证券代码：300554           证券简称：三超新材           公告编号：2022-114


                   南京三超新材料股份有限公司

关于 2022 年限制性股票激励计划（草案修订稿）及相关文件的

                            修订说明公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。




    南京三超新材料股份有限公司以下简称“公司”）于2022年12月8日召开第
三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于<南京
三超新材料股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》
等相关议案，于2022年12月11日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会
第十二次会议审议通过了《关于<南京三超新材料股份有限公司2022年限制性股
票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》等相关议案，相关内容已于2022
年12月9日及12月12日披露于巨潮资讯网。
    根据相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，对公司2022
年限制性股票激励计划的授予价格进行调整，公司于2022年12月14日召开了第三
届董事会第十三次会议及第三届监事会第十三次会议，对《南京三超新材料股份
有限公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其相关文件进行了修订，
本次修订的内容如下：
    一、对“特别提示”之“五”修订如下：
    修订前：
    五、本激励计划限制性股票的授予价格（含首次及预留授予）为13.37元/股。
在本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，若公司发生
资本公积转增股本、派发股票红利、派息、股份拆细或缩股、配股等事宜，限制
性股票的授予价格和权益数量将根据本激励计划做相应的调整。
    修订后：
    五、本激励计划限制性股票的授予价格（含首次及预留授予）为13.87元/股。
在本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，若公司发生
资本公积转增股本、派发股票红利、派息、股份拆细或缩股、配股等事宜，限制
性股票的授予价格和权益数量将根据本激励计划做相应的调整。

    二、对“第六章 限制性股票的授予价格及其确定方法”之“一、限制性股
票的授予价格”修订如下：
    修订前：
    本激励计划限制性股票的授予价格（含首次授予及预留授予）为每股13.37
元，即满足授予条件和归属条件后，激励对象可以每股13.37元的价格购买公司向
激励对象定向发行的公司A股普通股股票。
    修订后：
    本激励计划限制性股票的授予价格（含首次授予及预留授予）为每股13.87
元，即满足授予条件和归属条件后，激励对象可以每股13.87元的价格购买公司向
激励对象定向发行的公司A股普通股股票。


    三、对“第六章 限制性股票的授予价格及其确定方法”之“二、限制性股
票授予价格的确定方法”修订如下：
    修订前：
    本激励计划首次授予及预留授予的限制性股票的授予价格不得低于股票票
面金额，且不得低于下列价格较高者：
    （一）本激励计划公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交易日股票交
易总额/前1个交易日股票交易总量）每股26.64元的50%，为13.32元/股；
    （二）本激励计划公告前60个交易日公司股票交易均价（前60个交易日股票
交易总额/前60个交易日股票交易总量）每股24.11元的50%，为12.06元/股。
    修订后：
    本激励计划首次授予及预留授予的限制性股票的授予价格不得低于股票票
面金额，且不得低于下列价格较高者：
    （一）本激励计划草案修订稿公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交
易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量）每股27.73元的50%，为13.86元/
股；
       （二）本激励计划草案修订稿公告前60个交易日公司股票交易均价（前60个
交易日股票交易总额/前60个交易日股票交易总量）每股24.12元的50%，为12.06
元/股。


       四、对“第九章 限制性股票的会计处理”之“一、会计处理方法”修订如
下：
       修订前：
       公司根据《企业会计准则第11号-股份支付》和《企业会计准则第22号-金融
工具确认和计量》等相关规定，公司选择Black—Scholes模型计算第二类限制性
股票的公允价值，并于草案公告日用该模型对首次授予的285.90万股限制性股票
的公允价值进行预测算（授予时进行正式测算）。具体参数选取如下：
       （一）标的股价：26.59元/股（假设授予日收盘价为2022年12月8日收盘价）；
       （二）有效期分别为：12个月、24个月、36个月（授予日至每期首个归属日
的期限）；
       （三）历史波动率：26.38%、24.58%、26.62%（分别采用创业板综最近12个
月、24个月、36个月的波动率）；
       （四）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的
金融机构1年期、2年期、3年期存款基准利率）；
       （五）股息率：0.00%（采用公司近一年股息率）。
       修订后：
       公司根据《企业会计准则第11号-股份支付》和《企业会计准则第22号-金融
工具确认和计量》等相关规定，公司选择Black—Scholes模型计算第二类限制性
股票的公允价值，并于草案公告日用该模型对首次授予的285.90万股限制性股票
的公允价值进行预测算（授予时进行正式测算）。具体参数选取如下：
       （一）标的股价：27.89元/股（假设授予日收盘价为2022年12月9日收盘价）；
       （二）有效期分别为：12个月、24个月、36个月（授予日至每期首个归属日
的期限）；
    （三）历史波动率：26.32%、24.58%、26.61%（分别采用创业板综最近12个
月、24个月、36个月的波动率）；
    （四）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的
金融机构1年期、2年期、3年期存款基准利率）；
    （五）股息率：0.00%（采用公司近一年股息率）。


    五、对“第九章 限制性股票的会计处理”之“二、预计限制性股票实施对
各期经营业绩的影响”之表格内容修订如下：
    修订前：
 需摊销的总费用（万
                           2023 年（万元）       2024 年（万元）       2025 年（万元）
       元）
               3,958.32              2,540.39              1,005.11               412.82

    修订后：
 需摊销的总费用（万元）     2023 年（万元）       2024 年（万元）       2025 年（万元）

                4,192.59              2,691.69              1,064.15               436.75




    《南京三超新材料股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）》
及其摘要已按照上述修订内容同步做出修订。更新后的《南京三超新材料股份有
限公司2022年限制性股票激励计划（草案二次修订稿）》及其摘要等相关文件详
见巨潮资讯网。
    特此公告。
                                                 南京三超新材料股份有限公司董事会
                                                                       2022年12月14日