关于广东正业科技股份有限公司
          关联方非经营性资金占用清偿情况的
                      专项说明




                                  目   录




1、关于广东正业科技股份有限公司关联方非经营性资金占用清偿情况的专项说

明

2、非经营性资金占有及清偿情况表




             永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
               关于广东正业科技股份有限公司
             关联方非经营性资金占用清偿情况的
                         专项说明

                                            永证专字（2021）第 310220 号



       广东正业科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对广东正业科技股份有限公司（以下简称“正业科技”）编

制的《非经营性资金占用及清偿情况表》进行了审核，并出具专项说明。

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范

上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发

[2003]56 号文）的要求，正业科技编制了后附的广东正业科技股份有限公司 2020

年度关联方非经营性资金占用及清偿情况表。编制和对外披露关联方非经营性资

金占用及清偿情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是正业科技管理层的责

任。

    我们对关联方非经营性资金占用及清偿情况表所载资料与我们审计正业科

技 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行
了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对正业科技实施于 2021 年度财

务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对关联方非经

营性资金占用及清偿情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理

解 2020 年度正业科技关联方非经营性资金占用及清偿情况，正业科技关联方非

经营性资金占用及清偿情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅作为正业科技披露控股股东、实际控制人及其他关联方资金占
用情况之目的使用，不得用作其他任何目的。


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 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师：

                                            (项目合伙人)



               中国北京                    中国注册会计师：




                                        二〇二一年四月二十七日




                                    2
                                                                                                            占最近一期                                 占最近一期
股东或关     占用                                                                       报告期新增占用金                 报告期偿还                                 预计偿还方   预计偿还金 预计偿还时
                                         发生原因                          期初数                           经审计净资                    期末数       经审计净资
联人名称     时间                                                                              额                          总金额                                       式          额         间（月份）
                                                                                                            产的比例                                   产的比例


                     2019 年度，公司实际控制人徐地华、徐国凤因资金
                     紧张通过芜湖小牛信息科技有限公司、芜湖小牛电子
                     商务有限公司、杭州古稆科技有限公司、广州资库贸
                     易有限公司、民惠贸易（广州）有限公司等单位以预
                     付采购款的形式占用公司资金，合计转出资金
徐地华、             11,790.15 万元（累计发生资金占用金额 11,790.15 万
           2019 年                                                         3,376.02            -              5.48%          -            3,376.02       5.48%      现金清偿      3,376.02     2021 年 4 月
徐国凤               元，合计收回现金 9,120.15 万元），收回商业承兑汇
                     票 706.02 万元（未能按期兑付）。截至 2020 年末，
                     仍有 3,376.02 万元资金未归还公司，形成关联方占用
                     上市公司资金。截止目前，实际控制人已向公司归还
                     全部占用资金，未对上市公司及全体股东造成实质性
                     的损失。


 合计                                                                        3,376.02                   -        5.48%                -     3,376.02        5.48%       --          3,376.02        --
                                                                         2019 年度，公司实际控制人徐地华、徐国凤因资金紧张通过芜湖小牛信息科技有限公司、芜湖小牛电子商务有限公司、杭州古稆
                                                                         科技有限公司、广州资库贸易有限公司、民惠贸易（广州）有限公司等单位以预付采购款的形式占用公司资金，合计转出资金
                                                                         11,790.15 万元（累计发生资金占用金额 11,790.15 万元，合计收回现金 9,120.15 万元），收回商业承兑汇票 706.02 万元（未能按
当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究 期兑付）。截至 2020 年末，仍有 3,376.02 万元资金未归还公司，形成关联方占用上市公司资金。公司高度重视上述资金占用事项，
及董事会拟定采取措施的情况说明                                           实际控制人徐地华、徐国凤已于 2021 年 4 月 26 日向公司归还全部占用资金 3,376.02 万元，未对上市公司及全体股东造成实质性
                                                                         的损失，保护了公司的利益。与此同时，公司将积极采取以下措施进行整改，杜绝类似事项的发生：1、进一步加强内控管理，优
                                                                         化内部控制相关制度，同时加强付款流程管理和审核力度，严格执行相关审批决策程序，有效控制风险，提高规范运作水平；2、
                                                                         继续深入学习并严格执行《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法




                                                                                                    0
                                                                   律法规及业务规则的要求，加强对公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等相关人员的持续培训力度，将相关
                                                                   学习内容结合公司实际情况贯彻到日常工作中。

未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采
                                                                   不适用
取的措施说明

注：截止 2021 年 4 月 26 日，以上资金已由大股东徐地华、徐国凤全部用现金清偿。




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