浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江田中精机股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-134
2017 年 08 月
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人钱承林、主管会计工作负责人詹劲松及会计机构负责人(会计主
管人员)詹劲松声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在生产经营中可能存在宏观经济环境波动影响、市场竞争加剧、募投
项目新增产能利用不足和商誉减值等方面的风险，有关风险因素内容与应对措
施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措
施”部分予以描述。敬请广大投资者关注相关内容并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 31
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 33
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 34
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 125
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、田中精机 指 浙江田中精机股份有限公司
远洋翔瑞 指 深圳市远洋翔瑞机械有限公司
田中日本 指 TANAC 株式会社
田中马来西亚 指 TANAKA SEIKI (MALAYSIA) SDN BHD
深圳分公司 指 浙江田中精机股份有限公司深圳分公司
惠州沃尔夫 指 惠州沃尔夫自动化设备有限公司
田中电气 指 嘉兴田中电气技术服务有限公司
田中双鲸 指 浙江田中双鲸制药设备有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
独立财务顾问 指 中德证券有限责任公司
律师 指 北京市高朋律师事务所
会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
电子线圈 指 呈环形的导线绕组，主要包括马达、电感、变压器和环形天线线圈等
采用可编程控制器作为设备的控制核心，配合控制元件和执行附件来完成自动
数控自动化绕线设备 指
排线、自动缠脚、自动剪线、自动装卸骨架等功能的绕线设备
电子元件、电子元器件 指 组成电子产品的基础件
数控自动化绕线机标准机产品的设计、生产工艺和流程较为固定，主要实现基
标准机 指
本的绕线功能，用于生产标准化的电子线圈
数控自动化绕线机非标准机系根据客户的需求设计、研发，产品为定制化的包
非标准机 指
含绕线及相关功能的一体化设备
数控自动化特殊设备为不包含绕线功能的其他功能机型，可用于剥皮、焊接、
特殊机 指
检测、装配等电子线圈的其他生产过程，并可搭载绕线设备形成流水线
一种由程序控制的自动化机床，通过刀具切削将毛坯料加工成半成品、成品零
件；按加工轴数，可分为单轴、双轴、多轴等产品；在防护玻璃的细节加工中
精雕机 指
起非常重要作用，主要应用在玻璃面板、金属加工、机械加工、工装模具等行
业
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 田中精机 股票代码 300461
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江田中精机股份有限公司
公司的中文简称（如有） 田中精机
公司的外文名称（如有） Tanac Automation Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） TANAC
公司的法定代表人 钱承林
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 詹劲松 唐敏
联系地址 浙江省嘉善县姚庄镇新景路 398 号 浙江省嘉善县姚庄镇新景路 398 号
电话 0573-89118800 0573-84778878
传真 0573-89119388 0573-89119388
电子信箱 securities@tanac.com.cn securities@tanac.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 12 月 26 日公司第二届董事会第十三次会议和 2017 年 1 月 11 日公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于董事变更的议案》，公司补选龚伦勇先生为公司第二届董事会非独立董事及审计委员会委员候选人，任期自股东大会审议
通过之日起至第二届董事会届满之日止。公司已完成董事变更的工商备案。
2017 年 3 月 14 日公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关于向公司 2017 年
限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，公司向 164 名激励对象授予 3,863,800 股限制性股票，授予日为 2017
年 3 月 14 日，授予股份的上市日期为 2017 年 4 月 28 日，公司总股本增加至 70,543,800 股。公司已完成注册资本的工商变
更。
2017 年 6 月 2 日公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于聘任龚伦勇先生为公司总经理的议案》，公司聘任龚
伦勇先生担任公司总经理，任期自本次董事会选举通过之日起计算至公司第二届董事会任期届满之日。公司已完成总经理变
更的工商备案。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 235,788,230.93 52,717,274.30 347.27%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,129,235.70 3,608,922.39 319.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
12,674,336.78 1,555,965.75 714.56%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -68,122,798.42 2,666,292.44 -2,654.96%
基本每股收益（元/股） 0.22 0.05 340.00%
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.05 340.00%
加权平均净资产收益率 4.85% 1.21% 3.64%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,074,421,151.29 944,664,926.57 13.74%
归属于上市公司股东的净资产（元） 320,644,683.10 300,540,512.00 6.69%
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,166.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,698,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
383,287.68
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,399,156.58
减：所得税影响额 694,293.03
少数股东权益影响额（税后） 1,316,485.41
合计 2,454,898.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司的主营业务和主要产品
公司主营业务是为基础电子元件商及其下游厂商提供生产电子线圈所需的成套数控自动化设备及相关零部件，公司提供
包括数控自动化生产设备的设计、生产、安装、检测、售后服务在内的一体化解决方案。
公司的主要产品为数控自动化绕线设备，该产品具有精密、高效、柔性、复合、集成等诸多特点，公司主要产品已经成
为电子线圈生产设备制造领域的主流产品。公司产品主要包括数控自动化绕线机标准机、非标准机以及数控自动化特殊设备，
其中数控自动化绕线机标准机产品的设计、生产工艺和流程较为固定，主要实现基本的绕线功能；数控自动化绕线机非标准
机则是根据客户的需求设计、研发，包含绕线及相关功能的一体化设备，包括多工序机及流水线设备等；同时，为丰富产品
类型，增加产品的一体化程度，公司以数控自动化绕线设备为基础，陆续研发、生产了与绕线设备配套、可完成绕线前后工
序的数控自动化特殊设备，满足了客户的个性化、多元化的需求，该等设备主要包括检测设备、焊锡设备和插端子设备等。
未来公司业务还将继续向更广泛的数控自动化领域延伸。
（二）公司的经营模式
1、营销模式
公司的销售分为境内销售和境外销售两个部分。公司在境内的销售模式主要为直销，由设立的营销小组具体负责。销售
团队主要销售人员由兼具技术背景及营销能力的人员组成，承担前期市场营销、产品销售、技术支持、客户日常维护及售后
服务等职能。公司的境外销售有直销和代理销售两种方式，其中代销模式主要针对印度和韩国市场。
公司产品定价主要采取成本加成定价的原则，公司根据行业发展状况、市场需求环境、客户的忠诚度、产品的成本以及
成本加成率制定产品价格。
公司收款按照合同一般分为三个阶段，分别是在合同生效后收取的预付款，在设备发货或者发往客户现场并经客户验收
后收取的货款，以及设备在和客户所约定的期限内正常使用后所收取的尾款。
2、采购模式
公司销售部接到客户订单后，制造部将根据物料单核对库存状况，确定库存是否处于安全存量状态。若库存低于安全存
量水平，则由生产管理部门出具采购申请单，由采购部门进行采购作业。随后采购部门开具询价单，并对各供应商回复的单
价和交期进行比价、确认，选择性价比合适的供应商签署采购合同。采购部门以供方的供货业绩和能力为主要依据，制定出
供应商的选择和评价准则，并作为供应商甄选的依据。
3、研发模式
（1）数控自动化标准机
数控自动化标准机为公司基于经验和客户标准化需求总结研发出的机型较为成熟、固定的产品。公司在执行订单的过程
中，如果在已有标准机型的基础上对产品外观、机械设计、电气设计、软件控制系统等改动幅度小于30%，则将该订单产品
归于数控自动化标准机机型的类别下。因此，数控自动化标准机机型的研发模式是公司在获取订单之后，根据订单要求对已
有标准机型进行小幅改动，最后设计成机。
（2）数控自动化非标准机和特殊设备
基于公司生产的数控自动化非标准机设备和特殊机设备的业务特点，公司以市场需求为导向，采取产研结合的研发设计
模式，根据订单的需求进行具体产品的机械系统、电气系统、软件控制系统等的定制化研发设计。
4、生产模式
公司产品的生产过程由设计、加工、装配、调试四大单元组成。由于标准机型基本固定，设计改动幅度较小，其生产周
期较短；非标准机型用于生产客户特定需求的电子线圈组件，需根据客户要求进行定制化设计，其生产周期相对较长。
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（1）生产管理模式
由于电子线圈生产设备的规格和种类众多，公司产品的针对性较强，所以主要采取订单方式进行生产。公司销售部接到
客户订单后，向制造部及研发中心、技术部下达订单生产需求指令和机器仕样书。制造部根据研发中心制订的物料单及销售
部要求的交期，进行生产排程并向加工科和组装科下达生产任务。产品生产、组装完成后，品管人员确认产品合格后将产品
点收入库。
（2）加工模式
本公司用于组装成品的零部件的获得方式分为外购、自制加工和外协加工三种方式。自制加工部件主要包括具有较高技
术要求并且具有自主知识产权的关键零部件。公司将部分部件的机加工以及所有部件的表面处理和热处理工序，如电泳、发
黑、氧化等非关键工序交由专业化的外协单位实现。公司采用部分非关键工序外协的加工方式发挥了专业化优势，缓解了公
司加工产能不足的问题，并且可以提升生产效率，及时满足客户的需求。
（3）组装模式
组装部门将公司自制加工、外协加工或者外购零部件按照机器仕样书组装为部品，进而组装为设备成品。组装过程中，
检验人员与品管人员全程进行质量控制工作，确保公司产品的良品率。
（4）安装调试模式
公司产品的安装调试工作由调试科完成，调试工作分为厂内调试和客户现场调试两部分。产品生产完成后，客户会前往
本公司对机器的完成状态和质量进行初步验收。机器发往客户现场后，本公司的技术人员将配合客户进行程序设定和性能、
质量检测，确保机器达到可生产状态。试生产成功后，客户将出具验收单并交予公司备案。
（三）报告期内主要的业绩驱动因素
1、逐步实现并购整合效益
2016年4季度，公司以现金方式收购远洋翔瑞55%股权，交易价格为人民币39,050 万元。本次收购将进一步完善公司在
智能装备制造领域的产品线，主要产品除原有的数控自动化绕线设备以外，增加了全自动玻璃精雕机等专用设备，提升了公
司针对消费电子产业链相关生产企业需求提供整体自动化解决方案的能力，有利于增强公司提升主营业务核心竞争力和整体
盈利能力。
本次交易完成后，远洋翔瑞成为公司的控股子公司，并纳入公司合并报表范围，公司资产规模、营业收入、营业利润及
净利润等各项财务指标都获得一定提升。
此外，公司与远洋翔瑞在企业文化、经营管理、业务拓展等方面进行了进一步的深度融合。公司于2017年6月2日召开第
二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于聘任龚伦勇先生为公司总经理的议案》，经公司董事长钱承林先生提名，董事
会提名委员会审核，公司董事会同意聘任远洋翔瑞总经理龚伦勇先生担任公司总经理。公司将在以构建集团信息化管理平台
的基础上，进一步推动集团财务、业务一体化管理。公司将适时进行采购、生产、管理、研发和销售的体系整合，优化管理
架构和业务流程，提升公司的整体运营与管理能力，发挥集团公司整体协同效益。
2、行业政策影响
《智能制造发展规划（2016-2020年）》指出：到2020年，智能制造发展基础和支撑能力明显增强，传统制造业重点领
域基本实现数字化制造，有条件、有基础的重点产业智能转型取得明显进展。中国制造业的发展主线将体现信息技术与制造
技术深度融合的数字化、智能化制造。我国实施制造强国战略第一个十年的行动纲领《中国制造2025》的推出，以及产业结
构的调整将对公司的长远发展带来较大的机会和挑战。
3、募投项目建设基本完成和新产品研发投入持续增加
报告期内，募集资金投入1,584.74万元，累计投入8,086.69万元，占总募集资金的83.67%，募投项目建设基本完成。
为更好服务于消费电子行业领域，公司在新设立的消费电子事业部基础上成立了公司消费电子研发中心，专注于消费电
子行业自动化设备的研发。目前已经完成了手机新一代无线充电线圈生产设备的研发和试生产，即将批量投入市场。
随着募投项目建设形成的资产增加，公司固定资产折旧等期间费用以及研发支出增长较大。由于募投项目尚未形成规模
效益，该等业务拓展及项目建设尚未在公司报告期内形成业绩贡献。
4、报告期内, 公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于向公司 2017 年限制性股
票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,向公司164名激励对象授予 386.38万股限制性股票，增加本报告期股份支付费
用1,005.78万元。
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公司于2016年度4季度收购远洋翔瑞55%股权，增加并购贷款2亿元人民币以及增加流动资金贷款，造成公司报告期内财
务费用支出同比增加约449万元。
上述因素，对公司上半年度的经营业绩造成一定影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 期末较期初增加 321.67%，主要系惠州沃尔夫的厂房建设投入所致。
应收票据 期末较期初下降 91.78%，主要系远洋翔瑞应收票据减少所致。
预付款项 期末较期初增加 371.72%，主要系订单增加从而增加采购所致。
其他应收款 期末较期初增加 142.57%，主要系远洋翔瑞的保证金增加所致。
其他流动资产 期末较期初下降 98.16%，主要系母公司期末跨期理财产品减少所致。
递延所得税资产 期末较期初增加 192.52%，主要系公司增加股份支付费用所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司拥有的核心技术以及研发能力不断得到提升，继续保持行业领先地位的优势。随着公司向消费电子业务
领域的拓展，凭借手机新一代无线充电线圈生产设备的研发和试生产，进一步扩大了公司行业品牌优势和竞争优势。
此外，随着公司与远洋翔瑞的整合向纵深推进，公司的决策层、核心管理团队和组织架构得到了进一步完善，提升了公
司整体运营管理和盈利能力。
1、核心技术与研发优势
公司拥有完善的自主研发体系，始终把自主创新和技术研发放在首位，积极进行自主创新并引进境内外高端技术人才，
在自主研发的基础上，注重以市场需求为导向，产研结合。经过多年应用和研究，公司已将微电脑控制技术成功应用于数控
自动化绕线设备及其周边领域，并在不断的创新开发过程中掌握了在电子线圈生产设备中应用机电一体化技术的能力，在同
行业中处于领先水平。公司自主研发的控制技术通过编码实现对设备动作的控制，拥有可视化窗口，可实现多控制器协调控
制，并通过指令控制伺服马达，完成绕线自动控制领域中各种复杂工艺的操作，是全球绕线设备行业先进的控制系统之一。
同时，公司在过程控制、张力控制、速度控制以及材料控制方面也积累了丰富的经验，先后完成了磁阻尼无摩擦张力技
术、伺服张力技术、压轮式/夹持式自动贴绝缘胶带技术等多项配套非专利技术，各项综合技术指标处于国际先进水平。
此外，公司在空心电磁线圈生产设备方面，取得了一系列技术上的突破，可以实现多工站同步作业，在精度、效率等方
面获得极大的提升，奠定了手机新一代无线充电线圈生产设备市场的地位。
2、行业品牌优势
公司凭借雄厚的技术实力、先进的生产工艺、卓越的产品品质、优质的一体化服务和持续的创新能力，在电子线圈生产
设备制造领域积累了较好的品牌美誉度，具有突出的行业品牌优势。经过多年经营，公司与下游客户建立了长期、稳定的合
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作关系，目前与本公司合作的客户包括日本欧姆龙株式会社(OMRON)、伟创力集团（Flextronics）、美国库柏工业集团
（COOPER）、TDK-爱普科斯公司（TDK-EPC）、日本电产集团（Nidec）等全球知名企业在内的优质客户。
公司控股子公司远洋翔瑞主要从事精雕机的生产销售。远洋翔瑞凭借其在该行业中的技术、产品性能和服务体系等方面
的核心竞争力，在较短时间内确立了其行业地位，主要客户有安徽智胜光学科技有限公司、东莞市瑞必达科技股份有限公司
等知名厂商。远洋翔瑞主要客户使用其提供的设备所生产的零配件被广泛应用于华为、三星、联想、小米等知名品牌的无线
通讯产品及移动终端产品。
3、一体化产品优势
凭借多年积累的行业经验和系统设计优势，公司积极拓展产品线，根据客户特定需求，为其提供了一体化的产品和服务
解决方案。在原有标准机基础上，目前公司已完成向绕线前后工序设备、以及满足客户特定需求的非标准机和特殊机设备的
延伸，实现包括上料、绕线、传送、焊锡、插端子、包胶和检测等主要功能在内全部工序的自动化和一体化，以便更好的满
足客户差异化、精细化及自动化的需求。
报告期内，公司并购整合远洋翔瑞将进一步完善公司在智能装备制造领域的产品线，进一步增强公司满足下游客户的需
求、为客户提供完整的工业自动化解决方案的能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入23,578.82万元，同比增长347.27%；其中，母公司实现营业收入7,148.46万元，同比增长
38.84%。
公司报告期内营业收入增长的主要原因是公司在2016年4季度以现金支付方式收购远洋翔瑞55%股权，远洋翔瑞自2016
年11月始纳入公司合并报表范围。此外，母公司上半年新增订单6,943万元，同比增加45.74%。
报告期内，公司实现营业利润3,560.09万元，同比增长781.50%；实现利润总额3,968.33万元，同比增长763.66%；实现
净利润3,226.61万元，同比增长794.07%；实现归属于母公司所有者的净利润1,512.92万元，同比增长319.22%。其中，母公
司实现营业利润-549.06万元，同比下降256.63%；实现利润总额-494.48元，同比下降226.75%；实现净利润-503.07万元，同
比下降253.57%。母公司净利润下降的主要原因是：
（1）本报告期内公司实施限制性股票激励计划，增加本报告期股份支付费用1,005.78万元；其中，母公司增加股份支付
费用472.30万元。
（2）公司于2016年度4季度收购远洋翔瑞55%股权，增加并购贷款2亿元人民币以及增加流动资金贷款，造成公司报告
期内财务费用支出同比增加约449万元。
报告期内，募集资金投入1,584.74万元，累计投入8,086.69万元，占募集资金总额的83.67%，募投项目基本建设完成。
报告期内，公司在新设立的消费电子事业部基础上成立了公司消费电子研发中心，专注于消费电子行业自动化设备的研发。
目前已经完成了手机新一代无线充电线圈生产设备的研发和试生产，即将批量生产投入市场。
公司控股子公司远洋翔瑞完成了3D玻璃热弯机的研发，取得软件著作权一项，实用新型专利两项，并达到量产要求，
目前已经获得销售订单。
远洋翔瑞成为公司的控股子公司后，公司与远洋翔瑞在企业文化、经营管理、业务拓展等方面进行了进一步的深度融合。
公司于2017年6月2日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于聘任龚伦勇先生为公司总经理的议案》，经公司董
事长钱承林先生提名，董事会提名委员会审核，公司董事会同意聘任远洋翔瑞总经理龚伦勇先生担任公司总经理。公司将在
以构建集团信息化管理平台的基础上，进一步推动集团财务、业务一体化管理。公司将适时进行采购、生产、管理、研发和
销售的体系整合，优化管理架构和业务流程，提升公司的整体运营与管理能力，发挥集团公司整体协同效益。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系合并远洋翔瑞报
营业收入 235,788,230.93 52,717,274.30 347.27%
表所致。
主要系合并远洋翔瑞报
营业成本 138,501,004.47 28,519,574.36 385.63%
表所致。
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主要系合并远洋翔瑞报
销售费用 12,223,649.01 5,215,285.20 134.38%
表所致。
主要系合并远洋翔瑞报
管理费用 39,541,918.15 14,980,003.52 163.96%
表所致。
主要系增加并购贷款及
财务费用 3,951,911.02 -535,563.27 837.90%
流动资金贷款所致。
主要系合并远洋翔瑞报
所得税费用 7,417,144.12 985,874.00 652.34%
表所致。
主要系合并远洋翔瑞报
研发投入 9,855,278.43 4,860,402.75 102.77%
表所致。
主要系合并远洋翔瑞报
经营活动产生的现金流
-68,122,798.42 2,666,292.44 -2,654.96% 表及母公司原材料采购
量净额
增加所致。
投资活动产生的现金流 主要系支付远洋翔瑞并
-189,915,116.76 -47,085,791.36 -303.34%
量净额 购款所致。
筹资活动产生的现金流 主要系公司实施限制性
263,330,553.58 -10,046,493.99 2,721.12%
量净额 股票增加股本所致。
现金及现金等价物净增 主要系合并远洋翔瑞报
5,408,691.03 -54,308,983.57 109.96%
加额 表所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
标准机 17,418,382.03 11,245,095.17 35.44% 2.88% 13.39% -5.99%
非标机 26,536,768.57 17,362,992.87 34.57% 22.05% 64.37% -16.84%
特殊机 18,107,486.22 12,351,436.59 31.79% 59.23% 80.47% -8.03%
精雕机 146,429,320.22 81,426,825.85 44.39%
其他 27,296,273.89 16,114,653.99 40.96% 921.07% 1,248.19% -14.32%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
13
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 51,191,624.99 4.76% 45,173,715.96 4.78% -0.02%
应收账款 257,052,498.73 23.92% 255,376,632.45 27.03% -3.11%
存货 172,394,189.09 16.05% 118,667,378.12 12.56% 3.49%
固定资产 62,274,130.38 5.80% 63,411,654.12 6.71% -0.91%
在建工程 38,385,956.92 3.57% 9,103,289.23 0.96% 2.61% 主要系远洋翔瑞增加基建所致。
短期借款 109,040,000.00 10.15% 57,820,000.00 6.12% 4.03% 主要系公司增加流动资金贷款所致。
长期借款 200,000,000.00 18.61% 100,000,000.00 10.59% 8.02% 主要系公司增加并购贷款所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司于2017年1月5日将深圳市远洋翔瑞机械有限公司55%股权出质给招商银行股份有限公司嘉兴南湖支行，具体内容详
见刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于控股子公司股权质押登记的公告》
（2017-003）。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,584.74 606.95 161.10%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
14
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 9,664.61
报告期投入募集资金总额 1,584.74
已累计投入募集资金总额 8,086.69
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截止 2017 年 6 月 30 日，本公司募集资金实际使用情况为：置换前期利用自筹资金预先投入募投项目的金额
37,481,466.63 元， 直接投入募投项目 43,385,446.54 元。
截止 2017 年 6 月 30 日，公司募集资金专用账户余额为 1,808.60 万元，募集资金余额应为 1,577.92 万元，差异 230.68
万元。原因系：收到银行利息收入 108.80 万元，收到理财产品的投资收益 122.38 万元，银行手续费等支出 0.5 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
年产 1000 个标准套 2017 年
电子线圈自动化生 否 9,664.61 9,664.61 1,584.74 8,086.69 83.67% 09 月 30 -117.01 -117.01 否 否
产设备项目 日
承诺投资项目小计 -- 9,664.61 9,664.61 1,584.74 8,086.69 -- -- -117.01 -117.01 -- --
超募资金投向
不适用
15
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 -- 9,664.61 9,664.61 1,584.74 8,086.69 -- -- -117.01 -117.01 -- --
公司募投项目“年产 1000 个标准套电子线圈自动化生产设备项目”，原计划 2016 年底完成并达到预
未达到计划进度或
计可使用状态。截至 2017 年 6 月底，已经累计使用募集资金 8,086.69 万元，完成投资进度 83.67%。
预计收益的情况和
报告期内，募投项目建设基本完成。后续，公司将根据市场订单情况，继续投入募集资金，预计 2017
原因（分具体项目）
年度 9 月底达到预计可以使用状态。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 2015 年度，公司使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金 3,748.15 万元，2016 年度及 2017 年
况 1-6 月不存在募集资金置换情况。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不存在需要说明的问题和情况。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
16
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
中国农
业银行
保本保 2016 年 2017 年
股份有 合同约
否 否 证收益 1,000 12 月 01 01 月 04 1,000 是 2.42 2.42
限公司 定
型 日 日
嘉善县
支行
中国农
业银行
保本保 2016 年 2017 年
股份有 合同约
否 否 证收益 2,000 12 月 01 02 月 01 2,000 是 9.17 9.17
限公司 定
型 日 日
嘉善县
支行
中国农
业银行
保本保 2017 年 2017 年
股份有 合同约
否 否 证收益 1,000 01 月 11 02 月 14 1,000 是 2.42 2.42
限公司 定
型 日 日
嘉善县
支行
中国农
业银行
保本保 2017 年 2017 年
股份有 合同约
否 否 证收益 2,000 02 月 10 03 月 16 2,000 是 5.22 5.22
限公司 定
型 日 日
嘉善县
支行
中国农
业银行
保本保 2017 年 2017 年
股份有 合同约
否 否 证收益 1,000 02 月 22 03 月 28 1,000 是 2.61 2.61
限公司 定
型 日 日
嘉善县
支行
中国农 保本保 2017 年 2017 年 合同约
否 否 3,000 3,000 是 8.38 8.38
业银行 证收益 04 月 07 05 月 11 定
17
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份有 型 日 日
限公司
嘉善县
支行
中国农
业银行
保本保 2017 年 2017 年
股份有 合同约
否 否 证收益 3,000 05 月 13 06 月 16 3,000 是 8.1 8.1
限公司 定
型 日 日
嘉善县
支行
合计 13,000 -- -- -- 13,000 -- 38.32 38.32
委托理财资金来源 短期没有使用计划的募集资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2015 年 08 月 25 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
2015 年 09 月 18 日
期（如有)
报告期内，公司委托理财的资金来源为短期没有使用计划的募集资金。截止报告期
委托理财情况及未来计划说明 末，公司募集资金账户余额为 1,808.60 万元，募投项目预计 2017 年度 9 月底达到预
计可以使用状态，未来没有委托理财的计划。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
18
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型
高精密数控机床及
相关软件的设计、
研发、生产与销售，
远洋 子公 同时可根据客户的
21,319,797.00 445,072,210.24 180,441,991.79 155,812,614.11 41,806,390.31 38,049,669.96
翔瑞 司 定制化需求，提供
定制化的数控机床
和专业化的技术改
造服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经营业绩受宏观经济波动影响的风险
近年来，宏观经济总体波动较大，导致电子元件厂商的资本开支及对相关生产设备的采购需求亦出现了较大幅度的波动。
鉴于电子元件制造行业自身的经营状况和扩产计划易受宏观经济周期波动的影响，如果未来外部宏观经济景气度出现大幅波
动，有可能对电子线圈设备行业需求带来不利影响，进而影响公司的盈利能力。
公司将积极研发新产品，加大非标机、特殊机、精雕机等产品的研发投入，并将依据市场情况，拓展消费电子制造市场，
特别是手机新一代无线充电线圈生产设备市场，以应对宏观经济波动影响的影响。
2、竞争加剧带来的毛利率降低风险
在市场竞争日趋激烈的情况下，公司可能会灵活考虑定价策略，导致毛利率水平会有所降低。公司如果无法维持并加强
技术创新能力以巩固目前的核心竞争优势，或市场进入者增长过快导致投标竞争加剧，也将促使公司产品毛利率存在下降风
险。
此外，公司非标机和特殊机的设计复杂度和生产加工难度具有较大的波动性，其毛利率亦随着订单的数量具有较大的波
动性。因此，当公司非标机和特殊机的销售比例不断提高，公司综合毛利率也存在下降风险。
公司将在自主研发、技术升级方面保持行业领先趋势，优化产品结构，以保持合理的毛利率水平。
19
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、募投项目新增产能利用不足以及成本费用上升导致净资产收益率下降的风险
目前，募投项目已基本完成了车间后期装修以及相关设备的采购。
公司本次募投项目的实施能否达到预期效果不仅取决于技术研发和项目管理，还取决于未来公司的市场环境。同时，随
着募投项目建成后，公司资产规模大幅增加，年均折旧及摊销费也大幅增加。此外，消费电子事业部等新部门的设立，员工
薪酬以及相关费用等支出增长较快。在公司形成产能之前以及若未来市场环境发生重大变化，募投项目的预期收益不能实现，
则公司存在因折旧和摊销增加以及人员固定费用增加而导致利润下滑的风险。因此，公司在短期内存在因净资产规模迅速扩
大导致净资产收益率下降的风险。
对此，公司将通过不断优化产品结构，扩大产品生产规模，提高标准化生产作业水平，降低单位生产成本，同时通过扩
大公司销售，强化预算管理和控制费用等管理举措，降低公司成本费用上升的风险。并通过优化产品竞争策略，进一步提高
产品市场占有率，以使得募投项目尽快实现预期效益。
4、商誉减值的风险
根据《企业会计准则》，以现金支付方式收购远洋翔瑞55%股权构成非同一控制下企业合并，收购价格高于标的资产可
辨认净资产公允价值的差额将计入商誉，且所形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。由于标的
资产评估增值较大，公司合并报表中确认了大额商誉。如远洋翔瑞未来经营状况不佳，则存在商誉减值的风险，从而对公司
当期损益造成不利影响。
针对此类风险，公司已经加强内部子公司管理，建立投后管理机制，实时跟踪并购子公司的经营状况及所在行业变化趋
势，给予并购子公司必要资源共享，保障并购子公司稳健发展。
20
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 70.66% 2017 年 01 月 11 日 2017 年 01 月 12 日 2017-004
2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 69.47% 2017 年 02 月 20 日 2017 年 02 月 21 日 2017-038
2016 年年度股东大会 年度股东大会 68.84% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 19 日 2017-091
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
21
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 结果及影响 决执行情况
本案正在举证
远洋翔瑞于 2017 年 详见刊登在中
期内，尚未开庭
6 月 30 日收到安徽 国证监会指定
审理，暂时无法
省合肥市中级人民 信息披露网站
做出预判。为维
法院《传票》等相 巨潮资讯网
护公司及全体
关诉讼材料，将于 （http://www.c
股东利益，公司
2017 年 8 月 7 日在 ninfo.com.cn）
在收到应诉材
控股子公司 安徽省合肥市中级 上的《关于控
料后，正在收集
远洋翔瑞被 750 否 人民法院开庭审 无 2017 年 07 月 04 日 股子公司被提
有利于公司的
提起诉讼 理。2017 年 8 月 3 起诉讼的公
证据材料，妥善
日，远洋翔瑞再次 告》(2017-106)
处理诉讼事宜，
收到安徽省合肥市 和《关于控股
以减少上述诉
中级人民法院《传 子公司被提起
讼事项可能对
票》，本案开庭审理 诉讼的进展公
公司及子公司
日期变更为 2017 年 告》
造成的不利影
9 月 4 日。 （2017-122）。
响。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
22
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年1月18日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于<浙江田
中精机股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2017年2月3日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于<浙江田中
精机股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。
2017年2月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于<浙江田中精机股份有限公司2017年限
制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。
2017年3月14日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关于向公司2017年限
制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。
公司向164名激励对象授予3,863,800股限制性股票，授予日为2017年3月14日，授予股份的上市日期为2017年4月28日。
详见刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于2017年限制性股票激励计划授
予完成的公告》（2017-085）
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
23
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司及控股子公司共承租10处房产，其中5处为员工租赁住房，5处为办公租赁房产。办公租赁房产明细如下：
序号 座落 出租方 用途 房权证编号 面积（m2） 租赁期限
1 宝安区107国道旁49区华创达 深圳市华创达投资 深圳分公司办 公2-001446 166 2017.5.16-2018.5.15
文化 科技产业园C栋202号 管理有限公司 公
2 深圳市坪山新区碧岭社区石 陈耀忠 深圳市远洋翔 坪SD001832 3,700 2014.7.1-2017.12.25
夹路11号2号厂房 瑞机械有限公
司办公
3 碧岭村472-9号工业厂房第4 何谋凤 深圳市远洋翔 坪山2016000983 2,765 2016.8.1-2018.7.31
幢第1-2层，6号宿舍第三层 瑞机械有限公
司机加部办公
4 日本福島県須賀川市塚田1-1 望月松雄 田中日本办公 - 56.2 2014.10.17-长期
105号
5 NO.12-20-GROUND,Jalan WONG SWEE 田中马来西亚 - 1,500平方英 2015.2.1-2018.1.31
JALIL PERKASA 13 AKED TONG 办公 尺
ESPLANAD BUKIT JALIL
57000 KUALA LUMPUR
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
公司报告半年度暂时未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司因重大事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票已于2017年5月10日（星期三）开市起停牌。公司于2017年5
月10日在中国证监会指定信息披露网站发布了《关于筹划重大事项的停牌公告》（公告编号：2017-087），于2017年5月17
日发布了《关于重大事项停牌进展的公告》（公告编号：2017-090），于2017年5月24日（星期三）开市起转入重大资产重
组事项继续停牌并发布了《关于重大资产重组停牌公告》（公告编号：2017-094），于2017年6月2日发布了《关于重大资产
重组停牌进展公告》（公告编号：2017-095），于2017年6月8日发布了《关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告》（公告
编号：2017-099）,于2017年6月15日、2017年6月22日、2017年6月29日发布了《关于重大资产重组停牌进展公告》（公告编
号：2017-100、2017-101、2017-104）,于2017年7月5日发布了《关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告》 公告编号：2017-107）
于2017年7月12日、2017年7月19日发布了《关于重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2017-108、2017-110），于2017
年7月21日发布了《关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告》（公告编号：2017-117），于2017年7月28日、2017年8月4
日发布了《关于重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2017-119、2017-121），于2017年8月10日发布了《关于重大资
产重组停牌期满继续停牌的公告》（公告编号：2017-125），于2017年8月17日发布了《关于重大资产重组停牌进展公告》
（公告编号：2017-126）。
截至本公告披露之日，公司、重组相关方以及中介机构正在积极推进重组事项的相关工作，标的公司的评估等工作正在
有序推进中，为维护投资者的利益，避免公司股票价格异常波动，根据深圳证券交易所的相关规定，公司股票继续停牌。停
牌期间，公司将根据相关规定及时履行信息披露义务，每五个交易日披露一次相关事项进展公告。
公司本次筹划重大资产重组事项，尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
详见刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于控股子公司被提起诉讼的
公告》(2017-106)和《关于控股子公司被提起诉讼的进展公告》(2017-122）。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 43,105,000 64.64% 3,863,800 3,863,800 46,968,800 66.58%
3、其他内资持股 11,110,000 16.66% 3,863,800 3,863,800 14,973,800 21.23%
境内自然人持股 11,110,000 16.66% 3,863,800 3,863,800 14,973,800 21.23%
4、外资持股 31,995,000 47.98% 31,995,000 45.35%
境外自然人持股 31,995,000 47.98% 31,995,000 45.35%
二、无限售条件股份 23,575,000 35.36% 23,575,000 33.42%
1、人民币普通股 23,575,000 35.36% 23,575,000 33.42%
三、股份总数 66,680,000 100.00% 3,863,800 3,863,800 70,543,800 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
为了增强公司核心团队的凝聚力，提升公司价值和员工价值的统一，促进公司长远发展，充分调动公司董事、高级管理
人员、中层管理人员、核心技术（业务）骨干的积极性，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等原则，根据《公
司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，公司向164
名激励对象授予3,863,800股限制性股票，授予日为2017年3月14日，授予股份的上市日期为2017年4月28日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年1月18日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于<浙江田
中精机股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2017年2月3日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于<浙江田中
精机股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。
2017年2月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于<浙江田中精机股份有限公司2017年限
制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。
2017年3月14日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关于向公司2017年限
制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
经公司申请，公司在中国证券登记结算有限公司办理完毕限制性股票登记工作，授予股份的上市日期为2017年4月28日。
详见刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于2017年限制性股票激励计划授
予完成的公告》（2017-085）。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司基本每股收益、稀释每股收益均为0.22元/股，比去年同期增长340.00%；归属于公司普通股股东的每股净资
产为4.57元/股，比去年末增长2.24%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
根据公司《2017
2017 年限制性股
年限制性股票激
票激励计划的激 0 0 3,863,800 3,863,800 股权激励
励计划》的相关
励对象（164 人）
规定进行解锁
合计 0 0 3,863,800 3,863,800 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
《关于 2017
年限制性股
2017 年限制
2017 年 03 月 2017 年 04 月 票激励计划 2017 年 04 月
性股票激励 32.1 元/股 3,863,800 3,863,800
14 日 28 日 授予完成的 26 日
计划
公告》
（2017-085）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2017年1月18日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于<浙江田
中精机股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2017年2月3日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于<浙江田中
精机股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。
2017年2月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于<浙江田中精机股份有限公司2017年限
制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。
2017年3月14日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关于向公司2017年限
制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司向164名激励对象授予3,863,800股限制性股票，授予日为2017年3月14日，授予股份的上市日期为2017年4月28日。
详见刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于2017年限制性股票激励计划授
予完成的公告》（2017-085）。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 5,455 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
竹田享司 境外自然人 20.15% 14,215,000 14,215,000
钱承林 境内自然人 15.75% 11,110,000 11,110,000 质押 11,055,000
藤野康成 境外自然人 12.60% 8,890,000 8,890,000
竹田周司 境外自然人 12.60% 8,890,000 8,890,000
全国社保基金一
其他 2.98% 2,104,870 2,104,870
一三组合
龚伦勇 境内自然人 2.84% 2,000,000 2,000,000 2,000,000
北京建信财富股
权投资基金（有限 境内非国有法人 1.42% 1,000,000 1,000,000
合伙）
浙江优创创业投
境内非国有法人 1.29% 908,400 908,400
资有限公司
蒋安娣 境内自然人 1.20% 846,782 846,782
京华永业投资有
境内非国有法人 1.14% 805,000 805,000 质押 800,000
限公司
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无。
见注 3）
本公司股东竹田享司、竹田周司为兄弟关系。本公司股东竹田享司、钱承林、竹田周
上述股东关联关系或一致行动的说
司和藤野康成共同作为公司的控股股东、实际控制人，具有一致行动关系，且报告期
明
内未发生变化。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
全国社保基金一一三组合 2,104,870 人民币普通股 2,104,870
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京建信财富股权投资基金（有限
1,000,000 人民币普通股 1,000,000
合伙）
浙江优创创业投资有限公司 908,400 人民币普通股 908,400
蒋安娣 846,782 人民币普通股 846,782
京华永业投资有限公司 805,000 人民币普通股 805,000
王艳玲 788,234 人民币普通股 788,234
北京融亨基金管理有限公司－融亨
580,380 人民币普通股 580,380
长江入海十二号私募投资基金
金朝阳 542,529 人民币普通股 542,529
张艳蓉 495,890 人民币普通股 495,890
蔡守平 469,110 人民币普通股 469,110
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
名股东之间关联关系或一致行动的 之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
公司股东蒋安娣通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 846,782
股。公司股东北京融亨基金管理有限公司－融亨长江入海十二号私募投资基金通过招
商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 580,380 股。公司股东金朝阳通
参与融资融券业务股东情况说明 过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 542,529 股。公司股东
（如有）（参见注 4） 张艳蓉除通过普通证券账户持有 10,200 股外，还通过国信证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户持有 485,690 股，实际合计持有 495,890 股。公司股东蔡守平除通过
普通证券账户持有 292,310 股外，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户持有 176,800 股，实际合计持有 469,110 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
钱承林 董事长 现任 11,110,000 11,110,000
董事、副总
藤野康成 现任 8,890,000 8,890,000
经理
竹田享司 董事 现任 14,215,000 14,215,000
竹田周司 董事 现任 8,890,000 8,890,000
董事、总经
龚伦勇 现任 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
理
徐耀生 董事 现任
徐泓 独立董事 现任
杨翊杰 独立董事 现任
奚大华 独立董事 现任
汪月忠 监事 现任
叶翎 监事 现任
贺晶 监事 现任
董事会秘
詹劲松 书、财务总 现任 120,000 120,000 120,000 120,000
监
合计 -- -- 43,105,000 2,120,000 0 45,225,000 0 2,120,000 2,120,000
二、 间接持股情况
截至2017年6月30日，京华永业持有公司805,000股股份，占公司股份总额的1.35%；徐耀生直接持有京华永业35%的股权,
同时，来徐（上海）投资有限公司持有京华永业65%的股权，公司董事徐耀生持有来徐（上海）投资有限公司60%的股权。
截至2017年6月30日，徐耀生间接持有公司股票595,700股。
截至2017年6月30日，上海众越旺持有公司454,819股股份，占公司股份总额的0.64%；公司监事汪月忠、叶翎、贺晶及董
事会秘书、财务总监詹劲松分别持有上海众越旺14.11%、9.79%、2.73%、53.22%的股权，因此公司监事汪月忠、叶翎、贺
晶及董事会秘书、财务总监詹劲松间接持股比例分别为0.09%、0.06%、0.02%和0.34%
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
龚伦勇 董事 被选举 2017 年 01 月 11 日 补选
钱承林 总经理 离任 2017 年 06 月 02 日 辞职
龚伦勇 总经理 聘任 2017 年 06 月 02 日 聘任
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江田中精机股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 51,191,624.99 45,173,715.96
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,251,450.09 15,219,273.50
应收账款 257,052,498.73 255,376,632.45
预付款项 15,298,197.02 3,243,060.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,231,753.68 5,454,901.96
买入返售金融资产
存货 172,394,189.09 118,667,378.12
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 39,971,981.71
其他流动资产 576,975.34 31,341,446.15
流动资产合计 550,968,670.65 474,476,408.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 30,416,357.66
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 62,274,130.38 63,411,654.12
在建工程 38,385,956.92 9,103,289.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,712,495.98 46,813,390.49
开发支出
商誉 329,936,997.80 329,936,997.80
长期待摊费用
递延所得税资产 5,857,336.68 2,002,355.78
其他非流动资产 10,869,205.22 18,920,830.27
非流动资产合计 523,452,480.64 470,188,517.69
资产总计 1,074,421,151.29 944,664,926.57
流动负债：
短期借款 109,040,000.00 57,820,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,572,000.00
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 173,203,985.07 168,198,387.41
预收款项 29,299,347.80 22,682,509.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,536,338.85 8,592,989.59
应交税费 14,643,919.68 18,501,909.43
应付利息 7,956.67 221,659.81
应付股利 230,330.62
其他应付款 125,496,046.22 197,100,187.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 6,556.09 45,272.07
其他流动负债
流动负债合计 464,036,481.00 473,162,915.36
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,600,000.00 3,594,419.49
递延所得税负债 4,620,088.98 4,803,592.63
其他非流动负债
非流动负债合计 207,220,088.98 108,398,012.12
负债合计 671,256,569.98 581,560,927.48
所有者权益：
股本 70,543,800.00 66,680,000.00
其他权益工具
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 281,108,985.17 152,383,863.83
减：库存股 124,027,980.00
其他综合收益 -254,554.37 -335,636.41
专项储备
盈余公积 13,828,517.56 13,828,517.56
一般风险准备
未分配利润 79,445,914.74 67,983,767.02
归属于母公司所有者权益合计 320,644,683.10 300,540,512.00
少数股东权益 82,519,898.21 62,563,487.09
所有者权益合计 403,164,581.31 363,103,999.09
负债和所有者权益总计 1,074,421,151.29 944,664,926.57
法定代表人：钱承林 主管会计工作负责人：詹劲松 会计机构负责人：詹劲松
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 32,236,727.61 33,225,412.69
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 720,000.00 1,062,873.50
应收账款 62,385,804.06 45,932,432.72
预付款项 970,452.32 968,459.16
应收利息
应收股利
其他应收款 85,316,210.00 28,247,699.64
存货 107,812,388.68 78,261,507.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,001,392.53
流动资产合计 289,441,582.67 218,699,777.74
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 410,850,780.89 400,515,967.05
投资性房地产
固定资产 55,646,021.43 57,513,034.01
在建工程 4,822,850.86 4,788,726.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,386,450.57 7,138,008.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,671,394.49 1,015,694.17
其他非流动资产 6,521,805.22 4,903,330.27
非流动资产合计 486,899,303.46 475,874,760.44
资产总计 776,340,886.13 694,574,538.18
流动负债：
短期借款 105,000,000.00 54,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 22,807,708.74 23,082,448.69
预收款项 23,566,568.70 20,322,281.70
应付职工薪酬 6,540,357.41 6,335,249.42
应交税费 -212,305.43 2,107,950.61
应付利息 215,972.81
应付股利 230,330.62
其他应付款 124,499,909.81 195,845,353.21
划分为持有待售的负债
38
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 282,432,569.85 301,909,256.44
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,600,000.00 2,600,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 202,600,000.00 102,600,000.00
负债合计 485,032,569.85 404,509,256.44
所有者权益：
股本 70,543,800.00 66,680,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 282,488,844.81 152,383,863.83
减：库存股 124,027,980.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,828,517.56 13,828,517.56
未分配利润 48,475,133.91 57,172,900.35
所有者权益合计 291,308,316.28 290,065,281.74
负债和所有者权益总计 776,340,886.13 694,574,538.18
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
39
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 235,788,230.93 52,717,274.30
其中：营业收入 235,788,230.93 52,717,274.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 200,578,929.21 50,462,873.91
其中：营业成本 138,501,004.47 28,519,574.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,393,807.44 446,771.37
销售费用 12,223,649.01 5,215,285.20
管理费用 39,541,918.15 14,980,003.52
财务费用 3,951,911.02 -535,563.27
资产减值损失 4,966,639.12 1,836,802.73
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
391,600.07 1,784,255.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,600,901.79 4,038,655.52
加：营业外收入 4,311,540.12 610,662.84
其中：非流动资产处置利得 13,971.54 221,797.40
减：营业外支出 229,150.44 54,521.97
其中：非流动资产处置损失 29,138.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,683,291.47 4,594,796.39
减：所得税费用 7,417,144.12 985,874.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,266,147.35 3,608,922.39
40
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 15,129,235.70 3,608,922.39
少数股东损益 17,136,911.65
六、其他综合收益的税后净额 81,082.04 734,969.25
归属母公司所有者的其他综合收益
81,082.04 734,969.25
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
81,082.04 734,969.25
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 81,082.04 734,969.25
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 32,347,229.39 4,343,891.64
归属于母公司所有者的综合收益
15,210,317.74 4,343,891.64
总额
归属于少数股东的综合收益总额 17,136,911.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.05
（二）稀释每股收益 0.22 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：钱承林 主管会计工作负责人：詹劲松 会计机构负责人：詹劲松
41
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 71,484,592.19 51,488,157.42
减：营业成本 45,433,566.15 28,623,739.68
税金及附加 221,839.79 435,523.84
销售费用 4,823,827.72 4,802,015.52
管理费用 22,450,756.84 14,659,365.97
财务费用 3,407,022.98 -592,446.14
资产减值损失 1,021,434.41 1,838,764.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
383,287.68 1,784,255.13
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,490,568.02 3,505,449.16
加：营业外收入 730,240.84 448,553.75
其中：非流动资产处置利得 221,797.40
减：营业外支出 184,454.85 52,647.38
其中：非流动资产处置损失 2,367.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-4,944,782.03 3,901,355.53
列）
减：所得税费用 85,896.43 625,489.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,030,678.46 3,275,866.46
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
42
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -5,030,678.46 3,275,866.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 219,294,929.19 55,963,742.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,824,061.73 3,024,220.20
收到其他与经营活动有关的现金 21,715,195.39 1,063,080.82
43
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 242,834,186.31 60,051,043.28
购买商品、接受劳务支付的现金 207,807,884.04 22,355,007.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
40,196,870.32 20,372,460.62
金
支付的各项税费 25,074,682.10 3,480,071.37
支付其他与经营活动有关的现金 37,877,548.27 11,177,211.40
经营活动现金流出小计 310,956,984.73 57,384,750.84
经营活动产生的现金流量净额 -68,122,798.42 2,666,292.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,383,287.68 266,784,255.13
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
54,009.71 269,711.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 130,437,297.39 267,053,966.67
购建固定资产、无形资产和其他
24,698,408.61 3,139,758.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 295,218,397.54 311,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 435,608.00
投资活动现金流出小计 320,352,414.15 314,139,758.03
投资活动产生的现金流量净额 -189,915,116.76 -47,085,791.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 124,027,980.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
44
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 183,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 307,127,980.00
偿还债务支付的现金 32,068,851.79 41,320.81
分配股利、利润或偿付利息支付
9,032,926.35 9,838,523.18
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,695,648.28 166,650.00
筹资活动现金流出小计 43,797,426.42 10,046,493.99
筹资活动产生的现金流量净额 263,330,553.58 -10,046,493.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
116,052.63 157,009.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,408,691.03 -54,308,983.57
加：期初现金及现金等价物余额 44,906,715.96 138,399,758.29
六、期末现金及现金等价物余额 50,315,406.99 84,090,774.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,242,518.64 53,135,009.51
收到的税费返还 1,618,765.30 3,024,220.20
收到其他与经营活动有关的现金 2,631,495.63 884,163.40
经营活动现金流入小计 72,492,779.57 57,043,393.11
购买商品、接受劳务支付的现金 74,639,136.38 22,133,862.56
支付给职工以及为职工支付的现
25,544,732.11 18,739,574.60
金
支付的各项税费 2,289,616.35 3,129,578.19
支付其他与经营活动有关的现金 8,599,806.96 11,873,055.05
经营活动现金流出小计 111,073,291.80 55,876,070.40
经营活动产生的现金流量净额 -38,580,512.23 1,167,322.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,383,287.68 266,784,255.13
45
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
33,009.71 269,711.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 130,416,297.39 267,053,966.67
购建固定资产、无形资产和其他
3,036,703.74 3,130,537.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 300,086,117.54 311,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 303,122,821.28 314,130,537.11
投资活动产生的现金流量净额 -172,706,523.89 -47,076,570.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 124,027,980.00
取得借款收到的现金 181,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 305,127,980.00
偿还债务支付的现金 30,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,432,672.58 9,835,350.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 56,810,231.49 166,650.00
筹资活动现金流出小计 95,342,904.07 10,002,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 209,785,075.93 -10,002,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-95,942.89 -56,440.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,597,903.08 -55,967,687.83
加：期初现金及现金等价物余额 32,958,412.69 136,672,622.70
六、期末现金及现金等价物余额 31,360,509.61 80,704,934.87
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
46
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
66,680
152,383 -335,63 13,828, 67,983, 62,563, 363,103
一、上年期末余额 ,000.0
,863.83 6.41 517.56 767.02 487.09 ,999.09
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
66,680
152,383 -335,63 13,828, 67,983, 62,563, 363,103
二、本年期初余额 ,000.0
,863.83 6.41 517.56 767.02 487.09 ,999.09
0
三、本期增减变动
3,863, 128,725 124,027 81,082. 11,462, 19,956, 40,060,
金额（减少以“－”
800.00 ,121.34 ,980.00 04 147.72 411.12 582.22
号填列）
（一）综合收益总 81,082. 15,129, 17,136, 32,347,
额 04 235.70 911.65 229.39
（二）所有者投入 3,863, 128,970 124,027 2,706,4 11,512,
和减少资本 800.00 ,416.39 ,980.00 84.42 720.81
1．股东投入的普 3,863, 120,164 124,027
通股 800.00 ,180.00 ,980.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,806,2 2,706,4 11,512,
所有者权益的金
36.39 84.42 720.81
额
4．其他
-3,667,0 -3,667,0
（三）利润分配
87.98 87.98
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
47
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -3,667,0 -3,667,0
股东）的分配 87.98 87.98
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-245,29 113,015 -132,28
（六）其他
5.05 .05 0.00
70,543
281,108 124,027 -254,55 13,828, 79,445, 82,519, 403,164
四、本期期末余额 ,800.0
,985.17 ,980.00 4.37 517.56 914.74 898.21 ,581.31
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
66,680
152,383 -702,23 13,685, 64,764, 296,811
一、上年期末余额 ,000.0
,863.83 4.51 964.18 079.49 ,672.99
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
48
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
66,680
152,383 -702,23 13,685, 64,764, 296,811
二、本年期初余额 ,000.0
,863.83 4.51 964.18 079.49 ,672.99
0
三、本期增减变动
366,598 142,553 3,219,6 62,563, 66,292,
金额（减少以“－”
.10 .38 87.53 487.09 326.10
号填列）
（一）综合收益总 366,598 13,364, 11,679, 25,410,
额 .10 240.91 659.83 498.84
（二）所有者投入 1,332,2 1,332,2
和减少资本 80.00 80.00
1．股东投入的普 1,332,2 1,332,2
通股 80.00 80.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
142,553 -10,144, -10,002,
（三）利润分配
.38 553.38 000.00
142,553 -142,55
1．提取盈余公积
.38 3.38
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,002, -10,002,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
49
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
49,551, 49,551,
（六）其他
547.26 547.26
66,680
152,383 -335,63 13,828, 67,983, 62,563, 363,103
四、本期期末余额 ,000.0
,863.83 6.41 517.56 767.02 487.09 ,999.09
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
66,680,0 152,383,8 13,828,51 57,172, 290,065,2
一、上年期末余额
00.00 63.83 7.56 900.35 81.74
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
66,680,0 152,383,8 13,828,51 57,172, 290,065,2
二、本年期初余额
00.00 63.83 7.56 900.35 81.74
三、本期增减变动
3,863,80 130,104,9 124,027,9 -8,697,7 1,243,034
金额（减少以“－”
0.00 80.98 80.00 66.44 .54
号填列）
（一）综合收益总 -5,030,6 -5,030,67
额 78.46 8.46
（二）所有者投入 3,863,80 130,104,9 124,027,9 9,940,800
和减少资本 0.00 80.98 80.00 .98
1．股东投入的普 3,863,80 120,164,1 124,027,9
通股 0.00 80.00 80.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
9,940,800 9,940,800
所有者权益的金
.98 .98
额
4．其他
（三）利润分配 -3,667,0 -3,667,08
50
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
87.98 7.98
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -3,667,0 -3,667,08
股东）的分配 87.98 7.98
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
70,543,8 282,488,8 124,027,9 13,828,51 48,475, 291,308,3
四、本期期末余额
00.00 44.81 80.00 7.56 133.91 16.28
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
66,680,0 152,383,8 13,685,96 65,891, 298,641,7
一、上年期末余额
00.00 63.83 4.18 919.92 47.93
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
66,680,0 152,383,8 13,685,96 65,891, 298,641,7
二、本年期初余额
00.00 63.83 4.18 919.92 47.93
三、本期增减变动
142,553.3 -8,719,0 -8,576,46
金额（减少以“－”
8 19.57 6.19
号填列）
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（一）综合收益总 1,425,5 1,425,533
额 33.81 .81
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
142,553.3 -10,144, -10,002,0
（三）利润分配
8 553.38 00.00
142,553.3 -142,55
1．提取盈余公积
8 3.38
2．对所有者（或 -10,002, -10,002,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,680,0 152,383,8 13,828,51 57,172, 290,065,2
四、本期期末余额
00.00 63.83 7.56 900.35 81.74
三、公司基本情况
浙江田中精机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原田中精机（嘉兴）有限公司的基础上整体变更设立的
股份有限公司，由竹田享司、钱承林、竹田周司、藤野康成等4名自然人和北京建信财富股权投资基金（有限合伙）、浙江
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
优创创业投资有限公司、京华永业投资有限公司、上海众越旺投资合伙企业（有限合伙）、西安元鼎投资管理有限责任公司
作为发起人，注册资本5,000万元（每股面值人民币1元）。公司于2011年11月25日取得浙江省工商行政管理局核发的注册号
为330400400015919的企业法人营业执照。
2015 年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]715号文“关于核准浙江田中精机股份有限公司首次公开发行股
票的批复”核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,668万股（每股面值 1 元），增加注册资本1,668万元，2017
年2月20日召开的第二次临时股东大会决议和2017年3月14日召开的第二届董事会第十六次会议决议，向164名激励对象授予
限制性股票386.38万股，增加股本386.38万元，变更后的注册资本为7,054.38万元。公司股票已于 2015年 5月 19日在深圳证
券交易所创业板上市交易。
经营范围：生产销售自动化机电设备、自动化系统、自动化机械及电子部件、机械部件；对自产产品提供售后维修服务。
截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
TANACCO.LTD（以下简称田中日本）
TANAKASEIKI(MALAYSIA)SDNBHD（以下简称田中马来西亚）
嘉兴田中电气技术服务有限公司（以下简称田中电气）
浙江田中双鲸制药设备有限公司（以下简称田中双鲸）
深圳市远洋翔瑞机械有限公司（以下简称深圳远洋）
惠州沃尔夫自动化设备有限公司（以下简称惠州沃尔夫）注
注：原名：惠州市远洋翔瑞自动化设备有限公司，于2017年1月23日变更名称。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司评价了自2017年6月末起12个月的持续经营能力，评价结果表明未对持续经营能力产生重大怀疑，能够持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提、存货跌价准备计
提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其注册地流通的法定货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
54
浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认与计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收款项余额前五名。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
帐龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内(含 6 个月) 0.00% 0.00%
7-12 个月（含 12 个月） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品和发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计
提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
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对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.5
机器设备 年限平均法 5.00-10.00 5.00-10.00 9.00-19.00
运输设备 年限平均法 4.00-5.00 5.00 19.00-23.75
电子及其他设备 年限平均法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
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资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 60个月 合理估计年限
土地使用权 557与600个月 土地证登记使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
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益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够
可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
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的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按
照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
公司主要产品各营销模式下收入确认的时点为：就内销设备，公司在收到经客户确认的验收单后，说明产品数量、外观
和质量，经客户认可并符合合同或协议要求，公司以此确认收入；就外销设备，公司产品报关出口后确认销售收入；就零部
件，公司根据经客户签收的送货回单确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
（1）与本公司日常活动相关的政府补助，计
已审批 无受影响的报表项目名称和金额。
入其他收益，不再计入营业外收入
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1
月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则
进行调整。本公司执行该准则对本公司无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
公司和子公司田中电气、田中双鲸、深
圳远洋、惠州沃尔夫根据销售额的 17%
计算销项税额，按规定扣除进项税额后
缴纳。公司自营出口外销收入按照“免、
抵、退”办法核算，其中：绕线机和捻线
增值税 17%
机类产品退税率为 15%；张力装置和配
件类产品退税率 15%；治具、导针类产
品退税率 5%；焊接机类产品退税率
17%，硫化橡胶制垫片类产品退税率 9%，
其他纤维混纺制品类产品退税率 16%。
子公司田中日本根据销售额的 8%计算
销售消费税，根据采购额的 5%计算采购
消费税，按销售消费税扣除采购消费税
后缴纳。子公司田中马来西亚 2015 年 4
消费税 6%、8%
月 1 日起根据销售额的 6%计算销售消费
税，根据采购额的 6%计算采购消费税，
按销售消费税扣除采购消费税后缴纳。
自营出口免交消费税。
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司和子公司田中电气、田中双鲸按应
缴纳流转税税额和免抵税额合计数的
城市维护建设税 5%计缴；子公司深圳远洋、惠州沃尔夫 5%、7%
按应缴纳流转税税额和免抵税额合计数
的 7%计缴。
公司和子公司深圳远洋按应纳税所得额
的 15%计缴；公司子公司田中日本根据
日本当地的相关法律的规定按应纳税所
得额的 40%计缴；公司子公司田中马来
西亚根据马来西亚当地的相关法律的规
企业所得税 15%、20%、25%、40%
定按应纳税所得额的 20%计缴；子公司
田中双鲸、惠州沃尔夫按应纳税所得额
的 25%计缴；子公司田中电气按照小微
企业的相关规定按应纳税所得额减半后
的 20%计缴。
公司和子公司田中电气、田中双鲸按应
教育费附加 缴纳流转税税额和免抵税额合计数的 3%
3%计缴。
公司和子公司田中电气、田中双鲸按应
地方教育费附加 缴纳流转税税额和免抵税额合计数的 2%
2%计缴。
土地使用税 公司按土地面积每平方米 6 元计缴。 6 元/㎡
房产税 公司按房产原值 70%的 1.2%计缴。 1.20%
公司和子公司田中电气、田中双鲸按应
税收入的 1‰计缴，2016 年 4 月至 10 月
水利基金 1‰
按应税收入的 0.07%计缴，2016 年 11 月
起免交水利基金。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江田中精机股份有限公司 15%
田中日本 40%
田中马来西亚 20%
嘉兴田中电气技术服务有限公司 20%
浙江田中双鲸制药设备有限公司 25%
深圳市远洋翔瑞机械有限公司 15%
惠州市远洋翔瑞设备自动化有限公司 25%
2、税收优惠
1、根据《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2015]256号），公司被浙江省科学技术厅、
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局评为高新技术企业，资格有效期为3年，企业所得税优惠期为2015年1
月1日至2017年12月31日，本年企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴，并享受高新技术企业研发费用加计扣除优惠。
2、根据《关于深圳市2015年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2015]281号），深圳市远洋翔瑞机械有限公
司被深圳市科技创新委员会、财务委员会、国家税务局、地方税务局评为高新技术企业，资格有效期为3年，企业所得税优
惠期为2015年1月1日至2017年12月31日，本年企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴，并享受高新技术企业研发费用加
计扣除优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 146,379.60 152,414.27
银行存款 50,169,027.39 44,754,301.69
其他货币资金 876,218.00 267,000.00
合计 51,191,624.99 45,173,715.96
其中：存放在境外的款项总额 4,949,707.86 5,770,379.93
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,251,450.09 1,062,873.50
商业承兑票据 14,000,000.00
远期支票 156,400.00
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 1,251,450.09 15,219,273.50
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 39,945,390.95 29,726,222.59
合计 39,945,390.95 29,726,222.59
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
267,069, 10,017,2 257,052,4 261,722 6,345,984 255,376,63
合计提坏账准备的 100.00% 3.75% 99.44% 2.42%
783.81 85.08 98.73 ,616.83 .38 2.45
应收账款
单项金额不重大但
560,215. 560,215. 1,472,7 1,472,728
单独计提坏账准备 0.21% 100.00% 0.56% 100.00%
91 91 28.00 .00
的应收账款
267,629, 10,577,5 257,052,4 263,195 7,818,712 255,376,63
合计 100.00% 3.75% 100.00% 2.97%
999.72 00.99 98.73 ,344.83 .38 2.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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浙江田中精机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 137,960,883.96
7-12 个月 109,499,195.46 5,474,959.78 5.00%
1 年以内小计 247,460,079.42 5,474,959.78 2.21%
1至2年 17,587,676.31 3,517,535.26 20.00%
2至3年 1,994,476.08 997,238.04 50.00%
3 年以上 27,552.00 27,552.00 100.00%
合计 267,069,783.81 10,017,285.08 3.75%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,758,788.61 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单 位 金额 占比 坏账准备
安徽智胜光学科技有限公司 34,300,000.00 12.82 515,000.00
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贵州骏豐科技有限公司 28,136,000.00 10.51
东莞市瑞立达玻璃盖板科技股份有限公司 25,073,076.64 9.37 1,225,686.33
法视特（上海）图像科技有限公司 20,942,000.00 7.82 336,883.75
安徽颍尚光电科技有限公司 16,860,000.00 6.30
合计 125,311,076.64 46.82 2,077,570.08
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,243,197.02 80.03% 3,002,827.98 92.59%
1至2年 2,995,151.01 19.57% 194,266.55 5.99%
2至3年 20,901.55 0.14% 45,844.96 1.41%
3 年以上 38,947.44 0.26% 121.25 0.01%
合计 15,298,197.02 -- 3,243,060.74 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位 金额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
上海宇松工控软件开发有限公司 4,815,915.30 31.48%
杭州友佳精密机械有限公司 2,649,300.00 17.32%
天津精益猛迅自动化科技有限公司 2,000,000.00 13.07%
深圳市日泰环保设备有限公司 1,638,880.00 10.71%
深圳市洛哈斯水处理技术有限公司 1,605,000.00 10.49%
合计 12,709,095.30 83.08%
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,272,8 1,041,05 13,231,75 6,544,4 1,089,521 5,454,901.9
合计提坏账准备的 100.00% 7.29% 100.00% 16.65%
07.99 4.31 3.68 23.47 .51 6
其他应收款
14,272,8 1,041,05 13,231,75 6,544,4 1,089,521 5,454,901.9
合计 100.00% 7.29% 100.00% 16.65%
07.99 4.31 3.68 23.47 .51 6
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 11,717,164.72
7-12 个月 1,337,489.08 66,874.45 5.00%
1 年以内小计 13,054,653.80 66,874.45 0.51%
1至2年 304,773.10 60,954.62 20.00%
2至3年 311.70 155.85 50.00%
3 年以上 913,069.39 913,069.39 100.00%
合计 14,272,807.99 1,041,054.31 7.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-48,467.20 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 3,402,295.00 3,592,295.00
备用金 1,137,240.56 608,798.22
往来款 4,749,889.76 1,720,339.06
押金 611,352.00 610,291.19
借款 4,372,030.67 12,700.00
合计 14,272,807.99 6,544,423.47
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
苏州市智诚光学科技有限公司 保证金 7,040,000.00 6 个月以内 50.38%
嘉善国土局 保证金 902,295.00 3 年以上 6.32% 902,295.00
惠科股份有限公司 押金 800,000.00 6 个月以内 5.61%
6 个月以内 240400，
宁波信约机电设备有限公司 往来款 322,000.00 2.25% 4,080.00
7-12 个月 81600
7-12 个月 298000
魏木桂-机加部房东 押金 318,000.00 2.23% 18,900.00
元，1-2 年 20000 元
合计 -- 9,382,295.00 -- 66.79% 925,275.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
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否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 52,850,109.21 727,191.30 52,122,917.91 42,014,595.28 42,014,595.28
在产品 55,932,764.46 737,163.19 55,195,601.27 50,213,506.16 50,213,506.16
库存商品 31,494,481.21 2,327,838.97 29,166,642.24 19,638,689.61 2,327,838.97 17,310,850.64
发出商品 23,943,936.87 689,255.04 23,254,681.83 8,825,582.67 877,758.45 7,947,824.22
委托加工物资 2,929,150.16 2,929,150.16 1,180,601.82 1,180,601.82
在途物资 9,725,195.68 9,725,195.68
合计 176,875,637.59 4,481,448.50 172,394,189.09 121,872,975.54 3,205,597.42 118,667,378.12
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 727,191.30 727,191.30
在产品 737,163.19 737,163.19
库存商品 2,327,838.97 2,327,838.97
发出商品 877,758.45 -188,503.41 689,255.04
合计 3,205,597.42 1,275,851.08 4,481,448.50
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 41,894,010.00
未确认融资费用 -1,922,028.29
合计 39,971,981.71
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 30,000,000.00
预交所得税 515,875.30 1,001,392.53
未交增值税 340,053.62
增值税留抵税额 61,100.04
合计 576,975.34 31,341,446.15
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
78
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
79
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账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
30,416,357.66 30,416,357.66
品
合计 30,416,357.66 30,416,357.66 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
80
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 37,620,673.30 28,161,327.22 6,463,145.83 6,943,386.98 79,188,533.33
2.本期增加金额
（1）购置 1,383,632.34 288,846.80 62,815.84 1,735,294.98
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（2）汇率变动影响 21,544.33
3.本期减少金额
（1）处置或报
443,413.38 47,356.86 490,770.24
废
4.期末余额 37,620,673.30 29,544,959.56 6,330,123.58 6,958,845.96 80,454,602.40
二、累计折旧
1.期初余额 2,535,855.25 7,915,841.61 2,475,250.11 2,849,932.24 15,776,879.21
2.本期增加金额
（1）计提 300,990.84 1,175,055.51 496,583.40 820,988.74 2,793,618.49
3.本期减少金额
（1）处置或报
361,725.21 44,989.02 406,714.23
废
（2）汇率变动影响 -14,863.59 -1,824.96 -16,688.55
4.期末余额 2,836,846.09 9,090,897.12 2,624,971.89 3,627,756.92 18,180,472.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 34,783,827.21 20,454,062.44 3,705,151.69 3,331,089.04 62,274,130.38
2.期初账面价值 35,084,818.05 20,245,485.61 3,987,895.72 4,093,454.74 63,411,654.12
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 1,000 个标
准套电子线圈自
4,822,850.86 4,822,850.86 4,788,726.63 4,788,726.63
动化生产设备项
目
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惠州厂区工程 33,563,106.06 33,563,106.06 4,314,562.60 4,314,562.60
合计 38,385,956.92 38,385,956.92 9,103,289.23 9,103,289.23
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年产
1,000 个
标准套
电子线 187,299, 4,788,72 240,077. 205,953. 4,822,85
圈自动 100.00 6.63 43 20 0.86
化生产
设备项
目
惠州厂 143,180, 4,314,56 29,768,5 520,000. 33,563,1
区工程 000.00 2.60 43.46 00 06.06
330,479, 9,103,28 30,008,6 725,953. 38,385,9
合计 -- -- --
100.00 9.23 20.89 20 56.92
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 15,330,387.16 33,157,200.00 3,325,985.84 51,813,573.00
2.本期增加金
额
（1）购置 534,558.93 534,558.93
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）汇率变动影响 214.54 214.54
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 15,330,387.16 33,157,200.00 3,860,759.31 52,348,346.47
二、累计摊销
1.期初余额 1,030,552.09 2,486,790.00 1,482,840.42 5,000,182.51
2.本期增加金
额
（1）计提 63,641.82 3,634,230.07 457,717.48 4,155,589.37
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214.56
3.本期减少金
额
（1）处置 2,486,790.00 33,345.95 2,520,135.95
4.期末余额 1,094,193.91 3,634,230.07 1,907,426.51 6,635,850.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
14,236,193.25 29,522,969.93 1,953,332.80 45,712,495.98
值
2.期初账面价
14,299,835.07 30,670,410.00 1,843,145.42 46,813,390.49
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市远洋翔瑞
329,936,997.80 329,936,997.80
机械有限公司
合计 329,936,997.80 329,936,997.80
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏帐准备 11,974,458.09 1,796,174.72 8,876,860.61 1,331,529.09
存货跌价准备 2,153,609.53 323,041.43 877,758.45 131,663.77
递延收益 2,600,000.00 390,000.00 3,594,419.49 539,162.92
股份支付 19,757,132.92 2,963,569.94
未确认融资收益 2,563,670.63 384,550.59
合计 39,048,871.17 5,857,336.68 13,349,038.55 2,002,355.78
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
30,623,607.47 4,620,088.98 31,846,965.12 4,803,592.63
产评估增值
合计 30,623,607.47 4,620,088.98 31,846,965.12 4,803,592.63
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,857,336.68 2,002,355.78
递延所得税负债 4,620,088.98 4,803,592.63
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 32,087.21
合计 32,087.21
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 10,869,205.22 18,920,830.27
合计 10,869,205.22 18,920,830.27
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 4,040,000.00 2,820,000.00
信用借款 105,000,000.00 54,000,000.00
票据贴现 1,000,000.00
合计 109,040,000.00 57,820,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,572,000.00
合计 3,572,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 171,088,140.07 166,279,144.90
设备及工程款 1,859,996.67 1,377,368.31
其他 255,848.33 541,874.20
合计 173,203,985.07 168,198,387.41
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 29,299,347.80 22,682,509.41
合计 29,299,347.80 22,682,509.41
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,205,876.94 38,251,528.23 38,269,930.28 8,187,474.89
二、离职后福利-设定提存计划 387,112.65 1,888,691.35 1,926,940.04 348,863.96
合计 8,592,989.59 40,140,219.58 40,196,870.32 8,536,338.85
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,753,613.14 35,262,122.34 36,049,442.49 4,966,293.00
补贴
2、职工福利费 543,903.91 408,756.91 135,147.00
3、社会保险费 218,207.77 1,259,270.55 1,293,656.12 183,822.19
其中：医疗保险费 183,063.62 996,939.49 1,028,527.66 151,475.45
工伤保险费 23,446.36 167,045.14 168,927.01 21,564.49
生育保险费 11,697.79 95,285.92 96,201.45 10,782.26
4、住房公积金 216,565.24 636,790.67 446,022.67 407,333.24
5、工会经费和职工教育
2,017,490.79 549,440.76 72,052.09 2,494,879.46
经费
合计 8,205,876.94 38,251,528.23 38,269,930.28 8,187,474.89
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 327,538.28 1,756,637.52 1,782,272.88 301,902.92
2、失业保险费 23,395.60 132,053.83 144,667.16 10,782.27
3、企业年金缴费 36,178.77 36,178.77
合计 387,112.65 1,888,691.35 1,926,940.04 348,863.96
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
90
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项目 期末余额 期初余额
增值税 3,222,749.85 6,729,792.15
企业所得税 11,077,530.82 10,665,012.88
个人所得税 -61,121.36 200,891.58
城市维护建设税 218,235.26 405,710.22
教育费附加 97,185.17 179,927.78
地方教育费附加 64,790.12 119,951.85
印花税 18,562.35 4,846.86
房产税 5,987.47 195,776.11
合计 14,643,919.68 18,501,909.43
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款利息 7,956.67 221,659.81
合计 7,956.67 221,659.81
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 230,330.62
合计 230,330.62
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 1,346,945.15 1,282,404.29
91
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备用金 115,687.21
押金 24,100.00 18,300.00
借款 97,021.07 433,796.14
股权收购 124,027,980.00 195,250,000.00
合计 125,496,046.22 197,100,187.64
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 6,556.09 45,272.07
合计 6,556.09 45,272.07
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
92
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 200,000,000.00 100,000,000.00
合计 200,000,000.00 100,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
93
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,594,419.49 994,419.49 2,600,000.00
合计 3,594,419.49 994,419.49 2,600,000.00 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
创新嘉善"精英
引领计划"领军 2,600,000.00 2,600,000.00 与收益相关
人才落户项目
深圳市科技计划
994,419.49 994,419.49 与收益相关
设备研载项目
合计 3,594,419.49 994,419.49 2,600,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 66,680,000.00 3,863,800.00 3,863,800.00 70,543,800.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 152,383,863.83 120,164,180.00 281,108,985.17
其他资本公积 8,560,941.34
合计 152,383,863.83 128,725,121.34 281,108,985.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 124,027,980.00 124,027,980.00
合计 124,027,980.00 124,027,980.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入
项目 期初余额 减：所得 税后归属 税后归属于 期末余额
税前发生 其他综合收益
税费用 于母公司 少数股东
额 当期转入损益
二、以后将重分类进损益的其他综
-335,636.41 81,082.04 81,082.04 -254,554.37
合收益
外币财务报表折算差额 -335,636.41 81,082.04 81,082.04 -254,554.37
其他综合收益合计 -335,636.41 81,082.04 81,082.04 -254,554.37
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 13,828,517.56 13,828,517.56
合计 13,828,517.56 13,828,517.56
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 67,983,767.02 64,764,079.49
调整后期初未分配利润 67,983,767.02 64,764,079.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,129,235.70 13,364,240.91
减：提取法定盈余公积 142,553.38
应付普通股股利 3,667,087.98 10,002,000.00
期末未分配利润 79,445,914.74 67,983,767.02
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 226,139,022.27 131,592,463.71 52,602,897.43 28,519,574.36
其他业务 9,649,208.66 6,908,540.76 114,376.87
合计 235,788,230.93 138,501,004.47 52,717,274.30 28,519,574.36
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 729,403.83 223,385.68
教育费附加 330,153.53 134,031.41
车船使用税 1,379.28
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印花税 112,768.45
地方教育附加 220,102.35 89,354.28
合计 1,393,807.44 446,771.37
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 5,452,450.00 2,140,190.00
差旅费 1,524,933.01 872,588.77
运输费 1,945,366.08 223,377.23
佣金 575,619.24 186,563.03
业务招待费 478,595.73 278,358.49
出口销售代理 100,421.34 785,475.60
办公费 24,383.12 96,168.35
邮电费 135,205.41 72,938.61
广告费 515,524.72 420,841.56
修理费 685,534.03 13,027.78
保险费 5,555.19 15,018.54
其他 798,710.81 110,737.24
物料消耗 -87,933.67
其他 36,263.60
折旧 33,020.40
合计 12,223,649.01 5,215,285.20
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术研发费 9,855,278.43 4,860,402.75
工资 6,753,384.56 3,995,545.40
办公费 762,803.31 567,358.30
社会保险 2,399,758.79 1,680,138.08
房屋租金 550,164.11 316,016.85
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中介咨询费 879,953.46 838,754.49
福利费 966,891.71 614,657.82
折旧费 1,018,295.37 516,380.41
差旅费 776,221.97 244,856.69
公积金 478,794.71 219,297.89
工会经费 273,763.86 270,755.93
职工教育经费 205,322.92 203,066.95
税金 3,260.43 376,815.24
业务招待费 220,470.67 70,641.78
无形资产摊销 1,276,500.00 125,015.45
其他 3,063,229.28 80,299.49
股权激励 10,057,824.57
合计 39,541,918.15 14,980,003.52
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,948,412.01 3,173.19
利息收入 1,500,433.65 -441,955.61
汇兑损益 80,189.11 -152,278.34
手续费 169,037.00 55,497.49
合计 3,951,911.02 -535,563.27
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,098,311.41 1,167,806.81
二、存货跌价损失 1,275,851.08 668,995.92
十四、其他 592,476.63
合计 4,966,639.12 1,836,802.73
其他说明：
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 391,600.07 1,472,568.42
国债逆回购收益 311,686.71
合计 391,600.07 1,784,255.13
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 13,971.54 221,797.40 13,970.54
其中：固定资产处置利得 13,971.54 221,797.40 13,970.54
政府补助 1,698,400.00 100,000.00 1,698,400.00
赔偿及罚款收入 22,958.06
奖励收入 100,000.00
手续费返回 1,368,359.27
其他 1,230,809.31 165,907.38 1,604,749.09
合计 4,311,540.12 610,662.84 3,317,120.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2015 年度工 嘉善县经济 补助 因符合地方 否 是 100,000.00 与收益相关
100
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业发展专项 和信息化局 政府招商引
扶助金 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2016 年度工 政府招商引
嘉善县经济
业发展扶持 补助 资等地方性 否 是 100,000.00 与收益相关
和信息化局
资金 扶持政策而
获得的补助
2016 年度工 因符合地方
业发展扶持 政府招商引
嘉善县经济
资金-主导制 奖励 资等地方性 否 是 100,000.00 与收益相关
和信息化局
定省地方标 扶持政策而
准 获得的补助
2016 年度工
奖励上市而
业发展扶持 嘉善县经济
补助 给予的政府 否 是 500,000.00 与收益相关
资金-并购重 和信息化局
补助
组
因符合地方
深圳市高技
2016 年第 14 政府招商引
能人才公共
批企业岗前 补助 资等地方性 否 是 19,400.00 与收益相关
实训管理服
培训补贴 扶持政策而
务中心
获得的补助
2016 年市科
因研究开发、
技研发资金
深圳市科技 技术更新及
资助计划企 补助 否 是 971,000.00 与收益相关
创新委员会 改造等获得
业研究开发
的补助
资助项目
2016 年深圳
因研究开发、
市第三批专 深圳市市场
技术更新及
利申请资助 和质量监督 补助 否 是 8,000.00 与收益相关
改造等获得
费用补贴项 管理委员会
的补助
目
合计 -- -- -- -- -- 1,698,400.00 100,000.00 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
101
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非流动资产处置损失合计 29,138.44 36,020.08
其中：固定资产处置损失 29,138.44 36,020.08
对外捐赠 106,300.00 106,300.00
罚款支出 2,557.67 2,450.00 2,557.67
水利建设基金 46,671.97
其他 91,154.33 5,400.00 84,272.69
合计 229,150.44 54,521.97 229,150.44
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,290,017.32 1,259,441.37
递延所得税费用 -1,872,873.20 -273,567.37
合计 7,417,144.12 985,874.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 39,683,291.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,952,493.72
子公司适用不同税率的影响 232,919.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,231,731.31
所得税费用 7,417,144.12
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
102
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项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,500,433.65 441,955.62
财政补助及奖励 1,698,400.00 200,000.00
收回暂付款及收到暂借款 13,236,528.27 236,058.05
其他 5,279,833.47 185,067.15
合计 21,715,195.39 1,063,080.82
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
暂付款及偿还暂借款 5,349,920.53 1,901,070.19
技术研发费 5,444,412.19 1,854,186.74
支付涉外非融资性质量保函保证金 609,218.00 1,846,226.82
差旅费 2,301,154.98 1,117,445.46
中介咨询费 879,953.46 838,754.49
出口销售货运代理费 100,421.34 785,475.60
其他 17,984,329.38 787,920.30
办公费 787,186.43 460,414.77
广告费 515,524.72 420,841.56
业务招待费 699,072.40 349,000.27
租赁费 550,164.11 316,016.85
运输费 1,945,366.08 223,377.23
佣金 575,619.24 186,563.03
邮电费 135,205.41 89,918.09
合计 37,877,548.27 11,177,211.40
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
103
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
建设局墙体材料专项基金 435,608.00
合计 435,608.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代扣代缴股份分红个人所得税 166,650.00 166,650.00
本期实际支付的资金往来款 2,528,998.28
合计 2,695,648.28 166,650.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 32,266,147.35 3,608,922.39
加：资产减值准备 4,783,235.69 1,836,802.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,793,618.49 1,353,368.86
物资产折旧
无形资产摊销 4,155,589.37 210,761.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
43,109.98 -221,797.40
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,028,601.12 -149,105.15
投资损失（收益以“－”号填列） -391,600.07 -1,784,255.13
104
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,689,369.55 -273,567.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -183,503.65
存货的减少（增加以“－”号填列） -54,992,675.23 1,602,188.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-91,229,288.23 -4,558,592.21
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
26,716,635.17 2,887,792.60
列）
其他 3,576,701.14 -1,846,226.82
经营活动产生的现金流量净额 -68,122,798.42 2,666,292.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 50,315,406.99 84,090,774.72
减：现金的期初余额 44,906,715.96 138,399,758.29
现金及现金等价物净增加额 5,408,691.03 -54,308,983.57
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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一、现金 50,315,406.99 44,906,715.96
其中：库存现金 146,379.61 133,201.11
可随时用于支付的银行存款 50,169,027.39 44,773,514.85
三、期末现金及现金等价物余额 50,315,406.99 44,906,715.96
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 81,755.10 6.7744 553,841.71
欧元 1,526.01 7.7496 11,825.97
港币 33,102.99 0.8679 28,730.75
日元 11,319,758.33 0.060485 684,675.58
林吉特 2,393,359.89 1.57788 3,776,445.16
其中：美元 547,396.48 6.7744 3,708,282.73
欧元 325,491.27 7.7496 2,522,427.15
日元 16,694,299.08 0.060485 1,009,754.68
林吉特 4,154.99 1.57788 6,556.09
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
业务 持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
性质 直接 间接
田中日本 日本 日本福島県須賀川市中宿 185 番地 制造 100.00% 非同一控制下企业合并
吉隆坡联邦直辖区海外社区花园 外贸
田中马来西亚 马来西亚 100.00% 非同一控制下企业合并
12-13-2 JALAN3A/155 号 销售
田中电气 中国 嘉善县姚庄镇宝群东路 159 号 5 幢二层 制造 60.00% 新设
田中双鲸 中国 嘉善县姚庄镇宝群东路 159 号 5 幢一层 制造 100.00% 新设
深圳市坪山新区坪山办事处碧岭社区石
深圳远洋 中国 制造 55.00% 非同一控制下企业合并
夹路 11 号 2 号厂房
惠州市惠阳区淡水尧岗下刘屋别样城一
惠州沃尔夫 中国 制造 55.00% 非同一控制下企业合并
期 5 号楼 7 层 03 号房
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
116
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
63,880,8 1,495,04 62,385,80 47,205, 1,272,627 45,932,432.
合计提坏账准备的 100.00% 2.34% 97.73% 2.70%
50.54 6.48 4.06 060.32 .60 72
应收账款
单项金额不重大但
1,095,2 1,095,228
单独计提坏账准备 2.27%
28.00 .00
的应收账款
63,880,8 1,495,04 62,385,80 48,300, 2,367,855 45,932,432.
合计 100.00% 2.34% 100.00% 4.90%
50.54 6.48 4.06 288.32 .60 72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 40,801,617.64
7-12 个月 21,871,114.02 1,093,555.70 5.00%
1 年以内小计 62,672,731.66 1,093,555.70
1至2年 721,148.88 144,229.78 20.00%
2至3年 459,418.00 229,709.00 50.00%
3 年以上 27,552.00 27,552.00 100.00%
合计 63,880,850.54 1,495,046.48 2.34%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-872,809.12 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单 位 金额 计提比例 坏账准备
法视特（上海）图像科技有限公司 20,942,000.00 32.78 336,883.75
日本电产增成机器装置（浙江）有限公司 7,850,891.50 12.29 290,769.20
日本电产汽车马达（浙江）有限公司 5,465,253.40 8.56
上海臻文卫生用品有限公司 4,820,161.00 7.55 235,170.00
胜美达电机（吉安）有限公司 2,744,800.00 4.30 136,192.00
合计 41,823,105.90 65.47 999,014.95
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
86,267,3 951,120. 85,316,21 29,173, 925,680.4 28,247,699.
合计提坏账准备的 100.00% 1.10% 100.00% 3.17%
30.40 40 0.00 380.04 0 64
其他应收款
86,267,3 951,120. 85,316,21 29,173, 925,680.4 28,247,699.
合计 100.00% 1.10% 100.00% 3.17%
30.40 40 0.00 380.04 0 64
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 88,784,939.61
7-12 个月 775,500.09 38,775.00 5.00%
1 年以内小计 89,560,439.70 38,775.00
1至2年 49,002.00 9,800.40 20.00%
2至3年 50.00%
3 年以上 902,545.00 902,545.00 100.00%
合计 90,511,986.70 951,120.40 1.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 25,440.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 902,295.00 972,295.00
备用金 137,784.26 445,844.68
往来款 85,158,591.14 614,554.25
押金 42,450.00 40,950.00
借款 26,210.00 27,099,736.11
合计 86,267,330.40 29,173,380.04
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市远洋翔瑞机械
往来款 70,533,890.28 6 个月内 81.76%
有限公司
嘉兴田中电气技术服
往来款 13,013,240.30 6 个月内 15.08%
务有限公司
嘉善国土局 保证金 902,295.00 6 个月内 1.05%
宁波信约机电设备有
往来款 322,000.00 6 个月内 3.73%
限公司
上海林源自动化设备
往来款 151,200.00 6 个月内 1.75%
有限公司
合计 -- 84,922,625.58 -- 98.44%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 410,850,780.89 410,850,780.89 400,515,967.05 400,515,967.05
合计 410,850,780.89 410,850,780.89 400,515,967.05 400,515,967.05
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
田中日本 6,215,967.05 6,215,967.05
田中电气 1,800,000.00 1,800,000.00
田中双鲸 2,000,000.00 5,080,462.60 7,080,462.60
深圳远洋 390,500,000.00 5,254,351.24 395,754,351.24
合计 400,515,967.05 10,334,813.84 410,850,780.89
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 62,913,169.86 41,350,921.83 117,816,430.62 72,859,608.88
其他业务 8,571,422.33 4,082,644.32 243,801.82
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合计 71,484,592.19 45,433,566.15 118,060,232.44 72,859,608.88
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 383,287.68 1,472,568.42
国债逆回购投资收益 311,686.71
合计 383,287.68 1,784,255.13
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -15,166.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,698,400.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 383,287.68
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,399,156.58
减：所得税影响额 694,293.03
少数股东权益影响额 1,316,485.41
合计 2,454,898.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.85% 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司
4.07% 0.19 0.19
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告全文和摘要；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）其他有关资料。
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