北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京东方通科技股份有限公司
2015 年半年度报告
定 2015-005
2015 年 07 月
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张齐春、主管会计工作负责人徐少璞及会计机构负责人(会计主
管人员)王会声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 7
第二节 公司基本情况简介 .............................................................................................................. 11
第三节 董事会报告 .......................................................................................................................... 23
第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 38
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 45
第七节 财务报告 ............................................................................................................................ 133
第八节 备查文件目录 .........................................................................................错误!未定义书签。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、东方通、本公司 指 北京东方通科技股份有限公司
报告期 指 2015 年半年度
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司章程 指 北京东方通科技股份有限公司章程
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
保荐人、保荐机构、主承销商、独立财务顾
指 国信证券股份有限公司
问、国信证券
立信会计师、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中和评估、评估机构 指 中和资产评估有限公司
控股股东、实际控制人 指 张齐春、朱海东和朱曼
上海东方通泰 指 上海东方通泰软件科技有限公司
成都东方通 指 成都东方通科技有限责任公司
东方通宇 指 北京东方通宇技术有限公司
同德一心 指 北京同德一心科技有限公司
惠捷朗 指 北京惠捷朗科技有限公司
无锡东方通 指 东方通科技无锡有限公司
数字天堂 指 北京数字天堂信息科技有限责任公司
微智信业 指 北京微智信业科技有限公司
涌金实业 指 上海涌金实业有限公司
涌金、涌金集团 指 涌金实业（集团）有限公司
盈富泰克 指 盈富泰克创业投资有限公司
东华软件 指 东华软件股份公司
北京核高基 指 北京核高基软件有限公司
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司，中国三大电
电信运营商 指
信运营商分别是中国移动、中国联通和中国电信
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元 指 人民币元
计算机系统中最底层、与具体业务逻辑无关的一类软件，其主要作用
是为应用软件对系统资源、数据和网络资源的访问和管理提供支撑，
基础软件 指 为应用软件的开发、部署和运行提供平台。计算机软件可以分为基础
软件和应用软件两大类。基础软件包括操作系统、数据库系统、中间
件与虚拟化软件等。
一种应用于分布式系统的基础软件，位于应用与操作系统、数据库之
间，主要用于解决分布式环境下数据传输、数据访问、应用调度、系
中间件、中间件软件 指
统构建和系统集成、流程管理等问题，是分布式环境下支撑应用开发、
运行和集成的平台。
主要包括消息中间件，交易中间件，应用服务器，安全中间件等，这
基础类中间件 指
一类中间件产品是构建分布式应用的基础。
主要用于异构系统（如不同的数据库系统、业务应用系统等）之间进
集成类中间件 指 行资源整合，以实现互连互通、数据共享、业务流程协调统一等功能，
并构建灵活可扩展的分布式企业应用。
为了满足特定的行业、企业需要，便于快速、方便地构建应用而在原
有基础中间件、集成中间件等的基础上开发的中间件。根据所提供的
平台类中间件 指
服务不同，行业领域应用平台包括文件交换管理、数据共享交换、支
持云计算和物联网的平台中间件。
Service-Oriented Architecture 的简称，即面向服务的架构，是一种 IT
策略，它将企业应用中的各种功能重新整理为具有互操作性的标准服
务，可以迅速组合和重用这些服务，以满足业务需要。SOA 提供了一
SOA 指
种构建信息系统的标准和方法，并通过建立起合并、可重用的服务体
系来减少 IT 业务冗余并加快项目开发的进程，使得开发部门效率更
高效。
将大量用网络连接的计算资源统一管理和调度，构成一个计算资源池
云计算 指
向用户按需服务。提供资源的网络被称为"云"。
是一种资源管理技术，是将计算机的各种实体资源，如服务器、网络、
内存及存储等，予以抽象、转换后呈现出来，打破实体结构间的不可
虚拟化 指 切割的障碍，使用户可以比原本的配置更好的方式来应用这些资源。
这些资源的新虚拟部份是不受现有资源的架设方式，地域或物理配置
所限制。
4G 指 4rdGeneration 缩写，第四代移动通信技术
Long Term Evolution（长期演进）的英文缩写，是处于 3G 与 4G 之间
LTE 指
的一个过渡技术
即网络优化，是通过对现有已运行的网络进行话务数据分析、现场测
试数据采集、参数分析、硬件检查等手段，找出影响网络质量的原因，
网优 指 并且通过参数的修改、网络结构的调整、设备配置的调整和采取某些
技术手段（采用 MRP 的规划办法等），确保系统高质量的运行，使现
有网络资源获得最佳效益
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又称 DT（Drive Test，DT），是无线网络优化的重要组成部分，是对
无线网络的下行信号进行测试，主要用于获得以下数据：服务小区信
号强度、话音质量、相邻小区的信号强度指示 Ec 以及信号质量指示
路测 指 Ec/Io、切换及接入的信令过程、小区识码、区域识别码、业务建立成
功率、切换比例、上下行平均吞吐率、手机所处的地理位置信、呼叫
管理、移动管理\业务建立时延等值。其作用主要在于网络质量的评估
和无线网络的优化
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 东方通 股票代码 300379
公司的中文名称 北京东方通科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北京东方通科技股份有限公司
公司的外文名称（如有） Beijing Tongtech Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Tongtech
公司的法定代表人 张齐春
注册地址 北京市丰台区丰台路口 139 号主楼 311（园区）
注册地址的邮政编码 100071
办公地址 北京市海淀区彩和坊路 10 号 1+1 大厦 3 层
办公地址的邮政编码 100080
公司国际互联网网址 www.tongtech.com
电子信箱 tongtech@tongtech.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐少璞 韩静
北京市海淀区彩和坊路 10 号 1+1 大厦 3 北京市海淀区彩和坊路 10 号 1+1 大厦 3
联系地址
层 层
电话 010-82652668 010-82652668
传真 010-82652226 010-82652226
电子信箱 tongtech@tongtech.com tongtech@tongtech.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 83,112,565.92 66,484,529.38 25.01%
归属于上市公司普通股股东的净利润
6,869,304.24 -3,114,453.47 -320.56%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
5,817,404.01 -8,106,783.28 -171.76%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,329,679.05 -11,525,951.28 -146.24%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0463 -0.2241 -120.66%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0596 -0.0309 -292.88%
稀释每股收益（元/股） 0.0596 -0.0309 -292.88%
加权平均净资产收益率 0.88% -1.06% 1.94%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.74% -2.76% 3.50%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 872,999,418.81 970,758,285.86 -10.07%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
776,646,158.60 781,298,884.36 -0.60%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
6.7405 13.5618 -50.30%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,349,278.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -110,089.70
减：所得税影响额 187,288.08
合计 1,051,900.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、业绩季节性波动风险
目前，公司主要最终用户集中在各级政府部门和大中型企事业单位，受到中国农历春节假期和整体工作进度安排习惯
的影响，该类客户通常会在第一季度制定本年度全年的信息技术采购计划和指标；在第二季度及第三季度上半段进行相关产
品现场调研、邀请相关厂商进行产品测试以及对入围厂商进行招标、投标、评标和定标；第三季度下半段及第四季度才正式
确定所需采购产品并与中标厂商签订采购合同。因此，公司大部分营业收入和净利润都在下半年尤其是第四季度实现。由于
销售费用、管理费用等各费用在年度内较为均衡的发生，而收入主要在第四季度实现，因此公司一般每年第一季度亏损，第
二、三季度也可能会出现季节性亏损。随着新产品和并购整合效应的逐渐显现，本报告期扭亏为盈，预期公司销售和业绩的
季节性特征会有所改善，但总体趋势不会有大的变化。
2、市场竞争风险
报告期内，公司营收仍以中间件业务为主体，国内中间件领域IBM、Oracle两国外软件巨头所占市场份额最高，形成了
中间件市场竞争的第一梯队。IBM、Oracle的市场占有率较高的主要原因在于其良好的品牌影响力、在IT领域深厚的技术积
累及其在数据库、服务器领域良好的配套支持。另外，公司通过并购进入的虚拟化软件市场，以国际知名厂商VMware市场份
额最高，华为服务器虚拟化软件的增长势头明显，加剧了市场竞争。
与国际知名软件厂商IBM、Oracle、VMware相比，公司在技术研发实力、市场培育、产品销售渠道建设等方面仍存在较
大差距；同时，随着其他国内基础软件生产企业的成长和壮大，公司还面临着来自国内竞争对手的市场竞争压力，因此公司
面临市场竞争风险。
3、核心技术人员流失风险
软件行业属于智力密集型行业，在人力资源管理方面面临人员流动大、知识结构更新快等问题。如果出现核心人员流
失、人才结构失衡的情况，公司的经营将会受到较大的不利影响。
4、技术研发风险
基于软件技术的研发规律，新技术、新产品的研发在创新成果和开发周期上存在较大的不确定性。一方面，新技术、
新产品的技术研发难度较大，研发周期较长，开发环节中的个别难题有可能影响最终产品的研发进度，使新产品的推出时间
出现滞后；另一方面，即使新技术、新产品顺利开发完成并推向市场，也有得不到市场和客户足够认可的风险，导致新技术、
新产品推出后的经济效益与预期收益存在较大差距。如果公司在技术开发方向决策上出现失误，未能及时跟上行业技术更新
换代的速度，未能正确把握市场动向并顺应市场需求变化，或未能及时将最新技术运用于新产品的升级和开发等，可能导致
公司丧失技术和市场的现有地位。
5、重组整合风险
公司和重组的惠捷朗处于软件和信息技术服务业内不同的细分行业，本公司属于基础软件行业，惠捷朗属于无线网络
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测试及优化行业，业务模式存在一定程度的差异。重组完成后两公司需要在业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方
面进行整合，而在研发、采购、销售和管理等方面的整合到位需要一定时间，因此，东方通与惠捷朗之间能否顺利实现整合
具有不确定性，整合过程中可能会对两公司的正常业务发展造成一定影响。
2015年6月30日，数字天堂完成工商变更，成为公司的全资子公司，同样需要面对上述整合风险。
另外，也存在并购后的子公司业绩达不到预期的风险。
6、业务规模迅速扩大导致的管理风险
随着并购重组的不断深入，加上未来可能的非公开发行股票募集资金的到位和募集资金投资项目的实施，公司的资产、
业务、机构和人员等将进一步扩张，若公司顺利通过中国证监会非公开发行股票审核，成功并购微智信业后，公司将拥有成
都东方通、上海东方通泰、东方通宇、无锡东方通、同德一心（待注销）、惠捷朗、数字天堂和微智信业等八家全资子公司，
业务涉及基础软件的中间件、虚拟化，移动信息化解决方案、网络优化软件及服务、政务大数据、大数据信息安全和军工业
务，集团化发展雏形已经显现，公司将在制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面面临更大的挑战，也
给公司短期内建立和完善适应企业发展需要的管理体系、制度及约束机制带来风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司管理层遵循董事会制定的发展战略，积极完善在云计算、大数据、移动互联等新技术、新业态、新模
式的布局，重新定义软件基础设施，推进公司由中间件产品厂商升级为软件基础设施及创新应用整体解决方案提供商。
报告期内，公司致力于为客户提供适应云环境的智能中间件、平台中间件、虚拟化软件等软件基础设施产品和解决方
案，使安装部署和维护更加易用、快捷；继续大力拓展网络优化测试市场，使之成为公司重要的利润增长点；进军政府大数
据领域，构建智慧城市核心大数据基础设施，整合政府各部门数据，建立城市统一的企业及居民等数字空间，打通信息服务
通道，从而提升政府服务，支撑城市大数据产业的发展；期末完成数字天堂并购过户，快速导入移动信息化产品和解决方案，
帮助客户利用互联网开展业务；并拟通过非公开发行股票募集资金收购微智信业，切入大数据信息安全领域。
本报告期因合并报表同比增加了全资子公司惠捷朗的财务数据，同时公司内部管理和运营效率有所提升，导致公司营
业收入及营业利润较上年同期有较大增长，公司季节性特征得到一定改善。2015年上半年，公司实现营业收入8,311.26万元，
较上年同期增长25.01%；实现归属母公司股东净利润686.93万元，较上年同期亏损311.45万元增加998.38万元，实现扭亏为
盈。同时，加强回款力度，经营活动产生的现金净流量532.97万元，较上年同期的-1,152.60万元增加1,685.57万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 83,112,565.92 66,484,529.38 25.01%
本报告期合并报表纳入了
营业成本 6,079,431.73 378,850.33 1,504.71%
惠捷朗
销售费用 31,151,976.24 33,927,162.28 -8.18%
管理费用 46,026,111.29 45,756,214.25 0.59%
财务费用 -469,112.97 1,697,001.23 -127.64% 报告期银行贷款规模下降
一方面是因为利润总额同
比增长；另一方面是因为新
所得税费用 3,154,122.58 -419,853.39 -851.24%
增子公司所得税税率高于
上期合并报表平均水平
研发投入 30,583,329.90 27,443,519.74 11.44%
报告期内，销售商品、提供
经营活动产生的现金流 劳务收到的现金增加，增值
5,329,679.05 -11,525,951.28 -146.24%
量净额 税退税增加以及公司加强
了成本费用控制
2015 年 1 月 5 日向惠捷朗原
投资活动产生的现金流
-137,860,816.91 -5,838,938.73 2,278.88% 四位自然人股东支付现金
量净额
对价 134,937,600.00 元
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筹资活动产生的现金流 上年同期，首次公开发行股
-13,012,668.89 96,925,199.57 -113.43%
量净额 票募集资金到位
报告期内，向惠捷朗原四位
现金及现金等价物净增 自然人股东支付现金对价，
-145,543,806.75 79,560,309.56 -282.94%
加额 同时在本报告期内偿还银
行贷款及分配现金股利
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
本报告期内，公司实现营业收入8,311.26万元，较去年同期上升25.01%，与去年同期相比新增网优测试产品收入、虚拟
化产品收入。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司目前主营业务为基础软件的研发、销售和服务。通过并购整合，2014年本公司快速进入虚拟化及网络优化测试软件
领域，完善了公司在软件基础设施和创新应用领域的战略布局。
单位：元
分行业 营业收入 主营业务利润
政府 23,334,128.80 23,286,958.99
电信 41,583,753.86 35,551,491.94
金融 4,691,927.67 4,691,927.67
交通 6,092,258.79 6,092,258.79
其他 7,410,496.80 7,410,496.80
合计 83,112,565.92 77,033,134.19
分地区 营业收入 主营业务利润
华北区 20,515,769.68 19,472,456.51
华东区 38,833,401.08 34,858,394.54
西北区 4,299,447.10 3,840,241.26
东北区 3,799,480.20 3,536,278.37
华中区 5,095,907.75 5,070,712.55
华南区 4,214,826.56 4,096,142.63
西南区 6,353,733.55 6,158,908.33
合计 83,112,565.92 77,033,134.19
分产品 营业收入 主营业务利润
软件基础设施 47,378,151.04 47,330,981.23
创新应用 35,734,414.88 29,702,152.96
合计 83,112,565.92 77,033,134.19
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（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
政府 23,334,128.80 47,169.81 99.80% -28.69% -81.48% 0.58%
电信 41,583,753.86 6,032,261.92 85.49% 349.95% 100.00% -14.51%
分地区
华北区 20,515,769.68 1,043,313.17 94.91% -32.44% 1,387.61% -4.85%
华东区 38,833,401.08 3,975,006.54 89.76% 180.96% 1,460.56% -8.39%
分产品
软件基础设施 47,378,151.04 47,169.81 99.90% -28.74% -87.55% 0.47%
创新应用 35,734,414.88 6,032,261.92 83.12%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内，公司实现营业收入8,311.26万元，较去年同期上升25.01%。与去年同期相比，2014年9月、12月公司通过
并购新增两家全资子公司，新增网优测试产品收入、虚拟化产品收入。其中网优测试产品贡献收入3,573.44万元，占当期收
入总额的43.00%，净利润1,943.12万元，占当期净利润的282.87%。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内，公司实现营业收入8,311.26万元，较去年同期上升25.01%。2014年公司通过并购新增两家全资子公司，新
增网优测试产品收入、虚拟化产品收入。
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
2014年9月、12月公司通过并购新增两家全资子公司，新增网优测试产品、虚拟化产品。
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5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 38,856,781.92
前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例 46.75%
上年同期前五名客户合计销售金额22,566,925.80元，占销售总额比例为33.94%。公司前五大客户具
有一定偶发性。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
1) 标准中间件产品线：为满足自主可控的趋势需求以及业务系统对新技术适应的需求，对标准中间件产品进行持续增
量开发改进，打造安全智能的、适应云环境的产品。报告期内，标准中间件各产品安装、部署、维护等易用性体验得到提升；
开发完成了各产品在国产环境下的产品适配版本；主导产品应用服务器推出了安全加强版本，。
2) 平台产品线：报告期内推出了云中负载均衡软件产品TongLB升级版本，6月进入交互页面及架构升级，预计7月底完
成开发工作。数据交换平台产品、通用文件传输平台方面，已经完成了用户体验和交互性方面的提升，下半年计划推出丰富
平台运行性能和功能的新插件，便于已上线用户的快速部署并使平台能力迅速提升。
3) 大数据融合研发：继续加大创新业务的拓展，在全国推广区域政府经济运行监测分析等创新应用的同时，与多个政
企用户开展了，以绩效为牵引的大数据融合服务联合试验工作，重点解决大数据创新应用的实现路径和价值挖掘等问题，为
用户提供数据融合服务平台的免费试用。并为用户提供以个人数字空间为核心，以新一代软件基础设施为支撑的智慧城市大
数据中心投资运营整体解决方案，为公司全面开展政务信息资源的投资运营建设，奠定良好基础条件。
4) 虚拟化产品：完成了B/S架构的管理平台开发，同时在功能完备性和易用性方面做了大量的工作，新版本会在下半
年发布。
5) 网络优化软件产品：完成了4G网络LTE最新的Volte的大规模的商用测试，通过了中国移动集团的集中采购招标测试，
并在测试中名列前茅。Volte软件功能在设备商的测试中也得到了好评。手持终端的测试软件同时也得到中国移动和设备商
的好评。同时开始研究更新的CA（载波聚合）测试，并开始在做新功能的开发。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
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9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
当前，国家信息化建设不断深入，互联网的蓬勃发展，整个社会已经进入全面信息化时代。于此同时，自主可控、信息
安全也成为信息化的重中之重，提升到国家战略。2015年3月，李克强总理在政府工作报告中提出，“制定‘互联网+’行动
计划，推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融健康发展，
引导互联网企业拓展国际市场。
随着云计算、移动互联网、物联网的普及应用，新技术、新业态已经势不可挡的渗透到经济社会发展的方方面面并创造
巨大的价值。在这样的大环境下，软件基础设施正处于技术升级换代阶段，给国内提供软件基础设施相关企业的发展创造了
良好的发展条件。东方通自成立以来，一直专注于中间件等基础软件产品领域业务，是国产中间件领域的开拓者和领导者。
作为目前唯一在国内A股上市的基础软件厂商，将继续秉承责任、信任、创新、共赢的核心价值观，进行“二次创业”。充
分发挥上市公司优势，采用内生与外延并举的方式，积极进取、整合资源，抓住有利时机，快速在云计算、大数据、移动互
联、物联网等新一代技术领域布局，致力于成为国内一流软件基础设施和创新应用提供商。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
2015年将会是公司加速整体战略布局的一年，公司将在实现30%以上业绩增长的基础上通过加大内部投入及外部并购力
度等方式完善在新一代软件基础设施领域与创新应用的布局，同时进一步加强内部管理、提升效率，为公司未来加速发展奠
定基础。
2015年上半年重点开展了以下工作：
1)继续加强产品研发，构建新一代软件基础设施和创新应用
2015年一季度，公司上市时规划的原Tong系列产品中间件升级项目功能点均已实现，进行全面结项。公司研发团队一
方面围绕新一代软件基础设施，包括智能中间件、数据交换和传输平台、虚拟化平台和移动平台四大部分开展工作，均取得
较大突破并在政务大数据、无线网络优化等创新应用领域取得了阶段性进展。研发进展详情见本节第一部分第7点“重要研
发项目的进展及影响”部分内容。
2)加强渠道伙伴建设
启动TongPlus2015合作伙伴巡展计划的北京站和成都站活动，从市场推广、技术支持、商务优惠等多方面保障各地合
作伙伴利益，已可靠、可信、可观的渠道价值观为核心，为ISV、SI和代理商带来新一代智能中间件、虚拟化平台、移动应
用开发平台等一流的软件基础设施产品，通过合作共赢方式，帮助用户转型互联网+，与合作伙伴共同创立更标准、更开放、
更可控的基础服务平台，培育市场环境、产品技术和服务保障。下半年，还将在兰州、上海、杭州、南京、福州等城市巡展。
3)提升营销能力，积极拓展市场
宣贯公司发展战略，进一步实行扁平化管理，划小销售团队，优化销售政策。强化对营销中心在新产品、新业务、新
技术领域和商务方面的培训，与各产品部门良好配合和协作，快速适应由专业的中间件产品公司向新一代软件基础设施提供
商转变的步伐。
4)加强惠捷朗收购的后续整合，完成数字天堂的并购
继续做好收购北京惠捷朗科技有限公司的后续整合工作，加强内部管理和业务合作。报告期末完成数字天堂的工商变
更，并迅速进行后台管理整合，增强业务协同，纳入公司整体软件基础设施体系。
5)启动再融资，进一步完善公司的产业战略布局，为公司战略布局的投入储备资金
鉴于前次募集资金已实施完毕并结项，公司按照年度经营计划，在1季度启动筹划非公开发行股票，计划筹资8.25亿元
用于购买北京微智信业科技有限公司100%股权和补充流动资金，为内生和外延式发展储备资金。6月初，中国证监会已正式
受理公司非公开发行股票申请，目前正处于在会审核阶段。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1)业绩季节性波动风险
15
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目前，公司主要最终用户集中在各级政府部门和大中型企事业单位，受到中国农历春节假期和整体工作进度安排习惯
的影响，该类客户通常会在第一季度制定本年度全年的信息技术采购计划和指标；在第二季度及第三季度上半段进行相关产
品现场调研、邀请相关厂商进行产品测试以及对入围厂商进行招标、投标、评标和定标；第三季度下半段及第四季度才正式
确定所需采购产品并与中标厂商签订采购合同。因此，公司大部分营业收入和净利润都在下半年尤其是第四季度实现。由于
销售费用、管理费用等各费用在年度内较为均衡的发生，而收入主要在第四季度实现，因此公司一般每年第一季度亏损，第
二、三季度也可能会出现季节性亏损。随着新产品和并购整合效应的逐渐显现，本报告期扭亏为盈，预期公司销售和业绩的
季节性特征会有所改善，但总体趋势不会有大的变化。
2)市场竞争风险
报告期内，公司营收仍以中间件业务为主体，国内中间件领域IBM、Oracle两国外软件巨头所占市场份额最高，形成了
中间件市场竞争的第一梯队。IBM、Oracle的市场占有率较高的主要原因在于其良好的品牌影响力、在IT领域深厚的技术积
累及其在数据库、服务器领域良好的配套支持。另外，公司通过并购进入的虚拟化软件市场，以国际知名厂商VMware市场份
额最高，华为服务器虚拟化软件的增长势头明显，加剧了市场竞争。
与国际知名软件厂商IBM、Oracle、VMware相比，公司在技术研发实力、市场培育、产品销售渠道建设等方面仍存在较
大差距；同时，随着其他国内基础软件生产企业的成长和壮大，公司还面临着来自国内竞争对手的市场竞争压力，因此公司
面临市场竞争风险。
公司将加强渠道伙伴建设，进一步加大品牌宣传力度，加强营销体系建设，以应对市场竞争风险。
3)核心技术人员流失风险
软件行业属于智力密集型行业，在人力资源管理方面面临人员流动大、知识结构更新快等问题。如果出现核心人员流
失、人才结构失衡的情况，公司的经营将会受到较大的不利影响。公司将通过建立完善有效的绩效考核机制，采用多种方式，
包括不限于基本薪酬、绩效奖励、股权激励等手段，并加强企业文化建设，以吸引和留住人才。
4)技术研发风险
基于软件技术的研发规律，新技术、新产品的研发在创新成果和开发周期上存在较大的不确定性。一方面，新技术、
新产品的技术研发难度较大，研发周期较长，开发环节中的个别难题有可能影响最终产品的研发进度，使新产品的推出时间
出现滞后；另一方面，即使新技术、新产品顺利开发完成并推向市场，也有得不到市场和客户足够认可的风险，导致新技术、
新产品推出后的经济效益与预期收益存在较大差距。如果公司在技术开发方向决策上出现失误，未能及时跟上行业技术更新
换代的速度，未能正确把握市场动向并顺应市场需求变化，或未能及时将最新技术运用于新产品的升级和开发等，可能导致
公司丧失技术和市场的现有地位。
以客户需求为导向，强化产品经理的关键作用，突出各产品线利润中心地位，更多的走向前端，进一步完善研发项目
立项、研究、开发、结项、发布、推广、销售等各流程环节的管理， 以降低技术研发风险。
5)重组整合风险
公司和重组的惠捷朗处于软件和信息技术服务业内不同的细分行业，本公司属于基础软件行业，惠捷朗属于无线网络
测试及优化行业，业务模式存在一定程度的差异。重组完成后两公司需要在业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方
面进行整合，而在研发、采购、销售和管理等方面的整合到位需要一定时间，因此，东方通与惠捷朗之间能否顺利实现整合
具有不确定性，整合过程中可能会对两公司的正常业务发展造成一定影响。
2015年6月30日，数字天堂完成工商变更，成为公司的全资子公司，同样需要面对上述整合风险。
另外，也存在并购后的子公司业绩达不到预期的风险。
6)业务规模迅速扩大导致的管理风险
随着并购重组的不断深入，加上未来可能的非公开发行股票募集资金的到位和募集资金投资项目的实施，公司的资产、
业务、机构和人员等将进一步扩张，若公司顺利通过中国证监会非公开发行股票审核，成功并购微智信业后，公司将拥有成
都东方通、上海东方通泰、东方通宇、无锡东方通、同德一心（待注销）、惠捷朗、数字天堂和微智信业等八家全资子公司，
业务涉及基础软件的中间件、虚拟化，移动信息化解决方案、网络优化软件及服务，政务大数据、大数据信息安全和军工业
务，集团化发展雏形已经显现，公司将在制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面面临更大的挑战，也
给公司短期内建立和完善适应企业发展需要的管理体系、制度及约束机制带来风险。
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 24,852.99
报告期投入募集资金总额 14,075.62
已累计投入募集资金总额 23,403.14
报告期内变更用途的募集资金总额 1,395.91
累计变更用途的募集资金总额 3,682.26
累计变更用途的募集资金总额比例 14.82%
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的管理，以确保用
于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，并随时接受
保荐代表人的监督。（1）首次公开发行股票募集资金 Tong 系列中间件产品升级项目：截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金
专户余额 6,465,214.25 元。2015 年 1 月 12 日，归还补充原补充流动资金金额 1200 万元；2015 年 1-2 月募投项目支出
5,818,595.77 元；截止 2015 年 3 月 5 日，募投项目拟结项，募集资金专户结余 12,646,454.49 元，用于永久补充流动资金。
营销服务平台扩建项目：本项目累计投入 9,036,500.00 元，已于 2014 年 9 月实施完毕，结余资金 22,863,500.00 元，变更
用途后结余资金及利息收入用于支付收购北京同德一心科技有限公司的部分对价 22,933,497.91 元。截止 2015 年 3 月 5 日，
募集资金专户结余 6.86 元，拟用于永久补充流动资金。（2）非公开发行股票募集配套资金截止 2014 年 12 月 31 日，募集
资金 136,999,942.50 元尚未用于支付收购股权现金对价；2015 年 1 月 15 日，本公司向北京惠捷朗科技有限公司的原股东
支付现金对价（含代扣代缴个人所得税）134,937,600.00 元。截止 2015 年 3 月 5 日，扣除相关发行费用 800,000.00 元，加
上扣除手续费后累计净利息收入 50,250.90 元，剩余募集资金余额为 1,312,593.40 元，拟用于永久补充流动资金。2015 年 3
月 10 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于前次募集资金项目结项并永久补充流动资金的议案》：截至 2015
年 3 月 5 日止的公司前次募集资金均已达到预期使用效果，特申请结项，剩余募集资金共计 13,959,054.75 元（含扣除手续
费后累计净利息收入 260,473.56 元）全部用于永久性补充公司流动资金，满足日常经营需要，提升运营能力。本次将前次
募集资金项目结项并永久补充流动资金已经第二届监事会第九次会议审议通过，公司独立董事、保荐人发表了同意的意见。
2015 年 4 月 2 日，公司召开 2014 年度股东大会审议通过了《关于前次募集资金项目结项并永久补充流动资金的议案》。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报 是否达 项目可
承诺投资项目和超
变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 告期末 到预计 行性是
募资金投向
目(含部 投资总 额(1) 金额 投入金 进度(3) 可使用 的效益 累计实 效益 否发生
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变
期 益 化
承诺投资项目
2015 年
Tong 系列中间件产
否 7,963 7,963 581.86 6,712.38 84.29% 02 月 28 182.56 2,198.4 是 否
品升级项目
日
2014 年
营销服务平台扩建
是 3,190 903.65 903.65 100.00% 09 月 01 是 是
项目
日
支付现金购买北京 2014 年
同德一心科技有限 是 2,286.35 2,293.35 100.31% 09 月 12 是 否
公司 100%股权 日
发行股份购买北京 2014 年
13,493.7 13,493.7 13,493.7 13,493.7
惠捷朗科技有限公 否 100.00% 12 月 15 是 否
6 6 6 6
司 100%股权 日
24,646.7 24,646.7 14,075.6 23,403.1
承诺投资项目小计 -- -- -- 182.56 2,198.4 -- --
6 6 2 4
超募资金投向
24,646.7 24,646.7 14,075.6 23,403.1
合计 -- -- -- 182.56 2,198.4 -- --
6 6 2 4
营销服务平台扩建项目：根据公司整体战略，为尽快完善全线基础软件产品线和市场布局，最大
限度发挥募资资金使用效率，提升公司整体经营业绩，决定暂缓营销服务网点和客户体验中心的长期
未达到计划进度或 资产投入。2014 年 8 月 14 日公司第二届董事会第十次会议，以及 2014 年 9 月 1 日 2014 年第二次临
预计收益的情况和 时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟变更本募集资金项目，并
原因（分具体项目） 以其专项账户余额用于支付现金人民币 3,000 万元收购北京同德一心科技有限公司的部分对价，不足
部分以自有资金支付。2014 年 9 月，公司以本项目专项账户余额 22,933,497.91 元向北京同德一心科
技有限公司股东支付交易对价。
项目可行性发生重
同上
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施方式调整情况 营销服务平台扩建项目：根据公司整体战略，为尽快完善全线基础软件产品线和市场布局，最大
限度发挥募资资金使用效率，提升公司整体经营业绩，决定暂缓营销服务网点和客户体验中心的长期
资产投入。2014 年 8 月 14 日公司第二届董事会第十次会议，以及 2014 年 9 月 1 日 2014 年第二次临
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟变更本募集资金项目，并
以其专项账户余额用于支付现金人民币 3,000 万元收购北京同德一心科技有限公司的部分对价，不足
部分以自有资金支付。2014 年 9 月，公司以本项目专项账户余额 22,933,497.91 元向北京同德一心科
技有限公司股东支付交易对价。
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
适用
2014 年 7 月 15 日公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临
时补充流动资金的议案》。本次使用闲置募集资金 1200 万元用于临时补充流动资金，可以提高募集资
用闲置募集资金暂
金使用效率，降低公司财务成本、缓解公司流动资金的需求压力，提升经济效益,以实现募集资金的有
时补充流动资金情
效利用，使股东利益最大化。此议案经第二届监事会第六次会议审议通过，公司独立董事、保荐人发
况
表了同意的意见。2014 年 7 月 23 日，公司使用闲置资金 1200 万元暂时补充流动资金。截至 2015 年
1 月 12 日，公司已将上述 1,200 万元临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户，并
已将上述募集资金归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。
适用
2015 年 3 月 10 日公司第二届董事会第十五次会议，2015 年 4 月 2 日公司 2014 年度股东大会会
议，审议通过《关于前次募集资金项目结项并永久补充流动资金的议案》。（1）首次公开发行股票募
集资金 Tong 系列中间件产品升级项目：截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金专户余额 6,465,214.25 元。
2015 年 1 月 12 日，归还补充原补充流动资金金额 1200 万元；2015 年 1-2 月募投项目支出 5,818,595.77
元；截止 2015 年 3 月 5 日，募投项目拟结项，募集资金专户结余 12,646,454.49 元，用于永久补充流
项目实施出现募集
动资金。营销服务平台扩建项目：本项目累计投入 9,036,500.00 元，已于 2014 年 9 月实施完毕，结余
资金结余的金额及
资金 22,863,500.00 元，变更用途后结余资金及利息收入用于支付收购北京同德一心科技有限公司的部
原因
分对价 22,933,497.91 元。截止 2015 年 3 月 5 日，募集资金专户结余 6.86 元，用于永久补充流动资金。
（2）非公开发行股票募集配套资金截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金 136,999,942.50 元尚未用于支
付收购股权现金对价；2015 年 1 月 15 日，本公司向北京惠捷朗科技有限公司的原股东支付现金对价
（含代扣代缴个人所得税）134,937,600.00 元。截止 2015 年 3 月 5 日，扣除相关发行费用 800,000.00
元，加上扣除手续费后累计净利息收入 50,250.90 元，剩余募集资金余额为 1,312,593.40 元，用于永久
补充流动资金。
2015 年 3 月 10 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于前次募集资金项目结项并
永久补充流动资金的议案》：截至 2015 年 3 月 5 日止的公司前次募集资金均已达到预期使用效果，特
申请结项，剩余募集资金共计 13,959,054.75 元（含扣除手续费后累计净利息收入 260,473.56 元）全部
尚未使用的募集资
用于永久性补充公司流动资金，满足日常经营需要，提升运营能力。本次将前次募集资金项目结项并
金用途及去向
永久补充流动资金已经第二届监事会第九次会议审议通过，公司独立董事、保荐人发表了同意的意见。
2015 年 4 月 2 日，公司召开 2014 年度股东大会审议通过了《关于前次募集资金项目结项并永久补充
流动资金的议案》。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
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（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
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四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
目前公司主要最终用户集中在各级政府部门和大中型企事业单位，受到中国农历春节假期和整体工作进度安排习惯的
影响，该类客户通常会在第一季度制定本年度全年的信息技术采购计划和指标；在第二季度及第三季度上半段进行相关产品
现场调研、邀请相关厂商进行产品测试以及对入围厂商进行招标、投标、评标和定标；第三季度下半段及第四季度才正式确
定所需采购产品并与中标厂商签订采购合同。因此，公司大部分营业收入和净利润都在下半年尤其是第四季度实现。由于销
售费用、管理费用等各费用在年度内较为均衡的发生，而收入主要在第四季度实现，因此公司一般每年第一季度亏损，第二、
三季度也可能会出现季节性亏损。随着新产品和并购整合效应的逐渐显现，预期公司销售和业绩的季节性特征会有所改善，
但总体趋势不会有大的变化。敬请广大投资者注意投资风险。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
依据《公司法》、《公司章程》的规定，公司的利润分配政策为：保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回
报，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金，在满足公
司正常生产经营资金需求和无重大资金支出的情况下后进行利润分配。除公司章程另有约定外，公司每年以现金形式分配的
利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2014年度实现归属于母公司所有者的净利润57,116,020.86元，其中
母公司实现净利润为43,037,421.06元。根据《公司章程》的有关规定，以2014年度实现的母公司净利润43,037,421.06元为基
数，提取10%法定盈余公积合计4,303,742.11元，加年初未分配利润64,824,616.68元，减去 2014 年上半年分配利润
10,286,636.20元，2014年度可用于股东分配的利润为93,271,659.43元。
鉴于公司上市后经营规模、资产规模将持续扩大，根据公司2014年度的实际经营情况，综合考虑公司盈利水平、财务
状况和未来发展前景，为使公司股本规模和经营规模的发展相匹配，同时与全体股东分享公司发展的经营成果，提议公司
2014 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以公司2014年12月31日总股本57,610,150股为基数，向全体股东每10股派
发现金股利人民币2.00元（含税），共计派发现金股利11,522,030.00元（含税）。同时，以资本公积金向全体股东每10股转
增10股，合计转增57,610,150股，转增后公司总股本为115,220,300股。
2015年3月10日独立董事对2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案发表了独立意见，认为认为公司2014 年度利
润分配及资本公积金转增方案符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在综合考虑公司利润水平、未来发展潜力的前提
下，符合公司实际发展情况，与公司业绩成长相匹配，不存在损害公司及全体股东尤其中小股东的利益，有利于公司的正常
经营和健康发展。同意公司董事会提出的利润分配预案，并同意将此议案提交公司股东大会审议。2015年4月2日，公司召开
2014年年度股东大会，审议通过了《关于公司2014 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。2014年度股东大会
为中小股东提供了充分表达意见诉求的机会，其合法权益得到充分维护。
截止2015年4月16日，2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案已实施完毕。
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
自本期初
北京数字 所涉及的 至报告期
天堂信息 资产产权 末为上市 2015 年 04
100%股权 4,137 0.00% 否
科技有限 已全部过 公司共享 月 25 日
责任公司 户 净利润 0
万元
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
1.发行股份及支付现金方式并购惠捷朗
2014年8月14日，本公司与李健、王晋敏、王熙春、李飚签署《发行股份及支付现金购买资产协议》，本公司拟收购惠
捷朗100%股权。2014年12月15日，中国证券监督管理委员会以《关于核准北京东方通科技股份有限公司向李健等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1354号）核准本公司向李健等发行4,480,000股股票以购买惠捷朗100%
股权，并非公开发行股票募集配套资金不超过14,000万元。同日，惠捷朗办理工商变更登记手续，成为本公司全资子公司。
2014年12月25日，东方通在中登公司办理了股权登记手续，上市公司已办理完毕新增股份 448万股的登记手续。2015年1月
12日，上述股份完成上市手续。2015年1月19日，东方通在中登公司就本次配套融资发行的1,696,969股股份办理了股权登记
手续。2015年1月28日，上述股份完成上市手续。
23
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015年4月8日就本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金新增股份上市事宜办理了注册资本、公司章程及经
营范围等工商登记变更手续。
2.现金方式并购数字天堂
2015年4月27日在巨潮资讯网发布发《关于收购北京数字天堂信息科技有限责任公司100%股权的公告》，第二届董事
会第十八次会议会审议通过了《关于公司以自有资金购买北京数字天堂信息科技有限责任公司100%股权的议案》。为了完
善公司在移动互联网领域的战略布局，进一步提高公司的市场竞争力和盈利能力，公司以自有资金向数字天堂全体股东购买
其持有的数字天堂100%股权，交易对价总额为人民币4,137万元。2015年6月30日，数字天堂完成工商变更手续，成为公司
的全资子公司。本报告期末，已将数字天堂资产负债表纳入合并报表范围。截止本报告日，公司尚未向数字天堂原股东支付
相关现金对价。
3. 拟以非公开发行股票部分募集资金收购微智信业100%股权
2015年5月6日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》等的相关议
案，本次非公开发行股票募集资金不超过人民币825,426,738.24元，本次募集资金扣除发行费用后拟用于收购微智信业100%
股权及补充上市公司流动资金，其中收购微智信业100%股权项目投入募集资金58,100万元，剩余部分补充上市公司流动资
金。
2015年6月1日，公司在指定媒体披露了关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（151224号）的公告。目前非
公开发行股票事项正处于在会审核状态。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
24
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
根据本公司与北京信息基础设施建设股份有限公司签署的《中关村瀚海国际大厦写字楼租赁合同》及其补充协议，本公
司续租中关村瀚海国际大厦2层203室、3层305室及13层1306室房产，用于办公，该房产建筑面积2,439.18㎡,租期自2013年11
月1日至2016年10月31日计36个自然月，自2014年8月起月租金408,054.49元，每三个月预付。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
25
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自东方通股票
上市之日起的
三十六个月内，
不转让或委托
他人管理本人
所直接或间接
持有的东方通
股份，也不由东
方通回购本人
所直接或间接
持有的东方通
股份；前述锁定
期满后，在担任
东方通董事（或
监事/高级管理
人员）期间，每
控股股东、实际
年转让的股份 自东方通股票
控制人：张齐 2013 年 12 月 20
首次公开发行或再融资时所作承诺 不超过本人所 上市之日起的 正常履行中
春、朱海东、朱 日
持有的东方通 三十六个月内
曼
股份总数的百
分之二十五；在
申报离职后半
年内不转让本
人所持有的东
方通股份；所持
东方通股票在
锁定期满后两
年内减持的，减
持价格不低于
发行价；东方通
上市后六个月
内如东方通股
票连续二十个
交易日的收盘
价均低于发行
26
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
价，或者上市后
六个月期末收
盘价低于发行
价，持有东方通
股票的锁定期
限自动延长六
个月。如遇除权
除息，上述减持
价格及收盘价
均作相应调整。
上述承诺不因
职务变更或离
职等原因而失
效。如未履行上
述承诺，转让相
关股份所取得
的收益归东方
通所有。
自东方通股票
上市之日起十
二个月内，不转
让或者委托他
人管理我公司 自东方通股票
股东东华软件 2013 年 12 月 20
本次发行前已 上市之日起的 履行完毕
股份公司承诺 日
持有的东方通 十二个月内
的股份，也不由
东方通回购我
公司持有的上
述股份。
公司上市后 3 年
内若公司股价
持续 20 个交易
日低于最近一
期每股净资产
公司控股股东、 时，将于该情形
实际控制人张 出现 5 个交易日 2013 年 12 月 20 公司上市后三
正常履行中
齐春、朱海东及 内拟定增持计 日 年内
朱曼承诺 划，明确增持数
量、方式和期
限，对外公告，
并于 30 个交易
日内完成增持
计划。
27
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
控股股东、实际
控制人增持公
司股票的计划
实施完毕，公司
股价仍低于最
近一期每股净
资产时，董事会
应在 5 个交易日
内参照公司股
价表现并结合
公司经营状况
确定回购价格
和数量区间，拟
定回购股份的
方案，回购方案
2013 年 12 月 20 公司上市后三
本公司 经股东大会审 正常履行中
日 年内
议通过后 30 个
交易日内，由公
司按照相关规
定在二级市场
回购公司股份，
回购的股份将
予以注销。回购
结果应不导致
公司股权分布
及股本规模不
符合上市条件。
回购期间，如遇
除权除息，回购
价格作相应调
整。
本次公开募集
及上市文件中
如有虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏，对
判断公司是否
2013 年 12 月 20
本公司 符合法律规定 长期有效。 正常履行中
日
的发行条件构
成重大、实质影
响的，将依法以
公司股票二级
市场价格回购
首次公开发行
28
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的全部新股。公
司公开募集及
上市文件中如
存在虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏，致
使投资者在证
券交易中遭受
损失的，将依法
赔偿投资者损
失。
公司公开募集
及上市文件中
如有虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏，对
判断公司是否
符合法律规定
的发行条件构
成重大、实质影
响的，将依法以
公司股票二级
公司控股股东、 市场价格购回
实际控制人张 已转让的原限 2013 年 12 月 20
长期有效。 正常履行中
齐春、朱海东及 售股份。公司公 日
朱曼承诺 开募集及上市
文件中如存在
虚假记载、误导
性陈述或者重
大遗漏，致使投
资者在证券交
易中遭受损失
的，公司控股股
东、实际控制人
将依法赔偿投
资者 2013 年 12
月 20 日损失。
所持东方通股
份在锁定期满
张齐春、朱海
后 2 年内减持
东、朱曼、东华 2013 年 12 月 20
的，每年减持的 特定期限。 正常履行中
软件股份公司 日
股份合计不超
承诺
过其所持有的
东方通股份数
29
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的百分之二十
五，减持价格不
低于发行价（如
遇除权除息，减
持价格进行相
应调整），且将
提前 3 个交易日
予以公告。
出具了《关于避
免同业竞争的
承诺函》，具体
如下：（1）在本
承诺函签署之
日，本人/本公司
不存在且不从
事与东方通及
其子公司主营
业务相同或构
成竞争的业务，
也未直接或间
接经营任何与
东方通及其子
公司的主营业
公司控股股东、 务相同、相似或
实际控制人张 构成竞争的业
齐春、朱海东、 务。（2）自本承 2013 年 12 月 20
长期有效。 正常履行中
朱曼，持有本公 诺函签署之日 日
司 5%以上股份 起，本人/本公司
的主要股东 将不以任何方
式从事，包括与
他人合作直接
或间接从事与
东方通及其子
公司相同、相似
或在任何方面
构成竞争的业
务；（3）自本承
诺函签署之日
起，本人/本公司
将尽一切可能
之努力使本人
其他关联企业
不从事与东方
通及其子公司
30
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
相同、类似或在
任何方面构成
竞争的业务；
（4）自本承诺
函签署之日起，
本人/本公司不
投资控股于业
务与东方通及
其子公司相同、
相似或在任何
方面构成竞争
的公司、企业或
其他机构、组
织；（5）自本承
诺函签署之日
起，本人/本公司
不向其他业务
与东方通及其
子公司相同、相
似或在任何方
面构成竞争的
公司、企业或其
他机构、组织或
个人提供专有
技术或提供销
售渠道、客户信
息等商业秘密；
（6）自本承诺
函签署之日起，
如果未来本人/
本公司拟从事
的业务可能与
东方通及其子
公司存在同业
竞争，将本着东
方通及其子公
司优先的原则
与东方通协商
解决。（7）在本
人/本公司作为
东方通实际控
制人或关联方
期间，本承诺函
为有效之承诺。
31
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
如上述承诺被
证明是不真实
或未被遵守，本
人/本公司将向
东方通赔偿一
切直接和间接
损失，并承担相
应的法律责任。
1、截至本承诺
函出具之日，除
已经披露的情
形外，本人（包
括本人所控制
的公司）与东方
通之间不存在
其他关联交易。
本人不利用实
际控制人的地
位影响东方通
的独立性、故意
促使东方通对
与本人（包括本
人所控制的公
司）的任何关联
持有本公司 5% 交易采取任何
以上股份的主 行动、故意促使 2013 年 12 月 20
长期有效 正常履行中
要股东、实际控 东方通的股东 日
制人 大会或董事会
作出侵犯其他
股东合法权益
的决议。如果东
方通必须与本
人（包括本人所
控制的公司）发
生任何关联交
易，则本人承诺
将促使上述交
易按照公平合
理和正常商业
交易的条件进
行。本人（包括
本人所控制的
公司）将不会要
求或接受东方
32
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
通给予比在任
何一项市场公
平交易中第三
者更优惠的条
件。2、本人（包
括本人所控制
的公司）将严格
和善意地履行
与东方通签订
的各种关联交
易协议。本人
（包括本人所
控制的公司）承
诺将不会向东
方通谋求任何
超出上述协议
规定以外的利
益或收益。3、
本人对上述承
诺的真实性及
合法性负全部
法律责任，如果
本人（包括本人
所控制的公司）
违反上述声明、
保证与承诺，并
造成东方通的
经济损失，本人
同意赔偿相应
的损失。4、本
承诺将持续有
效，直至本人不
再作为东方通
的实际控制人/
股东。
公司不再向东
华软件股份公
司及其控制的
企业销售任何
公司与东华软 2013 年 12 月 20
产品或提供任 长期有效 正常履行中
件股份公司 日
何服务，并不与
东华软件股份
公司及其控制
的企业进行产
33
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
品捆绑投标。东
华软件股份公
司作出如下承
诺：东华软件股
份公司及其控
制的企业不再
向发行人及发
行人控制的企
业采购任何产
品或任何服务，
并不与发行人
及发行人控制
的企业进行产
品捆绑投标。
针对本公司社
会保险金和住
房公积金存在
补缴的风险作
出承诺：若公司
被追溯到任何
社会保障法律
法规和住房公
积金执行情况，
经有关主管部
门认定需为员
工补缴社会保
险金或住房公
积金、以及受到
公司实际控制
主管部门处罚、 2013 年 12 月 20
人张齐春、朱海 长期有效 正常履行中
或任何利益相 日
东、朱曼
关方以任何方
式提出权利要
求且该等要求
获主管部门支
持，本人将无条
件全额承担相
关补缴、处罚款
项和对利益相
关方的赔偿或
补偿款项，以及
公司因此所支
付的相关费用。
如本人未能履
行已作出的《公
34
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
积金补缴承
诺》，本人所享
有的当年上市
公司分红收益
将由公司直接
用于补缴承诺
所涉公积金。
就深圳市东方
通科技有限公
司相关事宜承
诺："深圳东方
通自 2001 年 3
月 22 日起，不
再以深圳市东
方通科技有限
公司（以下简称
"深圳东方通"）
的名义开展任
何经营活动；
2001 年 6 月 19
日，深圳东方通
的整体资产（包
括债权、债务）
均已进入北京
实际控制人张 东方通科技发
2013 年 12 月 20
齐春、朱海东、 展有限责任公 长期有效 正常履行中
日
朱曼 司，目前不存在
纠纷。深圳东方
通如有任何在
注销前之尚未
清偿债务或者
潜在的、或有的
债务纠纷，将由
我们全部承担。
如深圳东方通
被税务部门要
求补缴已免征、
减征的企业所
得税税款，将由
我三人全部承
担。"因未履行
前述承诺所获
收益和本人所
享有的上市公
35
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司当年现金分
红收益归公司
所有。
张齐春女士如
因个人健康原
因或任何意外
之情形导致其
不再具备《中华
人民共和国公
司法》规定的公
司股东资格，则
张齐春与朱德 张齐春女士在 2013 年 12 月 20
长期有效 正常履行中
生夫妇 东方通的股东 日
资格由张齐春
女士和朱德生
先生之子朱海
东先生继承，张
齐春女士在东
方通的全部股
份由朱海东先
生持有。
如本人未能履
行已作出的《关
于避免同业竞
争的承诺》、《关
于规范和减少
关联交易的承
诺》、《关于深圳
市东方通科技
有限公司相关
事宜的承诺》、
实际控制人张 《关于张齐春
2013 年 12 月 20
齐春、朱海东、 所持股份继承 长期有效 正常履行中
日
朱曼承诺 的承诺》，因未
履行前述承诺
所获收益和本
人所享有的上
市公司当年现
金分红收益归
公司所有；如本
人未能履行已
作出的《公积金
补缴承诺》，本
人所享有的当
36
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
年公司分红收
益将由公司直
接用于补缴承
诺所涉公积金。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年5月6日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》等的相关
议案，本次非公开发行股票募集资金不超过人民币825,426,738.24元，本次募集资金扣除发行费用后拟用于收购微智信业
100%股权及补充上市公司流动资金，其中收购微智信业100%股权项目投入募集资金58,100万元，剩余部分补充上市公司流
动资金。
2015年6月1日，公司在指定媒体披露了关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（151224号）的公告。目前
非公开发行股票事项正处于在会审核状态。
2、持股5%以上股东增持公司股份计划
2015年6月以来，A 股市场出现非理性下跌，为维护资本市场稳定，保护投资者尤其是中小投资者权益，基于对公司未
来持续稳定发展的信心，看好公司的业务发展模式及未来发展前景，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，持股 5%
以上股东东华软件拟通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式增持公司股份，合计增持总金额不超过人民币
21,000,000 元。详情见2015年7月9日，公司在指定媒体披露的《关于持股 5%以上股东计划增持公司股份的公告》。
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
43,054,88 43,054,88 -29,579,49 13,475,39 56,530,28
一、有限售条件股份 74.73% 49.06%
5 5 0 5 0
43,054,88 43,054,88 -29,579,49 13,475,39 56,530,28
3、其他内资持股 74.73% 49.06%
5 5 0 5 0
11,990,34 11,990,34 -17,326,52
其中：境内法人持股 20.81% -5,336,180 6,654,168 5.78%
8 8 8
31,064,53 31,064,53 -12,252,96 18,811,57 49,876,11
境内自然人持股 53.92% 43.29%
7 7 2 5 2
14,555,26 14,555,26 29,579,49 44,134,75 58,690,02
二、无限售条件股份 25.27% 50.94%
5 5 0 5 0
14,555,26 14,555,26 29,579,49 44,134,75 58,690,02
1、人民币普通股 25.27% 50.94%
5 5 0 5 0
57,610,15 57,610,15 57,610,15 115,220,3
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
0 0 0 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.2015年4月2日召开的2014年度股东大会审议通过《2014年年度权益分派方案》，以公司现有总股本57,610,150股为基
数，向全体股东每10股派2元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
权益分派前本公司总股本为57,610,150股，分派后总股本增至115,220,300股。
本次权益分派股权登记日为：2015年4月15日，除权除息日为：2015年4月16日。
2.2015年4月27日公司披露《关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示公告》。本次解除限售股的数量为30,516,050
股，占总股本的26.4850%；其中，因杨桦先生现任公司监事，根据相关承诺及规定，其在担任东方通监事期间，每年转让
的股份不超过本人所持有东方通股份总数的百分之二十五，故936,560转为高管限售股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.2015年4月2日召开的2014年度股东大会审议通过《2014年年度权益分派方案》，以公司现有总股本57,610,150股为基
数，向全体股东每10股派2元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
38
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
权益分派前本公司总股本为57,610,150股，分派后总股本增至115,220,300股。本次权益分派股权登记日为：2015年4月
15日，除权除息日为：2015年4月16日。
2.2015年4月27日公司披露《关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示公告》。本次解除限售股的数量为30,516,050
股，占总股本的26.4850%；其中，因杨桦先生现任公司监事，根据相关承诺及规定，其在担任东方通监事期间，每年转让
的股份不超过本人所持有东方通股份总数的百分之二十五，故936,560转为高管限售股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年4月2日召开的2014年度股东大会审议通过《2014年年度权益分派方案》，以公司现有总股本57,610,150股为基数，
向全体股东每10股派2元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
权益分派前本公司总股本为57,610,150股，分派后总股本增至115,220,300股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2015年4月2日召开的2014年度股东大会审议通过《2014年年度权益分派方案》，以公司现有总股本57,610,150股为基数，
向全体股东每10股派2元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。截止2015年4月16日，2014年度利润
分配及资本公积金转增股本方案已实施完毕。
权益分派前本公司总股本为57,610,150股，分派后总股本增至115,220,300股。用最新股本计算的2014年度基本每股收益
0.5611元，稀释每股收益0.5611元，2015年1季度基本每股收益-0.0512元，稀释每股收益-0.0512元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
东华软件股份公
8,872,224 2,218,056 6,654,168 首发承诺 2017-01-28
司
盈富泰克创业投
8,131,586 8,131,586
资有限公司
涌金实业（集团）
6,976,886 6,976,886
有限公司
牛合庆 5,453,872 1,363,468 4,090,404 首发承诺 2017-01-28
陈实 2,036,754 2,036,754
39
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
袁光顺 1,365,550 1,365,550
杨桦 1,248,746 1,248,746 936,560 监事锁定
张杰 1,111,342 1,111,342
刘亦君 1,044,686 1,044,686
李绪兰 771,498 771,498
佟南燕 704,994 704,994
李嘉 696,430 696,430
叶红 448,394 448,394
李灿峰 341,388 341,388
张庆碧 341,388 341,388
苏桂平 308,600 308,600
方为 202,750 202,750
任宇 148,282 148,282
李明 126,448 126,448
李彦清 107,006 107,006
张升平 100,294 100,294
查文宇 85,714 85,714
李晓钢 85,714 85,714
张鑫 85,714 85,714
朱木林 68,586 68,586
严洁 53,928 53,928
刘邦涛 44,438 44,438
邓鹏飞 38,574 38,574
吴雪萍 38,574 38,574
代卫兴 34,948 34,948
杨伟 34,794 34,794
王金先 33,406 33,406
牛林涛 32,326 32,326
徐洪波 32,172 32,172
付东普 31,168 31,168
栾玉梅 21,448 21,448
合计 41,260,622 30,516,050 0 11,681,132 -- --
40
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 6,800
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
19,249, 19,249,
张齐春 境内自然人 16.71%
024 024
东华软件股份公 6,654,1 -221805 6,654,1
境内非国有法人 5.78% 0
司 68 6 68
涌金实业（集团） 5,491,1 -148578 5,491,1
境内非国有法人 4.77%
有限公司 04 2 04
中国建设银行股
份有限公司－融 5,057,2 436390 5,057,2
其他 4.39%
通领先成长股票 30 3 30
型证券投资基金
4,829,4 4,829,4
李健 境内自然人 4.19%
40 40
4,756,6 4,756,6
朱律玮 境内自然人 4.13% 质押 1,820,000
70 70
盈富泰克创业投 4,720,0 -341158 4,720,0
境内非国有法人 4.10%
资有限公司 00 6 00
4,719,2 4,090,4
牛合庆 境内自然人 4.10% -734601 628,867 质押 4,042,000
71 04
4,569,9 4,569,9
孙亚明 境内自然人 3.97% 质押 3,540,000
66 66
4,285,4 4,285,4
朱海东 境内自然人 3.72% 质押 1,280,000
38 38
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
张齐春与朱海东为母子关系，为公司实际控制人。
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
41
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
涌金实业（集团）有限公司 5,491,104 人民币普通股 5,491,104
中国建设银行股份有限公司－融通
5,057,230 人民币普通股 5,057,230
领先成长股票型证券投资基金
盈富泰克创业投资有限公司 4,720,000 人民币普通股 4,720,000
中国工商银行－银河银泰理财分红
1,904,862 人民币普通股 1,904,862
证券投资基金
陈实 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
兴业银行股份有限公司－中邮战略
1,747,601 人民币普通股 1,747,601
新兴产业股票型证券投资基金
天安财产保险股份有限公司－保赢
1,212,122 人民币普通股 1,212,122
1号
招商银行股份有限公司－嘉实全球
1,099,954 人民币普通股 1,099,954
互联网股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中邮
信息产业灵活配置混合型证券投资 1,098,524 人民币普通股 1,098,524
基金
张杰 1,091,342 人民币普通股 1,091,342
前 10 名无限售流通股股东之间，以 兴业银行股份有限公司－中邮战略新兴产业股票型证券投资基金、中国农业银行
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 股份有限公司－中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金，同属中邮创业基金管理
名股东之间关联关系或一致行动的 有限公司旗下证券基金，除此之外，上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上
说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
42
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
张齐春 董事长 现任 9,624,512 9,624,512 19,249,024
朱律玮 副董事长 现任 2,378,335 2,378,335 4,756,670
朱海东 董事 现任 2,142,719 2,142,719 4,285,438
董事，副总
朱曼 现任 74,372 74,372 148,744
经理
孙亚明 董事 现任 2,284,983 2,284,983 4,569,966
薛向东 董事 现任
叶路 独立董事 现任
李琪 独立董事 现任
甘培忠 独立董事 现任
监事会主
李春青 现任 740,908 740,908 1,481,816
席
杨桦 监事 现任 624,373 624,373 160,000 1,088,746
张志勇 监事 现任
沈惠中 总经理 现任
财务总监，
董事会秘
徐少璞 现任 85,713 85,713 171,426
书，副总经
理
徐志东 副总经理 现任 290,546 290,546 581,092
陈世英 副总经理 现任 68,586 68,586 137,172
刘川 副总经理 现任 162,863 162,863 325,726
合计 -- -- 18,477,910 18,477,910 160,000 36,795,820 0 0 0 0
43
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
44
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京东方通科技股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 151,625,274.54 297,169,081.29
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 100,000.00 2,784,775.00
应收账款 237,243,153.25 232,659,600.39
预付款项 5,254,141.07 2,270,363.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,297,293.64 3,178,740.56
买入返售金融资产
存货 1,921,168.70 2,972,404.51
45
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,274,445.75 1,372,572.68
其他流动资产 2,474,276.51 733,982.88
流动资产合计 405,189,753.46 543,141,520.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 200,000.00 200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 317,569.96 317,569.96
投资性房地产
固定资产 7,005,482.09 8,328,683.07
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,298,808.51 20,963,921.67
开发支出 3,616,306.56
商誉 428,110,939.34 392,976,796.03
长期待摊费用 839,320.99 1,474,728.48
递延所得税资产 10,421,237.90 3,355,066.34
其他非流动资产
非流动资产合计 467,809,665.35 427,616,765.55
资产总计 872,999,418.81 970,758,285.86
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
46
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 3,082,799.51 1,833,692.93
预收款项 6,800,223.35 3,543,139.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,605,893.48 4,382,210.83
应交税费 10,638,787.78 13,908,400.14
应付利息
应付股利
其他应付款 68,169,845.98 142,296,062.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,087,778.01
流动负债合计 94,297,550.10 187,051,283.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,055,710.11 2,408,117.55
其他非流动负债
非流动负债合计 2,055,710.11 2,408,117.55
负债合计 96,353,260.21 189,459,401.50
所有者权益：
股本 115,220,300.00 57,610,150.00
其他权益工具
47
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其中：优先股
永续债
资本公积 498,181,172.20 555,791,322.20
减：库存股
其他综合收益 -2,301.28 -2,301.28
专项储备
盈余公积 13,356,477.30 13,356,477.30
一般风险准备
未分配利润 149,890,510.38 154,543,236.14
归属于母公司所有者权益合计 776,646,158.60 781,298,884.36
少数股东权益
所有者权益合计 776,646,158.60 781,298,884.36
负债和所有者权益总计 872,999,418.81 970,758,285.86
法定代表人：张齐春 主管会计工作负责人：徐少璞 会计机构负责人：王会
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 104,598,203.77 253,557,539.63
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,554,775.00
应收账款 167,252,521.15 172,834,218.92
预付款项 1,196,430.82 1,612,373.84
应收利息
应收股利
其他应收款 5,702,791.72 10,183,903.36
存货 24,786.33
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,270,814.88 1,270,814.83
其他流动资产 2,474,276.51 729,812.31
流动资产合计 282,519,825.18 442,743,437.89
48
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 524,687,569.96 473,317,569.96
投资性房地产
固定资产 5,291,586.36 6,402,754.23
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,280,728.35 4,558,907.40
开发支出 3,616,306.56
商誉
长期待摊费用 839,320.99 1,474,728.48
递延所得税资产 3,614,296.15 2,433,824.08
其他非流动资产
非流动资产合计 541,329,808.37 488,187,784.15
资产总计 823,849,633.55 930,931,222.04
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,043,648.28 1,277,607.04
预收款项 5,893,629.81 2,246,586.50
应付职工薪酬 3,879,832.76 2,887,819.52
应交税费 2,610,179.17 5,906,627.49
应付利息
应付股利
其他应付款 115,447,780.42 177,757,694.55
划分为持有待售的负债
49
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 825,278.01
流动负债合计 130,875,070.44 210,901,613.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 130,875,070.44 210,901,613.11
所有者权益：
股本 115,220,300.00 57,610,150.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 498,181,172.20 555,791,322.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,356,477.30 13,356,477.30
未分配利润 66,216,613.61 93,271,659.43
所有者权益合计 692,974,563.11 720,029,608.93
负债和所有者权益总计 823,849,633.55 930,931,222.04
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
50
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一、营业总收入 83,112,565.92 66,484,529.38
其中：营业收入 83,112,565.92 66,484,529.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 88,546,796.37 85,239,779.15
其中：营业成本 6,079,431.73 378,850.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,219,638.82 1,202,785.42
销售费用 31,151,976.24 33,927,162.28
管理费用 46,026,111.29 45,756,214.25
财务费用 -469,112.97 1,697,001.23
资产减值损失 4,538,751.26 2,277,765.64
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-227,683.40
列）
其中：对联营企业和合营企业
-227,683.40
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,434,230.45 -18,982,933.17
加：营业外收入 15,581,905.44 15,651,834.54
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 124,248.17 203,208.23
其中：非流动资产处置损失 71,420.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,023,426.82 -3,534,306.86
减：所得税费用 3,154,122.58 -419,853.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,869,304.24 -3,114,453.47
归属于母公司所有者的净利润 6,869,304.24 -3,114,453.47
51
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,869,304.24 -3,114,453.47
归属于母公司所有者的综合收益
6,869,304.24 -3,114,453.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0596 -0.0309
（二）稀释每股收益 0.0596 -0.0309
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张齐春 主管会计工作负责人：徐少璞 会计机构负责人：王会
52
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 35,884,609.08 49,841,010.43
减：营业成本 171,078.15 519,214.09
营业税金及附加 626,696.43 854,187.22
销售费用 23,488,156.30 26,172,374.14
管理费用 32,229,257.21 36,923,222.09
财务费用 -448,643.88 1,738,119.59
资产减值损失 3,379,308.58 1,460,856.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-227,683.40
列）
其中：对联营企业和合营企
-227,683.40
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,561,243.71 -18,054,646.59
加：营业外收入 7,305,521.32 14,738,388.13
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 124,248.17 203,208.23
其中：非流动资产处置损失 71,420.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-16,379,970.56 -3,519,466.69
列）
减：所得税费用 -846,954.74 -442,369.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,533,015.82 -3,077,097.05
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
53
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -15,533,015.82 -3,077,097.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,321,249.01 65,368,215.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,228,994.49 10,336,959.50
收到其他与经营活动有关的现金 2,537,732.70 7,309,885.43
经营活动现金流入小计 112,087,976.20 83,015,060.90
54
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 9,434,681.13 1,473,323.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
47,006,536.96 45,790,012.56
金
支付的各项税费 24,345,595.64 17,041,162.58
支付其他与经营活动有关的现金 25,971,483.42 30,236,513.95
经营活动现金流出小计 106,758,297.15 94,541,012.18
经营活动产生的现金流量净额 5,329,679.05 -11,525,951.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,963,928.50 5,842,138.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
133,896,888.41
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,860,816.91 5,842,138.73
投资活动产生的现金流量净额 -137,860,816.91 -5,838,938.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 111,522,727.71
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 25,000,000.00
55
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,000,000.00 137,551,581.89
筹资活动现金流入小计 19,000,000.00 274,074,309.60
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 30,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,916,585.55 12,265,479.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 96,083.34 134,383,631.03
筹资活动现金流出小计 32,012,668.89 177,149,110.03
筹资活动产生的现金流量净额 -13,012,668.89 96,925,199.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -145,543,806.75 79,560,309.56
加：期初现金及现金等价物余额 297,169,081.29 70,934,994.75
六、期末现金及现金等价物余额 151,625,274.54 150,495,304.31
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,882,091.00 51,949,594.99
收到的税费返还 6,343,683.31 9,653,513.09
收到其他与经营活动有关的现金 33,229,820.39 41,994,258.76
经营活动现金流入小计 89,455,594.70 103,597,366.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,439,860.50
支付给职工以及为职工支付的现
35,343,594.55 35,207,030.70
金
支付的各项税费 11,789,940.57 14,799,865.40
支付其他与经营活动有关的现金 32,956,881.55 49,381,251.29
经营活动现金流出小计 80,090,416.67 100,828,007.89
经营活动产生的现金流量净额 9,365,178.03 2,769,358.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
56
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
3,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
374,245.00 5,734,638.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 144,937,600.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 145,311,845.00 5,734,638.73
投资活动产生的现金流量净额 -145,311,845.00 -5,731,438.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 111,522,727.71
取得借款收到的现金 25,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,000,000.00 137,551,581.89
筹资活动现金流入小计 19,000,000.00 274,074,309.60
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 30,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,916,585.55 12,265,479.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 96,083.34 134,383,631.03
筹资活动现金流出小计 32,012,668.89 177,149,110.03
筹资活动产生的现金流量净额 -13,012,668.89 96,925,199.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -148,959,335.86 93,963,119.79
加：期初现金及现金等价物余额 253,557,539.63 46,419,070.28
六、期末现金及现金等价物余额 104,598,203.77 140,382,190.07
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
57
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
57,610
555,791 -2,301.2 13,356, 154,543 781,298
一、上年期末余额 ,150.0
,322.20 8 477.30 ,236.14 ,884.36
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
57,610
555,791 -2,301.2 13,356, 154,543 781,298
二、本年期初余额 ,150.0
,322.20 8 477.30 ,236.14 ,884.36
0
三、本期增减变动 57,610
-57,610, -4,652,7 -4,652,7
金额（减少以“－” ,150.0
150.00 25.76 25.76
号填列） 0
（一）综合收益总 6,869,3 6,869,3
额 04.24 04.24
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-11,522, -11,522,
（三）利润分配
030.00 030.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
58
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -11,522, -11,522,
股东）的分配 030.00 030.00
4．其他
57,610
（四）所有者权益 -57,610,
,150.0
内部结转 150.00
0
57,610
1．资本公积转增 -57,610,
,150.0
资本（或股本） 150.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
115,22
498,181 -2,301.2 13,356, 149,890 776,646
四、本期期末余额 0,300.
,172.20 8 477.30 ,510.38 ,158.60
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
45,000
35,918, 9,052,7 112,017 201,989
一、上年期末余额 ,000.0
968.29 35.19 ,593.59 ,297.07
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
59
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
45,000
35,918, 9,052,7 112,017 201,989
二、本年期初余额 ,000.0
968.29 35.19 ,593.59 ,297.07
0
三、本期增减变动 12,610
519,872 -2,301.2 4,303,7 42,525, 579,309
金额（减少以“－” ,150.0
,353.91 8 42.11 642.55 ,587.29
号填列） 0
（一）综合收益总 -2,301.2 57,116, 57,113,
额 8 020.86 719.58
12,610
（二）所有者投入 519,872 532,482
,150.0
和减少资本 ,353.91 ,503.91
0
12,610
1．股东投入的普 519,872 532,482
,150.0
通股 ,353.91 ,503.91
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,303,7 -14,590, -10,286,
（三）利润分配
42.11 378.31 636.20
4,303,7 -4,303,7
1．提取盈余公积
42.11 42.11
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,286, -10,286,
股东）的分配 636.20 636.20
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
60
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
57,610
555,791 -2,301.2 13,356, 154,543 781,298
四、本期期末余额 ,150.0
,322.20 8 477.30 ,236.14 ,884.36
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
57,610,1 555,791,3 13,356,47 93,271, 720,029,6
一、上年期末余额
50.00 22.20 7.30 659.43 08.93
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
57,610,1 555,791,3 13,356,47 93,271, 720,029,6
二、本年期初余额
50.00 22.20 7.30 659.43 08.93
三、本期增减变动
57,610,1 -57,610,1 -27,055, -27,055,0
金额（减少以“－”
50.00 50.00 045.82 45.82
号填列）
（一）综合收益总 -15,533, -15,533,0
额 015.82 15.82
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
61
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-11,522, -11,522,0
（三）利润分配
030.00 30.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -11,522, -11,522,0
股东）的分配 030.00 30.00
3．其他
（四）所有者权益 57,610,1 -57,610,1
内部结转 50.00 50.00
1．资本公积转增 57,610,1 -57,610,1
资本（或股本） 50.00 50.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
115,220, 498,181,1 13,356,47 66,216, 692,974,5
四、本期期末余额
300.00 72.20 7.30 613.61 63.11
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
45,000,0 35,918,96 9,052,735 64,824, 154,796,3
一、上年期末余额
00.00 8.29 .19 616.68 20.16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
45,000,0 35,918,96 9,052,735 64,824, 154,796,3
二、本年期初余额
00.00 8.29 .19 616.68 20.16
三、本期增减变动 12,610,1 519,872,3 4,303,742 28,447, 565,233,2
金额（减少以“－” 50.00 53.91 .11 042.75 88.77
62
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 43,037, 43,037,42
额 421.06 1.06
（二）所有者投入 12,610,1 519,872,3 532,482,5
和减少资本 50.00 53.91 03.91
1．股东投入的普 12,610,1 519,872,3 532,482,5
通股 50.00 53.91 03.91
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,303,742 -14,590, -10,286,6
（三）利润分配
.11 378.31 36.20
4,303,742 -4,303,7
1．提取盈余公积
.11 42.11
2．对所有者（或 -10,286, -10,286,6
股东）的分配 636.20 36.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
57,610,1 555,791,3 13,356,47 93,271, 720,029,6
四、本期期末余额
50.00 22.20 7.30 659.43 08.93
63
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
(一)有限公司基本情况
北京东方通科技发展有限责任公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1997年8月11日，由张齐春、牛合庆、朱
律玮、孙亚明等十一位自然人股东出资设立，注册资本人民币50万元业经北京中威审计事务所集团以中审验（97）字第106
号验资报告予以验证，并于1997年8月11日在北京市工商行政管理局领取了06321898号企业法人营业执照。
2000年9月8日，本公司股东会通过决议，同意股东袁卫将其持有的2.50%股权、股东蒋芳方将其持有的1.68%股权转让
给张齐春。上述股权变更已于2000年9月11日在工商行政管理部门办理了变更登记手续。
2000年12月12日，本公司股东会通过决议，同意9位自然人股东将其持有的总计15%的股权转让给上海涌金实业有限公
司，上述股权变更已于2001年1月15日在工商行政管理部门办理了变更登记手续。
2001年3月22日，本公司股东会通过决议，同意吸收合并深圳东方通科技发展有限责任公司。鉴于深圳东方通科技发展
有限责任公司与本公司有相同的股权结构，同意将其净资产中的25万元对本公司原股东进行同比例增资，余额增加本公司资
本公积，本次增资后公司注册资本变更为75万元，股权比例保持不变。上述增资业经北京天华会计师事务所于2001年4月2
日以天华验字（2001）第345号验资报告予以验证，并于2001年5月11日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领
了1100002321898号企业法人营业执照。
2002年1月28日，本公司股东会通过决议，同意以未分配利润和资本公积按全体股东原持股比例转增注册资本人民币
1,125万元，增资后公司注册资本变更为人民币1,200万元。是次增资业经北京天华会计师事务所于2002年1月30日出具天华
验字（2002）第001号验资报告予以验证，并于2002年3月11在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了
1101062321898号企业法人营业执照。
2002年12月27日，本公司第三届四次股东会通过决议，同意申请新增注册资本人民币210万元，由北京盈富泰克投资发
展有限公司（后名称变更为盈富泰克创业投资有限公司）和北京市新技术产业发展服务中心（后名称变更为中关村高科技产
业促进中心）以货币资金予以增资，其中北京盈富泰克投资发展有限公司出资1,200万元，占增资后注册资本比例为11.91%；
北京市新技术产业发展服务中心出资300万元，占增资后注册资本比例为2.98%，实际出资额溢价部分均列入资本公积金，增
资后本公司注册资本变更为人民币1,410万元。上述事项业经北京天华会计师事务所于2003年7月31日以天华验字（2003）第
113-02号验资报告予以验证，并于2003年8月6在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了1101061321898号企业
法人营业执照。
2006年5月25日，本公司第四届第二次股东会通过决议，同意九名自然人股东按比例将他们所持公司的股权转让给李青
春共计30万元，转让给徐志东共计12万元。同日，九名自然人股东分别与李青春、徐志东签订《转股协议》，约定李青春、
徐志东自协议签署日享有股东权利、承担股东义务。该股权转让于2006年10月26日办理工商变更登记。
2009年10月24日，本公司2009年第三次、第四次股东会通过决议，同意涌金实业（集团）有限公司将其持有本公司股
权中的1.53%、1.02%分别转让给自然人刘亦君、李嘉，同时申请增加注册资本人民币183.30万元，由东华软件股份公司以货
币资金2,860万元投入，其中183.30万元作为实收资本，溢价部分2,676.70万元计入资本公积金。此次变更后本公司注册资
本为人民币1,593.30万元，本次增资业经天健光华（北京）会计师事务所有限公司以天健光华验(2009)综字第010038号验资
报告予以验证，并于2009年11月18日在北京市工商局丰台分局换领了变更后的营业执照。
根据公司2009年11月20日第五次、第六次股东会决议，股东张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、佟
南燕、张杰分别将其持有的本公司部分股权转让给刘川等33位自然人，公司于2009年12月29日在北京市工商局丰台分局办理
了工商变更登记。
2009年12月22日，公司第七次股东会决议，同意中关村高科技产业促进中心将其持有本公司的2.64%的股权全部转让，
转让方式为在北京产权交易所挂牌公开交易。2010年7月2日，自然人陈实以人民币1,471万元的价格受让该股权。2010年7
月15日，本公司2010年第一次股东会决议，同意并确认该股权重组行为，同时修改公司章程。本公司于2010年7月29日在北
京市工商局丰台分局办理了工商变更登记。
(二)股份制改造、创业板上市及注册资本变化情况
根据2010年10月9日第二次临时股东会决议，公司以2010年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，将账面净资
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
产80,918,968.29元按1:0.5561比例折合为4,500万股股份，折余部分计入资本公积（资本溢价），该事项由天健正信会计师
事务所有限公司以天健正信验（2010）综字第010118号验资报告予以验证。2010年10月24日，股份公司创立大会暨第一次股
东大会决议，决定设立北京东方通科技股份有限公司，并审议通过股份公司章程。公司于2010年11月11日办理了工商变更登
记并领取了110106003218984号企业法人营业执照。
根据本公司2013年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准北京东方通科技股份有限公司首次
公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2014]66号）核准，公司于2014年1月20日公开发行人民币普通股643.3181
万股，每股发行价格22元，原股东公开发售股份642.5115万股。本次发行后，公司的股份总数变更为51,433,181股，股本总
额为51,433,181.00元，发起人股本38,574,885.00元，占股本总额的75.0000%；社会公众股本12,858,296.00元，占股本总
额的25.0000%。该事项业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2014年1月23日出具大华验字[2014]000055号验资
报告。根据深圳证券交易所《关于北京东方通科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2014]75
号），本公司于2014年1月28日起在深圳证券交易所创业板上市交易，股票简称东方通，股票代码300379。本公司于2014年4
月28日办理了工商变更登记。
根据本公司2014年9月1日召开的2014年第二次临时股东大会决议和修改后的章程的规定，并经中国证券监督管理委员
会《关于核准北京东方通科技股份有限公司向李健等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1354号）
核准，公司于2014年12月15日向李健等4名交易对方发行普通股4,480,000股，于2014年12月30日向东海基金管理有限责任公
司等3名特定投资者非公开发行普通股1,696,969股，发行后的注册资本为57,610,150.00元。该两次非公开发行均由立信会
计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年12月19日、2014年12月30日分别出具信会师报字[2014]第211399号、信会师
报字[2014]第211415号验资报告。
鉴于公司上市后经营规模、资产规模将持续扩大，根据公司2014年度的实际经营情况，综合考虑公司盈利水平、财务
状况和未来发展前景，为使公司股本规模和经营规模的发展相匹配，同时与全体股东分享公司发展的经营成果，提议公司
2014 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以公司2014年12月31日总股本57,610,150股为基数，向全体股东每10股
派发现金股利人民币2.00元（含税），共计派发现金股利11,522,030.00元（含税）。同时，以资本公积金向全体股东每10
股转增10股，合计转增57,610,150股，转增后公司总股本为115,220,300股。
2015年3月10日独立董事对2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案发表了独立意见，认为认为公司2014 年度利
润分配及资本公积金转增方案符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在综合考虑公司利润水平、未来发展潜力的前提
下，符合公司实际发展情况，与公司业绩成长相匹配，不存在损害公司及全体股东尤其中小股东的利益，有利于公司的正常
经营和健康发展。同意公司董事会提出的利润分配预案，并同意将此议案提交公司股东大会审议。2015年4月2日，公司召开
2014年年度股东大会，审议通过了《关于公司2014 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。截止2015年4月16
日，2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案已实施完毕。
本公司注册号110106003218984。
本公司法定住所为北京市丰台区丰台路口139号主楼311室(园区)。
法定代表人张齐春。
本公司最终控制人为张齐春、朱海东、朱曼。
(三) 行业性质
本公司所属行业为信息技术业。产品是中间件软件、无线网络优化软件、服务器虚拟化软件等。
中间件软件，包括基础中间件（消息中间件TongLINK/Q、交易中间件TongEASY、应用服务器TongWeb、安全中间件
TongSEC）、集成中间件（应用集成中间件TongIntegrator）、VSP（通用数据传输平台GTP、移动应用平台MAP）等。
无线网络优化软件，包括CDS（Cellular Drive Test System）测试软件、便携式WLAN测试软件、手持式WLAN测试软件、
WLAN网络客户感知分析系统、WSA采集分析平台等。
(四)经营范围
技术推广；软件服务；销售计算机、软件及辅助设备。
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(五)基本组织架构
本公司的最高权力机构为股东大会，由全体股东组成。
公司设董事会，是公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会设董事长一人，董事会秘书一人。
公司设总经理，由董事会聘任或者解聘。总经理以下设副总经理、财务负责人等高级管理职位辅助管理日常事务。
根据业务发展需要，公司设立了董事会秘书办公室、产品研发中心、技术支持服务中心、营销中心、财务中心、审计
部和人事行政中心等部门。
截至2015年6月30日止，公司拥有7家全资子公司。
(六)财务报表的批准报出
本财务报表由本公司全体董事于2015年7月29日批准报出。
(七) 合并范围
截止2015年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
编号 子公司名称
1 成都东方通科技有限责任公司
2 上海东方通泰软件科技有限公司
3 北京东方通宇技术有限公司
4 北京惠捷朗科技有限公司
5 北京同德一心科技有限公司
6 惠捷朗科技有限公司
7 东方通科技无锡有限公司*
8 北京数字天堂信息科技有限责任公司**
* 东方通科技无锡有限公司成立于2015年1月27日。
**北京数字天堂信息科技有限责任公司收购日是2015年6月30日，将北京数字天堂信息科技有限责任公司2015年6月30
日资产负债表纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司的营业期限为长期。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1)会计政策变更
财政部于2014年依次修订，或者新颁布了《企业会计准则第39号公允价值计量》、《企业会计准则第30号财务报表列
报》、《企业会计准则第9号职工薪酬》、《企业会计准则第40号合营安排》、《企业会计准则第33号合并财务报表》、《企
业会计准则第2号长期股权投资》、《企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第37号金融工具列
报》、《企业会计准则——基本准则》等企业会计准则。除《企业会计准则第37号金融工具列报》、《企业会计准则——基
本准则》外，本公司及合并范围内子公司自2014年7月1日起执行，《企业会计准则第37号金融工具列报》自2014年1月1日执
行，《企业会计准则——基本准则》自2014年7月23日执行。
依据上述企业会计准则，本公司将递延收益自其他非流动负债项目调整至递延收益项目列报，并调整了比较报表；将
应付职工薪酬的附注按修订后的《企业会计准则第9号职工薪酬》进行了重分类调整；在其他主体中的权益，按《企业会计
准则第41号在其他主体中权益的披露》对附注中相关披露进行了调整。除此外，上述修订，或者新颁布的企业会计准则对本
公司无重大影响，对当期及列报前期净损益无影响。
除上述外，本报告期公司其他会计政策未发生变更。
2)会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
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本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，子公司全部纳入合并财务报表。
2)合并程序
纳入合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与子公司之间交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变
动表的影响。
非同一控制下企业合并增加子公司的，不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下
企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为
购买日所属当期投资收益。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当年或者当期的平均汇率折算。外币财务报表折算差
额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量采用当年或者当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的外币财务报表折算差额自所有者权益项目转入当期损益。
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易
性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2)金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置
时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照
摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保
持不变。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进
行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付
对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
6)金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如
果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单笔余额超过 300 万元(含)的应收账款、单笔余额超过
单项金额重大的判断依据或金额标准
100 万元(含)的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对应收款项单独进行减值测试，经测试
发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定
减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，按类似的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表
日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司本年度
无单项计提坏账准备的应收款项。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
押金、备用金、保证金及合并范围内应收组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
押金、备用金、保证金及合并范围内应
收组合
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商
品和低值易耗品等。
2)发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用个别计价法确定发出
存货的实际成本。
3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、
全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的
材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合
同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5)低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1）投资成本的确定
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买
方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
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权益法下，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
3）确定对被投资单位具有重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司的长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确
认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地
计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35 5.00% 2.71%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
电子设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
18、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 摊销方法
外购软件 5年 直线法
3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产，如有减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年度和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按实
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
际支出入账，在项目收益期内平均分摊。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服
务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品
收入金额。
具体地，本公司产品销售收入确认时点，根据合同约定而分为三种：
（1）软件销售合同：指销售软件并附带提供相关培训、安装调试、技术支持和售后服务的合同，软件销售合同在产品
发出并经客户验收合格时确认收入。
（2）增值服务合同：指在公司销售软件的基础上，完成客户特定需求的定制开发合同。增值服务合同按照合同约定的
时间节点和里程碑，取得经客户确认的相关交付、初验、试运行、终验或者项目进度报告等文件时，结合客户付款方式分段
确认收入。
（3）硬件销售合同：指销售硬件并附带销售配套软件或者单独销售硬件的合同，硬件销售合同在硬件或者软硬件组成
的系统经客户验收合格后确认收入。
2）劳务收入确认时间的具体判断标准
在资产负债表日劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经提供的劳务
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
占应提供劳务总量的比例，确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
具体地，本公司提供的网络优化测试及维保服务，合同约定了服务期限、合同总价，以及以“人日”、“人月”等作
为计价结算方式的，按照合同约定的方式按期结算并确认收入；不以“人日”、“人月”等作为计价结算方式的，根据服务
期限按直线法确认收入。如果合同约定按里程碑结算的，则根据客户确认的里程碑确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独
计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件中明确约定该补助金额与长期资产相关。
1、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
2、确认时点
与政府补助相关的递延收益，在收到补助金额时确认。与研发项目相关的递延收益，在长期资产折旧，或者摊销时，
配比转入营业外收入。补偿已发生费用、损失的补助，收到时计入营业外收入。补偿以后期间的补助，于相关费用、损失发
生时计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件中除明确约定其补助金额与长期资产相关外的补助
金额，一律作为与收益相关的政府补助。
1）会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期
间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。与研发项目相关的政
府补助，在项目执行期内分期计入营业外收入。
2）确认时点
与政府补助相关的递延收益，在收到补助金额时确认。与研发项目相关的递延收益，在长期资产折旧，或者摊销时，
配比转入营业外收入。补偿已发生费用、损失的补助，收到时计入营业外收入。补偿以后期间的补助，于相关费用、损失发
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
生时计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 技术服务销售额、货物销售额 6%、7%
城市维护建设税 实缴流转税 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 12.5%、15%、25%
教育费附加 实缴流转税 3%
地方教育附加 实缴流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京东方通科技股份有限公司 15%
成都东方通科技有限责任公司 12.5%
上海东方通泰软件科技有限公司 25%
北京惠捷朗科技有限公司 15%
北京同德一心科技有限公司 25%
北京东方通宇技术有限公司 25%
东方通科技无锡有限公司 25%
北京数字天堂信息科技有限责任公司 15%
2、税收优惠
1）增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）及《财政部、国
家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，本公司及除惠捷朗科技有限公司外的子公司销
售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的优惠政策。
2）所得税
2013年12月，本公司通过国家规划布局内重点软件企业复审，被认定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业。
根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的
规定，本公司2013年、2014年按国家规划布局内重点软件企业享受10%的优惠税率缴纳企业所得税。2014年10月30日，本公
司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局重新认定为高新技术企业。
根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
号）的规定，上海东方通泰软件科技有限公司2012年、2013年、2014年减半征收企业所得税；成都东方通科技有限责任公司
2012年度、2013年度免征企业所得税，2014年、2015年、2016年减半征收企业所得税。
北京惠捷朗科技有限公司于2014年12月12日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地
方税务局重新认定为高新技术企业，有效期3年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 83,940.94 102,214.69
银行存款 151,316,190.05 296,817,727.61
其他货币资金 225,143.55 249,138.99
合计 151,625,274.54 297,169,081.29
其他说明
截止2015年6月30日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 2015年6月30日 2014年12月31日
其他货币资金（保证金存款） 198,000.00 246,286.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 100,000.00 2,784,775.00
合计 100,000.00 2,784,775.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
268,493, 31,250,7 237,243,1 258,946 26,286,46 232,659,60
合计提坏账准备的 100.00% 10.15%
879.71 26.46 53.25 ,061.23 0.84 0.39
应收账款
单项金额不重大但
1,834,79 1,834,79
单独计提坏账准备
4.45 4.45
的应收账款
270,328, 33,085,5 237,243,1 258,946 26,286,46 232,659,60
合计 100.00% 10.15%
674.16 20.91 53.25 ,061.23 0.84 0.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 135,061,278.76 5,853,889.98
1至2年 80,797,686.10 9,274,236.64
2至3年 32,068,987.80 6,116,923.50
3至4年 16,426,288.00 6,563,275.20
4至5年 3,530,289.55 2,752,231.64
5 年以上 609,349.50 609,349.50
合计 268,493,879.71 31,169,906.46
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,442,561.40 84.55% 1,690,363.00 74.45%
1至2年 231,579.67 4.41%
2至3年 430,000.00 8.18% 430,000.00 18.94%
3 年以上 150,000.00 2.86% 150,000.00 6.61%
合计 5,254,141.07 -- 2,270,363.00 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 2015年6月30日账面余额 占预付账款总额比例（%） 未结算原因
上海睿铎智能科技有限公司 非关联方 2,120,000.00 40.35% 未到结算期
深圳海思半导体有限公司 非关联方 860,497.43 16.38% 未到结算期
中软信息系统工程有限公司 非关联方 430,000.00 8.18% 未到结算期
Oracle America .Inc 非关联方 413,179.28 7.86% 未到结算期
北京希翔金润科技有限公司 非关联方 332,580.00 6.33% 未到结算期
合计 --- 4,156,256.71 79.10% ---
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
5,297,29 5,297,293 3,211,5 3,178,740.5
合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 32,800.00 1.02%
3.64 .64 40.56 6
其他应收款
5,297,29 5,297,293 3,211,5 3,178,740.5
合计 100.00% 100.00% 32,800.00 1.02%
3.64 .64 40.56 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-32,800.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金及职工暂借款 994,158.20 814,274.15
保证金 1,176,750.72 1,137,421.00
押金 929,434.10 634,816.25
单位往来款 164,000.00
其他 2,196,950.62 461,029.16
合计 5,297,293.64 3,211,540.56
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京科技园拍卖招
保证金 501,572.08 1 年以内 9.47%
标有限公司
北京信息基础设施
押金 434,325.16 1-2 年 8.20%
建设股份有限公司
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北京利博赛社保信
往来款 400,000.00 1 年以内 7.55%
息技术有限公司
北京住房公积金中
往来款 354,154.00 1 年以内 6.69%
心
海关总署物资装备
保证金 294,500.00 1 年以内 5.56%
采购中心
合计 -- 1,984,551.24 -- 37.46%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 1,921,168.70 1,921,168.70 2,155,382.17 2,155,382.17
发出商品 817,022.34 817,022.34
合计 1,921,168.70 1,921,168.70 2,972,404.51 2,972,404.51
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
办公场地装修 27,297.51 125,424.49
JavaEE 技术支持费 1,247,148.24 1,247,148.19
合计 1,274,445.75 1,372,572.68
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 2,474,276.51 729,812.31
增 值 税 4,170.57
合计 2,474,276.51 733,982.88
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
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按成本计量的 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海软件
产业促进 200,000.00 200,000.00 12.50%
中心
合计 200,000.00 200,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京核高
317,569.9 317,569.9
基软件有
6 6
限公司
317,569.9 317,569.9
小计
6 6
二、联营企业
317,569.9 317,569.9
合计
6 6
其他说明
北京核高基软件有限公司系由本公司、北京中科红旗软件技术有限公司和北京人大金仓信息技术股份有限公司共同出资
87
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
组建，注册资本人民币150万元，各股东分别以货币资金出资50万元，该事项已由天华正信（北京）会计师事务所有限公司
于2008年1月23日以天华正信验字[2008]第1-46号验资报告予以验证。该公司于2008年1月29日在北京市工商行政管理局海淀
分局领取注册号为110108010781219号企业法人营业执照。经营期限为2008年1月29日至2028年1月28日。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 21,118,775.04 21,738,875.04
2.本期增加金额 832,066.76 887,066.76
（1）购置 282,054.85 282,054.85
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加 550,011.91 605,011.91
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 21,950,841.80 22,625,941.80
二、累计折旧
1.期初余额 13,262,856.21 13,410,191.97
2.本期增加金额 2,084,349.86 2,210,267.74
88
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）计提 1,640,314.79 1,713,982.67
（2）企业合并增加 444,035.07 496,285.07
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 15,347,206.07 15,620,459.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,603,635.73 7,005,482.09
2.期初账面价值 7,855,918.83 8,328,683.07
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
89
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
90
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 34,621,841.70 34,621,841.70
2.本期增加金
208,641.02 208,641.02
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
208,641.02 208,641.02
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 34,830,482.72 34,830,482.72
二、累计摊销
1.期初余额 13,657,920.03 13,657,920.03
2.本期增加金
3,873,754.18 3,873,754.18
额
（1）计提 3,687,715.93 3,687,715.93
（2）企业合并增加 186,038.25 186,038.25
3.本期减少金
额
（1）处置
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4.期末余额 17,531,674.21 17,531,674.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
17,298,808.51 17,298,808.51
值
2.期初账面价
20,963,921.67 20,963,921.67
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
政务大数据
3,616,306.56 3,616,306.56
开发平台
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
92
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
或形成商誉的事
项
北京同德一心科
29,607,378.92 29,607,378.92
技有限公司
合计 392,976,796.03 35,134,143.31 428,110,939.34
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
被收购方 项目 金额
合并成本 420,000,000.00
其中：现金 134,937,600.00
发行的权益性证券的公允价值 285,062,400.00
或有对价的公允价值
北京惠捷朗科技有限公司
合并成本合计 420,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值
56,630,582.89
份额
商誉 363,369,417.11
合并成本 30,000,000.00
其中：现金 30,000,000.00
发行的权益性证券的公允价值
或有对价的公允价值
北京同德一心科技有限公司
合并成本合计 30,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值
392,621.08
份额
商誉 29,607,378.92
合并成本 41,370,000.00
其中：现金 41,370,000.00
发行的权益性证券的公允价值
或有对价的公允价值
北京数字天堂信息科技有限责任公司
合并成本合计 41,370,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值
6,235,856.69
份额
商誉 35,134,143.31
2014年8月11日，中和资产评估有限公司以2014年6月30日为基准日对北京惠捷朗科技有限公司全部股东权益价值进行
93
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了评估，并出具中和评报字（2014）第BJV2044号资产评估报告书。北京惠捷朗科技有限公司可辨认净资产于收购日（2014
年12月15日）公允价值以评估结果为基础确定。
北京同德一心科技有限公司于收购日（2014年9月18日）可辨认净资产均为货币性资产，其公允价值以账面价值确定。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
JavaEE 技术支持费 1,455,006.20 623,574.12 831,432.08
北京 1+1 大厦保密室 19,722.28 11,833.37 7,888.91
合计 1,474,728.48 635,407.49 839,320.99
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 20,645,997.18 5,161,499.30
应收款项（坏账准备） 33,085,520.91 5,220,363.60 26,319,260.84 2,942,742.17
其他流动负债（递延收
1,087,778.01 121,902.80
益）
无形资产 262,500.00 39,375.00 2,882,763.69 290,421.37
合计 53,994,018.09 10,421,237.90 30,289,802.54 3,355,066.34
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
资产评估增值 13,704,734.04 2,055,710.11 16,054,117.02 2,408,117.55
合计 13,704,734.04 2,055,710.11 16,054,117.02 2,408,117.55
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
94
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 10,421,237.90 3,355,066.34
递延所得税负债 2,055,710.11 2,408,117.55
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 10,000,000.00
信用借款 10,000,000.00
合计 20,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
95
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,865,585.78 1,482,942.93
1－2 年 660,125.73 15,250.00
2－3 年 407,588.00
3 年以上 149,500.00 335,500.00
合计 3,082,799.51 1,833,692.93
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
96
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1 年以内 6,537,235.04 3,543,139.75
1－2 年 262,988.31
2－3 年
3 年以上
合计 6,800,223.35 3,543,139.75
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,372,503.43 48,286,135.65 47,052,745.60 5,605,893.48
二、离职后福利-设定提
9,707.40 4,398,873.16 4,408,580.56
存计划
合计 4,382,210.83 52,685,008.81 51,461,326.16 5,605,893.48
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
782,671.63 41,349,564.17 39,864,505.81 2,267,729.99
补贴
2、职工福利费 158,839.36 158,839.36
3、社会保险费 8,470.16 1,926,180.50 1,934,650.66
其中：医疗保险费 4,544.53 1,752,220.10 1,756,764.53
工伤保险费 52.14 59,353.14 59,405.28
生育保险费 83.43 118,397.42 118,480.85
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、住房公积金 9,959.00 3,507,725.39 3,517,684.39
5、工会经费和职工教育
3,571,402.64 1,343,826.23 1,577,065.38 3,338,163.49
经费
合计 4,372,503.43 48,286,135.65 47,052,745.60 5,605,893.48
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,242.87 4,177,254.99 4,186,497.86
2、失业保险费 464.53 221,618.17 222,082.70
合计 9,707.40 4,398,873.16 4,408,580.56
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,571,338.51 9,135,896.29
营业税 95,636.47 2,213.34
企业所得税 4,958,527.13 2,944,635.95
个人所得税 555,519.68 487,888.73
城市维护建设税 264,039.62 647,193.70
教育费附加 111,569.78 277,368.75
地方教育附加 77,029.84 184,912.48
印花税 214,150.32
副食品价格调控基金 8,401.00
河道管理费 5,126.75 5,739.58
合计 10,638,787.78 13,908,400.14
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
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借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款项 23,260.00
应付职工个人款项 5,920.00 150,570.09
股权收购款 48,370,000.00 141,937,600.00
认购保证金 19,000,000.00
其他 793,925.98 184,632.20
合计 68,169,845.98 142,296,062.29
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
SOA 支撑工具集研发 24,111.64
开源软件 IP 资源库组织及集成技术 1,666.66
面向软件服务运营的中间件系统的定制
23,133.33
化研发
集成化中间件套件产品研发及产业化
371,066.37
6-2
国产中间件参考实现及平台之东方通部
69,333.33
分
面向大型复杂网络应用的集成类中间件
91,833.33
产品研发
中间件与数据库的互操作及集成性能测
10,800.00
试用例开发
金融领域密码软硬件研发及应用示范 233,333.35
基于移动通信网络路测解决方案的
262,500.00
CDSLTE 测试系统
合计 1,087,778.01
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
100
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项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
101
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
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股份总数 57,610,150.00 57,610,150.00 57,610,150.00 115,220,300.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 555,791,322.20 57,610,150.00 498,181,172.20
合计 555,791,322.20 57,610,150.00 498,181,172.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2015年4月15日股权登记日，分配2014年度利润，以公司2014年12月31日总股本数57,610,150股为基数，向全体股东每
10股派发现金股利人民币2.00元（含税），共计派发现金股利11,522,030.00元（含税）。同时，以资本公积金向全体股东
每10股转增10股，合计转增57,610,150股，转增后公司总股本为115,220,300股。
2014年1月20日，本公司发行新股募集资金141,529,982.00元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）30,007,254.29
元，募集资金净额111,522,727.71元，计入股本6,433,181.00元，计入资本公积（股本溢价）105,089,546.71元。
本公司2014年12月19日非公开发行普通股4,480,000股，募集资金285,062,400.00元；2014年12月29日非公开发行普通
股1,696,969股，募集资金139,999,942.50元。两次非公开发行股份合计募集资金425,062,342.50元，扣除与发行有关的费
用（不含增值税）4,102,566.30元，募集资金净额420,959,776.20元，计入股本6,176,969.00元，计入资本公积（股本溢价）
414,782,807.20元。
2013年度本公司资本公积没有变化。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
103
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-2,301.28 -2,301.28
合收益
外币财务报表折算差额 -2,301.28 -2,301.28
其他综合收益合计 -2,301.28 -2,301.28
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 13,356,477.30 13,356,477.30
合计 13,356,477.30 13,356,477.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 154,543,236.14 112,017,593.59
调整后期初未分配利润 154,543,236.14 112,017,593.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,869,304.24 -3,114,453.47
应付普通股股利 11,522,030.00 10,286,636.20
期末未分配利润 149,890,510.38 98,616,503.92
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
104
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 83,112,565.92 6,079,431.73 66,484,529.38 378,850.33
合计 83,112,565.92 6,079,431.73 66,484,529.38 378,850.33
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 706,990.10 690,594.80
教育费附加 302,995.73 295,969.20
地方教育费附加 201,997.19 197,312.79
副食品价格调控基金 6,361.47
河道管理费 7,655.80 12,547.16
合计 1,219,638.82 1,202,785.42
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,452,491.14 18,991,562.81
折旧费 38,311.59 33,496.44
技术服务费 2,788,256.95 2,121,575.32
广告及业务宣传费 333,000.00 210,000.00
业务招待费 3,082,600.36 3,726,379.36
差旅费 2,064,742.15 2,735,940.36
会议费 2,082,608.04 3,062,069.42
咨询费 432,541.89 209,511.78
交通费 733,593.74 1,012,230.32
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
通讯费 149,179.96 279,714.08
办公费 791,131.13 1,428,440.54
其他 203,519.29 116,241.85
合计 31,151,976.24 33,927,162.28
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,946,465.55 7,935,852.17
折旧费 715,881.35 610,393.63
无形资产摊销 3,687,715.93 255,591.11
长期待摊费用 109,960.30 302,998.50
业务招待费 339,682.46 377,252.37
差旅费 451,439.25 670,168.98
税金 297,233.26 82,008.03
租赁费 3,042,596.60 3,907,353.75
聘请中介机构费 632,991.32 579,090.55
咨询费 411,006.59 703,880.38
研究与开发费用 23,752,176.70 27,443,519.74
技术服务费 80,718.78 186,762.30
交通费 188,608.35 203,596.69
通讯费 69,537.04 96,857.32
办公费 751,321.16 1,755,105.71
网络服务费 45,294.85 56,877.44
会议费 86,875.92 549,258.60
其他 416,605.88 39,646.98
合计 46,026,111.29 45,756,214.25
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 394,555.55 1,996,620.00
106
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减：利息收入 910,756.49 320,678.52
手续费 47,087.97 21,059.75
其他
合计 -469,112.97 1,697,001.23
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,538,751.26 2,277,765.64
合计 4,538,751.26 2,277,765.64
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -227,683.40
合计 -227,683.40
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 15,537,746.97 15,551,834.54 1,349,278.01
其他 44,158.47 100,000.00 14,158.47
合计 15,581,905.44 15,651,834.54 1,363,436.48
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
107
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补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
一、研发项目国家补助
其中: SOA 支撑工具集研发 24,111.59 175,170.04 与资产相关
开源软件 IP 资源库组织及集
1,666.54 10,000.00 与资产相关
成技术
面向软件服务运营的中间件
23,133.70 78,000.00 与资产相关
系统的定制化研发
集成化中间件套件产品研发
371,066.05 440,000.00 与资产相关
及产业化 6-2
国产中间件参考实现及平台
69,333.45 144,500.00 与资产相关
之东方通部分
面向大型复杂网络应用的集
91,833.21 67,000.00 与资产相关
成类中间件产品研发
中间件与数据库的互操作及
10,800.12 21,200.00 与资产相关
集成性能测试用例开发
支持移动互联网络应用的消
87,500.00 与收益相关
息中间件
金融领域密码软硬件研发及
233,333.35 140,000.00 与收益相关
应用示范
基于移动通信网络路测解决
262,500.00 与收益相关
方案的 CDS LTE 测试系统
二、增值税即征即退 14,218,468.96 10,336,959.50
三、其他政府补助 231,500.00 4,051,505.00
合计 15,537,746.97 15,551,834.54 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 71,420.00
其中：固定资产处置损失 71,420.00
对外捐赠 100,000.00 100,000.00 100,000.00
其他 24,248.17 31,788.23 24,248.17
合计 124,248.17 203,208.23 124,248.17
其他说明：
108
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,854,325.08 -381,237.83
递延所得税费用 -1,700,202.50 -38,615.56
合计 3,154,122.58 -419,853.39
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 10,023,426.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,503,514.02
子公司适用不同税率的影响 182,239.08
非应税收入的影响 -1,832,847.63
所得税费用 3,154,122.58
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 910,756.63 320,678.52
政府补助，或者研发项目经费 161,500.00 4,051,505.00
保证金 767,516.39 1,897,200.00
职工暂借款及备用金返还 88,431.05 92,548.03
押金 26,248.17 4,420.00
其他 583,280.46 943,533.88
合计 2,537,732.70 7,309,885.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
109
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构手续费 46,149.47 21,059.75
押金 156,032.71 4,089.00
保证金 1,044,362.08 76,000.00
备用金及员工暂借款 1,540,233.72 4,373,834.33
直接付现的销售费用、管理费用 20,909,346.26 21,782,802.63
预付房租、物业费 733,063.64 3,088,117.97
预付研发项目外委托费 539,600.00
其他 1,002,695.54 890,610.27
合计 25,971,483.42 30,236,513.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
老股东公开发售股票所得以及收到公司
137,551,581.89
以前垫付的上市发行费用
认购保证金 19,000,000.00
合计 19,000,000.00 137,551,581.89
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
110
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付老股东公开发售股票所得 134,383,631.03
派发现金股利手续费 90,083.34
信息查询专项服务费 6,000.00
合计 96,083.34 134,383,631.03
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,869,304.24 -3,114,453.47
加：资产减值准备 4,538,751.26 2,277,765.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,687,359.61 2,739,077.37
物资产折旧
无形资产摊销 3,687,715.93 1,285,892.17
长期待摊费用摊销 733,534.42 1,450,195.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
71,420.00
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 91,440.00
财务费用（收益以“－”号填列） 392,217.75 1,996,620.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,757,735.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -352,407.44
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,051,235.81 13,914.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-7,937,080.16 -9,831,945.93
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-3,105,939.71 -8,505,876.99
列）
其他 -477,277.16
经营活动产生的现金流量净额 5,329,679.05 -11,525,951.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 151,625,274.54 150,495,304.31
减：现金的期初余额 297,169,081.29 70,934,994.75
现金及现金等价物净增加额 -145,543,806.75 79,560,309.56
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,040,711.59
其中： --
北京数字天堂信息科技有限责任公司 1,040,711.59
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 134,937,600.00
其中： --
北京惠捷朗科技有限公司 134,937,600.00
取得子公司支付的现金净额 133,896,888.41
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 151,625,274.54 297,169,081.29
其中：库存现金 83,940.94 102,214.69
可随时用于支付的银行存款 151,316,190.05 297,064,013.61
可随时用于支付的其他货币资金 225,143.55 2,852.99
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三、期末现金及现金等价物余额 151,625,274.54 297,169,081.29
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
198,000.00 246,286.00
的现金和现金等价物
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确
末被购买方 末被购买方
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称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润
北京数字天
堂信息科技 2015 年 06 月 41,370,000.0 支付现金购 2015 年 06 月 控制权转移
100.00% 0.00 0.00
有限责任公 30 日 0 买 30 日 点
司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 41370000
--现金 41,370,000.00
合并成本合计 41,370,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,235,856.69
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
35,134,143.31
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 1,040,711.59 1,040,711.59
应收款项 4,916,073.39 4,916,073.39
固定资产 108,726.84 108,726.84
无形资产 22,602.77 22,602.77
应付款项 2,081,047.78 2,081,047.78
净资产 6,235,856.69 6,235,856.69
取得的净资产 6,235,856.69 6,235,856.69
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
114
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
115
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都高新区天府
成都东方通科技 大道中段 801 号
成都市 信息技术业 100.00% 投资设立
有限责任公司 天府软件园 B3
栋4层
上海东方通泰软 江场三路 26、28
上海市 信息技术业 100.00% 投资设立
件科技有限公司 号 303 室
北京市海淀区西
北京东方通宇技 直门北大街 47 号
北京市 信息技术业 100.00% 投资设立
术有限公司 院 2 号楼一层
B11 室
北京市海淀区花
北京惠捷朗科技 园路 2 号 4 号楼 非同一控制下合
北京市 信息技术业 100.00%
有限公司 中城写字楼 503 并
室
北京市海淀区长
北京同德一心科 非同一控制下合
北京市 智路 5 号 1 号楼 信息技术业 100.00%
技有限公司 并
902 室(住宅)
英属维尔京群岛
惠捷朗科技有限 托托拉罗德城海 非同一控制下合
英属维尔京群岛 信息技术业 100.00%
公司 外企业中心 957 并
信箱
无锡市新区震泽
东方通科技无锡 路 18 号无锡软件
无锡市 信息技术业 100.00% 投资设立
有限公司 园射手座 B 栋
283 室
北京数字天堂信 北京市 北京市海淀区四 信息技术业 100.00% 非同一控制下合
116
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
息科技有限责任 道口路皂君庙乙 并
公司 2 号院第四幢平
房
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
117
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京市海淀区北
北京核高基软件 基础软件、应用
北京市 四环西路 9 号 33.33% 权益法
有限公司 软件服务
2108-212
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
118
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目 期末公允价值
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
120
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
121
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
122
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
124
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
191,347, 24,095,3 167,252,5 193,550 20,715,99 172,834,21
合计提坏账准备的 100.00% 12.59% 100.00% 10.70%
828.79 07.64 21.15 ,217.98 9.06 8.92
应收账款
191,347, 24,095,3 167,252,5 193,550 20,715,99 172,834,21
合计 100.00% 12.59% 100.00% 10.70%
828.79 07.64 21.15 ,217.98 9.06 8.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
125
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1 年以内小计 82,825,364.57 4,116,458.63 43.29%
1至2年 66,407,795.67 6,640,779.57 34.71%
2至3年 26,177,617.50 5,235,523.50 13.68%
3至4年 11,922,412.00 4,768,964.80 6.23%
4至5年 3,405,289.55 2,724,231.64 1.78%
5 年以上 609,349.50 609,349.50 0.31%
合计 191,347,828.79 24,095,307.64 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,379,308.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2015年6月30日 占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 账龄
账面余额 比例（%）
1年以内9,050,000.00元，其他
北京天晟通科技有限公司 非关联方 6.20%
11,850,000.00 1-2年
成都斯普智和信息技术有
非关联方 1年以内 4.47%
限公司 8,550,000.00
大唐软件技术股份有限公
非关联方 1年以内 4.12%
司 7,890,153.75
126
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1年以内5,061,500.00元，1-2
北京东恒华诚科技有限公
非关联方 年1,383,000.00元，2-3年 4.00%
司 7,658,000.00
1,213,500.00元
中国软件与技术服务股份 1年以内2,035,076.57元，1-2
非关联方 3.36%
有限公司 6,430,801.70 年4,395,725.13元
合计 42,378,955.45 22.15%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
5,702,79 5,702,791 10,183, 10,183,903.
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
1.72 .72 903.36 36
其他应收款
5,702,79 5,702,791 10,183, 10,183,903.
合计 100.00% 100.00%
1.72 .72 903.36 36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金及员工暂借款 170,378.18 582,093.96
保证金 839,898.08 1,112,421.00
押金 529,611.29 328,359.75
合并范围内往来款 2,151,328.46 7,728,301.41
其他 2,011,575.71 432,727.24
合计 5,702,791.72 10,183,903.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
成都东方通科技有限
往来款 2,151,328.46 1 年以内 37.72%
责任公司
北京科技园拍卖招标
保证金 501,572.08 1 年以内 8.80%
有限公司
北京信息基础设施建
押金 434,325.16 1-2 年 7.62%
设股份有限公司
北京利博赛社保信息
往来款 400,000.00 1 年以内 7.01%
技术有限公司
北京住房公积金管理
公积金 354,154.00 1 年以内 6.21%
中心
128
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 -- 3,841,379.70 -- 67.36%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 524,370,000.00 524,370,000.00 473,000,000.00 473,000,000.00
对联营、合营企
317,569.96 317,569.96 317,569.96 317,569.96
业投资
合计 524,687,569.96 524,687,569.96 473,317,569.96 473,317,569.96
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
成都东方通科技
3,000,000.00 3,000,000.00
有限责任公司
上海东方通泰软
10,000,000.00 10,000,000.00
件科技有限公司
北京东方通宇技
10,000,000.00 10,000,000.00
术有限公司
北京惠捷朗科技
420,000,000.00 420,000,000.00
有限公司
北京同德一心科
30,000,000.00 30,000,000.00
技有限公司
东方通科技无锡 10,000,000.00 10,000,000.00
129
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公司
北京数字天堂信
息科技有限责任 41,370,000.00 41,370,000.00
公司
合计 473,000,000.00 51,370,000.00 524,370,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京核高
317,569.9 317,569.9
基软件有
6 6
限公司
317,569.9 317,569.9
小计
6 6
二、联营企业
317,569.9 317,569.9
合计
6 6
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 35,884,609.08 171,078.15 49,841,010.43 519,214.09
合计 35,884,609.08 171,078.15 49,841,010.43 519,214.09
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -227,683.40
130
北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 -227,683.40
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,349,278.01
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -110,089.70
减：所得税影响额 187,288.08
合计 1,051,900.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.88% 0.0596 0.0596
扣除非经常性损益后归属于公司
0.74% 0.0505 0.0505
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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北京东方通科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、.载有董事长签名的2015年半年报告文本;
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董秘办公室。
133