濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
濮阳惠成电子材料股份有限公司
2017 年第一季度报告
2017-025
2017 年 04 月
1
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王中锋、主管会计工作负责人王国庆及会计机构负责人(会计主
管人员)葛雪蕊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 90,562,574.88 76,896,781.50 17.77%
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,698,096.86 12,884,926.09 6.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
10,769,715.13 11,853,429.06 -9.14%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -4,571,690.48 16,506,835.43 -127.70%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.08 12.50%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.08 12.50%
加权平均净资产收益率 2.95% 2.94% 0.01%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 535,410,682.95 521,915,457.95 2.59%
归属于上市公司股东的净资产（元） 471,038,528.60 457,233,977.47 3.02%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,259,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
2,185,659.52
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4.54
减：所得税影响额 516,773.25
合计 2,928,381.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、原材料价格波动幅度较大的风险因素
公司顺酐酸酐衍生物产品生产成本受顺酐、丁二烯、混合碳四、混合碳五等基础化工产品价格影响较大，给公司产品
生产及销售带来不利影响。在原材料价格大幅上升的过程中，产品价格上涨往往滞后于原材料价格上涨，导致公司利润水平
短期内下降；在原材料价格大幅下跌过程中，企业库存的高价位原材料同样也会压缩公司的利润空间，原材料价格波动对公
司盈利具有重要的影响。公司原材料受国际原油价格的影响，公司在材料价格下降趋势下，通过缩短采购周期、降低原材料
和产品库存量，应对材料价格下降的风险。
2、公司应收账款发生坏账的风险
随着公司经营规模的不断扩大，应收账款随之增加，公司采取了一系列措施加强风险控制和信用体系管理，公司仍存
在应收账款发生坏账的风险。一方面，公司从战略层面综合分析各产品市场情况，优化产品结构，加大产品研发与创新力度，
提升产品价值，增强公司对产品的议价能力；另一方面，公司强化内部管理，严格控制审批程序，加大应收账款的回收和管
理，降低应收账款带来的财务风险。
3、受电子电气、涂料、复合材料等下游行业影响的风险
公司顺酐酸酐衍生物产品主要用于环氧树脂固化、合成聚酯树脂和醇酸树脂等，广泛应用在电子元器件封装材料、电
气设备绝缘材料、涂料、复合材料等诸多领域。如下游行业增长放缓，在新的应用领域还未出现的情况下，顺酐酸酐衍生物
市场需求将会面临增速下降的风险，从而给公司带来不利的影响。
4、经营管理和人力资源风险
随着公司规模的扩大，市场竞争的日益激烈，公司管理层面临更高的要求和挑战，如果不能及时优化运营管理体系，实
现管理升级，将影响公司的运营效率和科学决策，带来管理风险。同时，人才是企业竞争的核心资源，在未来的发展过程中，
如不能采取有效的薪酬体系、激励政策吸引和留住优秀人才，调动和发挥员工的积极性和创造力，将影响公司未来发展。为
此，公司将不断提升公司管理水平，完善人力资源管理体系，建立多层次、多元化的员工激励机制，增进员工对公司的认同
感和归属感。
5、实际控制人控制风险
公司实际控制人王中锋、杨瑞娜夫妇直接和间接合计持有公司50.1%的股份，处于绝对控股地位，公司存在实际控制人
通过行使表决权影响公司的生产经营和重大决策，并进而损害公司及公司中小股东利益的可能性。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 26,854 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
濮阳市奥成化工
境内非国有法人 49.50% 79,200,000 79,200,000 质押 32,605,000
有限公司
4
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新余惠龙投资有
境内非国有法人 5.70% 9,112,500 4,860,000
限公司
王中锋 境内自然人 0.60% 962,000 962,000
张寿清 境内自然人 0.47% 750,000
林桂荣 境内自然人 0.41% 650,000
傅建平 境内自然人 0.23% 370,000
交通银行股份有
限公司－易方达
科瑞灵活配置混 其他 0.19% 310,000
合型证券投资基
金
刘金洪 境内自然人 0.16% 262,700
熊琦 境内自然人 0.16% 250,000
刘继纲 境内自然人 0.15% 233,700
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新余惠龙投资有限公司 4,252,500 人民币普通股 4,252,500
张寿清 750,000 人民币普通股 750,000
林桂荣 650,000 人民币普通股 650,000
傅建平 370,000 人民币普通股 370,000
交通银行股份有限公司－易方达
科瑞灵活配置混合型证券投资基 310,000 人民币普通股 310,000
金
刘金洪 262,700 人民币普通股 262,700
熊琦 250,000 人民币普通股 250,000
刘继纲 233,700 人民币普通股 233,700
赵九红 216,700 人民币普通股 216,700
夏静 190,000 人民币普通股 190,000
濮阳市奥成化工有限公司为本公司的控股股东，王中锋为本公司股东，王中锋、杨瑞娜
上述股东关联关系或一致行动的
为濮阳市奥成化工有限公司股东，是本公司的实际控制人；公司未知前十名无限售条件
说明
股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)截至报告期末，公司资产负债表项目大幅变动情况及原因说明：
(1)应收票据：报告期末较年初减少498.63万元，降幅33.19%，主要原因是本期应收票据支付货款；
(2)预付款项：报告期末较年初增加1,580.76万元，增幅495.65%，主要原因是本期预付工程款及材料款增加；
(3) 存货：报告期末较年初增加1,373.70万元，增幅43.82%，主要原因是本期原料价格下降增加库存；
(4) 其他流动资产：报告期末较年初下降3,533.42万元，降幅54.08%，主要原因是本期理财产品到期收回；
(5)应付职工薪酬：报告期末较年初减少197.84万元，降幅48.76%，主要原因是本期支付上年度奖金；
(6)应交税费：报告期末较年初增加103.54万元，增幅30.62%，主要原因是本期应缴纳的所得税增加；
(二)报告期内，公司利润表及现金流量表项目大幅变动及原因说明：
(1) 税金及附加：本报告期末较去年同期增长25.46万元，增幅44.01%，主要原因是会计政策变更；
(2) 财务费用：本报告期末较去年同期增加284.20万元，增幅1965.29%，主要原因是本期汇率变动；
(3) 投资收益：本报告期末较去年同期增144.66万元，增幅178.15%，主要原因是理财产品产生的收益增加；
(4) 营业外收入：本报告期末较去年同期增加85.80万元，增幅213.70%，主要原因是本期收到政府补助增加；
(5)经营活动产生的现金流量净额：本报告期末较去年同期减少2,107.85万元，降幅127.70%，主要原因是本期子公司开始经
营；
(6)投资活动产生的现金流量净额：本报告期末较去年同期增加5,614.67万元，增幅224.07%，主要原因是本期理财产品到期
收回。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入90,562,574.88元，较去年同期增加17.77%；营业利润14,629,391.53元，较去年同期减少
0.87%；利润总额15,888,886.99元，较去年同期增长4.82%；归属于母公司所有者的净利润13,698,096.86元，较去年同期增长
6.31%。
报告期内，受宏观经济形势及原材料价格波动影响，公司营业收入较去年同期增长17.77%，盈利趋于上升，归属于母
公司所有者的净利润较去年同期增长6.31%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
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报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五名供应商合计采购金额（万元） 3,982.92 2,335.94
前五名供应商合计采购金额占当期营业成本比例（%） 55.06% 55.27%
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五名客户合计销售额（万元） 1,802.84 2,368.30
前五名客户合计销售金额占当期销售总额比例（%） 19.91% 30.80%
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司围绕发展战略和2017年经营计划，积极推进各项工作的贯彻实施，不断完善产学研用相结合的创新体系，
推进产品结构优化升级，通过加大市场宣传和推广力度，实现了公司的经济效益的增加。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
濮阳市 股份限售 自濮阳惠成电子材料股份有限公司股 2015 年 06 上市之日 正常
首次公开发行或再融资时所作承诺
奥成化 承诺 票上市之日起三十六个月内，不转让 月 30 日 起三十六 履行
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工有限 或者委托他人管理本公司持有的发行 个月内 中
公司 人股份，也不由发行人回购本公司持
有的发行人股份。对于发行人首次公
开发行股票前奥成化工所持发行人股
份，除参与公开发售股份外，拟自所
持股票锁定期满之日起 24 个月内不
进行任何减持。
自公司股票上市之日起三十六个月
内，不转让其持有的公司公开发行股
票前已发行的股份，也不由公司回购
上述股份。承诺人所持公司股票在锁
定期满后两年内减持的，则减持价格
不低于首次公开发行股票的发行价；
若公司股票在此期间发生除权、除息
常庆彬; 的，发行价格将作相应调整；此承诺
陈淑敏; 持续有效，董事、高级管理人员不会
化栋;刘 因职务变更、离职等原因而终止履行
上市之日 正常
秀民;马 股份限售 此承诺。在上述锁定期届满后，在其 2015 年 06
起三十六 履行
伟英;潘 承诺 担任公司董事、监事、高级管理人员 月 30 日
个月内 中
国信;王 期间，每年转让发行人的股份不超过
国庆;王 其所持有公司股份总数的 25%；离职
中锋 后六个月内，不转让其所持有的公司
股份；自公司股票上市之日起六个月
内申报离职的，自申报离职之日起十
八个月内不转让本人持有的公司股
份；自公司股票上市之日起第七个月
至第十二个月之间申报离职的，自申
报离职之日起十二个月内不转让本人
持有的公司股份。
对于发行人首次公开发行股票前奥成
化工所持发行人的股份，除参与公开
濮阳市 锁定期满
发售股份外，拟自所持股票锁定期满 正常
奥成化 股份减持 2015 年 06 之日起二
之日起 24 个月内不进行任何减持。奥 履行
工有限 承诺 月 30 日 十四个月
成化工承诺按照前述意向未来实施减 中
公司 内
持时，将提前三个交易日通过发行人
进行公告，未履行公告程序不得减持。
对于发行人首次公开发行股票前新余
惠龙投资有限公司所持发行人的股
新余惠
份，除参与公开发售股份外，拟自所 上市之日 正常
龙投资 股份减持 2015 年 06
持股票锁定期满之日起 24 个月内减 起三十六 履行
有限公 承诺 月 30 日
持不超过 70%，减持价格不低于发行 个月内 中
司
人最近一期经审计每股净资产的
150%。惠龙投资在实施减持时，提前
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三个交易日通过发行人进行公告，未
履行公告程序不得减持。
"公司股票自正式挂牌上市之日起三
年内，如出现连续二十个交易日股票
收盘价均低于公司最近一期经审计的
每股净资产之情形，公司在不违反法
律法规且不会导致公司的股权结构不
符合上市条件的前提下将采取以下措
施稳定公司股票价格：1、回购股份。
公司将在上述条件成立之日起一个月
内启动股份回购方案，公司单次用于
回购股份的资金不高于上一个会计年
度经审计的归属于公司股东净利润的
20%，单一会计年度用以稳定股价的
回购资金合计不超过上一会计年度经
常庆彬;
审计的归属于公司股东净利润的
陈淑敏;
50%。回购方案启动后，公司将在深
潘国信;
圳证券交易所以市场价格连续回购至
濮阳惠
单次或当年度回购资金全部使用完毕
成电子
或公司股价高于最近一期每股净资
材料股
产。2、控股股东、董事（不包括独立
份有限
董事）、高级管理人员通过二级市场增 上市之日 正常
公司;濮 IPO 稳定 2015 年 06
持公司股份。公司控股股东、董事（不 起三十六 履行
阳市奥 股价承诺 月 30 日
包括独立董事）和高级管理人员将于 个月内 中
成化工
上述条件成立之日起一个月内，共同
有限公
通过深圳证券交易所系统以合法方式
司;王国
增持公司股票，控股股东增持股票的
庆;王中
资金不少于控股股东从发行人处取得
锋;杨瑞
的最近一笔分配利润的 30%，不超过
娜;于洪
该笔分配利润的 100%；董事和高级管
辉
理人员增持股票金额不少于其个人上
年度从发行人处领取薪酬总和的
30%，不超过前述薪酬总和的 100%
（未在发行人处领取薪酬的董事，则
以从发行人处领取薪酬的非独立董事
的上年度薪酬平均数为标准以其自有
资金作为资金来源按照前述原则增持
发行人股票）；具体增持股票的数量等
事项将在启动股价稳定措施时提前公
告。如未履行上述增持措施，公司控
股股东将不得领取当年分红，公司董
事和高级管理人员将不得领取当年薪
酬。"
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"对披露事项的承诺及赔偿措施：发行
人控股股东、实际控制人承诺：若发
行人本次公开发行股票的招股说明书
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，导致对判断发行人是否符合法律
规定的发行条件构成重大、实质影响
的，承诺人将依法收购已转让的发行
人原限售股份，收购价格按照收购事
宜公告前三十个交易日发行人股票每
日加权平均价的算术平均值确定，并
根据相关法律法规规定的程序实施。
上述收购实施时法律法规另有规定的
从其规定。若因发行人本次公开发行
股票的招股说明书有虚假记载、误导
濮阳市
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 正常
奥成化 2015 年 06
其他承诺 证券交易中遭受损失的，承诺人将依 长期 履行
工有限 月 30 日
法赔偿投资者损失。在该等违法事实 中
公司
被中国证监会、证券交易所或司法机
关认定后，承诺人将本着简化程序、
积极协商、先行赔付、切实保障投资
者特别是中小投资者利益的原则，按
照投资者直接遭受的可测算的经济损
失选择与投资者和解、通过第三方与
投资者调解及设立投资者赔偿基金等
方式积极赔偿投资者由此遭受的直接
经济损失。承诺人以当年度以及以后
年度发行人利润分配方案中承诺人享
有的利润分配作为上述承诺的履约担
保，且若承诺人未履行上述收购或赔
偿义务，则在履行上述承诺前，承诺
人所持的发行人股份不得转让。"
"对披露事项的承诺及赔偿措施：1、
发行人承诺：若发行人本次公开发行
股票的招股说明书有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，导致对判断本
濮阳惠 公司是否符合法律规定的发行条件构
成电子 成重大、实质影响的，发行人将依法 正常
2015 年 06
材料股 其他承诺 回购首次公开发行的全部新股（不含 长期 履行
月 30 日
份有限 原股东公开发售的股份），回购价格按 中
公司 照回购公告前三十个交易日公司股票
每日加权平均价的算术平均值确定，
并根据相关法律法规规定的程序实
施。上述回购实施时法律法规另有规
定的从其规定。本公司将及时提出预
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案，并提交董事会、股东大会讨论批
准。若因发行人本次公开发行股票的
招股说明书有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，致使投资者在证券交
易中遭受损失的，本公司将依法赔偿
投资者损失。在该等违法事实被中国
证监会、证券交易所或司法机关认定
后，本公司将本着简化程序、积极协
商、先行赔付、切实保障投资者特别
是中小投资者利益的原则，按照投资
者直接遭受的可测算的经济损失选择
与投资者和解、通过第三方与投资者
调解及设立投资者赔偿基金等方式积
极赔偿投资者由此遭受的直接经济损
失。本公司承诺若上述承诺未得到及
时履行，本公司将及时进行公告，并
且本公司将在定期报告中披露本公
司、本公司控股股东以及本公司董事、
高级管理人员关于信息披露违规而回
购股份、收购股份以及赔偿损失等承
诺的履行情况以及未履行承诺时的补
救及改正情况。"
"关于填补被摊薄即期回报的措施：首
次公开发行股票后，公司股本及净资
产均将大幅增加，但募集资金投资项
目的建设及产能的释放需要一定时
间，从而导致公司每股收益和净资产
收益率等指标将下降，投资者即期回
报将被摊薄。为填补被摊薄的即期回
报，公司在募集资金到位后拟采取以
下措施：1、加强募集资金的监管措施，
濮阳惠
保证募集资金合理合法使用为规范募
成电子 正常
集资金的管理和使用，确保本次发行 2015 年 06
材料股 其他承诺 长期 履行
募集资金专项用于募投项目，发行人 月 30 日
份有限 中
已经根据相关法律、法规及业务规则
公司
的规定和要求，结合公司实际情况，
制定了《募集资金管理制度》，明确规
定发行人对募集资金采用专户存储制
度，以便于募集资金的管理和使用以
及对其使用情况进行监督，保证专款
专用。发行人将于本次发行募集资金
到账后一个月内与保荐机构、存放募
集资金的商业银行签订募集资金专户
存储三方监管协议，并积极配合监管
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银行和保荐机构对募集资金使用的检
查和监督，以保证募集资金合理规范
使用，合理防范募集资金使用风险。2、
加快募投项目进度，争取早日实现项
目预期收益本次募投项目之一“1.5 万
吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目”着眼
于扩大公司顺酐酸酐衍生物产能，效
益良好，利润水平较高。为了加快募
投项目进度，本次募集资金到位后，
发行人将会加快本募投项目的实施并
实现销售，尽早实现项目预期收益，
增强未来几年股东的回报。3、加强技
术创新，推进产品升级本次募投项目
之一“研发中心项目”着眼于提升研发
和技术服务能力，一方面可以促进公
司现有产品的生产工艺进行提高和改
进，满足下游行业不断提高的性能要
求，另一方面可以促进公司针对不同
的应用领域，研制不同性能的新产品，
掌握各类新产品的反应路径、生产工
艺等关键技术。本次募集资金到位后，
发行人将会加快本募投项目的实施，
进一步提升公司研发和技术服务能
力，为公司增加经营业绩提供有利保
障。4、加强经营管理和内部控制，提
升经营效率和盈利能力发行人将加强
企业经营管理和内部控制，发挥企业
管控效能，全面有效地控制公司经营
和管理风险，提升经营效率和盈利能
力。"
"若因发行人本次公开发行股票的招
股说明 书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，致使投资者在证券交易
中遭受损失的，将 依法赔偿投资者损
常庆彬; 失。在该等违法事实被中国证监会、
陈淑敏; 证券交易所或司法机关认定后， 将本
潘国信; 着简化程序、积极协商、先行赔付、 2015 年 06 正常
其他承诺 长期
王国庆; 切实保障投资者特别是中小投资者利 月 30 日 履行
王中锋; 益的原 则，按照投资者直接遭受的可
杨瑞娜 测算的经济损失选择与投资者和解、
通过第三方与投资 者调解及设立投
资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者
由此遭受的直接经济损失。董事、高
级管理人员以当年度以及以后年度持
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有发行人股份所获得的发行人分红
作为上述承诺的履约担保。"
濮阳惠
成电子 承诺补充流动资金后十二个月内不进 补充流动 已履
2016 年 01
其他对公司中小股东所作承诺 材料股 其他承诺 行证券投资等高风险投资，不为控股 资金后十 行完
月 26 日
份有限 子公司之外的对象提供财务资助。 二月内 毕
公司
承诺是否按时履行 是
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
七、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期新
股东或关 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 增占用金 期末数
联人名称 总金额 式 额 间（月份）
额
2016 年至
潘国信 借款 1.69 0 0 1.69 现金清偿 1.69 2017 年 6 月
今
合计 1.69 0 0 1.69 -- 1.69 --
期末合计值占最近一期经审计净资
0.00%
产的比例
相关决策程序 总经理审批
当期新增大股东及其附属企业非经
无
营性资金占用情况的原因、责任人追
14
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 无
采取的措施说明
15
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：濮阳惠成电子材料股份有限公司
2017 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 138,739,559.05 115,539,155.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,038,965.34 15,025,239.09
应收账款 54,534,794.99 53,568,852.79
预付款项 18,996,934.43 3,189,295.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,207,498.52 2,080,846.21
买入返售金融资产
存货 45,083,327.52 31,346,346.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,000,000.00 65,334,242.24
流动资产合计 299,601,079.85 286,083,978.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
16
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 147,778,559.68 146,434,490.44
在建工程 42,671,550.94 39,700,265.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,201,160.18 43,426,755.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 82,245.42 82,245.42
递延所得税资产 2,076,086.88 2,076,086.88
其他非流动资产 4,111,636.00
非流动资产合计 235,809,603.10 235,831,479.71
资产总计 535,410,682.95 521,915,457.95
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,000,000.00 6,000,000.00
应付账款 14,439,055.38 17,315,239.42
预收款项 3,644,184.43 3,422,941.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,079,143.81 4,057,547.62
应交税费 4,416,352.87 3,380,943.00
17
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
应付利息 29,000.00
应付股利
其他应付款 434,392.79 453,027.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 51,013,129.28 54,658,698.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,244,916.58 9,444,416.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,244,916.58 9,444,416.58
负债合计 60,258,045.86 64,103,115.51
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 79,462,028.82 79,462,028.82
减：库存股
其他综合收益
专项储备 662,879.08 556,424.81
18
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
盈余公积 27,020,963.77 27,020,963.77
一般风险准备
未分配利润 203,892,656.93 190,194,560.07
归属于母公司所有者权益合计 471,038,528.60 457,233,977.47
少数股东权益 4,114,108.49 578,364.97
所有者权益合计 475,152,637.09 457,812,342.44
负债和所有者权益总计 535,410,682.95 521,915,457.95
法定代表人：王中锋 主管会计工作负责人：王国庆 会计机构负责人：葛雪蕊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 135,272,310.76 108,111,907.77
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,038,965.34 15,025,239.09
应收账款 54,541,338.21 53,714,796.83
预付款项 15,833,923.48 3,183,795.45
应收利息
应收股利
其他应收款 1,924,867.21 2,079,791.90
存货 44,800,630.85 31,346,346.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,000,000.00 65,325,346.19
流动资产合计 292,412,035.85 278,787,224.18
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,020,000.00 7,020,000.00
投资性房地产
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濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
固定资产 144,184,452.26 146,434,490.44
在建工程 42,671,550.94 39,700,265.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,201,160.18 43,426,755.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,077,299.30 2,077,299.30
其他非流动资产 4,111,636.00
非流动资产合计 239,154,462.68 242,770,446.71
资产总计 531,566,498.53 521,557,670.89
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,000,000.00 6,000,000.00
应付账款 14,434,555.38 17,301,739.42
预收款项 3,325,984.43 3,422,921.23
应付职工薪酬 2,065,786.91 3,908,987.24
应交税费 4,463,846.17 3,376,663.33
应付利息 29,000.00
应付股利
其他应付款 433,578.95 445,851.71
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 50,723,751.84 54,485,162.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,244,916.58 9,444,416.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,244,916.58 9,444,416.58
负债合计 59,968,668.42 63,929,579.51
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 79,462,028.82 79,462,028.82
减：库存股
其他综合收益
专项储备 662,879.08 556,424.81
盈余公积 27,020,963.77 27,020,963.77
未分配利润 204,451,958.44 190,588,673.98
所有者权益合计 471,597,830.11 457,628,091.38
负债和所有者权益总计 531,566,498.53 521,557,670.89
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 90,562,574.88 76,896,781.50
其中：营业收入 90,562,574.88 76,896,781.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 78,191,845.05 62,951,570.84
21
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
其中：营业成本 63,107,683.05 49,152,103.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 833,258.47 578,630.89
销售费用 2,969,821.38 3,058,096.92
管理费用 8,480,707.86 10,293,204.08
财务费用 2,697,346.14 -144,607.36
资产减值损失 103,028.15 14,143.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,258,661.70 812,025.92
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,629,391.53 14,757,236.58
加：营业外收入 1,259,500.00 401,500.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 4.54
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,888,886.99 15,158,736.58
减：所得税费用 2,272,979.70 2,273,810.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,615,907.29 12,884,926.09
归属于母公司所有者的净利润 13,698,096.86 12,884,926.09
少数股东损益 -82,189.57
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
22
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 13,615,907.29 12,884,926.09
归属于母公司所有者的综合收益
13,698,096.86 12,884,926.09
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -82,189.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.08
（二）稀释每股收益 0.09 0.08
法定代表人：王中锋 主管会计工作负责人：王国庆 会计机构负责人：葛雪蕊
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 90,371,436.83 76,896,781.50
减：营业成本 63,042,128.43 49,152,103.24
税金及附加 833,258.47 578,630.89
销售费用 2,882,474.84 3,058,096.92
23
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
管理费用 8,194,424.04 10,293,204.08
财务费用 2,698,020.44 -144,607.36
资产减值损失 103,028.15 14,143.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,258,661.70 812,025.92
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,876,764.16 14,757,236.58
加：营业外收入 1,259,500.00 401,500.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,136,264.16 15,158,736.58
列）
减：所得税费用 2,272,979.70 2,273,810.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,863,284.46 12,884,926.09
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
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濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,863,284.46 12,884,926.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 72,258,009.75 67,881,875.34
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
4,375,276.00 9,046,609.56
金
经营活动现金流入小计 76,633,285.75 76,928,484.90
购买商品、接受劳务支付的现金 69,708,489.90 40,784,770.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
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支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
5,541,086.83 5,169,701.38
现金
支付的各项税费 2,902,808.39 3,136,815.11
支付其他与经营活动有关的现
3,052,591.11 11,330,362.38
金
经营活动现金流出小计 81,204,976.23 60,421,649.47
经营活动产生的现金流量净额 -4,571,690.48 16,506,835.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,838,022.08 39,980,000.00
取得投资收益收到的现金 2,655,461.81 812,025.92
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 65,493,483.89 40,792,025.92
购建固定资产、无形资产和其他
4,404,633.95 3,570,404.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 62,279,516.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 34,404,633.95 65,849,920.74
投资活动产生的现金流量净额 31,088,849.94 -25,057,894.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
26
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
217,500.01
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 217,500.01
筹资活动产生的现金流量净额 -217,500.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,099,255.91 4,234.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,200,403.54 -8,546,824.50
加：期初现金及现金等价物余额 115,539,155.51 51,974,558.26
六、期末现金及现金等价物余额 138,739,559.05 43,427,733.76
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 72,076,369.26 67,881,875.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
4,249,377.92 9,046,609.56
金
经营活动现金流入小计 76,325,747.18 76,928,484.90
购买商品、接受劳务支付的现金 66,790,751.95 40,784,770.60
支付给职工以及为职工支付的
5,185,624.98 5,169,701.38
现金
支付的各项税费 2,894,149.74 3,136,815.11
支付其他与经营活动有关的现
2,082,816.82 11,330,362.38
金
经营活动现金流出小计 76,953,343.49 60,421,649.47
经营活动产生的现金流量净额 -627,596.31 16,506,835.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,838,022.08 39,980,000.00
27
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取得投资收益收到的现金 2,655,461.81 812,025.92
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 65,493,483.89 40,792,025.92
购建固定资产、无形资产和其他
4,389,633.95 3,570,404.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 62,279,516.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 34,389,633.95 65,849,920.74
投资活动产生的现金流量净额 31,103,849.94 -25,057,894.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
217,500.01
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 217,500.01
筹资活动产生的现金流量净额 -217,500.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,098,350.63 4,234.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,160,402.99 -8,546,824.50
加：期初现金及现金等价物余额 108,111,907.77 51,974,558.26
六、期末现金及现金等价物余额 135,272,310.76 43,427,733.76
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濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
29