证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2020-078
德艺文化创意集团股份有限公司
2020 年半年度募集资金存放及实际使用情况
的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳
证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号——上市公司募集资金
年度存放与使用情况的专项报告格式》等相关规定，德艺文化创意集团
股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会将 2020 年半年度募集
资金存放与实际使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及到位时间
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准德艺文化创意集团股份
有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕375 号）核准
并经深圳证券交易所同意，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000
万股，发行价格为人民币 9.41 元/股，募集资金总额人民币 18,820 万
元，扣除保荐承销费用人民币 2,700 万元（含税），实际到账的募集资
金为人民币 16,120 万元。本次发行费用总计人民币 3,883 万元（含税），
募集资金净额为人民币 14,937 万元，于 2017 年 4 月 11 日存入公司募
集资金专户。上述资金到账情况经福建华兴会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并于 2017 年 4 月 11 日出具了闽华兴所（2017）验字 A-001
号《验资报告》。
2、募集资金总体使用情况及余额
单位:人民币元
项 目 金 额
募集资金净额 149,370,000.00
减：截止 2020 年 6 月 30 日募投项目累计支出金额 118,196,540.30
其中：尚未到期的银行理财产品的资金 0
直接投入募投项目的资金 105,214,531.00
置换预先投入募投项目的资金 12,982,009.30
加:截止 2020 年 6 月 30 日利息收入扣除手续费用净额 1,064,942.18
截止 2020 年 6 月 30 日理财产品投资收益 9,369,094.98
截至 2020 年 6 月 30 日公司募集资金账户余额 41,607,496.86
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金管理，保护投资者的合法权益，根据《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，
经公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于确定募集资金专项账
户并授权总经理签署三方监管协议的议案》，授权总经理与相关银行及
保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。2017 年 5 月 10 日,公司（以
下简称“甲方”）分别与招商银行股份有限公司福州古田支行（以下简
称“招商银行”）、兴业银行股份有限公司福州晋安支行（以下简称“兴
业银行”）、中国民生银行股份有限公司福州湖东支行（以下简称“民生
银行”）及保荐机构兴业证券股份有限公司（以下简称“丙方”）签订了
《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务，三方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。在使用募集资金
的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，
随时接受保荐代表人的监督。
2018 年 5 月 4 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关
于部分募投项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。
鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“补充营运资金”已完
成，为满足公司业务发展需要，提高募集资金使用效率，结合公司实际
经营情况，将上述募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金。
截至 2018 年 6 月 13 日，上述永久补充流动资金事项公司已实施完毕，
募集资金专项账户余额已转入公司自有资金账户，募集资金专项账户已
经注销完毕。专项账户注销后，与兴业银行及保荐机构兴业证券股份有
限公司签订的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。
公司分别于 2019 年 8 月 27 日，2019 年 9 月 17 日召开了第三届董
事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议及 2019 年第二次临时
股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产
业基地项目的议案》，公司结合目前募集资金投资项目的实施进展情况
及投资建设情况，将募集资金投资项目“海外营销网络建设项目和文化
创意产品电子商务平台项目”募集资金（含利息收益）共计 771.59 万
元用途变更为用于德艺文创产业基地项目。
2、募集资金专户存储情况
截至 2020 年 6 月 30 日，募集资金具体存放情况如下：
单位:人民币元
募集资金专 募集资金 截止 2020 年 6 月 30 日
初始存放金额 存储方式
户开户行 专项账户 结存金额
招商银行股
份有限公司 591902032
126,965,800.00 41,603,597.59 活期存款
福州古田支 710666
行
兴业银行股
份有限公司 117120100
15,000,000.00 0.00 ——（已注销）
福州晋安支 100168888
行
中国民生银
行股份有限
699462248 7,404,200.00 3,899.27 活期存款
公司福州湖
东支行
合计 149,370,000.00 41,607,496.86
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变
更情况。
公司于 2019 年 8 月 27 日，2019 年 9 月 17 日分别召开了第三届董
事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议及 2019 年第二次临时
股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产
业基地项目的议案》，公司结合目前募集资金投资项目的实施进展情况
及投资建设情况，将募集资金投资项目“海外营销网络建设项目”和“文
化创意产品电子商务平台项目”募集资金（含利息收益）共计 771.59
万元用途变更为用于德艺文创产业基地项目。公司保荐机构、监事会、
独立董事对上述事项均发表了明确的同意意见。具体情况详见巨潮资讯
网《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产业基地项目的公告》
（2019-049）。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2017年5月26日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监
事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投
项目的自筹资金的议案》，同意公司以12,982,009.30元募集资金置换
预先已投入募集资金投资项目的自筹资金12,982,009.30元。福建华兴
会计师事务所（特殊普通合伙）就自筹资金投入募投项目审计鉴证，并
出具了《关于德艺文化创意集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的鉴证报告》（闽华兴所（2017）审核字A-013号）。公
司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资
金投资项目的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。截至2017年12
月31日，公司已完成前述募集资金置换事宜。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在募集资金节余的情况。
（六）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金。
（七）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户管理，并按
募集资金投资计划使用。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金
投资项目建设和公司正常经营的情况下，为提高募集资金使用效率， 公
司于2020年4月8日召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第
十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，同意使用不超过4,000万元人民币的闲置募集资金进行现金管
理，购买短期低风险型银行理财产品，使用期限为自第三届董事会第二
十次会议审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环
滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
报告期内，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：
理财
金额
序 受托人 是否存在 产品 披露日期 起息 到期 是否 收益
产品名称 （万
号 名称 关联关系 类型 公告编号 日 日 赎回 （万
元）
元）
招商银行 招商银行结 保本 2020.01.07 2020. 2020. 已赎 37.20
1 否 3,000
股份有限 构性存款 浮动 2020-002 1.7 5.7 回
公司福州 CFZ00832 收益
分行 型
招商银行挂
招商银行 钩黄金看跌 保本
股份有限 三层区间一 浮动 2020.01.07 2020. 2020. 已赎 3.21
2 否 1,000
公司福州 个月结构性 收益 2020-002 1.8 2.10 回
分行 存款 型
TL000253
招商银行挂
招商银行 钩黄金看跌 保本
股份有限 三层区间三 浮动 2020.01.07 2020. 2020. 已赎 9.10
3 否 1,000
公司福州 个月结构性 收益 2020-002 1.8 4.8 回
分行 存款 型
TL000254
招商银行 保本
招商银行结
股份有限 浮动 2020.5.20 2020. 2020. 已赎
4 否 构性存款 3,000 10.36
公司福州 收益 2020-049 5.18 6.29 回
CFZ0091
分行 型
（八）募集资金使用的其他情况
除上述已披露的情况外，本报告期内不存在募集资金使用的其他情
况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司无此情况。
公司于2019年8月27日，2019年9月17日分别召开了第三届董事会第
十四次会议、第三届监事会第十四次会议及2019年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产业基地项目
的议案》，公司结合目前募集资金投资项目的实施进展情况及投资建设
情况，将募集资金投资项目“海外营销网络建设项目”和“文化创意产
品电子商务平台项目”募集资金（含利息收益）共计771.59万元用途变
更为用于德艺文创产业基地项目。公司保荐机构、监事会、独立董事对
上述事项均发表了明确的同意意见。具体情况详见巨潮资讯网《关于变
更部分募集资金用途并用于德艺文创产业基地项目的公告》 2019-049）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理办法》
的相关规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资
金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。
附表：募集资金使用情况对照表
特此公告。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会
2020 年 8 月 13 日
附表：募集资金使用情况对照表
2020 年 1-6 月
编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司 单位:人民币万元
报告期内投
募集资金总额 14,937 入募集资金 2,586.51
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 771.59 募集资金总 11,819.66
额
累计变更用途的募集资金总额比例 5.17%
是否已变 截至期末投 项目达到
募集资金 截至期末累 本报告期 项目可行性是
更项目 调整后投 本报告期 资进度（%） 预定可使 是否达到
承诺投资项目 承诺投资 计投入金额 实现的效 否发生重大变
（含部分 资总额（1）投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益
总额 (2) 益 化
变更） (2)/(1) 期
德艺文创产业基地 否 12,696.58 12,696.58 2,579.78 9,548.50 75.21% 不适用 否
海 外 营 销 网络建设
是 447.42 478.59 6.73 478.16 99.91% 不适用 是
项目
文 化 创 意 产品电子
是 293.00 293.00 0 293.00 100.00% 不适用 是
商务平台
补充营运资金 否 1,500.00 1,500.00 0 1,500.00 100.00% 是 否
承诺投资项目小计 -- 14,937.00 14,968.17 2,586.51 11,819.66 -- -- -- --
超募资金投向 不适用
未 达 到 计 划进度或 1.营销网络建设和文化创意产品电子商务平台
预 计 收 益 的情况和 项目可行性发生变化，公司根据相关情况将募集资金投资项目“海外营销网络建设项目和文化创意产品电子商务平台项
原因（分具体项目）目”募集资金（含利息收益）共计 771.59 万元用途变更为用于德艺文创产业基地项目；
2.德艺文创产业基地（原名称：德艺研发创意中心）
公司为保证施工质量，对各建筑物的设计方案和图纸进行了反复论证和修改。目前，项目在建设中
1、海外营销网络建设项目可行性发生变化的原因
海外营销网络建设项目原计划使用募集资金 447.42 万元，主要内容为在美国、墨西哥、巴西、德国、俄罗斯、丹
麦、意大利、阿联酋、澳大利亚、南非、香港等 11 个国家或地区建立办事处，负责市场开拓、售后服务及客户维护等，
并拟在美国、德国、意大利、阿联酋、俄罗斯等 5 个国家建立仓储中心。
近年来部分国家贸易保护主义上升，国际政治、经济、社会形势以及进出口贸易政策发生重大变化，特别是欧洲、
美洲国家的政治、经济、社会形势以及进出口贸易政策发生重大变化，对“海外营销网络建设项目”建设造成较大的影
响，若按照原计划进行投资建设，将无法达到预期效果，且有增加公司财务费用及资金成本的风险。
公司近年持续加强供应链体系的建设，以信息系统为依托，设计、外包生产、销售、物流等部门实施协同运作，已
经形成了一套行之有效的供应链管理体系。供应链管理体系的完善，提升了供应链的快速反应能力，可以实现设计、外
包生产、物流和销售环节的高效运作，在最大程度满足客户需求的同时，可以有效降低运营成本。例如，储运部门通过
对专业货运公司的科学组织，根据货品需求的紧急程度和配送的距离，可以制定合理配送计划。另一方面，公司凭借较
强的业务实力、拓展能力和客户关系管理能力，客户稳定性较高。
因此，经审慎评估，公司认为本项目实施的市场环境、盈利能力已发生变化，而目前公司的供应链管理体系可以较
项 目 可 行 性发生重
好地支持公司产品的海外配送需求，依托供应链管理体系的升级和完善，可以更有效地降低成本，其经济效益显著高于
大变化的情况说明
建立海外仓储中心，同时公司现有的业务拓展渠道可以较好地满足公司现阶段发展需要。因此，本着稳健经营的原则，
公司决定终止海外营销网络的建设，有利于降低公司财务费用及资金成本，提高公司资金使用效率，更好地满足公司当
前实际发展需要。
2、文化创意产品电子商务平台项目可行性发生变化的原因
文化创意产品电子商务平台项目原计划使用募集资金 293.00 万元，项目的主要内容为在福州自贸区设立家居用品
展示中心，并同步建设电子商务销售平台。
项目原计划在天猫、京东两大电子商务平台建立销售渠道的同时，搭建公司自有的销售平台官网系统。项目立项至
今，国内大型电子商务平台发展迅速，竞争激烈，向头部集中趋势明显。在此市场环境背景下，若公司继续实施该募投
项目，将无法达到预期经济效益。公司目前已经以自有资金在天猫、京东等电子商务平台开设了多家品牌店铺，搭建了
较为稳定的线上销售网络，在该平台建立的销售渠道已经可以满足公司目前经营需求。鉴于当前市场环境、公司业务发
展规模等因素，公司现有的第三方电子商务平台经济效益高于自建电子商务平台。
同时，公司目前在国内销售方面，逐步加大通过电子商务平台的线上销售力度，线下门店的销售比重有所减少；在
国外销售方面，公司通过加大研发设计投入、拓展“一带一路”和新兴国家市场等方式，出口销售收入保持稳定增长，
公司目前仍主要聚焦于出口业务，暂不开发进口商品市场。
因此，从当前投资合理性、必要性等多方面进行充分评估后，公司拟选择终止文化创意产品电子商务平台项目。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
公司分别于 2019 年 8 月 27 日，2019 年 9 月 17 日召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议及 2019
募 集 资 金 投资项目 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产业基地项目的议案》，公司保荐机
实施地点变更情况 构、监事会、独立董事对上述事项均发表了明确的同意意见。公司结合目前募集资金投资项目的实施进展情况及投资建
设情况，将募集资金投资项目“海外营销网络建设项目和文化创意产品电子商务平台项目”募集资金（含利息收益）共
计 771.59 万元用途变更为用于德艺文创产业基地项目。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并用于
德艺文创产业基地项目的公告》（2019-049）。
适用
以前年度发生
公司分别于 2019 年 8 月 27 日，2019 年 9 月 17 日召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议及 2019
募 集 资 金 投资项目 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产业基地项目的议案》，公司保荐机
实施方式调整情况 构、监事会、独立董事对上述事项均发表了明确的同意意见。公司结合目前募集资金投资项目的实施进展情况及投资建
设情况，将募集资金投资项目“海外营销网络建设项目和文化创意产品电子商务平台项目”募集资金（含利息收益）共
计 771.59 万元用途变更为用于德艺文创产业基地项目。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并用于
德艺文创产业基地项目的公告》（2019-049）。
根据福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于德艺文化创意集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目的鉴证报告》（闽华兴所（2017）审核字 A-013 号），经其审计鉴证，截至 2017 年 4 月 30 日，公司以自筹资
募 集 资 金 投资项目
金预先投入募投项目的金额为 12,982,009.30 元。2017 年 5 月 26 日， 公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于
先 期 投 入 及置换情
使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换前期投入募集项目的自有资金
况
1,298.20 万元，具体情况可见巨潮资讯网《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的公告》（编号：
2017-017）。公司已于 2017 年 7 月完成前述募集资金置换事宜。
用 闲 置 募 集资金暂
时 补 充 流 动资金情 不适用
况
项 目 实 施 出现募集 不适用
资 金 结 余 的金额及
原因
2020 年 4 月 8 日公司分别召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意继续使用不超过 4,000 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买低风险
型银行理财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
尚 未 使 用 的募集资
公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。截止 2020 年 6 月 30 日，公司使用募集资金购买的银行理财产品
金用途及去向
均已到期收回，具体情况可见巨潮资讯网《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2020-002）、《关
于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2020-049）及《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理到期
赎回的公告》（2020-058），截至 2020 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
募 集 资 金 使用及披
露 中 存 在 的问题或 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用未披露的情况。
其他情况
