上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上海中信信息发展股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张曙华、主管会计工作负责人张颖及会计机构负责人(会计主管
人员)汤泓涛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5
第三节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 54
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 55
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 145
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
信息发展 指 上海中信信息发展股份有限公司
公司章程 指 上海中信信息发展股份有限公司章程
股东大会 指 上海中信信息发展股份有限公司股东大会
董事会 指 上海中信信息发展股份有限公司董事会
监事会 指 上海中信信息发展股份有限公司监事会
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
保荐机构 指 中山证券有限责任公司
会计师 指 立信会计事务所（特殊普通合伙）
元/万元 指 人民币元/人民币万元
报告期 指 2016 年 1-6 月
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 信息发展 股票代码 300469
公司的中文名称 上海中信信息发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 信息发展
公司的外文名称（如有） ZHONGXIN INFORMATION DEVELOPMENT INC., LTD. SHANGHAI
公司的外文名称缩写（如有） CES
公司的法定代表人 张曙华
注册地址 上海市静安区昌平路 710 号 302 室
注册地址的邮政编码 200040
办公地址 上海市中江路 879 号 11 号楼
办公地址的邮政编码 200333
公司国际互联网网址 www.cesgroup.com.cn
电子信箱 ir@cesgroup.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 石富义 杨炜炜
联系地址 上海市中江路 879 号 11 号楼 上海市中江路 879 号 11 号楼
电话 021-51077666 021-51077666
传真 021-51208285 021-51208285
电子信箱 ir@cesgroup.com.cn ir@cesgroup.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 182,358,889.64 134,069,860.33 36.02%
归属于上市公司普通股股东的净利润
-11,707,786.57 -12,240,757.96 -4.35%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
-14,086,218.84 -12,408,607.69 13.52%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -204,400,132.80 -158,681,564.08 -27.47%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-3.0599 -2.3755 -27.47%
股）
基本每股收益（元/股） -0.175 -0.244 -28.17%
稀释每股收益（元/股） -0.175 -0.244 -28.17%
加权平均净资产收益率 -3.51% -9.18% -61.74%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-4.23% -9.72% -56.52%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 689,430,508.95 688,154,627.25 0.19%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
316,313,437.11 341,381,223.68 -7.34%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
4.7352 4.3548 8.74%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,912,734.15 计入当期损益的政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,470.93
减：所得税影响额 526,411.47
少数股东权益影响额（税后） 419.48
合计 2,378,432.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
一、行业政策变动风险
公司所从事的食品流通追溯、档案、政法等领域的信息化建设近年来受到国家政策的支持，为行业发展建立了良好的政
策环境，对行业的未来发展带来促进作用。但不排除有关支持政策的变化给公司经营带来的潜在风险。
应对措施: 公司将进一步建立健全快速的市场政策分析与监测机制，把握政策动向，严格依照国家有关法律法规经营，
并通过技术创新、产品创新等创新手段，持续加大研发投入，提高产品核心竞争力，保持行业领先地位，积极开拓行业市场
空间，提升自身风险抵抗能力，减少政策变化带来的不利影响。
二、销售季节性波动风险
公司的客户主要为食品流通追溯领域相关的机关企事业单位，国内档案局（馆），监狱、检察院、法院等政府部门，
其他企事业单位，对信息产品和服务的购买遵守较为严格的预算管理和采购制度，通常在下半年制定次年年度预算计划，预
算审批通常集中在次年第一季度，采购招标多安排在次年第二、三、四季度，第四季度（尤其是年末）通常是验收和支付的
高峰期。同时，公司的会计核算以项目验收为确认收入的时点。公司2013年度、2014年度、2015年度第四季度收入占比分别
为55.50%、50.80%、49.33%。因此，就全年经营业绩来看，公司第四季度收入相对比较集中，占比较大，而各项成本费用
在年度内相对均衡发生，从而导致公司上半年净利润为负的情况出现，业绩存在季节性波动。
应对措施：公司加强财务管理力度，不断强化预算的科学化、精细化管理。提高财务管理水平，加强项目实施成本的阶
段性管理，从而降低业绩季节性波动带来的不利影响。
三、应收账款无法收回的风险
截止2016年6月30日，公司应收账款净额为268,277,351.33元。公司应收账款的主要客户为政府机关、事业单位和规模较
大的企业集团，一般情况下，政府机关及事业单位客户信誉度高，规模较大的企业集团客户资本实力较强，资金回收较为可
靠，且公司历史上也没有发生过重大坏账损失，同时公司本着谨慎性原则对应收账款提取了坏账准备。
应对措施：建立有效的收款管理流程，实现收款工作的常态化。利用系统信息化管理方法，对合同约定应收款进行有效
管理，收款目标级级分化，季初制定“收款目标值”，每月进行跟踪考核。加大应收账款执行力度的同时，结合绩效考核制度，
按照“谁经办、谁负责、谁清理”的原则，每月根据每个应收款项目的相应收款要求进行考核。
四、核心技术人员流失的风险
经过多年培养和积累的一大批经验丰富的核心技术人员是公司极其珍贵的财富，也是其保持并提高市场竞争优势的关
键因素之一。
尽管公司通过丰富企业文化、提高福利待遇、增加培训机会等一系列措施力求吸引、培养和稳定更多的核心技术人员。
随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面
持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，存在核心技术人员流失的风险，进而可能对公司的
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经营业绩及长远发展产生不利影响。
应对措施：人才是公司核心竞争力之一，公司非常注重人才培养和培训机制的建设，设有专门的企业内部培训机构——
中信学院。不定期聘请内、外部教师和专家担任顾问或者讲师，对各个岗位员工进行岗位培训和业务技术知识的指导，并且
实施了系统性的人才培养体系，制定了人才考核制度。建立了完善的人才聘用及管理、激励制度，并通过股权激励计划来稳
定核心技术人才队伍。
五、技术创新和产品开发的风险
随着物联网、云计算、大数据和移动互联等新技术的快速发展和持续融合，新技术的产生推动了食品流通追溯、档案、
政法等领域原有体系的更新和升级换代需求，用户对产品的技术要求也不断提高。国内软件市场是一个高度开放的市场，随
着信息化市场的不断发展，行业内部竞争日趋激烈，若公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断和预测，对行业关
键技术发展方向的选择出现偏差，不能在产品研发、技术创新、产品战略布局等方面进一步增强实力和核心竞争能力。可能
使公司丧失技术和市场的领先地位，从而对公司的经营业绩带来负面影响。
应对措施：在产品管理委员会的统一管理和产品经理的主持下，加强新产品立项评审和前期技术验证，坚持以市场为导
向的研发策略，通过多维度论证，谨慎立项，研发出符合国家标准和行业规范、贴近客户需求的软件产品，保障技术的创新
性和领先性，持续提高公司的市场竞争力。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司管理层紧密围绕年度经营目标，贯彻董事会的战略部署，积极开展各项工作。伴随着软件行业及其食品
流通追溯、档案、政法信息化细分行业持续良好的发展态势，经过对公司所面临的市场竞争环境的深入分析，以“食品流通
追溯、档案、政法”三驾马车为主线，加快细分区域、细分行业市场的复制与拓展。公司继续秉承稳健的经营作风，以市场
为导向，以客户满意为目标，强化各业务领域核心技术方面的投入，增强核心竞争能力。充分发挥自身优势，提升公司综合
实力，以保证公司主营业务持续、稳定发展。
报告期内，公司实现营业收入182,358,889.64元，较去年同期增长36.02%；归属于上市公司普通股股东的净利润为
-11,707,786.57元， 较去年同期亏损减少4.35%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
公司加大产品研发和市
营业收入 182,358,889.64 134,069,860.33 36.02% 场推广力度，进一步提
升质量管理及项目验收
与销售收入增长基本同
营业成本 114,095,132.90 83,378,378.86 36.84%
步
销售费用 24,053,893.90 19,702,365.69 22.09%
公司加大了研发力度，
管理费用 53,829,313.66 40,698,614.14 32.26%
研发费用增加
财务费用 4,345,367.66 3,381,847.34 28.49%
所得税费用 -2,016,754.35 -2,043,192.76 -1.29%
研发投入 28,094,039.94 20,992,230.05 33.83% 公司加大产品研发
经营活动产生的现金流
-204,400,132.80 -158,681,564.08 -27.47%
量净额
投资活动产生的现金流
-7,505,170.41 -1,705,090.72 464.72% 子公司新建厂房建设
量净额
筹资活动产生的现金流 去年公司上市，新股溢
65,982,211.57 205,730,999.51 -67.93%
量净额 价发行
现金及现金等价物净增 公司在建项目增加，支
-145,923,091.64 45,344,344.71 -421.81%
加额 付货款及人员工资增加
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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期，国家和地方政府高度重视食品流通追溯、档案信息化、政法信息化等领域的健康发展，公司所处软件行业及其
细分市场整体发展态势良好。公司紧跟政策方向，大力推进三大主业的发展，加大产品研发和市场推广力度，进一步提升质
量管理及项目验收，围绕公司年度经营计划，各项工作顺利推进。
报告期，公司在手订单饱满，各项主要业务收入均较上年同期实现了增长。公司实现营业收入182,358,889.64元，较去
年同期增长36.02%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主要从事面向食品流通追溯、档案、政法等领域的信息化系统开发与服务，向客户提供信息化系统规划咨询、软硬
件产品开发、系统集成、运行维护和推广等相关整体解决方案。
公司的客户主要包括：档案局（馆），食品流通追溯领域相关的机关企事业单位，监狱、检察院、法院等政府部门以及
其他企事业单位等。
报告期内，公司主营业务突出，实现主营业务收入182,358,889.64元，相比上年同期增长36.02%；归属于上市公司普通
股股东的净利润为 -11,707,786.57 元， 较去年同期亏损减少4.35%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
应用软件开发与
42,390,762.70 15,828,031.09 62.66% 32.91% 37.24% -1.18%
销售
技术支持与服务 61,296,775.07 27,584,007.72 55.00% 40.38% 45.93% -1.71%
系统集成 78,671,351.87 70,683,094.09 10.15% 34.46% 33.51% 0.64%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
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主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年度公司前5大供应商情况 单位：元
单位名称 采购含税金额 占采购总额的比例
第一名 13,644,555.25 15.34%
第二名 4,209,826.00 4.73%
第三名 4,053,133.94 4.56%
第四名 3,882,033.20 4.36%
第五名 1,600,000.00 1.80%
合 计 27,389,548.39 30.79%
2015年上半年度公司前5大供应商情况 单位：元
单位名称 采购含税金额 占采购总额的比例
第一名 6,606,590.00 8.45%
第二名 7,588,192.42 9.71%
第三名 3,604,560.91 4.61%
第四名 1,920,500.00 2.46%
第五名 1,990,400.00 2.55%
合 计 21,710,243.33 27.78%
2015年1-6月进入前五大的第一名、第四名和第五名未进入2016年1-6月前五大，主要是减少了本地区的采购量。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年度公司前5大客户情况 单位：元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比
例(%)
第一名 27,190,807.93 14.91%
第二名 15,904,290.76 8.72%
第三名 15,190,796.60 8.33%
第四名 11,596,459.44 6.36%
第五名 6,612,620.42 3.63%
合 计 76,494,975.16 41.95%
2015年上半年度公司前5大客户情况 单位：元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比
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例(%)
第一名 34,587,426.22 25.80%
第二名 25,658,490.57 19.14%
第三名 8,580,000.00 6.40%
第四名 6,790,000.00 5.06%
第五名 2,136,752.14 1.59%
合 计 77,752,668.93 57.99%
2015年1-6月前五大客户未进入2016年1-6月前五大客户，主要是市场在不断拓展，新增客户在不断增加。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
㈠食品流通追溯领域
1、食品流通追溯领域行业发展趋势
政策法规引导食品流通追溯领域快速发展。2015年4月，新修订的《中华人民共和国食品安全法》获得人大通过，指出
国家建立食品安全全程追溯制度，并规定食品生产经营者应当建立食品安全追溯体系，保证食品可追溯。推动食品安全追溯
体系建设主体从政府向企业与政府并重的方向转变。2015年12月30日国务院办公厅印发了《关于加快推进重要产品追溯体系
建设的意见》（国办发〔2015〕95号），就加快推进重要产品追溯体系建设做出全面部署，不仅将追溯覆盖品项拓展到食用
农产品、食品、药品、农业生产资料、特种设备、危险品、稀土七大领域，而且明确要求重要产品追溯体系建设要强化主体
责任，延伸追溯链条，创新追溯服务，发挥认证作用，推进互联互通。推动追溯的品类、追溯环节链条以及服务应用范围进
一步扩大。2016年6月，农业部印发了《关于加快推进农产品质量安全追溯体系建设的意见》，提出为保证农产品的质量安
全必须建立农产品追溯体系。要求追溯体系建设向农产品种养殖环节延伸。到目前为止，全国已有7个省和直辖市相继推出
有关加快推进重要产品追溯系统建设的实施意见。
食品安全是全国民众的核心关注点，而食用农产品/食品追溯体系通过将供应链生产、加工、流通、销售环节的关键信
息公开，实现向上溯源和向下追踪功能，能够及时明确责任主体，保障安全。截止目前，商务部已经分五批，在全国58个重
点城市陆续开展了肉类蔬菜流通追溯体系建设项目。农业部也在建立食用农产品生产环节追溯系统的基础上，推动国家农产
品追溯平台的实施。2016年6月，山东、上海、宁夏和厦门成功入围商务部重要产品追溯体系建设示范省市，将在追溯体系
建设方面引领全国。
目前，中国食用农产品、食品追溯产业正在从政府强力推动逐步过渡到企业、市场、政府、协会等多方综合协助推动，
从以肉菜作为追溯品类试点逐渐向全品类追溯发展，从流通追溯先行逐步向全程追溯努力。巨大的产业链和市场需求正在显
现，完全市场化的商业运作正在孕育。
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2、公司食品流通追溯行业地位及变动趋势
公司食品流通追溯业务占据市场领先地位，立足上海，发展遍布全国，截至2016年6月30日，公司已先后中标青岛、合
肥、上海、北京等22个商务部肉菜流通追溯试点城市的追溯平台建设；此外，公司还承接了1个省级试点城市（铜川），中
标2个中药材试点省份（宁夏、山东）和3个放心肉试点城市（烟台、淄博、武汉）的追溯系统建设。其中，2016年上半年先
后中标晋中、海东、铜仁3个商务部肉菜流通追溯试点城市的追溯平台建设项目。追溯品类角度看，公司追溯对象涵盖了牛
羊肉、猪肉、蔬菜、禽类、水产、酒类和中药材等多个品种，涉及种植、养殖、加工、配送、分销等多个环节的细分领域，
目前追溯业务还在不断深化，品项也在进一步拓展。
伴随着食品安全上升为国家战略以及新《食品安全法》的正式颁布实施，我国从政府到企业，从社会到法律，各方都将
对食品安全提出更高要求。公司围绕市场需求与国家食品安全产业战略发展需要，致力于打通质量追溯、流通追溯与“最后
一公里”追溯，实现真正意义上的全程追溯。公司全资子公司光典信息发展有限公司根据市场变化围绕主营业务积极开展尝
试性研究和探索，研发“淘菜猫-1小时社区生鲜上门” 应用程序，以农产品流通环节中最主要的消费场景——菜市场为主要
突破点，通过搭建服务于菜市场与菜商的第三方O2O交易服务平台的形式，实现农产品的“最后一公里”精准追溯，打通流通
追溯与“最后一公里”追溯信息链条。一方面，通过平台上信息流、资金流、物流的信息匹配做到追溯信息的真实可靠，做到
了去向可追踪；另外一方面，也解决了生鲜电商最后一公里配送问题，为消费者提供安全、便捷、新鲜、健康、实惠的“网
上菜市场”购物体验。“淘菜猫”后期将配合公司的全程追溯战略开展新业务的先行先试，助推公司业务的内涵与外延式扩张。
㈡档案信息化领域
1、档案信息化领域行业发展趋势
2016年初，国家档案局印发了《全国档案事业发展“十三五”规划纲要》, 《规划》提出了“十三五”时期全国档案事业发
展的指导思想和发展目标、主要任务和实现指标、保障措施与实施建议。《规划》不仅明确了国家级档案馆重点建设项目、
省级档案馆重点建设项目以及省级、地（市）级、区（县）级数字档案馆建设覆盖率，还指明了要推广“标准档案室”建设、
要进行“企业示范数字档案馆”建设。值得特别注意的是，要加快档案管理信息化进程，必须持续推进数字档案馆建设、加快
提升电子档案管理水平、加快档案信息资源共享服务平台建设。
紧随着《规划》印发，各省也相继出台了省级档案事业发展“十三五”规划，“档案数字化建设，数字档案馆（室）建设，
市、县级国家综合档案馆建设，国家重点档案保护与开发”频频出现在各省的档案“十三五”规划中。《中西部地区县级综合
档案馆建设规划》的实施以及中央财政对1083个中西部地区（县）级综合档案馆继续给予投资支持，都表明了在今后的五年
内中西部地区将是档案信息化建设的重要区域。
目前，中国档案信息化行业稳步发展。其中，档案馆信息化领域，省级、地（市）级、区（县）级档案馆信息化市场渗
透率逐步提高，东部发达地区数字档案馆建设逐步向智慧档案馆升级；档案室信息化领域，各行业档案室信息化市场渗透率
在行业龙头与标杆企业的带动下，也在稳步提升。
2、公司档案信息化领域行业地位及变动趋势
报告期内，公司积极参与智慧档案馆的研究与建设，按照国家和各省有关智慧城市建设和大数据发展的总体要求，加快
推进智慧档案建设。同时，公司结合相关新技术和理念，不断创新产品及解决方案，从而更好地满足各级档案馆（室）在落
地十三五相关要求中衍生的一系列需求。
公司始终关注客户的档案长久保存和利用问题，通过集安全性、智慧性、经济性、高效性和便捷性为一体的解决方案
协助客户解决存储体量日渐增多，缺乏统一的存储制度，存储安全凸显、缺乏稳定保障等难题，实现客户数字档案在长久保
存过程中的真实性、完整性、可用性与安全性。
作为档案行业的领军企业，公司将积极的响应国家政策，结合市场发展趋势与客户需求，持续加大技术投入与产品研发
力度，助力华东、华南、华北、华西四大区域，尤其是华西地区的各级档案馆（室）迎战“十三五”，落地完成相关指标和要
求。
报告期内，公司档案事业群签约多个重大项目，其中与昆山市档案局携手打造的昆山市智慧档案馆项目构建了全新的“智
慧档案”管理体系，可以向社会各方提供优质、高效、科学、智慧的档案信息利用服务；福建省档案局馆藏档案数字化项目
是由福建省财政局拨款的专项资金项目，项目加工量大、工期紧、质量要求高，公司投入大量人力与技术，以高要求、高标
准有序的进行项目实施；公司为西南证券搭建的网络化、电子化、便捷化的档案信息管理平台，使西南证券分散在各部门的
档案实现了全面统筹管理，消灭了“信息孤岛”。同时公司结合金融企业的特点，实现了档案信息管理系统平台与西南证券门
13
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
户系统、资管业务系统、投资研究平台、投行业务管理系统、审计业务系统、合规风控系统、IT项目管理系统等的接口开发，
使西南证券能够充分汲取档案价值，大幅提升管理效率。
㈢政法信息化领域
1、政法信息化领域行业发展趋势
政法信息化建设是国家信息化建设的重要组成部分。围绕各级法院、检察院、公安机关、司法行政机关等有关政法机构
的办公自动化、重要领域和重点业务信息化、网络与信息安全基础设施保障开展的一系列信息化工程建设取得了实质性进展，
我国政法信息化建设快速推进，信息化水平不断提高。
2015年中央政法委召开以信息化推进政法工作现代化现场会，提出要在执法司法公开、满足群众司法需求等方面“狠下
功夫”。中央政法委书记孟建柱同志强调，信息化是加强执法司法管理、提升执法司法效能的重要支撑。这对政法信息化工
作提出了新的更高要求。最高人民检察院党组书记、检察长曹建明强调电子检务工程是实施科技强检战略、推动检察工作科
学发展的重大基础性工程，到2017年底以前，电子检务工程将建成覆盖全国四级检察机关的司法办案、检察办公、队伍管理、
检务保障、检察决策支持、检务公开和服务等六大平台。最高人民法院副院长贺荣表示，在新时期信息化服务依法治国战略
的职责更加重大，信息化服务法院司法改革的任务更加繁重，信息化服务人民群众司法需求的使命更加艰巨，信息化为法院
科学发展提供的机遇更加难得，并要求，进一步夯实并拓展网络和基础设施建设，在更大程度上提升业务应用支撑能力，并
将于2017年底建成具有中国特色的人民法院信息化3.0版（即网络法院、阳光法院和智能法院）作为人民法院信息化发展的
主要目标。
2、公司政法信息化领域行业地位及变动趋势
公司政法信息化业务围绕以“智慧监狱”建设为核心，注重顶层设计，统一标准、统一规划，运用相关信息技术，建立
广泛覆盖和深度互联的信息网络。公司在政法信息化建设领域早已确立行业领头羊地位，上海、安徽、陕西、江苏、广东、
江西、湖南等地监狱客户都已成为信息发展最亲密的合作伙伴！目前在上海监狱市场占有率100%，江苏、安徽等监狱市场
覆盖率100%。特别是江苏监狱管理局“518大平台项目”成为全国标杆，目前已经在全国各省监狱管理局进行部署及其推广。
上半年公司成功进军青海省司法系统，完成多项具体标杆性的信息化建设项目，为进一步扩大西部市场的奠定稳固的基础。
信息发展依托良好的技术、资金和业务背景，充分利用公司十多年来在政法领域积累的理论及实践经验，为各级检察机
关、各级法院、公安及司法领域提供整体解决方案、项目实施及技术服务保障。以多种优势铸就国内同行业领先地位，利用
信息化建设推动社会法制文明与进步，为我国政法信息化建设的发展做出贡献。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司秉承既定的发展理念，坚持业务发展战略，积极贯彻执行年度经营计划，继续发挥行业领头羊优势，推
动品牌建设和内部管理制度建设，深化公司市场形象，各项业务稳扎稳打，增强了公司的综合实力，提升了内部运营效率，
巩固了公司在行业内的领先地位。公司年度经营计划在报告期内得到了有效执行。具体执行情况详见本节之“1、报告期内总
体经营情况”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见本半年度报告“第二节 公司基本情况简介”之“七、重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
14
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 14,370.57
报告期投入募集资金总额 2,306.49
已累计投入募集资金总额 10,555.51
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 6,500
累计变更用途的募集资金总额比例 45.23%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海中信信息发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]958 号)
核准，由主承销商中山证券有限责任公司（以下简称“中山证券”）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方
式发行人民币普通股（A 股）16,700,000 股，发行价格为每股 10.14 元。截止 2015 年 6 月 8 日，公司实际已向社会公开发
行人民币普通股（A 股）16,700,000 股，募集资金总额人民币 169,338,000.00 元，扣除承销保荐费人民币 17,200,000.00 元
后的募集资金为人民币 152,138,000.00 元，已由中山证券于 2015 年 6 月 8 日存入公司开立在南京银行股份有限公司上海分
行（账号 03010120030011468）、中国民生银行股份有限公司上海分行（账号 694268602）、上海银行股份有限公司静安支
行（账号 316188-03002604708）的人民币账户内，扣除已预付的保荐费用人民币 800,000.00 元及其他发行费用人民币
7,632,303.51 元后，本次募集资金净额为人民币 143,705,696.49 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具“信会师报字[2015]第 114313 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理制度。
截止 2016 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金人民币 10,555.51 万元，其中：募集资金项目累计支出人民币 4,055.51
万元，归还银行借款人民币 6,500 万元。截止 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金专户实际余额为人民币 3,862.71 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2017 年
数字档案馆信息资
是 5,456 2,669 926.81 1,226.81 45.97% 06 月 10 0 0否 否
源管理系统项目
日
2017 年
数字档案室信息资
是 4,899 2,469 557.7 1,506.6 61.02% 06 月 10 0 0否 否
源管理系统项目
日
食品流通安全追溯 是 4,015.57 2,712 821.98 1,322.1 48.75% 2017 年 0 0否 否
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
档案管理软件项目 06 月 10
日
2015 年
偿还银行贷款 是 0 6,500 0 6,500 100.00% 11 月 18 0 43.33 是 否
日
14,370.5 10,555.5
承诺投资项目小计 -- 14,350 2,306.49 -- -- 0 43.33 -- --
7 1
超募资金投向
无
14,370.5 10,555.5
合计 -- 14,350 2,306.49 -- -- 0 43.33 -- --
7 1
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
截止报告期末募投项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 2015 年 10 月 15 日公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于调整公司募投项目的募集资金使用
实施地点变更情况 金额的议案》，募投项目由原计划以租赁的方式在上海市青浦区出口加工区功能区 C-3 栋进行建设改
为在公司的全资子公司的自有土地上实施，该自有土地的取得和土建工程均以自有资金投入。该事项
公司保荐机构、监事会、独立董事均发表了明确同意意见，该事项已于 2015 年 11 月 4 日经公司 2015
年第三次临时股东大会审议通过。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施方式调整情况 将数字档案馆信息资源管理系统项目投资总额从 5,456.00 万元调减至 2,669.00 万元；将数字档案室信
息资源管理系统项目的投资总额从 4,899.00 万元调减至 2,469.00 万元；将食品流通安全追溯档案管理
软件项目的投资总额从 4,015.57 万元调减至 2,712.00 万元；另新增偿还银行贷款 6,500 万元。
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
16
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
尚未使用的募集资
存于募集资金监管账户中
金用途及去向
募集资金使用及披
1、公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用情况相关信息。2、公司募集资金存放、使
露中存在的问题或
用、管理及披露不存在违规情形。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末 截止报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 累计实现的收
金额 有） 有）
金额 益
厂房 300,000,000 4,244,880.42 6,408,643.4 0
合计 300,000,000 4,244,880.42 6,408,643.4 -- 0 -- --
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年年度权益分派方案已获2016年4月20日召开的公司2015年年度股东大会审议通过。
2015年度公司利润分配方案为：以2015年12月31日总股本66,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含
税），共计派发现金红利13,360,000.00元（含税）。2016年5月19日公司在巨潮资讯网上披露了《2015年年度权益分派实施
公告》，本次权益分派股权登记日为：2016年5月26日，除权除息日为：2016年5月27日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）首期限制性股票激励计划简述
2016年6月6日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海中信信息发展股份有限公司首期限制性
股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“激励计划”），其主要内容如下：
1、标的股票种类：限制性股票。
2、标的股票来源：为公司向激励对象定向发行公司股票。
3、激励对象：本次激励计划涉及的激励对象共计83人，包括公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核心业务（技
术）人员。激励对象人员名单及分配情况如下（以下百分比计算结果四舍五入，保留两位小数）：
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、授予价格：限制性股票的授予价格为每股55.79元；
5、解锁时间安排：
激励对象自获授限制性股票之日起12个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，
不得转让或用于偿还债务；激励对象因获授的限制性股票而取得的股票股利同时锁定，不得在二级市场出售或以其他方式转
让，该等股票股利的解锁期与限制性股票相同。
在解锁期，公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购
注销。
授予的限制性股票解锁安排如表所示：
解锁安排 解锁时间 可解锁数量占限制性股
票数量比例
第一次解锁 自授予日起满12个月后的首个交易日至授予日起24个月内的最后一 30%
个交易日止
第二次解锁 自授予日起满24个月后的首个交易日至授予日起36个月内的最后一 30%
个交易日止
第三次解锁 自授予日起满36个月后的首个交易日至授予日起48个月内的最后一 40%
个交易日止
6、解锁业绩考核要求：
（1）公司业绩考核要求授予限制性股票的各年度绩效考核目标如下表所示：
解锁期 业绩考核目标
第一个解锁期 以2015年扣除非经常性损益后的净利润为固定基数，2016年扣除非经常性损益和股份支付费
用影响后的净利润增长率不低于15%；
第二个解锁期 以2015年扣除非经常性损益后的净利润为固定基数，2017年扣除非经常性损益和股份支付费
用影响后的净利润增长率不低于30%；
第三个解锁期 以2015年扣除非经常性损益后的净利润为固定基数，2018年扣除非经常性损益和股份支付费
用影响后的净利润增长率不低于60%。
各年净利润均指归属于上市公司股东的净利润。
（2）个人绩效考核要求
激励对象当年实际可解锁的限制性股票数量同时与其个人上一年度的绩效考核挂钩，具体比例依据激励对象个人绩效考
核结果确定，具体如下:
个人年终绩效成绩 A B C D E
个人解锁比例 100% 100% 100% 80% 0
未满足上述第（1）条规定的，本计划即告终止，所有激励对象持有的全部未解锁的限制性股票均由公司回购注销；某
一激励对象未满足上述第（2）条规定的，该激励对象考核当年可解锁的限制性股票不得解锁，由公司回购注销；未满足上
述第3条规定之一的，按如下方式处理：
若解锁期内公司业绩考核未达标，当期标的股票不得解锁，由公司回购注销。
若解锁期内公司业绩考核达标，则激励对象个人当期实际解锁额度按如下方式计算：
当期实际解锁额度＝个人当期可解锁额度×个人解锁比例。
激励对象当年未能解锁部分的限制性股票由公司以授予价格回购注销。
（二）首期限制性股票的授予情况
1、限制性股票的授予日：2016年6月29日
2、授予价格：限制性股票的授予价格为每股55.79元；
3、授予限制性股票的对象：本次授予的激励对象共83人，包括公司董事、高级管理人员、核心管理人员及核心业务（技
术）人员，不包括独立董事和监事。
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、授予数量：本次授予的限制性股票为150万股，占公司股份总额6680万股的2.25%，分配明细如下：（以下百分比
计算结果四舍五入，保留两位小数）：
5、股票来源：向激励对象定向发行公司股票。
6、本次股权激励实施后，将不会导致股权分布不符合上市条件要求。
截止本报告期末，首期限制性股票的授予尚未完成。
（三）本期激励计划已履行的相关审批程序
1、2016年5月11日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《上海中信信息发展股份有限公司首期限制性股
票激励计划（草案）》及其摘要、《上海中信信息发展股份有限公司首期限制性股票激励计划实施考核管理办法》及其《关
于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励相关事宜的议案》，关联董事对相关议案已回避表决、公司独立董事对相关事
项发表了独立意见；
2、2016年5月11日，本公司召开第三届监事会七次会议，审议通过《上海中信信息发展股份有限公司首期限制性股
票激励计划（草案）》及其摘要、《上海中信信息发展股份有限公司首期限制性股票激励计划实施考核管理办法》及《关于
核实<上海中信信息发展股份有限公司首期限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，并出具了对公司首期限制性股票
激励计划激励对象名单的核查意见；
3、2016年6月6日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海中信信息发展股份有限公司首期限
制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<上海中信信息发展股份有限公司首期限制性股票激励计划实施考
核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励相关事宜的议案》，同意董事会在授予条件成就
后向符合条件的83名激励对象授予150万股限制性股票。
4、2016年6月29日第三届董事会第十次会议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2016年6月29
日作为激励计划的授予日，向符合条件的83名激励对象授予150万股限制性股票，关联董事对相关议案已回避表决、公司独
立董事对相关事项发表了独立意见。
股权激励事项相关公告详见中国证监会创业板指定信息披露网站巨潮资讯网，临时报告披露网站查询索引如下：
公告披露日期 公告编号 公告名称 公告披露网站名称
2016年5月12日 2016-018 第三届董事会第九次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2016-019 第三届监事会第七次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第三届董事会第九次会议相关事项的独立意 www.cninfo.com.cn
见
首期限制性股票激励计划（草案） www.cninfo.com.cn
首期限制性股票激励计划（草案）摘要 www.cninfo.com.cn
首期限制性股票激励计划实施考核管理办法 www.cninfo.com.cn
首期限制性股票激励计划激励对象名单 www.cninfo.com.cn
监事会关于股权激励计划激励对象名单的核实意见 www.cninfo.com.cn
2016年5月20日 2016-021 关于召开2016年第一次临时股东大会的通知 www.cninfo.com.cn
独立董事公开征集委托投票权报告书 www.cninfo.com.cn
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
国浩律师（上海）事务所关于公司首期限制性股票激励计 www.cninfo.com.cn
划（草案）之法律意见书
上海荣正投资咨询有限公司关于公司首期限制性股票激励 www.cninfo.com.cn
计划（草案）之独立财务顾问报告
2016年6月6日 2016-024 2016年第一次临时股东大会决议公告 www.cninfo.com.cn
2016年第一次临时股东大会之法律意见书 www.cninfo.com.cn
2016年6月30日 2016-028 第三届董事会第十次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2016-029 第三届监事会第八次会议决议公告 www.cninfo.com.cn
2016-030 关于首期限制性股票激励计划授予相关事项的公告 www.cninfo.com.cn
独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项的独立意 www.cninfo.com.cn
见
国浩律师（上海）事务所关于公司股权激励计划授予限制 www.cninfo.com.cn
性股票之法律意见书
（四）本激励计划限制性股票的授予对公司经营能力和财务状况的影响
根据《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关
规定，公司将在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可
解锁的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
公司本次激励计划限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。董事会已确定激励计划
的授予日为2016年6月29日，根据授予日公允价值总额确认限制性股票的激励成本，则2016年-2019年限制性股票成本摊销情
况见下表：
授予的限制性股票 限制性股票成本 2016年 2017年 2018年 2019年
（万股） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
150 2743.53 1008.04 1324.87 363.72 46.89
注释：上表中各年摊销费用之和与摊销的总费用不一致是因为四舍五入原因导致。
限制性股票的成本将在管理费用中列支。
上述对公司财务状况和经营成果的影响仅为测算数据，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本计划对公司业绩的刺激作用情况下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润
有所影响，但影响程度不大。若考虑限制性股票激励计划对公司发展的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效
率，降低代理人成本，本计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
光典信息发展有限 2015 年 05 月 1,500 连带责任保 2015.5.25-2 是 是
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 25 日 证 016.5.25
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
1,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.74%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
25
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股权激励承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无
诺
资产重组时所作承诺 无
发行人及其控
股股东、实际控
制人、董事及高
级管理人员就
上市后三年内
可能出现连续
20 个交易日收
盘价低于最近
一期末每股净
资产情形时出
具了《关于修订
公司首次公开
发行股票并在
创业板上市后
股价稳定预案
的议案》。该预
案在发行人完
成首次公开发
上海中信信息 行 A 股股票并
2015 年 06 月 11 2018 年 6 月 11
首次公开发行或再融资时所作承诺 发展股份有限 上市之日起生 正在履行
日 日
公司 效，有效期三
年。对于在本预
案有效期内新
聘任的董事（独
立董事除外）、
高级管理人员，
发行人也要求
其履行发行上
市时董事（独立
董事除外）、高
级管理人员已
作出的稳定股
价预案的承诺。
预案具体内容
如下：发行人采
取的稳定股价
的措施包括：由
公司回购股票；
由控股股东及
26
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
实际控制人增
持公司股票；由
公司董事（独立
董事除外）、高
级管理人员增
持/买入公司股
票；以及公司董
事会、股东大会
通过的其他稳
定股价的措施。
上述措施的实
施须符合相关
法律法规及监
管部门的规定，
在不会导致发
行人股权结构
不符合上市公
司条件的基础
上，可综合考虑
单独或合并实
施上述措施。在
前述事项发生
之日起 3 个交易
日内，发行人应
当综合考虑公
司经营发展实
际情况、财务状
况、公司所处行
业及股价二级
市场表现等状
况，提出稳定公
司股价的具体
方案（包括回购
/增持/买入股份
金额、数量等）。
具体股价稳定
措施及承诺如
下：1、发行人
回购股票措施：
公司回购股份
的资金为自有
资金，回购股份
的方式以证券
交易所集中竞
27
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价交易方式、要
约方式或中国
证监会认可的
其他方式向社
会公众股东回
购股份。在达到
启动股价稳定
措施的条件后，
若公司决定采
取回购股份方
式稳定股价，公
司董事会应在
15 个交易日内
做出回购股份
的决议，并在做
出回购股份决
议后的 2 个工作
日内公告董事
会决议、回购股
份预案，发布召
开股东大会的
通知。公司单次
用于回购公司
股票的金额不
低于 500 万元；
且单次及或连
续十二个月回
购公司股份数
量不超过公司
股本总额的
2%。公司回购
应在公司股东
大会决议做出
之日起次日开
始启动回购，并
应在履行相关
法定手续后的
30 日内实施完
毕。公司回购方
案实施完毕后，
应在 2 个工作日
内公告公司股
份变动报告，并
在 10 日内依法
28
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
注销所回购的
股份，办理工商
变更登记手续。
1、自信息发展
股票在深圳证
券交易所创业
板上市之日起
三十六个月内，
本公司/本人将
不通过包括但
不限于签署转
让协议、进行股
权托管等任何
方式，减少本公
司/本人所持有
或者实际持有
的信息发展本
次发行前已发
行的股份（包括 1、2018 年 6 月
由该部分股份 11 日
派生的股份如
2、2020 年 6 月
送红股、资本公
11 日
积金转增等）；
上海中信电子 2015 年 06 月 11 3、2018 年 6 月
亦不通过由信 正在履行
发展有限公司 日 11 日
息发展回购本
4、9999 年 12
公司/本人所直
月 31 日
接或间接持有
5、9999 年 12
股份等方式，减
月 31 日
少本公司/本人
所持有或者实
际持有的信息
发展本次发行
前已发行的股
份。
2、本公司所持
发行人公开发
行股份前已发
行的股份在锁
定期期满后两
年内将进行股
份减持，减持股
份数量为不超
过本公司所持
股份数的 40%；
29
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司在减持
股份时，将提前
五个交易日向
发行人提交减
持原因、减持数
量、未来减持计
划、减持对发行
人治理结构及
持续经营影响
的说明，并由发
行人在减持前
三个交易日予
以公告；减持将
通过证券交易
所集中竞价交
易系统、大宗交
易系统等方式
进行，并且本公
司承诺减持价
格（指复权后的
价格）不低于发
行价，若低于发
行价的，本公司
的减持所得收
入归发行人所
有。
3、发行人及其
控股股东、实际
控制人、董事及
高级管理人员
就上市后三年
内可能出现连
续 20 个交易日
收盘价低于最
近一期末每股
净资产情形时
出具了《关于修
订公司首次公
开发行股票并
在创业板上市
后股价稳定预
案的议案》。该
预案在发行人
完成首次公开
30
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行 A 股股票
并上市之日起
生效，有效期三
年。对于在本预
案有效期内新
聘任的董事（独
立董事除外）、
高级管理人员，
发行人也要求
其履行发行上
市时董事（独立
董事除外）、高
级管理人员已
作出的稳定股
价预案的承诺。
预案具体内容
如下：发行人采
取的稳定股价
的措施包括：由
公司回购股票；
由控股股东及
实际控制人增
持公司股票；由
公司董事（独立
董事除外）、高
级管理人员增
持/买入公司股
票；以及公司董
事会、股东大会
通过的其他稳
定股价的措施。
上述措施的实
施须符合相关
法律法规及监
管部门的规定，
在不会导致发
行人股权结构
不符合上市公
司条件的基础
上，可综合考虑
单独或合并实
施上述措施。在
前述事项发生
之日起 3 个交易
31
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日内，发行人应
当综合考虑公
司经营发展实
际情况、财务状
况、公司所处行
业及股价二级
市场表现等状
况，提出稳定公
司股价的具体
方案（包括回购
/增持/买入股份
金额、数量等）。
具体股价稳定
措施及承诺如
下：控股股东、
实际控制人增
持股票：在达到
启动股价稳定
措施的条件后，
若公司决定采
取由控股股东、
实际控制人增
持公司股票方
式稳定股价，控
股股东、实际控
制人通过深圳
证券交易所证
券交易系统在
二级市场以买
入的方式，增持
公司股份，资金
来源为自筹取
得。并且在增持
期间及法定期
限内不减持其
所持有的公司
股份。控股股
东、实际控制人
单次用于增持
公司股票的金
额不低于 500 万
元；且单次及或
连续十二个月
增持公司股份
32
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
数量不超过公
司股本总额的
2%。控股股东、
实际控制人应
在增持公告做
出之日起次日
开始启动增持，
并应在履行相
关法定手续后
的 30 日内实施
完毕。如未履行
上述承诺事项，
公司有权责令
控股股东、实际
控制人在限期
内履行增持股
票义务，控股股
东、实际控制人
仍不履行的，公
司有权扣减归
属于控股股东
和实际控制人
的当年上市公
司现金分红收
益。4、上述三
十六个月期满
后，在张曙华持
有中信电子的
股份期间且担
任公司的董事
或高管期间，中
信电子每年转
让的股份不超
过其所持有信
息发展股份总
数的 25%；离职
后半年内，中信
电子不转让其
所持有的信息
发展股份。5、
（1）本公司目
前没有、将来也
不直接或间接
从事与发行人
33
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
及其控股或实
际控制的子公
司现有及将来
从事的业务构
成同业竞争的
任何活动，并愿
意对违反上述
承诺而给发行
人造成的经济
损失承担赔偿
责任。（2）对于
本公司直接和
间接控制/控股
的其他企业，本
公司将通过派
出机构和人员
（包括但不限
于董事、总经理
等）以及本公司
在该等企业中
的控股/控制地
位，保证该等企
业履行本承诺
函中与本公司
相同的义务，保
证该等企业不
与发行人进行
同业竞争，本公
司并愿意对违
反上述承诺而
给发行人造成
的经济损失承
担全部连带的
赔偿责任。（3）
在本公司及本
公司所控制的
其他公司与发
行人存在关联
关系期间或本
公司构成发行
人的控股股东
期间，本承诺函
对本公司持续
有效。
34
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、自信息发展
股票在深圳证
券交易所创业
板上市之日起
三十六个月内，
本公司/本人将
不通过包括但
不限于签署转
让协议、进行股
权托管等任何
方式，减少本公
司/本人所持有
或者实际持有
的信息发展本
次发行前已发
行的股份（包括
1、2018 年 6 月
由该部分股份
11 日
派生的股份如
送红股、资本公 2、9999 年 12
积金转增等）； 月 31 日
亦不通过由信 3、2020 年 6 月
息发展回购本 2015 年 06 月 11 11 日
张曙华 正在履行
公司/本人所直 日 4、2018 年 6 月
接或间接持有 11 日
股份等方式，减 5、9999 年 12
少本公司/本人 月 31 日
所持有或者实 6、9999 年 12
际持有的信息 月 31 日
发展本次发行
前已发行的股
份。
2、上述三十六
个月期满后，本
人在担任公司
的董事、高管期
间，每年转让的
股份不超过本
人所持有信息
发展股份总数
的 25%；离职后
半年内，不转让
本人所持有的
信息发展股份。
3、本人所持发
35
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行人公开发行
股份前已发行
的股份在锁定
期期满后两年
内减持不超过
本人所持股份
数的 40%；本人
减持时，将提前
五个交易日向
发行人提交减
持原因、减持数
量、未来减持计
划、减持对发行
人治理结构及
持续经营影响
的说明，并由发
行人在减持前
三个交易日予
以公告；减持将
通过证券交易
所集中竞价交
易系统、大宗交
易系统等方式
进行并且本人
承诺减持价格
（指复权后的
价格)不低于发
行价，若低于发
行价的，本人的
减持所得收入
归发行人所有。
本人不因职务
变更或离职等
主观原因而放
弃履行此承诺。
4、发行人及其
控股股东、实际
控制人、董事及
高级管理人员
就上市后三年
内可能出现连
续 20 个交易日
收盘价低于最
近一期末每股
36
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
净资产情形时
出具了《关于修
订公司首次公
开发行股票并
在创业板上市
后股价稳定预
案的议案》。该
预案在发行人
完成首次公开
发行 A 股股票
并上市之日起
生效，有效期三
年。对于在本预
案有效期内新
聘任的董事（独
立董事除外）、
高级管理人员，
发行人也要求
其履行发行上
市时董事（独立
董事除外）、高
级管理人员已
作出的稳定股
价预案的承诺。
预案具体内容
如下：发行人采
取的稳定股价
的措施包括：由
公司回购股票；
由控股股东及
实际控制人增
持公司股票；由
公司董事（独立
董事除外）、高
级管理人员增
持/买入公司股
票；以及公司董
事会、股东大会
通过的其他稳
定股价的措施。
上述措施的实
施须符合相关
法律法规及监
管部门的规定，
37
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在不会导致发
行人股权结构
不符合上市公
司条件的基础
上，可综合考虑
单独或合并实
施上述措施。在
前述事项发生
之日起 3 个交易
日内，发行人应
当综合考虑公
司经营发展实
际情况、财务状
况、公司所处行
业及股价二级
市场表现等状
况，提出稳定公
司股价的具体
方案（包括回购
/增持/买入股份
金额、数量等）。
具体股价稳定
措施及承诺如
下：控股股东、
实际控制人增
持股票：在达到
启动股价稳定
措施的条件后，
若公司决定采
取由控股股东、
实际控制人增
持公司股票方
式稳定股价，控
股股东、实际控
制人通过深圳
证券交易所证
券交易系统在
二级市场以买
入的方式，增持
公司股份，资金
来源为自筹取
得。并且在增持
期间及法定期
限内不减持其
38
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所持有的公司
股份。控股股
东、实际控制人
单次用于增持
公司股票的金
额不低于 500 万
元；且单次及或
连续十二个月
增持公司股份
数量不超过公
司股本总额的
2%。控股股东、
实际控制人应
在增持公告做
出之日起次日
开始启动增持，
并应在履行相
关法定手续后
的 30 日内实施
完毕。如未履行
上述承诺事项，
公司有权责令
控股股东、实际
控制人在限期
内履行增持股
票义务，控股股
东、实际控制人
仍不履行的，公
司有权扣减归
属于控股股东
和实际控制人
的当年上市公
司现金分红收
益。5、（1）本
人目前没有、将
来也不直接或
间接从事与发
行人及其控股
或实际控制的
子公司现有及
将来从事的业
务构成同业竞
争的任何活动，
并愿意对违反
39
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上述承诺而给
发行人造成的
经济损失承担
赔偿责任。（2）
对于本人直接
和间接控制/控
股的其他企业，
本人将通过派
出机构和人员
（包括但不限
于董事、总经理
等）以及本人在
该等企业中的
控股/控制地位，
保证该等企业
履行本承诺函
中与本人相同
的义务，保证该
等企业不与发
行人进行同业
竞争，本人并愿
意对违反上述
承诺而给发行
人造成的经济
损失承担全部
连带的赔偿责
任。（3）在本人
及本人所控制
的其他公司与
发行人存在关
联关系期间或
本人构成发行
人的实际控制
人期间，本承诺
函对本人持续
有效。
6、（1）除已经
向相关中介机
构书面披露的
关联交易以外，
本公司以及下
属全资、控股子
公司及其他可
实际控制企业
40
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（以下简称“附
属企业”）与信
息发展之间现
时不存在其他
任何依照法律
法规和中国证
监会的有关规
定应披露而未
披露的关联交
易；（2）在本公
司作为信息发
展控股股东期
间，本公司及附
属企业将尽量
避免、减少与信
息发展发生关
联交易。如因客
观情况导致必
要的关联交易
无法避免的，本
公司及附属企
业将严格遵守
法律法规及中
国证监会和《上
海中信信息发
展股份有限公
司章程》、《上海
中信信息发展
股份有限公司
关联交易管理
办法》等相关制
度的规定，按照
公平、公允、合
理、通常的商业
准则进行。（3）
本公司承诺不
利用信息发展
控股股东地位，
损害信息发展
及其他股东的
合法利益。（4）
若本公司从事
与发行人的业
务有竞争或可
41
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
能构成竞争的
业务或活动，本
公司将转让竞
业业务，停止竞
业活动，或由发
行人收购相关
业务或活动的
成果；若本公司
不停止已存在
的或潜在的侵
害，或本公司与
发行人的关联
交易中未按照
公平、公开、公
正的原则给发
行人造成损失，
由发行人将预
计损失从当年
或以后年度分
配给本公司的
分红中扣除,并
归发行人所有。
本公司以直接
和间接所持发
行人的全部股
份对上述承诺
提供连带责任
保证担保。
1、自信息发展
股票在深圳证
券交易所创业
板上市之日起
十二个月内，本
公司将不通过
包括但不限于 1、2016 年 6 月
苏州国嘉创业 签署转让协议、 2015 年 06 月 11 11 日 1、履行完毕
投资有限公司 进行股权托管 日 2、2018 年 6 月 2、正在履行
等任何方式，减 11 日
少本公司所持
有或者实际持
有的信息发展
本次发行前已
发行的股份（包
括由该部分股
42
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份派生的股份
如送红股、资本
公积金转增
等）；亦不通过
由信息发展回
购本公司所直
接或间接持有
股份等方式，减
少本公司所持
有或者实际持
有的信息发展
本次发行前已
发行的股份。
2、本公司所持
股票在锁定期
满后两年内将
进行股份减持，
减持股份数量
为不超过本公
司所持股份数
的 100%；本公
司在减持股份
时，将提前五个
交易日向发行
人提交减持原
因、减持数量、
未来减持计划、
减持对发行人
治理结构及持
续经营影响的
说明，并由发行
人在减持前三
个交易日予以
公告；减持将通
过证券交易所
集中竞价交易
系统、大宗交易
系统等方式进
行，且减持价格
（指复权后的
价格）不低于发
行价；若所持股
票在锁定期满
后两年内减持
43
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价格低于发行
价的，则减持价
格与发行价之
间的差额由发
行人在现金分
红时从分配当
年及以后年度
的现金分红中
予以先行扣除，
且扣除的现金
分红归发行人
所有。
1、自信息发展
股票在深圳证
券交易所创业
板上市之日起
十二个月内，本
公司将不通过
包括但不限于
签署转让协议、
进行股权托管
等任何方式，减
少本公司所持
有或者实际持
有的信息发展
本次发行前已
发行的股份（包 1、2016 年 6 月
深圳市创新投
括由该部分股 2015 年 06 月 11 11 日 1、履行完毕
资集团有限公
份派生的股份 日 2、2018 年 6 月 2、正在履行
司
如送红股、资本 11 日
公积金转增
等）；亦不通过
由信息发展回
购本公司所直
接或间接持有
股份等方式，减
少本公司所持
有或者实际持
有的信息发展
本次发行前已
发行的股份。
2、本公司所持
股票在锁定期
满后两年内将
44
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
进行股份减持，
减持股份数量
为不超过本公
司所持股份数
的 100%；本公
司在减持股份
时，将提前五个
交易日向发行
人提交减持原
因、减持数量、
未来减持计划、
减持对发行人
治理结构及持
续经营影响的
说明，并由发行
人在减持前三
个交易日予以
公告；减持将通
过证券交易所
集中竞价交易
系统、大宗交易
系统等方式进
行，且减持价格
（指复权后的
价格）不低于发
行价；若所持股
票在锁定期满
后两年内减持
价格低于发行
价的，则减持价
格与发行价之
间的差额由发
行人在现金分
红时从分配当
年及以后年度
的现金分红中
予以先行扣除，
且扣除的现金
分红归发行人
所有。
1、自信息发展 1、2016 年 6 月
上海红土创业 股票在深圳证 2015 年 06 月 11 11 日 1、履行完毕
投资有限公司 券交易所创业 日 2、2018 年 6 月 2、正在履行
板上市之日起 11 日
45
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二个月内，本
公司将不通过
包括但不限于
签署转让协议、
进行股权托管
等任何方式，减
少本公司所持
有或者实际持
有的信息发展
本次发行前已
发行的股份（包
括由该部分股
份派生的股份
如送红股、资本
公积金转增
等）；亦不通过
由信息发展回
购本公司所直
接或间接持有
股份等方式，减
少本公司所持
有或者实际持
有的信息发展
本次发行前已
发行的股份。
2、本公司所持
股票在锁定期
满后两年内将
进行股份减持，
减持股份数量
为不超过本公
司所持股份数
的 100%；本公
司在减持股份
时，将提前五个
交易日向发行
人提交减持原
因、减持数量、
未来减持计划、
减持对发行人
治理结构及持
续经营影响的
说明，并由发行
人在减持前三
46
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
个交易日予以
公告；减持将通
过证券交易所
集中竞价交易
系统、大宗交易
系统等方式进
行，且减持价格
（指复权后的
价格）不低于发
行价；若所持股
票在锁定期满
后两年内减持
价格低于发行
价的，则减持价
格与发行价之
间的差额由发
行人在现金分
红时从分配当
年及以后年度
的现金分红中
予以先行扣除，
且扣除的现金
分红归发行人
所有。
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
47
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
否
48
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 50,100,000 75.00% 0 0 0 -11,653,260 -11,653,260 38,446,740 57.56%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 50,100,000 75.00% 0 0 0 -11,653,260 -11,653,260 38,446,740 57.56%
其中：境内法人持股 30,895,000 46.25% 0 0 0 -9,652,600 -9,652,600 21,242,400 31.80%
境内自然人持
19,205,000 28.75% 0 0 0 -2,000,660 -2,000,660 17,204,340 25.76%
股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限售条件股份 16,700,000 25.00% 0 0 0 11,653,260 11,653,260 28,353,260 42.45%
1、人民币普通股 16,700,000 25.00% 0 0 0 11,653,260 11,653,260 28,353,260 42.45%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
100.00
三、股份总数 66,800,000 100.00% 0 0 0 0 0 66,800,000
%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了法人股东苏州国嘉创业投资有限公司、深圳市创新投资集团有限公司、上海红土创业投资有限公司、
上海统易财务顾问有限公司，自然人股东张志红、杨安荣、刘理洲、李志卿、刘赣的首发限售股的解限售工作。本次解除首
发限售股份数量为13,787,520股，占总股本的20.64%；于解禁日实际可上市流通限售股份数量为11,633,260股，占总股本的
17.45%。本次解除首发限售股份可上市流通日为2016年6月13日（星期一）。
49
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
上海中信电子发 首发前机构类限 2018 年 6 月 11
21,242,400 0 0 21,242,400
展有限公司 售股 日
首发前个人类限 2018 年 6 月 11
张曙华 15,070,080 0 0 15,070,080
售股 日
苏州国嘉创业投 首发前机构类限 报告期内已全部
3,807,600 3,807,600 0 0
资有限公司 售股 解除限售
深圳市创新投资 首发前机构类限 报告期内已全部
3,006,000 3,006,000 0 0
集团有限公司 售股 解除限售
上海红土创业投 首发前机构类限 报告期内已全部
2,004,000 2,004,000 0 0
资有限公司 售股 解除限售
首发前个人类限 报告期内已全部
张志红 1,262,520 1,262,520 0 0
售股 解除限售
报告期内首发限
售股全部解除限
售；作为公司高
管，75%的股份
进入高管锁定
杨安荣 1,162,320 1,162,320 871,740 871,740 高管锁定股
股。2016 年 6 月
11 日起每年的第
一个交易日解锁
25%直至高管锁
定期止。
报告期内首发限
刘理洲 941,880 941,880 706,410 706,410 高管锁定股
售股全部解除限
50
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
售；作为公司监
事，75%的股份
进入锁定股。
2016 年 6 月 11
日起每年的第一
个交易日解锁
25%直至高管锁
定期止。
上海统易财务顾 首发前机构类限 报告期内已全部
835,000 835,000 0 0
问有限公司 售股 解除限售
报告期内首发限
售股全部解除限
售；作为公司董
事，75%的股份
进入锁定股。
李志卿 741,480 741,480 556,110 556,110 高管锁定股
2016 年 6 月 11
日起每年的第一
个交易日解锁
25%直至高管锁
定期止。
首发前个人类限 报告期内已全部
刘赣 26,720 26,720 0 0
售股 解除限售
合计 50,100,000 13,787,520 2,134,260 38,446,740 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,183
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
持股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
上海中信电子发
境内非国有法人 31.80% 21,242,400 0 21,242,400 0
展有限公司
张曙华 境内自然人 22.56% 15,070,080 0 15,070,080 0 质押 5,800,000
深圳市创新投资
境内非国有法人 4.50% 3,006,000 0 0 3,006,000
集团有限公司
上海红土创业投
境内非国有法人 3.00% 2,004,000 0 0 2,004,000
资有限公司
苏州国嘉创业投 境内非国有法人 2.06% 1,377,600 -2,430,00 0 1,377,600
51
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资有限公司 0
中央汇金资产管
国有法人 1.66% 1,107,600 0 0 1,107,600
理有限责任公司
杨安荣 境内自然人 1.59% 1,062,320 -100,000 871,740 190,580
上海统易财务顾
境内非国有法人 1.25% 835,000 0 0 835,000
问有限公司
刘理洲 境内自然人 1.21% 806,880 -135,000 706,410 100,470
李志卿 境内自然人 0.96% 641,480 -100,000 556,110 85,370
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
除上海中信电子发展有限公司和张曙华属一致行动人，深圳市创新投资集团有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说
和上海红土创业投资有限公司属一致行动人，公司未曾知悉其他股东间是否存在关联
明
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市创新投资集团有限公司 3,006,000 人民币普通股 3,006,000
上海红土创业投资有限公司 2,004,000 人民币普通股 2,004,000
苏州国嘉创业投资有限公司 1,377,600 人民币普通股 1,377,600
中央汇金资产管理有限责任公司 1,107,600 人民币普通股 1,107,600
上海统易财务顾问有限公司 835,000 人民币普通股 835,000
中国工商银行股份有限公司－上投
541,729 人民币普通股 541,729
摩根智慧互联股票型证券投资基金
傅梅玲 299,900 人民币普通股 299,900
中国建设银行－上投摩根成长先锋
203,552 人民币普通股 203,552
股票型证券投资基金
林古琴 200,000 人民币普通股 200,000
杨安荣 190,580 人民币普通股 190,580
除上海中信电子发展有限公司和张曙华属一致行动人，深圳市创新投资集团有限公司
前 10 名无限售流通股股东之间，以 和上海红土创业投资有限公司属一致行动人，公司未曾知悉其他股东间是否存在关联
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未
名股东之间关联关系或一致行动的 曾知悉前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股东和前 10 名股东之间
说明 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东傅梅玲除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过投资者信用账户持有 299,900
（如有）（参见注 4） 股，实际合计持有 299,900 股；中央汇金资产管理有限责任公司代表国家持有股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
52
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
53
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
张曙华 董事长 现任 15,070,080 0 0 15,070,080 0 0 0 0
杨安荣 董事 现任 1,162,320 0 100,000 1,062,320 0 0 0 0
李志卿 董事 现任 741,480 0 100,000 641,480 0 0 0 0
张颖 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
张元利 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
尹於舜 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
黄亚钧 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘红梅 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
陈若初 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
席
刘理洲 监事 现任 941,880 0 135,000 806,880 0 0 0 0
时泂 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
石富义 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
书
合计 -- -- 17,915,760 0 335,000 17,580,760 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
54
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海中信信息发展股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 93,296,386.63 240,140,175.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 268,277,351.33 188,996,520.00
预付款项 10,436,390.45 11,360,153.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 50,926,881.16 38,174,620.31
买入返售金融资产
存货 189,981,505.06 139,785,779.85
55
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 336,854.23 579,955.60
流动资产合计 613,255,368.86 619,037,204.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 11,338,293.15 10,626,734.94
在建工程 13,155,197.23 8,910,316.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,737,194.97 32,827,840.67
开发支出
商誉 10,737,367.68 10,737,367.68
长期待摊费用
递延所得税资产 8,207,087.06 5,688,162.23
其他非流动资产 327,000.00
非流动资产合计 76,175,140.09 69,117,422.33
资产总计 689,430,508.95 688,154,627.25
流动负债：
短期借款 190,000,000.00 115,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
56
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 69,691,695.86 97,631,757.55
预收款项 50,746,932.95 82,095,080.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,506,001.79 3,388,691.60
应交税费 33,431,848.70 35,943,273.33
应付利息 243,291.70 128,686.80
应付股利
其他应付款 12,658,403.88 4,998,059.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 361,278,174.88 339,185,549.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,045,000.00 345,000.00
递延所得税负债 166,250.02 180,500.02
其他非流动负债
非流动负债合计 6,211,250.02 525,500.02
负债合计 367,489,424.90 339,711,049.11
所有者权益：
股本 66,800,000.00 66,800,000.00
其他权益工具
57
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 127,016,035.86 127,016,035.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,307,285.22 15,307,285.22
一般风险准备
未分配利润 107,190,116.03 132,257,902.60
归属于母公司所有者权益合计 316,313,437.11 341,381,223.68
少数股东权益 5,627,646.94 7,062,354.46
所有者权益合计 321,941,084.05 348,443,578.14
负债和所有者权益总计 689,430,508.95 688,154,627.25
法定代表人：张曙华 主管会计工作负责人：张颖 会计机构负责人：汤泓涛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 68,159,391.76 215,726,316.13
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 267,370,983.34 188,256,904.50
预付款项 22,591,924.67 10,223,012.68
应收利息
应收股利
其他应收款 48,805,977.96 36,598,521.93
存货 127,381,720.79 106,455,819.08
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 336,854.23 336,854.23
流动资产合计 534,646,852.75 557,597,428.55
58
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 104,100,000.00 104,100,000.00
投资性房地产
固定资产 7,097,778.85 6,255,244.08
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 513,778.30 170,173.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,270,185.66 4,351,133.55
其他非流动资产 300,400.00
非流动资产合计 117,981,742.81 115,176,951.00
资产总计 652,628,595.56 672,774,379.55
流动负债：
短期借款 175,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 109,603,063.91 160,929,920.45
预收款项 42,931,996.85 79,285,315.21
应付职工薪酬 2,980,949.29 2,289,007.33
应交税费 30,092,812.54 29,229,424.11
应付利息 243,291.70 101,805.56
应付股利
其他应付款 12,105,661.47 2,733,458.46
划分为持有待售的负债
59
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 372,957,775.76 374,568,931.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,700,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,700,000.00
负债合计 378,657,775.76 374,568,931.12
所有者权益：
股本 66,800,000.00 66,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 127,005,696.49 127,005,696.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,307,285.22 15,307,285.22
未分配利润 64,857,838.09 89,092,466.72
所有者权益合计 273,970,819.80 298,205,448.43
负债和所有者权益总计 652,628,595.56 672,774,379.55
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
60
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一、营业总收入 182,358,889.64 134,069,860.33
其中：营业收入 182,358,889.64 134,069,860.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 201,173,344.36 149,149,364.50
其中：营业成本 114,095,132.90 83,378,378.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 868,389.02 473,719.62
销售费用 24,053,893.90 19,702,365.69
管理费用 53,829,313.66 40,698,614.14
财务费用 4,345,367.66 3,381,847.34
资产减值损失 3,981,247.22 1,514,438.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,814,454.72 -15,079,504.17
加：营业外收入 3,665,400.03 726,619.48
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 10,193.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,159,248.44 -14,352,884.69
减：所得税费用 -2,016,754.35 -2,043,192.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,142,494.09 -12,309,691.93
归属于母公司所有者的净利润 -11,707,786.57 -12,240,757.96
61
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -1,434,707.52 -68,933.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -13,142,494.09 -12,309,691.93
归属于母公司所有者的综合收益
-11,707,786.57 -12,240,757.96
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,434,707.52 -68,933.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.175 -0.244
（二）稀释每股收益 -0.175 -0.244
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张曙华 主管会计工作负责人：张颖 会计机构负责人：汤泓涛
62
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 182,312,806.11 132,419,916.38
减：营业成本 126,736,331.19 95,495,724.29
营业税金及附加 868,389.02 330,669.01
销售费用 22,972,609.88 18,656,654.12
管理费用 38,979,256.65 33,243,965.88
财务费用 4,198,029.20 3,342,829.10
资产减值损失 3,957,047.22 1,351,225.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,398,857.05 -20,001,151.61
加：营业外收入 2,615,370.06 717,024.21
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 10,193.75
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-12,793,680.74 -19,284,127.40
列）
减：所得税费用 -1,919,052.11 -2,770,692.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,874,628.63 -16,513,435.33
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
63
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -10,874,628.63 -16,513,435.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 76,600,267.68 62,310,426.27
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 755,650.21 529,149.21
收到其他与经营活动有关的现金 12,234,968.53 1,617,634.30
经营活动现金流入小计 89,590,886.42 64,457,209.78
64
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 121,521,108.78 78,147,849.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
119,697,847.71 88,944,058.43
金
支付的各项税费 13,741,522.22 13,999,024.97
支付其他与经营活动有关的现金 39,030,540.51 42,047,840.95
经营活动现金流出小计 293,991,019.22 223,138,773.86
经营活动产生的现金流量净额 -204,400,132.80 -158,681,564.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
7,505,170.41 1,705,090.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,505,170.41 1,705,090.72
投资活动产生的现金流量净额 -7,505,170.41 -1,705,090.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,279,684.02 152,138,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 161,000,000.00 115,000,000.00
65
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 169,279,684.02 267,138,000.00
偿还债务支付的现金 86,000,000.00 58,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
17,297,472.45 3,407,000.49
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 103,297,472.45 61,407,000.49
筹资活动产生的现金流量净额 65,982,211.57 205,730,999.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -145,923,091.64 45,344,344.71
加：期初现金及现金等价物余额 231,556,439.76 109,558,077.76
六、期末现金及现金等价物余额 85,633,348.12 154,902,422.47
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,720,369.18 61,339,573.27
收到的税费返还 749,943.06 529,149.21
收到其他与经营活动有关的现金 9,357,450.87 298,931.14
经营活动现金流入小计 84,827,763.11 62,167,653.62
购买商品、接受劳务支付的现金 184,851,515.98 88,024,360.84
支付给职工以及为职工支付的现
70,843,317.53 56,845,671.12
金
支付的各项税费 8,976,679.37 9,511,508.03
支付其他与经营活动有关的现金 30,770,281.93 35,835,192.02
经营活动现金流出小计 295,441,794.81 190,216,732.01
经营活动产生的现金流量净额 -210,614,031.70 -128,049,078.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
66
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
2,385,210.46 202,492.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,385,210.46 202,492.86
投资活动产生的现金流量净额 -2,385,210.46 -202,492.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,279,684.02 152,138,000.00
取得借款收到的现金 146,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 154,279,684.02 252,138,000.00
偿还债务支付的现金 71,000,000.00 58,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,926,669.31 3,355,152.26
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 87,926,669.31 61,355,152.26
筹资活动产生的现金流量净额 66,353,014.71 190,782,847.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -146,646,227.45 62,531,276.49
加：期初现金及现金等价物余额 207,142,580.70 86,306,997.04
六、期末现金及现金等价物余额 60,496,353.25 148,838,273.53
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
67
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
66,800
127,016 15,307, 132,257 7,062,3 348,443
一、上年期末余额 ,000.0
,035.86 285.22 ,902.60 54.46 ,578.14
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
66,800
127,016 15,307, 132,257 7,062,3 348,443
二、本年期初余额 ,000.0
,035.86 285.22 ,902.60 54.46 ,578.14
0
三、本期增减变动
-25,067, -1,434,7 -26,502,
金额（减少以“－”
786.57 07.52 494.09
号填列）
（一）综合收益总 -11,707, -1,434,7 -13,142,
额 786.57 07.52 494.09
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-13,360, -13,360,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
68
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 13,360, 13,360,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,800
127,016 15,307, 107,190 5,627,6 321,941
四、本期期末余额 ,000.0
,035.86 285.22 ,116.03 46.94 ,084.05
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
50,100
10,339. 12,429, 96,893, 7,077,0 166,510
一、上年期末余额 ,000.0
37 255.72 505.76 52.43 ,153.28
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
50,100
二、本年期初余额 10,339. 12,429, 96,893, 7,077,0 166,510
,000.0
69
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0 37 255.72 505.76 52.43 ,153.28
三、本期增减变动 16,700
127,005 2,878,0 35,364, -14,697 181,933
金额（减少以“－” ,000.0
,696.49 29.50 396.84 .97 ,424.86
号填列） 0
（一）综合收益总 38,242, 796,194 39,038,
额 426.34 .07 620.41
16,700
（二）所有者投入 127,005 143,705
,000.0
和减少资本 ,696.49 ,696.49
0
16,700
1．股东投入的普 127,005 143,705
,000.0
通股 ,696.49 ,696.49
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,878,0 -2,878,0 -810,89 -810,89
（三）利润分配
29.50 29.50 2.04 2.04
2,878,0 -2,878,0
1．提取盈余公积
29.50 29.50
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -810,89 -810,89
股东）的分配 2.04 2.04
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
70
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
66,800
127,016 15,307, 132,257 7,062,3 348,443
四、本期期末余额 ,000.0
,035.86 285.22 ,902.60 54.46 ,578.14
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
66,800,0 127,005,6 15,307,28 89,092, 298,205,4
一、上年期末余额
00.00 96.49 5.22 466.72 48.43
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
66,800,0 127,005,6 15,307,28 89,092, 298,205,4
二、本年期初余额
00.00 96.49 5.22 466.72 48.43
三、本期增减变动
-24,234, -24,234,6
金额（减少以“－”
628.63 28.63
号填列）
（一）综合收益总 -10,874, -10,874,6
额 628.63 28.63
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-13,360, -13,360,0
（三）利润分配
000.00 00.00
71
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 13,360, 13,360,00
股东）的分配 000.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,800,0 127,005,6 15,307,28 64,857, 273,970,8
四、本期期末余额
00.00 96.49 5.22 838.09 19.80
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
50,100,0 12,429,25 63,190, 125,719,4
一、上年期末余额
00.00 5.72 201.26 56.98
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
50,100,0 12,429,25 63,190, 125,719,4
二、本年期初余额
00.00 5.72 201.26 56.98
三、本期增减变动
16,700,0 127,005,6 2,878,029 25,902, 172,485,9
金额（减少以“－”
00.00 96.49 .50 265.46 91.45
号填列）
（一）综合收益总 28,780, 28,780,29
72
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 294.96 4.96
（二）所有者投入 16,700,0 127,005,6 143,705,6
和减少资本 00.00 96.49 96.49
1．股东投入的普 16,700,0 127,005,6 143,705,6
通股 00.00 96.49 96.49
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,878,029 -2,878,0
（三）利润分配
.50 29.50
2,878,029 -2,878,0
1．提取盈余公积
.50 29.50
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,800,0 127,005,6 15,307,28 89,092, 298,205,4
四、本期期末余额
00.00 96.49 5.22 466.72 48.43
三、公司基本情况
1、公司简介
公司名称：上海中信信息发展股份有限公司
本公司注册地址：上海市静安区昌平路710号302室
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
总部地址：上海
营业期限：长期
股本：人民币66800000.00元
本公司属计算机应用
经营范围主要包括：计算机软硬件、系统集成、网络工程、电子信息领域内的“四技”服务，计算机
软硬件、网络工程设备、公共安全防范工程设计及施工，建筑智能化工程设计与施工，计算机数
据处理（凡涉及许可经营的凭许可经营）。
2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
本公司属计算机应用
经营范围主要包括：计算机软硬件、系统集成、网络工程、电子信息领域内的“四技”服务，计算机
软硬件、网络工程设备、公共安全防范工程设计及施工，建筑智能化工程设计与施工，计算机数
据处理（凡涉及许可经营的凭许可经营）。
3、历史沿革
上海中信信息发展股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为上海中信信息发展有限公司（以下简
称“有限公司”），是由上海中信电子发展有限公司、张曙华和王昀共同出资组建的有限公司，设立
时的注册资本为100万元，各股东出资额分别为20万元、40万元、40万元，于1997年10月29日领取
上海市工商行政管理局静安分局核发的企业法人营业执照。
2003年5月18日，根据有限公司股东会决议和股权转让协议，王昀将其持有的有限公司40%的股权
予以转让，其中，10%转让给上海中信电子发展有限公司，30%转让给张曙华。股权转让后，注册
资本仍为100万元，其中：上海中信电子发展有限公司出资30万元，占注册资本的30%；张曙华出
资70万元，占注册资本的70%。
2003年8月，根据有限公司股东会决议，增加注册资本900万元，其中：未分配利润转增700万元、
货币增资200万元。此次增资后，注册资本增至1,000万元，其中：上海中信电子发展有限公司出资
880万元，占注册资本的88%；张曙华出资120万元，占注册资本的12%。
2008年6月2日，根据有限公司股东会决议和股权转让协议，上海中信电子发展有限公司将其持有
的有限公司28%的股权分别转让给张曙华18.08%、张志红2.52%、杨安荣2.32%、刘理洲1.88%、刘
赣1.72%和李志卿1.48%。此次股权转让后，有限公司注册资本仍为1,000万元，其中：上海中信电
子发展有限公司出资600万元，占注册资本的60%；张曙华出资300.80万元，占注册资本的30.08%；
张志红出资25.20万元，占注册资本的2.52%；杨安荣出资23.20万元，占注册资本的2.32%；刘理洲
出资18.80万元，占注册资本的1.88%；刘赣出资17.20万元，占注册资本的1.72%；李志卿出资14.80
万元，占注册资本的1.48%。
2008年6月18日，根据本公司发起人协议，有限公司整体变更为股份公司，以经审计后的截止2007
年12月31日的净资产折成股份2,280万股，每股1元，变更后的注册资本为2,280万元，其中：上海
中信电子发展有限公司持1,368万股，占注册资本的60%；张曙华持685.82万股，占注册资本的
30.08%；张志红持57.46万股，占注册资本的2.52%；杨安荣持52.90万股，占注册资本的2.32%；刘
理洲持42.86万股，占注册资本的1.88%；刘赣持39.22万股，占注册资本的1.72%；李志卿持33.74
万股，占注册资本的1.48%。本公司于2008年6月取得上海市工商行政管理局核发的注册号为
310106000072349号的企业法人营业执照。
2009年6月11日，根据本公司股东大会决议，增加注册资本720万元，由未分配利润转增资本。此
次变更后，公司注册资本增至3,000万元，其中：上海中信电子发展有限公司持1,800万股，占注册
资本的60%；张曙华持902.40万股，占注册资本的30.08%；张志红持75.60万股，占注册资本的2.52%；
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
杨安荣持69.60万股，占注册资本的2.32%；刘理洲持56.40万股，占注册资本的1.88%；刘赣持51.60
万股，占注册资本的1.72%；李志卿持44.40万股，占注册资本的1.48%。
2009年10月，根据本公司股东大会决议，股东上海中信电子发展有限公司与苏州国嘉创业投资有
限公司、深圳市创新投资集团有限公司和上海红土创业投资有限公司分别签署股权转让协议，分
别转让228万股、180万股和120万股给上述三方。转让后，公司注册资本仍为3,000万元。
2009年12月，根据本公司股东大会决议，股东刘赣将其持有的本公司股份50万股转让给上海统易
财务顾问有限公司，双方签订了股权转让协议。股权转让后，公司注册资本仍为3,000万元。
2013年6月，公司按每10股转增6.7股的比例，以资本公积、未分配利润向全体股东转增股份总额
2,010万股，每股面值1元，合计增加股本2,010万元。其中：由资本公积转增2,453,540.62元，由未
分配利润转增17,646,459.38元。转增股本后，公司注册资本变更为5,010万元。
根据本公司2015年5月15日股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]958号文《关
于核准上海中信信息发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司已向社会公开发
行新股人民币普通股（A股）16,700,000股，每股发行价格为人民币10.14元。截止2015年6月8日止，
公司募集资金总额为人民币169,338,000.00元，扣除后项发行费用后，实际募集资金净额为人民币
143,705,696.49元，其中：增加注册资本（股本）人民币16,700,000.00元（大写人民币壹仟陆佰柒
拾万元整），股本溢价人民币127,005,696.49元计入资本公积。本次申请登记的注册资本已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年6月9日出具“信会师报字【2015】第114313号”验资报告进
行验证。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海金档信息技术有限公司
光典信息发展有限公司
上海追索信息科技有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司的业务主要分为应用软件开发与销售、系统集成及技术支持与服务三部分。
（1）应用软件开发与销售是指根据客户的需求，利用开发工具为客户提供一整套实现某种功能的软件产
品或者利用已有产品进行的二次开发以满足客户的某种特定需求。该类收入按照合同约定、在项目实施完
成并经对方验收合格后确认收入。
（2）技术支持与服务是指利用软硬件专业知识向客户提供的有偿软硬件后续服务，包括系统维护、软硬
件应用与支持、软件产品维护与升级。该类收入中对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件均有明确
约定的服务合同，根据合同规定在服务期间内分期确认收入；其他服务合同在提供服务的结果能够可靠估
计的情况下，在合同约定的服务期限内，经用户确认后确认收入。
（3）系统集成项目业务是指按照客户需求提供档案、食品流通追索、政法等领域信息化整体解决方案，
通过本公司自制软件产品和外购硬件（原材料、设备等），以工程项目的形式对整体方案予以实现。其收
入确认的具体方法为：对于系统集成项目，公司根据合同的约定，在系统集成项目中的软件产品和外购硬
件（原材料、设备等）已交付给客户，系统已按合同约定的条件完成安装调试，通过客户验收完成后确认
相关的系统集成项目收入的实现。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本次报告期间为2016年1月1日至2016年6月30日。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
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值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
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在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和
承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该
安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认
共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份
额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经
营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产
时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部
分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向
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共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公
司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额
折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产
负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额； 采
用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
2.外币财务报表折算
公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”
项目反映。注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方
法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则
终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额大于 100 万元的应收账款或单项金额大于
单项金额重大的判断依据或金额标准
50 万元的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
销售货款 账龄分析法
其他款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但有证据表明其未来现金流量现值低于账面
单项计提坏账准备的理由
价值，则按其低于账面价值的差额单项计提坏账准备。
12、存货
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
电子设备 年限平均法 3、5 5 31.67、19
运输设备 年限平均法 5、8 5 19、11.875
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包
括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止
资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整
体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程
中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途
前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50年 土地出让合同
软件 5年 受益期
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产
负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进
估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
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间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益。
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在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交
易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估
计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金
额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
4、公司项目收入确认原则
本公司的业务主要分为应用软件开发与销售、系统集成及技术支持与服务三部分。
（1）应用软件开发与销售是指根据客户的需求，利用开发工具为客户提供一整套实现某种功能的软件产
品或者利用已有产品进行的二次开发以满足客户的某种特定需求。该类收入按照合同约定、在项目实施完
成并经对方验收合格后确认收入。
（2）技术支持与服务是指利用软硬件专业知识向客户提供的有偿软硬件后续服务，包括系统维护、软硬
件应用与支持、软件产品维护与升级。该类收入中对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件均有明确
约定的服务合同，根据合同规定在服务期间内分期确认收入；其他服务合同在提供服务的结果能够可靠估
计的情况下，在合同约定的服务期限内，经用户确认后确认收入。
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（3）系统集成项目业务是指按照客户需求提供档案、食品流通追索、政法等领域信息化整体解决方案，
通过本公司自制软件产品和外购硬件（原材料、设备等），以工程项目的形式对整体方案予以实现。其收
入确认的具体方法为：对于系统集成项目，公司根据合同的约定，在系统集成项目中的软件产品和外购硬
件（原材料、设备等）已交付给客户，系统已按合同约定的条件完成安装调试，通过客户验收完成后确认
相关的系统集成项目收入的实现。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入
确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比
法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固
定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产
相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助
之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
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当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 17%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
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交增值税
营业税 按工程类应税营业收入计征 3%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、增值税
2011年1月28日，国务院发布《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国
发[2011]4号），明确继续实施软件增值税优惠政策。对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，
按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据财政部、国家税务总局《关于在上海开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》
（财税【2011】111号）、《营业税改征增值税免税优惠政策过渡操作意见》，本公司及子公司上海金档
信息技术有限公司经主管税务机关审核并按规定程序审批后的技术开发业务，可免征增值税。
2、营业税
根据上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局发布的《关于转发“关于贯彻落实<中共中央国
务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的通知”和本市实施意见的通知》
（沪财办[1999]93号）文件规定，本公司及子公司上海金档信息技术有限公司经主管税务机关按规定程序
审批后的技术开发业务，可免征营业税。
3、企业所得税
（1）根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局于2014年10月
23日向本公司颁发的编号为GR201431001160的《高新技术企业证书》，本公司通过高新技术企业复审认定，
有效期为三年，2016年度减按15％的税率缴纳企业所得税。
（2）2013年11月19日，子公司上海金档信息技术有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上
海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新科技企业，颁发了编号为GR201331000909号的《高新技术
企业证书》，证书有效期为3年。2014年4月，上海市地方税务局普陀区分局出具了编号为3101071404001359
号企业所得税优惠事先备案结果通知书，2015年度减按15%的税率缴纳企业所得税。截止本报告出具日，
子公司上海金档信息技术有限公司的高新技术企业复审工作正在进行，2016年上半年度的企业所得税暂按
25％计算。
（3）根据财政部、国家税务总局颁发的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策
的通知》（财税[2012]27号）、国家税务总局《关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国
家税务总局公告2013年第43号）、国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（财税【2008】
111号）、国家税务总局《关于印发（税收减免管理办法（试行））的通知》（国税发【2005】129号）、
国家税务总局《关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》（国税函【2009】255号）文件的规定，
以及上海市青浦区国家税务局下发的“企业所得税优惠审批结果通知书”规定，子公司光典信息发展有限公
司2013年度免征企业所得税一年，自2014年至2016年减半按12.5%的税率缴纳企业所得税三年。
（4）控股子公司上海追索信息科技有限公司于2015年度被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海
市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新科技企业，取得了编号为GF201531000244号的《高新技术企
业证书》，证书有效期为3年。根据《关于印发<上海市高新技术企业认定管理实施办法>的通知》、《中
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
华人民共和国企业所得税法》的相关规定，上海追索信息科技有限公司自2015年度起三年内减按15%的税
率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 108,899.65 181,055.16
银行存款 85,524,448.47 231,375,384.60
其他货币资金 7,663,038.51 8,583,735.43
合计 93,296,386.63 240,140,175.19
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
保函保证金 7,663,038.51 8,583,735.43
合 计 7,663,038.51 8,583,735.43
截止2016年6月30日，其他货币资金中保函保证金7,663,038.51元，为本公司向银行申请开具无条件、
不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
91
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
290,981, 22,704,6 268,277,3 208,031 19,035,06 188,996,52
合计提坏账准备的 100.00% 7.80% 100.00% 9.15%
997.18 45.85 51.33 ,585.25 5.25 0.00
应收账款
290,981, 22,704,6 268,277,3 208,031 19,035,06 188,996,52
合计 100.00% 7.80% 100.00% 9.15%
997.18 45.85 51.33 ,585.25 5.25 0.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 229,968,062.07 11,498,403.12 5.00%
92
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1至2年 45,975,327.15 4,597,532.71 10.00%
2至3年 7,874,473.19 2,362,341.96 30.00%
3至4年 5,446,554.89 2,723,277.45 50.00%
4至5年 648,297.57 453,808.30 70.00%
5 年以上 1,069,282.31 1,069,282.31 100.00%
合计 290,981,997.18 22,704,645.85
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,669,580.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例(%)
第一名 21,483,000.00 8.01% 1,074,150.00
第二名 19,598,030.00 7.31% 979,901.50
第三名 17,631,000.00 6.57% 881,550.00
第四名 10,726,088.04 4.00% 1,072,608.80
第五名 9,388,866.00 3.50% 938,886.60
合 计 78,826,984.04 29.38% 4,947,096.90
93
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,553,350.92 91.54% 10,882,697.89 95.80%
1至2年 448,108.15 4.29% 334,411.00 2.94%
2至3年 163,277.78 1.56% 112,245.08 0.99%
3 年以上 271,653.60 2.60% 30,800.00 0.27%
合计 10,436,390.45 -- 11,360,153.97 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例
第一名 4,900,753.35 46.96%
第二名 913,209.83 8.75%
第三名 755,146.50 7.24%
第四名 615,000.00 5.89%
第五名 350,000.00 3.35%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断
94
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
57,412,5 6,485,63 50,926,88 44,348, 6,173,964 38,174,620.
合计提坏账准备的 100.00% 11.30% 100.00% 13.92%
11.87 0.71 1.16 584.40 .09 31
其他应收款
57,412,5 6,485,63 50,926,88 44,348, 6,173,964 38,174,620.
合计 100.00% 11.30% 100.00% 13.92%
11.87 0.71 1.16 584.40 .09 31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 40,143,868.81 2,007,193.44 5.00%
95
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1至2年 8,642,406.43 864,240.64 10.00%
2至3年 5,801,175.78 1,740,353.26 30.00%
3至4年 1,111,445.85 555,722.93 50.00%
4至5年 1,318,315.20 922,820.64 70.00%
5 年以上 395,299.80 395,299.80 100.00%
合计 57,412,511.87 6,485,630.71
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 311,666.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 48,683,353.88 37,604,404.90
备用金 6,380,724.14 5,590,219.39
押金 1,863,520.29 973,228.21
其他 484,913.56 180,731.90
合计 57,412,511.87 44,348,584.40
96
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 5,500,000.00 1 年以内 10.80% 275,000.00
第二名 保证金 2,246,556.90 1 年以内 4.41% 112,327.85
第三名 保证金 1,618,500.00 1 年以内 3.18% 80,925.00
第四名 保证金 1,480,000.00 1 年以内 2.91% 74,000.00
第五名 保证金 1,355,577.80 2 年以内 2.66% 135,557.78
合计 -- 12,200,634.70 -- 23.96% 677,810.63
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 241,974.95 241,974.95 198,499.20 198,499.20
未完工项目成本 189,739,530.11 189,739,530.11 139,587,280.65 139,587,280.65
合计 189,981,505.06 189,981,505.06 139,785,779.85 139,785,779.85
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
97
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴增值税 236,610.37
预缴营业税 336,854.23 333,644.63
增值税留抵税额
预缴其他税费 9,700.60
合计 336,854.23 579,955.60
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
98
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
99
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
100
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,733,329.67 18,256,401.70 21,989,731.37
2.本期增加金额 422,735.22 2,618,652.06 3,041,387.28
（1）购置 422,735.22 2,619,012.06 3,041,747.28
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 102,000.00 3,800.00 105,800.00
（1）处置或报废 102,000.00 3,800.00 105,800.00
4.期末余额 4,054,064.89 20,871,253.76 24,925,318.65
二、累计折旧
1.期初余额 2,542,301.84 8,820,694.59 11,362,996.43
2.本期增加金额 217,889.20 2,092,946.12 2,310,835.32
（1）计提 217,889.20 2,092,946.12 2,310,835.32
3.本期减少金额 86,806.25 86,806.25
（1）处置或报废 86,806.25 86,806.25
4.期末余额 2,673,384.79 10,913,640.71 13,587,025.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
101
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值 1,380,680.10 9,957,613.05 11,338,293.15
2.期初账面价值 1,191,027.83 9,435,707.11 10,626,734.94
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
光典食品追溯信
息服务云平台项 6,746,553.83 6,746,553.83 6,746,553.83 6,746,553.83
目
厂房 6,408,643.40 6,408,643.40 2,163,762.98 2,163,762.98
合计 13,155,197.23 13,155,197.23 8,910,316.81 8,910,316.81
102
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
项目设
光典食
计与开
品追溯
63,100,0 6,746,55 6,746,55 发基本
信息服 10.69% 其他
00.00 3.83 3.83 完成，试
务云平
运行过
台项目
程中
设计、勘
300,000, 2,163,76 4,244,88 6,408,64
厂房 0.72% 测、筹备 其他
000.00 2.98 0.42 3.40
阶段
363,100, 8,910,31 4,244,88 13,155,1
合计 -- -- --
000.00 6.81 0.42 97.23
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
103
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 32,388,620.00 2,455,558.27 34,844,178.27
2.本期增加金
370,958.95 370,958.95
额
（1）购置 370,958.95 370,958.95
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 32,388,620.00 2,826,517.22 35,215,137.22
二、累计摊销
1.期初余额 1,187,582.69 828,754.91 2,016,337.60
2.本期增加金
323,886.18 137,718.47 461,604.65
额
（1）计提 323,886.18 42,718.49 366,604.67
3.本期减少金
额
（1）处置
104
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余额 1,511,468.87 966,473.38 2,477,942.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
30,877,151.13 1,860,043.84 32,737,194.97
值
2.期初账面价
31,201,037.31 1,626,803.36 32,827,840.67
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
105
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上海追索信息科
10,737,367.68 10,737,367.68
技有限公司
合计 10,737,367.68 10,737,367.68
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 29,190,276.56 4,376,197.02 25,209,029.34 3,779,009.94
内部交易未实现利润 4,499,412.20 674,911.83 9,012,545.81 1,265,853.88
可抵扣亏损 18,457,797.17 2,634,606.83
原资本化开发支出摊销
3,475,809.20 521,371.38 4,288,656.07 643,298.41
年限差异
合计 55,623,295.13 8,207,087.06 38,510,231.22 5,688,162.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
合并中可辨认资产与计 1,108,333.47 166,250.02 1,203,333.45 180,500.02
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税基础的差异
合计 1,108,333.47 166,250.02 1,203,333.45 180,500.02
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,207,087.06 5,688,162.23
递延所得税负债 166,250.02 180,500.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购建长期资产相关款项 327,000.00
合计 327,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 190,000,000.00 115,000,000.00
合计 190,000,000.00 115,000,000.00
短期借款分类的说明：
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料费用款 69,691,695.86 97,631,757.55
合计 69,691,695.86 97,631,757.55
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收项目进度款 50,746,932.95 82,095,080.21
合计 50,746,932.95 82,095,080.21
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,709,416.79 105,517,296.37 105,410,043.95 1,816,669.21
二、离职后福利-设定提
1,679,274.81 15,116,956.24 14,106,898.47 2,689,332.58
存计划
合计 3,388,691.60 120,634,252.61 119,516,942.42 4,506,001.79
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
94,663,492.23 94,663,492.23
补贴
2、职工福利费 3,473,344.46 3,473,344.46
3、社会保险费 851,470.98 4,431,816.48 4,415,720.26 867,567.20
其中：医疗保险费 753,232.76 3,945,944.96 3,929,212.96 769,964.76
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工伤保险费 41,081.13 129,017.11 148,201.00 21,897.24
生育保险费 57,157.09 356,854.41 338,306.30 75,705.20
4、住房公积金 433,622.40 2,948,643.20 2,857,487.00 524,778.60
5、工会经费和职工教育
424,323.41 424,323.41
经费
合计 1,709,416.79 105,517,296.37 105,410,043.95 1,816,669.21
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,586,804.08 14,694,699.23 13,672,692.57 2,608,810.74
2、失业保险费 92,470.73 422,257.01 434,205.90 80,521.84
合计 1,679,274.81 15,116,956.24 14,106,898.47 2,689,332.58
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 28,012,766.33 26,093,081.03
企业所得税 781,993.16 5,931,504.85
个人所得税 1,429,019.73 579,447.25
城市维护建设税 1,985,632.05 1,760,227.23
教育费附加 1,008,103.26 1,333,274.38
其他税费 214,334.17 245,738.59
合计 33,431,848.70 35,943,273.33
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 243,291.70 128,686.80
合计 243,291.70 128,686.80
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
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借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 2,360,781.85 3,753,456.77
其他 10,297,622.03 1,244,602.83
合计 12,658,403.88 4,998,059.60
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 345,000.00 5,700,000.00 6,045,000.00 未验收
合计 345,000.00 5,700,000.00 6,045,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
科研计划项目资
助课题经费（金
165,000.00 165,000.00 与收益相关
档光典综合档案
管理软件）
创新基金（基于
物联网技术的追
180,000.00 180,000.00 与收益相关
索蔬菜流通安全
信息追溯系统）
基于大数据分析
的食品安全追溯 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关
云平台
基于国产终端的
食用农产品质量
安全追溯系统应 4,500,000.00 4,500,000.00 与收益相关
用研发与示范课
题
合计 345,000.00 5,700,000.00 6,045,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 66,800,000.00 66,800,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 127,016,035.86 127,016,035.86
合计 127,016,035.86 127,016,035.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 15,307,285.22 15,307,285.22
合计 15,307,285.22 15,307,285.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 132,257,902.60 96,893,505.76
调整后期初未分配利润 132,257,902.60 96,893,505.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -11,707,786.57 38,267,386.34
减：提取法定盈余公积 2,878,029.50
应付普通股股利 13,360,000.00
期末未分配利润 107,190,116.03 132,257,902.60
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 182,358,889.64 114,095,132.90 134,069,860.33 83,378,378.86
合计 182,358,889.64 114,095,132.90 134,069,860.33 83,378,378.86
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62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 14,384.19 292,627.45
城市维护建设税 347,560.28 74,902.57
教育费附加 422,037.13 88,492.06
河道管理 84,407.42 17,697.54
合计 868,389.02 473,719.62
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 13,969,715.31 10,842,335.67
市内交通费 259,474.97 471,768.00
市外差旅费 1,973,706.18 1,658,866.18
业务招待费 1,980,288.42 2,756,155.57
通讯费 134,830.20 115,960.49
办公费 1,780,282.23 1,944,031.68
广告宣传费 65,031.57 114,335.71
售后服务费 919,415.30 771,631.23
运输费 343,288.28 414,205.34
其他 2,627,861.44 613,075.82
合计 24,053,893.90 19,702,365.69
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 8,429,857.20 7,816,155.60
市内交通费 162,387.04 181,432.62
市外差旅费 429,812.40 1,681,003.02
业务招待费 862,391.68 1,390,822.99
通讯费 48,831.99 91,568.55
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办公费 2,297,066.87 1,796,376.64
广告宣传费 37,501.75 16,320.75
车辆运杂费 917,477.72 311,603.21
房屋租赁费 3,584,891.59 3,373,181.26
折旧费 2,310,835.32 1,320,955.18
研发费用 28,094,039.94 20,992,230.05
评估审计咨询费 934,080.83 329,737.21
无形资产摊销 366,604.67 347,881.56
其他 5,353,534.66 1,049,345.50
合计 53,829,313.66 40,698,614.14
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,695,652.45 3,407,000.49
减：利息收入 437,115.47 152,907.82
手续费 86,830.68 127,754.67
合计 4,345,367.66 3,381,847.34
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,981,247.22 1,514,438.85
合计 3,981,247.22 1,514,438.85
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
118
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,662,677.21 724,874.21 3,662,677.21
其他 2,722.82 1,745.27 2,722.82
合计 3,665,400.03 726,619.48
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
1.增值税即 财政部国家
补助 业而获得的 是 否 749,943.06 529,149.21 与收益相关
征即退 税务总局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
2.专利资助 静安区商务 技术更新及
补助 是 否 560,000.00 与收益相关
费 委员会 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
青佳经济发
特定行业、产
展有限公司，
3.扶持奖励 奖励 业而获得的 是 否 189,000.00 与收益相关
上海天地软
补助（按国家
件园区
级政策规定
依法取得）
4.静安区科
委"资助科技
补助 是 否 0.00 120,000.00 与收益相关
创新贷款贴
息"补贴
119
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因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
5.职工失业
社保基金户 补助 业而获得的 是 否 3,600.00 7,850.00 与收益相关
保险基金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
6.基于国产
因研究开发、
终端的数字 上海市经济
技术更新及
档案信息系 和信息化委 补助 是 否 500,000.00 与收益相关
改造等获得
统应用研发 员会
的补助
与示范
因研究开发、
7.光典食品
上海市商务 技术更新及
追溯系统服 补助 是 否 849,000.00 与收益相关
委员会 改造等获得
务云平台
的补助
8.上海市静
安区科学技 补助 是 否 0.00 与收益相关
术委员会
因研究开发、
9.静安区"奖
闸北区市场 技术更新及
励名牌"项目 补助 是 否 600,000.00 与收益相关
监督管理局 改造等获得
资助
的补助
因研究开发、
10.静安区第
技术更新及
19 批上海市 市场监督局 补助 是 否 200,000.00 与收益相关
改造等获得
著名商标
的补助
因研究开发、
11.知识产权 上海市知识 技术更新及
补助 是 否 11,134.15 与收益相关
著作权 产权局 改造等获得
的补助
12.标准化产
业联盟试点 补助 是 否 0.00 67,875.00 与收益相关
项目奖励
合计 -- -- -- -- -- 3,662,677.21 724,874.21 --
其他说明：
截止2016.6月收到的与收益相关的政府补助3,662,677.21元，其中：
1.根据财政部国家税务总局发布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司于2016年1-6月收到软件
退税收入共计749,943.06元，计入营业外收入。
2.根据《静安区关于加强品牌建设的实施意见（试行）》（静府办发（2014）2号），《静安区品牌建设专项资金试行办法》
（静商委发（2014）5号）的精神，公司于2016年3月收到上海市静安区商务委员会专项资金560,000.00元，计入营业外收入。
120
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3.根据上海天地软件创业园有限公司2016年度扶持奖励,子公司上海金档信息技术有限公司于2016年6月收到扶持资金
180,000.00元, 根据上海青佳经济发展有限公司2016年度扶持奖励,子公司光典信息发展有限公司于2016年6月收到扶持资金
共计9,000.00元，计入营业外收入。
4.上期发生数额。
5.2016年2月收到徐汇区社保基金户职工失业保险基金3,600.00元，计入营业外收入。
6.根据《关于本市进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（沪府发〔2012〕26号）、《上海市软件和集成电
路产业发展专项资金管理办法》（沪经信法〔2012〕965号）的规定，公司于2014年12月收到上海市经济和信息化委员会资
助金4,500,000.00元，计入递延收益并于2015年12月收到上海市经济和信息化委员会文件，（沪经信信〔2014〕930号）的通
知，并在2016年4月收到尾款500,000.00元，计入营业外收入。
7.根据《上海现代服务业综合试点专项资金使用管理办法》（沪商市场〔2016〕11号），子公司光典信息发展有限公司于2016
年6月收到上海市商务委资助资金849,000.00元，计入营业外收入。
8.上期发生数额。
9.根据《上海市工商行政管理局文件》沪工商标[2014]903号，公司于2016年5月收到上海市闸北区市场监督管理局，2014年
品牌建设补贴收入600,000.00元，计入营业外收入
10.根据静科创办（2012）2号《静安区增强科技创新能力行动纲要若干配套措施的实施细则》和《静安区科技创新专项资金
管理办法》，公司于2016年5月收到市场监督局补贴收入200,000.00元，计入营业外收入。
11.根据作品版权登记保护应用平台申请的2016年度知识产权著作权，软件登记资助费11,134.15元，计入营业外收入。
12.上期发生数额。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 10,193.75
合计 10,193.75
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 516,420.48 55,510.96
递延所得税费用 -2,533,174.83 -2,098,703.72
合计 -2,016,754.35 -2,043,192.76
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
121
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利润总额 -15,159,248.44
按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,273,887.27
子公司适用不同税率的影响 257,132.92
所得税费用 -2,016,754.35
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 8,609,749.82 187,875.00
利息收入 437,115.47 152,907.82
往来款 3,169,876.03 1,254,748.36
其他 18,227.21 22,103.12
合计 12,234,968.53 1,617,634.30
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 8,764,758.84 7,406,009.93
销售费用 3,299,168.02 2,417,031.96
手续费支出 70,678.45 127,163.48
往来款 26,895,935.20 32,097,635.58
合计 39,030,540.51 42,047,840.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
122
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -13,142,494.09 -12,309,691.93
加：资产减值准备 3,981,247.22 1,514,438.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,310,835.32 1,320,955.18
物资产折旧
无形资产摊销 366,604.67 428,631.54
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,193.75
财务费用（收益以“－”号填列） 4,695,652.45 3,407,000.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,518,924.83 -2,512,235.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -14,250.00 -14,250.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -50,195,725.21 -42,413,563.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-94,847,474.51 -81,985,625.90
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-55,966,494.48 -27,769,326.73
列）
123
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其他 920,696.91 1,652,103.50
经营活动产生的现金流量净额 -204,400,132.80 -158,681,564.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 85,633,348.12 154,902,422.47
减：现金的期初余额 231,556,439.76 109,558,077.76
现金及现金等价物净增加额 -145,923,091.64 45,344,344.71
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 85,633,348.12 231,556,439.76
其中：库存现金 108,899.65 181,055.16
可随时用于支付的银行存款 85,524,448.47 231,375,384.60
三、期末现金及现金等价物余额 85,633,348.12 231,556,439.76
其他说明：
124
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
本公司向银行申请开具无条件、不可撤
货币资金 7,663,038.51 销的担保函所存入的保证金存款及贷款
保证金
合计 7,663,038.51 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
125
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
126
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海金档信息技
上海 上海 软件开发 100.00% 设立
术有限公司
光典信息发展有
上海 上海 软、硬件开发 100.00% 设立
限公司
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上海追索信息科
上海 上海 软、硬件开发 51.00% 购买
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海追索信息科技有限
49.00% -1,434,707.52 5,627,646.94
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
128
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
129
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
130
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
上海市静安区昌平
上海中信电子发展 商务咨询，企业管理
路 710 号 3 楼 B 区 5600000.00 31.80% 31.80%
有限公司 咨询等
299 室
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明：上海中信电子发展有限公司是张曙华出资成立的一人有限公司，另外张曙华
直接持有本公司股份902.4万股，占22.56%，本公司的实际控制人为张曙华。
本企业最终控制方是张曙华。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
131
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
庞文莉 实际控制人张曙华之配偶
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2016年6月30日，本公司申请银行开具的尚未到期保函如下：
保函类型 受益人 保函金额 起始日 到期日
质量保函 上海市商务委员会 773,400.00 2013.11.11 2016.11.11
质量保函 上海市商务委员会 149,400.00 2013.11.11 2016.11.11
质量保函 上海市商务委员会 159,640.00 2013.11.11 2016.11.11
质量保函 上海市商务委员会 317,271.00 2013.11.11 2016.11.11
质量保函 上海市商务委员会 326,609.00 2013.11.11 2016.11.11
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质量保函 上海市周浦监狱 60,497.06 2013.12.09 2016.12.09
履约保函 政协上海市委员会办公厅 31,850.00 2013.12.11 2016.12.11
履约保函 重庆市商业委员会 1,271,000.00 2013.12.23 2016.12.23
质量保函 上海市第一强制隔离戒毒所 83,400.00 2014.06.05 2016.07.17
质量保函 上海市第一强制隔离戒毒所 83,400.00 2014.06.05 2016.07.17
履约保函 北京星震同源数字系统有限公司 64,000.00 2014.07.03 2017.01.31
质量保函 上海市商务委员会 785,000.00 2014.10.27 2017.08.10
质量保函 上海市商务委员会 41,850.00 2014.11.04 2017.11.04
质量保函 上海市商务委员会 48,900.00 2014.11.04 2017.11.04
履约保函 襄阳市商务局 485,400.00 2015.06.09 2018.06.09
履约保函 上海市公安局信访处 11,050.00 2015.07.23 2016.07.23
履约保函 上海市公安局信访处 5,925.00 2015.07.23 2016.07.23
履约保函 上海市公安局信访处 11,050.00 2015.07.23 2016.07.23
履约保函 上海市公安局信访处 5,925.00 2015.07.23 2016.07.23
履约保函 江苏省龙潭监狱 243,000.00 2015.08.21 2016.08.21
质量保函 上海市黄浦区电子政务管理中心 71,500.00 2015.09.24 2016.09.28
预付款保函 上海市财政局 235,000.00 2015.10.19 2016.10.19
预付款保函 上海市财政局 240,000.00 2015.10.19 2016.10.19
预付款保函 上海市财政局 225,000.00 2015.10.19 2016.10.19
质量保函 国家卫生计生委统计信息中心 162,000.00 2015.11.16 2016.11.16
质量保函 上海市宝山区人民检察院 959,100.80 2015.11.24 2016.11.23
预付款保函 上海市黄浦区档案局 700,000.00 2015.11.26 2016.11.26
质量保函 上海市宝山区档案局 39,000.00 2015.11.26 2016.11.26
履约保函 上海市公安局档案处 418,250.00 2015.11.27 2016.11.26
质量保函 上海市民防指挥信息保障中心 17,945.00 2015.12.03 2016.12.03
质量保函 上海市民防办公室 40,350.00 2015.12.03 2016.12.03
质量保函 上海市未成年犯管教所 59,311.40 2015.12.03 2016.12.03
质量保函 上海政法学院 779,915.17 2015.12.04 2016.12.04
质量保函 上海市宝山区档案局 33,800.00 2015.12.09 2016.12.09
质量保函 晋城市档案局 600,000.00 2015.12.11 2016.07.30
质量保函 上海市宝山区人民检察院 2,038,998.10 2015.12.11 2016.12.11
质量保函 晋城市档案局 600,000.00 2015.12.11 2016.07.30
履约保函 中国第一历史档案馆 127,990.50 2016.01.04 2016.12.31
质量保函 西宁市商务局 899,561.00 2016.01.15 2017.01.15
预付款保函 上海市财政局 161,000.00 2016.01.15 2017.01.15
履约保函 最高人民检察院 31,500.00 2016.02.26 2017.02.26
履约保函 上海市民防指挥信息保障中心 20,850.00 2016.04.01 2017.04.01
履约保函 合肥市包河区档案局 10,000.00 2016.04.26 2016.10.26
履约保函 昆山市档案局 149,100.00 2016.06.16 2018.06.16
履约保函 中国第二历史档案馆 229,800.00 2016.06.20 2017.06.20
13,808,539.03
135
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为开具上述保函，公司存入的保证金金额为7,663,038.51元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
136
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
289,723, 22,352,8 267,370,9 206,921 18,664,88 188,256,90
合计提坏账准备的 100.00% 7.72% 100.00% 9.02%
829.39 46.05 83.34 ,790.25 5.75 4.50
应收账款
289,723, 22,352,8 267,370,9 206,921 18,664,88 188,256,90
合计 100.00% 7.72% 100.00% 9.02%
829.39 46.05 83.34 ,790.25 5.75 4.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 229,470,627.20 11,473,531.38 5.00%
1至2年 45,751,282.61 4,575,128.26 10.00%
2至3年 7,553,514.94 2,266,054.48 30.00%
3至4年 5,446,554.89 2,723,277.45 50.00%
4至5年 623,317.57 436,322.30 70.00%
5 年以上 878,532.18 878,532.18 100.00%
合计 289,723,829.39 22,352,846.05
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,687,960.30 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
138
上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
第一名 21,483,000.00 7.41% 1,074,150.00
第二名 19,598,030.00 6.76% 979,901.50
第三名 17,631,000.00 6.09% 881,550.00
第四名 10,726,088.04 3.70% 1,072,608.80
第五名 9,388,866.00 3.24% 938,886.60
合 计 78,826,984.04 27.21% 4,947,096.90
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
55,129,0 6,323,10 48,805,97 42,652, 6,054,015 36,598,521.
合计提坏账准备的 100.00% 11.47% 100.00% 14.19%
80.11 2.15 7.96 537.16 .23 93
其他应收款
55,129,0 6,323,10 48,805,97 42,652, 6,054,015 36,598,521.
合计 100.00% 11.47% 100.00% 14.19%
80.11 2.15 7.96 537.16 .23 93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 38,779,166.91 1,938,958.40 5.00%
1至2年 7,732,076.57 773,207.66 10.00%
2至3年 5,795,875.78 1,738,762.73 30.00%
3至4年 1,108,945.85 554,472.93 50.00%
4至5年 1,317,715.20 922,400.64 70.00%
5 年以上 395,299.80 395,299.80 100.00%
合计 55,129,080.11 6,323,102.15
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 269,086.92 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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上海中信信息发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 48,596,309.18 36,973,834.90
备用金 5,540,756.53 4,692,605.76
押金 992,014.40 805,764.60
其他 180,331.90
合计 55,129,080.11 42,652,537.16
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北海海事法院 保证金 5,500,000.00 1 年以内 9.98% 275,000.00
上海市人民检察院 保证金 2,246,556.90 1 年以内 4.08% 112,327.85
石河子市财务会计核
保证金 1,618,500.00 1 年以内 2.94% 80,925.00
算中心
南京三宝科技股份有
保证金 1,480,000.00 1 年以内 2.68% 74,000.00
限公司
北京市商务委员会 保证金 1,355,577.80 2 年以内 2.46% 135,557.78
合计 -- 12,200,634.70 -- 22.13% 677,810.63
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 104,100,000.00 104,100,000.00 104,100,000.00 104,100,000.00
合计 104,100,000.00 104,100,000.00 104,100,000.00 104,100,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海金档信息技
15,000,000.00 15,000,000.00
术有限公司
光典信息发展有
89,100,000.00 89,100,000.00
限公司
合计 104,100,000.00 104,100,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 182,312,806.11 126,736,331.19 132,419,916.38 95,495,724.29
合计 182,312,806.11 126,736,331.19 132,419,916.38 95,495,724.29
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,912,734.15 计入当期损益的政府补助
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,470.93
减：所得税影响额 526,411.47
少数股东权益影响额 419.48
合计 2,378,432.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -3.39% -0.175 -0.175
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.10% -0.205 -0.205
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人张曙华签名的2016年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人张曙华、主管会计工作负责人张颖、会计机构负责人汤泓涛签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室证券部
145