证券代码：300592 证券简称：华凯创意 公告编号：2020-115
湖南华凯文化创意股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
报告书（草案）修订说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
湖南华凯文化创意股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 11 月 10 日
披露了《湖南华凯文化创意股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》及相关文件，并于 2020 年
11 月 26 日根据相关要求披露了进一步修订后的《湖南华凯文化创意股份有限
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）
（修订稿）》，主要修订内容如下：
《报告书（草
章节内容 修订情况
案）》章节
更新了“（三）差异化竞争策略被替
重大风险提示 六、易佰网络的经营风险
代或被复制的风险”
三、募集配套资金的情况/
第五章 非现金
（三）募集配套资金的使
支付方式和募 更新了“（3）项目实施的必要性 及
用 计 划 /4 、 “ 易 佰 云 ” 智
集配套资金情 可行性”
能化企业管理平台升级建
况
设项目
五、收益法评估结果、估
值参数选取及依据/（三）
净 现 金 流 量 预 测 /7 、 追 加
资 本 预 测 / （ 3） 营 运 资 金
更新了“b.跨境电商企业经营活动现
第六章 交易标 增 加 额 估 算 /3 ） 结 合 同 行
金流的变化趋势分析”中部分同行业
的评估情况 业可比公司的资金需求情
可比公司的财务数据
况、行业发展周期对易佰
网络预测期营运资金的合
理性进行分析/②跨境电商
行业发展周期情况分析
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《报告书（草
章节内容 修订情况
案）》章节
更新了“（八）预测期内标的资产继
八、本次交易资产定价的 续维持高毛利水平的预测依据及合理
合理性/ 性，是否存在毛利率下滑风险”中的
相关表述
二、交易标的行业及竞争
更新了“2、竞争优势”中的相关 表
情况分析/（九）易佰网络
述
的行业地位及核心竞争力
三、标的资产财务状况及 更新了 “4 、资 产周转 能力 指标 分
盈利能力分析/（一）财务 析”关于存货周转率提升原因的相关
状况分析 表述
更新了“（7）分季度披露标的资 产
三、标的资产财务状况及 报告期内以及 2020 年前三季度的营
第九章 管理层 盈利能力分析/（二）盈利 业收入、营业成本及净利润情况，并
讨论与分析 能 力 分 析 /1 、 营 业 收 入 构 结合行业特征分析其各个季度毛利率
成及变动分析 和净利率水平的合理性”中的相关表
述
三、标的资产财务状况及
盈利能力分析/（三）现金
更新了“①跨境出口电商企业的经营
流 量 分 析 /1 、 经 营 活 动 产
活动现金流情况”中部分同行业可比
生 的 现 金 流 量 分 析/ （ 3 ）
公司的财务数据
/1 ） 跨 境 出 口 电 商 企 业 业
务开展的资金需求情况
第十二章 风险 更新了“（三）差异化竞争策略被替
六、易佰网络的经营风险
因素 代或被复制的风险”
具 体 修 订 内 容 请 见 公 司 于 2020 年 11 月 26 日 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）披露的《湖南华凯文化创意股份有限公司申请发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金的审核问询函的回复（修订稿）》及《湖
南华凯文化创意股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易报告书（草案）（修订稿）》中的相关内容。
特此公告。
湖南华凯文化创意股份有限公司董事会
2020 年 11 月 26 日
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