河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
河南清水源科技股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王志清、主管会计工作负责人王琳及会计机构负责人(会计主管
人员)张楠声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,680,520,074.41 3,911,495,365.44 19.66%
归属于上市公司股东的净资产
1,606,119,866.62 1,427,098,179.49 12.54%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 369,577,027.32 9.58% 1,129,763,773.32 2.37%
归属于上市公司股东的净利润
31,566,441.76 -29.30% 103,626,463.54 -32.65%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
29,752,036.57 -30.32% 101,968,293.94 -32.86%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -90,933,812.65 -68.96%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1446 -29.29% 0.4746 -32.65%
稀释每股收益（元/股） 0.1446 -29.29% 0.4746 -32.65%
加权平均净资产收益率 1.99% -1.43% 7.11% -5.06%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,230.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,440,106.70
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 30,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -693,092.11
减：所得税影响额 955,166.23
少数股东权益影响额（税后） 1,155,448.73
合计 1,658,169.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 15,752 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
王志清 境内自然人 43.64% 95,270,000 71,452,500
钟盛 境内自然人 3.21% 7,000,000 2,800,000 质押 1,400,000
宋颖标 境内自然人 3.21% 7,000,000 7,000,000
河南经纬投资咨
境内非国有法人 2.21% 4,828,225 0
询有限公司
段雪琴 境内自然人 1.92% 4,200,000 0
李万双 境内自然人 1.49% 3,261,010 0 质押 2,800,000
尚洁 境内自然人 1.26% 2,741,480 0
全国社保基金一
其他 0.92% 2,000,095 0
零八组合
钟培宇 境内自然人 0.90% 1,964,342 0
杨海星 境内自然人 0.64% 1,400,000 1,050,000 质押 1,400,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王志清 23,817,500 人民币普通股 23,817,500
河南经纬投资咨询有限公司 4,828,225 人民币普通股 4,828,225
段雪琴 4,200,000 人民币普通股 4,200,000
钟盛 4,200,000 人民币普通股 4,200,000
李万双 3,261,010 人民币普通股 3,261,010
尚洁 2,741,480 人民币普通股 2,741,480
全国社保基金一零八组合 2,000,095 人民币普通股 2,000,095
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钟培宇 1,964,342 人民币普通股 1,964,342
中国建设银行股份有限公司－银
华鑫锐定增灵活配置混合型证券 1,342,756 人民币普通股 1,342,756
投资基金
鹏华资产－浦发银行－华宝信托
－华宝－雪峰 2 号集合资金信托计 1,188,923 人民币普通股 1,188,923
划
上述股东关联关系或一致行动的 股东段雪琴女士为控股股东、实际控制人王志清先生的配偶。除此以外，公司未知其他
说明 股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
史振方 100,000 100,000 0 0
东莞证券股份有
1,300,000 1,300,000 0 0
限公司
合计 1,400,000 1,400,000 0 0 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.资产负债表项目 期末金额 期初金额 同比增减 主要原因分析
货币资金 619,725,148.72 289,386,379.25 114.15% 主要系报告期内公司收到可转换公司债券
募集资金所致。
预付款项 117,377,979.91 30,204,528.83 288.61% 主要系报告期内公司预付工程项目材料款、
工程款所致。
其他应收款 207,852,690.09 134,572,283.62 54.45% 主要系报告期内经营性投标保证金支
出增加所致。
存货 754,443,418.15 576,779,044.41 30.80% 主要系报告期内建造合同形成的已完工未
结算资产较上期增加所致。
其他非流动资产 75,347,046.89 28,655,828.80 162.94% 主要系报告期内预付18万吨项目款所
致。
应付票据 209,883,169.64 102,436,428.42 104.89% 主要系报告期内供应商以票据结算款
项增加所致。
预收款项 84,792,140.67 50,222,436.03 68.83% 主要系报告期内工程施工结算金额较
上期增加所致。
长期借款 386,840,580.70 291,399,700.00 32.75% 主要系报告期内贷款增加所致。
长期应付款 3,776,138.13 12,752,276.25 -70.39% 主要系报告期内长期应付款偿还所致。
其他综合收益 80,840.13 60,493.88 33.63% 主要系报告期内美国子公司报表的外
币折算差额所致。
2.利润表项目 本期金额 上期金额 同比增减 主要原因分析
财务费用 55,267,708.19 35,462,426.79 55.85% 主要系报告期内可转债利息及贷款利
息增加所致。
投资收益 0.00 1,694,459.15 -100.00% 主要系上期收到中原环保开封同生工
业水务有限公司及中原环保同生漯河
水务有限公司的长期股权投资投资收
益所致。
资产减值损失 0.00 -11,218,742.82 -100.00% 主要系报告期内会计政策变更所致。
信用减值损失 -3,222,123.55 0.00 主要系报告期内会计政策变更所致。
资产处置收益 7,020.66 -381,543.86 101.84% 主要系报告期内报废固定资产所致。
3.现金流量表项目 本期金额 上期金额 同比增减 主要原因分析
收到的税费返还 13,752,172.73 5,244,788.70 162.21% 主要系退税方式变更，退税额增加所
致。
收到其他与经营活 339,803,192.49 150,295,535.14 126.09% 主要系报告期内经营性投标保证金退
动有关的现金 回所致。
支付其他与经营活 390,241,462.34 265,429,280.17 47.02% 主要系报告期内经营性投标保证金支
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动有关的现金 出增加所致。
处置固定资产、无形 3,004.00 2,000,000.00 -99.85% 主要系报告期内处置资产较上期减少
资产和其他长期资 所致。
产收回的现金净额
购建固定资产、无形 233,898,798.74 134,829,018.82 73.48% 主要系报告期内形成无形资产的工程
资产和其他长期资 项目费用支出增加及购买专利技术费
产支付的现金 所致。
吸收投资收到的现 14,500,000.00 4,769,800.00 204.00% 主要系报告期内子公司接收投资所致。
金
收到其他与筹资活 618,185,830.91 15,683,850.48 3841.54% 主要系报告期内发行可转债收到筹资
动有关的现金 款所致。
分配股利、利润或偿 97,324,202.12 60,674,297.20 60.40% 主要系报告期内股东分红较上年增加
付利息支付的现金 所致。
支付其他与筹资活 169,161,367.16 107,868,784.06 56.82% 主要系报告期内办理承兑支付的保证
动有关的现金 金增加所致。
汇率变动对现金及 -80,338.98 2,298,370.89 -103.50% 主要系报告期内汇率变动所致。
现金等价物的影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内可转债项目的各项工作顺利推进并成功上市发行，具体详情请参看公司于2019年7月11日在巨潮资讯网披露的相
关公告。
2、报告期内公司全资子公司同生环境原管理人员钟盛、宋颖标与同生环境发生诉讼事项，具体详情请参看公司于2019年8
月21日及2019年8月30日在巨潮资讯网披露的相关公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公开发行可转换公司债券上市公告书 2019 年 07 月 11 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
补选公司非独立董事 2019 年 09 月 18 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司全资子公司涉及诉讼的公告 2019 年 08 月 21 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司全资子公司涉及诉讼的进展公
2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
告
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南清水源科技股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 619,725,148.72 289,386,379.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 53,326,840.93 50,832,850.31
应收账款 889,577,173.54 875,122,380.16
应收款项融资
预付款项 117,377,979.91 30,204,528.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 207,852,690.09 134,572,283.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 754,443,418.15 576,779,044.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,003,614.03 47,965,322.53
流动资产合计 2,676,306,865.37 2,004,862,789.11
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 334,817,353.26 353,186,353.35
在建工程 584,838,161.23 500,094,090.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 375,022,507.70 389,867,719.66
开发支出
商誉 591,428,622.54 591,428,622.54
长期待摊费用 9,410,418.23 10,087,354.30
递延所得税资产 33,349,099.19 33,312,606.74
其他非流动资产 75,347,046.89 28,655,828.80
非流动资产合计 2,004,213,209.04 1,906,632,576.33
资产总计 4,680,520,074.41 3,911,495,365.44
流动负债：
短期借款 743,330,759.86 590,936,024.24
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 209,883,169.64 102,436,428.42
应付账款 359,760,027.55 489,086,274.09
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预收款项 84,792,140.67 50,222,436.03
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,911,817.15 7,676,596.67
应交税费 103,962,385.34 97,471,261.82
其他应付款 360,993,449.53 427,806,534.66
其中：应付利息 903,638.58 65,939.95
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 83,652,076.24 86,367,386.71
其他流动负债 60,585,778.97 71,609,535.69
流动负债合计 2,012,871,604.95 1,923,612,478.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 386,840,580.70 291,399,700.00
应付债券 364,277,800.27
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,776,138.13 12,752,276.25
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,772,471.60 13,258,420.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 767,666,990.70 317,410,396.75
负债合计 2,780,538,595.65 2,241,022,875.08
所有者权益：
股本 218,321,965.00 218,321,965.00
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其他权益工具 123,009,867.52
其中：优先股
永续债
资本公积 642,227,117.51 642,227,117.51
减：库存股
其他综合收益 80,840.13 60,493.88
专项储备 23,959,940.32 21,330,664.50
盈余公积 38,014,645.32 38,014,645.32
一般风险准备
未分配利润 560,505,490.82 507,143,293.28
归属于母公司所有者权益合计 1,606,119,866.62 1,427,098,179.49
少数股东权益 293,861,612.14 243,374,310.87
所有者权益合计 1,899,981,478.76 1,670,472,490.36
负债和所有者权益总计 4,680,520,074.41 3,911,495,365.44
法定代表人：王志清 主管会计工作负责人：王琳 会计机构负责人：张楠
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 419,527,591.69 86,822,153.00
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,909,476.74 28,608,430.21
应收账款 60,840,789.13 55,212,100.40
应收款项融资
预付款项 18,710,712.63 3,416,871.29
其他应收款 80,064,028.57 76,954,541.48
其中：应收利息
应收股利
存货 14,249,026.46 6,154,657.41
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,906,945.80 977,477.74
流动资产合计 610,208,571.02 258,146,231.53
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,702,799,440.52 1,581,516,506.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 133,128,376.46 135,566,855.27
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 27,054,275.70 27,582,179.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,312,158.48 1,572,326.98
递延所得税资产 2,512,598.26 2,730,044.80
其他非流动资产 655,000.00 710,000.00
非流动资产合计 1,867,461,849.42 1,749,677,913.03
资产总计 2,477,670,420.44 2,007,824,144.56
流动负债：
短期借款 230,330,759.86 128,791,983.44
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 83,000,000.00 90,000,000.00
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河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 36,929,945.47 103,203,134.14
预收款项 6,137,022.01 7,122,080.53
合同负债
应付职工薪酬 153,334.68 429,639.36
应交税费 1,639,025.79 2,978,712.00
其他应付款 213,366,524.46 283,414,167.70
其中：应付利息 837,698.63
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 54,499,800.00 50,249,800.00
其他流动负债
流动负债合计 626,056,412.27 666,189,517.17
非流动负债：
长期借款 89,740,580.70 90,499,700.00
应付债券 364,277,800.27
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,660,265.60 6,158,420.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 459,678,646.57 96,658,120.50
负债合计 1,085,735,058.84 762,847,637.67
所有者权益：
股本 218,321,965.00 218,321,965.00
其他权益工具 123,009,867.52
其中：优先股
永续债
资本公积 734,161,268.13 734,161,268.13
减：库存股
其他综合收益
14
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 38,012,038.63 38,012,038.63
未分配利润 278,430,222.32 254,481,235.13
所有者权益合计 1,391,935,361.60 1,244,976,506.89
负债和所有者权益总计 2,477,670,420.44 2,007,824,144.56
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 369,577,027.32 337,263,208.56
其中：营业收入 369,577,027.32 337,263,208.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 301,979,669.48 267,259,540.51
其中：营业成本 230,234,926.42 209,738,564.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,523,594.74 738,736.31
销售费用 20,587,759.36 21,329,310.34
管理费用 23,709,690.55 19,686,505.17
研发费用 3,798,895.55 4,694,850.12
财务费用 21,124,802.86 11,071,573.62
其中：利息费用 25,371,986.14 13,348,821.41
利息收入 2,090,368.58 197,926.65
加：其他收益 3,460,927.20 4,253,918.30
投资收益（损失以“－”号填
681,105.84
列）
其中：对联营企业和合营企业
15
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-11,544,910.78
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,792,027.72
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-381,543.86
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,513,374.26 71,765,120.61
加：营业外收入 -39,273.05 6,130.00
减：营业外支出 506,670.50 -174,640.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,967,430.71 71,945,890.70
减：所得税费用 17,365,917.38 17,695,308.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,601,513.33 54,250,581.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 31,566,441.76 44,648,627.60
2.少数股东损益 10,035,071.57 9,601,954.28
六、其他综合收益的税后净额 19,402.12 17,127.62
归属母公司所有者的其他综合收益
19,402.12 17,127.62
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
16
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
19,402.12 17,127.62
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 19,402.12 17,127.62
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 41,620,915.45 54,267,709.50
归属于母公司所有者的综合收益
31,585,843.88 44,665,755.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,035,071.57 9,601,954.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1446 0.2045
（二）稀释每股收益 0.1446 0.2045
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王志清 主管会计工作负责人：王琳 会计机构负责人：张楠
4、母公司本报告期利润表
单位：元
17
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 146,770,506.45 167,589,636.30
减：营业成本 103,330,544.35 132,463,135.09
税金及附加 1,322,798.32 794,828.45
销售费用 6,025,629.04 7,130,756.30
管理费用 7,301,216.53 6,398,991.20
研发费用 643,523.69 405,411.45
财务费用 8,873,518.07 1,387,313.70
其中：利息费用 10,908,360.23 4,333,130.42
利息收入 1,421,041.07 48,510.39
加：其他收益 32,718.30 1,045,518.30
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-443,875.79
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-60,690.89
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,862,118.96 19,994,027.52
加：营业外收入
减：营业外支出 133,870.99 -211,155.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,728,247.97 20,205,183.44
列）
减：所得税费用 4,876,177.67 5,411,745.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,852,070.30 14,793,438.05
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
18
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 13,852,070.30 14,793,438.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
19
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,129,763,773.32 1,103,617,010.45
其中：营业收入 1,129,763,773.32 1,103,617,010.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 944,037,124.40 861,167,641.88
其中：营业成本 753,281,789.22 695,350,990.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,060,297.05 6,480,920.57
销售费用 51,119,710.73 56,449,487.87
管理费用 68,414,979.49 56,016,786.34
研发费用 9,892,639.72 11,407,029.66
财务费用 55,267,708.19 35,462,426.79
其中：利息费用 56,339,881.82 35,527,406.16
利息收入 2,960,158.39 607,198.38
加：其他收益 4,464,763.80 6,025,725.66
投资收益（损失以“－”号填
1,694,459.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
20
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,222,123.55
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-11,218,742.82
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
7,020.66 -381,543.86
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,976,309.83 238,569,266.70
加：营业外收入 84,905.90 117,894.05
减：营业外支出 783,248.70 1,067,292.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 186,277,967.03 237,619,867.82
减：所得税费用 48,974,986.07 56,624,622.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 137,302,980.96 180,995,245.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 103,626,463.54 153,853,894.22
2.少数股东损益 33,676,517.42 27,141,350.86
六、其他综合收益的税后净额 20,346.25 18,590.03
归属母公司所有者的其他综合收益
20,346.25 18,590.03
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
20,346.25 18,590.03
收益
21
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 20,346.25 18,590.03
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 137,323,327.21 181,013,835.11
归属于母公司所有者的综合收益
103,646,809.79 153,872,484.25
总额
归属于少数股东的综合收益总额 33,676,517.42 27,141,350.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4746 0.7047
（二）稀释每股收益 0.4746 0.7047
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王志清 主管会计工作负责人：王琳 会计机构负责人：张楠
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 426,386,775.11 538,360,708.92
减：营业成本 341,045,032.09 363,048,657.53
税金及附加 2,095,151.35 4,406,603.57
销售费用 10,984,758.23 36,274,726.30
管理费用 19,948,516.01 21,876,563.81
22
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 1,938,208.68 3,857,949.40
财务费用 18,202,722.81 7,499,875.14
其中：利息费用 19,965,269.47 11,435,032.59
利息收入 1,835,139.31 303,151.56
加：其他收益 1,036,554.90 2,001,954.90
投资收益（损失以“－”号填
50,950,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-480,895.95
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,192,481.75
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,678,044.89 102,205,806.32
加：营业外收入 1,103.45 59,194.05
减：营业外支出 139,414.11 300,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
83,539,734.23 101,965,000.37
列）
减：所得税费用 9,326,481.04 24,087,188.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,213,253.19 77,877,812.10
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
23
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 74,213,253.19 77,877,812.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 793,375,227.56 880,123,713.62
客户存款和同业存放款项净增加
额
24
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,752,172.73 5,244,788.70
收到其他与经营活动有关的现金 339,803,192.49 150,295,535.14
经营活动现金流入小计 1,146,930,592.78 1,035,664,037.46
购买商品、接受劳务支付的现金 694,481,402.54 679,706,274.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 72,181,795.35 53,111,404.43
支付的各项税费 80,959,745.20 91,236,083.82
支付其他与经营活动有关的现金 390,241,462.34 265,429,280.17
经营活动现金流出小计 1,237,864,405.43 1,089,483,042.42
经营活动产生的现金流量净额 -90,933,812.65 -53,819,004.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,004.00 2,000,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,004.00 2,000,000.00
25
河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
233,898,798.74 134,829,018.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
73,749,500.00 97,499,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 307,648,298.74 232,328,018.82
投资活动产生的现金流量净额 -307,645,294.74 -230,328,018.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,500,000.00 4,769,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资
14,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 805,401,909.22 855,184,086.18
收到其他与筹资活动有关的现金 618,185,830.91 15,683,850.48
筹资活动现金流入小计 1,438,087,740.13 875,637,736.66
偿还债务支付的现金 421,101,214.48 417,328,898.51
分配股利、利润或偿付利息支付
97,324,202.12 60,674,297.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 169,161,367.16 107,868,784.06
筹资活动现金流出小计 687,586,783.76 585,871,979.77
筹资活动产生的现金流量净额 750,500,956.37 289,765,756.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-80,338.98 2,298,370.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 351,841,510.00 7,917,104.00
加：期初现金及现金等价物余额 163,990,162.20 166,639,147.32
六、期末现金及现金等价物余额 515,831,672.20 174,556,251.32
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 275,757,794.74 399,924,073.05
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收到的税费返还 13,499,012.98 1,074,473.02
收到其他与经营活动有关的现金 155,635,245.55 31,299,328.74
经营活动现金流入小计 444,892,053.27 432,297,874.81
购买商品、接受劳务支付的现金 261,589,423.58 184,849,497.98
支付给职工及为职工支付的现金 6,560,376.43 19,549,570.33
支付的各项税费 15,313,006.33 38,533,510.94
支付其他与经营活动有关的现金 144,918,350.35 58,839,247.14
经营活动现金流出小计 428,381,156.69 301,771,826.39
经营活动产生的现金流量净额 16,510,896.58 130,526,048.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 50,950,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50,950,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
16,597,902.34 22,857,502.87
长期资产支付的现金
投资支付的现金 121,282,933.61 130,606,980.69
取得子公司及其他营业单位支付
73,749,500.00 97,499,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 211,630,335.95 250,963,483.56
投资活动产生的现金流量净额 -160,680,335.95 -250,963,483.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 212,821,520.33 311,484,086.18
收到其他与筹资活动有关的现金 559,418,148.11 15,683,850.48
筹资活动现金流入小计 772,239,668.44 327,167,936.66
偿还债务支付的现金 107,791,863.21 208,329,848.06
分配股利、利润或偿付利息支付
63,089,640.81 34,783,413.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 108,935,201.28 40,000,000.00
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筹资活动现金流出小计 279,816,705.30 283,113,261.11
筹资活动产生的现金流量净额 492,422,963.14 44,054,675.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-133,916.48 1,755,001.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额 348,119,607.29 -74,627,758.21
加：期初现金及现金等价物余额 28,791,170.56 116,087,554.10
六、期末现金及现金等价物余额 376,910,777.85 41,459,795.89
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 289,386,379.25 289,386,379.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 50,832,850.31 50,832,850.31
应收账款 875,122,380.16 875,122,380.16
应收款项融资
预付款项 30,204,528.83 30,204,528.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 134,572,283.62 134,572,283.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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存货 576,779,044.41 576,779,044.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 47,965,322.53 47,965,322.53
流动资产合计 2,004,862,789.11 2,004,862,789.11
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 353,186,353.35 353,186,353.35
在建工程 500,094,090.94 500,094,090.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 389,867,719.66 389,867,719.66
开发支出
商誉 591,428,622.54 591,428,622.54
长期待摊费用 10,087,354.30 10,087,354.30
递延所得税资产 33,312,606.74 33,312,606.74
其他非流动资产 28,655,828.80 28,655,828.80
非流动资产合计 1,906,632,576.33 1,906,632,576.33
资产总计 3,911,495,365.44 3,911,495,365.44
流动负债：
短期借款 590,936,024.24 590,936,024.24
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 102,436,428.42 102,436,428.42
应付账款 489,086,274.09 489,086,274.09
预收款项 50,222,436.03 50,222,436.03
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,676,596.67 7,676,596.67
应交税费 97,471,261.82 97,471,261.82
其他应付款 427,806,534.66 427,806,534.66
其中：应付利息 65,939.95 65,939.95
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
86,367,386.71 86,367,386.71
负债
其他流动负债 71,609,535.69 71,609,535.69
流动负债合计 1,923,612,478.33 1,923,612,478.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 291,399,700.00 291,399,700.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 12,752,276.25 12,752,276.25
长期应付职工薪酬
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预计负债
递延收益 13,258,420.50 13,258,420.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 317,410,396.75 317,410,396.75
负债合计 2,241,022,875.08 2,241,022,875.08
所有者权益：
股本 218,321,965.00 218,321,965.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 642,227,117.51 642,227,117.51
减：库存股
其他综合收益 60,493.88 60,493.88
专项储备 21,330,664.50 21,330,664.50
盈余公积 38,014,645.32 38,014,645.32
一般风险准备
未分配利润 507,143,293.28 507,143,293.28
归属于母公司所有者权益
1,427,098,179.49 1,427,098,179.49
合计
少数股东权益 243,374,310.87 243,374,310.87
所有者权益合计 1,670,472,490.36 1,670,472,490.36
负债和所有者权益总计 3,911,495,365.44 3,911,495,365.44
调整情况说明
2019年3月27日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财政部于2017年修订发布
的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会
〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财
会〔2017〕14号）（以上四项简称“新金融工具准则”）的要求，公司自2019年1月1日起对会计政策相关内容进行调整。
财政部新修订的金融工具相关准则、新修订的金融工具确认和计量准则修订内容与公司相关的主要包括：
1.以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类
为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产三类；
2.将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更
加及时、足额地计提金融资产减值准备；
3.调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；
4.进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；
5.套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。
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母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 86,822,153.00 86,822,153.00
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 28,608,430.21 28,608,430.21
应收账款 55,212,100.40 55,212,100.40
应收款项融资
预付款项 3,416,871.29 3,416,871.29
其他应收款 76,954,541.48 76,954,541.48
其中：应收利息
应收股利
存货 6,154,657.41 6,154,657.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 977,477.74 977,477.74
流动资产合计 258,146,231.53 258,146,231.53
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,581,516,506.91 1,581,516,506.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 135,566,855.27 135,566,855.27
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河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 27,582,179.07 27,582,179.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,572,326.98 1,572,326.98
递延所得税资产 2,730,044.80 2,730,044.80
其他非流动资产 710,000.00 710,000.00
非流动资产合计 1,749,677,913.03 1,749,677,913.03
资产总计 2,007,824,144.56 2,007,824,144.56
流动负债：
短期借款 128,791,983.44 128,791,983.44
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 90,000,000.00 90,000,000.00
应付账款 103,203,134.14 103,203,134.14
预收款项 7,122,080.53 7,122,080.53
合同负债
应付职工薪酬 429,639.36 429,639.36
应交税费 2,978,712.00 2,978,712.00
其他应付款 283,414,167.70 283,414,167.70
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
50,249,800.00 50,249,800.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 666,189,517.17 666,189,517.17
非流动负债：
长期借款 90,499,700.00 90,499,700.00
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河南清水源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,158,420.50 6,158,420.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 96,658,120.50 96,658,120.50
负债合计 762,847,637.67 762,847,637.67
所有者权益：
股本 218,321,965.00 218,321,965.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 734,161,268.13 734,161,268.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,012,038.63 38,012,038.63
未分配利润 254,481,235.13 254,481,235.13
所有者权益合计 1,244,976,506.89 1,244,976,506.89
负债和所有者权益总计 2,007,824,144.56 2,007,824,144.56
调整情况说明
与“合并资产负债表”“调整情况说明”内容一致。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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河南清水源科技股份有限公司
法定代表人: 王志清
2019 年 10 月 25 日
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