佛山市金银河智能装备股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、财务报表的合并范围
2021年度财务决算合并范围：金银河公司、佛山市天宝利硅工程科技有限公
司、江西安德力高新科技有限公司、佛山市金奥宇智联科技有限公司、深圳市安
德力新材料科技有限公司、佛山市金银河智联科技产业园有限公司。
二、损益情况
利 润 表 单位：万元
项目 2021 年 2020 年 同比增长
营业收入 114,979 59,418 93.51%
营业成本 88,857 42,772 107.75%
营业税金及附加 925 425 117.65%
销售费用 4,355 2,580 68.80%
管理费用 7,854 5,881 33.55%
研发费用 5,927 3,468 70.91%
财务费用 4,369 3,542 23.35%
信用减值损失 -1,478 -332 345.18%
资产减值损失 -396 -630 -37.14%
其他收益 2,353 1,903 23.65%
资产处置收益 -1 - -
营业利润 3,050 1,689 80.58%
营业外收入 24 75 -68.00%
营业外支出 65 82 -20.73%
利润总额 3,010 1,682 78.95%
所得税费用 6 411 -98.54%
净利润 3,004 1,271 136.35%
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由于数值未保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符以及百分比计
算不符的情况，均为四舍五入原因造成。
2021年全年实现营业总收入114,979万元，实现利润总额3,010万元，净利润
3,004万元。与2020年相比，营业收入上升93.51%，利润总额上升78.95%，净利润
上升136.35%。
2021年收入对比2020年上升明显；并且净利润也有所上升，主要原因系锂
电池设备销售订单增多，从而营业收入增长。
1、营业税金及附加--比2020年度增加500万元，增幅117.65%，主要系收入
增多，缴纳的增值税增多，伴随着附加税增多所致。
2、销售费用--比2020年增加1775万元，增幅68.80%，主要系收入增多，伴
随着产品保修费、差旅费和人工费增长所致。
3、管理费用--比2020年增加1973万元，增幅33.55%，主要系人工费、折旧
及摊销费、业务招待费的增加所致。
4、研发费用--比2020年增加2459万元，增幅70.91%，主要系研发过程使用
的原材料增多、以及人工费用的增加所致。
5、财务费用--比2020年增加827万元，增幅23.35%，主要系借款利息、售后
回租利息、可转债利息、以及手续费的增加所致。
6、资产减值损失--比2020年减少234万元，主要系应收账款之中超过1年质
保金减少，计提的资产减值损失转回所致。
7、信用减值损失--比2020年增加1146万元，主要系计提坏账损失增加所致。
8、其他收益--比2020年增加450万元，增幅23.65%，主要系收入增加，收到
的软件产品增值税即征即退款增加所致。
9、营业外收入--比2020年减少51万元，降幅68.00%，主要系政府补助减少
所致。
10、营业外支出--比2020年减少17万元，降幅20.73%，主要系2020年有对外
捐赠，2021年无对外捐赠所致。
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11、所得税费用--比2020年减少405万元，降幅98.54%，主要系递延所得税
费用对比上年同期大幅下降所致。
三、资产及负债状况
资 产 负 债 表 单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 同比增长
货币资金 17,142 15,748 8.85%
应收票据 10,110 1,856 444.72%
应收账款 37,017 28,330 30.66%
应收款项融资 1,653 3,711 -55.46%
预付款项 6,017 1,434 319.60%
其他应收款 1,892 1,730 9.36%
存货 46,300 10,436 343.66%
合同资产 6,820 3,244 110.23%
其他流动资产 5,589 3,509 59.28%
流动资产合计 132,539 69,998 89.35%
固定资产 56,948 51,875 9.78%
在建工程 4,677 4,114 13.68%
无形资产 14,604 14,539 0.45%
长期待摊费用 349 250 39.60%
递延所得税资产 1,824 1,012 80.24%
其他非流动资产 2,480 5,202 -52.33%
非流动资产合计 81,101 76,992 5.34%
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资产总计 213,640 146,990 45.34%
短期借款 29,182 19,640 48.58%
应付票据 13,866 8,030 72.68%
应付账款 24,907 10,568 135.68%
合同负债 27,748 3,828 624.87%
应付职工薪酬 1,909 1,066 79.08%
应交税费 1,464 929 57.59%
其他应付款 587 320 83.44%
一年内到期的非流动负债 11,758 8,945 31.45%
其他流动负债 3,552 465 663.87%
流动负债合计 114,972 53,791 113.74%
长期借款 12,005 18,315 -34.45%
应付债券 8,664 13,924 -37.78%
长期应付款 2,002 5,428 -63.12%
预计负债 1,264 470 168.94%
递延收益 2,725 2,336 16.65%
递延所得税负债 45 61 -26.23%
非流动负债合计 26,860 40,534 -33.73%
负债合计 141,833 94,325 50.37%
股本 8,466 7,468 13.36%
其他权益工具 1,640 2,801 -41.45%
资本公积 35,197 18,731 87.91%
专项储备 9 23 -60.87%
盈余公积 4,233 3,770 12.28%
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未分配利润 22,262 19,871 12.03%
归属于母公司所有者权益合计 71,808 52,664 36.35%
少数股东权益 - - -
股东权益合计 71,808 52,664 36.35%
负债和股东权益总计 213,640 146,990 45.34%
（一）资产构成
2021年末公司总资产213,640万元，其中流动资产132,539万元，非流动资产
81,101万元。
1、货币资金--比2020年末增幅为8.85%，主要系本报告期经营活动产生的现
金流量净额增加所致。
2、应收票据--比2020年末增幅为444.72%，主要系本报告期收到的商业承兑
汇票增加所致。
3、应收款项融资--比2020年末降幅55.46%，主要系本报告期银行承兑汇票
背书转让给供应商，期末留存减少所致。
4、应收账款--比2020年末增幅为30.66%，主要系报告期内收入增多，伴随
着应收账款增多所致。
5、预付账款--比2020年末增幅为319.60%，主要系报告期内在手订单增多，
购买原材料支付的预付款增加所致。
6、其他应收款--比2020年末增幅9.36%，主要系本报告期保证金和押金增加
所致。
7、存货--比2020年末增幅为343.66%，主要系本报告期公司订单增长、提前
准备原材料、以及在产品、库存商品增多所致。
8、其他流动资产--比2020年末增幅为59.28%，主要系本报告期待抵扣进项
税额增加所致。
9、固定资产--比2020年末增幅为9.78%，主要系当期内机器设备增加所致。
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10、在建工程--比2020年末增加563万元，增幅为13.68%，主要系本报告期
内厂房以及设备工程增加所致。
11、无形资产--比2020年末增加65万元，增幅为0.45%，变化不大。
12、递延所得税资产--比2020年末增加812万元，增幅为80.24%，主要系本
报告期增加的资产减值损失需计提递延所得税资产所致。
13、其他非流动资产--比2020年末减少2722万元，降幅为52.33%，主要系本
报告期应收账款之中超过1年质保金减少所致。
（二）负债构成
期末负债总额141,833万元，与2020年相比增幅为50.37%。
1、短期借款--余额比2020年末增长9542万元，增幅为48.58%，主要系公司
生产经营规模的扩大对资金的需求增长所致。
2、应付票据--余额比2020年末增长5836万元，增幅72.68%，主要系计划备
货原材料而支付银行承兑汇票增加所致。
3、应付账款--余额比2020年末增加14339万元，增幅为135.68%，主要系未支
付供应商的货款增加所致。
4、合同负债--余额比2020年末增加23,920万元，增幅为624.87%，主要系收到
客户的合同定金增加所致。
5、应付职工薪酬--余额比2020年末增加843万元，增幅为79.08%，主要系计
提未发放的员工薪酬增加所致。
6、应交税费--余额比2020年末余额增加535万元，增幅为57.59%，主要系12
月份未交增值税及企业所得税增加所致。
7、其他应付款--余额比2020年末增长267万元，增幅是83.44%，主要系未支
付的费用增加所致。
8、一年内到期的非流动负债--余额比2020年末增加2813万元，增幅是
31.45%，主要系长期借款、长期应付款在一年内到期的金额增加所致。
9、长期借款--余额比2020年末减少6310万元，降幅为34.45%，主要系南海
农商行贷款逐年归还，余额减少所致。
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10、应付债券--余额比2020年末减少5,260万元，降幅为37.78%，主要系是本
报告期可转换公司债券部分转为股本所致。
11、长期应付款--余额比2020年末减少3426万元，降幅63.12%，主要系归还
部分融资租赁款所致。
12、预计负债--余额比2020年末增加794万元，增幅为168.94%，主要系报告
期计提预计负债的比例上升所致。
13、递延收益--余额比2020年末增加389万元，增幅16.65%，主要系报告期
收到政府补助增加所致。
（三）权益构成
2021年末权益总额为71,808万元，归属于母公司股东的所有者权益为71,808
万元，其中股本8,466万元，其他权益工具1,640万元，资本公积35,197万元，专项
储备9万元，盈余公积4,233万元，未分配利润22,262万元。
1、股本--比2020年末增加998万元，主要系公司向特定对象发行股票以及可
转换公司债券进行转股，从而股本增加。
2、其他权益工具--比2020年末减少1161万元，主要系本报告期可转换公司
债券进行转股，从而债券减少，对应的权益工具减少所致。
3、资本公积--比2020年末资本公积增加16466万元，降幅87.91%，主要系公
司向特定对象发行股票以及可转换公司债券进行转股，股本增加，从而对应的资
本公积增加所致。
4、盈余公积--比2020年末盈余公积增加463万元，增幅12.28%，主要系本年
度计提盈余公积所致。
5、未分配利润--比 2020 年末增加 2391 万元，增幅为 12.03%，主要系 2021
年新增净利润 3004 万元，本年向全体股东派发现金红利 150 万元及提取盈余公
积 463 万元所致。
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四、现金流量情况
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 同比增长
经营活动现金净流量 6,256 9,950 -37.13%
投资活动现金净流量 -10,294 -34,603 70.25%
筹资活动现金净流量 1,378 23,812 -94.21%
1、经营活动现金净流量--与2020年同比下降37.13%，主要系本报告期支付
供应商货款、支付给职工的薪酬、以及支付各项税费增加，导致经营活动现金净
流量同比下降。
2、投资活动现金净流量--与2020年同比上升70.25%，主要系上年同期购买
房产、土地使用权，今年无此业务所致。
3、筹资活动现金净流量--与2020年同比下降94.21%，主要系上年同期发行
可转债，本报告期无此业务，以及归还借款的本金及利息增加所致。
五、主要财务指标
项目 指标 2021 年实际 2020 年实际 同比增长率
资产负债率（母公司） 57.81% 55.34% 2.47%
流动比率 1.15 1.30 -11.41%
偿债能力
速动比率 0.75 1.11 -32.26%
现金流动负债比率 7.17% 18.50% -11.33%
应收账款周转率 3.14 1.70 84.33%
营运能力
现金净流入 6,256 9,950 -37.13%
总资产报酬率 4.09% 3.98% 0.11%
净资产收益率 4.83% 2.50% 2.32%
每股收益（元） 0.40 0.17 133.28%
盈利能力
每股经营活动产生的现金
0.83 1.33 -37.78%
流量净额（元）
每股净资产（元） 9.51 7.05 34.93%
资产增长率 45.34% 32.50% 12.84%
发展能力
资本积累率 36.35% 7.24% 29.11%
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（一）偿债能力指标
现金流动负债比率下降，主要是流动负债的增长比率较高；现金净流入下
降，主要系本报告期支付供应商货款、支付给职工的薪酬、以及支付各项税费增
加，导致经营活动现金净流量同比下降；流动比率、速动比率下降主要是因为流
动负债的增长比率较高；总体偿债能力尚在可控范围。
（二）营运能力指标
应收账款周转率比2020年上升84.33%，主要系营业收入增长速度大于应收
账款增长速度所致，周转率较快。
（三）盈利能力指标
各项盈利能力指标中总资产报酬率对比2020年略有上升0.11%，主要系本报
告期比去年同期利润总额增加所致；净资产收益率对比2020年上升2.32%，主要
系本报告期归属母公司的净利润比去年同期上升所致；每股收益比2020年上升
133.28%，主要系本报告期净利润比去年同期有所上升所致。
（四）发展能力指标
资产增长率比2020年上升12.84%，主要系本报告期订单大幅度增加、营业
收入增加导致应收票据、应收账款、存货增加以及固定资产和在建工程比上年同
期增加所致。
从以上指标可以看出，公司2021年的经营状况对比2020年在不同范畴计算
上，有增长也有下降，在2021年末公司向特定对象（实际控制人）发行股票，彰
显了实际控制人对公司的信心。2021年新能源行业蓬勃发展，锂电池装备订单也
源源不断，净利润也有一定程度的增长，从公司的长远发展来看还是处于奋发向
上的状态。
公司财务部
2022 年 04 月 28 日
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