北京无线天利移动信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2019]003354 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京无线天利移动信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 北京无线天利移动信息技术股份有限公司 1
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]003354 号
北京无线天利移动信息技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京无
线天利移动信息技术股份有限公司（以下简称京天利公司）2018 年
度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并
及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 24
日签发了大华审字[2019]006610 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就京
天利公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是京天利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计京
天利公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对京
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大华核字[2019]003354 号关联方资金占用情况的专项说明
天利公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解京天利公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京无线天利移动信息技术股份有限公司 2018 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月二十四日
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附件：
北京无线天利移动信息技术股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2018年度往来 2018年度往来
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
非经营性占用
现大股东及
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
非经营性占用
前大股东及
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
2018年度往来 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
经营性往来
大股东及其
附属企业
经营性往来
上海誉好数据技术有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 415.00 10.93 425.93 资金拆借 非经营性往来
上市公司的 北京众合四海保险代理有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 300.00 14.00 314.00 资金拆借 非经营性往来
子公司及其
附属企业 上海优保网络科技有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 800.00 500.00 34.80 334.80 1,000.00 资金拆借 非经营性往来
天彩保险经纪有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 3,185.00 2,835.00 350.00 资金拆借 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
及其控制的
法人 非经营性往来
其他关联人 非经营性往来
及期附属企
业 非经营性往来
总计 — — — 1,100.00 4,100.00 59.73 3,595.73 1,664.00 —
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