湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司
2016 年第三季度报告
证券代码：300345
证券简称：红宇新材
二〇一六年十月
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湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
目 录
第一节 重要提示 .......................................... 3
第二节 公司基本情况....................................... 4
第三节 管理层讨论与分析................................... 9
第四节 重要事项 ......................................... 14
第五节 财务报表 ......................................... 21
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人朱红玉、主管会计工作负责人杨大波及会计机构负责人(会计主
管人员)杨大波声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,109,907,526.34 1,084,566,781.22 2.34%
归属于上市公司股东的净资产
803,693,750.31 803,186,446.35 0.06%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 50,577,598.54 -35.13% 165,839,093.45 -22.94%
归属于上市公司股东的净利润
778,579.26 -92.62% 11,980,986.52 -62.76%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
154,808.63 -98.44% 11,169,430.97 -63.49%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -117,639,748.33 -1,022.97%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0018 -93.18% 0.0271 -66.38%
稀释每股收益（元/股） 0.0018 -93.18% 0.0271 -66.38%
加权平均净资产收益率 0.10% -1.53% 1.49% -3.56%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 441,295,483
本报告期 年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0018 0.0271
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -91,692.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 1,094,882.00
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-123,093.59
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 250,175.81
减：所得税影响额 169,540.68
少数股东权益影响额（税后） 149,175.00
合计 811,555.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、管理水平与公司快速发展不匹配的风险
随着公司不断加大在新材料产业上下游的整合力度，外延式投资并购项目不断增多，子
公司数量逐年增加，公司的规模不断扩大，这对公司在经营管理、技术应用研发、市场开拓
和资本运作方面提出了更高的要求。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构，拥有独
立健全的公司运营体系，但是由于子公司为独立法人，独立开展业务，独立核算，公司如不
能通过科学的制度设计、先进的经营理念和管理手段调动其积极性和创造性，将影响子公司
的运营能力和发展动力，会给公司带来管理风险。为此，公司将通过建设相互融合的企业文
化，制订有效的激励手段，促进各子公司之间协同作战，优势互补，降低管理风险。
2、应收账款风险
随着国家对企业节能减排要求的持续深入，下游客户对公司综合节能技术整体解决方案
的需求不断增加，但同时又面临资金短缺、付款周期延长等情况，公司可能面临应收账款增
加的风险。为此，公司一方面通过对应收账款情况进行持续监控，将应收账款的回收任务纳
入营销部门的关键考核指标，加大对应收账款的清收，以实现应收账款的及时回收；另一方
面，通过建立客户信用评级制度，加强客户信用管理，主动减少对信用评级较低客户的销售，
降低财务风险。
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3、公司转型升级带来的风险
公司目前正处于转型升级阶段，这对公司经营决策和内部管理、新产品研发、风险控制
等方面的要求也越来越高，公司若不能及时提高管理水平和技术研发水平，创新管理模式，
储备好技术和管理人才，则对公司的战略转型发展带来一定的不利影响。未来公司将进一步
关注产业政策和外部市场环境的变化，紧紧围绕公司的战略规划，创新管理机制，提高科学
决策水平，加大人才的引进、培养和储备力度，最大限度的降低或减少公司转型升级带来的
各类风险。
4、2016年非公开发行股票项目审批风险
目前，公司正积极筹备2016年非公开发行股票募集资金，建设PIP可控离子渗入技术产业
化项目，进一步提升公司核心竞争力。公司本次非公开发行股票取得中国证券监督管理委员
会的批复存在一定的审批风险。公司将会加强与监管部门、中介机构等多方沟通协调，积极
推动公司2016年非公开发行股票项目顺利进行。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 30,702 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
朱红玉 境内自然人 20.55% 90,697,303 68,022,977 质押 77,940,000
任立军 境内自然人 10.13% 44,712,819 0 质押 8,560,000
朱明楚 境内自然人 5.62% 24,813,895 24,813,895 质押 15,000,000
湘江产业投资有限责任公司 国有法人 5.03% 22,192,300 0
湖南红翔投资合伙企业（有限合
境内非国有法人 3.88% 17,121,588 17,121,588
伙）
甘忠廉 境内自然人 1.97% 8,714,076 0
中国工商银行股份有限公司－
广发行业领先混合型证券投资 其他 1.56% 6,899,891 0
基金
国泰君安证券资管－招商银行 其他 1.56% 6,888,970 0
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－国泰君安君享红宇集合资产
管理计划
朱红专 境内自然人 1.39% 6,148,013 4,611,009
中海信托股份有限公司－中海
其他 0.93% 4,092,837 0
－浦江之星 186 号集合资金信托
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
任立军 44,712,819 人民币普通股 44,712,819
朱红玉 22,674,326 人民币普通股 22,674,326
湘江产业投资有限责任公司 22,192,300 人民币普通股 22,192,300
甘忠廉 8,714,076 人民币普通股 8,714,076
中国工商银行股份有限公司－广
6,899,891 人民币普通股 6,899,891
发行业领先混合型证券投资基金
国泰君安证券资管－招商银行－
国泰君安君享红宇集合资产管理 6,888,970 人民币普通股 6,888,970
计划
中海信托股份有限公司－中海－
4,092,837 人民币普通股 4,092,837
浦江之星 186 号集合资金信托
中国工商银行股份有限公司－广
3,722,729 人民币普通股 3,722,729
发核心精选混合型证券投资基金
北京兆星创业投资有限公司 3,300,000 人民币普通股 3,300,000
中国工商银行股份有限公司－广
3,014,216 人民币普通股 3,014,216
发轮动配置混合型证券投资基金
上述股东中，朱明楚为控股股东、实际控制人朱红玉之子，朱红专为控股股东、实际控
上述股东关联关系或一致行动的 制人朱红玉之兄，为关联关系人，并分别签署了《一致行动协议》；朱红专、任立军为
说明 湖南红翔投资合伙企业（有限合伙）的合伙人之一。除上述情况外，公司未知其他股东
之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售 本期解除 本期增加 期末限售 限售原因 拟解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
朱红玉 68,022,977 0 0 68,022,977 高管锁定股 每年按照上年末持有公司
股份总数的 25%解除锁定
任立军 44,712,819 44,712,819 0 0 高管锁定股 2016 年 8 月 19 日
朱明楚 24,813,895 0 0 24,813,895 首发后个人 2019 年 1 月 4 日
类限售股
湖南红翔投资合 17,121,588 0 0 17,121,588 首发后机构 2019 年 1 月 4 日
伙企业（有限合 类限售股
伙）
朱红专 4,611,009 0 0 4,611,009 高管锁定股 每年按照上年末持有公司
股份总数的 25%解除锁定
万建林 1,467,949 0 489,316 1,957,265 高管锁定股 2017 年 3 月 10 日
合计 160,750,237 44,712,819 489,316 116,526,734 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
期末余额或 年初余额或
变动金额
报表项目 本期发生额 上年同期发 变动比率 变动原因
（万元）
（万元） 生额（万元）
以公允价值计 以公允价值计量且其变动计入当期损益
量且其变动计 的金融资产较年初增长 581.66 万元，主
581.66 0 581.66 全增长
入当期损益的 要系本报告期公司开设股票账户在二级
金融资产 市场买入股票所致。
应收票据较年初增加 153.08%，主要系本
应收票据 1,692.89 668.92 1,023.97 153.08% 报告期回收货款收到的银行承兑汇票较
上年同期增加所致。
预付款项较年初增加 435.75%，主要系本
报告期公司为了减少部分原材料涨价的
预付款项 5,963.83 1,113.17 4,850.66 435.75%
影响，增加了部分原材料供应商的预付货
款。
应收利息较年初减少 64.7%，主要系本报
应收利息 49.83 141.18 -91.35 -64.70% 告期定期存款到期收到的存款利息较年
初增加所致。
其他应收款较年初增加 177.04%，主要系
其他应收款 2,742.84 990.06 1,752.77 177.04% 本报告期投标保证金的增加及子公司中
物红宇与外单位的往来款增加所致。
其他流动资产较年初增加 63.94%，主要
其他流动资产 1,493.67 911.11 582.56 63.94% 系本报告期银行理财产品较年初增加所
致。
长期应收款较年初增加 2847.47 万元，主
长期应收款 2,847.47 0 2,847.47 全增长 要系本报告期子公司上海唯楚融资租赁
有限公司应收客户融资租赁款增加所致。
投资性房地产较年初增加 1872.61 万元，
主要系本报告期公司绿地办公楼拟做出
投资性房地产 1,872.61 0 1,872.61 全增长
租用途，而将在建工程转入投资性房地产
所致。
开发支出较年初增加 50.48%，主要系本
开发支出 992.72 659.70 333.02 50.48%
报告期研发项目资本化金额增加所致。
应付票据较年初减少 32.7%，主要系本报
应付票据 988.41 1,468.66 -480.25 -32.70% 告期公司前期开具的银行承兑汇票陆续
到期解付，导致应付票据余额较年初减
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少。
应交税费较年初减少 60.54%，主要系本
应交税费 132.56 335.98 -203.42 -60.54% 报告期利润总额较去年同期减少导致应
交所得税减少。
其他应付款较年初较少 55.89%，主要系
其他应付款 854.71 1,937.50 -1,082.79 -55.89% 本报告期内支付了上年应收账款保理业
务代收的客户货款所致。
长期应付款较年初减少 74.9%，主要系本
长期应付款 57.13 227.63 -170.49 -74.90%
报告期支付了融资租赁款项所致。
资产减值损失较上年同期增加 35.47%，
资产减值损失 495.02 365.42 129.60 35.47% 主要系本报告期计提坏账准备较上年同
期增加所致。
投资收益较上年同期减少 176.77%，主要
投资收益 -327.16 426.18 -753.33 -176.77% 系本报告期对山东信发红宇科技有限公
司的投资收益减少所致。
营业外收入较上年同期减少 51.53%，主
营业外收入 159.34 328.74 -169.39 -51.53% 要系本报告期政府补贴收入较上年同期
减少所致。
所得税费用较上年同期减少 50.1%，主要
所得税费用 242.00 484.93 -242.92 -50.10% 系本报告期利润总额较上年同期减少所
致。
经营活动产生现金流量净额较上年同期
经营活动产生 减少 1022.97%，主要系本报告期公司为
的现金流量净 -11,763.97 1,274.57 -13,038.55 -1022.97% 了减少原材料涨价的影响，增加了部分原
额 材料供应商预付的货款，导致支付原材料
货款等较上年同期增加所致。
投资活动产生现金流量净额较上年同期
投资活动产生
减少 35.97%，主要系本报告期公司购置
的现金流量净 -5,067.81 -3,727.28 -1,340.52 -35.97%
固定资产及长期资产支付的现金流较上
额
年增加所致。
筹资活动产生 筹资活动产生的现金流量净额较上年同
的现金流量净 2,434.61 -144.70 2,579.31 1782.48% 期增加 1782.48%，主要系本报告期新增
额 短期借款 3000 万元所致。
现金及现金等 主要系本报告期经营活动产生的现金流
-14,389.20 -2,569.86 -11,819.34 -459.92%
价物净增加额 量净额减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
前三季度公司实现营业收入 16,583.91 万元，较去年同期减少 22.94%。实现营业利润
1,218.60 万元，较去年同期减少 67.48%；实现归属于上市公司股东的净利润为 1,198.09 万
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元，较上年同期减少 62.76%。
公司业绩变动的主要原因为：1、报告期内参股子公司出现经营亏损，导致投资收益同比
大幅下降；2、报告期内控股子公司利润大幅减少，导致合并归属母公司利润同比减少；3、
公司继续加强对应收账款占比较大客户的管理，导致销售收入同比有所下降。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内（截至 2016 年 9 月 30 日），公司已拥有专利 33 项，其中发明专利 14 项，实
用新型 19 项。公司另有已申请并处于专利受理期的专利共 14 项，均为发明专利。
序号 项目名称 年度拟达到的目标 三季度研发进度
完成公司衬板喷焊任务，研究工艺、粉末、
3D喷焊技术在衬板上的产 在矿山客户衬板上喷焊，使用寿命已达
1 设备，提高质量，控制成本，实现产业化，
业化开发 5.5月，还在继续使用。
使喷焊衬板寿命提高50%-100%。
完成一条可共线生产多种规格磨球的金属型 已完成生产线的加工制造，正在安装调
2 金属型铸球生产线的研制
生产线安装、投产。 试。
开发一种适用于半自磨机的衬板，具有提产 已与客户签定了试用合同，产品已生产完
3 半自磨机衬板的设计开发
10%以上的效果。 成，近期安装试用。
水泥球磨机分级衬板的研 研发一种适用于水泥球磨机的分级衬板，使
4 方案验证阶段。
发 磨内磨球按正确的方式分布，提高产量5%。
磨煤机制粉系统高效分离 将磨煤机作为一个系统来研究，煤粉制粉分
5 方案验证阶段。
技术的研究 离效率过低、制粉分离设备磨损过快的情况。
梯材智能机器人的项目开
6 完成样机设计、制造并实现小批量供货。 样机制造调试中。
发
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报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、
高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司前五大供应商采购金额合计32,647,465.05元,占报告期采购总金额的
40.07%，主要是公司上年增加原材料的库存战略储备，本报告期减少了部分供应商的采购量，
部分供应商的变化不会对公司未来经营造成不利影响。前五大供应商的变化根据公司业务需
要进行采购调整，发生采购量和供应商的变化属于正常业务需要，对公司未来经营无重大影
响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司前五大客户销售收入合计59,089,258.45元，占报告期营业收入的35.63%，
前五大客户合计销售额较去年同期减少26.56%，主要由于公司加强对应收账款占比较大客户
的管理，导致销售收入同比有所下降，随着公司信用政策的收紧，公司前五大客户较去年同
期有所变化，这种变化属于正常的市场波动，销售客户的变化对公司未来经营影响较小。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司进一步推动“聚焦目标、整合资源、合作共赢、快速发展”发展战略的
落实，围绕发展战略与年度经营计划，稳步推进各项工作的开展。一是发挥技术转型升级对
公司发展的引领作用，持续推进PIP项目产业化工作，根据市场和客户的需求，找准PIP产业
化的市场方向和目标客户群，实现市场销售的突破；二是坚持自主创新，加快推进3D喷焊技
术在衬板上的产业化开发及半自磨机衬板的研发，通过与客户单位的反复沟通及现场实地测
试，不断收集各项指标数据，完成半自磨机衬板的设计开发，满足客户节能降耗的实际需求；
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三是强化公司内部管理，开源节流、降本增效，提高公司风险防御能力。
报告期内，公司与有关各方及聘请的中介机构积极推进2016年非公开发行股票的相关工
作，并于2016年7月19日在巨潮资讯网上发布了《公司2016年非公开发行股票预案》等相关公
告；9月27日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国
证监会行政许可申请受理通知书》（162689号），受理了公司非公开发行新股申报材料。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应
对措施
√ 适用 □ 不适用
请见“第二节 公司基本情况”之“二 重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕
的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
不越权干预红宇新材经营管理活动，不侵占红宇新材
朱红玉 其他承诺 2016 年 07 月 17 日 在职期间 正常履行中
利益。
（1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送
利益，也不采用其他方式损害红宇新材利益；（2）对
本人的职务消费行为进行约束；（3）不动用红宇新材
首次公开发行或再融资时所作
朱红玉;朱明楚;隆端 资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）
承诺
华;熊政平;曾江洪;陈 其他承诺 由董事会或提名与薪酬考核委员会制定的薪酬制度与 2016 年 07 月 17 日 在职期间 正常履行中
爱文;黄冀湘;罗德福 红宇新材填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）如红
宇新材未来实施股权激励方案，拟公布的红宇新材股
权激励的行权条件与红宇新材填补回报措施的执行情
况相挂钩。
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朱明楚;湖南红翔投资 自公司非公开发行股票新股上市之日起三十六个月内
股份限售承诺 2016 年 01 月 04 日 36 个月 正常履行中
合伙企业（有限合伙） 不进行转让。
承诺在作为公司股东、董事行使提案权，或在参加股
股东一致行动承
朱明楚 东大会会议、董事会会议行使表决权时，均与朱红玉 2014 年 11 月 06 日 36 个月 正常履行中
诺
保持一致。
在担任红宇新材董事、监事或高级管理人员期间，每
任期内及离
年转让的股份不超过本人所持红宇新材股份总数的百
朱红玉 股份减持承诺 2011 年 06 月 01 日 职后半年内 正常履行中
分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的红宇新
有效
材股份。
在担任红宇新材董事、监事或高级管理人员期间，每
任期内及离
年转让的股份不超过本人所持红宇新材股份总数的百
任立军 股份减持承诺 2011 年 06 月 01 日 职后半年内 已履行完毕
分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的红宇新
有效
材股份。
朱红玉在担任红宇新材董事、监事或高级管理人员期
朱红玉任期
间，每年转让的股份不超过本人所持红宇新材股份总
朱红专 股份减持承诺 2011 年 06 月 01 日 内及离职后 正常履行中
数的百分之二十五；朱红玉离职后半年内，不转让所
半年内有效
持有的红宇新材股份。
任立军在担任红宇新材董事、监事或高级管理人员期
任立军任期
间，每年转让的股份不超过本人所持红宇新材股份总
万建林 股份减持承诺 2011 年 06 月 01 日 内及离职后 正常履行中
数的百分之二十五；任立军离职后半年内，不转让所
半年内有效
持有的红宇新材股份。
朱红玉或朱
在作为公司股东行使提案权，或在参加股东大会会议
股东一致行动承 红专持有公
朱红专 行使表决权时，均与朱红玉保持一致；提案权和表决 2009 年 12 月 20 日 正常履行中
诺 司股份之日
权的行使以不损害其他股东的权利为原则。
内有效
持有红宇新
朱红玉、任立军、湘江 关于同业竞争、关 为避免同业竞争，上述股东于 2011 年 6 月 8 日分别向
2011 年 06 月 08 日 材股份期间 正常履行中
产业投资有限公司 联交易、资金占用 公司出具了《关于避免同业竞争承诺函》
及转让全部
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湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
方面的承诺 股份之日起
一年内
1、如应社会保障主管部门要求或决定，红宇新材需要
为员工补缴发行前的社会保险金或红宇新材因未为员
工缴纳社会保险金而承担任何罚款或损失，本人愿在
毋需红宇新材支付对价的情况下承担所有社会保险金
实际控制上
朱红玉 其他承诺 相关补缴金额或罚款金额。2、如因住房公积金主管部 2010 年 09 月 09 日 正常履行中
市公司期间
门要求或决定，红宇新材需要为员工补缴住房公积金
或红宇新材因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚
款或损失，本人愿在毋需红宇新材支付对价的情况下
承担所有住房公积金相关补缴金额或罚款金额。
若相关税务部门调整原享受的该项税收优惠政策，要
求公司补缴该项税收优惠款，则朱红玉将无条件全额 实际控制上
朱红玉 其他承诺 2011 年 07 月 18 日 正常履行中
承担该部分补缴款和因此产生的所有相关费用，保证 市公司期间
公司不因此遭受任何损失
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应
当详细说明未完成履行的具体 不适用
原因及下一步的工作计划
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 53,319.56
本季度投入募集资金总额 125.09
报告期内变更用途的募集资金总额 0
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湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
累计变更用途的募集资金总额 6,117
已累计投入募集资金总额 48,351.91
累计变更用途的募集资金总额比例 11.47%
是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期末 项目可行性
承诺投资项目和超 募集资金承 调整后投资 本报告期投 本报告期实 是否达到预计
项目(含部分 计投入金额 资进度 (3) 定可使用状 累计实现的效 是否发生重
募资金投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 现的效益 效益
变更) (2) ＝(2)/(1) 态日期 益 大变化
承诺投资项目
金洲新区二期工程
年产 2.5 万吨高合金 是 21,636 15,519 125.09 15,369.3 99.04% 212.23 2,090.28 否 否
耐磨铸件项目
永久补充流动资金 否 15,949.06 15,949.06 0 11,217 70.33% 是 否
设立山东信发红宇
否 0 2,940 2,940 100.00% -106.46 364.85
科技有限公司
设立四川红宇白云
否 0 1,530 1,530 100.00% 0.15 512.27
新材料有限公司
永久补充流动资金 否 0 1,647 1,647 100.00%
承诺投资项目小计 -- 37,585.06 37,585.06 125.09 32,703.3 -- -- 105.92 2,967.40 -- --
超募资金投向
河北红宇鼎基耐磨
材料有限公司股权 否 3,000 3,000 0 2,943.65 98.12% -38.73 -65.08
收购及增资
永久补充流动资 否 8,934.5 8,934.5 0 8,934.5 100.00%
购置办公用房 否 3,800 3,800 0 3,770.46 99.22%
超募资金投向小计 -- 15,734.5 15,734.5 0 15,648.61 -- -- -38.73 -65.08 -- --
合计 -- 53,319.56 53,319.56 125.09 48,351.91 -- -- 67.19 2,902.32 -- --
未达到计划进度或 1、金洲新区二期工程年产 2.5 万吨高合金耐磨铸件项目原定 2015 年 9 月 30 日投产，由于项目进展顺利，该项目自 2014 年 12 月开始，部分生产线陆续
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湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
预计收益的情况和 投产，截至 2016 年 9 月 30 日，金洲新区二期工程年产 2.5 万吨高合金耐磨铸件项目仍有部分生产线暂未投产，2015 年产生收益 1,152.94 万元；2016
原因（分具体项目） 年 1-9 月产生收益 937.34 万元；预计该项目全部投产后，其效益将会逐步释放。2、河北红宇鼎基耐磨材料有限公司股权收购及增资项目未达到预计收
益的原因：截至 2016 年 9 月 30 日，该项目累计实现效益-65.08 万元，比预计收益低，主要原因是 2013 年收购红宇鼎基后，市场环境发生较大变化，
受其影响红宇鼎基衬板产品产销量和价格均有所下降。根据收购协议，公司收购红宇鼎基后将对其进行扩产，但由于市场环境的变化，公司放缓了红宇
鼎基项目建设并对原有生产线进行了技术升级，致使产能未达到预期，并对生产销售造成了一定影响。
项目可行性发生重
截至 2016 年 9 月 30 日，公司募投资金项目未发生重大变化。
大变化的情况说明
适用
超募资金总额为人民币 15,734.49 万元，使用情况为：1、2012 年 10 月 12 日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于以超募资金收购河北
鼎基钢铁铸件有限公司所持河北鼎基耐磨材料有限公司 70%股权并向拟控股子公司增资的议案》，同意公司使用超募资金人民币 18,172,812 元收购河北
鼎基钢铁铸件制造有限公司所持河北鼎基耐磨材料有限公司 70%股权并且使用超募资金人民币 11,827,188 元向控股子公司鼎基耐磨进行增资，合计金额
超募资金的金额、用
为 3,000 万元。已使用 2,943.65 万元。2、2013 年 5 月 3 日，公司召开 2012 年度股东大会审议通过了《关于使用超募资金永久性补充流动资金 6000 万
途及使用进展情况
元的议案》，同意公司使用 6000 万元超募资金永久性补充流动资金。已实施。3、2013 年 8 月 23 日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金购置办公用房的议案》，同意使用不超过 3,800 万元的超募资金用于购置办公用房。已付购房款 3,770.46 万元。 4、2014 年 5 月 9
日，经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金》的方案，同意公司使用 2,934.49 万元的超募资金永
久性补充流动资金，已使用 2,934.49 万元。
适用
以前年度发生
2013 年 5 月 3 日，公司召开 2012 年度股东大会，审议通过了《关于对募集资金投资项目进行部分调整的议案》，同意公司对募集资金投资项目中的部分
募集资金投资项目 实施地点做如下调整：1、为使公司生产区和技术研发区能进行专业化划分，优化工作流程，提高使用效率，节省投资，拟将二期工程的试验车间和检测
实施地点变更情况 中心作为工程技术中心的一部分，并与工程技术研究中心其他工程一起兴建。拟建的工程技术研究中心位于在公司总部对面新购置土地上。公司二期工
程项目中试验车间和检测中心的投资金额分别为 1496.13 万元和 985.77 万元，合计 2481.9 万元。2、为充分利用现有的销售渠道，节省公司的市场开拓
成本，迅速推广公司节能衬板技术，同时为公司在全国范围内进行战略性布局，公司拟通过对外收购衬板生产厂家，来实现募集资金使用计划中的 5000
吨衬板生产。故公司将取消生产衬板的铸造三车间和铸造六车间的建设。上述两车间的投资金额为 3526.96 万元募集资金，将全部用于对外并购衬板生
产厂商。
募集资金投资项目 适用
实施方式调整情况 以前年度发生
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湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2013 年 5 月 3 日，公司召开 2012 年度股东大会，审议通过了《关于对募集资金投资项目进行部分调整的议案》，同意公司对募集资金投资项目中的部分
实施方式做如下调整：由于一期工程尚有一间已建成没有投入使用的生产车间，为了利用现有资源，加快建设进程，公司建议将原准备安置在铸造二车
间的磨球生产设备放置到一期工程未投入使用的车间，将该车间作为铸造二车间。随着公司生产规模的扩大，生产设备及其使用时间的增加，设备的修
理和零部件的加工也大大增加，需要一个专门的机加工车间。公司拟将已建成的原铸造二车间的厂房用作机加工车间。自公司迁至长沙宁乡基地一直没
有建设原材料仓库，以致采购的大部分原材料都存放在娄底分公司，不利于公司的生产和销售的快速扩大，影响了公司的生产效率，故公司拟利用募集
资金在现有厂区内的一期工程用地内兴建一座合金仓库。以上实施方式的调整需新增投资 463.63 万元，通过在二期工程项目建设中节省部分募集资金来
解决。
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 2012 年 8 月 15 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，董事会同意公
况 司以募集资金 3,802.41 万元置换截至 2012 年 7 月 31 日公司已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,802.41 万元。
用闲置募集资金暂 适用
时补充流动资金情 2012 年 9 月 3 日，公司 2012 年度第一次临时股东会议审议通过了《关于使用部分现在募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金专户
况 中 5,900 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为批准之日起不超过六个月。2013 年 3 月到期后已归还到募集资金专用账户。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
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三、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
2016年7月17日和2016年9月1日，公司第三届董事会第四次会议和2016年第三次临
时股东大会审议通过了公司2016年非公开发行股票相关议案，并于9月27日收到中国证
监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（162689号）。中国证监会依法
对公司提交的行政许可申请材料进行了审查，认为材料齐全，符合法定形式，决定予
以受理。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
2016年5月17日，公司2015年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配方案，
公司以2015年末441,295,483股总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现
金红利0.26元（含税）。并于7月14日完成了本次权益分派的实施，共派发现金红利
11,473,682.55元。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
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湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 186,065,017.70 334,362,995.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
5,816,620.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,928,883.60 6,689,200.00
应收账款 263,843,329.80 232,088,422.66
预付款项 59,638,290.55 11,131,668.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 498,315.52 1,411,803.17
应收股利
其他应收款 27,428,367.37 9,900,648.11
买入返售金融资产
存货 121,195,837.97 108,369,421.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,936,744.21 9,111,120.69
流动资产合计 696,351,406.72 713,065,280.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
21
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 28,474,694.89
长期股权投资 34,413,591.13 37,612,693.08
投资性房地产 18,726,137.59
固定资产 196,941,449.69 199,661,736.01
在建工程 72,661,421.73 74,634,803.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,082,406.51 40,459,391.40
开发支出 9,927,248.07 6,597,036.38
商誉 8,279,706.41 8,279,706.41
长期待摊费用 32,499.94 81,249.97
递延所得税资产 5,016,963.66 4,174,884.21
其他非流动资产
非流动资产合计 413,556,119.62 371,501,501.21
资产总计 1,109,907,526.34 1,084,566,781.22
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,884,067.94 14,686,587.97
应付账款 55,186,070.39 45,830,397.44
预收款项 582,243.70 676,776.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,194,739.39 2,182,402.93
应交税费 1,325,613.88 3,359,767.07
22
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利 1,398,488.68 800,612.10
其他应付款 8,547,097.98 19,375,034.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,439,028.00 2,689,028.00
其他流动负债
流动负债合计 251,557,349.96 229,600,606.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 571,321.79 2,276,270.99
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,785,210.09 2,241,966.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,356,531.88 4,518,237.65
负债合计 253,913,881.84 234,118,844.16
所有者权益：
股本 441,295,483.00 441,295,483.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 246,695,549.72 246,695,549.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 21,556,049.50 21,556,049.50
一般风险准备
未分配利润 94,146,668.09 93,639,364.13
归属于母公司所有者权益合计 803,693,750.31 803,186,446.35
少数股东权益 52,299,894.19 47,261,490.71
所有者权益合计 855,993,644.50 850,447,937.06
负债和所有者权益总计 1,109,907,526.34 1,084,566,781.22
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 169,778,990.92 305,792,906.64
以公允价值计量且其变动计入当期损
5,816,620.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,698,883.60 5,280,000.00
应收账款 206,180,202.41 199,086,746.82
预付款项 40,246,453.09 1,493,260.23
应收利息 498,315.52 1,411,803.17
应收股利
其他应收款 41,953,737.83 20,235,829.14
存货 79,971,385.01 82,505,044.65
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,789,131.15
流动资产合计 561,144,588.38 617,594,721.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 143,878,387.97 102,835,910.31
投资性房地产 18,726,137.59
24
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 166,579,346.50 168,495,222.24
在建工程 64,507,642.65 73,460,290.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,257,965.59 32,256,244.61
开发支出 9,927,248.07 6,597,036.38
商誉
长期待摊费用 32,499.94 81,249.97
递延所得税资产 3,097,684.78 2,493,782.82
其他非流动资产
非流动资产合计 438,006,913.09 386,219,737.31
资产总计 999,151,501.47 1,003,814,459.11
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,884,067.94 14,686,587.97
应付账款 17,956,167.59 39,349,416.72
预收款项 136,000.00 153,100.00
应付职工薪酬 703,564.84 593,880.90
应交税费 2,151,018.88 1,216,769.73
应付利息
应付股利 1,398,488.68 800,612.10
其他应付款 5,569,505.44 18,554,091.29
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 197,798,813.37 205,354,458.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,074,700.00 1,074,700.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,074,700.00 1,074,700.00
负债合计 198,873,513.37 206,429,158.71
所有者权益：
股本 441,295,483.00 441,295,483.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 246,695,549.72 246,695,549.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 21,556,049.50 21,556,049.50
未分配利润 90,730,905.88 87,838,218.18
所有者权益合计 800,277,988.10 797,385,300.40
负债和所有者权益总计 999,151,501.47 1,003,814,459.11
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 50,577,598.54 77,969,525.46
其中：营业收入 50,577,598.54 77,969,525.46
利息收入
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 49,941,290.47 64,092,346.40
其中：营业成本 34,989,338.48 47,826,280.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 164,659.97 223,003.36
销售费用 3,630,667.73 5,136,216.14
管理费用 8,569,059.40 9,425,764.92
财务费用 2,518,443.67 155,373.52
资产减值损失 69,121.22 1,325,707.67
加：公允价值变动收益（损失以
303,604.12
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-1,310,714.05 344,301.64
填列）
其中：对联营企业和合营
-1,064,599.95 344,301.64
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -370,801.86 14,221,480.70
加：营业外收入 950,322.79 1,631,499.02
其中：非流动资产处置利得 8,494.02
减：营业外支出 91,820.14 335,199.57
其中：非流动资产处置损失 91,692.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号
487,700.79 15,517,780.15
填列）
减：所得税费用 279,656.90 2,536,305.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 208,043.89 12,981,474.40
归属于母公司所有者的净利润 778,579.26 10,556,355.89
少数股东损益 -570,535.37 2,425,118.51
27
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 208,043.89 12,981,474.40
归属于母公司所有者的综合收益
778,579.26 10,556,355.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -570,535.37 2,425,118.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0018 0.0264
（二）稀释每股收益 0.0018 0.0264
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
4、母公司本报告期利润表
单位：元
28
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 36,790,368.30 55,792,988.22
减：营业成本 24,292,495.68 33,909,614.53
营业税金及附加 150,637.63 93,530.27
销售费用 2,228,499.15 3,947,449.27
管理费用 5,238,936.03 7,636,556.94
财务费用 2,249,772.45 413,527.09
资产减值损失 -147,561.88 959,992.13
加：公允价值变动收益（损失以
303,604.12
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-1,317,358.92 344,301.64
填列）
其中：对联营企业和合营企
-1,064,599.95 344,301.64
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,763,834.44 9,176,619.63
加：营业外收入 679,502.79 875,561.02
其中：非流动资产处置利得 8,494.02
减：营业外支出 91,692.99 335,199.57
其中：非流动资产处置损失 91,692.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号
2,351,644.24 9,716,981.08
填列）
减：所得税费用 210,611.53 1,459,431.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,141,032.71 8,257,549.32
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
29
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,141,032.71 8,257,549.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0049 0.0207
（二）稀释每股收益 0.0049 0.0207
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 165,839,093.45 215,204,754.66
其中：营业收入 165,839,093.45 215,204,754.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 150,464,910.03 181,996,990.71
其中：营业成本 102,080,899.44 131,863,981.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 905,692.24 867,609.73
销售费用 11,621,139.93 12,732,653.45
管理费用 25,735,178.51 26,263,717.31
30
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
财务费用 5,171,831.22 6,614,834.77
资产减值损失 4,950,168.69 3,654,193.94
加：公允价值变动收益（损失以
83,430.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-3,271,577.13 4,261,760.05
填列）
其中：对联营企业和合营企
-3,199,101.95 4,261,760.05
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,186,036.29 37,469,524.00
加：营业外收入 1,593,422.79 3,287,367.53
其中：非流动资产处置利得 64,098.17
减：营业外支出 340,057.97 375,299.57
其中：非流动资产处置损失 91,692.99 333.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
13,439,401.11 40,381,591.96
填列）
减：所得税费用 2,420,011.11 4,849,251.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,019,390.00 35,532,340.84
归属于母公司所有者的净利润 11,980,986.52 32,169,116.35
少数股东损益 -961,596.52 3,363,224.49
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
31
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 11,019,390.00 35,532,340.84
归属于母公司所有者的综合收益
11,980,986.52 32,169,116.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -961,596.52 3,363,224.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0271 0.0806
（二）稀释每股收益 0.0271 0.0806
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 129,758,688.49 180,511,649.30
减：营业成本 77,501,429.44 112,013,864.97
营业税金及附加 563,569.05 563,984.93
销售费用 7,862,021.11 10,440,411.75
管理费用 16,808,359.63 22,318,374.44
财务费用 4,549,458.17 6,490,949.07
资产减值损失 4,143,292.54 2,126,939.18
加：公允价值变动收益（损失以
83,430.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-3,264,045.93 4,261,760.05
填列）
其中：对联营企业和合营企
-3,057,522.34 4,261,760.05
业的投资收益
32
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,149,942.62 30,818,885.01
加：营业外收入 1,322,602.79 2,031,428.43
其中：非流动资产处置利得 64,098.17
减：营业外支出 338,750.46 375,299.57
其中：非流动资产处置损失 91,692.99 333.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
16,133,794.95 32,475,013.87
填列）
减：所得税费用 1,767,424.69 3,584,371.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,366,370.26 28,890,642.70
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,366,370.26 28,890,642.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0326 0.0723
（二）稀释每股收益 0.0326 0.0723
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
33
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 137,722,574.24 162,920,771.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,284,170.23 243,603.73
收到其他与经营活动有关的现金 59,627,238.28 11,561,805.32
经营活动现金流入小计 200,633,982.75 174,726,180.66
购买商品、接受劳务支付的现金 169,001,585.74 84,218,378.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
30,086,350.50 26,657,383.49
金
支付的各项税费 21,651,025.48 14,414,975.15
支付其他与经营活动有关的现金 97,534,769.36 36,689,728.46
经营活动现金流出小计 318,273,731.08 161,980,465.38
34
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -117,639,748.33 12,745,715.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,632,557.19 21,890,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
100,605.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,632,557.19 21,990,605.00
购建固定资产、无形资产和其他
27,178,799.21 18,125,590.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金 29,131,810.44 20,290,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
20,847,852.84
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,310,609.65 59,263,443.68
投资活动产生的现金流量净额 -50,678,052.46 -37,272,838.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,000,000.00 585,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
9,000,000.00 585,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 210,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 219,000,000.00 150,585,000.00
偿还债务支付的现金 180,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,827,412.76 10,342,898.55
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,826,514.73 1,689,134.09
筹资活动现金流出小计 194,653,927.49 152,032,032.64
筹资活动产生的现金流量净额 24,346,072.51 -1,447,032.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的 79,727.31 275,556.02
35
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -143,892,000.97 -25,698,600.02
加：期初现金及现金等价物余额 329,957,018.67 220,277,138.19
六、期末现金及现金等价物余额 186,065,017.70 194,578,538.17
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 110,290,881.13 151,515,076.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 37,844,146.81 6,608,465.37
经营活动现金流入小计 148,135,027.94 158,123,541.94
购买商品、接受劳务支付的现金 100,119,828.78 70,985,868.64
支付给职工以及为职工支付的现
18,310,363.25 20,204,514.11
金
支付的各项税费 15,198,369.52 10,599,863.24
支付其他与经营活动有关的现金 100,446,866.21 38,598,372.51
经营活动现金流出小计 234,075,427.76 140,388,618.50
经营活动产生的现金流量净额 -85,940,399.82 17,734,923.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
100,605.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,605.00
购建固定资产、无形资产和其他
16,277,134.33 16,943,440.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 47,038,238.33 36,229,974.00
36
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取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,315,372.66 53,173,414.05
投资活动产生的现金流量净额 -63,315,372.66 -53,072,809.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,352,166.84 9,640,423.45
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 182,352,166.84 139,640,423.45
筹资活动产生的现金流量净额 17,647,833.16 359,576.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -131,607,939.32 -34,978,309.06
加：期初现金及现金等价物余额 301,386,930.24 214,599,111.78
六、期末现金及现金等价物余额 169,778,990.92 179,620,802.72
法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：杨大波 会计机构负责人：杨大波
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
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