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公司公告

金冠电气:2016年半年度报告2016-08-16  

						吉林省金冠电气股份有限公司

     2016 年半年度报告

          2016-021




       2016 年 08 月
                                               吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                          第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

     未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因          被委托人姓名

          陈建业              独立董事              工作原因                  毛志宏


    公司负责人徐海江、主管会计工作负责人陈英智及会计机构负责人(会计主

管人员)侯大艳声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 86,921,000 股为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

    公司半年度财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计并被出

具标准审计报告。




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                                                        目录




第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2

第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 6

第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 9

第四节 重要事项 ....................................................................................................... 19

第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 39

第六节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 43

第七节 财务报告 ....................................................................................................... 45

第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 131




                                                                                                                        3
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                                                  释义


                   释义项                指                                 释义内容

一、基本术语

金冠电气、公司、本公司                   指   吉林省金冠电气股份有限公司

报告期                                   指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

报告期末、本报告期末                     指   2016 年 6 月 30 日

上年同期、去年同期                       指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

会计师、审计机构                         指   天健会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元、亿元                           指   人民币元、人民币万元、人民币亿元

公司章程                                 指   吉林省金冠电气股份有限公司章程

交易所                                   指   深圳证券交易所

证监会、中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会

开盛电气                                 指   浙江开盛电气有限公司

西门子                                   指   德国西门子股份公司

ABB                                      指   总部位于瑞士的 ABB 集团及其下属公司

二、专业术语

                                              Cubicle type Gas Insulated Switchgear,即柜式气体绝缘金属封闭开关
C-GIS                                    指
                                              设备

金属封闭开关设备                         指   除外部连接外,全部装配完成并封闭在接地金属外壳内的开关设备

                                              用于额定电压 40.5kV 的使用场所,所有一次带电部件都密封在充气
40.5KV 气体绝缘金属封闭开关设备               隔室中的开关设备,全绝缘、全密封,进出线采用真空断路器作为开
                                         指
(C-GIS)                                     断部件,电缆连接使用预制式内锥电缆附件与开关设备进行连接的一
                                              种金属封闭开关设备。

                                              用于额定电压 40.5kV 的风电和光伏发电领域,采用六氟化硫气体绝
40.5KV 气体绝缘金属封闭开关设备          指   缘,全绝缘、全密封,开关设备具有负荷开关、组合电器、断路器等
                                              功能单元的一种金属封闭开关设备。

                                              用于额定电压 12kV 的配电领域,采用压缩空气进行绝缘,全绝缘、
12kV 环保气体绝缘金属封闭开关设备        指   全密封,设备整体设计、生产、装配过程中对大气无任何污染,零部
                                              件材料并可回收再利用的一种金属封闭开关设备。

一二次融合智能型 24kV 气体绝缘金属封闭        用于额定电压 24kV 的配电领域,将一次高压部件与二次控制部分完
                                         指
开关设备                                      全结合成为一体,实现一体化的供货模式的一种金属封闭开关设备。

                                              用于额定电压 10~24kV 的配电领域,产品在应用配网自动化的功能基
远程智能型金属封闭开关设备               指
                                              础上,实现设备远程控制、信号采集、故障定位、用电计量等智能化

                                                                                                                  4
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                                            功能的一种金属封闭开关设备。

                                            用于额定电压 10~24kV 的配电领域,产品在现有产品的金属封闭开关
经济型开关柜                           指   设备基础上进行结构优化,功能整合,在保证产品质量的前提下,降
                                            低生产、维护、运行成本的一种金属封闭开关设备。

                                            用于额定电压 10kV 的配电领域,将开断部件安装在不锈钢密封的气
空气绝缘环保气体灭弧金属封闭开关设备   指   室内,充以环保气体作为灭弧介质,气室外部采用空气进行绝缘的一
                                            种金属封闭开关设备。




                                                                                                            5
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                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                        金冠电气                       股票代码                300510

公司的中文名称                  吉林省金冠电气股份有限公司

公司的中文简称(如有)          金冠电气

公司的外文名称(如有)          JILIN JINGUAN ELECTRIC Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)      JGDQ

公司的法定代表人                徐海江

注册地址                        吉林省长春市双阳经济开发区延寿路 4 号

注册地址的邮政编码              130600

办公地址                        吉林省长春市双阳经济开发区延寿路 4 号

办公地址的邮政编码              130600

公司国际互联网网址              http://www.jljgdq.cn

电子信箱                        jilinjinguan@163.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                           证券事务代表

姓名                               张文福                                  张文福

                                   吉林省长春市双阳经济开发区延寿路 4 吉林省长春市双阳经济开发区延寿路 4
联系地址
                                   号                                      号

电话                               0431-84155588                           0431-84155588

传真                               0431-84155588                           0431-84155588

电子信箱                           jilinjinguan@163.com                    jilinjinguan@163.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                上海证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点                      吉林省金冠电气股份有限公司证券部


四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

                                                                                                              6
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□ 是 √ 否

                                            本报告期                    上年同期                 本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                                140,164,277.27               110,256,342.98                         27.13%

归属于上市公司普通股股东的净利润
                                                 17,587,343.93                16,571,673.09                          6.13%
(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经
                                                 15,772,836.12                15,284,777.68                          3.19%
常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                -18,625,256.04                 -4,242,959.78                       -338.97%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                        -0.2143                     -0.0652                        -228.68%
股)

基本每股收益(元/股)                                      0.26                           0.25                       4.00%

稀释每股收益(元/股)                                      0.26                           0.25                       4.00%

加权平均净资产收益率                                     4.96%                       6.03%                           -1.07%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         4.45%                       5.57%                           -1.12%
收益率

                                                                                                 本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                   上年度末
                                                                                                              减

总资产(元)                                    732,145,265.12               472,120,611.61                         55.08%

归属于上市公司普通股股东的所有者权
                                                559,994,451.56               312,458,611.21                         79.22%
益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                        6.4426                       4.7981                         34.27%
产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

                           项目                                       金额                             说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                         1,972,804.79
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -5,007.45

减:所得税影响额                                                             153,289.53

合计                                                                     1,814,507.81                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

                                                                                                                              7
                                                              吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


项目界定为经常性损益的项目的情形。


六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


七、重大风险提示

   具体内容详见第三节一、“报告期内财务状况和经营成果”中11、“对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的
风险因素及公司采取的措施”。




                                                                                                             8
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                                        第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

    公司发展面临的国内外环境复杂严峻,新常态下的国内经济下行压力持续加大。公司在董事会的带领下,从容应对,
奋力作为,有效推进落实公司各项重点工作和任务。

    报告期内公司总体经营状况较2015年同期有所增长,2016年上半年实现营业收入14,016.43万元,较上年同期11,025.63
万元,增加2,990.79万元,增长率为27.13%。2016年上半年实现净利润1,950.87万元,较上年同期1,730.52万元增加220.36
万元,增长率为12.73%。2016年上半年末资产总额为73,214.53万元,负债总额为16,079.05万元,所有者权益为57,135.48
万元,所有者权益较上年32,189.75万元增加24,945.72万元,增长率为77.50%。

    报告期内,销售费用为894.97万元,较上年同期增加190.29万元,增长率为27%;管理费用为1,814.63万元,较上年同
期增加253.98万元,增长率为16.27%;财务费用-33.83万元,较上年同期下降13.83万元,增长率为-69.12%。

    报告期内,公司销售工作取得进展,公司已在全国10多个省市设置办事处,业务领域涵盖17个省份。下半年力争在安
徽、四川两个省设置办事处。力争在一年内完成北部大区、中部大区、东部大区的全面建设。

    报告期内,公司继续坚持“生产一代,研发一代,储备一代”的研发指导思想,持续加强核心技术产品研发工作,持
续提升公司的研发、技术实力。截止报告期末,金冠电气及其子公司共取得专利64项,其中发明专利7项。

    主要财务数据同比变动情况

                                                                                                          单位:元

                            本报告期             上年同期                同比增减                  变动原因

营业收入                       140,164,277.27      110,256,342.98                   27.13% 加强市场开拓

                                                                                             销售增长,成本相应增
营业成本                        88,444,089.51       67,266,344.01                   31.48%
                                                                                             长

                                                                                             销售增长,销售费用增
销售费用                         8,949,700.26        7,046,845.11                   27.00%
                                                                                             加

管理费用                        18,146,299.83       15,606,511.60                   16.27%

财务费用                          -338,301.66         -200,040.69               -69.12% 利息收入增加

                                                                                             开盛电气利润增长,税
所得税费用                       4,168,450.38        2,612,176.57                   59.58%
                                                                                             率为 25%

研发投入                         6,404,232.27        6,097,099.88                    5.04%

经营活动产生的现金流                                                                         采购预付款增加、应收
                               -18,625,256.04       -4,242,959.78              -338.97%
量净额                                                                                       账款增加

投资活动产生的现金流
                               -13,867,304.82       -3,138,235.66              -341.88% 购入土地
量净额


                                                                                                                    9
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筹资活动产生的现金流
                                 220,335,830.39        -9,365,935.64                 2,452.52% IPO 公开发行股票融资
量净额

现金及现金等价物净增
                                 187,843,269.53       -16,747,131.08                 1,221.64% IPO 公开发行股票融资
加额


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

       报告期内,公司营业收入中包含以前年度未完成但在本期执行完毕的订单,同时报告期内签订的部分订单将在报告期
后陆续执行。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用


3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况

       公司主要经营范围为智能型高低压成套设备、环网开关设备等的生产、销售、研发及技术咨询,主要产品为C-GIS智能
环网柜、智能高低压开关柜、箱式变电站、真空断路器、固体绝缘环网柜。报告期内经营范围无重大变化。


(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                                                                  营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本        毛利率
                                                                       同期增减         同期增减         期增减

分产品或服务

 智能高压开关
                     25,409,781.83   19,328,797.05       23.93%             14.42%           34.22%         -11.22%
柜

C-GIS 智能环网
                     75,996,786.79   42,326,689.78       44.30%             12.91%            6.51%           3.34%
柜

分行业

输配电及控制设
                    136,589,962.11   85,189,366.51       37.63%             24.75%           27.75%          -1.46%
备

分地区

东北地区             36,449,218.49   23,028,683.11       36.82%             21.59%           34.90%          -6.23%

华东地区             53,327,579.94   30,670,337.74       42.49%             40.96%           29.08%           5.30%

华北地区             24,713,402.92   17,252,460.83       30.19%             -1.69%           12.90%          -9.02%

华中地区             19,135,174.43   12,276,584.51       35.84%             21.20%           21.59%          -0.21%


                                                                                                                      10
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4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用


5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

                         项   目                                本报告期                上年同期
自前五名供应商合计采购金额(万元)                                      2,888.27                  1,429.03
自前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                               29.56%                  29.82%

供应商的变动对公司未来经营不会造成影响。



报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

                         项   目                                本报告期               上年同期
向前五名客户合计销售金额(万元)                                        5,434.54                  4,425.54
向前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                 38.77%                  40.14%

五大客户的变动不会对公司未来经营造成重大影响。


6、主要参股公司分析

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。


7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

     公司高度重视研发创新能力的提升,报告期内持续开发先进的工艺及装备技术,增强企业技术创新能力及市场竞争力。
公司遵循以市场需求为导向的基本原则,以提高产品附加值,支持相关产业发展和环境保护为发展方向,不断完善、提升技
术水平,为公司可持续发展提供支持。

     本报告期内,公司研发投入640.42万元,新立项研发项目7项,上年度顺延研发项目3项,申请专利14项,其中发明专
利2项。取得国家专利项目7项,其中发明专利1项。公司累计取得专利64项,其中发明专利7项。公司研发方向包括环保气体
                                                                                                             11
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绝缘技术、屏蔽技术等,主要通过自主研发方式,结合公司省级企业技术中心引进的高端人才,使公司在相关研究领域内的
技术处于国内领先水平,巩固公司在行业内的领先地位。

     报告期内,主要研发项目进展情况:

   序号               项目名称                            拟达到的目标                         进展情况
                                              产品投向市场后,拟达到该产品目标年产量
                      JGNIS-40.5
                                           800台。
     1      40.5kV气体绝缘金属封闭开关设                                                       中试阶段
                                              公司目标产品推出后创立轨道交通行业国产
                     备(C-GIS)
                                           品牌,使公司在国内同行业处于领先地位。
                                              产品投向市场后,拟达到该产品目标年产量
                      JGRIS-40.5
                                           1000台。
     2      40.5kV气体绝缘金属封闭开关设                                                       中试阶段
                                              公司目标产品推出后,使公司涉足于风力、光
                          备
                                           伏发电领域,在国内同行业处于领先地位。
                                              产品投向市场后,拟达到该产品目标年产量
            JGAIS系列12kV环保气体绝缘金 3000台。
     3                                                                                      小批量生产阶段
                    属封闭开关设备             公司目标产品推出后,使公司涉足于电力系
                                           统环保领域,在国内同行业处于领先地位。
                                              产品投向市场后,拟达到该产品目标年产量
                                           500台。
     4       智能型24KV充气柜技术研发                                                          中试阶段
                                              公司目标产品推出后,能够丰富完善产品类
                                           型,能够更好地为客户需求进行配套服务。
                                              产品投向市场后,拟达到该产品目标年产量
                                           1000台。
     5        远程智能型环网柜技术研发         公司目标产品推出后,能够丰富完善产品类          中试阶段
                                           型,能够使公司产品涉足智能电网领域,保持在
                                           环网柜行业具有领先优势。
                                              产品投向市场后,拟达到该产品目标年产量
                                           1500台。
     6          经济型开关柜技术研发          公司目标产品推出后,能够在不降低产品品质         研究阶段
                                           的情况下,进一步降低成本,提高生产效率,在
                                           市场竞争中更具有说服力。
                                              产品投向市场后,拟达到该产品目标年产量
            环保型不锈钢半绝缘环网柜研发 500台。
     7                                                                                         中试阶段
                         项目                 公司目标产品推出后,将引发市场新一轮的以
                                           新代旧的变动,将更具备环保、智能的优势。




8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                             12
                                                             吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势

    (1)国家宏观政策现状:国务院于2015年5月8日公布《中国制造2025》规划,立足国情,立足现实,力争通过“三步
走”实现制造强国的战略目标。在提高国家制造业创新能力方面给予方向性指引。强调推进信息化与工业化深度融合,研究
制定智能制造发展战略,加快发展智能制造装备和产品。推进制造过程智能化,全面推行绿色制造。该规划为我国制造业转
型升级、创新发展迎来重大机遇。

    中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要,简称“十三五”规划(2016-2020年),纲要提出要实施制
造强国战略,提出要深入实施《中国制造2025》,以提高制造业创新能力和基础能力为重点,推进信息技术与制造技术深度
融合,促进制造业朝高端、智能、绿色、服务方向发展,培育制造业竞争新优势。

    (2)外部经营环境发展现状及变化趋势:2015年7月31日,国家能源委员会公布了《配电网建设改造行动计划》的通
知,指出在2015至2020年的6年之间,配电网建设改造投资不低于2万亿元(相当于2014年中国GDP的3.1%)。

    2016年1月16日,国家电网公司召开2016年工作会议。从会上获悉,“十三五”期间,国家电网公司将加快中国能源互联
网建设。

    (3)公司行业地位及市场地位的变动趋势:国家的大政方针与公司的战略环环相扣,处处吻合;在国家推动智能电网
建设的大背景下,制造业的生产方式、发展模式也发生了深刻的变化,智能融合是发展的必经之路。未来,公司将持续推进
制造过程智能化,建设重点领域智能工厂、数字化车间,实现智能管控方向发展。在推动制造业提升自主创新能力、提高资
源利用效率、加快推动产品向智能、绿色、环保方向发展、提高信息化程度、提高质量效益的过程中,完成自身的发展转型。


10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

   报告期内,公司按年初制定的经营计划开展工作,经营计划未发生重大变化。


11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

    1、市场竞争风险

    公司生产的C-GIS智能环网柜和智能高压开关柜是公司报告期内业绩稳定增长的主要来源,也是国家智能电网建设的重
要设备。但是国家智能电网建设带来的C-GIS智能环网柜及智能高压开关柜等产品的良好前景也导致行业参与者不断增加,
同时,以ABB、西门子等公司为代表的跨国公司通过多种方式争夺中国市场份额,对国内企业形成了较大的压力,加剧了行
业内的竞争。如果公司不能持续提升技术水平、增强创新能力、扩大产能规模和提高经营管理效率,则可能在市场竞争中处
于不利地位,导致公司产品毛利率水平及盈利能力降低。

    为此,公司将通过持续加大研发投入,提高产品竞争力,加强从整机到核心部件生产、研发能力,通过技术升级提升
产品核心竞争实力。

    2、应收账款增大风险

    报告期期末,公司应收账款账面价值 19,266.58万元,占资产总额的比例26.32%,应收账款占资产总额比重较高。虽
然公司应收账款账龄结构较为稳定,公司主要客户规模较大,信用较好,应收账款回收风险低,但是由于应收账款占用了公
司较多的资金,若不能及时收回,仍然可能影响公司的现金流量,且一旦形成坏账将给公司造成损失。

    公司将通过严格执行应收账款回收的相关销售政策和信用政策,加大回款力度;并通过对客户按照回款情况进行分类,
制定差异化的回款政策,减少或杜绝形成坏账损失的风险。


                                                                                                           13
                                                              吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     3、毛利率无法持续维持较高水平的风险

     2016年1-6月、2015年、2014年公司主营业务综合毛利率分别为37.63%、42.41%、42.04% ,一直保持在较高水平。其
中环网柜产品对公司毛利的贡献最高,2016年1-6月、2015年、2014年环网柜产品的毛利贡献率分别为44.30%、45.58%和44.95%。
随着市场竞争的加剧和产品供给的增加、客户招标政策调整等因素影响,将导致产品售价的相应调整,未来公司主营业务综
合毛利率存在下降的风险。

     公司将通过加强研发提高产品竞争力,依靠核心部件自主供应等手段,提升产品和服务整体竞争实力。另一方面,逐
步优化产品结构,着重推广毛利率较高的产品,使毛利率能够保持在比较稳定的水平。

     4、招投标方式等发生变化的风险

     公司目前较多采用招投标的方式参与市场竞争,主要客户国家电网公司及各省网公司全部通过投标形式取得销售订单,
如相关客户与招投标有关的相关法律法规、相关政策、招投标方式、招投标程序或者由此使相关合同条款发生对公司不利的
变化,将对公司业绩产生不利影响。

     为此,公司将通过密切关注国家及相关客户招标有关政策的变化,积极制定相应的销售策略,满足客户招标方面的各
项要求。

     5、产品质量风险

     公司产品主要应用于电力生产、电力供应、电气成套设备制造、汽车制造等领域的大型企事业单位,产品质量的稳定
性对于下游客户的生产经营影响较大。公司产品种类多、生产过程较为复杂,若因某一环节质量控制疏忽而导致公司产品出
现质量问题,会给客户的生产经营带来安全隐患,这将对公司品牌和业务开展带来不利影响。

     公司一贯高度重视产品质量,设置了质检部,配备专职质检人员和齐全的检测、检验设备和仪器,对原材料采购、产
品加工到产成品出厂的每个环节进行严格检验。通过对各工序严格质量控制加强产品质量流程控制;通过持续、全面的质量
检验手段提高产品质量。


二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位:万元

募集资金总额                                                                                            23,874

报告期投入募集资金总额                                                                                      0

已累计投入募集资金总额                                                                                      0

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                              0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                  0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                          0.00%

                                           募集资金总体使用情况说明

                                                                                                             14
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一、募集资金基本情况:

       经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林省金冠电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可﹝2016﹞
709 号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 21,800,000 股,每股面值 1
元,发行价为每股人民币 12.30 元,募集资金总额 268,140,000.00 元,扣除发行费用总额人民币 29,400,028.30 元,募集资
金净额为 238,739,971.70 元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报
告》(天健验〔2016〕7-42 号),确认募集资金到账。公司已将全部募集资金存放于募集资金专户管理。

二、募集资金的实际使用情况:

     截止报告期末,公司不存在募集资金使用情况。



(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:万元

                                                                                      项目达            截止报               项目可
                     是否已    募集资                         截至期      截至期
                                         调整后    本报告                             到预定   本报告   告期末   是否达      行性是
 承诺投资项目和超    变更项    金承诺                         末累计      末投资
                                         投资总    期投入                             可使用   期实现   累计实   到预计      否发生
     募资金投向      目(含部 投资总                           投入金 进度(3)
                                         额(1)     金额                               状态日   的效益   现的效    效益       重大变
                     分变更)     额                           额(2)       =(2)/(1)
                                                                                        期                益                     化

承诺投资项目

C-GIS 智能型环网开
                     否         15,410    15,410                                                                 否         否
关设备建设项目

智能型高压开关控
                     否          3,070     3,070                                                                 否         否
制系统技改项目

研发中心升级项目     否          3,010     3,010                                                                 否         否

补充公司流动资金     否          2,384     2,384                                                                 否         否

承诺投资项目小计          --    23,874    23,874                             --         --                            --         --

超募资金投向

无

合计                      --    23,874    23,874          0           0      --         --          0                 --         --

未达到计划进度或
预计收益的情况和     尚未产生效益
原因(分具体项目)

项目可行性发生重
                     不适用
大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目     不适用


                                                                                                                                      15
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实施地点变更情况



                    不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


募集资金投资项目    适用
先期投入及置换情
                    尚未置换
况

用闲置募集资金暂    不适用
时补充流动资金情
况

项目实施出现募集    不适用
资金结余的金额及
原因

尚未使用的募集资
                    尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或    不适用
其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。



                                                                                                          16
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4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用


四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

报告期内公司第四届董事会第三次会议及2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》,公司2015年度利润分配
方案如下:

      经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计:2015年度母公司实现净利润46,783,506.47元。公司拟以2015年末总股
本65,121,000股为基数,用可供股东分配的利润向全体股东每10股派发现金红利1.60元(含税),合计派发股利10,419,360
元。本次权益分派股权登记日为:2016年2月28日,除权除息日为:2016年2月29日。公司2015年度权益分配方案已于2016

                                                                                                         17
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


年2月29日实施完毕。

                                               现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:               是

分红标准和比例是否明确和清晰:                             是

相关的决策程序和机制是否完备:                             是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                   是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                           是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                           不适用
明:

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                               0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                         0

每 10 股转增数(股)                                                                                             10

分配预案的股本基数(股)                                                                                 86,921,000

现金分红总额(元)(含税)                                                                                      0.00

可分配利润(元)                                                                                      175,936,662.56

现金分红占利润分配总额的比例                                                                                  0.00%

                                                  本次现金分红情况

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

为更好的回报广大投资者,经公司实际控制人、董事长徐海江先生提议,公司 2016 年半年度利润分配预案为:

       以截止 2016 年 6 月 30 日公司总股本 86,921,000 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增
86,921,000 股。本次转增完成后,公司总股本将变更为 173,842,000 股。本利润分配预案于 2016 年 7 月 15 日进行预披露,
详情请参阅巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公司 2016-016 号公告。




                                                                                                                     18
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                                         第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。



                                                                                                 19
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3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

                                                                           租赁面积
  序号         出租人            承租人            房屋地址                                    租赁期限
                                                                         (单位:平方米)
                                          北京市西城区马连道路6号院4号
   1                张瑾     金冠电气                                        139.03       2016.03.23-2017.03.22
                                                楼13层1单元1602
                                          济南市槐荫区群盛华城6号楼1单
   2           季新新        金冠电气                                        96.00        2015.11.03-2016.11.02
                                                     元1103
                                          武汉市武昌区才华名苑E栋2305
   3                胡兵     金冠电气                                        96.00        2016.04.10-2017.04.19
                                                       室
                                          临安市城中街汇锦苑15栋2单元3
   4           吴华敏        金冠电气                                        125.00       2015.08.05-2016.08.05
                                                     楼1号
   5           佘志军        金冠电气        南京市苏州路778号403室          108.69       2015.08.01-2016.07.31
   6           曾春明        金冠电气       福州仓山融晟红印11#410室          55          2016.04.06-2017.04.05
                                          哈尔滨市道里区406-4号宜居家
   7                张滨     金冠电气                                         120         2015.08.29-2016.08.30
                                             园小区104栋3单元6楼2号
   8           王泽东        金冠电气     呼和浩特市玉泉区鄂尔多斯大街        102         2015.09.05-2016.09.04

                                                                                                                  20
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                                                       中意小区2-4-402
            临安市青山湖街道坎                   浙江杭州青山湖科技城北环北二
     9                               浙江开盛                                        8500          2014.01.01-2016.12.31
              头村村民委员会                                路28号
                                                 四川省成都市郫县犀浦镇金粮路
     10             廖君/卢萍        浙江开盛                                       69.99          2016.03.25-2017.03.24
                                                  566号派克公寓37栋2单元855
                                                 长春双阳经济开发区双营子乡鲁
     11             金冠电气        埃尔顿电气                                     3200.00         2016.01.01-2016.12.31
                                                          家村甲一路



为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、重大委托他人进行现金资产管理情况

                                                                                                                  单位:万元

                                                                报酬的确定方                                  是否履行必要
 受托方名称            委托金额     委托起始日期 委托终止日期                    实际收益     期末余额
                                                                       式                                         程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

         承诺来源          承诺方                       承诺内容                       承诺时间        承诺期限     履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺

资产重组时所作承
诺

首次公开发行或再 公司控股股 本人为吉林省金冠电气股份有限公司(下称“发行              2016 年 05     2016 年 05 月 截至本公
                                                                                                                           21
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融资时所作承诺   东、董事长 人”)实际控制人、董事长及总经理,截至本函出具 月 06 日       06 至 2019 年 告之日,承
                 徐海江       之日,本人持有发行人 39,200,000 股股份,持股比例            05 月 05 日   诺人遵守
                              为 60.1956%。本人特此承诺:                                               了上述承
                                  自发行人的股票在证券交易所上市之日起三十                              诺。
                              六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接
                              持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由
                              发行人回购本人直接或间接持有的发行人公开发行
                              股票前已发行的股份。
                                  本人直接或间接所持发行人的股份在上述承诺
                              期限届满后两年内减持的,其减持价格不低于发行
                              价;公司在证券交易所上市后 6 个月内如公司股票连
                              续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后
                              6 个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有
                              公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票期
                              间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事
                              项的,价格将进行除权除息相应调整。本人不因其职
                              务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺。
                                  此外,本人同时承诺:上述承诺的股份锁定期
                              限届满后,本人在任职期间内每年转让的发行人股份
                              不超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的百
                              分之二十五。本人在发行人首次公开发行股票上市之
                              日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个
                              月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发
                              行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十
                              二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月
                              内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行
                              人首次公开发行股票上市之日起十二个月后申报离
                              职的,自申报离职之日起六个月内不转让本人直接或
                              间接持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等导
                              致其本人直接或间接持有发行人股份发生变化的,仍
                              应遵守上述规定。

                              本人为吉林省金冠电气股份有限公司(下称“发行
                              人”)股东、副董事长及副总经理,截至本函出具之
                              日,本人持有发行人 8,330,000 股股份,持股比例
                              12.7916%。本人特此承诺:
                                                                                                        截至本公
                                  自发行人股票在证券交易所上市之日起十二个
                 公司持股                                                                 2016 年 05 月 告之日,承
                              月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有 2016 年 05
                 5%以上的                                                                 06 至 2017 年 诺人遵守
                              的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行 月 06 日
                 股东郭长兴                                                               05 月 05 日   了上述承
                              人回购本人直接或间接持有的发行人公开发行股票
                                                                                                        诺。
                              前已发行的股份。
                                  本人直接或间接所持发行人股份在上述承诺期
                              限届满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;
                              公司在证券交易所上市后 6 个月内如公司股票连续

                                                                                                               22
                                              吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


             20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6
             个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有公
             司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票此期
             间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事
             项的,价格将进行除权除息相应调整。本人不因其职
             务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺。
                 此外,本人同时承诺:上述承诺股份锁定期限
             届满后,本人在任职期间内每年转让的发行人股份不
             超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的百分
             之二十五。本人在发行人首次公开发行股票上市之日
             起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月
             内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行
             人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二
             个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内
             不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人
             首次公开发行股票上市之日起十二个月后申报离职
             的,自申报离职之日起六个月内不转让本人直接或间
             接持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等导致
             其本人直接或间接持有发行人股份发生变化的,仍应
             遵守上述规定。

             本人为吉林省金冠电气股份有限公司(下称“发行
             人”)股东、董事,截至本函出具之日,本人持有发
             行人 1,470,000 股股份,持股比例 2.2573%。本人特
             此承诺:
                 自发行人股票在证券交易所上市之日起十二个
             月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有
             的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行
             人回购本人直接或间接持有的发行人公开发行股票
             前已发行的股份。
                 本人直接或间接所持的发行人股份在上述承诺                                 截至本公
             期限届满后两年内减持的,其减持价格不低于发行                   2016 年 05 月 告之日,承
公司董事徐                                                     2016 年 05
             价;公司在证券交易所上市后 6 个月内如公司股票连                06 至 2017 年 诺人遵守
海涛                                                           月 06 日
             续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后                 05 月 05 日   了上述承
             6 个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有                               诺。
             的公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票
             此期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除
             息事项的,价格将进行除权除息相应调整。本人不因
             其职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺。
                 此外,本人同时承诺:上述承诺股份锁定期限
             届满后,本人在任职期间内每年转让的发行人股份不
             超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的百分
             之二十五。本人在发行人首次公开发行股票上市之日
             起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月

                                                                                                 23
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             内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行
             人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二
             个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内
             不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人
             首次公开发行股票上市之日起十二个月后申报离职
             的,自申报离职之日起六个月内不转让本人直接或间
             接持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等导致
             其本人直接或间接持有发行人股份发生变化的,仍应
             遵守上述规定。

             本人为吉林省金冠电气股份有限公司(下称“发行
             人”)副总经理、董事会秘书,截至本函出具之日,
             本人通过长春市京达投资服务中心(有限合伙)间接
             持有发行人股份。其中,长春市京达投资服务中心(有
             限合伙)持有发行人 771,000 股股份,持股比例为
             1.1840% ;本人持有长春市京达投资服务中心(有
             限合伙)的合伙企业出资额为人民币 10 万元,占合
             伙企业出资总额的 2.59%。
                 本人特此承诺,自发行人的股票在证券交易所
             上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理
             本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发
             行的 股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有
             的发行人公开发行股票前已发行的股份。
                 本人直接或间接所持发行人的股份在上述承诺
             期限届满后两年内减持的,其减持价格不低于发行
                                                                                     截至本公
             价; 公司在证券交易所上市后 6 个月内如公司股票
公司高级管                                                             2016 年 05 月 告之日,承
           连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市 2016 年 05
理人员张文                                                             06 至 2019 年 诺人遵守
           后 6 个月期末收盘价低于发行价, 本人直接或间接 月 06 日
福                                                                     05 月 05 日   了上述承
           持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 若公司
                                                                                     诺。
             股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权
             除息事项的,价格将进行除权除息相应调整。本人不
             因其职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺。
             此外,本人同时承诺:上述承诺的股份锁定期限届满
             后,本人在任职期间内每年转让的发行人股份不超过
             本人直接或间接持有发行人的股份总数的百分之二
             十五。本人在发行人首次公开发行股票上市之日起六
             个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不
             转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人首
             次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月
             之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转
             让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人首次
             公开发行股票上市之日起十二个月后申报离职的,自
             申报离职之日起六个月内不转让本人直接或间接持
             有的发行人股份。因发行人进行权益分派等导致其本


                                                                                            24
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             人直接或间接持有发行人股份发生变化的,仍应遵守
             上述规定。

             本人为吉林省金冠电气股份有限公司(下称“发行
             人”)监事会主席,截至本函出具之日,本人通过长
             春市京达投资服务中心(有限合伙)间接持有发行人
             股份。其中,长春市京达投资服务中心(有限合伙)
             持有发行人 77.1 万股股份,持股比例为 1.18%;本
             人持有长春市京达投资服务中心(有限合伙)的合伙
             企业出资额为人民币 10 万元,占合伙企业出资总额
             的 2.594 %。
                 本人特此承诺,自发行人的股票在证券交易所
             上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理
             本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发
             行的股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的                               截至本公
             发行人公开发行股票前已发行的股份。                             2016 年 05 月 告之日,承
公司监事李                                                     2016 年 05
                 此外,本人同时承诺:上述承诺的股份锁定期                   06 至 2019 年 诺人遵守
晓芳                                                           月 06 日
             限届满后,本人在任职期间内每年转让的发行人股份                 05 月 05 日   了上述承
             不超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的百                                 诺。
             分之二十五。本人在发行人首次公开发行股票上市之
             日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个
             月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发
             行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十
             二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月
             内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行
             人首次公开发行股票上市之日起十二个月后申报离
             职的,自申报离职之日起六个月内不转让本人直接或
             间接持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等导
             致其本人直接或间接持有发行人股份发生变化的,仍
             应遵守上述规定。

             本人为吉林省金冠电气股份有限公司(下称“发行
             人”)监事,截至本函出具之日,本人通过长春市京
             达投资服务中心(有限合伙)间接持有发行人股份。
             其中,长春市京达投资服务中心(有限合伙)持有发
             行人 771,000 股股份,持股比例为 1.1840% ;本人
                                                                                          截至本公
             持有长春市京达投资服务中心(有限合伙)的合伙企
                                                                            2016 年 05 月 告之日,承
公司监事许 业出资额为人民币 10 万元,占合伙企业出资总额的 2016 年 05
                                                                            06 至 2019 年 诺人遵守
哲           2.59%。                                           月 06 日
                                                                            05 月 05 日   了上述承
                 本人特此承诺,自发行人的股票在证券交易所
                                                                                          诺。
             上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理
             本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发
             行的 股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有
             的发行人公开发行股票前已发行的股份。
                 此外,本人同时承诺:上述承诺的股份锁定期

                                                                                                 25
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             限届满后,本人在任职期间内每年转让的发行人股份
             不超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的百
             分之 二十五。本人在发行人首次公开发行股票上市
             之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八
             个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在
             发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第
             十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个
             月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发
             行人首次公开发行股票上市之日起十二个月后申报
             离职的,自申报离职之日起六个月内不转让本人直接
             或间接持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等
             导致其本人直接或间接持有发行人股份发生变化的,
             仍应遵守上述规定。

             本人为吉林省金冠电气股份有限公司(下称“发行
             人”)监事,截至本函出具之日,本人通过长春市京
             达投资服务中心(有限合伙)间接持有发行人股份。
             其中,长春市京达投资服务中心(有限合伙)持有发
             行人 771,000 股股份,持股比例为 1.1840% ;本人
             持有长春市京达投资服务中心(有限合伙)的合伙企
             业出资额为人民币 8 万元,占合伙企业出资总额的
             2.08%。
                 本人特此承诺,自发行人的股票在证券交易所
             上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理
             本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发
             行的 股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有                                 截至本公
             的发行人公开发行股票前已发行的股份。                            2016 年 05 月 告之日,承
公司监事吴                                                      2016 年 05
                 此外,本人同时承诺:上述承诺的股份锁定期                    06 至 2019 年 诺人遵守
宗南                                                            月 06 日
             限届满后,本人在任职期间内每年转让的发行人股份                  05 月 05 日   了上述承
             不超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的百                                  诺。
             分之 二十五。本人在发行人首次公开发行股票上市
             之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八
             个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在
             发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第
             十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个
             月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发
             行人首次公开发行股票上市之日起十二个月后申报
             离职的,自申报离职之日起六个月内不转让本人直接
             或间接持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等
             导致其本人直接或间接持有发行人股份发生变化的,
             仍应遵守上述规定。

公司持股     截至本函出具之日,本人持有吉林省金冠电气股份有                  2016 年 05 月 截至本公
                                                                2016 年 05
5%以上的     限公司(下称“发行人”)4,350,000 股股份,持股比                06 至 2017 年 告之日,承
                                                                月 06 日
股东金志毅 例 6.6799%。                                                      05 月 05 日   诺人遵守

                                                                                                  26
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                 本人特此承诺:自发行人股票在证券交易所上                             了上述承
             市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人                           诺。
             直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的
             股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行
             人公开发行股票前已发行的股份。

             截至本函出具之日,本公司持有吉林省金冠电气股份
             有限公司(下称“发行人”)771,000 股股份,持股比
             例为 1.1840%。
                 本公司特此承诺:自发行人股票在证券交易所
                                                                                      截至本公
长春市京达 上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人
                                                                        2016 年 05 月 告之日,承
投资服务中 管理本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股 2016 年 05
                                                                        06 日至 2019 诺人遵守
心(有限合 票前已发行的股份,也不由发行人回购本公司直接或 月 06 日
                                                                        年 05 月 05 日 了上述承
伙)         者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
                                                                                      诺。
                 本公司为公司董事长徐海江及其他部分董事、
             监事、高级管理人员及员工投资设立的持股公司,本
             公司股东通过本公司转让其间接持有的发行人股份
             时,应当遵守其各自出具的相关承诺。

             截至本函出具之日,本公司持有吉林省金冠电气股份
             有限公司(下称“发行人”)3,000,000 股股份,持股
                                                                                      截至本公
             比例 4.6068%。
吉林省红土                                                              2016 年 05 月 告之日,承
                 本公司特此承诺:自发行人股票在证券交易所 2016 年 05
创业投资有                                                              06 日至 2017 诺人遵守
             上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管 月 06 日
限公司                                                                  年 05 月 05 日 了上述承
             理本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股票
                                                                                      诺。
             前已发行的股份,也不由发行人回购本公司直接或者
             间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。

吉林省诺金
             截至本函出具之日,本公司持有吉林省金冠电气股份
创业投资有
             有限公司(下称“发行人”)2,000,000 股股份,持股
限公司;深                                                                             截至本公
             比例 3.0712%。
圳市红土信                                                              2016 年 05 月 告之日,承
                 本公司特此承诺:自发行人股票在证券交易所 2016 年 05
息创业投资                                                              06 日至 2017 诺人遵守
             上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管 月 06 日
有限公司;                                                               年 05 月 05 日 了上述承
             理本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股票
深圳市创新                                                                            诺。
             前已发行的股份,也不由发行人回购本公司直接或者
投资集团有
             间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
限公司

             截至本函出具之日,本人持有吉林省金冠电气股份有
             限公司(下称“发行人”)1,000,000 股股份,持股比
                                                                                      截至本公
             例 1.5356%。
                                                                        2016 年 05 月 告之日,承
公司自然人       本人特此承诺:自发行人股票在证券交易所上 2016 年 05
                                                                        06 日至 2017 诺人遵守
股东文莎     市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人 月 06 日
                                                                        年 05 月 05 日 了上述承
             直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的
                                                                                      诺。
             股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行
             人公开发行股票前已发行的股份。


                                                                                              27
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             截至本函出具之日,本人持有吉林省金冠电气股份有
             限公司(下称“发行人”)500,000 股股份,持股比例
                                                                                           截至本公
             0.7678%。
公司自然人                                                                   2016 年 05 月 告之日,承
                 本人特此承诺:自发行人股票在证券交易所上 2016 年 05
股东杨洪                                                                     06 日至 2017 诺人遵守
             市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人 月 06 日
柱;滕建伟                                                                    年 05 月 05 日 了上述承
             直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的
                                                                                           诺。
             股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行
             人公开发行股票前已发行的股份。

             1、自公司首次公开发行的股票上市之日起三十六个
             月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有
             的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回
             购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发
             行的股份。
             2.本人作为公司发起人、控股股东,本人对公司未
             来发展充满信心,锁定期满后在一定时间内将继续长
             期持有公司股份,如本人锁定期满后拟减持公司股
             份,将通过法律法规允许的方式并在符合以下条件的                                截至本公
公司控股股 前提下进行:(1)自本人上述股份锁定期满后两年内                   2016 年 05 月 告之日,承
                                                                2016 年 05
东、董事长 减持的,减持价格不低于发行价格,若公司股票期间                    06 至 2019 年 诺人遵守
                                                                月 06 日
徐海江       有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项                  05 月 05 日   了上述承
             的,减持价格将进行除权除息相应调整;(2)自本人                               诺。
             股份锁定期满后两年内,每年转让的公司股份数量不
             超过其所持有的公司股份数量的 25%。如根据本人
             作出的其他公开承诺需延长股份锁定期的,上述期限
             相应顺延。
             3、本人将遵守持股 5%以上股东减持时须提前三个
             交易日予以公告的要求。
             4、如本人违反上述承诺进行减持的,本人减持收益
             无偿划归公司所有。

             1.自发行人首次公开发行的股票上市之日起十二个
             月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持
             有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司
             回购本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前
             已发行的股份。
                                                                                           截至本公
             2.本人对公司未来发展充满信心,锁定期满后在一
公司持股                                                                     2016 年 05 月 告之日,承
             定时间内将继续持有公司股份。本人自上述锁定期满 2016 年 05
5%以上的                                                                     06 至 2017 年 诺人遵守
             后,如减持公司股份,将通过法律法规允许的方式并 月 06 日
股东金志毅                                                                   05 月 05 日   了上述承
             在符合以下条件的前提下进行减持: (1)自本人上
                                                                                           诺。
             述股份锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发
             行价格,若公司股票期间有派息、送股、资本公积金
             转增股本等除权除息事项的,减持价格将进行除权除
             息相应调整;(2)自本人股份锁定期满后两年内,前
             十二个月内转让的公司股份数量不超过其所持有的

                                                                                                   28
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            公司股份数量的 50%;后十二个月内可转让所持有
            的剩余公司股份。如根据本人作出的其他公开承诺需
            延长股份锁定期的,上述期限相应顺延。
            3.如公司上市后本人持股仍超过 5%,本人在减持
            时提前三个交易日履行公告义务。
            4.如本人违反上述承诺进行减持的,本人减持收益
            无偿划归公司所有。

            1.本人自公司首次公开发行的股票上市之日起十二
            个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持
            有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司
            回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已
            发行的股份。
            2.本人作为公司发起人、董事、高级管理人员,本
            人对公司未来发展充满信心,锁定期满后在一定时间
            内将继续长期持有公司股份,如本人锁定期满后拟减
            持公司股份,将通过法律法规允许的方式并在符合以                                 截至本公
公司持股    下条件的前提下进行:(1)自本人上述股份锁定期满                  2016 年 05 月 告之日,承
                                                                2016 年 05
5%以上股    后两年内减持的,减持价格不低于发行价格,若公司                   06 至 2017 年 诺人遵守
                                                                月 06 日
东郭长兴    股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权                   05 月 05 日   了上述承
            除息事项的,减持价格将进行除权除息相应调整;2)                                诺。
            自本人股份锁定期满后两年内,每年转让的公司股份
            数量不超过其所持有的公司股份数量的 25%。如根
            据本人作出的其他公开承诺需延长股份锁定期的,上
            述期限相应顺延。
            3.如公司上市后本人持股仍超过 5%,本人在减持
            时提前三个交易日履行公告义务。
            4.如本人违反上述承诺进行减持的,本人减持收益
            无偿划归公司所有。

公司控股股 (一)      本次发行上市后的利润分配政策
东、董事长、     根据公司 2013 年 10 月 10 日召开的 2013 年第
董事及高级 五次临时股东大会制定、2013 年 12 月 19 日召开的
管理人员: 2013 年第六次临时股东大会、2014 年 2 月 12 日召开
徐海江;郭   的 2014 年第一次临时股东大会和 2015 年 3 月 31 日
                                                                                           截至本公
长兴;徐海   召开的 2014 年度股东大会修订的《公司章程(草
                                                                             2016 年 05 月 告之日,承
涛;李海永; 案)》,本次股票发行并上市完成后,公司采取的股利 2016 年 05
                                                                             06 至 2019 年 诺人遵守
王希庆;毛   分配政策如下:                                      月 06 日
                                                                             05 月 05 日   了上述承
志宏;陈建        1.利润分配形式和期间间隔:公司可以采取现
                                                                                           诺。
业;李晓芳; 金或者现金与股票相结合的方式分配股利;在同时符
许哲;吴宗   合现金及股票分红条件的情况下,应当优先采取现金
南;徐海滨; 分红方式;在有条件的情况下,公司可以进行中期现
陈英智;张   金分红。
文福             2.现金分红的条件和最低比例:在公司当年盈


                                                                                                  29
                                  吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经
营和长期发展的前提下,如公司无重大投资计划或重
大现金支出等事项发生,公司应当采取现金方式分配
股利,且以现金方式分配的利润不少于当年实现的可
分配利润的百分之二十;具体每个年度的分红比例由
董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划
提出预案。
    3.公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发
展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程
规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排
的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排
的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排
的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排
的,可以按照前项规定处理。
    上述重大资金支出事项是指以下任一情形:①
公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累
计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的
30%或资产总额的 20%;②当年经营活动产生的现金
流量净额为负;③中国证监会或者深圳证券交易所规
定的其他情形。
    4.股票股利分配的条件公司可以在满足上述现
金分红比例的前提下,同时采取发放股票股利的方式
分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金
额时,应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本
是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应,
并考虑对未来债权融资成本的影响,以确保利润分配
方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
    5.利润分配方案的制定及论证
    公司拟进行利润分配时,应按照以下决策程序
和机制对利润分配方案进行研究论证:
(1)在定期报告公布前,公司管理层、董事会应当
在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经营及
业务发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报
的前提下,研究论证利润分配预案;
(2)公司董事会拟订具体的利润分配预案时,应当
                                                                               30
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遵守我国有关法律、行政法规、部门规章和《公司章
程》规定的利润分配政策;
(3)公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证
过程中,可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公
司网站上的投资者关系互动平台等方式,与独立董
事、中小股东进行沟通和交流,充分听取独立董事和
中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问
题。
       6.利润分配方案的决策机制与程序公司利润分
配预案由董事会提出,但需事先征求独立董事和监事
会的意见,独立董事应对利润分配预案发表独立意
见,监事会应对利润分配预案提出审核意见。利润分
配预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意,
并经董事会审议通过后提请股东大会审议。
       独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红
提案,并直接提交董事会审议。
       7.调整或变更利润分配政策的决策机制与程序
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展需要,
或者外部经营环境、自身经营状况发生较大变化,确
需调整或变更利润分配政策的,调整或变更后的利润
分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关
规定;有关利润分配政策调整或变更的议案由董事会
制定,并提交董事会审议,董事会审议时需经全体董
事过半数同意并经二分之一以上独立董事同意方为
通过。独立董事应当对利润分配政策调整或变更发表
独立意见, 监事会应对利润分配政策调整提出审核
意见;调整或变更利润分配政策的议案经董事会审议
后提交股东大会审议,并经出席股东大会的股东所持
表决权的三分之二以上通过;公司应当提供网络投票
方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。
       8.利润分配政策的实施
(1)公司应当严格按照证券监管部门的有关规定,
在年度报告中披露现金分红政策的制定及执行情况,
并对下列事项进行专项说明:①是否符合《公司章程》
的规定或者股东大会决议的要求;②分红标准和比例
是否明确和清晰;③相关的决策程序和机制是否完
备;④独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用;
⑤中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小
股东的合法权益是否得到了充分保护等。公司对现金
分红政策进行调整或变更的,还应当详细说明调整或
变更的条件和程序是否合规和透明等;
(2)公司当年盈利但董事会未作出现金利润分配预
案的,应当在年度报告中详细说明未进行现金分红的

                                                                               31
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原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途,董事
会会议的审议和表决情况,以及独立董事对未进行现
金分红或现金分红水平较低的合理性发表的独立意
见。
       公司董事长、财务负责人及董事会秘书等高级
管理人员应当在年度报告披露之后、年度股东大会股
权登记日之前,在上市公司业绩发布会中就现金分红
方案相关事宜予以重点说明。如未召开业绩发布会
的,应当通过现场、网络或其他有效方式召开说明会,
就相关事项与媒体、股东特别是持有上市公司股份的
机构投资者、中小股东进行沟通和交流,及时答复媒
体和股东关心的问题。
       9.存在股东违规占用公司资金情况的,公司在
进行利润分配时,公司应当扣减该股东所分配的现金
红利,以偿还其占用的资金。
(二)上市后未来三年股东回报规划
       1.股东回报规划制定考虑因素:公司着眼于长
远和可持续发展,综合考虑了企业实际情况、发展目
标,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机
制,从而对股利分配作出制度性安排,以保证股利分
配政策的连续性和稳定性。
       2.股东回报规划制定原则:公司股东回报规划
充分考虑和听取股东(特别是公众投资者)、独立董
事及监事会的意见,坚持现金分红为主这一基本原
则,每年现金分红不低于当期实现可供分配利润的
20%。
       3.股东回报规划制定周期和相关决策机制:公
司至少每三年重新审阅一次《股东分红回报规划》,
根据股东(特别是公众投资者)、独立董事及监事会
的意见对公司正在实施的股利分配政策作出适当且
必要的修改,确定该时段的股东回报计划。但公司保
证调整后的股东回报计划不违反以下原则:即公司应
当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不
少于当年实现的可分配利润的 20%。在完成现金股利
分配后公司累计未分配利润达到或超过股本 100%的
情况下,上市后三年内,公司将另行增加至少一次股
票股利分配。
       公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司
盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求,
并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事及监事
会的意见,制定年度或中期利润分配方案,并经公司
股东大会表决通过后实施。
       4.上市后未来三年内股东分红回报计划:公司

                                                                               32
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              在足额预留法定公积金、盈余公积金以后,每年向股
              东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的
              20%。在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以
              另行增加股票股利分配和公积金转增。公司在每个会
              计年度结束后,由公司董事会提出分红议案,并交付
              股东大会通过现场会议和网络投票相结合的形式进
              行表决。公司接受所有股东、独立董事、监事和公众
              投资者对公司分红的建议和监督。

              公司持股 5%以上主要股东均作出关于避免同业竞争
              的承诺,承诺内容如下:
                  1.本人/本公司/本企业及下属全资或控股子企
              业(如有)目前没有,将来亦不会在中国境内外、以
              任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)直接或
              间接控制任何导致或可能导致与发行人主营业务直
              接或间接产生竞争的业务或活动的企业,亦不生产任
              何与发行人产品相 同或相似或可以取代发行人产品
              的产品,以及以其他任何方式参与或进行与发行人主
              营业务存在竞争的相关业务活动;
                  2.如果发行人认为本人/本公司/本企业或各全
              资及控股子企业(如有)从事了对发行人的业务构成
公司持股                                                                                截至本公
              竞争的业务,本人/本公司/本企业将愿意以公平合理
5%以上股                                                                                告之日,承
              的价格将该等资产或股权转让给发行人;              2016 年 05
东:徐海江;                                                                  长期有效   诺人遵守
                  3.如果本人/本公司/本企业将来可能存在任何 月 06 日
金志毅;郭                                                                               了上述承
              与发行人主营业务产生直接或间接竞争的业务机会,
长兴                                                                                    诺。
              应立即通知发行人并尽力促使该业务机会按发行人
              能合理接受的条款和条件首先提供给发行人,发行人
              对上述业务享有优先购买权。
                  本人/本公司/本企业承诺,因违反该承诺函的任
              何条款而导致发行人遭受的一切损失、损害和开支,
              将予以赔偿。该承诺函自本企业签字盖章之日起生
              效,直至发生以下情形为止(以较早为准):(1)本
              企业不再直接或间接持有发行人的任何股份;(2)发
              行人终止在证券交易所上市。
                  本人/本公司/本企业在该承诺函中所作出的保
              证和承诺均代表本企业及下属全资或控股子企业(如
              有)而作出。

公司控股股 公司全体股东、董事、监事及高级管理人员作出关于
东、董事长、规范及减少关联交易的承诺,承诺内容如下:                                    截至本公
董事及高级        1、本承诺出具日后,本人/本公司/本企业将尽                             告之日,承
                                                         2016 年 05
管理人员: 可能避免与发行人及其控股子公司之间的关联交易;                    长期有效   诺人遵守
                                                         月 06 日
徐海江;郭      2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交                                了上述承
长兴;金志     易,本人/本公司/本企业将严格遵守有关法律、法规、                          诺。
毅;徐海涛; 深圳证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定,

                                                                                               33
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陈英智;徐    遵循等价、有偿、公平交易的原则,履行合法程序并
海滨;张文    订立相关协议或合同,及时进行信息披露,保证关联
福;李晓芳; 交易的公允性;
许哲;吴宗           3、本人/本公司/本企业承诺不通过关联交易损
南;王希庆; 害发行人及其他股东的合法权益。
陈建业;毛      4、本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人
志宏;李海    关系密切的家庭成员(包括配偶、父母、配偶的父母、
永;          兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、
             配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母)等重要关联方,
             本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承
             诺。

             如发生公司首次公开发行股票并上市之日起三十六
             个月内,出现连续 20 个交易日的收盘价均低于每股
             净资产(以最近一期经审计的合并资产负债表中归属
             于母公司的所有者权益为准),在不触及关于上市公
             司退市条件的前提下,公司将启动股份回购措施稳定
             股价,具体如下:
                    (1)启动股价稳定措施的具体条件
                    如发生公司首次公开发行股票并上市之日起三
             十六个月内,连续 20 个交易日出现收盘价均低于每
             股净资产(以最近一期经审计的合并资产负债表中归
             属于母公司的所有者权益为准)的情形,在不触及关
             于上市公司退市条件的前提下,公司应当尽快采取措
             施稳定股价,并尽快促使公司股价恢复至每股净资产
             及以上的水平。                                                                截至本公
吉林省金冠          (2)稳定股价的具体措施                                  2016 年 05 月 告之日,承
                                                                2016 年 05
电气股份有          如发生上述情形,公司将督促控股股东、董事                 06 至 2019 年 诺人遵守
                                                                月 06 日
限公司       (不包括独立董事)、高级管理人员应当于上述情形                  05 月 05 日   了上述承
             发生后 30 日内启动下列稳定股价的措施:                                        诺。

             ①     公司股份回购:
             A. 股份回购价格
                    确定回购价格的原则:董事会根据有关法律法
             规的规定,以上一年度经审计的扣除非经常性损益后
             归属于上市公司股东的每股收益及上一年度经审计
             归属于上市公司股东的每股净资产为基础,参考国内
             A 股同行业上市公司市盈率及市净率的平均水平,同
             时结合公司当时的财务状况和经营状况,确定回购股
             份的价格或者价格区间。董事会拟定回购股份的价格
             或者价格区间以后,需要提交公司股东大会审议通
             过。若公司在回购期内发生资本公积转增股本、派发
             股票或现金红利、股票拆细、缩股、配股、或发行股
             本权证等事宜,自股价除权除息之日起,相应调整回


                                                                                                  34
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购价格或者价格区间。
B. 股份回购数量
    公司董事会应当根据综合考虑连续 20 个交易日
的收盘价的交易价格、公司净资产金额及公司现金流
的实际可承受能力等因素,合理确定股份回购数量。
C. 股份回购资金
    公司董事会应当结合公司当时的财务状况和经
营状况,特别是公司现金流的可承受能力等因素,合
理确定回购股份的资金总额上限。
D. 股份回购方案的制定与实施
    公司董事会根据资本市场的变化情况和公司经
营的实际状况,制定公司股份回购方案,并及时召开
股东大会进行审议。在股份回购方案经股东大会审议
通过后,应当履行债权人通知及公告及其他法定减资
程序。公司回购股份,应当自收购之日起十日内注销。
公司制定与实施股份回购方案应当根据中国证监会
及证券交易所相关规定履行信息披露等法定义务。
    ②其他措施
    公司将监督控股股东、董事(不包括独立董事)、
高级管理人员履行其关于增持公司股票承诺的内容。
未来新任的公司董事(不包括独立董事)、高级管理
人员应当出具关于增持公司股票的相关承诺。公司在
启动股价稳定措施时应提前公告具体实施方案,且不
得因公司回购股份及控股股东、董事、高级管理人员
增持股份措施中一项或多项的实施导致不再符合公
众持股 25%比例要求。
    (3)稳定股价措施的实施
    本公司董事会将在公司股票价格触发启动股价
稳定措施条件之日起的 30 日内制订稳定公司股价的
具体实施方案,并在履行完毕相关内部决策程序和外
部审批/备案程序(如需)后进行实施。控股股东、
董事、高级管理人员应当在 30 日内向公司提出将采
取的稳定股价的增持股份数量、增持比例、增持方式
等具体措施内容。上述稳定股价措施实施前应当按照
上市公司信息披露要求予以公告。
    公司稳定股价措施实施完毕及控股股东、董事、
高级管理人员承诺履行完毕之日起 2 个交易日内,公
司应将稳定股价措施实施情况予以公告。
    (4)稳定股价方案的终止
    自股价稳定方案公告之日起,若出现以下任一
情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行
完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:


                                                                              35
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                  ①公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公
              司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准
              日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配
              股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每
              股净资产相应进行调整);
                  ②继续回购或增持公司股份将导致公司股权分
              布不符合上市条件。

              如发生公司首次公开发行股票并上市之日起三十六
              个月内,出现连续 20 个交易日的收盘价均低于每股
              净资产(以最近一期经审计的合并资产负债表中归属
              于母公司的所有者权益为准),在不触及关于上市公
              司退市条件的前提下,本人作为公司实际控制人,应
              当通过深圳证券交易所证券交易系统在二级市场以
              买入的方式增持公司股份,资金来源为自筹取得。
                  本人在 6 个月内增持的公司权益的股份不低于                                截至本公
公司控股股 其届时所持公司股份总数的 2%。                                     2016 年 05 月 告之日,承
                                                                2016 年 05
东、董事长        本人在此期间增持的股份,在增持完成后 6 个                  06 至 2019 年 诺人遵守
                                                                月 06 日
徐海江        月内对其增持的股份不得出售。                                   05 月 05 日   了上述承
                  本人在增持前应向公司董事会报告具体实施计                                 诺。
              划方案,依法履行信息披露及豁免申请要约收购(如
              适用)等法定义务。
                  上述承诺对本人具有约束力。
                  本人遵守公司通过的稳定股价预案的其他与本
              人相关的义务。本人承诺在公司通过稳定股价预案涉
              及公司实施的回购等相关措施时在相关董事会及股
              东大会上对相关议案投赞成票。

              如发生公司首次公开发行股票并上市之日起三十六
              个月内,出现连续 20 个交易日的收盘价均低于每股
              净资产(以最近一期经审计的合并资产负债表中归属
              于母公司的所有者权益为准),在不触及关于上市公
              司退市条件的前提下,本人作为公司董事,应当通过
公司董事及
              深圳证券交易所证券交易系统在二级市场以买入的
高级管理人                                                                                 截至本公
              方式,增持公司股份,资金来源为自筹取得。
员:郭长兴;                                                                  2016 年 05 月 告之日,承
                  本人应当于 6 个月内以本人上一年年度或当年 2016 年 05
徐海涛;李                                                                    06 至 2019 年 诺人遵守
              年度(如当年入职)的税后工资薪酬收入总数的四分 月 06 日
海永;徐海                                                                    05 月 05 日   了上述承
              之一用于在二级市场上增持公司股票。         在此
滨;陈英智;                                                                                 诺。
              期间增持的股份,在增持完成后 6 个月内对其增持的
张文福
              股份不得出售。
                  在启动上述股价稳定措施时,本人应提前向公
              司董事会报告,公司将按相关规定及时公告,履行信
              息披露义务。
                  上述承诺对本人具有约束力。自上述承诺作出


                                                                                                  36
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             之日起不因本人离职、职务变更等原因而放弃履行上
             述承诺内容。
                 本人遵守公司通过的稳定股价预案的其他与本
             人相关的义务。
                 董事承诺在公司通过稳定股价预案涉及公司实
             施的回购等相关措施时在相关董事会上(如本人届时
             为公司董事)对相关议案投赞成票。

公司控股股
东、董事、
             如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
监事、高级
             遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法
管理人员:
             赔偿投资者损失。如投资者发现上述情形,有权启动
徐海江;郭
             向公司及本人提出索赔要求或提起民事诉讼等救济                             截至本公
长兴;徐海
             途径,公司及本人对招股说明书有虚假记载、误导性                           告之日,承
涛;李海永;                                                    2016 年 05
             陈述或者重大遗漏的事实及赔偿范围等无异议,或经                长期有效   诺人遵守
王希庆;毛                                                     月 06 日
             过有权部门认定该违法事实及赔偿范围后,本人于                             了上述承
志宏;陈建
             30 日内安排向投资者进行赔偿。                                            诺。
业;李晓芳;
             如未来公司董事、监事、高级管理人员违反了损害赔
许哲;徐海
             偿的承诺,公司有权暂时扣留其工资、薪酬及津贴,
滨;张文福;
             直至其履行上述相关义务之日止。
陈英智;吴
宗南

             公司控股股东、实际控制人徐海江就社保和住房公积
             金出具承诺如下:
                 若公司因有关政府部门或司法机关认定需补缴
             社会保险费(包括养老保险、失业保险、医疗保险、
             工伤保险、生育保险)和住房公积金,或因社会保险
             费和住房公积金事宜受到处罚,或被任何相关方以任                           截至本公
公司控股股 何方式提出有关社会保险费和住房公积金的合法权                               告之日,承
                                                              2016 年 05
东、董事长 利要求,本人将代公司承担经有关政府部门或司法机                  长期有效   诺人遵守
                                                              月 06 日
徐海江       关认定的需由公司补缴的全部社会保险费和住房公                             了上述承
             积金、罚款或赔偿款项,全额承担被任何相关方以任                           诺。
             何方式要求的社会保险费和住房公积金或赔偿款项,
             以及因上述事项而产生的由公司支付的或应由公司
             支付的所有相关费用。本人进一步承诺,在承担上述
             款项和费用后将不向公司追偿,保证公司不会因此遭
             受任何损失。

公司董事、 公司的董事、高级管理人员承诺以下事项:
高级管理人                                                                            截至本公
            (1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个人
员:毛志宏;                                                                           告之日,承
            输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;      2016 年 05
李海永;郭                                                                  长期有效   诺人遵守
            (2)承诺对自身的职务消费行为进行约束;       月 06 日
长兴;王希                                                                             了上述承
            (3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的
庆;陈建业;                                                                            诺。
            投资、消费活动;
陈英智;徐

                                                                                             37
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                    海涛;徐海   (4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与
                    江;徐海滨; 公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
                    张文福      (5)承诺公司的股权激励计划(如有)的行权条件
                                与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

其他对公司中小股
东所作承诺

承诺是否及时履行 是

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用


七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否

审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称      天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬
                                              30
(万元)

审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册会
                                              齐晓丽   邓华明
计师姓名

半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否


八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                                                                             38
                                                                   吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                 第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                            本次变动前                      本次变动增减(+,-)                        本次变动后

                                                                       公积金
                          数量        比例       发行新股       送股               其他    小计         数量        比例
                                                                        转股

一、有限售条件股份       65,121,000   100.00%               0      0           0      0           0    65,121,000   74.92%

1、国家持股                       0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

2、国有法人持股                   0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

3、其他内资持股          65,121,000   100.00%               0      0           0      0           0    65,121,000   74.92%

其中:境内法人持股        9,771,000   15.00%                0      0           0      0           0     9,771,000   11.24%

       境内自然人持股    55,350,000   85.00%                0      0           0      0           0    55,350,000   63.68%

4、外资持股                       0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

其中:境外法人持股                0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

       境外自然人持股             0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

二、无限售条件股份                0      0.00%   21,800,000        0           0      0   21,800,000   21,800,000   25.08%

1、人民币普通股                   0      0.00%   21,800,000        0           0      0   21,800,000   21,800,000   25.08%

2、境内上市的外资股               0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

3、境外上市的外资股               0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

4、其他                           0      0.00%              0      0           0      0           0            0     0.00%

三、股份总数             65,121,000   100.00%    21,800,000        0           0      0   21,800,000   86,921,000 100.00%

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用

     经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]709号”核准,并经深交所同意,公司首次公开发行股票并在创业板上市。
公司首次公开发行21,800,000股A股股票,募集资金于2016年5月3日汇入本公司募集资金专用账户,取得了天健会计师事务
所(特殊普通合伙)出具的天健验(2016)7-42号的《验资报告》。公司股份总数由6512.10万股变更为8692.10万股。

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

   公司首次公开发行21,800,000股A股股票,并于2016年5月6日在深圳证券交易所创业板上市。

股份变动的批准情况

                                                                                                                           39
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√ 适用 □ 不适用

      经中国证券监督委员会《关于核准吉林省金冠电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]709号)
的核准,公司获准公开发行人民币普通股(A股)2,180万股,发行价为12.30元。经深圳证券交易所《关于吉林省金冠电气
股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上〔2016〕266号)同意,公司公开发行人民币普通股(A股)
已于2016年5月6日在深圳证券交易所挂牌上市。

股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用

      公司于 2016 年 5 月 6日发行新股,总股本由 6,512.10万股增加至 8,692.10万股。本次股份变动,对公司最近一期的
基本每股收益、稀释每股收益及归属于公司普通股东的每股净资产等财务指标的影响情况如下:报告期公司基本每股收益、
稀释每股收益均为 0.26 元/股,比去年同期增长4%,归属于公司普通股东的每股净资产为 6.44元/股,比去年同期增长
34.27%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因      拟解除限售日期
                                          数              数

                                                                                      公司股票首发上
徐海江                  39,200,000                0              0       39,200,000                    2019-05-05
                                                                                      市限售

                                                                                      公司股票首发上
郭长兴                   8,330,000                0              0        8,330,000                    2017-05-05
                                                                                      市限售

                                                                                      公司股票首发上
金志毅                   4,350,000                0              0        4,350,000                    2017-05-05
                                                                                      市限售

吉林省红土创业                                                                        公司股票首发上
                         3,000,000                0              0        3,000,000                    2017-05-05
投资有限公司                                                                          市限售

深圳市创新投资                                                                        公司股票首发上
                         2,000,000                0              0        2,000,000                    2017-05-05
集团有限公司                                                                          市限售

深圳市红土信息
                                                                                      公司股票首发上
创业投资有限公           2,000,000                0              0        2,000,000                    2017-05-05
                                                                                      市限售
司

吉林省诺金创业                                                                        公司股票首发上
                         2,000,000                0              0        2,000,000                    2017-05-05
投资有限公司                                                                          市限售

                                                                                      公司股票首发上
徐海涛                   1,470,000                0              0        1,470,000                    2017-05-05
                                                                                      市限售

                                                                                                                     40
                                                                         吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                 公司股票首发上
文莎                    1,000,000                 0                      0         1,000,000                        2017-05-05
                                                                                                 市限售

长春市京达投资
                                                                                                 公司股票首发上
服务中心(有限           771,000                  0                      0             771,000                      2019-05-05
                                                                                                 市限售
合伙)

合计                   64,121,000                 0                      0       64,121,000               --               --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                            单位:股

报告期末股东总数                                                                                                                18,671

                                            持股 5%以上的股东持股情况

                                                                  报告期                   持有无              质押或冻结情况
                                                                             持有有限售
                                                 报告期末持 内增减                         限售条
     股东名称         股东性质       持股比例                                条件的股份
                                                  股数量          变动情                   件的股     股份状态           数量
                                                                                数量
                                                                    况                     份数量

徐海江             境内自然人           45.10%    39,200,000        0         39,200,000         0

郭长兴             境内自然人            9.58%        8,330,000     0          8,330,000         0

金志毅             境内自然人            5.00%        4,350,000     0          4,350,000         0         质押           4,350,000

吉林省红土创业
                   境内非国有法人        3.45%        3,000,000     0          3,000,000         0
投资有限公司

深圳市创新投资
                   境内非国有法人        2.30%        2,000,000     0          2,000,000         0
集团有限公司

深圳市红土信息
创业投资有限公     境内非国有法人        2.30%        2,000,000     0          2,000,000         0
司

吉林省诺金创业
                   境内非国有法人        2.30%        2,000,000     0          2,000,000         0
投资有限公司

徐海涛             境内自然人            1.69%        1,470,000     0          1,470,000         0

文莎               境内自然人            1.15%        1,000,000     0          1,000,000         0

长春市京达投资
服务中心(有限合 境内非国有法人          0.89%         771,000      0           771,000          0
伙)

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说 徐海江与徐海涛是兄妹关系,与郭长兴是亲属关系,同时担任长春市京达投资服务中
明                                  心(有限合伙)执行事务合伙人。其他有限售条件股东之间不存在关联关系。



                                                                                                                                    41
                                                              吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                        前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                           股份种类
              股东名称                  报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                   股份种类           数量

中国工商银行股份有限公司-金鹰核
                                                                         717,310 人民币普通股           717,310
心资源混合型证券投资基金

华夏成长证券投资基金                                                     150,191 人民币普通股           150,191

中国建设银行股份有限公司-泰达
                                                                         135,865 人民币普通股           135,865
宏利市值优选混合型证券投资基金

王驰宇                                                                   100,000 人民币普通股           100,000

王传银                                                                    97,800 人民币普通股            97,800

张渺翊                                                                    82,468 人民币普通股            82,468

林蔷                                                                      80,700 人民币普通股            80,700

王鹰                                                                      75,900 人民币普通股            75,900

天津易鑫安资产管理有限公司-易鑫
                                                                          73,700 人民币普通股            73,700
安资管鑫安 6 期

舒彬                                                                      68,100 人民币普通股            68,100

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述 10 名无限售流通股股东之间,以及无限售流通股股东与前 10 名股东之
名股东之间关联关系或一致行动的 间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
说明

参与融资融券业务股东情况说明
                                   无
(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                              42
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                          第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:股

                                                                               期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
                                                                               的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
                                   期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
   姓名         职务    任职状态                                               励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
                                      数        股份数量 股份数量    数
                                                                               限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
                                                                               票数量       量       量       票数量

           董事长、总
徐海江                    现任     39,200,000          0        0 39,200,000            0        0        0            0
           经理

           副董事长、
郭长兴                    现任      8,330,000          0        0 8,330,000             0        0        0            0
           副总经理

徐海涛     董事           现任      1,470,000          0        0 1,470,000             0        0        0            0

李海永     董事           现任             0           0        0         0             0        0        0            0

王希庆     独立董事       现任             0           0        0         0             0        0        0            0

毛志宏     独立董事       现任             0           0        0         0             0        0        0            0

陈建业     独立董事       现任             0           0        0         0             0        0        0            0

徐海滨     副总经理       现任             0           0        0         0             0        0        0            0

           副总经理、
张文福     董事会秘       现任             0           0        0         0             0        0        0            0
           书

陈英智     财务总监       现任             0           0        0         0             0        0        0            0

李晓芳     监事           现任             0           0        0         0             0        0        0            0

许哲       监事           现任             0           0        0         0             0        0        0            0

吴宗南     监事           现任             0           0        0         0             0        0        0            0

合计             --        --      49,000,000          0        0 49,000,000            0        0        0            0


2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                       43
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动。




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                                       第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否

审计意见类型                                      标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                  2016 年 08 月 15 日

审计机构名称                                      天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                      天健审〔2016〕7-450 号

注册会计师姓名                                    齐晓丽       邓华明

半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:吉林省金冠电气股份有限公司
                                         2016 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                     期末余额                                期初余额

流动资产:

     货币资金                                         320,241,983.47                          128,219,460.71

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                           8,560,000.00                           14,003,980.00

     应收账款                                         192,665,794.90                          151,445,904.47

     预付款项                                          13,873,024.25                            7,077,592.46

     应收保费

     应收分保账款

                                                                                                          45
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    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                 7,743,362.25                         6,819,416.28

    买入返售金融资产

    存货                      62,807,292.03                        46,194,091.03

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产      209,937.21

    其他流动资产                                                    1,559,800.96

流动资产合计                 606,101,394.11                       355,320,245.91

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                 106,382,255.00                       110,239,526.52

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                  17,057,567.02                         4,458,778.73

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                     370,961.43

    递延所得税资产             2,226,349.77                         1,731,099.02

    其他非流动资产              377,699.22

非流动资产合计               126,043,871.01                       116,800,365.70

资产总计                     732,145,265.12                       472,120,611.61

流动负债:

    短期借款                   3,000,000.00                        13,000,000.00

    向中央银行借款


                                                                              46
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    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        39,896,514.70                        25,181,856.00

    应付账款                        73,967,413.30                        61,813,827.18

    预收款项                        21,697,670.70                        27,041,627.30

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                        39,613.60                           27,967.73

    应交税费                         7,640,577.79                         7,957,759.89

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                        502,140.58                           188,676.65

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债            134,245.33

    其他流动负债

流动负债合计                       146,878,176.00                       135,211,714.75

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                        13,912,301.78                        15,011,351.90

    递延所得税负债


                                                                                    47
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    其他非流动负债

非流动负债合计                                          13,912,301.78                         15,011,351.90

负债合计                                               160,790,477.78                        150,223,066.65

所有者权益:

    股本                                                86,921,000.00                         65,121,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                           276,740,756.96                         58,172,900.54

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                            20,396,032.04                         20,396,032.04

    一般风险准备

    未分配利润                                         175,936,662.56                        168,768,678.63

归属于母公司所有者权益合计                             559,994,451.56                        312,458,611.21

    少数股东权益                                        11,360,335.78                          9,438,933.75

所有者权益合计                                         571,354,787.34                        321,897,544.96

负债和所有者权益总计                                   732,145,265.12                        472,120,611.61


法定代表人:徐海江                 主管会计工作负责人:陈英智                     会计机构负责人:侯大艳


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                 项目                       期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                           310,774,547.61                        113,509,421.48

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             8,560,000.00                         13,813,980.00

    应收账款                                           161,177,753.55                        135,733,338.05

    预付款项                                            12,947,980.61                          6,178,613.51

    应收利息

    应收股利

                                                                                                         48
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    其他应收款                       6,564,367.36                         4,526,716.73

    存货                            43,065,916.44                        34,568,288.15

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                          1,559,800.96

流动资产合计                       543,090,565.57                       309,890,158.88

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    30,381,200.00                        30,381,200.00

    投资性房地产                     3,399,532.60                         7,321,235.57

    固定资产                        96,079,149.65                        96,049,827.72

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        16,993,268.87                         4,383,293.58

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                   1,739,214.91                         1,547,786.12

    其他非流动资产                    268,239.81

非流动资产合计                     148,860,605.84                       139,683,342.99

资产总计                           691,951,171.41                       449,573,501.87

流动负债:

    短期借款                                                             10,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        39,896,514.70                        25,181,856.00

    应付账款                        54,627,050.52                        52,229,609.42

    预收款项                        21,559,670.70                        26,637,227.30


                                                                                    49
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    应付职工薪酬                  38,045.59                            26,068.22

    应交税费                   5,095,656.37                         7,192,935.23

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                  472,545.12                           188,126.87

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债      134,245.33

    其他流动负债

流动负债合计                 121,823,728.33                       121,455,823.04

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                  13,912,301.78                        15,011,351.90

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                13,912,301.78                        15,011,351.90

负债合计                     135,736,030.11                       136,467,174.94

所有者权益:

    股本                      86,921,000.00                        65,121,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 276,801,856.42                        58,234,000.00

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                  20,396,032.04                        20,396,032.04

    未分配利润               172,096,252.84                       169,355,294.89


                                                                              50
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所有者权益合计                                    556,215,141.30                             313,106,326.93

负债和所有者权益总计                              691,951,171.41                             449,573,501.87


3、合并利润表

                                                                                                   单位:元

                 项目                    本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                                        140,164,277.27                         110,256,342.98

    其中:营业收入                                    140,164,277.27                         110,256,342.98

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                        118,454,878.27                          91,701,453.28

    其中:营业成本                                     88,444,089.51                          67,266,344.01

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                              726,221.70                            1,089,519.95

             销售费用                                   8,949,700.26                           7,046,845.11

             管理费用                                  18,146,299.83                          15,606,511.60

             财务费用                                    -338,301.66                            -200,040.69

             资产减值损失                               2,526,868.63                            892,273.30

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     21,709,399.00                          18,554,889.70

    加:营业外收入                                      1,978,332.68                           1,364,253.95

         其中:非流动资产处置利得

                                                                                                         51
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    减:营业外支出                          10,535.34                              1,800.02

           其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   23,677,196.34                        19,917,343.63

    减:所得税费用                        4,168,450.38                         2,612,176.57

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       19,508,745.96                        17,305,167.06

    归属于母公司所有者的净利润           17,587,343.93                        16,571,673.09

    少数股东损益                          1,921,402.03                          733,493.97

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                         19,508,745.96                        17,305,167.06

    归属于母公司所有者的综合收益
                                         17,587,343.93                        16,571,673.09
总额

    归属于少数股东的综合收益总额          1,921,402.03                          733,493.97

八、每股收益:


                                                                                         52
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    (一)基本每股收益                                               0.26                                  0.25

    (二)稀释每股收益                                               0.26                                  0.25

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:徐海江                    主管会计工作负责人:陈英智                      会计机构负责人:侯大艳


4、母公司利润表

                                                                                                       单位:元

                 项目                         本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                               104,471,889.05                         89,518,724.15

    减:营业成本                                            68,855,525.76                         54,205,699.18

         营业税金及附加                                       509,854.26                           1,066,769.73

         销售费用                                            7,192,555.20                          6,118,636.67

         管理费用                                           13,550,901.95                         12,253,317.61

         财务费用                                             -421,185.10                           -174,351.66

         资产减值损失                                        1,276,191.88                           209,345.52

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          13,508,045.10                         15,839,307.10

    加:营业外收入                                           1,965,729.18                          1,363,616.95

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                              10,100.01                              1,800.02

         其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            15,463,674.27                         17,201,124.03
列)

    减:所得税费用                                           2,303,356.32                          2,407,461.27

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          13,160,317.95                         14,793,662.76

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

                                                                                                             53
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             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                    13,160,317.95                         14,793,662.76

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                  100,173,202.39                         80,264,661.74

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额


                                                                                                     54
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     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                                         594,450.41

     收到其他与经营活动有关的现金    13,152,048.10                        13,816,905.70

经营活动现金流入小计                113,325,250.49                        94,676,017.85

     购买商品、接受劳务支付的现金    74,186,972.27                        51,953,892.88

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     15,573,879.62                        11,560,723.27
金

     支付的各项税费                  13,556,391.15                        12,129,867.00

     支付其他与经营活动有关的现金    28,633,263.49                        23,274,494.48

经营活动现金流出小计                131,950,506.53                        98,918,977.63

经营活动产生的现金流量净额          -18,625,256.04                        -4,242,959.78

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     13,867,304.82                         3,138,235.66
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金


                                                                                     55
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投资活动现金流出小计                              13,867,304.82                          3,138,235.66

投资活动产生的现金流量净额                       -13,867,304.82                          -3,138,235.66

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                          248,292,300.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金                           13,000,000.00                         10,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                                                          500,000.00

筹资活动现金流入小计                             261,292,300.00                         10,500,000.00

     偿还债务支付的现金                           23,000,000.00                         15,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  10,688,369.61                          4,865,935.64
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                  7,268,100.00

筹资活动现金流出小计                              40,956,469.61                         19,865,935.64

筹资活动产生的现金流量净额                       220,335,830.39                          -9,365,935.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                     187,843,269.53                         -16,747,131.08

     加:期初现金及现金等价物余额                113,088,640.43                         69,660,499.90

六、期末现金及现金等价物余额                     300,931,909.96                         52,913,368.82


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                 79,649,095.49                         69,448,120.24

     收到的税费返还                                                                        594,450.41

     收到其他与经营活动有关的现金                 11,128,752.44                         13,717,978.19

经营活动现金流入小计                              90,777,847.93                         83,760,548.84

     购买商品、接受劳务支付的现金                 56,370,013.26                         45,841,435.48

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  10,888,120.13                          8,309,687.77
金


                                                                                                    56
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    支付的各项税费                  11,039,471.02                        11,630,209.16

    支付其他与经营活动有关的现金    26,404,052.30                        20,754,896.88

经营活动现金流出小计               104,701,656.71                        86,536,229.29

经营活动产生的现金流量净额         -13,923,808.78                        -2,775,680.45

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    13,339,420.00                         3,132,735.66
长期资产支付的现金

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                13,339,420.00                         3,132,735.66

投资活动产生的现金流量净额         -13,339,420.00                        -3,132,735.66

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金             248,292,300.00

    取得借款收到的现金              10,000,000.00                        10,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                           500,000.00

筹资活动现金流入小计               258,292,300.00                        10,500,000.00

    偿还债务支付的现金              20,000,000.00                        15,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    10,590,116.24                         4,865,935.64
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金     7,268,100.00

筹资活动现金流出小计                37,858,216.24                        19,865,935.64

筹资活动产生的现金流量净额         220,434,083.76                        -9,365,935.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响


                                                                                    57
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五、现金及现金等价物净增加额                                      193,170,854.98                                 -15,274,351.75

     加:期初现金及现金等价物余额                                  98,378,601.20                                  62,025,218.86

六、期末现金及现金等价物余额                                      291,549,456.18                                  46,750,867.11


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                    本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本     优先 永续                                                                          东权益
                                         其他     积      存股   合收益    备       积       险准备    利润                计
                             股    债

                    65,121
                                                58,172,                            20,396,            168,768 9,438,9 321,897
一、上年期末余额 ,000.0
                                                 900.54                            032.04             ,678.63    33.75 ,544.96
                        0

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    65,121
                                                58,172,                            20,396,            168,768 9,438,9 321,897
二、本年期初余额 ,000.0
                                                 900.54                            032.04             ,678.63    33.75 ,544.96
                        0

三、本期增减变动 21,800
                                                218,567                                               7,167,9 1,921,4 249,457
金额(减少以“-” ,000.0
                                                ,856.42                                                 83.93    02.03 ,242.38
号填列)                0

(一)综合收益总                                                                                      17,587, 1,921,4 19,508,
额                                                                                                     343.93    02.03 745.96

                    21,800
(二)所有者投入                                218,567                                                                  240,367
                    ,000.0
和减少资本                                      ,856.42                                                                  ,856.42
                        0

                    21,800
1.股东投入的普                                 218,567                                                                  240,367
                    ,000.0
通股                                            ,856.42                                                                  ,856.42
                        0

2.其他权益工具
持有者投入资本

                                                                                                                                58
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                                                  -10,419,            -10,419,
(三)利润分配
                                                                                                   360.00              360.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                   -10,419,            -10,419,
股东)的分配                                                                                       360.00              360.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   86,921
                                               276,740                         20,396,            175,936 11,360, 571,354
四、本期期末余额 ,000.0
                                               ,756.96                         032.04             ,662.56 335.78 ,787.34
                       0

上年金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                   上期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                      所有者
       项目                  其他权益工具                                                                    少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                   股本                                                                                      东权益
                            优先 永续                                                                                   计
                                        其他     积      存股   合收益    备    积       险准备    利润
                            股    债

                   65,121                      58,172,                         15,717,            128,078 5,982,9 273,073
一、上年期末余额
                   ,000.0                       900.54                         681.39             ,953.83     03.20 ,438.96


                                                                                                                             59
                                        吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                         0

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     65,121
                              58,172,             15,717,        128,078 5,982,9 273,073
二、本年期初余额 ,000.0
                              900.54               681.39        ,953.83    03.20 ,438.96
                         0

三、本期增减变动
                                                                 11,892,1 733,493 12,625,
金额(减少以“-”
                                                                   12.47      .97 606.44
号填列)

(一)综合收益总                                                 16,571, 733,493 17,305,
额                                                                673.09      .97 167.06

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                 -4,679,5        -4,679,5
(三)利润分配
                                                                   60.62            60.62

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                  -4,679,5        -4,679,5
股东)的分配                                                       60.62            60.62

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)


                                                                                       60
                                                                         吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     65,121
                                                   58,172,                             15,717,       139,971 6,716,3 285,699
四、本期期末余额 ,000.0
                                                   900.54                              681.39         ,066.30     97.17 ,045.40
                          0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                            利润      益合计

                     65,121,0                            58,234,00                                20,396,03 169,355 313,106,3
一、上年期末余额
                       00.00                                  0.00                                     2.04 ,294.89         26.93

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     65,121,0                            58,234,00                                20,396,03 169,355 313,106,3
二、本年期初余额
                       00.00                                  0.00                                     2.04 ,294.89         26.93

三、本期增减变动
                     21,800,0                            218,567,8                                           2,740,9 243,108,8
金额(减少以“-”
                       00.00                                 56.42                                               57.95      14.37
号填列)

(一)综合收益总                                                                                             13,160, 13,160,31
额                                                                                                              317.95        7.95

(二)所有者投入 21,800,0                                218,567,8                                                       240,367,8
和减少资本             00.00                                 56.42                                                          56.42

1.股东投入的普 21,800,0                                 218,567,8                                                       240,367,8
通股                   00.00                                 56.42                                                          56.42

                                                                                                                                   61
                                                                      吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                                                          -10,419, -10,419,3
(三)利润分配
                                                                                                           360.00     60.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                           -10,419, -10,419,3
股东)的分配                                                                                               360.00     60.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    86,921,0                          276,801,8                                20,396,03 172,096 556,215,1
四、本期期末余额
                      00.00                              56.42                                      2.04 ,252.84      41.30

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                    65,121,0                          58,234,00                                15,717,68 131,929 271,002,3
一、上年期末余额
                      00.00                                0.00                                     1.39 ,699.69      81.08

     加:会计政策
变更

           前期差

                                                                                                                             62
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错更正

           其他

                     65,121,0   58,234,00                         15,717,68 131,929 271,002,3
二、本年期初余额
                       00.00         0.00                              1.39 ,699.69    81.08

三、本期增减变动
                                                                            10,114, 10,114,10
金额(减少以“-”
                                                                             102.14      2.14
号填列)

(一)综合收益总                                                            14,793, 14,793,66
额                                                                           662.76      2.76

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                           -4,679,5 -4,679,56
(三)利润分配
                                                                              60.62      0.62

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                            -4,679,5 -4,679,56
股东)的分配                                                                  60.62      0.62

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                           63
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                     65,121,0                                58,234,00                                      15,717,68 142,043 281,116,4
四、本期期末余额
                         00.00                                     0.00                                           1.39 ,801.83        83.22


三、公司基本情况

      吉林省金冠电气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由徐海江、徐海涛、郭长兴共同出资组建的股份公司,于
2006 年 10 月 19 日 在 吉 林 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 , 总 部 位 于 吉 林 省 长 春 市 , 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
912200007911418611的营业执照,注册资本8,692.10万元,股份总数8,692.10万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的
流通股份:A股6,512.10万股;无限售条件的流通股份:A股2,180.00万股。公司股票于2016年5月6日在深圳证券交易所挂牌
交易。

      本公司属于输配电及控制设备制造行业。经营范围:智能型高低压电气成套设备、环网开关设备、柱上开关设备、电
线电缆、冷、热缩电缆附件、硅橡胶、绝缘材料、绝缘制品生产、销售、研发及技术咨询;承装(修、试)电力设施三级(承
装(修、试)电力设施许可证有效期至2020年8月9日)电力设备防腐除锈;电力工程施工(需凭资质经营,未取得资质前不
得经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

      主要产品:C-GIS智能环网柜、智能高压开关柜、真空断路器、箱式变电站和低压开关柜等。

      本财务报表已经公司2016年8月15日第四届董事会第五次会议批准对外报出。

      本公司将吉林省埃尔顿电气有限公司和浙江开盛电气有限公司等两家子公司纳入报告期合并财务报表范围。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2、持续经营

      本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    无。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。


2、会计期间

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2016年1月1日起至2016年6月30日止。



                                                                                                                                           64
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3、营业周期

    公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,
根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。


10、金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和
                                                                                                         65
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在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计
量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的
金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所
取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入
投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该
金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

                                                                                                           66
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值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或
负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观
证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不
重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发
生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

    (3) 可供出售金融资产

    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

    ① 债务人发生严重财务困难;

    ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

    ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。

    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                      期末余额达到 100 万元以上(含 100 万元)的应收账款及期

                                                                                                           67
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                                                     末余额达到 30 万元以上(含 30 万元)的其他应收款为单项
                                                     金额重大的应收款项。

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

个别认定法组合                                       其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           20.00%                               20.00%

3-4 年                                                           30.00%                               30.00%

4-5 年                                                           50.00%                               50.00%

5 年以上                                                        100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                     应收款项金额虽然不重大,但是已经有确凿证据表明该应收
单项计提坏账准备的理由
                                                     款项已经发生减值

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备


12、存货

     1. 存货的分类

     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。

     2. 发出存货的计价方法

     发出存货采用月末一次加权平均法。

                                                                                                             68
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       3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

       资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

       4. 存货的盘存制度

       存货的盘存制度为永续盘存制。

       5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

       (1) 低值易耗品

       按照一次转销法进行摊销。

       (2) 包装物

       按照一次转销法进行摊销。


13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

       1. 共同控制、重要影响的判断

       按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,认定为重大影响。

       2. 投资成本的确定

       (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。

       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足
冲减的,调整留存收益。

       (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

       公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理:

       1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成
本。
                                                                                                                69
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    2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。

    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。

    3. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

    (1) 个别财务报表

    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金
融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

    (2) 合并财务报表

    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。

    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。




                                                                                                             70
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16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法               折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            10-20                  5                    9.50-4.75

运输设备             年限平均法            5-10                   5                    19.00-9.50

机器设备             年限平均法            5-10                   5                    19.00-9.50

办公设备及其他       年限平均法            3-5                    5                    31.67-19.00


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

     在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先
按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


18、借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

    2. 借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的
资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

    3. 借款费用资本化率以及资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。



                                                                                                           71
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19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1、无形资产包括土地使用权、软件及专利权,按成本进行初始计量。

    2、使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无
法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:



                     项 目                                       摊销年限(年)


                  土地使用权                                        48.3-50


                    软 件                                             5


                    专利权                                            10



    3、使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。


(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件
的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22、长期资产减值

    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在
资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论
是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


23、长期待摊费用

    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。

                                                                                                           72
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24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。

    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本;

    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产;

    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许
转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其
他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。


25、预计负债

    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义
务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面
                                                                                                           73
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价值进行复核。


26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

    1. 收入确认原则

    (1) 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济
利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    (2) 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的
收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转
劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

    (3) 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。

    2. 收入确认的具体方法

    本公司收入确认具体标准:货物已经发出,客户收到货物,并对货物的数量、规格型号进行核对确认后,在货物验收
单上签字,公司在收到经客户签字确认的货物验收单时确认收入。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期
损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间
的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直
接计入当期损益。


                                                                                                          74
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30、递延所得税资产/递延所得税负债

     1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。

     2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

     3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

     4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合
并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

     公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

     公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益


(2)融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                          计税依据                              税率


                                                                                                          75
                                                                      吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


增值税                                    销售货物或提供应税劳务                     17%

营业税                                    应纳税营业额                               3%、5%

城市维护建设税                            应缴流转税税额                             7%

企业所得税                                应纳税所得额                               15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                                   所得税税率

吉林省金冠电气股份有限公司                                   15%


2、税收优惠

       本公司于2014年6月27日通过高新技术企业复审,并取得了吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉
林省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,有效期为三年,证书编号GF201422000012。据此,本公司于2014年-2016
年期间享受高新技术企业的税收优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                 期末余额                                  期初余额

库存现金                                                                 16,454.66                                 64,501.90

银行存款                                                            300,915,455.30                            113,024,138.53

其他货币资金                                                         19,310,073.51                             15,130,820.28

合计                                                                320,241,983.47                            128,219,460.71

其他说明
       截至2016年6月30日,本公司的其他货币资金中9,436,113.15元为开具银行承兑汇票保证金,9,788,978.28元为保函保
证金,84,982.08元为履约保证金。除此外本公司无因抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的货币
资金。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                 期末余额                                  期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                          76
                                                                        吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                      单位: 元

               项目                                         期末余额                                  期初余额

银行承兑票据                                                            8,560,000.00                             14,003,980.00

合计                                                                    8,560,000.00                             14,003,980.00


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                      单位: 元

                             项目                                                        期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                      单位: 元

               项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                           10,537,461.97

商业承兑票据                                                             600,000.00

合计                                                                   11,137,461.97


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                      单位: 元

                             项目                                                      期末转应收账款金额

其他说明


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                      单位: 元

                                           期末余额                                            期初余额

                        账面余额               坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                账面价值
                      金额          比例    金额                          金额      比例       金额       计提比例
                                                       例

按信用风险特征组
                   206,350,                13,685,0            192,665,7 162,604             11,158,14               151,445,90
合计提坏账准备的                100.00%                6.63%                       100.00%                   6.86%
                      804.87                  09.97               94.90 ,045.81                   1.34                     4.47
应收账款

                                                                                                                              77
                                                                          吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                       206,350,             13,685,0              192,665,7 162,604              11,158,14            151,445,90
合计                              100.00%                 6.63%                        100.00%                6.86%
                         804.87               09.97                  94.90 ,045.81                    1.34                    4.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元

                                                                             期末余额
             账龄
                                            应收账款                         坏账准备                        计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                    176,901,958.27                         8,845,097.92                          5.00%

1至2年                                           20,523,984.84                         2,052,398.48                      10.00%

2至3年                                            3,950,826.86                          790,165.37                       20.00%

3至4年                                            3,755,628.00                         1,126,688.40                      30.00%

4至5年                                                 695,494.20                       347,747.10                       50.00%

5 年以上                                               522,912.70                       522,912.70                      100.00%

合计                                            206,350,804.87                        13,685,009.97

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,526,868.63 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                        单位: 元

                  单位名称                               收回或转回金额                                  收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                        单位: 元

                             项目                                                             核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                             款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质            核销金额                核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                    易产生

应收账款核销说明:

                                                                                                                                 78
                                                                      吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                        账面余额            占应收账款余额          坏账准备
                     单位名称
                                                      (单位:元)             的比例(%)          (单位:元)
河南平高通用电气有限公司                                  19,734,734.18                9.56              986,736.71
一汽大众汽车有限公司                                      11,595,148.40                5.62              579,757.42
嘉兴市恒创电力设备有限公司                                11,445,856.00                5.55              572,292.80
松原电力工程总公司                                         7,927,375.60                3.84              546,916.71
哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司                       7,321,750.00                3.55              904,322.50
                      小 计                               58,024,864.18               28.12             3,590,026.14




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                       单位: 元

                                           期末余额                                             期初余额
           账龄
                                金额                      比例                       金额                      比例

1 年以内                        13,654,094.09                      98.42%             6,208,033.88                      87.71%

1至2年                             149,319.90                       1.08%                  830,755.32                   11.74%

2至3年                                 69,610.26                    0.50%                   38,803.26                    0.55%

合计                            13,873,024.25              --                         7,077,592.46               --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                          期末数                占预付款项余额
                  单位名称
                                                      (单位:元)                的比例(%)

深圳市九富投资顾问有限公司北京分公司                            1,728,418.92                    12.46
长春市三和电器有限公司                                          1,489,045.18                    10.73
施耐德电气(中国)有限公司                                         922,755.34                      6.65
厦门大一互科技有限公司                                           910,934.36                      6.57
包头市九宸商贸有限公司                                           888,460.80                      6.40


                                                                                                                              79
                                                                         吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


  小 计                                                         5,939,614.60                        42.81

其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                           单位: 元

                 项目                                       期末余额                                     期初余额


(2)重要逾期利息


                                                                                                            是否发生减值及其判断
      借款单位                   期末余额                   逾期时间                   逾期原因
                                                                                                                    依据

其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                           单位: 元

          项目(或被投资单位)                                期末余额                                     期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                            是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)              期末余额                     账龄                   未收回的原因
                                                                                                                    依据

其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                           期末余额                                               期初余额

                          账面余额             坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                        金额      比例      金额                             金额     比例        金额       计提比例
                                                       例

按信用风险特征组      7,743,36                                 7,743,362 6,819,4                                        6,819,416.2
                                 100.00%                                             100.00%
合计提坏账准备的          2.25                                         .25   16.28                                               8

                                                                                                                                  80
                                                                          吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他应收款

                       7,743,36                                 7,743,362 6,819,4                                  6,819,416.2
合计                                100.00%                                          100.00%
                             2.25                                      .25   16.28                                          8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                            单位:元

  组合名称                                       期末数
                                      账面余额            坏账准备
个别认定法组合                          7,743,362.25
  小 计                                 7,743,362.25




(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元

                  单位名称                                转回或收回金额                              收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                              项目                                                         核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质            核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                 易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                    单位: 元

                  款项性质                                 期末账面余额                          期初账面余额


                                                                                                                            81
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


备用金                                                                  418,728.24                             272,286.62

保证金                                                              7,324,634.01                              6,499,077.66

其   他                                                                                                         48,052.00

合计                                                                7,743,362.25                              6,819,416.28


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                单位: 元

                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质           期末余额              账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例

北京国电工程招标
                     招标保证金                 1,211,460.00 1 年以内                          15.65%
有限公司

广东省电力物资总
                     招标保证金                  800,000.00 1 年以内                           10.33%
公司

湖北正信电力工程
                     招标保证金                  600,000.00 1 年以内                            7.75%
咨询有限公司

长春博泰招标有限
                     招标保证金                  436,134.00 1 年以内                            5.63%
公司

江苏天源招标有限
                     招标保证金                  400,000.00 1 年以内                            5.16%
公司

合计                        --                  3,447,594.00            --                     44.52%


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                单位: 元

                                                                                                  预计收取的时间、金额
          单位名称        政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                           及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                单位: 元

       项目                          期末余额                                               期初余额


                                                                                                                        82
                                                                吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                     账面余额       跌价准备        账面价值           账面余额         跌价准备         账面价值

原材料              18,307,762.57                   18,307,762.57     18,363,115.40                      18,363,115.40

在产品              29,918,410.33                   29,918,410.33     15,140,413.37                      15,140,413.37

库存商品             9,470,352.34                    9,470,352.34       8,837,074.66                      8,837,074.66

周转材料             5,110,766.79                    5,110,766.79       3,853,487.60                      3,853,487.60

合计                62,807,292.03                   62,807,292.03     46,194,091.03                      46,194,091.03


(2)存货跌价准备

                                                                                                             单位: 元

                                           本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                            期末余额
                                      计提            其他            转回或转销          其他


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                             单位: 元

                           项目                                                        金额

其他说明:


11、划分为持有待售的资产

                                                                                                             单位: 元

           项目             期末账面价值            公允价值               预计处置费用            预计处置时间

其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                             单位: 元

                  项目                              期末余额                                  期初余额

一年内到期的长期待摊费用                                            209,937.21

合计                                                                209,937.21

其他说明:


13、其他流动资产

                                                                                                             单位: 元

                  项目                              期末余额                                  期初余额


                                                                                                                    83
                                                                       吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


上市相关中介费用                                                                                              1,559,800.96

合计                                                                                                          1,559,800.96

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                 单位: 元

                                            期末余额                                       期初余额
           项目
                             账面余额       减值准备        账面价值        账面余额      减值准备            账面价值


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                 单位: 元

可供出售金融资产分类        可供出售权益工具       可供出售债务工具                                       合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                 单位: 元

                             账面余额                                     减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                        本期现金
                                                                                                     单位持股
   位           期初    本期增加 本期减少      期末        期初    本期增加 本期减少       期末                   红利
                                                                                                       比例


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                 单位: 元

可供出售金融资产分类        可供出售权益工具       可供出售债务工具                                       合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                 单位: 元

可供出售权益工                                         公允价值相对于    持续下跌时间
                       投资成本     期末公允价值                                        已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                          成本的下跌幅度      (个月)

其他说明


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                                                         84
                                                                      吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                        期末余额                                              期初余额
        项目
                      账面余额          减值准备         账面价值         账面余额            减值准备        账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                    单位: 元

         债券项目                面值                    票面利率                 实际利率                  到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                   期末余额                                       期初余额
        项目                                                                                                  折现率区间
                      账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额          坏账准备       账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                                    单位: 元

                                                       本期增减变动
被投资单                                 权益法下                       宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他                期末余额
                                                    收益调整   变动                  准备
                                          资损益                         或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                           85
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(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                单位: 元

                    项目                                 账面价值                          未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                单位: 元

       项目                房屋及建筑物       机器设备              运输设备        办公设备及其他        合计

一、账面原值:

  1.期初余额                 102,344,748.11    26,551,204.10         7,673,861.18        5,850,754.41   142,420,567.80

  2.本期增加金额                 78,300.00       460,256.42            151,229.28         113,602.05        803,387.75

     (1)购置                                   460,256.42            151,229.28         113,602.05        725,087.75

     (2)在建工程
                                 78,300.00                                                                      78,300.00
转入

     (3)企业合并
增加



  3.本期减少金额

     (1)处置或报
废



  4.期末余额                 102,423,048.11    27,011,460.52         7,825,090.46        5,964,356.46   143,223,955.55

二、累计折旧

  1.期初余额                  16,621,770.22     8,684,040.46         3,791,104.24        3,084,126.36    32,181,041.28

  2.本期增加金额               2,632,785.60     1,159,710.56           411,313.37         456,849.74      4,660,659.27

     (1)计提                 2,632,785.60     1,159,710.56           411,313.37         456,849.74      4,660,659.27



  3.本期减少金额

     (1)处置或报
废

                                                                                                                        86
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  4.期末余额             19,254,555.82     9,843,751.02          4,202,417.61       3,540,976.10      36,841,700.55

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

     (1)计提



  3.本期减少金额

     (1)处置或报
废



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值         83,168,492.29    17,167,709.50          3,622,672.85       2,423,380.36     106,382,255.00

  2.期初账面价值         85,722,977.89    17,867,163.64          3,882,756.94       2,766,628.05     110,239,526.52


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                          单位: 元

       项目             账面原值         累计折旧              减值准备           账面价值             备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                          单位: 元

         项目                账面原值               累计折旧                减值准备                账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                          单位: 元

                          项目                                                  期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                          单位: 元

                 项目                               账面价值                           未办妥产权证书的原因

C-GIS 智能型环网开关设备生产厂房及
                                                                20,817,215.04 正在办理中
库房

氟碳气体绝缘环网开关生产车间                                    16,197,009.60 正在办理中

                                                                                                                  87
                                                                        吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                小    计                                              37,014,224.64

其他说明
    公司于2016年7月18日取得氟碳气体厂房及C-GIS智能型环网开关厂房的房产证。


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                       单位: 元

                                       期末余额                                               期初余额
        项目
                       账面余额        减值准备            账面价值            账面余额       减值准备           账面价值


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                       单位: 元

                                       本期转                         工程累                       其中:本
                                                本期其                                    利息资              本期利
 项目名              期初余   本期增   入固定              期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
           预算数                               他减少                                    本化累              息资本
   称                  额     加金额   资产金                额       占预算       度              资本化                 源
                                                  金额                                    计金额               化率
                                         额                             比例                        金额


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                 本期计提金额                                计提原因

其他说明


21、工程物资

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                   期末余额                                  期初余额

其他说明:


22、固定资产清理

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                   期末余额                                  期初余额

其他说明:




                                                                                                                               88
                                                           吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                  单位: 元

         项目          土地使用权        专利权         非专利技术         软    件            合计

一、账面原值

     1.期初余额           4,806,449.92     152,400.00                           606,310.14     5,565,160.06

     2.本期增加金
                         12,725,100.00                                            4,480.00    12,729,580.00
额

         (1)购置       12,725,100.00                                            4,480.00    12,729,580.00

         (2)内部研
发

         (3)企业合
并增加



  3.本期减少金额

         (1)处置



     4.期末余额          17,531,549.92     152,400.00                           610,790.14    18,294,740.06

二、累计摊销

     1.期初余额            729,757.67       41,890.00                           334,733.66     1,106,381.33

     2.本期增加金
                            70,964.70       41,020.01                            18,807.00      130,791.71
额

         (1)计提          70,964.70       41,020.01                            18,807.00      130,791.71


                                                                                                          89
                                                                       吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文




     3.本期减少金
额

       (1)处置



     4.期末余额               800,722.37             82,910.01                             353,540.66      1,237,173.04

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

       (1)计提



     3.本期减少金
额

     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                            16,730,827.55            69,489.99                             257,249.48     17,057,567.02
值

     2.期初账面价
                             4,076,692.25           110,510.00                             271,576.48      4,458,778.73
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                              单位: 元

                   项目                                    账面价值                        未办妥产权证书的原因

土地使用权                                                            12,703,891.50 正在办理中

其他说明:


26、开发支出

                                                                                                              单位: 元

     项目        期初余额                   本期增加金额                          本期减少金额              期末余额

其他说明




                                                                                                                       90
                                                                   吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                     单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                   本期增加                             本期减少                     期末余额
         项


(2)商誉减值准备

                                                                                                                     单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                   本期增加                             本期减少                     期末余额
         项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                                     单位: 元

         项目           期初余额            本期增加金额      本期摊销金额            其他减少金额              期末余额

防盗窗                           6,666.80                                 3,333.30               3,333.50

办公室装修                  303,750.05                               132,499.98             171,250.07

地坪工程                        54,633.36                             21,966.66                 32,666.70

厂区喷水池                       5,911.22                                 3,224.28               2,686.94

合计                        370,961.43                               161,024.22             209,937.21

其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                     单位: 元

                                            期末余额                                            期初余额
              项目
                          可抵扣暂时性差异          递延所得税资产           可抵扣暂时性差异               递延所得税资产

资产减值准备                        13,543,305.47          2,226,349.77               11,051,825.74               1,731,099.02

合计                                13,543,305.47          2,226,349.77               11,051,825.74               1,731,099.02




                                                                                                                             91
                                                                        吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                     单位: 元

                                             期末余额                                            期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                     单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额              期初互抵金额           或负债期初余额

递延所得税资产                                                  2,226,349.77                                       1,731,099.02


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                期末余额                                    期初余额

可抵扣暂时性差异                                                         141,704.50                                 106,315.60

可抵扣亏损                                                              2,495,693.70                               2,415,941.68

合计                                                                    2,637,398.20                               2,522,257.28


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                     单位: 元

             年份                       期末金额                          期初金额                          备注

2016 年                                         1,520,580.97                      1,520,580.07

2018 年                                            895,361.61                      895,361.61

2021 年                                             79,751.12

合计                                            2,495,693.70                      2,415,941.68               --

其他说明:


30、其他非流动资产

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                期末余额                                    期初余额

预付软件款                                                               268,239.81

预付设备款                                                               109,459.41

合计                                                                     377,699.22

其他说明:
                                                                                                                             92
                                                             吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                             期初余额

质押借款                                                     3,000,000.00                         3,000,000.00

抵押借款                                                                                         10,000,000.00

合计                                                         3,000,000.00                        13,000,000.00

短期借款分类的说明:


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                     单位: 元

       借款单位            期末余额              借款利率               逾期时间             逾期利率

其他说明:


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                             期初余额

其他说明:


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                     单位: 元

                    种类                         期末余额                             期初余额

银行承兑汇票                                                39,896,514.70                        25,181,856.00

合计                                                        39,896,514.70                        25,181,856.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                     单位: 元
                                                                                                            93
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               项目                       期末余额                             期初余额

应付货款                                             73,251,191.34                        60,993,357.85

应付设备款                                             230,133.96                             274,968.00

应付服务款                                             486,088.00                             545,501.33

合计                                                 73,967,413.30                        61,813,827.18


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                               单位: 元

               项目                       期末余额                        未偿还或结转的原因

深圳市汇盛绝缘材料有限公司                            2,165,322.62 详见承诺及或有事项之说明

合计                                                  2,165,322.62                 --

其他说明:


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                               单位: 元

               项目                       期末余额                             期初余额

预收货款                                             21,697,670.70                        27,041,627.30

合计                                                 21,697,670.70                        27,041,627.30


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                               单位: 元

               项目                       期末余额                        未偿还或结转的原因


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                               单位: 元

                        项目                                            金额

其他说明:


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                               单位: 元


                                                                                                      94
                                                       吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


         项目             期初余额          本期增加              本期减少               期末余额

一、短期薪酬                    27,967.73     14,123,195.61           14,111,549.74            39,613.60

二、离职后福利-设定提
                                               1,554,968.59            1,554,968.59
存计划

合计                            27,967.73     15,678,164.20           15,666,518.33            39,613.60


(2)短期薪酬列示

                                                                                               单位: 元

         项目             期初余额          本期增加              本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                              11,643,005.12           11,643,005.12
补贴

2、职工福利费                                    782,769.19             782,769.19

3、社会保险费                                    806,855.91             806,855.91

    其中:医疗保险费                             662,183.12             662,183.12

             工伤保险费                           91,562.54              91,562.54

             生育保险费                           53,110.25               53,110.25

4、住房公积金                                    487,584.00             487,584.00

5、工会经费和职工教育
                                27,967.73        402,981.39             391,335.52             39,613.60
经费

合计                            27,967.73     14,123,195.61           14,111,549.74            39,613.60


(3)设定提存计划列示

                                                                                               单位: 元

         项目             期初余额          本期增加              本期减少               期末余额

1、基本养老保险                                1,452,029.25            1,452,029.25

2、失业保险费                                    102,939.34             102,939.34

合计                                           1,554,968.59            1,554,968.59

其他说明:


38、应交税费

                                                                                               单位: 元

                  项目                      期末余额                              期初余额

增值税                                                 3,819,728.60                          3,834,664.11

企业所得税                                             3,327,033.89                          3,608,312.98


                                                                                                       95
                                                             吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


个人所得税                                                    144,513.09                           16,893.61

城市维护建设税                                                195,302.67                          285,612.29

教育费附加                                                     83,701.14                          122,405.27

地方教育附加                                                   55,800.75                           81,603.51

印花税                                                          2,844.25                            1,184.53

地方水利建设基金                                                8,295.72                            4,935.52

残保金                                                          3,357.68                            2,148.07

合计                                                         7,640,577.79                        7,957,759.89

其他说明:


39、应付利息

                                                                                                   单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                   单位: 元

               借款单位                          逾期金额                             逾期原因

其他说明:


40、应付股利

                                                                                                   单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                   单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

押金保证金                                                    122,124.00                          114,488.93

员工垫付款                                                    327,856.90                           74,187.72

单位往来                                                       23,100.00

应付暂收款                                                     29,059.68

合计                                                          502,140.58                          188,676.65




                                                                                                           96
                                                                吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因

其他说明


42、划分为持有待售的负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

其他说明:


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

一年内到期的递延收益                                             134,245.33

合计                                                             134,245.33

其他说明:


44、其他流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                              单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息    销

其他说明:


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:




                                                                                                                     97
                                                              吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                       单位: 元

                项目                               期末余额                            期初余额


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                       单位: 元


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                       单位: 元

发行在外的             期初                本期增加                 本期减少                    期末
 金融工具       数量      账面价值     数量        账面价值     数量      账面价值       数量      账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                       单位: 元

                项目                               期末余额                            期初余额

其他说明:


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                       单位: 元

                项目                               期末余额                            期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                       单位: 元

                                                                                                              98
                                                                           吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                     项目                                 本期发生额                                     上期发生额

计划资产:
                                                                                                                             单位: 元

                     项目                                 本期发生额                                     上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                                             单位: 元

                     项目                                 本期发生额                                     上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:


49、专项应付款

                                                                                                                             单位: 元

       项目                 期初余额               本期增加              本期减少                期末余额             形成原因

其他说明:


50、预计负债

                                                                                                                             单位: 元

              项目                           期末余额                        期初余额                             形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、递延收益

                                                                                                                             单位: 元

       项目                 期初余额               本期增加              本期减少                期末余额             形成原因

政府补助                     15,011,351.90                                 1,099,050.12           13,912,301.78 与资产相关补助

合计                         15,011,351.90                                 1,099,050.12           13,912,301.78          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                             单位: 元

                                       本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
   负债项目             期初余额                                               其他变动              期末余额
                                              额              收入金额                                                  益相关

220KV 高压电力
电缆附件及高低
                        7,926,011.57                            613,643.52          134,245.33        7,178,122.72 与资产相关
压电气成套设备
项目专项资金

环保型氟碳气体
                        4,137,252.37                            247,311.60                            3,889,940.77 与资产相关
绝缘开关设备建

                                                                                                                                    99
                                                                     吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


设项目专项资金

C-GLS 智能型环
网开关设备建设        2,948,087.96                          103,849.67                    2,844,238.29 与资产相关
项目

合计                 15,011,351.90                          964,804.79      134,245.33   13,912,301.78          --

其他说明:


52、其他非流动负债

                                                                                                                单位: 元

                  项目                                    期末余额                              期初余额

其他说明:


53、股本

                                                                                                                 单位:元

                                                          本次变动增减(+、-)
                  期初余额                                                                                  期末余额
                                 发行新股          送股        公积金转股        其他           小计

股份总数         65,121,000.00 21,800,000.00                                                 21,800,000.00 86,921,000.00

其他说明:

       2016 年4 月8 日经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林省金冠电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证
监许可〔2016〕709)号核准,公司获准向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票21,800,000 股,每股面值1 元,每股发
行价格为人民币12.30 元,可募集资金总额为268,140,000.00 元。截至2016 年5 月3 日止,公司实际已向社会公开发行人民
币普通股(A 股)股票21,800,000股,应募集资金总额268,140,000.00 元,减除发行费用人民币29,400,028.30元(包含进项税
额1,627,884.72 元)后,募集资金净额为238,739,971.70 元。其中,计入实收资本人民币贰仟壹佰捌拾万元(¥21,800,000.00),
计入资本公积(股本溢价)218,567,856.42 元,计入应交税费-应交增值税-进项税额1,627,884.72 元。业经天健会计师事务所
(特殊普通合伙)审验,并由其于2016年5月3日出具了《验资报告》(天健验〔2016〕7-42 号)。


54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                单位: 元

发行在外的               期初                  本期增加                     本期减少                     期末
  金融工具        数量       账面价值       数量          账面价值       数量     账面价值        数量       账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:



                                                                                                                       100
                                                                吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


55、资本公积

                                                                                                            单位: 元

        项目               期初余额               本期增加                  本期减少              期末余额

资本溢价(股本溢价)          58,172,900.54           218,567,856.42                                   276,740,756.96

合计                          58,172,900.54           218,567,856.42                                   276,740,756.96

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


56、库存股

                                                                                                            单位: 元

        项目               期初余额               本期增加                  本期减少              期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


57、其他综合收益

                                                                                                            单位: 元

                                                                       本期发生额

                                              本期所得 减:前期计入                            税后归属
               项目              期初余额                               减:所得税 税后归属                期末余额
                                              税前发生 其他综合收益                            于少数股
                                                                           费用     于母公司
                                                 额      当期转入损益                             东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、专项储备

                                                                                                            单位: 元

        项目               期初余额               本期增加                  本期减少              期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


59、盈余公积

                                                                                                            单位: 元

        项目               期初余额               本期增加                  本期减少              期末余额

法定盈余公积                  20,396,032.04                                                             20,396,032.04

合计                          20,396,032.04                                                             20,396,032.04

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                  101
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                     项目                                    本期                                  上期

调整前上期末未分配利润                                              168,768,678.63                        128,078,953.83

调整后期初未分配利润                                                168,768,678.63                        128,078,953.83

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    17,587,343.93                        50,047,636.07

减:提取法定盈余公积                                                                                        4,678,350.65

    应付普通股股利                                                    10,419,360.00                         4,679,560.62

期末未分配利润                                                      175,936,662.56                        168,768,678.63

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                      本期发生额                                          上期发生额
           项目
                              收入                    成本                        收入                     成本

主营业务                      136,589,962.11          85,189,366.51               109,487,598.61           66,686,363.61

其他业务                        3,574,315.16           3,254,723.00                   768,744.37              579,980.40

合计                          140,164,277.27          88,444,089.51               110,256,342.98           67,266,344.01


62、营业税金及附加

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                             本期发生额                                 上期发生额

营业税                                                                 4,203.63                                   13,840.75

城市维护建设税                                                       421,206.38                               627,479.53

教育费附加                                                           180,487.03                               268,919.80

地方教育附加                                                         120,324.66                               179,279.87

合计                                                                 726,221.70                             1,089,519.95

其他说明:


63、销售费用

                                                                                                                  单位: 元



                                                                                                                        102
                                      吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                 项目   本期发生额                            上期发生额

职工薪酬                              2,733,925.43                          1,900,771.03

办公费                                 745,870.56                            640,586.84

招待费                                 893,323.66                            847,327.65

差旅费                                1,071,816.92                           995,486.00

售后服务费                             341,671.61                            456,131.49

投标咨询服务费                        1,232,487.40                           709,000.02

交通运输费                            1,787,680.65                          1,334,183.88

宣传费                                 142,924.03                            163,358.20

合计                                  8,949,700.26                          7,046,845.11

其他说明:


64、管理费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

职工薪酬                              5,752,974.43                          4,237,387.58

办公费                                1,052,196.55                           764,864.63

交通费                                 390,575.49                            462,439.05

维修费                                    4,936.15                              8,168.00

招待费                                 504,703.34                            273,685.27

差旅费                                 559,088.87                            506,755.85

研发费                                6,404,232.27                          6,097,099.88

折旧及摊销                            1,768,453.10                          1,923,473.87

低值易耗品摊销                         199,395.41                            276,069.27

咨询费                                 366,998.08                            166,737.22

税   费                                447,989.74                            420,023.43

租赁费                                 119,300.02                             58,333.33

其   他                                575,456.38                            411,474.22

合计                                 18,146,299.83                         15,606,511.60

其他说明:


65、财务费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                            上期发生额


                                                                                     103
                                                                   吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


利息支出                                                               269,009.61                                186,375.00

减:利息收入                                                           709,401.14                                438,151.23

手续费及其他                                                           102,089.87                                 51,735.54

合计                                                               -338,301.66                                  -200,040.69

其他说明:


66、资产减值损失

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                              本期发生额                                 上期发生额

一、坏账损失                                                       2,526,868.63                                  892,273.30

合计                                                               2,526,868.63                                  892,273.30

其他说明:


67、公允价值变动收益

                                                                                                                  单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额                                 上期发生额

其他说明:


68、投资收益

                                                                                                                  单位: 元

                     项目                                 本期发生额                               上期发生额

其他说明:


69、营业外收入

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                      上期发生额
                                                                                                          额

政府补助                                      1,972,804.79                     1,360,955.12                     1,972,804.79

无法支付款项                                          55.50                           30.06                           55.50

其   他                                             5,472.39                        3,268.77                       5,472.39

合计                                          1,978,332.68                     1,364,253.95                     1,978,332.68

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                  单位: 元

 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/


                                                                                                                         104
                                                                  吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                     响当年盈亏        贴         额           额         与收益相关

                                      因从事国家
220KV 高压
                                      鼓励和扶持
电力电缆附
                                      特定行业、产
件及高低压 长春市财政
                          补助        业而获得的 是               否           613,643.52    613,643.52 与资产相关
电气成套设 局
                                      补助(按国家
备项目专项
                                      级政策规定
资金
                                      依法取得)

                                      因从事国家
环保型氟碳                            鼓励和扶持
气体绝缘开                            特定行业、产
             长春市财政
关设备建设                补助        业而获得的 是               否           247,311.60    247,311.60 与资产相关
             局
项目专项资                            补助(按国家
金                                    级政策规定
                                      依法取得)

                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
C-GLS 智能
                                      特定行业、产
型环网开关 长春市财政
                          补助        业而获得的 是               否           103,849.67                 与资产相关
设备建设项 局
                                      补助(按国家
目
                                      级政策规定
                                      依法取得)

                                      奖励上市而
拨付民企上 长春市双阳
                          奖励        给予的政府 是               否          1,000,000.00                与收益相关
市扶持资金 区人民政府
                                      补助

                                      因符合地方
临安市财政 临安市财政                 政府招商引
局工业发展 局工业发展 奖励            资等地方性 是               否             8,000.00                 与收益相关
基金         基金                     扶持政策而
                                      获得的补助

                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
贷款利息补 长春市财政
                          补助        业而获得的 是               否                         500,000.00 与收益相关
贴           局
                                      补助(按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得)

合计                --           --          --          --            --     1,972,804.79 1,360,955.12       --

其他说明:




                                                                                                                   105
                                                                吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


70、营业外支出

                                                                                                              单位: 元

                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     额

对外捐赠                                        10,000.00                                                    10,000.00

罚款支出                                          535.33                                                        535.33

其   他                                              0.01                      1,800.02                            0.01

合计                                            10,535.34                      1,800.02                      10,535.34

其他说明:


71、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                              单位: 元

                    项目                           本期发生额                               上期发生额

当期所得税费用                                                  4,663,701.13                               2,874,884.01

递延所得税费用                                                  -495,250.75                                 -262,707.44

合计                                                            4,168,450.38                               2,612,176.57


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                              单位: 元

                           项目                                                  本期发生额

利润总额                                                                                                  23,677,196.34

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                            3,551,579.45

子公司适用不同税率的影响                                                                                    818,989.64

非应税收入的影响                                                                                            -144,720.72

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                            300,432.11

上期未确认递延所得税资产的                                                                                   19,967.78

研发费用加计扣除数的影响                                                                                    -500,320.74

与资产相关的政府补助形成的资产本期摊销数的影响                                                              122,522.86

所得税费用                                                                                                 4,168,450.38

其他说明




                                                                                                                    106
                                                     吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


72、其他综合收益

详见附注。


73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

               项目                    本期发生额                            上期发生额

利息收入                                              709,401.14                            438,151.23

政府补助                                             1,008,000.00

投标保证金                                          11,028,868.34                         11,030,773.90

员工备用金                                            271,838.14                           1,959,707.14

其   他                                               133,940.48                            388,273.43

合计                                                13,152,048.10                         13,816,905.70

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

               项目                    本期发生额                            上期发生额

投标保证金                                          12,818,642.00                         12,770,441.42

员工备用金                                           2,140,597.28                          2,456,349.57

银行手续费                                            102,089.87                             51,735.54

付现管理费用                                         5,575,173.12                          4,936,498.10

付现销售费用                                         3,817,507.99                          3,059,469.85

票据保证金                                           4,179,253.23

合计                                                28,633,263.49                         23,274,494.48

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

               项目                    本期发生额                            上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:




                                                                                                    107
                                                         吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     本期发生额                            上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     本期发生额                            上期发生额

收到政府贴息                                                                                    500,000.00

合计                                                                                            500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     本期发生额                            上期发生额

股票发行服务费                                           7,268,100.00

合计                                                     7,268,100.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

                 补充资料                   本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                   --

净利润                                                  19,508,745.96                         17,305,167.06

加:资产减值准备                                         2,526,868.63                           892,273.30

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                         4,660,659.27                          4,209,009.29
物资产折旧

无形资产摊销                                               130,791.71                           112,186.07

长期待摊费用摊销                                           161,024.22                           162,958.44

财务费用(收益以“-”号填列)                             269,009.61                           186,375.00

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  -495,250.75                           -262,707.44

存货的减少(增加以“-”号填列)                        -16,613,201.00                        13,382,147.44


                                                                                                        108
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经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                    -55,947,327.09                         -21,281,057.80
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                     27,173,423.40                         -18,949,311.14
列)

经营活动产生的现金流量净额                          -18,625,256.04                          -4,242,959.78

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                            --                                     --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:             --                                     --

现金的期末余额                                      300,931,909.96                          52,913,368.82

减:现金的期初余额                                  113,088,640.43                          69,660,499.90

现金及现金等价物净增加额                            187,843,269.53                         -16,747,131.08


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                                单位: 元

                                                                         金额

其中:                                                                    --

其中:                                                                    --

其中:                                                                    --

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                                单位: 元

                                                                         金额

其中:                                                                    --

其中:                                                                    --

其中:                                                                    --

其他说明:


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                单位: 元

                   项目                  期末余额                               期初余额

一、现金                                            300,931,909.96                         113,088,640.43

其中:库存现金                                           16,454.66                             64,501.90

         可随时用于支付的银行存款                   300,915,455.30                         113,024,138.53



                                                                                                      109
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三、期末现金及现金等价物余额                                300,931,909.96                           113,088,640.43

其他说明:


75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:


76、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                          单位: 元

                    项目                          期末账面价值                            受限原因

货币资金                                                     19,310,073.51 保证金

固定资产                                                     29,761,075.21 授信抵押、保理借款抵押

无形资产                                                         2,112,265.05 授信抵押

应收账款                                                         3,630,400.00 保理借款

合计                                                         54,813,813.77                   --

其他说明:


77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                          单位: 元

             项目                  期末外币余额                    折算汇率              期末折算人民币余额

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:




                                                                                                                110
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79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                     单位: 元

                                                                                     购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例             式                 定依据
                                                                                       的收入       的净利润

其他说明:


(2)合并成本及商誉

                                                                                                     单位: 元

                      合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                     单位: 元



                                              购买日公允价值                       购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否




                                                                                                           111
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(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                  单位: 元

                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润

其他说明:


(2)合并成本

                                                                                                  单位: 元

                       合并成本

或有对价及其变动的说明:
其他说明:


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                  单位: 元



                                                  合并日                             上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


                                                                                                          112
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5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                           持股比例
  子公司名称         主要经营地              注册地            业务性质                                                取得方式
                                                                                   直接                间接

吉林省埃尔顿电
                   东北地区           吉林               制造业                      100.00%                       设立
气有限公司

浙江开盛电气有
                   华东地区           杭州               制造业                       70.00%                       设立
限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                            单位: 元

                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                                期末少数股东权益余额
                                                                损益                      派的股利

浙江开盛电气有限公司                          30.00%              1,921,402.03                                        11,360,335.78

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                            单位: 元

                                  期末余额                                                       期初余额
 子公司
          流动资    非流动     资产合    流动负       非流动   负债合     流动资   非流动     资产合    流动负     非流动    负债合
  名称
             产      资产        计          债        负债       计        产      资产        计        债        负债       计

浙江开
          61,882,6 6,732,69 68,615,3 30,747,5                  30,747,5 36,677,2 6,597,19 43,274,4 11,811,3                  11,811,3
盛电气
                                                                                                                                    113
                                                                           吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


有限公          11.30     1.55       02.85    16.90             16.90      96.21       5.78      91.99      79.49             79.49
司

                                                                                                                           单位: 元

                                       本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                       综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                   营业收入          净利润
                                                  额          金流量                                            额        金流量

浙江开盛电       42,626,874.2                                              20,257,140.9
                                 6,404,673.45 6,404,673.45 -3,878,957.98                   2,444,979.89 2,444,979.89     -490,518.02
气有限公司                   4                                                         1

其他说明:


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                           持股比例                  对合营企业或联
合营企业或联营
                        主要经营地           注册地          业务性质                                                营企业投资的会
     企业名称                                                                      直接                  间接
                                                                                                                      计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                                           单位: 元

                                                       期末余额/本期发生额                         期初余额/上期发生额



其他说明


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                                           单位: 元

                                                       期末余额/本期发生额                         期初余额/上期发生额


                                                                                                                                   114
                                                               吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文




其他说明


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额

合营企业:                                             --                                    --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --

联营企业:                                             --                                    --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --

其他说明


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                        单位: 元

                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润)

其他说明


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                 直接                间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:




                                                                                                                 115
                                                             吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


6、其他

十、与金融工具相关的风险

    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,
建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

    本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概
括如下。

    (一) 信用风险

    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

    本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。

    1. 银行存款

    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

    2. 应收款项

    公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2016年6月30日,本公司前五大客户应收账款占比
28.12%(2015年12月31日:23.87%),本公司不存在重大的信用集中风险。

    本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下:

                                                                                    单位:元


                                                   期末数


      项 目                                       已逾期未减值                     合 计
                    未逾期未减值
                                       1年以内      1-2年          2年以上


应收票据                8,560,000.00                                               8,560,000.00


其他应收款              7,743,362.25                                               7,743,362.25


  小 计                16,303,362.25                                              16,303,362.25


    (续上表)


                                                   期初数
      项 目
                    未逾期未减值                  已逾期未减值                     合 计


                                                                                                          116
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                                          1年以内         1-2年             2年以上


应收票据                14,003,980.00                                                    14,003,980.00


其他应收款               6,819,416.28                                                     6,819,416.28


  小 计                 20,823,396.28                                                    20,823,396.28




    (二) 流动风险

    流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融
资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

    为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵
活性之间的平衡。本公司已从商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

    金融负债按剩余到期日分类

                                                                                           单位:元


                                                        期末数
    项 目
                账面价值           未折现合同金额         1年以内             1-3年       3年以上


短期借款            3,000,000.00         3,057,248.42      3,057,248.42


应付票据        39,896,514.70           39,896,514.70     39,896,514.70


应付账款        73,967,413.30           73,967,413.30     73,967,413.30


其他应付款           502,140.58           502,140.58         502,140.58


  小 计        117,366,068.58         117,423,317.00     117,423,317.00


    (续上表)


   项 目                                                期初数


               账面价值            未折现合同金额         1年以内              1-3年      3年以上


短期借款        13,000,000.00           13,347,689.58       13,347,689.58


应付票据        25,181,856.00           25,181,856.00       25,181,856.00


应付账款        61,813,827.18           61,813,827.18       61,813,827.18




                                                                                                                 117
                                                                       吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文



其他应付款            188,676.65            188,676.65            188,676.65


  小 计            100,184,359.83        100,532,049.41     100,532,049.41




     (三) 市场风险

     市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。

     1. 利率风险

     利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

     截至2016年6月30日,本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币 300万元,(2015
年12月31日:人民币1,300万元),在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的50个基准点的变动时,将不会对本公司
的利润总额和股东权益产生重大的影响。

     2. 外汇风险


十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                                单位: 元

                                                                     期末公允价值
          项目             第一层次公允价值计
                                                    第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量            合计
                                    量

一、持续的公允价值计量              --                       --                     --                    --

二、非持续的公允价值计
                                    --                       --                     --                    --
量




                                                                                                                      118
                                                             吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                         母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称           注册地           业务性质          注册资本
                                                                                持股比例       表决权比例

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是徐海江持有本公司股份 3,920.00 万股,持股比例 45.10%,为本公司实际控制人。
其他说明:


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                  合营或联营企业名称                                       与本企业关系

其他说明


4、其他关联方情况


                    其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系

汪兴旺                                                 开盛电气公司之少数股东

章金顺                                                 开盛电气公司之少数股东


                                                                                                            119
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


李惠堂                                                       开盛电气公司之少数股东

其他说明


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位: 元

     关联方             关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位: 元

              关联方                   关联交易内容                本期发生额                        上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                                  单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称               称              型                                              益定价依据      收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                                  单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                         托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                      委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称               称              型                                                价依据          费/出包费

关联管理/出包情况说明


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                                  单位: 元

           承租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:
                                                                                                                  单位: 元

           出租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁费             上期确认的租赁费

关联租赁情况说明




                                                                                                                        120
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(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                     单位: 元

       被担保方          担保金额            担保起始日            担保到期日       担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方
                                                                                                     单位: 元

        担保方           担保金额            担保起始日            担保到期日       担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明


(5)关联方资金拆借

                                                                                                     单位: 元

        关联方           拆借金额              起始日                   到期日                说明

拆入

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                     单位: 元

          关联方              关联交易内容                 本期发生额                 上期发生额


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                     单位: 元

                  项目                       本期发生额                          上期发生额

关键管理人员薪酬                                           574,954.77                            561,757.52




                                                                                                           121
                                                             吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

(2)应付项目

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
     截至资产负债表日,公司不存在需要披露的重要承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

     本公司于2014年7月4日收到深圳市汇盛绝缘材料有限公司(以下简称深圳汇盛)向深圳市宝安区人民法院提起民事诉
讼的应诉通知书。深圳汇盛的诉讼请求:(1) 要求本公司支付价款2,286,070.00元,及逾期付款利息损失(暂计40,000.00元,
按中国人民银行同期贷款利率从2014年3月1日起计算至诉讼日止。以后至偿清之日期间的利息另行计算);(2) 赔偿律师损
失费92,000.00元;(3) 由本公司承担诉讼费。
                                                                                                          122
                                                             吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     2014年8月末本公司在双阳区法院立案以产品质量不合格,要求深圳汇盛赔偿损失。

     2014年12月11日第一次开庭,2015年9月30日,(2015)深宝法民二初字第01181号初审审结,根据深圳市宝安区人民
法院民事判决书,“一、驳回原告(反诉被告)吉林省金冠电气股份有限公司的诉讼请求;二、驳回被告(反诉原告)深圳
市汇盛绝缘材料有限公司的反诉请求。本案诉讼费25,543元由吉林省金冠电气股份有限公司承担,反诉案件受理费1,025元由
深圳市汇盛绝缘材料有限公司承担”。
    2015年12月30日,(2014)深宝法民二初字第1827号初审审结,根据深圳市宝安区人民法院民事判决书,“一、被告吉
林省金冠电气股份有限公司于本判决生效之日起三日内支付原告深证市汇盛绝缘材料有限公司货款2,286,070元;二、被告吉
林省金冠电气股份有限公司于本判决生效之日起三日内支付原告深圳市汇盛绝缘材料有限公司利息(以2,286,070元为本金,
从2014年3月1日按中国人民银行同期贷款利率计至本判决确定的付款之日);三、被告吉林省金冠电气股份有限公司于本判
决生效之日起三日内赔偿原告深圳市汇盛绝缘材料有限公司律师费92,000元。本案受理费26,145元、保全费5,000元由被告负
担”。
   2016年4月14日二审在深圳市中级人民法院开庭,截至本财务报表批准报出日,正在审理中。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

     公司于2016年7月18日取得氟碳气体厂房及C-GIS智能型环网开关厂房的房产证。

十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

(2)未来适用法

          会计差错更正的内容                      批准程序                       采用未来适用法的原因




                                                                                                         123
                                                               吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

                                                                                                           单位: 元

                                                                                                     归属于母公司所
     项目            收入            费用          利润总额        所得税费用           净利润       有者的终止经营
                                                                                                          利润

其他说明


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分:

    (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

    (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

    (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    本公司以地区分部为基础确定报告分部时,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分。

    本公司以产品分部为基础确定报告分部时,主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。

    本公司未以地区分部或产品分部进行资产负债管理,因此未将资产及负债在分部之间分配。


(2)报告分部的财务信息

                                                                                                           单位: 元

    项目        东北地区      华东地区      华北地区      华中地区       西南地区       分部间抵销        合计

主营业务收入   36,449,218.49 53,327,579.94 24,713,402.92 19,135,174.43   2,964,586.33                 136,589,962.11

主营业务成本   23,028,683.11 30,670,337.74 17,252,460.83 12,276,584.51   1,961,300.32                  85,189,366.51




                                                                                                                 124
                                                                        吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                           期末余额                                                 期初余额

                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                      172,772,             11,594,7             161,177,7 146,051              10,318,57                 135,733,33
合计提坏账准备的                 100.00%                6.71%                        100.00%                     7.07%
                       519.59                 66.04                53.55 ,912.21                      4.16                     8.05
应收账款

                      172,772,             11,594,7             161,177,7 146,051              10,318,57                 135,733,33
合计                             100.00%                6.71%                        100.00%                     7.07%
                       519.59                 66.04                53.55 ,912.21                      4.16                     8.05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                   136,817,899.71                        6,840,894.99                            5.00%

1至2年                                             19,705,574.84                     1,970,557.48                           10.00%

2至3年                                              3,929,826.86                      785,965.37                            20.00%

3至4年                                              3,755,628.00                     1,126,688.40                           30.00%

4至5年                                                695,494.20                      347,747.10                            50.00%

5 年以上                                              522,912.70                      522,912.70                           100.00%

合计                                           165,427,336.31                       11,594,766.04

                                                                                                                                125
                                                                    吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                                单位:元

          组合名称                            期末数                                 期初数
                                   账面余额            坏账准备         账面余额              坏账准备
      个别认定法组合                7,345,183.28
           小 计                    7,345,183.28


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,276,191.88 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元

                单位名称                               收回或转回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                  单位: 元

                            项目                                                         核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                         款项是否由关联交
     单位名称           应收账款性质          核销金额            核销原因           履行的核销程序
                                                                                                               易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                               单位:元

                                                               占应收账款余额
                单位名称                      账面余额                                    坏账准备
                                                                  的比例(%)
河南平高通用电气有限公司                       19,734,734.18                 11.42               986,736.71
一汽大众汽车有限公司                           11,595,148.40                  6.71               579,757.42
松原电力工程总公司                              7,927,375.60                  4.59               546,916.71
浙江开盛电气有限公司                            7,345,183.28                  4.25
哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司            7,321,750.00                  4.24               904,322.50
                    小 计                      53,924,191.46                 31.21             3,017,733.34




                                                                                                                        126
                                                                       吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                    单位: 元

                                             期末余额                                            期初余额

                           账面余额              坏账准备                    账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                            账面价值
                         金额       比例      金额                         金额     比例         金额   计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                        6,564,36                               6,564,367 4,526,7                                   4,526,716.7
合计提坏账准备的                   100.00%                                         100.00%
                            7.36                                     .36   16.73                                            3
其他应收款

                        6,564,36                               6,564,367 4,526,7                                   4,526,716.7
合计                               100.00%                                         100.00%
                            7.36                                     .36   16.73                                            3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位:元

                                                 期末数                                 期初数
             组合名称
                                     账面余额             坏账准备          账面余额              坏账准备
       个别认定法组合                  6,564,367.36                          4,526,716.73
             小 计                     6,564,367.36                          4,526,716.73




(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元


                                                                                                                           127
                                                                        吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                  单位名称                            转回或收回金额                                      收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                        单位: 元

                             项目                                                              核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                              款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额                  核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                     易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                        单位: 元

                  款项性质                             期末账面余额                                  期初账面余额

备用金                                                                        264,733.35                               143,639.07

保证金                                                                   6,299,634.01                                 4,345,077.66

其他                                                                                                                    38,000.00

合计                                                                     6,564,367.36                                 4,526,716.73


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                       占其他应收款期末
          单位名称            款项的性质        期末余额                账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例

北京国电工程招标有限公司 招标保证金             1,211,460.00 1 年以内                               18.46%

广东省电力物资总公司         招标保证金           800,000.00 1 年以内                               12.19%

湖北正信电力工程咨询有限
                             招标保证金           600,000.00 1 年以内                                9.14%
公司

长春博泰招标有限公司         招标保证金           436,134.00 1 年以内                                6.64%

江苏天源招标有限公司         招标保证金           400,000.00 1 年以内                                6.09%

合计                                --          3,447,594.00             --                         52.52%


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                          预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                   期末账龄
                                                                                                                 及依据
                                                                                                                               128
                                                                           吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:

3、长期股权投资
                                                                                                                          单位: 元

                                        期末余额                                                    期初余额
        项目
                     账面余额           减值准备           账面价值              账面余额           减值准备        账面价值

对子公司投资         30,381,200.00                         30,381,200.00         30,381,200.00                      30,381,200.00

合计                 30,381,200.00                         30,381,200.00         30,381,200.00                      30,381,200.00


(1)对子公司投资

                                                                                                                          单位: 元

                                                                                                 本期计提减值准 减值准备期末余
       被投资单位        期初余额           本期增加       本期减少              期末余额
                                                                                                      备                  额

吉林省埃尔顿电气有
                          9,381,200.00                                            9,381,200.00
限公司

浙江开盛电气有限公
                         21,000,000.00                                           21,000,000.00
司

合计                     30,381,200.00                                           30,381,200.00


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                          单位: 元

                                                         本期增减变动

                                            权益法下                         宣告发放                                     减值准备
投资单位 期初余额                                      其他综合 其他权益                 计提减值              期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                               现金股利                 其他                期末余额
                                                       收益调整     变动                    准备
                                             资损益                           或利润

一、合营企业

二、联营企业

(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                          单位: 元

                                              本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                     收入                    成本                           收入                   成本

主营业务                             99,583,451.76            65,317,470.82                 88,442,229.35           53,402,655.33

其他业务                              4,888,437.29                3,538,054.94               1,076,494.80             803,043.85


                                                                                                                                129
                                                               吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文


合计                           104,471,889.05         68,855,525.76            89,518,724.15          54,205,699.18

其他说明:

5、投资收益
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位: 元

                    项目                              金额                                     说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                           1,972,804.79
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -5,007.45

减:所得税影响额                                                 153,289.53

合计                                                           1,814,507.81                     --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  4.96%                     0.26                   0.26

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              4.45%                     0.23                   0.23
普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他

                                                                                                                130
                                                            吉林省金冠电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                       第八节 备查文件目录

一、载有法定代表人签名的半年度报告。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点:公司证券部。




                                                                 吉林省金冠电气股份有限公司



                                                                    董事长:徐海江



                                                                     2016年8月15日




                                                                                                        131