上海华铭智能终端设备股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、2021 年度公司财务报表的审计情况
公司 2021 财务报表已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意
见的审计报告。会计师的审计意见是：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了华铭智能 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021
年度的合并及公司经营成果和现金流量。”
二、财务状况分析
1、2019 年公司以发行股票、可转换债券及现金合计 8.65 亿元购买北京聚利科技有限公
司，业绩承诺实现情况：
单位：人民币万元
项目 2019年度 2020年度 2021年度 累计
业绩承诺数 6,500 7,800 8,970 23,270
实际盈利数（扣非后） 49,258.16 14,321.59 -19,867.46 43,712
完成率（%） 757.82% 184% -221.49% 187.85%
截止 2021 年底，北京聚利已经累计实现扣非后净利润约 4.3712 亿元，完成了 2.3 亿元
业绩对赌,并需支付相应的差额奖励。
2、2021 年度合并净利润构成：
项目 2021 年度 2020 年度 备注
华铭智能净利润 24,163,425.39 47,965,054.66
聚利科技净利润 -175,874,470.50 147,298,041.73
小计： -151,711,045.11 195,263,096.39
合并抵消-存货 2,161,628.88 22,161,085.81
合并报表抵消-折旧和摊销 8,792,095.70 9,333,712.96
6600 万亏损全额冲回，低于
合并报表抵消-冲回超额奖励 -112,486,702.91 36,600,318.19
6600 亏损的 50%冲回
商誉减值 109,645,564.53 评估减值
1
无形资产减值 29,890,018.84 评估减值
合并报表损益小计： -38,002,605.04 -68,095,116.96
合并净利润合计： -189,713,650.15 127,167,979.43
3、公司 2021 年度相关财务状况如下：
①资产结构
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
变动幅度
金额 占比 金额 占比
货币资金 274,193,717.55 12.10% 326,387,869.95 12.43% -15.99%
应收票据 5,483,454.83 0.24% 14,512,993.87 0.55% -62.22%
交易性金融资产 355,623,299.89 15.69% 240,000,000.00 9.14% 48.18%
应收账款 659,053,900.36 29.09% 807,281,059.36 30.74% -18.36%
预付款项 11,264,018.74 0.50% 29,419,876.87 1.12% -61.71%
其他应收款 9,280,727.46 0.41% 27,725,616.35 1.06% -66.53%
存货 499,953,384.07 22.06% 593,780,471.94 22.61% -15.80%
其他流动资产 11,267,703.92 0.50% 26,759,449.03 1.02% -57.89%
流动资产 1,834,587,696.07 80.96% 2,068,867,337.37 78.79% -11.32%
长期股权投资 11,764,794.98 0.52% 32,041,357.47 1.22% -63.28%
其他权益工具投资 20,414,000.00 0.90% 10,060,000.00 0.38% 102.92%
固定资产 70,273,084.28 3.10% 79,781,578.46 3.04% -11.92%
在建工程 138,720,986.54 6.12% 135,759,619.10 5.17% 2.18%
无形资产 85,260,334.47 3.76% 130,003,100.05 4.95% -34.42%
商誉 0.00 0.00% 109,645,564.53 4.18% -100.00%
递延所得税资产 74,324,372.76 3.28% 55,627,206.05 2.12% 33.61%
其他非流动资产 2,669,420.06 0.12% 3,969,306.21 0.15% -32.75%
非流动资产合计 431,354,830.49 19.04% 556,887,731.87 21.21% -22.54%
总资产 2,265,942,526.56 100.00% 2,625,755,069.24 100.00% -13.70%
2021 年整体总资产较上年度减少 3.59 亿元，主要系计提商誉、无形资产及经营亏损所致，主
要波动大的比例有：
1）货币资金较年初下降15.99%，主要系期末已购买未到期的理财产品增加所致。
2）应收票据较年初大幅下降62.22%，主要系报告期末票据到期收回。
3）预付账款较年初大幅下降61.71%，主要系本报告期预付的货款到货结转所致。
4）其他应收款较年初下降约66.53%，主要系本报告期收回较多投标保证金所致。
5）其他流动资产较年初下降57.89%，主要系本报告期末未交增值税红字减少所致。
6）长期股权投资较年初下降63.28%，主要系本报告期艾文普股权划至持有待售资产及福建神
威的股权计提减值准备。
7）其他权益工具投资较年初增加102.92%，主要系本报告期参股投资纳瓦电子。
8）其他非流动金融资产本期新增，主要系以LP方式参与专项基金，参与新能源赛道的股权投
资。
2
9）无形资产较年初下降34.42%，主要系本报告期专利、商标等无形资产评估减值所致。
10）商誉较年初下降100%，主要系本报告期商誉评估全额减值所致。
11）递延所得税资产较年初增加33.61%，主要系报告期聚利科技亏损产生的时间性差异所致。
②负债结构
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
科目名称 变动幅度
金额 占比 金额 占比
短期借款 0.00 0.00% 35,926,632.25 3.93% -100.00%
应付票据 8,204,520.50 1.08% 32,444,954.50 3.55% -74.71%
应付账款 145,343,921.52 19.06% 112,200,965.25 12.27% 29.54%
预收款项 4,728,235.72 0.90% 2,796,392.91 0.53% 69.08%
合同负债 194,682,222.54 37.08% 230,915,512.48 43.85% -15.69%
应付职工薪酬 22,915,754.00 3.01% 25,607,504.61 2.80% -10.51%
应交税费 4,235,059.07 0.56% 26,516,889.60 2.90% -84.03%
其他应付款 97,640,258.60 12.81% 13,903,188.47 1.52% 602.29%
一年内到期的非流动
21,507,938.87 2.82% 15,208,899.99 1.66% 41.42%
负债
流动负债合计 525,066,599.74 68.87% 526,546,679.24 57.57% -0.28%
长期借款 0.00 0.00% 20,000,000.00 2.19% -100.00%
应付债券 201,329,733.57 26.41% 194,009,807.53 21.21% 3.77%
长期应付职工薪酬 17,962,702.46 2.36% 150,300,000.00 16.43% -88.05%
递延收益 5,607,846.32 0.74% 7,084,769.36 0.77% -20.85%
递延所得税负债 10,967,779.63 1.44% 16,670,803.95 1.82% -34.21%
非流动负债合计 237,318,609.47 31.13% 388,065,380.84 42.43% -38.85%
负债合计 762,385,209.21 100.00% 914,612,060.08 100.00% -16.64%
公司2021年末负债总额减少约1.5亿元，下降比例16.64%，主要系冲回超额奖励所致。
1）短期借款期末余额为0，主要系本报告期子公司聚利科技归还银行借款。
2）应付票据较年初下降74.71%，主要系报告期末开具银行承兑票据到期承兑所致。
3）应付账款较年初上涨29.54%，主要系本报告期应付的货款所致。
4）预收账款较年初增加69.08%，主要系报告期末预收艾文普股权处置款所致。
5）应交税费较年初大幅下降84.03%，主要系本报告期支付期初税款所致。
6）其他应付款较年初大幅上涨602.29%，主要系聚利科技根据谨慎性原则预提技术服务费所致。
7）长期应付职工薪酬大幅下降88.05%，主要系聚利科技本年度亏损，冲回业绩承诺的超额奖
励所致。
③股东权益
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
科目名称 变动幅度
金额 占比 金额 占比
股本 188,265,025.00 12.57% 188,265,025.00 11.01% 0.00%
3
其他权益工具 26,730,313.98 1.78% 26,730,313.98 1.56% 0.00%
资本公积 841,293,276.26 56.17% 835,541,007.82 48.86% 0.69%
盈余公积 57,181,028.21 3.82% 43,150,803.24 2.52% 32.51%
未分配利润 384,344,918.90 25.66% 616,301,950.77 36.04% -37.64%
所有者权益 1,497,814,562.35 100.00% 1,709,989,100.81 100.00% -12.41%
本报告期所有者权益大幅下降，主要系经营亏损所致。
三、2021 年生产经营完成情况
项目 2021 年度 2020 年度 波动
营业收入 593,624,482.14 1,249,773,571.27 -52.50%
营业成本 430,699,923.17 667,248,112.05 -35.45%
税金及附加 5,514,610.15 10,576,387.51 -47.86%
销售费用 109,271,267.59 232,844,832.80 -53.07%
管理费用 -65,777,143.89 108,881,417.72 -160.41%
研发费用 137,381,385.36 119,583,044.32 14.88%
财务费用 10,204,474.41 14,889,226.83 -31.46%
其他收益 12,500,491.17 44,360,972.67 -71.82%
投资收益（损失以“－”号填列） 1,748,750.76 2,224,645.23 -21.39%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -21,171,086.85 -9,292,814.10 127.82%
资产减值损失（损失以“-”号填列） -193,861,382.10 -6,500,999.84 2882.02%
资产处置收益（损失以“-”号填列） -91746.55 100.00%
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -234,545,008.22 126,542,354.00 -285.35%
加：营业外收入 23,523,358.39 9,944,129.55 136.56%
减：营业外支出 278,221.56 1,530,753.14 -81.82%
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -211,299,871.39 134,955,730.41 -256.57%
减：所得税费用 -21,477,336.33 8,090,767.47 -365.45%
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -189,822,535.06 126,864,962.94 -249.63%
1）营业收入和营业成本较上年度下降50%以上，主要系ETC业务板块销量和单价大幅下降，
以致整体盈利性减弱。
2）税金及附加较上年度下降47.86%，主要系报告期内缴纳税额减少以致附加税额同步减少。
3）销售费用较上年度下降53.07%，主要系本报告期营业收入大幅下降以致技术服务费等同比
减少所致。
4）管理费用较上年度下降-160.41%，主要系本报告期因聚利科技亏损，冲回业绩承诺的超额
奖励所致。
5）其他收益较上年度发生额下降71.82%，主要系本报告期收到的即征即退的增值税减少所致。
6）信用减值损失较上年度增加127.82%，主要系应收账款的平均账龄增加及部分客户单项计提
坏账准备所致。
7）资产减值损失较上年度大幅增加，主要系本报告期计提商誉、商标专利等无形资产、存货
及长期股权投资-神威的减值。。
4
8）营业外收入较上年度上升136.56%，主要系本报告期收到的与日常经营相关的政府补贴上升。
四、现金流量分析
科目名称 2021 年度 2020 年度 波动
经营活动现金流入小计 832,155,007.21 1,509,403,668.53 -44.87%
经营活动现金流出小计 665,829,956.23 1,608,095,231.03 -58.60%
经营活动产生的现金流量净额 166,325,050.98 -98,691,562.50 -268.53%
投资活动现金流入小计 652,174,701.47 810,762,473.04 -19.56%
投资活动现金流出小计 791,006,430.00 926,063,037.74 -14.58%
投资活动产生的现金流量净额 -138,831,728.53 -115,300,564.70 20.41%
筹资活动现金流入小计 450,000.00 155,180,653.74 -99.71%
筹资活动现金流出小计 83,639,013.06 202,078,758.35 -58.61%
筹资活动产生的现金流量净额 -83,189,013.06 -46,898,104.61 77.38%
2021 年度整体现金流流出 0.56 亿元，主要系聚利科技现金流呈大额支出。
1）经营活动产生的现金流量净流入16,632.50万元，主要系本报告期公司加大了催收力度，经
营回款良好所致。
2）投资活动产生的现金流量净支出13,883万元，主要系报告期购买银行理财产品净增加及参
股投资增加所致。
3）筹资活动产生的现金流量净支出8,318万元，主要系报告期受上市公司分红2800万、归还银
行借款所致。
综上：2021 年报表反应，公司整体面临几个经营问题如下：
1、聚利科技受政策红利影响，2019 年应收账款大幅增加，但 2020 年收回情况不是特别良好，
若应收账款的收回滞后，截止报告期末应收账款账龄也大幅增加，影响公司正常经营财务数
据。
2、聚利科技受 2019 年 ETC 推广，2021 年的订单来源面临大幅减少，因此产品的更新换代及
后续市场的拓展至关重要，随着 2022 年前装市场的起步，如何控制产品质量和控制芯片等成
本将成为核心的经营目标。
3、华铭 2020 年 AFC 中标业务较少，由于一定的滞后性，对以后年度的生产及销售额将产生
不利影响，管理层应尽快跟进订单及开拓相关市场
本报告需提请股东大会审议。
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上海华铭智能终端设备股份有限公司
董 事 会
2022 年 04 月 25 日
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