中国国际金融股份有限公司
关于温氏食品集团股份有限公司
2021 年度持续督导定期现场检查报告
被保荐公司简称：温氏食品集团股份有限公
保荐机构名称：中国国际金融股份有限公司
司
保荐代表人姓名：郭允 联系电话：010-6505 1166
保荐代表人姓名：王煜忱 联系电话：010-6505 1166
现场检查人员姓名：王煜忱
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2021 年 12 月 29 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
√
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
√
性文件和本所相关业务规则履行职责
6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
√
露义务
√（未发
7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
生变
程序和信息披露义务
化）
8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
√
（如适用）
2、是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审
√
计部门（如适用）
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
√
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
√
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
√
进行一次审计（如适用）
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
√
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
√
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
√
制评价报告（如适用）
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2、公司已披露的内容是否完整 √
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
√
披露管理制度的相关规定
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
√
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4、关联交易价格是否公允 √
5、是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
√
等情形
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
√
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2、募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
√
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√（存
在变更
募集资
金投资
项目、
调整实
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
施进度
是否与招股说明书等相符
的情
况，公
司已经
履行相
关程
序）
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
√（详
见“二、
现场检
1、业绩是否存在大幅波动的情况 查发现
的问题
及说
明”）
2、业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1、公司是否完全履行了相关承诺 √
2、公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
√
风险
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
√（详
见“二、
现场检
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关
查发现
要求予以整改
的问题
及说
明”）
二、现场检查发现的问题及说明
1、公司业绩存在大幅波动的情况
根据公司 2021 年第三季度报告（未经审计），2021 年 1-9 月，公司实现营业收入 4,656,921.65
万元，同比下降 16.00%，实现归属于上市公司股东的净利润为亏损 970,131.99 万元，同比
下降 217.71%。2021 年 1-9 月，公司销售肉猪（含毛猪和鲜品）897.53 万头，毛猪销售均价
18.70 元/公斤，同比下降 46.09%。受国内生猪价格大幅度连续下跌影响，养猪行业前三季
度陷入普遍亏损，加上饲料原料价格连续上涨、公司出栏肉猪包含外购苗育肥猪、处置低效
能种猪等因素推高养猪成本，公司前三季度的肉猪养殖业务出现深度亏损。
2、公司董事、董事亲属存在违规买卖上市公司证券事项
公司实际控制人兼董事温鹏程 2020 年 11 月 5 日违规减持公司股票。2021 年 7 月 30 日，温
鹏程收到广东证监局行政监管措施决定书《关于对温鹏程采取出具警示函措施的决定》
（〔2021〕56 号），公司于 2021 年 8 月 5 日披露了《关于公司实际控制人兼董事收到广东证
监局警示函的公告》。
公司董事黄松德的女儿黄菲于 2021 年 3 月 29 日买入后又于 2021 年 4 月 21 日卖出温氏转债，
公司于 2021 年 4 月 23 日披露了《关于董事亲属买卖公司可转换公司债券构成短线交易的致
歉公告》。上述交易行为构成短线交易。2021 年 10 月 27 日，黄松德收到创业板公司管理部
监管函《关于对温氏食品集团股份有限公司董事黄松德的监管函》（创业板监管函〔2021〕
第 161 号）。
针对上述存在的问题，保荐机构于 2021 年度持续督导年度培训中，结合相关监管法规与历
史案例，对公司主要股东及董事、监事、高级管理人员买卖股份、短线交易、敏感期交易、
股份变动等内容进行了讲解，培训涉及的法规主要包括《证券法》、《公司法》、《创业板上市
公司规范运作指引》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规
则》等。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于温氏食品集团股份有限公司
2021 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
郭允 王煜忱
中国国际金融股份有限公司
年 月 日