福建博思软件股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2020]004291 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
福建博思软件股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2019 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 福建博思软件股份有限公司 2019 年度募集资 1-5
金存放与使用情况的专项报告
大华核字[2020]004291 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2020]004291 号
福建博思软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的福建博思软件股份有限公司（以下简称博思软
件公司）《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简
称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
博思软件公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专
项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博思软件公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对博思软
件公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2020]004291 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，博思软件公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了博思软件公司 2019
年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供博思软件公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为博思软件公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
王庆莲
中国北京 中国注册会计师：
桂后圆
二〇二〇年四月二十四日
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2019 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
福建博思软件股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建博思软件股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2019] 899 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证
券股份有限公司采用全部向特定投资者非公开发行股票的方式发行人民币普通股（A 股）
18,211,201 股，发行价格为每股 24.71 元。截至 2019 年 9 月 24 日，公司实际已向特定投
资者非公开发行人民币普通股（A 股）18,211,201 股，募集资金总额 449,998,776.71 元，
扣除承销费和保荐费 10,849,056.60 元（承销和保荐费用共计人民币 12,264,150.94 元，其
中 博 思 软 件 以 自 有 资 金 预 先 支 付 人 民 币 1,415,094.34 元 ） 后 的 募 集 资 金 为 人 民 币
439,149,720.11 元，已由国金证券股份有限公司于 2019 年 9 月 24 日存入公司开立在厦门
银行股份有限公司福州分行营业部账号为 80201700001028、中国民生银行股份有限公司福
州 温 泉 支 行 账 号 为 631442951 、 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 温 泉 支 行 账 号 为
116030100100194398、厦门国际银行股份有限公司福州闽江支行账号为 8021100000001592
的人民币账户；减除其他发行费用 1,455,151.77 元以及以自有资金预先支付承销和保荐费
用 1,415,094.34 元后，募集资金净额为人民币 436,279,474.00 元。
上述资金到位情况业经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“闽
华兴所（2019）验字 I-003 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
截止 2019 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 32,308,383.49 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 20,412,823.40 元；于
2019 年 9 月 26 日起至 2019 年 12 月 31 日止使用募集资金人民币 11,895,560.09 元。截止
2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 405,134,002.39 元。
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司募集资金账户使用情况与余额如下：
项目 金额（元）
募集资金净额① 436,279,474.00
理财产品投资收益以及利息收入② 1,163,261.51
募投项目支付③ 11,895,560.09
置换先期以自有资金投入募投项目的金额④ 20,412,823.40
手续费⑤ 349.63
期末募集资金应有余额⑥=①+②-③-④-⑤ 405,134,002.39
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募集资金存放与使用情况专项报告
项目 金额（元）
结余总额⑦ 405,134,002.39
厦门银行福州分行 176,358,989.21
其中：结构性存款 95,000,000.00
民生银行福州温泉支行 97,695,719.86
募集资金专项账户期末结余募集资金 其中：结构性存款 85,000,000.00
兴业银行温泉支行 78,167,678.91
其中：结构性存款 50,000,000.00
厦门国际银行闽江支行 52,911,614.41
其中：结构性存款 45,000,000.00
期末募集资金应有余额与实际结余募集资金的差额⑦-⑥ 0.00
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《福建博思软件股份有限
公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要以及对四个募投项目进行专项管理，本
公司分别在厦门银行福州分行、民生银行福州温泉支行、兴业银行温泉支行以及厦门国际银
行闽江支行开设募集资金专项账户，并于 2019 年 10 月 15 日同国金证券股份有限公司分别
与厦门银行福州分行、民生银行福州温泉支行、兴业银行温泉支行以及厦门国际银行闽江支
行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以
保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
厦门银行股份有限公
80201700001028 192,154,350.78 176,358,989.21 活期
司福州分行营业部
中国民生银行股份有
631442951 106,131,956.44 97,695,719.86 活期
限公司福州温泉支行
兴业银行股份有限公
116030100100194398 86,182,356.44 78,167,678.91 活期
司福州温泉支行
厦门国际银行股份有
8021100000001592 54,681,056.45 52,911,614.41 活期
限公司福州闽江支行
合 计 439,149,720.11 405,134,002.39
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募集资金存放与使用情况专项报告
注：各银行账户截止日余额中包含结构性存款共计 275,000,000.00 元，详见“一、募集
资金基本情况”说明。
三、2019 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
福建博思软件股份有限公司（盖章）
二〇二〇年四月二十四日
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：福建博思软件股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 436,279,474.00 本年度投入募集资金总额 32,308,383.49
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 32,308,383.49
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
截至期末
是否已变更 本年度 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 投资进度 项目达到预定可 是否达到
项目（含部 实现的 是否发生重
资金投向 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) （%）(3) 使用状态日期 预计效益
分变更） 效益 大变化
＝(2)/(1)
承诺投资项目
财政电子票据应用系
否 193,805,300.00 193,805,300.00 14,265,052.86 14,265,052.86 7.36 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
统开发项目
政府采购电子化管理
否 109,198,000.00 109,198,000.00 8,697,517.20 8,697,517.20 7.96 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
平台开发项目
智慧城市电子缴款平
否 89,248,400.00 89,248,400.00 7,382,169.18 7,382,169.18 8.27 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
台开发项目
财政及公共服务大数
否 57,747,100.00 57,747,100.00 1,963,644.25 1,963,644.25 3.40 2021 年 9 月 不适用 不适用 否
据应用平台开发项目
合计 449,998,800.00 449,998,800.00 32,308,383.49 32,308,383.49 7.18
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 各募投项目目前处于投建期，项目未达产。
（分具体募投项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
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募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司于 2019 年 12 月 27 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以非
募集资金投资项目先 公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 2,041.28 万元。公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告业经大华会计师事务所
期投入及置换情况 （特殊普通合伙）鉴证，并出具了大华核字[2019]006557 号《鉴证报告》。公司独立董事、监事会、保荐机构针对上述事项均发表了同意意见。该事
项已于 2019 年 12 月 27 日公告。
公司于 2019 年 10 月 15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用不超过
用闲置募集资金暂时
8,000 万元的闲置募集资金暂时补充日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金专项账户。截
补充流动资金情况
至 2019 年 12 月 31 日止，公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为 0.00 元。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
公司于 2019 年 10 月 15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司拟在确保不影响募
尚未使用的募集资金 集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过 28,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买投资期限不超过 12 个月的保
用途及去向 本型理财产品（包括但不限于结构性存款、有保本约定的投资产品等）。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司使用闲置募集资金购买的结构性存款余额为
275,000,000.00 元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
专项报告 第 5 页
