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公司公告

ST乐凯:保定乐凯新材料股份有限公司关于以现金模式购买资产暨关联交易标的资产过渡期损益公告2021-04-27  

                        证券代码:300446         证券简称:ST乐凯           公告编号:2021-029



                    保定乐凯新材料股份有限公司
            关于以现金模式购买资产暨关联交易标的资产
                            过渡期损益公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    保定乐凯新材料股份有限公司(以下简称“公司”)与中国乐凯集团有限公
司(以下简称“乐凯集团”)、关联方乐凯胶片股份有限公司(以下简称“乐凯
胶片”)签署《股权转让协议》,约定公司以现金方式收购乐凯集团所持有的保
定乐凯化学有限公司(以下简称“乐凯化学”或“标的公司”)48.5189%股权,
以及乐凯胶片持有的乐凯化学 22.5166%的股权。标的资产于 2020 年 12 月 21
日完成过户并取得换发的《营业执照》,具体内容详见公司于 2020 年 11 月 18
日刊登在巨潮资讯网上的《关于公司以现金方式收购资产暨关联交易的公告》以
及后续进展公告。

    一、本次交易过渡期间损益安排

    根据《股权转让协议》的约定,过渡期间,标的股权所产生的盈利和收益归
乐凯新材享有,亏损由出让方乐凯集团及乐凯胶片按照出让股权比例承担。由乐
凯新材委托审计机构在交割日后 60 个工作日内出具专项审计报告,审计确认标
的股权在过渡期间的盈亏情况。若标的股权在过渡期间经专项审计报告确认亏损
的,则由乐凯集团及乐凯胶片于专项审计报告出具之日起 10 个工作日内向乐凯
新材以现金方式补足。

    根据交易各方签订的股份转让协议,自评估基准日(不包括基准日当日)至
交割日(包括交割日当日)的期间为本次交易的过渡期间,乐凯化学于 2020 年
12 月 15 日完成董事会改选,于 2020 年 12 月 21 日完成工商变更登记。交易各
方确定的重组过渡期为 2020 年 7 月 1 日(评估基准日次日)至 2020 年 12 月 31
日。

       二、本次交易过渡期损益的审计情况

       致同会计师事务所(特殊普通合伙)对乐凯化学对宇通重工过渡期损益进行
了专项审计,出具了《保定市乐凯化学有限公司 2020 年 7 月至 12 月专项审计报
告》(致同审字【2021】第 110A012932 号)。

       根据上述专项审计报告,过渡期内乐凯化学实现净利润 1,058,393.58 元,乐
凯集团及乐凯胶片无需承担补偿责任,乐凯化学在过渡期内产生的收益由公司享
有。



       特此公告。




                                      保定乐凯新材料股份有限公司董事会

                                              2021 年 4 月 27 日