中信建投证券股份有限公司
关于江苏南大光电材料股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为
江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“南大光电”或“公司”）向特定对
象发行股票并在创业板上市和向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根
据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，
对南大光电 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向
特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2021】1772 号）同意注册，公司于
2021 年 7 月发行人民币普通股股票 15,290,596 股，每股面值 1.00 元，发行价格
为每股 40.09 元，募集资金总额为人民币 612,999,993.64 元，扣除承销费用、保
荐费用以及其他上市费用后的募集资金净额为 602,348,978.65 元。截至 2021 年 8
月 2 日，上述人民币普通股 A 股股票发行及募集资金的划转已经全部完成，募
集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具“众环验字
（2021）1100020 号”《验资报告》。
截至 2022 年 12 月 31 日止，向特定对象发行股票募集资金取得的利息等收
益并扣除银行手续费支出共计人民币 22,947,059.67 元。截至 2022 年 12 月 31 日
止，公司累计使用募集资金人民币 336,605,778.70 元，尚未使用募集资金余额人
民币 288,690,259.62 元。
（二）2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向
不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2639 号）同意
1
注册，公司于 2022 年 11 月向不特定对象发行可转换公司债券 900.00 万张，每
张面值为人民币 100.00 元，募集资金总额为人民币 90,000.00 万元，扣除承销费
用、保荐费用以及其他上市费用后的募集资金净额为 887,979,462.27 元。募集资
金于 2022 年 11 月 30 日到位，并已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
出具“中审亚太验字（2022）000100 号”《验资报告》验证。
截至 2022 年 12 月 31 日止，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金取
得的利息等收益并扣除银行手续费支出共计人民币 678,880.41 元。截至 2022 年
12 月 31 日止，公司本年度使用募集资金人民币 438,375,773.01 元，尚未使用募
集资金余额人民币 450,282,569.67 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范
运作指引》”）、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》 上市公司证券发行管理办法》 深圳证券交易所创业板股票上市规则》
等法律、行政法规、规范性文件及《江苏南大光电材料股份有限公司章程》，并
结合公司实际，制定了《募集资金管理办法》。
根据公司的募集资金管理制度，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行
专户存储。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，经
主管部门经理（或项目负责人）签字后报公司财务部门，由财务部门审核后，逐
级由财务负责人及总经理签字后予以付款，超过董事会授权范围的投资需经董事
会或股东大会审批。财务部应按半年度、年度向董事会提交募集资金运用情况的
总结报告及已投运项目的效益核算情况。
（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
1、2021 年向特定对象发行股票
公司于 2021 年 7 月 7 日召开的第八届董事会第三次会议审议通过了《关于
设立募集资金专户并授权签署募集资金三方监管协议的议案》，公司和控股子公
2
司宁波南大光电材料有限公司（以下简称“宁波南大光电”）分别在中国工商银行
股份有限公司苏州工业园区支行开设募集资金专项账户，公司和控股子公司山东
飞源气体有限公司（以下简称“飞源气体”）分别在浙商银行股份有限公司苏州高
新技术产业开发区支行开设募集资金专项账户。公司会同宁波南大光电、飞源气
体与上述银行、保荐机构中信建投签订《募集资金三方监管协议》。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司 2021 年向特定对象发行股票募集资金存放
专项账户的余额如下：
单位：人民币元
户名 开户行名称 银行账号 募集资金专户余额
中国工商银行股
江苏南大光电材
份有限公司苏州 1102020329000985765 126,102,746.10
料股份有限公司
工业园区支行
中国工商银行股
宁波南大光电材
份有限公司苏州 1102020329000986818 396,515.20
料有限公司
工业园区支行
浙商银行股份有
江苏南大光电材 限公司苏州高新
3050020020120100073363 147,978,226.43
料股份有限公司 技术产业开发区
支行
浙商银行股份有
山东飞源气体有 限公司苏州高新
3050020020120100073656 14,212,771.89
限公司 技术产业开发区
支行
合计 288,690,259.62
注：尚未使用募集资金余额人民币 288,690,259.62 元，其中在上表银行中活期存款余额为
53,690,259.62 元、购买理财产品 235,000,000.00 元。
2、2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
公司于 2022 年 11 月 21 日召开的第八届董事会第十七次会议审议通过了《关
于开设向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署募集资金监
管协议的议案》，公司分别在中国建设银行股份有限公司苏州分行、浙商银行股
份有限公司苏州高新技术产业开发区支行及国家开发银行苏州市分行开设募集
资金专项账户，公司全资子公司南大光电半导体材料有限公司（以下简称“南大
半导体”）和控股子公司全椒南大光电材料有限公司（以下简称“全椒南大光电”）
分别在招商银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专项账户，公司控股子公司
乌兰察布南大微电子材料有限公司（以下简称“南大微电子”）在中国工商银行股
3
份有限公司苏州工业园区支行开设募集资金专项账户。公司会同南大半导体、全
椒南大光电、南大微电子与上述银行、保荐机构中信建投签订《募集资金三方监
管协议》。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异，募集资金专户存储三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
户名 开户行名称 银行账号 募集资金专户余额
江苏南大光电
中国建设银行股份有限公
材料股份有限 32250198823600005988 130,698,509.62
司苏州分行
公司
南大光电半导
招商银行股份有限公司苏
体材料有限公 512908723710102 -
州分行
司
全椒南大光电 招商银行股份有限公司苏
512912691810588 -
材料有限公司 州分行
江苏南大光电 浙商银行股份有限公司苏
材料股份有限 州高新技术产业开发区支 3050020020120100104491 314,509,312.45
公司 行
乌兰察布南大
中国工商银行股份有限公
微电子材料有 1102020329001040288 4,903,665.58
司苏州工业园区支行
限公司
江苏南大光电
材料股份有限 国家开发银行苏州市分行 32200109000000220038 171,082.02
公司
合计 450,282,569.67
注：尚未使用募集资金余额人民币 450,282,569.67 元，其中在上表银行中活期存款余额为
30,282,569.67 元、购买理财产品 420,000,000.00 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）2021 年向特定对象发行股票
公司 2022 年度募集资金的实际使用情况请详见附表 1：2021 年向特定对象
发行股票募集资金使用情况对照表
1、使用闲置募集资金投资产品情况
4
公司于 2021 年 8 月 16 日召开第八届董事会第五次会议；于 2021 年 9 月 1
日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行
现金管理的议案》，同意使用不超过 40,000 万元的闲置募集资金购买短期（投资
期限不超过一年）、低风险保本型理财产品和转存结构性存款、定期存款，使用
期限不超过 12 个月，在上述额度及决议有效期内循环滚动使用。投资期限自公
司股东大会审议通过之日起两年内有效。在上述投资额度范围内，授权公司管理
层负责组织实施。公司本报告期使用闲置募集资金投资产品等共取得 2,092.63
万元收益，截止 2022 年 12 月 31 日未到期的投资 23,500.00 万元。
2、募集资金使用方式
公司于 2021 年 8 月 25 日召开第八届董事会第六次会议，审议通过《关于使
用募集资金向控股子公司提供借款用于实施募投项目暨关联交易的议案》。本次
募投项目中“扩建 2,000 吨/年三氟化氮生产装置项目”已由飞源气体先行开始实
施，同意公司使用募集资金向飞源气体提供借款用于实施上述募投项目，保证项
目的建设进度，使用募集资金提供的总借款额度不超过 15,000 万元。上述借款
期限自实际借款之日起算，借款利率为 7.2%，期限为 3 年，借款期限自实际借
款发生之日起计算。飞源气体可根据其实际经营情况分期、提前或到期一次性偿
还公司借款。
公司于 2022 年 5 月 27 日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过《关于
使用募集资金向控股子公司提供借款用于实施募投项目的议案》。本次募投项目
中“光刻胶项目”的实施主体为宁波南大光电，同意公司使用募集资金向宁波南
大光电提供借款用于实施上述募投项目，保证项目建设进度。上述总借款额度不
超过 15,000 万元，借款期限自实际借款之日起算，借款利率为 4.75%，期限为 3
年，借款利息自实际借款发生之日起计算。宁波南大光电可根据其实际经营情况
分期、提前或到期一次性偿还公司借款。
公司于 2022 年 10 月 11 日召开第八届董事会第十五次会议，审议通过《关
于使用募集资金向控股子公司提供借款用于实施募投项目暨关联交易的议案》，
同意公司再次使用募集资金向飞源气体提供借款用于实施募投项目，保证项目的
建设进度，使用募集资金提供的总借款额度不超过 4,000 万元。上述借款期限自
5
实际借款之日起算，借款利率为 7.2%，期限为 3 年，借款期限自实际借款发生
之日起计算。飞源气体可根据其实际经营情况分期、提前或到期一次性偿还公司
借款。
（二）2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
公司 2022 年度募集资金的实际使用情况请详见附表 2：2022 年向不特定对
象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
1、使用闲置募集资金投资产品情况
公司于 2022 年 12 月 12 日召开第八届董事会第十八次会议、2022 年 12 月
29 日 2022 年第四次临时股东大会会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进
行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 50,000 万元的闲置募集资金购买短期
（投资期限不超过一年）、低风险保本型理财产品和转存结构性存款、定期存款，
在上述额度及决议有效期内循环滚动使用。投资期限自公司股东大会审议通过之
日起两年内有效。在上述投资额度范围内，授权公司管理层负责组织实施。
公司本报告期使用闲置募集资金投资产品等共取得 68.07 万元收益，截止
2022 年 12 月 31 日未到期的投资 42,000.00 万元。
2、募集资金使用方式
公司于 2022 年 12 月 12 日召开第八届董事会第十八次会议审议通过了《关
于使用募集资金向子公司提供借款用于实施募投项目暨关联交易的议案》，同意
公司使用募集资金向全资子公司南大半导体以及控股子公司全椒南大光电、南大
微电子提供借款以实施募投项目。
公司向南大半导体提供总额度不超过 7,000 万元的借款，向全椒南大光电提
供总额度不超过 8,000 万元的借款，向南大微电子提供总额度不超过 50,000 万元
的借款。借款期限均为 5 年，自实际借款之日起算，借款利率均为 4.75%，利息
自实际借款发生之日起计算。上述三家子公司可根据其实际经营情况分期、提前
或到期一次性偿还公司借款。公司将就借款具体事宜分别与南大半导体、全椒南
大光电以及南大微电子签署《借款协议》，并授权公司管理层在上述额度内实施
借款具体事宜。
6
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理
的违规情形。
六、保荐机构的核查工作
中信建投对南大光电募集资金的使用情况进行了核查，主要核查手段包括：
获取公司关于募集资金使用情况的说明以及使用的具体明细表；检查募集资金专
户对账单；查阅中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告；核查了解募
集资金项目实施情况，并与公司相关人员沟通交流等。
七、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：南大光电 2022 年度募集资金的使用情况符合中
国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，截至 2022 年 12 月
31 日，南大光电募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使
用违反相关法律法规的情形。
7
附件 1 募集资金使用情况对照表
2021 向特定对象发行 A 股普通股发票 单位：人民币万元
募集资金总额 60,234.90 本年度投入募集资金总额 8,618.83
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 33,660.58
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变 募集资金 截至期末 截至期末投资 项目达到预 本报告 项目可行性
承诺投资项目和超募资 调整后投 本年度投 是否达到预计
更项目（含 承诺投资 累计投入 进度（%） 定可使用状 期实现 是否发生重
金投向 资总额(1) 入金额 效益
部分变更） 总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 的效益 大变化
承诺投资项目：
1、光刻胶项目 否 15,000.00 15,000.00 2,841.32 2,841.32 18.94% 2022.12.31 -2,183.99 否 否
2、扩建 2,000 吨/年三氟化
否 30,000.00 30,000.00 5,777.51 15,584.36 51.95% 2022.12.31 6,116.55 是 否
氮生产装置项目
3、补充流动资金 15,234.90 15,234.90 0.00 15,234.90 100.00%
承诺投资项目小计 60,234.90 60,234.90 8,618.83 33,660.58
超募资金投向：
无
超募资金投向小计
合计 60,234.90 60,234.90 8,618.83 33,660.58 3,932.56
7
“光刻胶项目”：项目在实际投入过程中受到客户验证需求变化、公司实际经营情况等多重因素的影响，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
导致该项目建设进度不及预期，本报告期末未达预计效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2021 年 8 月 25 日，经公司第八届董事会第六次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的 6,991.50
万元自筹资金进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并于 2021
募集资金投资项目先期投入及置换情况
年 8 月 20 日出具了《江苏南大光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报
告的鉴证报告》（众环专字（2021）1100223 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金未改变用途，尚未使用的募集资金均存放于募集资金
专户及理财专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 详见五、募集资金使用及披露中存在的问题
8
附件 2 募集资金使用情况对照表
2022 年向不特定对象发行可转换公司债券 单位：人民币万元
募集资金总额 88,797.95 本年度投入募集资金总额 43,837.58
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 43,837.58
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变 募集资金 截至期末 截至期末投资 项目达到预 本报告 项目可行性
承诺投资项目和超募资 调整后投 本年度投 是否达到预计
更项目（含 承诺投资 累计投入 进度（%） 定可使用状 期实现 是否发生重
金投向 资总额(1) 入金额 效益
部分变更） 总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 的效益 大变化
承诺投资项目：
1、年产 45 吨半导体先进制
程用前驱体产品产业化项 否 7,000.00 7,000.00 649.69 649.69 9.28% 2023.11.30 不适用 不适用 否
目
2、年产 140 吨高纯磷烷、
否 8,000.00 8,000.00 1,290.91 1,290.91 16.14% 2023.11.30 不适用 不适用 否
砷烷扩产及砷烷技改项目
3、乌兰察布南大微电子材
料有限公司年产 7200T 电 否 50,000.00 50,000.00 18,099.03 18,099.03 36.20% 2024.12.31 不适用 不适用 否
子级三氟化氮项目
4、补充流动资金 23,797.95 23,797.95 23,797.95 23,797.95 100.00%
承诺投资项目小计 88,797.95 88,797.95 43,837.58 43,837.58
超募资金投向：
9
无
超募资金投向小计
合计 88,797.95 88,797.95 43,837.58 43,837.58
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 项目尚在建设期，未达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2022 年 12 月 12 日，经公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先
投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募集资金对先期投入的 18,530.14 万元自筹资金进行了置换。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
该事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 12 月 12 日出具的中审亚太审字（2022）
007648 号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金未改变用途，尚未使用的募集资金均存放于募集资金
专户及理财专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 详见五、募集资金使用及披露中存在的问题
10
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于江苏南大光电材料股份有限
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》的签字盖章页）
保荐代表人：
安 源 周 洋
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
11
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于江苏南大光电材料股份有限
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》的签字盖章页）
保荐代表人：
安 源 秦 龙
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
12
