26% 742,690.80
北京百度网讯科技 保证金 9,501,000.00 一年以内 15.52% 475,050.00
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有限公司
山东联创精细化学
票据贴息 4,223,858.69 一年以内 6.90% 211,192.93
品有限公司
山东卓星化工有限
票据贴息 2,106,666.51 一年以内 3.44% 105,333.33
公司
合计 -- 46,319,550.80 -- 75.64% 2,315,977.54
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,803,179.60 25,803,179.60 17,519,428.10 17,519,428.10
在产品 6,657,547.27 6,657,547.27 3,756,949.21 3,756,949.21
库存商品 23,364,774.65 1,844,432.82 21,520,341.83 19,561,732.15 2,344,350.01 17,217,382.14
周转材料 77,429.55 77,429.55 16,721.07 16,721.07
委托加工物资 464,144.61 464,144.61 29,963.27 29,963.27
发出商品 1,814,388.52 1,814,388.52 2,140,408.00 2,140,408.00
合同服务成本 6,750,629.00 6,750,629.00 1,628,137.36 1,628,137.36
合计 64,932,093.20 1,844,432.82 63,087,660.38 44,653,339.16 2,344,350.01 42,308,989.15
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
102
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否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,344,350.01 499,917.19 1,844,432.82
合计 2,344,350.01 499,917.19 1,844,432.82
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 8,062,755.02 18,017,238.06
预缴所得税 17,766.99 18,862.75
合计 8,080,522.01 18,036,100.81
其他说明：
103
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 91,376,500.00 91,376,500.00 42,376,500.00 42,376,500.00
按成本计量的 91,376,500.00 91,376,500.00 42,376,500.00 42,376,500.00
合计 91,376,500.00 91,376,500.00 42,376,500.00 42,376,500.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
淄博齐元
10,000,000 10,000,000
担保有限 9.95%
.00 .00
责任公司
北京蚁视
32,376,500 32,376,500
科技有限 7.69%
.00 .00
公司
中信建投
证券基金
外包募集 49,000,000 49,000,000
0 99.98%
专户北京 .00 .00
鼎盛嘉禾
投资
42,376,500 49,000,000 91,376,500
合计 --
.00 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
104
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可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
105
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 105,925,481.46 76,609,682.40 8,156,732.58 10,634,684.92 201,326,581.36
2.本期增加金额 790,353.30 168,119.66 1,061,640.23 2,020,113.19
（1）购置 790,353.30 168,119.66 1,061,640.23 2,020,113.19
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
106
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增加
3.本期减少金额 768,701.19 768,701.19
（1）处置或报
768,701.19 768,701.19
废
4.期末余额 105,925,481.46 77,400,035.70 8,324,852.24 10,927,623.96 202,577,993.36
二、累计折旧
1.期初余额 10,957,638.61 18,724,132.12 4,824,866.21 7,314,087.42 41,820,724.36
2.本期增加金额 2,626,677.00 3,921,270.40 593,699.95 794,486.49 7,936,133.84
（1）计提 2,626,677.00 3,921,270.40 593,699.95 794,486.49 7,936,133.84
3.本期减少金额 700,775.88 700,775.88
（1）处置或报
700,775.88 700,775.88
废
4.期末余额 13,584,315.61 22,645,402.52 5,418,566.16 7,407,798.03 49,056,082.32
三、减值准备
1.期初余额 2,529,298.77 3,302.09 2,532,600.86
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 2,529,298.77 3,302.09 2,532,600.86
四、账面价值
1.期末账面价值 92,341,165.85 52,225,334.41 2,906,286.08 3,516,523.84 150,989,310.18
2.期初账面价值 94,967,842.85 55,356,251.51 3,331,866.37 3,317,295.41 156,973,256.14
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 11,489,535.66 3,645,592.32 2,529,298.77 5,314,644.57
107
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运输工具 272,700.90 204,871.38 67,829.52
其他设备 44,195.58 35,404.91 3,302.09 5,488.58
合计 11,806,432.14 3,885,868.61 2,532,600.86 5,387,962.67
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物-员工宿舍 8,943,807.96 农村集体土地上建设的小产权房
房屋建筑物-聚醚车间、库房 23,034,683.65 在建工程预转固定资产，尚未决算
房屋建筑物-研发中心及中试车间 15,119,735.34 在建工程预转固定资产，尚未决算
房屋建筑物-办公科研楼 22,627,140.41 在建工程预转固定资产，尚未决算
合计 69,725,367.36
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
仓库暖房 20,000.00 20,000.00
新建组合聚醚车
3,662,610.19 3,662,610.19 298,500.00 298,500.00
间
合计 3,662,610.19 3,662,610.19 318,500.00 318,500.00
108
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 46,449,629.70 4,331,036.90 50,780,666.60
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 46,449,629.70 4,331,036.90 50,780,666.60
二、累计摊销
1.期初余额 7,625,830.14 1,089,564.84 8,715,394.98
2.本期增加金
435,556.50 433,103.64 868,660.14
额
（1）计提 435,556.50 433,103.64 868,660.14
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 8,061,386.64 1,522,668.48 9,584,055.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
110
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
38,388,243.06 2,808,368.42 41,196,611.48
值
2.期初账面价
38,823,799.56 3,241,472.06 42,065,271.62
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海新合文化传
1,152,682,775.36 1,152,682,775.36
播有限 公司
上海激创广告有
870,517,541.53 870,517,541.53
限公司
上海麟动市场营
销策划 有限公 664,045,245.63 664,045,245.63
司
合计 2,687,245,562.52 2,687,245,562.52
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费、网 络服务
1,985,831.58 119,629.29 430,498.89 9,450.00 1,665,511.98
费
邮箱服务费 8,717.05 7,471.68 1,245.37
合计 1,994,548.63 119,629.29 437,970.57 9,450.00 1,666,757.35
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 35,915,869.12 7,966,168.03 28,368,758.88 6,423,270.03
可抵扣亏损 902,935.59 225,733.90
合计 35,915,869.12 7,966,168.03 29,271,694.47 6,649,003.93
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
112
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期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 7,966,168.03 0.00 6,649,003.93
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 46,300,579.04 37,859,703.98
可抵扣亏损 21,387,361.78 21,387,361.78
合计 67,687,940.82 59,247,065.76
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 10,195,265.06 10,195,265.06 2015 年度可抵扣亏损
2021 年 21,387,361.78 21,387,361.78 2016 年度可抵扣亏损
合计 31,582,626.84 31,582,626.84 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 2,489,508.00 2,489,508.00
预付设备款 1,886,400.00
商品房 7,299,818.00 7,299,818.00
合计 11,675,726.00 9,789,326.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 80,000,000.00 110,000,000.00
合计 80,000,000.00 110,000,000.00
短期借款分类的说明：
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 28,650,000.00 8,000,000.00
合计 28,650,000.00 8,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 415,793,419.97 624,015,625.26
其中：1 年以上 70,064,827.39 29,207,745.50
合计 485,858,247.36 653,223,370.76
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 11,925,693.97 3,854,305.25
其中：1 年以上 1,498,769.35 1,343,318.98
合计 13,424,463.32 5,197,624.23
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,707,299.34 35,760,463.40 41,673,010.16 7,794,752.58
二、离职后福利-设定提
645,990.87 4,611,442.99 4,615,246.36 642,187.50
存计划
合计 14,353,290.21 40,371,906.39 46,288,256.52 8,436,940.08
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,357,346.15 29,597,278.97 35,205,515.38 5,740,509.94
补贴
2、职工福利费 1,570,921.09 1,570,921.09
3、社会保险费 357,471.54 2,489,980.37 2,496,433.22 356,430.49
115
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其中：医疗保险费 318,333.70 2,183,824.06 2,190,644.72 316,288.64
工伤保险费 10,735.28 97,374.90 97,373.08 10,964.90
生育保险费 28,402.56 208,781.41 208,415.42 29,176.95
4、住房公积金 120,657.00 2,075,454.76 2,091,590.76 107,709.00
5、工会经费和职工教育
1,871,824.65 26,828.21 308,549.71 1,590,103.15
经费
合计 13,707,299.34 35,760,463.40 41,673,010.16 7,794,752.58
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 618,043.31 4,428,060.99 4,424,193.78 621,910.52
2、失业保险费 27,947.56 183,382.00 191,052.58 20,276.98
合计 645,990.87 4,611,442.99 4,615,246.36 642,187.50
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 61,725,950.18 88,564,861.14
企业所得税 11,583,665.72 86,413,099.35
个人所得税 293,572.59 697,766.15
城市维护建设税 4,890,401.86 4,923,357.56
教育费附加 5,045,000.11 5,181,524.62
房产税 172,842.26 265,891.92
土地使用税 265,797.98 398,457.99
印花税 2,082,773.71 2,498,130.65
地方水利建设基金 10,159.86 17,717.57
文化事业建设费 12,893,513.87 10,470,368.61
河道管理费 700,929.71 804,332.18
关税 -211,084.41
合计 99,453,523.44 200,235,507.74
其他说明：
116
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 140,952.09
合计 140,952.09
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待付费用 9,211,566.21 9,072,370.40
保证金 3,046,961.57 11,702,274.82
其他 1,886,411.30
押金 12,400.00
关联方借款 401,520.76
往来款 612,255.63
合计 13,284,704.17 22,661,056.52
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
117
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42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销增值税 943,019.42 943,019.42
合计 943,019.42 943,019.42
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
118
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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
119
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项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 15,354,009.92 1,096,715.04 14,257,294.88 政府扶持
合计 15,354,009.92 1,096,715.04 14,257,294.88 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
3 万吨/年 组合
聚醚 及其配套
15,354,009.92 1,096,715.04 14,257,294.88 与资产相关
聚醚多元 醇装
置
合计 15,354,009.92 1,096,715.04 14,257,294.88 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
120
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 590,392,690.00 590,392,690.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,074,763,172.21 3,074,763,172.21
合计 3,074,763,172.21 3,074,763,172.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
121
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额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 749,021.78 749,021.78
合计 749,021.78 749,021.78
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
合计 18,841,943.45 18,841,943.45
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 341,359,300.13 171,869,794.42
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 171,869,794.42
调整后期初未分配利润 341,359,300.13 201,402,236.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 130,405,398.50
应付普通股股利 59,039,269.00 31,912,730.90
期末未分配利润 412,725,429.63 341,359,300.13
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
122
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 994,635,046.67 789,140,588.04 854,960,277.55 666,117,581.98
其他业务 37,912,766.16 32,714,097.94 15,939,394.48 13,078,120.82
合计 1,032,547,812.83 821,854,685.98 870,899,672.03 679,195,702.80
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,703,422.63 1,076,600.39
教育费附加 714,792.66 509,721.52
房产税 345,684.55
土地使用税 531,614.00
印花税 701,104.56
地方教育费附加 474,930.63 346,821.66
地方水利建设基金 72,661.11 44,588.88
河道管理费 76.83 74,858.55
文化事业建设费 5,526,024.18 4,297,599.56
合计 10,070,311.15 6,350,190.56
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 2,132,040.29 1,711,404.61
人工费用 44,499,952.37 14,573,679.81
差旅费 1,295,541.47 1,893,572.49
汽车费用 82,719.61 270,246.02
其他费用 5,654,639.30 5,091,692.93
合计 53,664,893.04 23,540,595.86
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
123
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项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 7,629,932.99 14,448,430.96
无形资产摊销 444,131.94 858,854.25
税金 4,067,756.79
折旧费用 2,705,082.82 3,582,350.57
社会保险金 2,207,881.39 5,933,263.07
其他费用 12,537,697.01 9,053,270.20
差旅费 705,438.74 1,164,184.09
汽车费 559,770.85 322,195.01
办公费 1,526,830.65 1,279,455.08
租赁费 6,579,728.91 2,667,237.43
审计费用（咨询、服务） 1,165,580.78 3,747,319.70
合计 36,062,076.08 47,124,317.15
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,983,470.05 3,121,687.40
减：利息收入 5,337,361.99 3,875,282.25
加：银行手续费 -6,148.94
加：汇兑损益 -19,627.11 404,067.71
加：其他 -7,253,394.74
合计 -8,626,913.79 -355,676.08
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -17,483,284.00 14,814,490.07
合计 -17,483,284.00 14,814,490.07
其他说明：
124
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 137,216.30
其中：固定资产处置利得 137,216.30
政府补助 17,458,115.04 13,964,152.41 17,458,115.04
其他 145,276.53 288,551.37 145,276.53
合计 17,603,391.57 14,389,920.08 17,603,391.57
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
市级专利发 淄博市张店
奖励 是 否 150,000.00 与收益相关
展专项资金 区财政局
市级专利发 淄博市张店
奖励 是 否 100,000.00 与收益相关
展专项资金 区财政局
市级专利发 淄博市张店
奖励 是 否 80,000.00 与收益相关
展专项资金 区财政局
专利创造资 山东省财政
奖励 是 否 4,000.00 与收益相关
助资金 厅集中支付
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中心
青浦区财政 12,659,400.0
政府扶持 补助 是 否 与收益相关
局 0
上海嘉定工
政府扶持 业区管理委 补助 是 否 40,000.00 与收益相关
员会
政府扶持 财政局 补助 是 否 128,821.77 与收益相关
政府扶持 杨浦区政府 补助 是 否 3,328,000.00 与收益相关
16,490,221.7
合计 -- -- -- -- -- --
7
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 61,586.67 3,591.77
其中：固定资产处置损失 61,586.67 3,591.77
其他 16,739.06 40,271.04
合计 78,325.73 43,862.81
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,926,780.74 33,549,939.19
递延所得税费用 -800,818.41 -3,464,168.29
合计 24,125,962.33 30,085,770.90
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 154,531,110.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,632,777.55
126
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子公司适用不同税率的影响 -5,340,090.77
调整以前期间所得税的影响 -103,127.64
非应税收入的影响 -4,039,055.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 499,564.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-1,317,164.10
损的影响
所得税费用 24,125,962.33
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,469,048.17 2,258,397.86
营业外收入-其他 14,571.29 542,155.16
财务费用-利息收入 1,601,544.01 980,980.82
其他货币资金-保证金部分收回 2,334,321.85 5,056,046.51
其他应收款-质保金、投标保证金收回 1,203,242.75 2,133,435.19
往来款项 736,222.62 11,408,705.40
其他 1,768,715.29 9,643,348.29
合计 24,127,665.98 32,023,069.23
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用（与经营活动有关的其他支出 13,783,957.38 8,790,523.04
管理费用（与经营活动有关的其他支出 13,638,013.49 15,014,488.10
营业处支出（与经营活动有关的其他支
61,586.67 40,271.04
出）
财务费用（银行手续费） 82,116.00 415,264.71
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其他应收款-员工备用金 545,045.00 911,553.43
支付其他 4,926,568.88 3,273,064.86
上期发生的费用本期支付 4,508,793.53
支付保证金 11,961,453.97 958,270.75
往来款项 4,595,531.53
合计 49,594,272.92 33,912,229.46
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资助款 16,000,000.00
合计 16,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
重组费用 1,615,750.00
合计 1,615,750.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
128
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75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 130,405,147.88 84,490,338.04
加：资产减值准备 -17,483,284.00 14,814,490.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,935,508.49 8,992,919.46
物资产折旧
无形资产摊销 868,660.14 1,283,382.45
长期待摊费用摊销 505,039.78 446,980.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
29,398.16 -133,624.53
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,062,447.83 -357,231.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,317,164.10 -5,272,375.76
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,778,552.11 3,682,768.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
363,808,314.26 -291,501,613.49
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-163,701,565.30 212,173,894.45
列）
其他 182,051.85
经营活动产生的现金流量净额 302,516,002.88 28,619,928.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 474,091,464.07 348,946,010.12
减：现金等价物的期初余额 273,906,995.27 81,263,712.23
现金及现金等价物净增加额 200,184,468.80 267,682,297.89
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
129
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其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 41,287,492.71
其中： --
山东联创精细化学品有限公司 37,302,030.21
山东联信达供应链管理有限公司 3,985,462.50
处置子公司收到的现金净额 41,287,492.71
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 474,091,464.07
其中：库存现金 59,832.53 58,760.69
可随时用于支付的银行存款 474,031,631.54 273,848,234.58
二、现金等价物 273,906,995.27
三、期末现金及现金等价物余额 474,091,464.07 273,906,995.27
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
期末受限制的其他货币资金余额为
1,359,637.00 元，其中银行承兑汇票保证
货币资金 1,359,637.00
金 830,000.00 元，履约保函保证金
429,637.00 元，支付宝账户保证金
130
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
100,000.00 元。
合计 1,359,637.00 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,299,832.90 6.7373 8,757,364.21
其中：美元 2,558,732.42 6.7373 17,238,947.94
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
131
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
132
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期新增加子公司淄博联创金鼎基金销售有限公司、山东联衡新材料有限公司、淄博联创财务管
理有限公司、山东联润达供应链管理有限公司
淄博联创金鼎基金销售有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司全资子公司，于2017年01月22日
出资成立的有限责任公司，取得淄博市张店区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码
91370303MA3D5LK57L的营业执照，公司注册资本为2000万元，实收资本2000万元；法定代表人：胡安智；
133
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司注册地址：山东省淄博市张店区东部化工区昌国东路219号。营业范围：基金代销（未经金融监管部
门批准，不得从事吸收存款、融资担保，代客理财等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）。
淄博联创财务管理有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司全资子公司，于2017年6月28日出资
成立的有限责任公司，取得淄博市张店区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91370303MA3F53BM1F
的营业执照，公司注册资本为100万元，实收资本0元；法定代表人：胡安智；公司注册地址：山东省淄博
市张店区东部化工区昌国东路219号。营业范围：财务管理及咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）。公司目前处于筹建期，未营业，本报告期未将其纳入合并财务报表范围。
山东联衡新材料有限公司系淄博联创聚氨酯有限公司全资子公司，于2017年06月13日出资成立的有限
责任公司，取得临淄区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码91370305MA3F212B2C的营业执照，公司注
册资本为5000万元，实收资本0元；法定代表人：王宪东；公司注册地址：山东省淄博市临淄区金山镇齐
鲁化工区创业创新产业园。营业范围：生态环境材料制造；化工产品（不含危险化学品）生产、销售；货
物进出口（法律、行政法规和国务院决定规定禁止经营的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。公司目前处于筹建期，未营业，本报告期未将其纳入合并财务报表范围。
山东联润达供应链管理有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司全资子公司，于2017年01月04
日出资成立的有限责任公司，取得淄博市张店区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
91370303MA3D3BXF3T的营业执照，公司注册资本为2000万元，实收资本0元；法定代表人：王宪东；公司
注册地址：山东省淄博市张店区人民西路与北京路交叉口西北角新材料交易中心A座1307室。营业范围：
供应链管理及咨询；硫磺、1，2-乙二胺、甲苯-2，4-二异氰酸酯、二苯基甲烷二异氰酸酯、1，2-环氧丙
烷、邻苯二甲酸酐【含马来酸酐大于0.05%】、N，N-二甲基环己胺、2-氨基乙醇、氨、正戊烷、2-甲基丁
烷、环戊烷、甲酸、甲酸甲酯、次磷酸、正磷酸、氢氧化钾、氢氧化钠、N，N-二甲基苄胺、二氯甲烷、
甲醇、石油原油销售（仅限票据往来方式经营，经营场所内禁止存放，不带有储存设施经营，有效期限以
危险化学品经营许可证为准）；化工工程、石化工程、医药工程、环保工程、建筑工程、市政 工程设计、
施工、监理与技术咨询；工程造价咨询；建筑规划设计；工程成套设备销售；化工产品（不含危险、监控
及易制毒化学品）研发（不含生产）、推广、销售；货物、技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
134
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
直接 间接
淄博市张店区东
山东联创聚合物
淄博 部化工区昌国东 化工行业 100.00% 出资设立
有限公司
路 219 号
淄博市张店区东
淄博联创聚氨酯
淄博 部化工区昌国东 化工行业 100.00% 出资设立
有限公司
路 219 号
淄博市张店区人
民西路与北京路
山东联润达供应
淄博 交叉口新材料交 化工行业 100.00% 出资设立
链管理有限公司
易中心 A 座 1307
室
上海市青浦工业
上海新合文化传 互联网及相关服 发行股份及现金
上海 园区青安路 958 100.00%
播有限公司 务业 收购
号 224 室
上海市杨浦区许
上海激创广告有 互联网及相关服 发行股份及现金
上海 昌路 1212 号 410 100.00%
限公司 务业 收购
室E
上海市嘉定区胜
上海麟动市场营 互联网及相关服 发行股份及现金
上海 辛南路 500 号 8 100.00%
销策划有限公司 务业 收购
幢 1048 室
淄博市张店区东
淄博联创金鼎基
淄博 部化工区昌国东 基金代销 100.00% 出资设立
金销售有限公司
路 219 号
上海市嘉定区科
上海趣阅数字科 福路 358_368 号 互联网及相关服
上海 100% 出资设立
技有限公司 4幢 1层 E区 务业
J1250 室
香港湾仔骆克道
Lecron Industrial 互联网及相关服
香港 301-307 骆克中 100% 出资设立
Co.,Limited 务业；化工行业
心 19 楼 C 室
淄博市临淄区金
山东联衡新材料
淄博 山镇齐鲁化工区 化工行业 100% 出资设立
有限公司
创业创新产业园
淄博市张店区东
淄博联创财务管
淄博 部化工区昌国东 财务管理及咨询 100% 出资设立
理有限公司
路 219 号
山南市徽韵科技
山南有容投资管
山南 文化中心 15 层 投资管理、咨询 99.5% 出资设立
理有限责任公司
58 室
135
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
山南有容投资管理有限
0.50% -250.62 0.00 161,629.34
责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
山南有 32,376,5 32,376,8 51,000.0 51,000.0 32,376,5 32,376,9
368.54 492.90 1,000.00 1,000.00
容 00.00 68.54 0 0 00.00 92.90
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
山南有容 -50,124.36 -50,124.36 -124.36 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
无
136
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
137
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
138
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本报告期未纳入合并范围的子公司如下：
山东联衡新材料有限公司系淄博联创聚氨酯有限公司全资子公司，于2017年06月13日出资成立的有
限责任公司，取得临淄区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码91370305MA3F212B2C的营业执照，公司
注册资本为5000万元，实收资本0元；法定代表人：王宪东；公司注册地址：山东省淄博市临淄区金山镇
齐鲁化工区创业创新产业园。营业范围：生态环境材料制造；化工产品（不含危险化学品）生产、销售；
货物进出口（法律、行政法规和国务院决定规定禁止经营的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。公司目前处于筹建期，未营业，本报告期未将其纳入合并财务报表范围。
淄博联创财务管理有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司全资子公司，于2017年6月28日出资
成立的有限责任公司，取得淄博市张店区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91370303MA3F53BM1F
的营业执照，公司注册资本为100万元，实收资本0元；法定代表人：胡安智；公司注册地址：山东省淄博
市张店区东部化工区昌国东路219号。营业范围：财务管理及咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）。公司目前处于筹建期，未营业，本报告期未将其纳入合并财务报表范围。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情
况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述：
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的
风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的
范围之内。
1.市场风险
（1）外汇风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除以美元和欧元进行采购和销售外，本集团的其他
主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、欧元余额外， 本
集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元和欧元余额的资产产生的汇率风险可能对本集团的经营
业绩产生影响。
项目 期末外币金额 期初外币金额
货币资金-美元 1,299,832.90 280,862.44
货币资金-欧元 0.57 0.57
应收账款-美元 2,558,732.42 28,256.76
预付账款-美元 164,180.58
139
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预收账款-美元 312,702.09
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。对于外汇风险，本集团重视对汇率风险管理政策和策
略的研究，保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作，并在合同中安排有利的结算条款。同时在出口
销售业务中，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带
来的风险。
（2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行浮动利率借款，浮动利率的金融负债使本集团面临。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
本集团的政 策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2.信用风险
于2017年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。信用风险主要产生于流动资金和应收
账款等。
为降低信用风险，本集团在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批，并执行其
它监控程序 以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核
每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集
团管理层认为本集团所承担的信用 风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大信用风险，
不会产生因对方单位违约而导致的重大损失。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。年末本集团应收账款前五名
客户的欠款金额为589,528,744.68元，占应收账款年末余额合计数的比例为54.57%，账龄均在信用期
内，除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
3.流动性风险
流动性风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保
有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团
定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
项目 期末余额
一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计
应付票据 28,650,000.00 28,650,000.00
应付账款 412,283,939.31 65,073,342.91 2,706,509.85 2,284,974.63 482,348,766.70
预收款项 11,925,693.97 1,344,798.66 153,970.69 13,424,463.32
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
140
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二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
无
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李洪国。
141
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
本公司控股股东、最终控制方为自然人李洪国，对本公司的持股比例为23.66%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东联创精细化学品有限公司 过去十二个月内的本集团控股子公司
邵秀英 本公司主要股东之一、董事
胡安智 董事、董事会秘书、财务总监
齐海莹 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员、董事
周志刚 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员
王璟 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员、董事
叶青 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员
王蔚 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员、董事
李洪鹏 本公司实际控制人亲属
山东中聚电子商务有限公司 本公司实际控制人控制的公司
山东联信达供应链管理有限公司 过去十二个月内的本集团控股子公司
济南天晟通贸易有限公司 联创化学股东郭翠华配偶控制的公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
142
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东联创精细化学 母公司及子公司
2,497,056.32 10,000,000.00 否 2,702,738.43
品有限公司 采购原材料
山东中聚电子商务 子公司采购原材
5,512,993.88 0.00 否 0.00
有限公司 料
济南天晟通贸易有 子公司采购原材
42,514,385.81 80,000,000.00 否 31,213,620.02
限公司 料
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东中聚电子商务有限公司 销售产品 0.00 2,561,940.00
山东联创精细化学品有限公司 销售产品 0.00 2400.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
143
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收账款 山东联创精细化学 4,223,858.69 211,192.93 101,917,237.12 17,438,271.67
144
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
品有限公司
其他应收账款 王宪东 922.01 46.10 0.00 0.00
其他应收账款 邵秀英 0.00 0.00 37,302,030.21 1,865,101.51
其他应收账款 王蔚 0.00 0.00 78,457.01 3,922.85
山东中聚电子商务
预付账款 0.00 0.00 5,500,000.00 0.00
有限公司
济南天晟通贸易有
预付账款 0.00 0.00 295,688.89 0.00
限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 山东中聚电子商务有限公司 13,708.00 0.00
应付账款 济南天晟通贸易有限公司 3,342,548.20 0.00
山东联信达供应链管理有限
其他应付账款 401,520.78 0.00
公司
其他应付账款 李洪国 168,257.00 168,257.00
其他应付账款 胡安智 1,536.69 0.00
其他应付账款 刘健 1,334.00 2,393.70
7、关联方承诺
1. 上海新合文化传播有限公司
根据本公司与上海新合文化传播有限公司（以下简称“上海新合”）原股东齐海莹、周
志刚、王璟、李洪国、宁波鑫歆签署的《业绩承诺与补偿协议》，上海新合原五名股东承
诺上海新合2015年度、2016 年度、2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的
净利润不低于10,000万元、13,000万元 和15,000万元（业绩承诺期不因交易的完成时间而
改变），否则业绩承诺方应以股份或现金的方式向本公司支付补偿。同时，2015年度至2017
年度，本公司化工行业扣除非经常性损益的净利润应为正值， 若出现亏损，则由本公司控
股股东李洪国以自有或自筹资金补偿给本公司。
2. 上海激创广告有限公司
根据本公司与上海激创广告有限公司（以下简称“上海激创”）原股东叶青签署的《业绩承诺与补
偿协议》，叶青承诺上海激创2015年度、2016年度、2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母
公司的净利润不低于7,000万元、8,750万元和10,937.50万元（业绩承诺期不因交易的完成时间而改变），
否则业绩承诺方应以股份或现金的方式向本公司支付补偿。
3. 上海麟动市场营销策划有限公司
根据本公司与上海麟动市场营销策划有限公司（以下简称“上海麟动”）原股东王蔚、
宽毅慧义、晖乾创投签署的《业绩承诺与补偿协议》，上海麟动原三名股东承诺上海麟动
2015年度、2016年度、2017年度、2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的
145
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
净利润不低于3,400万元、5,000万 元、6,250.00万元和7,820.00万元（业绩承诺期不因交易
的完成时间而改变，其中2015年度实现的净利 润数应考虑上海麟动按同一控制下企业合
并原则模拟的各被合并方2015年1-5月实现的扣除非经常性 损益后归属于母公司的净利
润数及按同一控制下企业合并原则模拟的非经常性损益中因同一控制下 企业合并产生的
子公司年初至合并日的当期净损益金额），否则业绩承诺方应以股份或现金的方式向 本
公司支付补偿。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2017年6月30日，本集团无需要说明的重担承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
146
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
诉讼：
1、2014年11月18日，南京市江宁区人民法院立案受理山东联创节能新材料股份有限公司诉南京永腾
建设有限公司、沈阳润恒农产品市场有限公司建设工程施工合同纠纷一案，诉讼请求：请求依法判令被告
南京永腾建设有限公司支付工程款6816964.24元；要求被告沈阳润恒农产品市场有限公司在欠付工程款范
围内承担付款责任；要求两被告按照同期银行贷款基准利率支付自起诉之日至工程款付清之日的利息 ；要
求被告承担诉讼费用。该案已于2015年1月13日在南京市江宁区人民法院开庭审理。2015年3月27日，江宁
区人民法院做出裁定，将本案移送到沈阳市中级人民法院审理。沈阳市中级人民法院又将本案移交到沈阳
市于洪区人民法院审理。该案已于2015年7月20日在沈阳市于洪区人民法院开庭审理。2016年4月25日，应
该案主审法官要求，因该案审限已到，要求原告山东联创节能新材料股份有限公司申请撤诉，并裁定该案
审理终结。2016年4月26日沈阳市于洪区人民法院重新立案受理该案。2016年5月31日，山东联创节能新材
料股份有限公司变更企业名称为山东联创互联网传媒股份有限公司。2016年6月16日，应主审法官电话要
求，召开了庭前会议，因原被告争议较大，原告山东联创互联网传媒股份有限公司缺乏证据，主审法官要
求原告山东联创互联网传媒股份有限公司搜集证据再行开庭。
截止本报告期披露日，上述诉讼事项已取得法院一审判，判决如下：（1）被告南京永腾建设有限公
司于本判决发生法律效力后3日内给付原告山东联创互联网传媒股份有限公司工程款5,716,451.09元。（2）
被告南京永腾建设有限公司于本判决发生法律效力后3日内给付原告山东联创互联网传媒股份有限公司工
程款利息。（3）驳回原告山东联创互联网传媒股份有限公司其他诉讼请求。
147
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、2016年11月10日，大连市金州区人民法院对山东联创互联网传媒股份有限公司诉大连阿尔滨集团
有限公司建设工程施工合同纠纷一案作出（2015）金民初字第250号一审判决：被告大连阿尔滨集团有限
公司于本判决生效后十日内给付原告山东联创互联网传媒股份有限公司工程款1107591.65元；驳回原告山
东联创互联网传媒股份有限公司的其它诉讼请求。2016年11月24日，山东联创互联网传媒股份有限公司向
大连市中级人民法院提出上诉，上诉请求：请求依法撤销（2015）金民初字第250号民事判决，并依法改
判被上诉人立即给付工程款7653233元；诉讼费用及鉴定费由被上诉人承担。
2017年7月11日，大连市中级人民法院再次开庭审理了本案。2017年7月12日，大连市中级人民法院作
出（2017）辽02民终2679号二审民事判决：撤销大连市金州区人民法院（2015）金民初字第250号民事判
决第二项；被告大连阿尔滨集团有限公司于本判决生效后十日内给付原告山东联创互联网传媒股份有限公
司工程款人民币7631187元；驳回原告山东联创互联网传媒股份有限公司的其它诉讼请求。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
148
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
149
山东联创互联网传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
26,778,6 7,995,80 18,782,88 14,384, 5,446,019 8,938,640.2
合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 100.00% 37.86%
91.17 9.57 1.60 660.02 .81 1
应收账款
26,778,6 7,995,80 18,782,88 14,384, 5,446,019 8,938,640.2
合计 100.00% 100.00% 100.00% 37.86%
91.17 9.57 1.60 660.02 .81 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 16,374,839.50 818,741.98 5.00%
1至 2年 2,290,114.67 458,022.93 20.00%
2至 3年 2,789,384.68 1,394,692.34 50.00%
3 年以上 5,324,352.32 5,324,352.32 100.00%
合计 26,778,691.17 7,995,809.57 29.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-22,396,835.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
150
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其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为16,486,102.12元，占应收账款期末
余额合计数的比例为61.56 %，相应计提的计提账准备年末余额汇总金额为1,407,836.23元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
139,557, 3,700,13 135,857,6 225,120 30,069,33 195,050,96
合计提坏账准备的 100.00% 2.65% 46.33% 13.36%
748.04 6.14 11.90 ,301.44 4.16 7.28
其他应收款
单项金额不重大但
260,764 260,764,27
单独计提坏账准备 53.67% 0.00%
,271.27 1.27
的其他应收款
139,557, 3,700,13 135,857,6 485,884 30,069,33 455,815,23
合计 100.00% 2.65% 100.00%
748.04 6.14 11.90 ,572.71 4.16 8.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 137,298,891.41 1,864,328.57 1.36%
1至 2年 184,498.83 36,899.77 20.00%
2至 3年 550,900.00 275,450.00 50.00%
3 年以上 1,523,457.80 1,523,457.80 100.00%
合计 139,557,748.04 3,700,136.14 2.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-26,321,106.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
152
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财务资助款 351,909,510.12
股权转让款 30,488,025.60 117,313,702.31
其他往来款 104,445,686.52 13,899,569.80
备用金借款 3,509,071.92 1,664,080.81
保证金押金 1,114,964.00 789,333.20
其他 308,376.47
合计 139,557,748.04 485,884,572.71
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
张玉国 股权转让款 15,634,209.60 一年以内 11.20% 781,710.48
魏中传 股权转让款 14,853,816.00 一年以内 10.64% 742,690.80
山东联创精细化学品
票据贴息 4,223,858.69 一年以内 3.03% 211,192.93
有限公司
山东卓星化工有限公
票据贴息 2,106,666.51 一年以内 1.51% 105,333.33
司
青岛海尔零部件采购
保证金 500,000.00 2-3 年 0.36% 250,000.00
有限公司
合计 -- 37,318,550.80 -- 26.74% 2,090,927.54
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,318,956,557.48 0.00 3,318,956,557.48 3,298,956,557.48 0.00 3,298,956,557.48
合计 3,318,956,557.48 0.00 3,318,956,557.48 3,298,956,557.48 0.00 3,298,956,557.48
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海新合文化传
1,322,000,000.00 1,322,000,000.00 0.00
播有限公司
上海激创广告有
1,015,000,000.00 1,015,000,000.00 0.00
限公司
上海麟动市场营
716,500,000.00 716,500,000.00 0.00
销策划有限公司
山东联创聚合物
156,320,251.01 156,320,251.01 0.00
有限公司
淄博联创聚氨酯
56,921,688.97 56,921,688.97 0.00
有限公司
山南有容投资管
32,214,617.50 32,214,617.50 0.00
理有限责任公司
淄博联创金鼎基
20,000,000.00 20,000,000.00
金销售有限公司
合计 3,298,956,557.48 20,000,000.00 3,318,956,557.48 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 27,889,611.80 17,022,951.01 87,312,352.63 78,817,019.24
其他业务 11,627,205.12 11,206,233.27 15,363,522.68 12,539,481.83
合计 39,516,816.92 28,229,184.28 102,675,875.31 91,356,501.07
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -12,697,969.79
合计 -12,697,969.79
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -61,586.67 处理固定资产损失
1、子公司上海新合收到政府扶持资金
1,282.82 万元；2、子公司上海激创收到
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 政府扶持资金 332.80 万元；3、母公司收
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,586,936.81 到市级专利发展专项资金 33 万元；4、
受的政府补助除外） 母公司收到专利创造资助资金 0.4 万元；
5、递延收益转入营业外收入 109.67 万
元。
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -284.30
减：所得税影响额 4,384,485.31
合计 13,140,580.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.19% 0.2209 0.2209
扣除非经常性损益后归属于公司
2.87% 0.1986 0.1986
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
156
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
四、其他相关文件以上备查文件的备置地点：公司证券部。
山东联创互联网传媒股份有限公司
法定代表人：王宪东
2017年8月17日
157