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公司公告

容大感光:关于容大定转2022年付息的公告2022-01-10  

                        证券代码:300576          证券简称:容大感光                公告编号:2022-007

债券代码:124019          债券简称:容大定转


                   深圳市容大感光科技股份有限公司
                   关于容大定转 2022 年付息的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假
 记载、误导性陈述或重大遗漏。


     特别提示:

    1、容大定转(债券代码:124019)将于 2022 年 1 月 13 日按面值支付第一年利
息,每 10 张债券(面值 1,000 元)利息为 3.00 元(含税)。

    2、债权登记日:2022 年 1 月 12 日

    3、付息日:2022 年 1 月 13 日

    4、除息日:2022 年 1 月 13 日

    5、本次付息期间及票面利率:计息时间为 2021 年 1 月 13 日至 2022 年 1 月 12
日,票面利率为 0.30%。

    6、“容大定转”本次付息的债权登记日为 2022 年 1 月 12 日,截至 2022 年 1
月 12 日下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
(以下简称“中国结算深圳分公司”)登记在册的“容大定转”持有人享有本次派
发的利息,在 2022 年 1 月 12 日前(含当日)申请转换成公司股票的可转换公司债
券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

    7、下一付息起息日:2022 年 1 月 13 日

    8、下一年的票面利率:0.50%

    一、本期定向可转债的基本情况

    1、可转换公司债券简称:容大定转

                                        1
    2、可转换公司债券代码:124019

    3、可转换公司债券发行量:12,480.00 万元(124.80 万张)

    4、可转换公司债券上市量:12,480.00 万元(124.80 万张)

    5、可转换公司债券上市地点:深圳证券交易所

    6、可转换公司债券存续的起止日期:2021 年 1 月 13 日至 2026 年 1 月 12 日

    7、可转换公司债券转股的起止日期:2022 年 1 月 13 日至 2026 年 1 月 12 日

    8、可转换公司债券票面利率:第一年为 0.30%、第二年为 0.50%、第三年为 1.00%、
第四年为 1.50%、第五年为 1.80%

    9、付息的期限和方式:本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式。

    (1)年利息计算

    年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换
公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

    年利息的计算公式为:I=B1×i

    I:指年利息额;

    B1:指本次购买资产发行的可转换公司债券持有人在计息年度(以下简称“当
年”或“每年”)付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额;

    i:指可转换公司债券的当年票面利率。

   (2)付息方式

    ①本次购买资产发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起
始日为可转换公司债券发行首日。

    ②付息日:每年的付息日为本次购买资产发行的可转换公司债券发行首日起每
满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间
不另付息。



                                      2
    ③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司
将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付
息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付
本计息年度及以后计息年度的利息。

    ④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由可转换公司债券持有人
承担。

    10、可转换公司债券登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以
下简称“中国结算深圳分公司”)。

    11、独立财务顾问:方正证券承销保荐有限责任公司。

    12、可转换公司债券的担保情况:本次发行可转债不设担保。

    13、可转换公司债券的信用级别及资信评估机构:本次发行可转债不安排评级。

    二、本次付息方案

    根据《深圳市容大感光科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现
金购买资产并募集配套资金报告书(草案)(修订稿)》的规定,本次付息为“容大
定转”第一年付息,计息期间为 2021 年 1 月 13 日至 2022 年 1 月 12 日,当期票面
利率为 0.30%,本次付息每 10 张“容大定转”(面值 1,000 元)债券派发利息人民
币 3.00 元(含税)。

    对于持有“容大定转”的个人投资者和证券投资基金债券持有人,利息所得税
由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴,公司不代扣代缴所得税,实际每
10 张派发利息为 2.40 元;对于持有“容大定转”的合格境外投资者(QFII 和
RQFII),根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财
税〔2018〕108 号)规定,暂免征收企业所得税和增值税,实际每 10 张派发利息
3.00 元;对于持有“容大定转”的其他债券持有者,每 10 张派发利息 3.00 元,其
他债券持有者自行缴纳债券利息所得税,公司不代扣代缴所得税。

    三、本次付息债券登记日、除息日及付息日

    1、债权登记日:2022 年 1 月 12 日(星期三)

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    2、除息日:2022 年 1 月 13 日(星期四)

    3、付息日:2022 年 1 月 13 日(星期四)

    四、付息对象

    本期可转债付息的对象为:截至 2022 年 1 月 12 日(该日期为债权登记日)下
午深圳证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的本期债券全体持有人。

    五、付息方法

    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息,并向中国结算深圳分公司指定
的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算系
统将本期债券利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或
中国结算深圳分公司认可的其他机构)。

    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

    1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规规定,本期债券个人
(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税,征税税率
为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工
作的通知》(国税函〔2003〕612 号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息
网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴。

    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于延续境外机构投资
境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》等规定,自 2021 年 11 月 7 日起至
2025 年 12 月 31 日止,本期债券对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入
暂免征收企业所得税和增值税。故本期债券非居民企业(包括 QFII、RQFII)债券持
有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。

    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券持有者,其债券利息所得税需自行缴纳。


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七、咨询联系方式

咨询机构:深圳市容大感光科技股份有限公司证券部

咨询地址:深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道 71-5 号 3 层

联系电话:0755-27312760

传真:0755-27312759

特此公告。




                                        深圳市容大感光科技股份有限公司

                                                                 董事会

                                                      2022 年 1 月 10 日




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