深圳市欣天科技股份有限公司 2020年度财务决算报告 深圳市欣天科技股份有限公司(以下简称“公司”)2020年12月31日的合 并及母公司资产负债表、2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注经立信会计师事 务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会师报字【2021】第ZI10234号标准无 保留意见的审计报告。现就公司2020年度财务决算情况报告如下: 一、2020年度公司整体经营情况 2020 年,公司实现营业收入 22,482.76 万元,较上年同期下降 2.01%;总资 产 56,027.70 万元,较上年同期增长 3.07%;归属于母公司的所有者权益合计 47,831.35 万元,较上年同期增长 0.41%;归属于母公司股东的净利润 551.89 万元,较上年同期减少 67.85%。 二、主要会计数据及财务指标变动情况 单位:万元 项目 2020 年度 2019 年度 增减比例 营业收入 22,482.76 22,944.38 -2.01% 利润总额 640.44 1,850.71 -65.39% 归属于母公司股东的净利润 551.89 1,716.74 -67.85% 每股收益(元/股) 0.03 0.09 -66.67% 加权平均净资产收益率 1.16% 3.64% -2.48% 项目 2020 年年末数 2019 年年末数 增减比例 总资产 56,027.70 54,358.70 3.07% 资产负债率 14.32% 12.40% 1.92% 归属于母公司股东的所有者权益 47,831.35 47,637.72 0.41% 股本(万) 18,720.00 18,959.10 -1.26% 每股净资产(元/股) 2.56 2.51 1.99% 报告期内,2020 年因受疫情等多方面因素的影响,营业收入较上年下降 2.01%。 报告期内,利润总额及归属于母公司股东的净利润均较上年大幅下降,一方 面是公司期间费用较上年同期上升;另一方面是销售产品结构发生变化,影响了 营业成本,导致毛利率下降。 报告期内,股本变动主要是公司2020年终止股权激励计划,回购员工所持股 份所致。 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)资产、负债和净资产情况: 1、资产构成及变动情况 2020 年 12 月 31 日,公司资产总额为 56,027.70 万元,比年初增长 1,669.00 万元,增幅为 3.07%。 主要资产构成及变动情况如下: 单位:万元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 项目 增减比例 金额 结构占比 金额 结构占比 流动资产合计 41,405.72 73.90% 40,354.23 74.24% 2.61% 其中:货币资金 13,408.84 23.93% 17,228.28 31.69% -22.17% 交易性金融资产 10,049.70 17.94% 6,050.75 11.13% 66.09% 应收票据 3,096.77 5.53% 2,071.86 3.81% 49.47% 应收账款 9,584.47 17.11% 10,625.22 19.55% -9.80% 存货 4,777.05 8.53% 3,643.21 6.70% 31.12% 其他流动资产 160.42 0.29% 430.15 0.79% -62.71% 非流动资产合计 14,621.98 26.10% 14,004.47 25.76% 4.41% 其中:投资性房地产 1,238.34 2.21% 871.67 1.60% 42.07% 固定资产 10,881.90 19.42% 11,337.45 20.86% -4.02% 无形资产 824.93 1.47% 857.70 1.58% -3.82% 长期待摊费用 971.29 1.73% 465.64 0.86% 108.59% 递延所得税资产 418.03 0.75% 239.62 0.44% 74.46% 资产总计 56,027.70 100.00% 54,358.70 100.00% 3.07% (1)流动资产主要项目变动原因分析: ① 交易性金融资产较上年同期增加 66.09%,主要原因为 2020 年末购买理 财产品余额比上年末理财产品余额增加约 4,000 万元。 ②应收票据较上年同期增加 49.47%,主要原因是公司一家客户付款方式由 银行转账变更为以商业承兑票据结算所致。 ③存货较上年同期增加 31.12%,主要原因是控股孙公司欣天盛为扩大经营 规模,日常经营周转库存增加所致。 ④其他流动资产较上年同期减少 62.71%,主要原因为预缴企业所得税款比 上年同期减少 344.44 万元。 (2)非流动资产主要项目变动原因分析: ①投资性房地产较上年同期增加 42.07%,主要原因是 2020 年苏州欣天新公 司将 A 栋二楼厂房出租使用,由固定资产转入投资性房地产科目所致。 ②长期待摊费用较上年同期增加 108.59%,主要原因是支付公司车间布局改 造装修费用所致。 ③递延所得税资产较上年同期增加 74.46%,主要原因是未经抵销的递延所 得税资产增加所致。其中:一方面是股权激励项下递延所得税资产较上年减少 93.25 万元;另一方面是可抵扣亏损项下递延所得税资产较上年增加 232.51 万 元,合计表现为净增加。 2、负债构成及变动情况 2020年12月31日,公司负债总额8,025.48万元,较年初增长1,282.38万元, 增幅19.02%。 主要负债构成及变动情况如下: 单位:万元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 项目 增减比例 金额 结构占比 金额 结构占比 流动负债合计 7,518.02 93.68% 6,735.49 99.89% 11.62% 其中:短期借款 500.00 6.23% - - - 应付票据 534.49 6.66% 367.42 5.45% 45.47% 应付账款 4,940.45 61.56% 3,629.86 53.83% 36.11% 应付职工薪酬 761.99 9.49% 821.46 12.18% -7.24% 应交税费 149.01 1.86% 72.19 1.07% 106.41% 其他应付款 631.14 7.86% 1,843.54 27.34% -65.76% 非流动负债合计 507.46 6.32% 7.61 0.11% 6568.33% 其中:长期借款 500.00 6.23% - - - 负债总计 8,025.48 100.00% 6,743.10 100.00% 19.02% 主要负债项目变动原因分析: ①短期借款较上年增加500万元,因为控股孙公司欣天盛向银行申请流动资 金借款所致。 ②应付票据较上年同期增加45.47%,主要是使用应付票据结算方式的供应商 采购份额增加所致。 ③应付账款较上年同期增加36.11%,主要是供应商月结付款平均周期期限延 长所致。 ④应交税费较上年同期增加106.41%,主要是2020年应交企业所得税款比上 年增加所致。 ⑤其他应付款较上年减少 65.76%,主要是 2020 年提前终止股权激励计划且 已完成限制性股票回购注销,导致其他应付款-限制性股票回购义务减少所致。 ⑥长期借款较上年增加 500 万元,因为控股孙公司欣天盛向银行申请固定资 产贷款所致。 3、净资产 2020年末,归属于母公司股东的所有者权益为47,831.35万元,较上年同期 增加0.41%。 (二)经营成果 2020 年度,公司实现营业收入 22,482.76 万元,较上年同期下降 2.01%;归 属于母公司股东的净利润为 551.89 万元,比上年同期下降 67.85%。 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 同比增减 一、营业总收入 22,482.76 22,944.38 -2.01% 二、营业总成本 22,559.23 21,852.43 3.23% 其中:营业成本 16,682.81 16,523.26 0.97% 税金及附加 220.49 240.66 -8.38% 销售费用 621.61 753.96 -17.55% 管理费用 2,957.12 2,344.37 26.14% 研发费用 1,599.23 2,316.66 -30.97% 财务费用 477.97 -326.48 -246.40% 三、营业利润 517.05 1,498.24 -65.49% 四、利润总额 640.44 1,850.71 -65.39% 五、净利润 494.88 1,694.62 -70.80% 六、归属于母公司股东的净利润 551.89 1,716.74 -67.85% 本报告期内变动主要原因分析: 1、营业总收入因受疫情等多方面因素的影响,营业总收入较上年同期下降 2.01%。 2、营业成本方面,一方面因销售的产品类别变化影响,另一方面因为2020 年执行新收入准则,将运输费用计入营业成本核算,不再计入期间费用,二者综 合影响,营业成本上升0.97%。 3、管理费用较上年同期增加26.14%,主要是提前终止股权激励,加速行权, 计提管理费用621.68万元。 4、研发费用较上年同期减少30.97%,主要是前期投入的研发项目,已经形 成研发成果,部分已转换为生产订单。 5、2020年度财务费用较上年增加804.45万元,主要是受汇率因素影响,汇 兑损失增加652.45万元;同时因回购股权和新增银行借款,按规定支付利息55.45 万元。 (三)现金流量情况 2020年,公司现金流量简表如下: 单位:万元 项目 本期金额 上期金额 同比增减值 同比增减率 一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入 25,576.31 25,895.71 -319.40 -1.23% 经营活动现金流出 21,653.63 22,902.57 -1,248.94 -5.45% 经营活动产生的现金流量净额 3,922.69 2,993.14 929.55 31.06% 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入 48,445.30 32,091.13 16,354.17 50.96% 投资活动现金流出 54,305.25 32,710.23 21,595.02 66.02% 投资活动产生的现金流量净额 -5,859.95 -619.10 -5,240.85 846.53% 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入 1,250.00 0.00 1,250.00 筹资活动现金流出 2,313.69 1,764.47 549.22 31.13% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,063.69 -1,764.47 700.78 -39.72% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -245.17 127.57 -372.74 -292.18% 五、现金及现金等价物净增加额 -3,246.13 737.13 -3,983.26 -540.37% 六、期末现金及现金等价物余额 13,301.94 16,548.07 -3,246.13 -19.62% 现金流量的情况说明与分析: 1、本报告期,经营活动现金流量净额为3,922.69万元,较上年同期上升 31.06%,主要是公司加强了资金管理,应付账款结账周期较长的供应商采购额增 大,延长了整体付款周期,资金流出减少所致。 2、本报告期,投资活动现金流量净额较比上期多支出5,240.85万元,主要 是2020年购买理财产品净额大于上年同期。 3、本报告期,筹资活动现金流量净额比上期增加 700.78 万元,一是控股孙 公司欣天盛向银行借款 1,000 万和收到 250 万元实收资本;二是股权激励提前终 止,加速行权,公司实施了限制性股票回购注销。二者的净流出量小于上年同期 净流出量。 四、主要财务指标完成情况 (一)偿债能力指标 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 同比增减率 流动比率 5.51 5.99 -8.01% 速动比率 4.83 5.45 -11.38% 资产负债率 14.32% 12.40% 1.92% 本报告期末: 1、流动比率为 5.51,说明公司资产的变现能力比较强,偿债能力强,该比 率较上年下降 8.01%,说明公司偿债能力与上年相比有所下降。 2、速动比率为 4.83,说明公司流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债 的资产多,变现能力强,该比率较上年下降 11.38%,说明公司偿还流动负债能 力与上年相比有所下降。 3、公司资产负债率处于较低位水平,本年较上年增加 1.92%,主要为控股 孙公司欣天盛向银行借款 1,000 万元,增加了负债水平所致。 (二)资产周转能力指标 项目 2020 年 2019 年 同比增减值 应收账款周转天数 170.76 165.67 5.09 存货周转天数 100.15 92.83 7.32 本报告期内: 1、公司应收账款周转天数为 170.76 天,比 2019 年延长 5.09 天,主要 是重点客户今年销售量放大,但该客户是属于收款周期比较长的客户,在该时间 段内比较,公司应收账款期末余额增大,总体收款周期变长。 2、公司存货周转天数为 100.15 天,比 2019 年延长 7.32 天,主要是报告 期内控股孙公司欣天盛扩大生产,日常周转存货库存量增加所致。 深圳市欣天科技股份有限公司董事会 2021年4月23日