深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
深圳市超频三科技股份有限公司
2020 年年度报告
2021-027
2021 年 04 月
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人杜建军、主管会计工作负责人毛松及会计机构负责人(会计主管
人员)毛松声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公
司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求
公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第四节“经营
情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投
资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 16
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 39
第六节 股份变动及股东情况........................................................................................................ 107
第七节 优先股相关情况................................................................................................................ 117
第八节 可转换公司债券相关情况................................................................................................ 118
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................................ 119
第十节 公司治理............................................................................................................................ 129
第十一节 公司债券相关情况........................................................................................................ 135
第十二节 财务报告........................................................................................................................ 136
第十三节 备查文件目录................................................................................................................ 292
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
超频三、公司、股份公司、本公司 指 深圳市超频三科技股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 杜建军、刘郁夫妇及张魁
惠州超频三 指 惠州市超频三光电科技有限公司，系公司全资子公司
炯达能源、浙江炯达 指 浙江炯达能源科技有限公司，系公司全资子公司
超频三（国际） 指 超频三（国际）技术有限公司，系公司境外子公司
项目管理公司、项目公司 指 深圳市超频三项目管理有限公司，系公司全资子公司
科研公司、研究公司 指 深圳市超频三科技研究有限公司，系公司全资子公司
超频三（香港） 指 超频三（香港）科技有限公司，系公司全资子公司
凯强热传 指 深圳市凯强热传科技有限公司，系公司控股子公司
中投光电 指 中投光电实业（深圳）有限公司，系公司控股子公司
和力特 指 深圳市和力特科技有限公司，系公司控股子公司
智慧科技 指 湖南超频三智慧科技有限公司，系公司控股子公司
华智有为 指 深圳市华智有为科技有限公司，系公司控股子公司
全周光 指 惠州市超频三全周光智能照明科技有限公司，系公司控股子公司
教育公司 指 深圳市超频三教育科技有限公司，系公司控股子公司
星源存储 指 深圳市星源存储有限公司，系公司控股子公司
山西超频三 指 山西超频三科技有限公司，系公司控股子公司
湖北产业 指 湖北省超频三科技产业有限公司，系公司控股子公司
湖北智能科技 指 湖北省超频三智能科技有限公司，系项目公司全资子公司
瑞安炯达 指 瑞安炯达能源科技有限公司，系炯达能源全资子公司
惠州市超频三散热技术有限公司，曾用名：惠州格仕乐散热技术有
惠州散热公司、惠州格仕乐 指
限公司，系惠州超频三控股子公司
启源光电 指 深圳市超频三启源光电科技有限公司，系项目公司控股子公司
小伙伴 指 深圳市小伙伴电子商务有限公司，系项目公司控股子公司
盛达威 指 盛达威科技有限公司，系星源存储全资子公司
桃江飞尔 指 桃江飞尔照明有限公司，系智慧科技全资子公司
荆门智能科技 指 荆门市超频三智能科技有限公司，系湖北产业全资子公司
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圣比和 指 个旧圣比和实业有限公司，系公司参股公司
超沃科技 指 湖南超沃科技有限公司，系公司参股公司
中咨超频三 指 中咨超频三智慧城市产业股权投资基金(深圳)合伙企业(有限合伙)
高新产投公司 指 益阳高新产业投资有限公司
云南吉信泰富企业管理中心（有限合伙），曾用名：深圳市吉信泰
吉信泰富 指
富投资合伙企业(有限合伙)
云南智业恒企业管理中心（有限合伙），曾用名：深圳智兴恒业投
智业恒、智兴恒业 指
资合伙企业（有限合伙）
赢海投资 指 杭州赢海投资管理合伙企业（有限合伙）
章程、公司章程 指 深圳市超频三科技股份有限公司公司章程
股东大会 指 深圳市超频三科技股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳市超频三科技股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市超频三科技股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 指 登载年度报告的中国证监会指定网站
中审众环、会计师、审计机构 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
国浩律师、律师 指 国浩律师（深圳）事务所
国盛证券、保荐机构 指 国盛证券有限责任公司
限制性股票、2017 年激励计划 指 《2017 年限制性股票激励计划（草案）》
股票期权、2020 年激励计划 指 《2020 年股票期权激励计划（草案）》
元 指 人民币元
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 超频三 股票代码 300647
公司的中文名称 深圳市超频三科技股份有限公司
公司的中文简称 超频三
公司的外文名称（如有） Shenzhen Fluence Technology PLC.
公司的法定代表人 杜建军
注册地址 深圳市龙岗区龙城街道黄阁坑社区腾飞路 9 号创投大厦 3602
注册地址的邮政编码 518172
办公地址 深圳市龙岗区龙城街道黄阁坑社区腾飞路 9 号创投大厦 3602
办公地址的邮政编码 518172
公司国际互联网网址 www.cps-groups.cn
电子信箱 cps@pccooler.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王军 罗丽云
深圳市龙岗区龙城街道黄阁坑社区腾 深圳市龙岗区龙城街道黄阁坑社区腾
联系地址
飞路 9 号创投大厦 3602 飞路 9 号创投大厦 3602
电话 0755-89890019 0755-89890019
传真 0755-89890117 0755-89890117
电子信箱 cps@pccooler.cn cps@pccooler.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
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会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦
签字会计师姓名 蔡永光、刘艳林
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
广州市天河区马场路 26 号 2017 年 5 月 3 日-2020 年 3
广发证券股份有限公司 汪柯、陈运兴
广发证券大厦 月 24 日
江西省南昌市红谷滩区凤凰
2020 年 3 月 24 日-2020 年 12
国盛证券有限责任公司 中大道 1115 号北京银行 12 杨涛、夏跃华
月 31 日
楼
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 609,339,026.14 535,534,119.30 13.78% 513,451,585.24
归属于上市公司股东的净利润
15,441,709.21 11,631,848.58 32.75% 9,962,902.07
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
418,380.43 6,544,718.26 -93.61% 76,371.04
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
14,963,092.63 25,745,044.42 -41.88% 41,051,810.41
（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.03 33.33% 0.04
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.03 33.33% 0.04
加权平均净资产收益率 2.47% 1.98% 0.49% 1.91%
本年末比上年末增
2020 年末 2019 年末 2018 年末
减
资产总额（元） 1,442,431,561.12 1,295,886,638.28 11.31% 1,280,805,806.24
归属于上市公司股东的净资产
648,637,023.33 618,472,907.49 4.88% 577,457,201.14
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
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六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 89,353,977.27 116,198,140.21 158,950,953.92 244,835,954.74
归属于上市公司股东的净利润 1,657,859.06 2,217,702.91 2,388,081.20 9,178,066.04
归属于上市公司股东的扣除非
-5,345,436.08 -2,591,671.15 156,011.21 8,199,476.45
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 383,047.76 4,682,504.34 1,387,610.57 8,509,929.96
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-997,465.58 -402,288.65 107,632.24
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 20,015,310.35 5,528,242.19 14,861,890.60
量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
164,943.34 611,889.08
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-791,825.15 243,803.84 491,489.06
出
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减：所得税影响额 2,731,546.32 835,557.05 2,345,515.53
少数股东权益影响额（税后） 636,087.86 58,959.09 3,228,965.34
合计 15,023,328.78 5,087,130.32 9,886,531.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求
（一）公司主营业务概况
公司主营业务为电子产品新型散热器件、LED照明灯具的研发、生产和销售，并为下游客户提供高质
量的LED照明合同能源管理及照明工程等服务。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
散热器作为电子产品的一种结构部件，应用领域广泛，消费类电子产品、LED照明产品、新能源汽车、
储能设备、云计算服务器、4G/5G移动设备及通讯基站、医疗设备、交直流逆变器等领域都涉及散热及热
管理系统的应用，散热市场潜力巨大。
公司专注散热技术的研发与应用，持续推出新型散热系统，满足电子产品不同散热应用需求，致力于
为全球客户提供电子产品的新型系统化散热解决方案，以打造国内外知名的电子产品散热解决方案及应用
领域的领导品牌。同时，公司依托于散热器业务，向下游延伸拓展至LED照明灯具、节能服务及照明工程
等业务。
截至目前，公司产品已广泛应用于LED照明、消费电子两大领域，并逐渐向5G移动设备及通讯基站散
热、智慧城市项目建设、新能源汽车热管理等领域拓展延伸。其中，LED照明领域主要产品为LED照明灯
具、LED照明散热组件、节能服务及产品、照明工程业务；消费电子领域主要产品为消费电子散热配件。
（二）公司主要经营模式
1、生产模式
公司根据自身业务与所处行业特点，主要采取“以销定产”的生产模式。公司以市场需求为导向，根据
市场反馈、销售预测、经营目标的情况制定产品销售计划，生产部门根据销售计划编制生产计划并组织安
排生产，并对生产过程进行总体控制和管理，及时处理订单在执行过程中的相关问题，保证生产计划能够
顺利完成。
2、采购模式
公司设有供应链管理部负责相关材料的采购工作，并制定了规范的采购流程与管理制度。同时，公司
建有动态、详细的合格供应商库，供应链管理部根据材料采购计划向合格供应商进行询价及议价，在确定
供应商后下达采购订单并组织采购，所购材料经品质检验员检验合格后入库。
3、销售模式
（1）散热产品、LED照明产品的销售模式
公司LED照明散热组件和LED照明产品销售主要采用直销模式。公司LED照明散热组件主要面向下游
成品LED灯具厂商、照明工程商销售，销售模式为直销。此外，随着公司在LED照明灯具的产品定位日益
明确和品牌形象的逐步建立，公司不断加大建立LED照明产品的经销商渠道，以扩大产品销路，增强LED
照明产品盈利能力。
公司PC散热配件销售主要采用经销模式。公司PC散热配件主要面向组装机市场，产品通过电脑城卖
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场等传统经销商渠道及电商渠道销往终端用户，终端用户根据自己的装机需求选择合适的散热配件产品。
（2）LED合同能源管理业务（节能服务）的销售模式
合同能源管理业务上，公司现有销售模式为直销。市政项目方面，公司主要通过招投标的形式，通过
自身的价格和技术优势，争取政府项目；在其他客户方面，公司通过市场资源，与目标公司洽谈合作意向，
并在技术解决和节能方案被对方认可后完成签约。
（三）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业总收入6.09亿元，同比增长13.78%；归属于上市公司股东的净利润1,544.17
万元，同比增长32.75%；总资产14.42亿元，同比增长11.31%；归属于上市公司股东的所有者权益6.49亿元，
同比增长4.88%。公司经营业绩变动的主要原因为：报告期内，公司及上下游企业受新冠疫情影响复工延
迟，公司围绕全年经营目标，在做好疫情防控的前提下，积极进行业务拓展，生产经营稳定、财务状况良
好，营业收入稳步增长。但由于铝材、铜材等主要原材料价格上涨，使产品毛利率下降，公司加大产品的
市场拓展力度，增加新产品的研发投入，销售费用和研发费用均有所上升。同时受新冠肺炎疫情影响，工
程类控股子公司部分LED照明工程项目延期，相关控股子公司业绩情况较上年同期有所下降。另外，公司
报告期内投资收益与政府补助有所增长。受上述主要因素的影响，公司归属于上市公司股东的净利润较上
年同期有所增长。
（四）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、公司所属行业的发展阶段
（1）LED照明
国家各项鼓励政策为LED照明行业提供良好政策发展环境，LED照明产品标准陆续出台，行业向规范
化发展，在此良好政策环境及行业环境下迎来前所未有的发展机遇。同时，随着价格的降低和政策的扶持，
LED照明对传统光源的市场替代效应将更加明显，LED照明产品的市场需求将进一步扩大，LED照明散热
组件作为LED照明产品中的关键部件也将迎来一个稳定、快速的发展时期。
（2）节能服务
我国节能服务行业目前处于快速发展期，行业内企业众多，市场集中度分散，未来发展空间巨大。LED
作为新型高效固体光源，具有寿命长、节能环保的突出优点，经济效益和社会效益巨大。作为能源消耗大
国，我国将建设资源节约型、环境友好型社会作为加快转变经济发展方式的重要着力点，随着我国产业结
构调整、发展方式转变进程的加快，LED产业作为节能减排的重要措施正面临着良好的发展机遇。
（3）消费电子
PC行业自身虽已进入成熟期，但其下游应用与电子信息产业紧密相关，国家出台一系列重要政策鼓励
支持信息技术产业发展，将带动PC行业的新一轮成长。同时，随着农村信息化建设的逐步深入，宽带网络
基础设施的建设正逐渐渗透到四级以下城市和偏远农村，城乡居民购买力不断增强，进一步拉动了四级以
下城市和农村市场对PC产品的需求，农村市场PC需求得到进一步释放，也推动了PC散热配件市场需求增
长。
2、行业的季节性和周期性
公司所处的LED照明、节能服务行业和PC散热行业均没有明显的季节性规律。公司所处行业周期性与
国民经济周期基本一致，同时受产业技术进步影响。
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3、公司所处的行业地位
公司专注散热技术的研发与应用，致力于为全球客户提供LED照明、消费电子等电子产品的新型系统
化散热解决方案，以打造国内外知名的电子产品散热解决方案领导品牌。在同行业竞争中，公司具备明显
的技术优势。公司依托于散热器业务，主营产品从散热组件向下游延伸拓展至LED照明灯具、节能服务及
照明工程等业务。公司凭借自身行业内领先的散热技术以及工业设计优势，能够为不同行业不同场景提供
一整套的散热解决方案，成为LED照明市场上为数不多的可以提供高功率LED灯具和散热解决方案的企业，
并且在高功率LED照明散热领域处于行业领先地位。同时，公司是国内PC散热配件主要生产厂家之一，CPU
散热器等PC散热配件产品在业内享有较高的声誉。
4、主要竞争对手情况
在LED照明领域，公司主要竞争对手包括利亚德光电股份有限公司、深圳市洲明科技股份有限公司等；
在散热器领域，公司主要竞争对手包括奇鋐科技股份有限公司、讯凯国际股份有限公司等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本报告期无重大变化。
固定资产 本报告期无重大变化。
期末较期初增加 74.86%，主要系报告期内公司取得龙岗区宝龙街道国有建设用地
无形资产
使用权所致。
期末较期初增加 37.87%，主要系报告期内公司研发基地工程建设及子公司部分合
在建工程
同能源管理项目截至报告期末尚未完工转固所致。
期末较期初减少 35.6%，期末较期初减少 35.6%，主要系上年期末因借款产生的
货币资金
保证金本期归还借款相应的保证金减少所致。
期末较期初增加 41.22%，主要系报告期末部分子公司亮化工程项目已完工验收，
应收账款
但按合同约定尚未到收款节点所致。
期末较期初增加 100.00%，报告期末为收取合同现金流量和出售而持有的目的重
应收款项融资
分类至此科目。
期末较期初减少 40.01%，主要系上期末形成的预付出口订单货款，本期供货实现
预付款项
销售所致。
期末较期初增加 47.29%，主要系公司主要原材料铝、铜涨价，公司采用策略性备
存货
货以及部分工程项目尚未完工所致。
期末较期初增加 46.32%，主要系执行新收入准则，按合同约定保证金及部分工程
合同资产
项目按合同履约进度确认此科目所致。
其他流动资产 期末较期初增加 117.61%，主要系报告期末留抵进项税额重分类增加所致。
长期应收款 期末较期初增加 63.09%，主要系报告期内新增长期收款的亮化工程所致。
期末较期初减少 34.86%，主要系报告期内对中咨超频三确认的其他综合收益所
其他权益工具投资
致。
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递延所得税资产 期末较期初增加 38.98%，主要系报告期内可抵扣暂时性差异增加所致。
期末较期初增加 298.94%，主要系报告期内一年以内不能收回的合同资产重分类
其他非流动资产
至此科目所致。
期末较期初增加 100.00%，主要系报告期内子公司智慧灯杆管理系统、物联网管
开发支出
理平台等开发支出所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
白俄罗斯
超频三（国 2,806.92 万 -297.93 万
股权投资 中白工业 独立运营 100%控股 4.33% 否
际） 元 元
园
三、核心竞争力分析
经过多年的积累，公司经营业绩和品牌影响力不断提升，逐渐形成自身的竞争优势，为公司进一步扩
大产能、开拓市场奠定了坚实的基础。
1、产品优势
（1）产品创新能力强，差异化定制满足客户个性化需求
基于对散热器件的深刻研究及经营积累，公司的主营产品向下游延伸至LED照明灯具。LED照明灯具
具有产品更新换代快、客户定制化程度高等特点。公司为特殊客户定制LED照明灯具并实现高效率规模化
生产，能够满足客户灵活机动及一站式采购需求，有利于增加客户粘性，全方位拓展LED照明市场。
（2）产品品质稳定可靠，品牌影响力不断扩大
公司重视产品品质，对产品制订了严格的技术与质量标准。为确保产品品质，公司执行严格的质量控
制体系，对采购过程、采购产品的验证、生产过程控制、产品标识和可追溯性、产品的检验和试验、不合
格品控制等内容作了详细的规定，确保公司的每一个质量控制环节有章可循，保障产品出厂品质。公司目
前已通过了ISO9001质量管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证。公司参与了《绿色照明检测及评价
标准》、《道路和隧道照明用LED灯具能效限定值及能效等级》、《体育场馆照明设计及检测标准》、《LED体
育照明应用技术要求》等国家及行业标准的制定。公司稳定、可靠的产品品质，得到了客户的高度认可，
已在行业内树立起良好的品牌形象，在市场上形成了较大的影响力。
2、营销渠道优势与综合服务优势
公司在海内外市场都建立了有效的营销网络。在国内市场，公司积极响应智慧杆相关政策，与多个政
府机构建立了深度业务合作关系，营销服务网络覆盖全国多个地区；在海外市场，公司积极响应“一带一
路”的倡议，通过海外子公司进一步实施海外市场战略布局，以确保未来能够及时、高效、灵活、快速地
响应客户需求，不断拓展营销渠道，为客户提供高品质综合服务。此外，公司在向客户提供LED照明灯具
的同时，也提供工程配光、照明灯具测试等其他技术增值服务，形成了以技术服务及灯具工程整体方案为
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核心的营销服务模式。
公司消费电子散热配件销售主要为经销模式。公司秉承与经销商互利共赢的合作理念，充分发挥经销
商在面对终端市场的客户资源优势。公司设立专门的经销商服务团队，为经销商提供营销策划、经营管理、
市场拓展、产品售后服务等全方位的指导与扶助。在多年的发展过程中，公司培养并积累了一批极具忠诚
度的优质渠道客户。
3、研发设计与技术优势
自成立以来，公司一直专注散热技术的研发与应用。在产品设计与创新方面，公司形成了一套成熟的
散热产品设计理念；在散热技术研发方面，公司在PC散热配件生产研发实践过程中，形成了如压固、扣FIN、
无缝紧配、扩散焊接技术、嵌齿技术等一系列核心技术，有效提升了产品散热性能，简化了产品生产工艺；
在产学研方面，公司参与了由大连海洋大学牵头的国家重点研发计划项目“用于设施家禽与水产养殖的LED
关键技术研发与应用示范”，获批承担了深圳市技术攻关项目“超大功率LED高密度照明光组件关键技术研
发”。同时，公司参与制定国家标准5项，行业标准1项，团体/协会标准17项，充分发挥自身技术优势，助
力行业健康规范发展。目前，公司已形成了一整套具有自主知识产权的技术体系，为公司未来新产品、新
工艺的持续创新奠定了坚实的技术基础。截至报告期末，公司及各子公司已累计获得有效授权专利514项，
其中境内专利503项，境外专利11项。
公司注重研发人才的引进和培养，公司拥有一支具有专业理论知识扎实、研发实力强、经验丰富的研
发团队，长期致力散热技术的研究和开发工作。由公司研发团队完成的“CPU散热器先进制造及应用”项目
获“深圳市科技进步奖一等奖”、“广东省科学技术奖励三等奖”，“扣片式散热器及其制造方法”获 “深圳市
专利奖”、“广东专利优秀奖”和 “中国专利优秀奖”，“大功率LED灯用热管铆接鳍片散热系统技术”项目在
第十届中照照明奖评选中获得“科技创新奖一等奖”等。公司研发人才优势为公司持续创新及长期稳定发展
提供了有力的保障。
4、生产工艺优势
成立至今，公司始终专注电子产品新型散热器件的研发、生产和销售，在生产的过程中非常重视工艺
流程的改进及生产自动化改造。公司结合产品特点及生产工艺特点，自行研发、定制一批关键自动化生产
设备，不断优化生产工艺流程。工艺流程的改进及生产自动化水平的提高，一方面提升了产品的品质，增
强了公司产品质量管理能力；另一方面，工艺改进大大提高了产品生产效率，提高了公司产品规模供应能
力，降低了生产成本。
通过多年经验的积累，公司的生产工艺已经非常成熟。公司将以往的铝挤压工艺、单片冲压工艺经过
创新形成新的连续冲压工艺，先后研发出芯片散热器扣片式加工制造、芯片散热器堆叠式加工制造、片材
成型加工、模具组合化加工制造等创新工艺，实现了散热鳍片的连续冲裁、自动叠片、自动推出及散热产
品的模块化、自动化、标准化的生产；公司积极改进传统的回流焊接工艺，创新形成更为环保的免焊铆接
工艺，简化了生产工艺流程。同时，公司拥有小批量、多品类产品的制造能力，通过对生产制造系统的优
化、生产方式的调整以及对生产工艺的改进，自动化设备和辅助自动化设备的结合，实现快速换线，提高
了生产线的柔性管理和生产效率。公司现有的工艺流程是长期生产过程中不断改善的结果，能够有效提升
产品品质，更好的满足产品散热的功能要求。
5、供应链管理优势
公司订单丰富，并已建立起运作高效、工艺领先的自动化生产线，具备快速、大规模生产供应能力。
在此基础上，公司需要大量的原材料供应支撑，大规模采购使公司对上游供应商有较强的议价能力，能够
有效进行成本控制。随着公司产业链进一步向下游LED照明灯具延伸，公司的采购种类及规模进一步提升，
议价能力进一步增强。同时，公司和部分优质上游供应商进行产品联合开发，不仅丰富了产品功能，也能
对上游供应商进行有效监控，控制产品品质，保证交货时间。
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
6、项目经验优势
公司专注于节能服务领域，已完成了浙江省多个城市的公共照明改造及多个商业中心、大中型企业的
照明改造工程。在项目开展过程中，公司结合特殊应用情境进行创新性性能匹配产品方案设计，广受业内
好评。公司的管理团队具有丰富的管理经验和专业经验，核心技术人员队伍稳定性较强，从业背景与其负
责的节能服务和产品相关性较高，从业经验丰富。与竞争对手相比，公司具备专业的技术服务团队，在经
营中小批量、定制化根据客户需求灵活调整方案和产品配置，在对供应商的产品试制、产业化实施应用及
客户个性化方案的设计实施上更加灵活，能有效挖掘下游客户潜在的个性化需求。例如公司参与的部分市
政道路EMC项目中，相较于普通节能服务企业仅提供灯型和功率等方案，公司能够深入挖掘客户进一步的
潜在需求，迅速组织人力和资源，从每个应用场景的具体情况提供细致化的匹配方案，增加客户满意度，
持续积累优质的渠道和客户资源。
15
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司及上下游企业受新冠疫情影响复工延迟，公司围绕全年经营目标，在做好疫情防控的
前提下，积极进行业务拓展，生产经营稳定、财务状况良好，营业收入稳步增长。
2020年，公司实现营业总收入6.09亿元，同比增长13.78%；归属于上市公司股东的净利润1,544.17万元，
同比增长32.75%；总资产14.42亿元，同比增长11.31%；归属于上市公司股东的所有者权益6.49亿元，同比
增长4.88%。报告期内，公司重点工作回顾如下：
1、把握5G散热发展机遇，加码布局5G散热产业
2019年底公司根据发展需求启动了向特定对象发行股票项目，拟募集资金用于5G散热工业园建设项目
及补充流动资金，加码布局5G散热产业。公司本次募投项目相关产品均采用当前主流的散热技术路线，部
分产品已研发成功。截至目前，公司正紧密配合部分5G散热应用厂商陆续进入送样测试、客户认证或试产
阶段；为不断充实研发力量，公司引进了更多高素质散热领域的研发技术人才。为尽早布局5G散热市场，
把握5G散热发展机遇，公司已投入部分自有资金，实现5G散热产品产能扩充并完成部分设备采购，以确保
公司竞争优势及把握市场机会。
截至目前，公司披露了《向特定对象发行A股股票发行情况报告书》，公司向15名特定对象发行股票
7,381.61万股，发行价格7.18元/股，募集资金总额为人民币5.30亿元，新增股份登记工作正在积极推进中。
本次向特定对象发行股票事项完成后，将进一步增强公司的资本实力，降低资产负债率，为公司优化产业
布局提供有力支撑。
2、打造智慧照明核心竞争力产品，深入推进智慧城市项目建设
报告期内，公司持续推进品牌建设，利用互联网、新媒体等线上渠道，不断加大营销推广力度，提升
公司品牌知名度，从而进一步推动LED照明产品的销售渠道建设。体育照明、教育照明、智慧杆为公司报
告期内重点研发、推广的智慧照明产品。
在体育照明领域，公司借助高品质产品和专业服务能力，积累了深厚的场馆照明项目经验，围绕国内
重大赛事打造了诸多经典项目案例，如云南新平足球场照明工程项目、中南大学体育馆照明工程项目等。
在教育照明领域，公司秉承着健康、智慧、护眼、节能的照明理念，为学校提供专业优质的教育照明
产品和照明解决方案。目前，公司智慧健康教育照明已覆盖全国多个地区校园，如浙江绍兴越城区中小学
教室照明改造项目、湖南衡阳衡东县中小学教室照明改造项目等。
在智慧杆领域，公司已率先布局，利用自主研发的智慧杆产品和应用管理平台，专业打造软硬兼具的
高效智慧杆整体解决方案。目前公司已成功入围深圳市多功能智能杆配套产品第一批入库单位，并已在全
国多地实现应用，如北京中关村软件园智慧杆建设项目、杭州奥体中心亚运三馆智慧杆建设项目等。
未来，公司将以更专业的态度持续深耕，不断推进新产品和新技术的研发创新，以先进的智慧照明产
品和综合解决方案，构建在智慧照明领域的核心竞争优势。
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
体育场馆照明改造解决方案
中小学教室照明改造解决方案
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
软件园智慧杆系统解决方案
3、加大消费电子散热领域投入，拓展电脑整机及周边产品业务
报告期内，为进一步完善消费电子产品体系，加快对计算机及周边产品业务的布局，公司从单一消费
电子散热产品逐步发展到计算机整机、机箱、电源及其周边产品。疫情期间消费电子类产品应用需求呈增
长态势，公司积极提升消费电子散热类产品的定位，及时推出性能更高、功能更多的散热产品，并借助完
善的品牌影响力及原有的线上线下渠道，推出一系列计算机机箱、电源及其周边产品。
截至目前，公司与相关政府在信息技术应用领域建立了全面的、深度的战略合作关系，充分发挥和利
用各方在各自领域的领先优势及资源，进一步拓展公司消费电子业务，从而提升公司的持续盈利能力和核
心竞争力。
4、持续研发创新，争当标准先行者
公司重视研发投入，持续研发创新。截至报告期末，公司及子公司已累计获得有效授权专利514项，
注册商标57项、计算机软件著作权23项；报告期内，新增授权专利79项，新增申请专利58项，旨在为未来
市场进一步争取主动权。报告期内，公司凭借在体育照明领域的研发创新实力，积极参与国家标准《LED
体育照明应用技术要求》的制定工作，为行业的创新发展和技术进步贡献力量；同时，公司还参与制定国
家标准《LED夜景照明应用技术要求》，该标准填补了国内LED夜景照明标准的空白，有助于进一步规范和
提升我国LED夜景照明产品质量和行业水平。
目前，公司在标准化和技术创新领域积累了丰富经验，已主参编国家标准5项、行业标准1项、团体标
准17项，充分发挥自身技术优势，用标准创新推动产业变革，用“标准化”提升竞争力，抢占行业未来发展
制高点，为公司高质量发展提供了有力支撑。
5、强化团队建设，持续提升规范运作水平
报告期内，为进一步建立健全公司长效激励机制，稳定和留住优秀人才，公司实施了2020年股票期权
激励计划，共向65名激励对象授予了927万份股票期权，有效增强了员工的稳定性、归属感和积极性，有
利于将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，从而提高
员工凝聚力和公司竞争力。
报告期内，公司进一步完善治理结构，成功完成换届选举工作，公司董事会及管理层构成进一步精简
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
和优化，核心凝聚力不断加强，全面提升了公司管控水平和运营效率。同时，公司通过梳理内部管理制度
和加强信息披露管理工作，进一步提升公司规范运作水平。
6、严格落实新冠肺炎疫情防控工作，积极履行社会责任
报告期内，公司疫情防控工作领导小组坚决贯彻落实中央和地方政府关于疫情防控工作的各项要求，
制定了公司疫情防控工作各项业务流程，做到科学复产复工，以高度的社会责任感，严格落实各项疫情防
控工作，不断强化防疫期间的办公场所出入管理、公共区域消杀管理、防疫物资管理、厂区宿舍食堂管理
等各项工作，为员工发放防疫物资，切实保障了公司园区的安全以及所有员工的身体健康。
公司及部分子公司助力抗击疫情，以高度的责任感和担当精神，积极投身爱心捐赠队伍，及时向深圳
市龙岗区新型肺炎防控指挥部、诸暨市人民政府、常德市安乡县政府等单位捐赠爱心防疫物资，助力打赢
疫情防控阻击战。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 609,339,026.14 100% 535,534,119.30 100% 13.78%
分行业
工业 571,920,295.51 93.86% 494,646,632.05 92.37% 15.62%
其他行业 37,418,730.63 6.14% 40,887,487.25 7.63% -8.48%
分产品
LED 照明灯具 223,026,728.07 36.60% 214,779,703.09 40.11% 3.84%
LED 照明散热组
50,897,479.36 8.35% 89,141,577.46 16.65% -42.90%
件
消费电子散热配
169,386,274.63 27.80% 105,936,862.66 19.78% 59.89%
件
空调产品及节能
89,108,620.09 14.62% 60,615,363.69 11.32% 47.01%
服务
LED 合同能源管 37,418,730.63 6.14% 40,887,487.25 7.63% -8.48%
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
理
其他产品 39,501,193.36 6.48% 24,173,125.15 4.51% 63.41%
分地区
国内销售 516,757,300.03 84.81% 468,211,662.96 87.43% 10.37%
国外销售 92,581,726.11 15.19% 67,322,456.34 12.57% 37.52%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
对主要收入来源地的销售情况
当地行业政策、汇率
或贸易政策发生的重
主要收入来源地 产品名称 销售量 销售收入 大不利变化及其对公
司当期和未来经营业
绩的影响情况
国内销售 516,757,300.03 无
国外销售 92,581,726.11 无
不同销售模式类别的销售情况
2020 年 2019 年
销售模式类别 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
经销 132,628,759.28 21.77% 93,350,591.54 17.43% 42.08%
直销 476,710,266.86 78.23% 442,183,527.76 82.57% 7.81%
合计 609,339,026.14 100.00% 535,534,119.30 100.00% 13.78%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
工业 571,920,295.51 401,931,982.09 29.72% 15.62% 27.80% -6.70%
其他行业 37,418,730.63 10,149,783.76 72.88% -8.48% 2.42% -2.88%
合计 609,339,026.14 412,081,765.85 32.37% 13.78% 27.02% -7.05%
分产品
LED 照明灯具 223,026,728.07 137,091,903.23 38.53% 3.84% 21.18% -8.80%
LED 照明散热
50,897,479.36 37,451,886.38 26.42% -42.90% -42.24% -0.85%
组件
消费电子散热
169,386,274.63 134,023,194.69 20.88% 59.89% 80.94% -9.20%
配件
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
空调产品及节
89,108,620.09 67,022,799.23 24.79% 47.01% 39.74% 3.91%
能服务
LED 合同能源
37,418,730.63 10,149,783.76 72.88% -8.48% 2.42% -2.88%
管理
其他产品 39,501,193.36 26,342,198.56 33.31% 63.41% 81.71% 6.98%
合计 609,339,026.14 412,081,765.85 32.37% 13.78% 27.02% -7.05%
分地区
国内销售 516,757,300.03 340,689,379.32 34.07% 10.37% 21.52% -6.05%
国外销售 92,581,726.11 71,392,386.53 22.89% 37.52% 62.01% -11.66%
合计 609,339,026.14 412,081,765.85 32.37% 13.78% 27.02% -7.05%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
销售量 个 9,381,555 10,110,108 -7.21%
工业 生产量 个 10,891,142 9,968,557 9.25%
库存量 个 2,637,555 1,127,968 133.83%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量增长133.83%主要系报告期内公司采取策略性备货以应对市场变化需求。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
占公司营业收入 10%以上的产品的销售情况
产品名称 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
销售量 个 410,766 393,082 4.50%
LED 照明灯具
销售收入 元 223,026,728.07 214,779,703.09 3.84%
消费电子散热配 销售量 个 6,358,638 5,201,530 22.25%
件 销售收入 元 169,386,274.63 105,936,862.66 59.89%
空调产品及节能 销售量 个 10,836 10,619 2.04%
服务 销售收入 元 89,108,620.09 60,615,363.69 47.01%
占公司营业收入 10%以上的产品的产销情况
产品名称 产能 产量 产能利用率 在建产能
消费电子散热配件
8,333,333 7,052,780 84.63%
（套）
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
LED 照明散热组件、
8,333,333 3,838,362 46.06%
LED 照明灯具（套）
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2020 年 2019 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
工业 直接材料 338,860,661.00 84.31% 260,974,665.26 82.98% 29.84%
工业 直接人工 28,411,967.00 7.07% 26,229,557.83 8.34% 8.32%
工业 制造费用 34,659,354.00 8.62% 27,298,868.34 8.68% 26.96%
合计 401,931,982.09 100.00% 314,503,091.43 100.00% 27.80%
说明
公司营业成本主要由直接材料、直接人工、制造费用构成。2020年营业成本较上年同期增长27.8%，其中三项费用均有不同
程度的增长，直接材料增长主要系报告期内受铝制品及铜产品价格增长，导致公司材料采购成本增加。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期新纳入合并范围的公司是山西超频三科技有限公司、湖北省超频三科技产业有限公司、深圳
市超频三启源光电科技有限公司、桃江飞尔照明有限公司、惠州市超频三散热技术有限公司、深圳市小伙
伴电子商务有限公司、荆门市超频三智能科技有限公司、瑞安炯达能源科技有限公司。其中山西超频三为
报告期内设立取得的控股子公司；湖北产业为报告期内增资扩股取得的控股子公司；瑞安炯达、启源光电、
小伙伴为报告期内设立取得的全资/控股孙公司；桃江飞尔、惠州散热公司为报告期内非同一控制下企业
合并取得的控股孙公司；荆门智能科技为报告期内增资扩股取得的控股孙公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 133,940,159.51
22
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.98%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 38,467,269.60 6.31%
2 客户 2 33,700,283.46 5.53%
3 客户 3 24,378,600.58 4.00%
4 客户 4 22,157,491.19 3.64%
5 客户 5 15,236,514.68 2.50%
合计 -- 133,940,159.51 21.98%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司与前五名客户不存在关联方关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和
其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有利益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 88,880,730.02
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.90%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 21,621,380.55 5.33%
2 供应商 2 21,105,584.52 5.20%
3 供应商 3 17,565,585.40 4.33%
4 供应商 4 15,798,866.15 3.89%
5 供应商 5 12,789,313.40 3.15%
合计 -- 88,880,730.02 21.90%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司与前五名供应商不存在关联方关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人
和其他关联方在主要供应商中不存在直接或间接拥有利益。
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
主要系报告期内销售规模扩大相应
销售费用 42,917,300.04 37,333,812.34 14.96%
费用增加所致。
管理费用 77,177,210.87 85,571,511.90 -9.81% 本报告期内无重大变化。
主要系本报告期内汇率波动较大相
财务费用 27,214,645.89 22,541,851.03 20.73%
应的汇兑损失增加所致。
主要系本报告期内公司加大 5G 散
研发费用 39,393,012.26 30,133,042.54 30.73% 热产品及新型电脑机电产品研发投
入相应费用增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司作为高新技术企业，高度重视产品研发的投入以及自身研发综合实力的提高。截至报告期末，
公司及各子公司共持有有效专利514件，其中发明专利48件，公司专利保护和新技术储备工作扎实推
进。报告期内，公司主要研发项目有7项，具体情况如下：
项目 进展情况 拟达到的目标 未来发展的影响
随着通信技术的发展，手机通信由4G向5G过渡，5G的优
势已经越来越明显，它的高速率为万物提供前期的保障；
但是5G手机的高速率运行，也产生了更多的热量。本项
新 型 5G 手 机 散 研发、试产阶 批量生产，产生
目通过导热管模块、散热模块、防烫伤模块、冷热交换
热系统的研发 段 经济效益
系统四个部分组成，研发出具有快速散热及大容量的散
热容量功能，提升客户的使用乐趣，保护手机安全等需
求。
在移动通信网络中，基站是耗电大户，大约80%的能耗
新 型 5G 基 站 特 来自广泛分布的基站。越加密集的基站意味着更高的能
研发、试产阶 批量生产，产生
种散热模组的研 耗，这是5G网络面临的一大挑战。公司将利用公司的核
段 经济效益
发 心专利技术导热管的HDT技术、插齿技术，设计重量更
轻、导热速度更快、散热效果更佳的基站散热器。
近年来，我国多个城市掀起了“智慧城市”建设高潮，政
府出台了一系列政策措施推进智慧城市建设。路灯作为
城市的边界，是集成智慧城市基础感知设施的最佳载体，
基于物联网、云计算、大数据、AI等前沿技术打造智慧
智慧路灯系统的 试产及试用阶 批量生产，产生
路灯管理平台，集智慧照明、智慧安防、一键报警、公
研发 段 经济效益
共广播、信息交互、公共WiFi、5G微基站、智慧环保（气
象监测、环境监测、扬尘监测）、智慧市政（井盖、垃圾
桶、积水位管理）等功能于一体，实现城市公共资源共
建共享，提升城市精细化管理水平，助力智慧城市发展。
LED大功率照明灯具技术是解决机场、货运堆场、码头，
大型体育场馆等照明场景的发展方向。本项目克服紧固
新型大功率照明 研发完成，形 批量生产，产生
件振动、防腐、防风、精确指向性等难点，利用灯具特
灯具的研发 成批量生产 经济效益
点和工程应用技术打开并普及这一应用市场，并推动大
功率灯具应用于重点照明市场。
24
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
随着电脑处理器不断的发展和新CPU在市场的销售，在
市场上需要多款满足多种处理器的130W-280W的处理器
新型高功率消费
批量生产，产生 散热器，推出一体式水冷巨浪系列及东海X系列风冷散热
电子散热器件的 量产阶段
经济效益 器，散热器搭配RGB炫彩风扇，让整个散热器在运用中
研发
充满动感活力，深受市场喜爱，本系列产品的上市也会
让桌面PC产品增添新的色彩和体验。
目前市面上的桌面电脑开关电源很容易出现因为虫子进
入，形成短路，电源烧毁，随着使用时间灰尘积累，严
重影响性能，电源使用过程中，散热不够，性能不稳定，
新型电脑机电产 研发完成，形 批量生产，产生 特别是南方天气的“回南天”空气潮湿，电源无法启动或
品的研发 成批量生产 经济效益 性能不稳定。本项目主要解决这些困扰的问题，使电脑
电源完全起到防尘、防潮、防震、防虫、阻燃、防腐蚀、
防静电等同时提升电脑电源的散热性能。在行业中将会
带来新的突破和飞跃。
随着现代化农业的不断发展，农业照明的需求和能耗在
不断扩大，对传统农业照明灯具技术也提出了新的挑战，
LED水产及家禽 开发的LED水产及家禽养殖专用灯具具有适应养殖物各
批量生产，产生
养殖专用灯具研 量产阶段 阶段生长所需的光环境及光周期的调节装置，养殖物活
经济效益
发 动场所照度高达150Lx,通过开发LED水产及家禽养殖专
用灯具产品，丰富技术积累，为其它特种照明如植物灯、
诱鱼灯、微藻培养灯等产品的开发打下基础。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2020 年 2019 年 2018 年
研发人员数量（人） 118 146 111
研发人员数量占比 14.77% 17.94% 13.98%
研发投入金额（元） 41,605,044.60 30,133,042.54 30,266,840.62
研发投入占营业收入比例 6.83% 5.63% 5.89%
研发支出资本化的金额（元） 2,212,032.34 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
5.32% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
13.78% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
25
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 634,574,023.38 573,334,862.87 10.68%
经营活动现金流出小计 619,610,930.75 547,589,818.45 13.15%
经营活动产生的现金流量净
14,963,092.63 25,745,044.42 -41.88%
额
投资活动现金流入小计 261,719.64 1,045,483.39 -74.97%
投资活动现金流出小计 94,552,643.85 98,711,918.77 -4.21%
投资活动产生的现金流量净
-94,290,924.21 -97,666,435.38 3.46%
额
筹资活动现金流入小计 472,522,648.00 476,074,200.00 -0.75%
筹资活动现金流出小计 384,398,283.40 557,186,377.95 -31.01%
筹资活动产生的现金流量净
88,124,364.60 -81,112,177.95 208.65%
额
现金及现金等价物净增加额 3,797,530.61 -152,046,645.70 102.50%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少41.88%，主要系公司政府采购项目增多，项目回款期较长以及部分工程
项目因新冠肺炎疫情回款延迟所致。
（2）投资活动现金流入较上年同期减少74.97%，主要系报告期内处置固定资产收到的现金较上年同期减少所致。
（3）筹资活动现金流出较上年同期减少31.01%，主要系上期公司减少融资规模，本期偿还到期借款减少及借款利息规模减
少所致。
（4）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加208.65%，主要系上期公司减少融资规模，本期偿还到期借款减少所致。
（5）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加102.5%，主要系投资规模减少、筹资净额增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系报告期内按预计
信用损失计提应收款项
资产减值 12,224,561.48 86.79% 否
坏账准备、计提存货跌价
准备所致。
营业外收入 731,636.83 5.19% 主要系收客户逾期货款 否
26
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利息及收购惠州散热公
司成本小于投资比例计
算的占净资产公允价值
份额所致。
主要系对外捐赠及固定
营业外支出 1,358,518.64 9.64% 否
资产清理损失所致。
主要系收到/摊销政府补
其他收益 20,015,310.35 142.10% 否
助所致。
主要系处置固定资产损
资产处置损益 997,465.58 7.08% 否
失所致。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
期末较期初减少 35.6%，主要系上
91,798,825.3 142,538,166.
货币资金 6.36% 11.00% -4.64% 年期末因借款产生的保证金本期归
1 97
还借款相应的保证金减少所致。
期末较期初增加 41.22%，主要系报
335,016,405. 237,224,252. 告期末部分子公司亮化工程项目已
应收账款 23.23% 18.31% 4.92%
27 84 完工验收，但按合同约定尚未到收
款节点所致。
期末较期初增加 47.29%，主要系公
143,933,192. 97,721,842.7 司主要原材料铝、铜涨价，公司采
存货 9.98% 7.54% 2.44%
41 8 用策略性备货以及部分工程项目尚
未完工所致。
10,151,754.5 10,726,337.9
投资性房地产 0.70% 0.83% -0.13% 本期无重大变化。
3 4
99,969,041.8 102,554,951.
长期股权投资 6.93% 7.92% -0.99% 本期无重大变化。
6 36
318,828,332. 328,849,150.
固定资产 22.10% 25.38% -3.28% 本期无重大变化。
80 99
48,380,660.3 35,091,018.6 期末较期初增加 37.87%，主要系报
在建工程 3.35% 2.71% 0.64%
5 3 告期内公司研发基地工程建设及子
27
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公司部分合同能源管理项目截至报
告期末尚未完工转固所致。
325,900,000. 315,080,000.
短期借款 22.59% 24.32% -1.73% 本期无重大变化。
00 00
52,400,000.0 58,960,000.0
长期借款 3.63% 4.55% -0.92% 本期无重大变化。
0 0
期末较期初增加 100.00%，报告期
应收款项融资 925,791.00 0.06% 0.06% 末为收取合同现金流量和出售而持
有的目的重分类至此科目。
期末较期初减少 40.01%，主要系上
20,083,844.0 33,478,224.8
预付款项 1.39% 2.58% -1.19% 期末形成的预付出口订单货款，本
1 8
期供货实现销售所致。
期末较期初增加 46.32%，主要系执
12,902,341.4 行新收入准则，按合同约定保证金
合同资产 0.89% 8,818,130.06 0.68% 0.21%
1 及部分工程项目按合同履约进度确
认此科目所致。
期末较期初增加 117.61%，主要系
16,281,371.2
其他流动资产 1.13% 7,481,922.07 0.58% 0.55% 报告期末留抵进项税额重分类增加
6
所致。
期末较期初增加 63.09%，主要系报
26,337,425.9 16,148,858.6
长期应收款 1.83% 1.25% 0.58% 告期内新增长期收款的亮化工程所
7 9
致。
期末较期初减少 34.86%，主要系报
其他权益工具
1,563,440.53 0.11% 2,400,000.00 0.19% -0.08% 告期内对中咨超频三确认的其他综
投资
合收益所致。
期末较期初增加 74.86%，主要系报
50,183,428.7 28,699,879.3
无形资产 3.48% 2.22% 1.26% 告期内公司取得龙岗区宝龙街道国
3 8
有建设用地使用权所致。
期末较期初增加 100.00%，主要系
报告期内子公司智慧灯杆管理系
开发支出 2,212,032.34 0.15% 0.00 0.00% 0.15%
统、物联网管理平台等开发支出所
致。
期末较期初增加 38.98%，主要系报
递延所得税资 32,655,110.5 23,495,581.6
2.26% 1.81% 0.45% 告期内可抵扣暂时性差异增加所
产 0 9
致。
期末较期初增加 298.94%，主要系
其他非流动资 22,108,933.9
1.53% 5,541,880.46 0.43% 1.10% 报告期内一年以内不能收回的合同
产 2
资产重分类到此科目所致。
13,425,617.8 期末较期初减少 65.22%，主要系报
应付票据 4,668,872.50 0.32% 1.04% -0.72%
1 告期末以承兑汇票支付货款方式减
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少所致。
期末较期初增加 89.02%，主要系报
173,904,386. 92,005,309.4
应付账款 12.06% 7.10% 4.96% 告期内备料形成的应付账款尚未到
45 7
付款期所致。
65,109,916.2 38,788,593.0 期末较期初增加 67.86%，主要系报
其他应付款 4.51% 2.99% 1.52%
5 7 告期内公司向控股股东借款所致。
期末较期初增加 656.49%，主要系
10,748,200.5 报告期内待转销项税及已背书未到
其他流动负债 0.75% 1,420,795.48 0.11% 0.64%
3 期高风险票据对应的应付账款重分
类到此科目所致。
期末较期初减少 100.00%，主要系
20,422,613.9
长期应付款 1.58% -1.58% 报告期内此科目转到一年内到期的
0
非流动负债所致。
10,711,949.3 期末较期初减少 34.20%，主要系报
递延收益 7,048,638.14 0.49% 0.83% -0.34%
0 告期内摊销进其他收益科目所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
本期购买金 本期出售 其他变
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 期末数
额 金额 动
损益 值变动 值
金融资产
4.其他权
2,400,000.
益工具投 -836,559.47 1,563,440.53
00
资
金融资产 2,400,000.
-836,559.47 1,563,440.53
小计 00
2,400,000.
上述合计 -836,559.47 1,563,440.53
00
金融负债 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
参见“财务报告”中的“七.59、所有权或使用权受到限制的资产”相关内容。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
25,640,000.00 43,873,077.00 -41.56%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
LED
灯
具、
LED
LED
驱动
灯 巨潮
电
具、 资讯
源、
LED 已完 网，
桃江 智能
罗佑 驱动 成工 2020 公告
飞尔 控制 11,27 1,136,
100. 飞、 电 商变 年 04 编
照明 器生 收购 0,00 自筹 长期 0.00 086.2 否
00% 熊红 源、 更登 月 29 号：
有限 产销 0.00 7
波 智能 记手 日 2020-
公司 售；
控制 续 061、
亮化
器、 2020-
工程
亮化 148
施
工程
工、
维护
及服
务
惠州 研 深圳 通讯 已完 巨潮
2020
市超 发、 1,20 市格 器 成工 资讯
20.0 757,4 年 04
频三 生 收购 0,00 自筹 仕乐 长期 材、 商变 0.00 否 网，
0% 40.57 月 29
散热 产、 0.00 科技 LED 更登 公告
日
技术 加 有限 照明 记手 编
30
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
有限 工、 公司 器具 续 号：
公司 销 2020-
售： 062、
通讯 2020-
器 085
材、
LED
照明
器具
12,4
1,893,
70,0
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 526.8 -- -- --
00.0
4
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
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公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
浙江炯达 商品销售、
286,361,94 194,817,17 185,578,24 50,402,641 44,565,659
能源科技 子公司 合同能源 3,000 万
1.85 8.64 8.45 .37 .53
有限公司 管理
惠州市超
频三光电 散热器生 426,336,57 13,473,062 170,082,84 -10,709,87 -13,246,05
子公司 5,000 万
科技有限 产 6.94 .87 1.92 5.71 9.26
公司
中投光电
实业 (深 照明设计 136,924,02 -3,272,556. 71,549,752 -2,742,826. -2,091,582.
子公司 3,010 万
圳)有限公 与工程 4.15 75 .90 71 05
司
湖南超频
城市及道
三智慧科 113,163,16 33,788,951 42,453,474 7,372,957. 5,757,945.
子公司 路照明工 1,400 万
技有限公 5.85 .38 .60 00 15
程建设
司
深圳市超
频三项目 工程项目 77,700,048 1,982,492. 4,239,271. -2,396,953. -2,070,859.
子公司 500 万
管理有限 管理 .99 05 97 04 17
公司
超频三
（国际）技 28,069,213 12,441,071 5,768,260. -3,634,653. -2,979,282.
子公司 工业生产 1955.24 万
术有限公 .05 .02 45 55 47
司
新型储能
个旧圣比
等材料的 286,490,57 141,302,93 162,664,12 3,707,836. 2,809,971.
和实业有 参股公司 10,000 万
研发、生产 4.78 4.72 7.04 45 83
限公司
及销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳市超频三启源光电科技有限公司 新设 当期对公司业绩无重大影响。
惠州市超频三散热技术有限公司 收购 当期对公司业绩无重大影响。
桃江飞尔照明有限公司 收购 当期对公司业绩无重大影响。
山西超频三科技有限公司 新设 当期对公司业绩无重大影响。
湖北省超频三科技产业有限公司 增资 当期对公司业绩无重大影响。
荆门市超频三智能科技有限公司 增资 当期对公司业绩无重大影响。
深圳市小伙伴电子商务有限公司 新设 当期对公司业绩无重大影响。
瑞安炯达能源科技有限公司 新设 当期对公司业绩无重大影响。
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
1、浙江炯达能源科技有限公司
炯达能源成立于2011年5月31日，注册地在浙江省杭州市萧山区宁围街道保亿中心2幢2603-2604室，注册资本为3,000万元，
系公司的全资子公司，主营业务为商品销售、LED合同能源管理。2020年度实现收入18,557.82万元，实现净利润为4,456.57
万元。
2、惠州市超频三光电科技有限公司
惠州超频三成立于2012年11月20日，注册地在惠州市仲恺高新区东江高新科技产业园兴平西路3号，注册资本为5,000万元,
系公司的全资子公司，主营业务为工业生产。2020年度实现收入17,008.28万元，实现净利润为-1,324.61万元。
3、中投光电实业 (深圳)有限公司
中投光电成立于2005年5月12日，注册地在深圳市龙岗区龙城街道黄阁坑社区腾飞路9号创投大厦3502，注册资本为3010万元，
系公司的控股子公司，主营业务为照明设计与工程。2020年度实现收入7,154.98万元，实现净利润为-209.16万元，归属于母
公司所有者的净利润-125.5万元。
4、湖南超频三智慧科技有限公司
智慧科技成立于2018年11月20日，注册地在湖南省益阳市高新区东部产业园标准厂房E3栋，注册资本为1,400万元，系公司
的控股子公司，主营业务为工业生产。2020年度实现收入4,245.35万元，实现净利润为575.79万元，归属于母公司所有者的
净利润293.65万元。
5、深圳市超频三项目管理有限公司
项目管理公司成立于2018年9月28日，注册地在深圳市龙岗区龙岗街道天安数码城4栋B座702，注册资本为500.00万元，系
公司的全资子公司，主营业务为项目管理。2020年度实现收入423.93万元，实现净利润为-207.09万元。
6、超频三（国际）技术有限公司
超频三（国际）成立于2018年，注册地在白俄罗斯明斯克，注册资本为1955.24万元，系公司的全资子公司，主营业务为工
业生产。2020年度实现收入576.83万元，实现净利润为-297.93万元。
7、个旧圣比和实业有限公司
圣比和成立于2001年10月8日，注册地在云南省红河州个旧市八号洞灯泡厂内，注册资本为10,000万元，系公司参股公司，
主营业务为新型储能等材料的研发、生产及销售。2020年度实现收入16,266.41万元，实现净利润281.00万元，归属于母公司
所有者的净利润139.10万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局
目前，LED照明散热组件和消费电子散热配件的主要生产厂商集中于我国大陆地区和台湾地区。由于
散热器属于下游LED照明、消费电子产业的配套产业，随着国内上述产业的持续快速发展，散热器产业链
国产化的趋势较为明显。
LED照明产品市场和节能服务市场广阔。目前，我国照明行业的市场占有率在世界上已占有绝对的优
势。经过二十余年的不断发展，全国照明行业企业不胜枚举。其中，部分企业加大产品研发、生产投入，
注重品牌的宣传与推广，已在国内国际市场建立起颇具声誉的自主品牌。除部分企业具有一定规模外，更
多的企业规模较小。虽然我国照明行业企业众多，但是分布也相对聚集。目前，我国LED照明企业主要集
中在珠三角、长三角等地区。
（二）行业发展趋势
33
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、散热组件及配件行业发展趋势
（1）LED照明散热组件行业处于高速发展期，企业将更多关注集成式LED散热技术。随着LED照明灯
具的进一步普及，LED照明散热行业也将得到进一步发展。阵列式LED灯具竞争格局已十分激烈，预计将
随着厂商的专业化程度提高及技术实力的积累，加速优胜劣汰，行业集中度将进一步提高；集成式LED散
热技术门槛较高，预计随着大功率LED照明散热技术的进步及大功率LED照明市场的爆发，进入大功率LED
照明散热领域的企业将逐步增多，竞争情况也将日趋激烈。
（2）PC行业虽已进入成熟期，但其市场空间仍然广阔。PC行业下游应用与电子信息产业紧密相关，
国家出台一系列重要政策鼓励支持信息技术产业发展，将带动PC行业的新一轮成长。同时，随着农村信息
化建设的逐步深入，宽带网络基础设施的建设正逐渐渗透到四级以下城市和偏远农村，城乡居民购买力不
断增强，进一步拉动了四级以下城市和农村市场对PC产品的需求，潜在的PC消费需求得到进一步释放，
也推动了PC散热配件市场需求增长。同时，电子竞技、区块链等新型消费热点的不断涌现，也为消费电子
散热产品提供了广阔的市场空间。
2、LED照明行业的发展趋势
（1）LED照明灯具应用领域持续扩大，行业不断细分。随着节能环保及绿色照明等概念的渗透，兼
具高效低耗、安全可靠、方便管理、使用寿命长等诸多优势的LED照明灯具将被应用至更广阔的领域，支
撑LED照明产业快速发展。LED行业应用技术呈现从以光源为中心到以应用为中心的发展趋势，LED照明
最终的表现形式会朝着专业化发展，更进一步地满足不同个体、不同层次群体的需求，因此专业照明细分
市场具有极大的增长潜力和整合空间。
（2）行业加速优胜劣汰，市场集中度将进一步提高。随着LED照明技术的不断成熟，缺乏前期投入、
经验积累的企业会被逐渐淘汰，而具有较强自主研发及创新能力、丰富营销经验和品牌效应的企业，其发
展优势将更加明显。同时，除传统照明厂商外，国际照明厂商、LED显示厂商等纷纷踏入LED照明领域，
在持续抢占市场份额下，市场竞争将日趋激烈。未来LED照明产业将继续进入深度调整成熟阶段，洗牌整
合持续，企业的并购现象进一步加剧。
（3）LED照明产品向智能化发展。智能化一直是很多产品的发展趋势，照明行业也是如此。随着智
慧城市、物联网、节能环保概念的推广，智慧照明也成了LED照明性能升级的一个突破口。未来照明行业
将会朝着“智能化”的趋势发展，LED照明最终的表现形式会朝着智能化、模组化、专业化发展，这更有利
于产品的生产和维护。智能技术与照明的结合使照明更有效地匹配不同个体、不同层次群体的需求。
（4）工业设计日趋重要，定制化产品需求将不断增强。当前消费者对照明产品的舒适度、观赏度、
多功能性的要求不断提高，LED照明产品的工业设计已不是单纯的外观设计概念，更重要的是以产品设计
为核心的设计调研、用户体验设计、人机界面设计、人因工程学和色彩与材料学设计。照明企业通过工业
设计有效地整合照明技术与产品应用，让产品具备高附加值、强劲的外观设计与光效性能吸引力。工业设
计已经成为照明企业不断刺激消费者的照明消费欲望，满足消费者不同照明需求的重要途径。
3、节能服务行业发展趋势
（1）市场体量不断增大，工业照明及商业照明EMC模式值得更多关注。办公照明及景观照明的特点
是照明时间有限，不利于EMC模式在短期内获得高节能收益；道路照明改造的推动主体主要是政府机构，
改造动力不如其他企业客户。相反，工业区域照明产品用量大，开灯时间长，总体能耗高，在照明EMC模
式下有着很好的应用条件。且工业选用的灯具一般功率偏高，而LED产品功率越高，单瓦的价格则越低，
更具成本优势；商业照明在某些情况下比工业照明开灯时间更长，对照度的要求较高，由于EMC的整体操
作流程较复杂繁琐，大的单体卖场或规模较大的连锁商业机构将成为重点。
（2）融资门槛降低，融资渠道进一步拓宽。节能服务属于资本密集型产业，前期需投入较多资金，
34
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目回收周期较长，存在一定的资金风险。由于大多数节能服务企业属于中小型企业，其规模小，信用等
级低，融资的渠道有限，运营资金不足一直是制约发展的重要因素。未来，金融机构将提升对EMC业务模
式的积极性，针对不同节能服务企业的特点和现状推出相适应的贷款品种，商业贷款担保机制也将针对
EMC模式进一步发展，为节能服务行业提供更多的融资机会。
（3）各企业将不断加强技术投入。节能服务产业也属于技术密集型产业，对企业的研发、创新水平
有较高要求。随着节能服务产业规模的不断扩大，在研发方面的投入越来越多，更创新更高效的技术将会
涌现，节能服务企业将会面临不能快速适用行业技术升级，技术没有及时变现导致前期投入浪费的风险。
因此，未来节能服务公司将不断投入资金进行新技术、新产品的研发，与时俱进，以提供更好的服务获得
竞争优势。
（4）节能服务相关法律保障进一步健全。当前我国政府对节能服务公司的市场准入及程序监管有着
较为系统的法规，但针对实际项目运作阶段的行为监管较少。我国的节能法律中没有对节能服务主体进行
明确的规定，也没有规定能源审计单位，呈现出层次较低、效力不高、缺乏配套措施、可操作性不强等特
点。随着能源供应愈发紧张，我国政府将对节能服务公司的主体地位以法律的形式予以明确，建立健全与
节能服务相关的法律法规，对节能项目合同双方的行为进行约束，增强可操作性，推动节能服务行业规范
健康发展。
（5）政策支持力度将进一步加强。财政支持方面，我国近年来在节能方面的资金投入不断加大，不
少地方政府为支持节能减排设立了专项资金。税收支持对节能服务行业的发展有着巨大的推动作用。
（6）节能信息传播途径进一步通畅，节能服务宣传力度加大。当前我国节能信息推广主要是技术方
面的推广，缺少能够联通用能企业与节能服务公司的平台性信息交流渠道。用能单位无法充分了解自身实
际需要的节能信息，节能服务公司也缺少节能项目的信息。此外，由于缺乏宣传，EMC的社会认知度不高，
制约了节能服务的发展。未来，节能服务平台体系将被建立，为节能服务公司与用能企业间建立起具有权
威性和实用性的信息沟通渠道，在此基础上，节能服务公司将增大宣传力度，增强与用能企业间的沟通，
弱化知名度不高、信息不对称带来的问题，提升整个社会对节能产业的认知。
（三）未来发展战略
公司自成立以来，立足于专业散热领域，积极实现散热产品横向拓展和纵向延伸的“一横一纵”战略布
局。
横向拓展方面：公司积极将散热产品由PC散热配件、LED照明散热组件拓展至移动通讯设备散热器
及散热方案设计、通讯基站散热方案设计、新能源电池热管理等其他散热产品或方案设计领域。
纵向延伸方面：一方面，公司积极发展LED照明灯具和LED合同能源管理业务；另一方面，把握消费
电子国产化替代契机，积极投身国产化信息技术产业。
未来，公司将积极拓展5G散热产品线，培育发展新动能，联动LED照明和消费电子散热板块共同发
展，持续打造以散热为核心竞争力的行业领先企业。
（四）2021年主要经营计划
公司立足主业、持续创新，始终坚持“专业化、系统化、国际化”的发展战略。为实现公司的战略和未
来业务发展目标，2021年公司将重点做好以下工作：
1、加快募投项目落地实施，培育发展新动能
在本次向特定对象发行股票事项完成后，公司将加快推进5G散热募投项目的落地实施。公司将聚焦
拓展5G散热产品线，扩充5G散热产品产能，培育新的业务增长点和发展新动能。
2、抓住国产化替代机遇，持续加大消费电子领域投入
35
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
随着电脑国产化浪潮来临，公司PC散热配件将迎来新的发展机遇。作为国内PC散热细分领域的领先
企业，散热技术积累深厚，公司将凭借自身独特先发优势，抓住国产化替代机遇，在未来将努力成为电脑
PC散热配件的国产化替代优秀品牌。截至目前，公司已与国内多家计算机品牌商开展合作。同时，2021
年公司将持续加大消费电子领域的投入，不断对消费电子产品进行升级及产品线拓展，加大消费电子产品
销售力度，继续扩大产品市场占有率，持续保持公司竞争优势和盈利能力。
3、聚焦发展照明细分市场，打造特色产品和可复制标杆项目
公司依托于散热器业务，向下游延伸拓展至LED照明灯具、节能服务及照明工程等业务，实现外延式
发展，利用公司在LED照明散热组件业务的渠道资源、客户资源和专业资质积累优势，不断拓展合同能源
管理业务，强化技术链、产品链、服务链等相关业务的系列整合和垂直布局。未来，公司将聚焦大功率LED
渠道市场，持续发力体育照明、教育照明、智慧杆这三大细分领域，打造特色产品和可复制标杆项目。
4、提高精细化运营水平，实现降本增效
内部运营方面，公司将进一步提高产品标准化程度，打造拳头产品，加强成本费用管控，提高精细化
运营水平，开源节流提升盈利能力。规范管理方面，公司将不断提升综合管理能力，有效整合各方资源，
进一步优化管理流程和管控节点，提高管理效率，降低管理成本，并积极动员全体员工，开展费用优化和
效能提升行动，厉行节约实现创新创效。在确保产品质量不断创造优越性能的情况下，通过持久的降本增
效工作来提升公司的综合效益。
5、优化激励机制，引进和培养优秀人才
公司将不断完善人力资源管理体系，通过引进和培养优秀人才，建立良好的人才梯队及人才储备；通
过营造良好的工作氛围，为员工提供适宜的培训以及有效的激励机制，不断激发员工的积极性和创造性，
使员工与企业共同发展，以更好的适应公司未来快速发展的需要。
6、强化子公司规范管理，防范经营风险
强化总体风险管控，规范子公司治理。明确子公司发展方向、功能定位、责权边界及业绩考核，对业
务零散、机构重复的子公司做好整合拆并，理顺管理层次，压缩管理层级，提高管理效率。
重要提示：该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且
应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
（五）可能面对的风险
1、行业竞争加剧的风险
公司业务目前主要集中于LED照明、消费电子领域。LED照明、消费电子行业发展情况对公司销售存
在重大影响。近几年来，公司所处行业的竞争日益加剧，预计未来该行业的竞争将更加激烈。另外，伴随
着业务规模的不断扩大，公司面临的国内外市场开拓、原料价格波动、政策环境变化等各方面的不确定性
也将持续增加。未来风险的影响程度和发生时间难以估测，如果任一风险集中释放或多个风险联合作用而
公司应对不力，都将有可能导致公司经营业绩出现大幅或持续下滑的风险。
针对上述风险，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，针对不同类型客户的特点和要求，提升
公司的服务能力，适应公司客户多方位的要求和变化；通过扩展细分市场、聚集规模、领先技术、优质服
务等方式增强市场竞争能力。
2、管理风险
随着公司发展战略的不断推进，公司经营规模和投资规模的不断扩大，公司控股子公司、参股公司逐
渐增加，所涉及的业务领域更加广泛，公司的风险控制、经营决策的难度大为增加，对公司管理团队的人
才储备、管理水平以及驾驭经营管理风险的能力提出了更高的要求，如果公司管理水平不能适应公司规模
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
的迅速扩张，组织结构和管理模式未能随着公司规模的扩大进行及时调整和完善，将会影响公司的综合竞
争力。
针对上述风险，公司将根据战略规划，进一步优化组织结构和管理体系，加强对子公司、参股公司、
分公司及各个部门的科学管理，逐步建立起与企业发展相适应的运营机制和监督机制，保证公司整体运营
健康、安全。公司还将持续积极引进、储备高素质人才，严格按照上市公司规范治理要求，不断优化组织
结构，加强内控体系建设，提升管理水平，提高公司经营管理抗风险的能力。
3、应收账款坏账损失风险
报告期末，公司应收账款账面价值为33,501.64万元。随着公司业务规模的扩大，应收账款账面价值可
能保持较高水平，并影响公司的资金周转效率。尽管公司主要客户相对稳定，资金实力较强，信用较好，
资金回收有保障，但是若客户财务状况出现恶化或宏观经济环境变化导致资金回流出现困难，公司将面临
一定的资金流动性风险或坏账风险。
针对上述风险，公司将从制度和流程上加强对应收账款的管理和监控：建立客户信用评估体系，针对
不同信用等级的客户给予不同的账期；及时催收，尤其是加强对账期较长的应收账款的催收和清理工作；
同时加快优质客户培育，以防范坏账风险。
4、汇率风险
公司产品在占据国内市场领先地位的同时，也在不断开拓国际市场，随着中国经济的持续发展以及汇
率市场化进程的不断进行，未来人民币汇率变化将影响公司产品的销售价格，从而影响公司的利润。
针对上述风险，公司将密切关注人民币与其他汇率的变化走势，主动应对汇率波动的风险，有效规避
外汇市场的风险，降低汇率波动对公司经营业绩造成的不良影响。
5、政府补助依赖的风险
报告期内，公司计入当期损益的政府补助超过当期利润总额绝对值的30%，且均与公司日常经营活动
相关，不具有可持续性。长期来看，公司将面临政府补助降低而影响损益的风险。
针对上述风险，公司将通过不断加强自身管理能力，促进公司经营业绩的提升，以减少政府补助对公
司所产生的影响；同时，公司将严格按照证监会、深交所等监管部门关于上市公司规范运作的有关规定，
及时准确完整履行信息披露义务，披露政府补助情况。
6、新型冠状病毒肺炎疫情的风险
2020年初，我国爆发新型冠状病毒肺炎疫情，为有效防止疫情蔓延，各地政府相继出台并严格执行限
制人员流动、企业延期复工等措施，公司2020年的生产经营受到一定影响。随着国外疫情的快速蔓延，国
外疫情防控呈现较大不确定性，可能影响公司境外业务拓展和产品销售。若短期内疫情无法得到有效控制，
将可能对公司业绩造成不利影响。
针对上述风险，公司将密切关注新冠疫情的发展情况，及时评估、积极应对，尽可能削弱疫情对公司
生产经营造成的不利影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类 接待对象 谈论的主要 调研的基本情况索
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
型 内容及提供 引
的资料
全景网网上
2020 年 04 月 公司 2019 年 2019 年度业绩网上
路演互动平 其他 其他 投资者
10 日 度业绩情况 说明会
台
38
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
一、2020年4月22日公司召开的2019年年度股东大会审议通过了2019年度权益分派方案：以截至2019
年12月31日公司总股本237,940,408股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.1元（含税），合计
派发现金2,379,404.08元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增118,970,204股。
本次权益分派股权登记日为：2020年5月14日，除权除息日为：2020年5月15日，该权益分派方案已实施完
毕。
二、根据《公司法》、《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》等相关规定要求，公司制定了《未
来三年（2019年-2021年度）股东分红回报规划》，并经2019年12月20日召开的公司第二届董事会第二十二
次会议和2020年1月6日召开的公司2020年第一次临时股东大会审议通过。公司实施如下利润分配政策：
（一）公司未来三年（2019年-2021年）股东分红回报规划
1、公司在具备现金分红条件下，如公司无重大资金支出安排，应当优先采用现金分红进行利润分配。
公司采取现金分红的，每年度以现金方式累计分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。公司最
近三年以现金分红方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。具体每个年度的分
红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。公司可以根据盈利状况进行中期现
金分红。
重大投资计划或重大资金支出是指以下情形之一：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期
经审计净资产的50%；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期
经审计总资产的30%。
2、在业绩保持增长的前提下，在完成现金股利分配后，若公司累计未分配利润达到或超过股本的30%
时，公司可实施股票股利分配，股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。
如公司同时采取现金及股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司应实
施以下差异化现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中
所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中
所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中
所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。公司董事会将综合考虑所处行
业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，根据上述原则提出当
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
年利润分配方案。
（二）股东分红回报规划的决策程序与机制
1、董事会制订公司年度或中期利润分配方案；
2、公司独立董事应对利润分配方案进行审核并独立发表审核意见，监事会应对利润分配方案进行审核
并提出审核意见；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议；
3、董事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准，公告董事会决议时应同时披露独立董事、监
事会的审核意见；
4、股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行
沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。股东大会审议利润分配方
案时，公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决，充分听取中小股东的意见和诉求；
5、公司董事会未做出现金利润分配预案的、或做出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金
决定的，应征询监事会的意见，并在定期报告中披露原因，独立董事应对此发表独立意见；
6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或
股份）的派发事项。
（三）股东分红回报规划的调整机制
公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定，行业监管政策，自身经营情况、投资规划和长期发展
的需要，或者因为外部经营环境发生重大变化确实需要调整利润分配政策的，在履行有关程序后可以对既
定的利润分配政策进行调整，但不得违反相关法律法规和监管规定。
调整利润分配政策的议案需经董事会半数以上董事表决通过，并由独立董事和监事会发表意见，董事
会审议通过后，提交股东大会审议，并经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。股东大会审议该等议
案时，应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
本次现金分红情况
其他
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2020 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。
上述预案尚须提交公司股东大会审议批准后实施。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年度权益分派预案为：以截止2018年12月31日的公司总股本237,980,908股为基数，向全体股
东每10股派发现金股利人民币0.15元（含税），合计派发现金3,569,713.62元（含税），不送红股，不以资本
公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度分配。本方案已于2019年7月9日实施完毕。
2、2019年度权益分派预案为：以截止2019年12月31日的公司总股本237,940,408股为基数，向全体股
东每10股派发现金股利人民币0.10元（含税），合计派发现金2,379,404.08元（含税），同时以资本公积金向
全体股东每10股转增5股，共计转增118,970,204股，转增后公司总股本将增加至356,910,612股。本方案已
于2020年5月15日实施完毕。
3、2020年度权益分派预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，未分配利润
结转至下一年度。本预案尚需提交公司股东大会审议通过。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合 额占合并报
以其他方式 额占合并报 方式）占合
并报表中归 表中归属于 现金分红总
现金分红金 （如回购股 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 上市公司普 额（含其他
额（含税） 份）现金分 上市公司普 属于上市公
司普通股股 通股股东的 方式）
红的金额 通股股东的 司普通股股
东的净利润 净利润的比
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
15,441,709.2
2020 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
1
11,631,848.5
2019 年 2,379,404.08 20.46% 0.00 0.00% 2,379,404.08 20.46%
8
2018 年 3,569,713.62 9,962,902.07 35.83% 0.00 0.00% 3,569,713.62 35.83%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未
公司未分配利润的用途和使用计划
提出普通股现金红利分配预案的原因
公司留存未分配利润结转下一年度，用于满足公司日常经
根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
营需要，支持公司各项业务的开展以及流动资金需求等，
知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、
为公司中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持续发展
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年
提供可靠的保障，有利于实现公司及股东利益最大化。
修订）》和《公司章程》等的相关规定，鉴于 2020 年度母
公司将一如既往地重视以现金分红形式对投资者进行回
公司实现净利润为负数，且为了更好的保障公司项目建设
报，严格按照相关法律法规和《公司章程》以及《公司未
及战略规划的顺利实施，实现公司可持续发展，为投资者
来三年（2019 年-2021 年）股东分红回报规划》等规定，综
创造更大价值，公司 2020 年度拟不进行利润分配。
合考虑与利润分配相关的各种因素，积极履行公司的利润
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分配制度，与投资者共享公司发展的成果。
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书
或权益变动
不适用
报告书中所
作承诺
本人因本次发行而取得的上市
公司股份自股份上市之日起 12
个月不得转让，12 个月届满后
锁定如下：（1）如炯达能源实
现 2018 年度承诺净利润或完成
盈利补偿，且自股份上市满 12
个月后，本人可转让在本次发
行中取得的上市公司股份的
30%；（2）如炯达能源实现 2019
年度承诺净利润或完成盈利补
偿，且自股份上市满 12 个月后， 2018 年 5 月
股份限售 本人可再转让在本次发行中取 2018 年 05 20 日-2021 正常履行
陈书洁;黄海燕
承诺 得的上市公司股份的 30%；（3） 月 20 日 年 4 月 30 中
如炯达能源实现 2020 年度承诺 日
资产重组时 净利润或完成盈利补偿，且自
所作承诺 股份上市满 12 个月后，本人可
再转让在本次发行中取得的上
市公司股份的 40%。若中国证
监会或深圳证券交易所对本人
在本次交易中所认购的股份之
锁定期有不同要求的，本人将
自愿无条件按照中国证监会或
深圳证券交易所的要求进行股
份锁定。
本企业取得本次发行的股份
时，若对标的资产持续拥有权 2018 年 5 月
杭州赢海投资
股份限售 益时间不少于 12 个月的，则其 2018 年 05 20 日-2021 正常履行
管理合伙企业
承诺 因本次发行而取得的上市公司 月 20 日 年 4 月 30 中
（有限合伙）
股份自股份上市之日起 12 个月 日
内不得转让，12 个月届满后锁
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定如下：（1）如炯达能源实现
2018 年度承诺净利润或完成盈
利补偿，且自股份上市满 12 个
月后，本企业可转让在本次发
行中取得的上市公司股份的
30%；（2）如炯达能源实现 2019
年度承诺净利润或完成盈利补
偿，且自股份上市满 12 个月后，
本企业可再转让在本次发行中
取得的上市公司股份的 30%；
（3）如炯达能源实现 2020 年
度承诺净利润或完成盈利补
偿，且自股份上市满 12 个月后，
本企业可再转让在本次发行中
取得的上市公司股份的 40%。
本企业取得本次发行的股份
时，若对标的资产持续拥有权
益时间不足 12 个月的，则其因
本次发行而取得的上市公司股
份自股份上市之日起 36 个月内
不得转让，36 个月届满后锁定
如下： 1）如炯达能源实现 2018
年度承诺净利润或完成盈利补
偿，且自股份上市满 36 个月后，
本企业可转让在本次发行中取
得的上市公司股份的 30%；（2）
如炯达能源实现 2019 年度承诺
净利润或完成盈利补偿，且自
股份上市满 36 个月后，本企业
可再转让在本次发行中取得的
上市公司股份的 30%；（3）如
炯达能源实现 2020 年度承诺净
利润或完成盈利补偿，且自股
份上市满 36 个月后，本企业可
再转让在本次发行中取得的上
市公司股份的 40%。若中国证
监会或深圳证券交易所对本企
业在本次交易中所认购的股份
之锁定期有不同要求的，本企
业将自愿无条件按照中国证监
会或深圳证券交易所的要求进
行股份锁定。
黄海燕;江尧; 股份限售 本人自赢海投资因本次发行而 2018 年 05 2018 年 5 月
履行完毕
杨征栋 承诺 取得的上市公司股份上市之日 月 20 日 20 日-2019
43
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
起 12 个月不得转让本人持有的 年 11 月 15
赢海投资份额。若中国证监会 日
或深圳证券交易所对本人持有
的赢海投资份额的锁定期有不
同要求的，本人将自愿无条件
按照中国证监会或深圳证券交
易所的要求进行份额锁定。
戴永祥;窦林
平;杜建军;宫
兆辉;黄海燕; 本人承诺自本次重组复牌之日
寇凤英;雷金 起至实施完毕期间不减持超频 2018 年 5 月
华;李光耀;刘 股份减持 三股份。在此期间，如由于超 2018 年 05 20 日-2018
履行完毕
卫红;刘郁;马 承诺 频三发生送股、转增股本等事 月 20 日 年 11 月 06
永红;帅维;王 项增持的超频三股份，将遵照 日
军;吴小员;叶 前述安排进行。
伟欣;张魁;张
正华;周志平
1、本人保证在持有上市公司股
份，不会直接或间接地以任何
方式（包括但不限于自营、合
营或联营）参与或进行与上市
公司及其子公司主营业务存在
直接或间接竞争的任何业务活
动；不向其他业务与上市公司
及其子公司相同、相近或在任
何方面构成竞争的公司、企业
关于同业
或其他机构、组织或个人提供
竞争、关 2018 年 5 月
专有技术或提供销售渠道、客
杜建军;刘郁; 联交易、 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
户信息等商业秘密；不投资于
张魁 资金占用 月 20 日 年 12 月 31 中
与上市公司及其子公司相同的
方面的承 日
业务，不经营有损于上市公司
诺
及其子公司利益的业务，不生
产经营与上市公司及其子公司
相同的产品；如因任何原因引
起与上市公司及其子公司发生
同业竞争，将积极采取有效措
施，放弃此类同业竞争；2、本
人愿意承担因违反上述承诺而
给上市公司及其子公司造成的
全部经济损失。
陈书洁;杭州赢 关于同业 一、在本次交易完成后（继续 2018 年 5 月
2018 年 05 正常履行
海投资管理合 竞争、关 持股或任职的，在继续持股或 20 日-9999
月 20 日 中
伙企业（有限 联交易、 任职期间及不再持股或离职之 年 12 月 31
44
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
合伙）;黄海燕 资金占用 日起三年内），本人/本企业及本 日
方面的承 人/本企业关系密切的家庭成员
诺 不得在中国境内直接或间接从
事与上市公司、炯达能源相同、
相似或有竞争关系的业务，也
不得直接或间接在与上市公
司、炯达能源有相同、相似或
有竞争关系的单位工作、任职
或拥有权益。本人/本企业在其
他单位兼职的情况，必须经上
市公司批准同意。二、若违背
上述承诺，本人/本企业将赔偿
上市公司或炯达能源因此而遭
受的任何损失。本承诺函对本
人/被企业具有法律约束力，本
人/本企业愿意就前述承诺承担
个别和连带的法律责任。
1、本人将按照《公司法》等法
律、法规以及现行有效的《公
司章程》的有关规定行使股东
权利；在股东大会对涉及本公
司的关联交易进行表决时，履
行回避表决的义务；2、本人将
避免一切非法占用上市公司及
其子公司的资金、资产的行为，
在任何情况下，不要求上市公
司及其子公司本人及本人投资
或控制的其他法人提供任何形
关于同业
式的担保；3、本人将尽可能地
竞争、关 2018 年 5 月
避免和减少与上市公司及其子
杜建军;刘郁; 联交易、 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
公司的关联交易；对无法避免
张魁 资金占用 月 20 日 年 12 月 31 中
或者有合理原因而发生的关联
方面的承 日
交易，将遵循市场公正、公平、
诺
公开的原则，并依法签订协议，
履行合法程序，按照相关法律、
法规、现行有效的《公司章程》
和《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》等有关规定履行
信息披露义务和办理有关报批
程序，保证不通过关联交易损
害上市公司及其他股东的合法
权益；4、本人愿意承担因违反
上述承诺而给上市公司及其子
公司造成的全部经济损失。
45
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
一、本次交易完成后，本人/本
企业及本人/本企业控制的其他
企业与上市公司及其子公司之
间将尽量减少和避免关联交
易。在进行确有必要且无法规
避的关联交易时，保证按市场
化原则和公允价格进行公平操
作，并按相关法律、法规、规
关于同业 范性文件及上市公司章程的规
陈书洁;杭州赢 竞争、关 定履行关联交易程序及信息披 2018 年 5 月
海投资管理合 联交易、 露义务。本人/本企业保证不会 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
伙企业（有限 资金占用 通过关联交易损害上市公司及 月 20 日 年 12 月 31 中
合伙）;黄海燕 方面的承 其股东的合法权益；二、本人/ 日
诺 本企业及本人/本企业控制的其
他企业将不会非法占用上市公
司的资金、资产，在任何情况
下，不会要求上市公司向本人/
本企业控制的其他企业提供任
何形式的担保。本承诺函对本
人/本企业具有法律约束力，本
人/本企业愿意承担个别和连带
的法律责任。
一、保证上市公司的董事、监
事及高级管理人员均按照法
律、法规、规范性文件及公司
章程的规定选举、更换、聘任
或解聘，不得超越董事会和股
东大会违法干预上市公司上述
人事任免；保证上市公司的总
经理、副总经理和其他高级管
理人员专职在上市公司任职并
在上市公司领取薪酬，不在本 2018 年 5 月
杜建军;刘郁; 公司及其关联方兼任除董事、 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
其他承诺
张魁 监事外的其他职务；保证上市 月 20 日 年 12 月 31 中
公司在劳动、人事管理体系方 日
面独立于本人及本人控制的其
他企业。二、保证上市公司具
有完整的经营性资产及住所，
并独立于控股股东；保证本人
及本人控制的除上市公司及其
子公司以外的其他企业不存在
违规占用上市公司的资金、资
产及其他资源的情形。三、保
证上市公司建立和完善法人治
46
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
理结构以及独立、完整的组织
架构，并规范运作；保证上市
公司与本人及本人控制的其他
企业之间在办公机构以及生产
经营场所等方面完全分开。四、
保证上市公司拥有独立开展经
营活动的资产、人员、资质以
及具有独立面向市场自主经营
的能力，在经营业务方面能够
独立运作；保证除合法行使股
东权利外，不干预上市公司的
经营业务活动；保证采取合法
方式减少或消除与上市公司的
关联交易，确有必要的关联交
易，价格按照公平合理及市场
化原则确定，确保上市公司及
其他股东利益不受到损害，并
及时履行信息披露义务。五、
保证上市公司拥有独立的财务
会计部门，建立独立的财务核
算体系和财务管理制度；保证
上市公司独立在银行开户，不
与本人及本人控制的其他企业
共用同一个银行账户；保证上
市公司独立作出财务决策，本
人及本人所控制的其他企业不
得干预上市公司的资金使用；
保证上市公司依法独立纳税；
保证上市公司的财务人员独
立，不得在本人及本人所控制
的其他企业兼职及领取报酬。
本承诺函对本人具有法律约束
力，本人愿意承担个别和连带
的法律责任。
一、保证上市公司的董事、监
事及高级管理人员均按照法
律、法规、规范性文件及公司
陈书洁;杭州赢 章程的规定选举、更换、聘任 2018 年 5 月
海投资管理合 或解聘，不得超越董事会和股 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
其他承诺
伙企业（有限 东大会违法干预上市公司上述 月 20 日 年 12 月 31 中
合伙）;黄海燕 人事任免；保证上市公司的总 日
经理、副总经理、财务负责人、
董事会秘书等高级管理人员专
职在上市公司（含上市公司子
47
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司）工作、并在上市公司（含
上市公司子公司）领取薪酬，
不得违反规定在外任职；保证
上市公司在劳动、人事体系方
面独立于本人/本企业及本人/
本企业控制的企业。二、保证
上市公司具有完整的经营性资
产及住所，并独立于本人/本企
业及本人/本企业控制的企业；
保证本人/本企业及本人/本企
业控制的企业不存在违规占用
上市公司的资金、资产及其他
资源的情形。三、保证上市公
司建立和完善法人治理结构以
及独立、完整的组织架构，并
规范运作；保证上市公司与本
人/本企业及本人/本企业控制
的企业之间在办公机构以及生
产经营场所等方面完全分开。
四、保证上市公司拥有独立开
展经营活动的资产、人员、资
质以及具有独立面向市场自主
经营的能力，在经营业务方面
能够独立运作；保证除合法行
使股东权利外，不干预上市公
司的经营业务活动；保证采取
合法方式减少或消除与上市公
司的关联交易，确有必要的关
联交易，价格按照公平合理及
市场化原则确定，确保上市公
司及其他股东利益不受到损
害，并及时履行信息披露义务。
五、保证上市公司拥有独立的
财务会计部门，建立独立的财
务核算体系和财务管理制度；
保证上市公司独立在银行开
户，不与本人/本企业及本人/本
企业控制的企业共用同一个银
行账户；保证上市公司独立作
出财务决策，本人/本企业及本
人/本企业所控制的企业不得干
预上市公司的资金使用；保证
上市公司依法独立纳税；保证
上市公司的财务人员独立，不
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
得在本人/本企业及本人/本企
业所控制的企业兼职及领取报
酬。本承诺函对本人/本企业具
有法律约束力，本人/本企业愿
意承担个别和连带的法律责
任。
一、本人在取得（直接或者通
过杭州赢海投资管理合伙企业
（有限合伙）间接取得，下同）
上市公司因本次交易而发行的
股份之日起三年内不得从上市
公司或者炯达能源离职。二、
如本人在取得上市公司因本次
交易而发行的股份之日起三年
内从上市公司或炯达能源离职
视同于放弃本人/本企业直接或
间接持有的上市公司未解锁部
分股份及其相应权益，应当将
2018 年 5 月
未解锁部分股份按照本人/本企
黄海燕;江尧; 2018 年 05 20 日-2021 正常履行
其他承诺 业离职当日股票收盘价计算的
杨征栋 月 20 日 年 11 月 15 中
金额以现金形式支付给上市公
日
司（如离职当日为非交易日，
则以离职日下一个交易日的股
票收盘价为准）。同时上述安排
并不冲抵或免除本人/本企业应
当向上市公司或炯达能源承担
的损害赔偿责任。三、若违背
上述承诺，本人/本企业将赔偿
上市公司或炯达能源因此而遭
受的任何损失。本承诺函对本
人具有法律约束力，本人愿意
就前述承诺承担个别和连带的
法律责任。
戴永祥;窦林 1、本公司/本公司的董事、监事、
平;杜建军;宫 高级管理人员具备和遵守《中
兆辉;黄海燕; 华人民共和国公司法》等法律、
寇凤英;雷金 法规、规范性文件和公司章程
2018 年 5 月
华;李光耀;刘 规定的任职资格和义务，本公
2018 年 05 20 日-9999 正常履行
卫红;马永红; 其他承诺 司/本公司的董事、监事、高级
月 20 日 年 12 月 31 中
深圳市超频三 管理人员任职均经合法程序产
日
科技股份有限 生，不存在有关法律、法规、
公司;帅维;王 规范性文件和公司章程及有关
军;吴小员;叶 监管部门、兼职单位(如有)所禁
伟欣;张魁;张 止的兼职情形。2、本公司/本公
49
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
正华;周志平 司的董事、监事、高级管理人
员不存在违反《中华人民共和
国公司法》第一百四十六条、
第一百四十七条、第一百四十
八条规定的行为，最近三十六
个月内未受到中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证
监会”）的行政处罚，最近十二
个月内未受到证券交易所的公
开谴责。3、最近三十六个月内，
本公司/本公司的董事、监事、
高级管理人员不存在涉及以下
情形的重大违法违规行为：(1)
受刑事处罚；(2)受到行政处罚
(与证券市场明显无关的除外)；
(3)涉及与经济纠纷有关的重大
民事诉讼或者仲裁。4、截至本
承诺出具之日，本公司/本公司
的董事、监事、高级管理人员
不存在尚未了结的或可预见的
重大诉讼、仲裁案件，亦不存
在因涉嫌犯罪正在或曾经被司
法机关立案侦查或涉嫌违法违
规正在或曾经被中国证监会立
案调查的情形。5、本公司及本
公司的董事、监事、高级管理
人员在本次交易信息公开前不
存在利用内幕信息买卖相关证
券，或者泄露内幕信息，或者
利用内幕信息建议他人买卖相
关证券等内幕交易行为。6、本
公司及本公司的董事、监事、
高级管理人员控制的机构不存
在因涉嫌重大资产重组相关的
内幕交易被立案调查或者立案
侦查的情形，最近三十六个月
不存在被中国证监会作出行政
处罚或者司法机关依法追究刑
事责任的情形。7、本公司/本公
司的董事、监事、高级管理人
员不存在违反《上市公司证券
发行管理办法》第三十九条规
定的不得非公开发行股票的情
形。
50
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、本人/本企业及本企业的主要
管理人员最近五年未受到过行
政处罚(与证券市场明显无关的
除外)、刑事处罚或者涉及与民
事、经济纠纷有关的重大民事
诉讼或者仲裁。2、本人/本企业
及本企业的主要管理人员最近
五年不存在未按期偿还大额债
务、未履行承诺及被中国证监
陈书洁;杭州赢 2018 年 5 月
会采取行政监管措施或受到证
海投资管理合 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
其他承诺 券交易所纪律处分等情况。3、
伙企业（有限 月 20 日 年 12 月 31 中
本人/本企业及本企业的主要管
合伙）;黄海燕 日
理人员不存在《关于加强与上
市公司重大资产重组相关股票
异常交易监管的暂行规定》第
13 条规定中不得参与任何上市
公司的重大资产重组的情形。
本承诺函一经作出，即对本人/
本企业具有法律约束力，本人/
本企业愿意就前述承诺承担个
别和连带的法律责任。
一、本企业已向上市公司提交
全部所需文件及相关资料，同
时承诺所提供纸质版和电子版
资料均真实、准确、完整，有
关副本材料或者复印件与原件
一致，文件上所有签字与印章
皆真实、有效，复印件与原件
相符。二、本企业保证及时向
上市公司提供本次交易相关信
息，并保证所提供资料和信息
2018 年 5 月
的真实性、准确性和完整性，
浙江炯达能源 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
其他承诺 保证不存在任何虚假陈述、误
科技有限公司 月 20 日 年 12 月 31 中
导性陈述或者重大遗漏，同时
日
承诺向参与本次交易的各中介
机构所提供的资料均为真实、
准确、完整的原始书面资料或
副本资料，资料副本或复印件
与其原始资料或原件一致，所
有文件的签名、印章均是真实
的，并对所提供信息的真实性、
准确性和完整性承担个别和连
带的法律责任。如因提供的信
息存在虚假记载、误导性陈述
51
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
或者重大遗漏，给上市公司或
者投资者造成损失的，将依法
承担赔偿责任。
一、本人/本企业已向上市公司
提交全部所需文件及相关资
料，同时承诺所提供纸质版和
电子版资料均真实、准确、完
整，有关副本材料或者复印件
与原件一致，文件上所有签字
与印章皆真实、有效，复印件
与原件相符。二、本人/本企业
保证及时向上市公司提供本次
交易相关信息，并保证所提供
资料和信息的真实性、准确性
和完整性，保证不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，同时承诺向参与本次交
易的各中介机构所提供的资料
均为真实、准确、完整的原始
书面资料或副本资料，资料副
本或复印件与其原始资料或原
件一致，所有文件的签名、印
陈书洁;杭州赢 2018 年 5 月
章均是真实的，并对所提供信
海投资管理合 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
其他承诺 息的真实性、准确性和完整性
伙企业（有限 月 20 日 年 12 月 31 中
承担个别和连带的法律责任。
合伙）;黄海燕 日
如因提供的信息存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，
给上市公司或者投资者造成损
失的，将依法承担赔偿责任。
三、本人/本企业保证，如本次
交易因涉嫌所提供或者披露的
信息存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，被司法机关
立案侦查或者被中国证监会立
案调查的，在案件调查结论明
确之前，本人/本企业将暂停转
让本人持有的上市公司的股
份，并于收到立案稽查通知的
两个交易日内将暂停转让的书
面申请和股票账户提交上市公
司董事会，由董事会代本人/本
企业向深圳证券交易所和中国
证券登记结算有限公司深圳分
公司申请锁定；若本人/本企业
52
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
未在两个交易日内提交锁定申
请的，则本人/本企业授权董事
会核实后直接向深圳证券交易
所和中国证券登记结算有限公
司深圳分公司报送本人/本企业
的身份信息和账户信息并申请
锁定；若董事会未向深圳证券
交易所和中国证券登记结算有
限公司深圳分公司报送本人/本
企业的身份信息和账户信息
的，本人/本企业授权深圳证券
交易所和中国证券登记结算有
限公司深圳分公司直接锁定本
公司所持的相关股份；如调查
结论发现存在违法违规情节，
本人/本企业承诺锁定股份自愿
用于相关投资者赔偿安排。
1、本企业/本人为本次交易所提
供或披露的信息真实、完整、
准确，不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对本
次交易所提供或披露的信息的
真实性、准确性和完整性承担
个别和连带的法律责任。2、如
本次交易所提供或披露的信息
戴永祥;窦林
涉嫌虚假记载、误导性陈述或
平;杜建军;宫
重大遗漏，被司法机关立案侦
兆辉;黄海燕;
查或被中国证监会立案调查
寇凤英;雷金
的，在形成调查结论以前，承
华;李光耀;刘 2018 年 5 月
诺人不转让在上市公司拥有权
卫红;马永红; 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
其他承诺 益的股份，并应于收到立案稽
深圳市超频三 月 20 日 年 12 月 31 中
查通知的两个交易日内将暂停
科技股份有限 日
转让的书面申请和股票账户提
公司;帅维;王
交公司董事会，由董事会代其
军;吴小员;叶
向证券交易所和登记结算公司
伟欣;张魁;张
申请锁定；未在两个交易日内
正华;周志平
提交锁定申请的，授权董事会
核实后直接向证券交易所和登
记结算公司报送本人身份信息
和账户信息并申请锁定；董事
会未向证券交易所和登记结算
公司报送本人的身份信息和账
户信息的，授权证券交易所和
登记结算公司直接锁定相关股
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
份。如调查结论发现存在违法
违规情节，本人承诺锁定股份
自愿用于相关投资者赔偿安
排。
1、本人/本企业已履行了炯达能
源《公司章程》规定的全额出
资义务，对拟注入上市公司之
炯达能源的股权拥有有效的占
有、使用、收益及处分权；2、
本人/本企业拟注入上市公司之
炯达能源股权不存在质押、抵
押、其他担保或第三方权益或
陈书洁;杭州赢 限制情形，也不存在法院或其 2018 年 5 月
海投资管理合 他有权机关冻结、查封、拍卖 2018 年 05 20 日-9999 正常履行
其他承诺
伙企业（有限 本人持有炯达能源股权之情 月 20 日 年 12 月 31 中
合伙）;黄海燕 形；3、本人/本企业拟注入上市 日
公司之炯达能源股权资产权属
清晰，不存在代持安排，不存
在任何权属纠纷，亦不存在其
他法律纠纷，过户或者转移不
存在法律障碍。本承诺函对本
人/本企业具有法律约束力，本
人/本企业愿意就前述承诺承担
个别和连带的法律责任。
本人作为深圳市超频三科技股
份有限公司（以下简称"公司"）
的控股股东及实际控制人，现
就本人直接或间接持有的公司
股份自愿锁定事项，郑重承诺
如下：自公司首次公开发行股 2015 年 4 月
杜建军;刘郁; 股份限售 2015 年 04
票并上市之日起三十六个月 16 日-2020 履行完毕
张魁 承诺 月 16 日
内，不转让或者委托他人管理 年5月2日
首次公开发 本人直接或者间接持有的公司
行或再融资 公开发行股票前已发行的股
时所作承诺 份，也不由公司回购本人直接
或者间接持有的公司公开发行
股票前已发行的股份。
深圳市吉信泰 深圳市吉信泰富投资合伙企业
富投资合伙企 （有限合伙） 、深圳智兴恒业
2015 年 4 月
业（有限合伙） 股份限售 投资合伙企业（有限合伙）股 2015 年 04
16 日-2020 履行完毕
深圳智兴恒业 承诺 份限售承诺：“本人/本企业作为 月 16 日
年5月2日
投资合伙企业 深圳市超频三科技股份有限公
（有限合伙）; 司（以下简称"公司"）的股东，
54
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
张正华 现就本人/本企业持有的公司股
份自愿锁定事项，郑重承诺如
下：自公司首次公开发行股票
并上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理本人/
本企业直接或者间接持有的公
司公开发行股票前已发行的股
份，也不由公司回购本人/本企
业直接或者间接持有的公司公
开发行股票前已发行的股份。”
张正华个人股份限售承诺 ：
“本人作为深圳市超频三科技
股份有限公司（以下简称"公司
"）的股东，现就本人直接或间
接持有的公司股份自愿锁定事
项，郑重承诺如下：自公司首
次公开发行股票并上市之日起
三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本人直接或者间接
持有的公司公开发行股票前已
发行的股份，也不由公司回购
本人直接或者间接持有的公司
公开发行股票前已发行的股
份。在本人任职期间每年转让
的股份不超过本人所持有的公
司股份总数的 25%；在本人离
职后半年内，不转让本人持有
的公司股份；若本人在公司首
次公开发行股票上市之日起六
个月内申报离职的，自申报离
职之日起十八个月内不转让或
者委托他人管理本人持有的公
司股份；若本人在公司首次公
开发行股票上市之日起第七个
月至第十二个月之间申报离职
的，自申报离职之日起十二个
月内不转让或者委托他人管理
本人持有的公司股份。若本人
所持公司股票在锁定期满后两
年内减持的，该等股票的减持
价格将不低于公司股票的发行
价；公司上市后 6 个月内如公
司股票连续 20 个交易日的收盘
价均低于发行价，或者上市后 6
55
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
个月期末收盘价低于发行价
的，本人持有公司股票的锁定
期限自动延长 6 个月。上述减
持价格及收盘价均应考虑除权
除息等因素作相应调整。如果
本人未能履行上述承诺的，本
人将在发行人股东大会及中国
证监会指定报刊上公开说明未
履行的具体原因并向股东和社
会公众投资者道歉，并承担一
切法律责任和接受证券交易所
的相关惩处措施；如果因未履
行上述承诺事项而获得收入
的，所得的收入归公司所有，
本人将在 5 个交易日内将前述
收入支付至公司指定账户。若
法律、法规、规范性文件及中
国证监会或证券交易所对本人
因违反上述承诺而应承担的相
关责任及后果有不同规定，本
人自愿无条件地遵从该等规
定。
本人/本企业作为深圳市超频三
科技股份有限公司（以下简称"
公司"）的股东，现就本人/本企
业持有的公司股份自愿锁定事
项，郑重承诺如下：自公司首
次公开发行股票并上市之日起 2015 年 4 月
戴永祥;黄晓 股份限售 2015 年 04
十二个月内，不转让或者委托 16 日-2018 履行完毕
娴;李光耀 承诺 月 16 日
他人管理本人/本企业直接或者 年5月2日
间接持有的公司公开发行股票
前已发行的股份，也不由公司
回购本人/本企业直接或者间接
持有的公司公开发行股票前已
发行的股份。
张正华直接持有 6.30%的股份，
深圳市吉信泰富投资合伙企业
（有限合伙）直接持有 9.00%的
深圳市吉信泰
股份，就持股意向及减持意向 2015 年 4 月
富投资合伙企 股份减持 2015 年 04 正常履行
事项，郑重承诺如下：“本人在 16 日-2022
业（有限合伙） 承诺 月 16 日 中
持有的公司股票的锁定期满后 年5月2日
张正华
两年内减持公司股份的，每年
通过大宗交易或集中竞价方式
减持不超过所持有的公司股份
56
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
的 30%；减持股份的价格（如
果因派发现金红利、送股、转
增股本、增发新股等原因进行
除权、除息的，须按照证券交
易所规则的有关规定作复权处
理）不低于公司首次公开发行
股票的发行价格；本人将至少
提前 3 个交易日将相关减持计
划告知公司，积极配合公司的
公告等信息披露工作。若未履
行上述承诺出售股票，本人将
该次减持股份所得收入（如有）
上缴为公司所有。
黄晓娴直接持有 12.20%的股
份，就持股意向及减持意向事
项，郑重承诺如下：“本人在持
有的公司股票的锁定期满后两
年内减持公司股份的，每年通
过大宗交易或集中竞价方式减
持不超过所持有的公司股份的
30%；减持股份的价格（如果因
派发现金红利、送股、转增股
2015 年 4 月
股份减持 本、增发新股等原因进行除权、 2015 年 04
黄晓娴 16 日-2020 履行完毕
承诺 除息的，须按照证券交易所规 月 16 日
年5月2日
则的有关规定作复权处理）不
低于公司首次公开发行股票的
发行价格；本人将至少提前 3
个交易日将相关减持计划告知
公司，积极配合公司的公告等
信息披露工作。若未履行上述
承诺出售股票，本人将该次减
持股份所得收入（如有）上缴
为公司所有。
本夫妇杜建军、刘郁（以下合
称"本人"），截至本声明与承诺
出具之日，本人直接持有深圳
市超频三科技股份有限公司
（以下简称"公司"）33.50%的股 2015 年 4 月
杜建军;刘郁; 股份减持 2015 年 04 正常履行
份，并通过深圳市吉信泰富投 16 日-2022
张魁 承诺 月 16 日 中
资合伙企业（有限合伙）间接 年5月2日
持有公司 7.25%的股份，作为公
司的控股股东及实际控制人，
本人将非常慎重持股，严格遵
守已作出的关于持有公司股份
57
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
自愿锁定的承诺，锁定期内不
出售本次公开发行前直接或间
接持有的公司股份。为保证公
司控制权的稳定性，本人进一
步承诺如下：如本人在持有的
公司股票的锁定期满后两年内
减持公司股份的，每年通过大
宗交易或集中竞价方式减持不
超过所持有的公司股份的
20%，同时应低于公司总股本的
5%；减持股份的价格（如果因
派发现金红利、送股、转增股
本、增发新股等原因进行除权、
除息的，须按照证券交易所规
则的有关规定作复权处理）不
低于公司首次公开发行股票的
发行价格；本人将至少提前 3
个交易日将相关减持计划告知
公司，积极配合公司的公告等
信息披露工作。若未履行上述
承诺出售股票，本人将该次减
持股份所得收入（如有）将上
缴为公司所有。本人张魁，截
至本声明与承诺出具之日，本
人直接持有深圳市超频三科技
股份有限公司（以下简称"公司
"）21.50%的股份，并通过深圳
市吉信泰富投资合伙企业（有
限合伙）间接持有公司 1.75%的
股份，作为公司的控股股东及
实际控制人，本人将非常慎重
持股，严格遵守已作出的关于
持有公司股份流通限制及自愿
锁定的承诺，锁定期内不出售
本次公开发行前直接或间接持
有的公司股份，以保证公司控
制权的稳定性，本人进一步承
诺如下：本人在持有的公司股
票的锁定期满后两年内减持公
司股份的，每年通过大宗交易
或集中竞价方式减持不超过所
持有的公司股份的 20%；减持
股份的价格（如果因派发现金
红利、送股、转增股本、增发
58
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
新股等原因进行除权、除息的，
须按照证券交易所规则的有关
规定作复权处理）不低于公司
首次公开发行股票的发行价
格；本人将至少提前 3 个交易
日将相关减持计划告知公司，
积极配合公司的公告等信息披
露工作。若未履行上述承诺出
售股票，本人将该次减持股份
所得收入（如有）将上缴为公
司所有。
本企业深圳智兴恒业投资合伙
企业（有限合伙），截至本声明
与承诺出具之日，本企业直接
持有深圳市超频三科技股份有
限公司（以下简称"公司"）
10.00%的股份，就本企业的持
股意向及减持意向事项，郑重
承诺如下：本企业在持有的公
司股票的锁定期满后两年内减
持公司股份的，每年通过大宗
交易或集中竞价方式减持不超
深圳智兴恒业 过所持有的公司股份的 50%； 2015 年 4 月
股份减持 2015 年 04 正常履行
投资合伙企业 减持股份的价格（如果因派发 16 日-2022
承诺 月 16 日 中
（有限合伙） 现金红利、送股、转增股本、 年5月2日
增发新股等原因进行除权、除
息的，须按照深圳证券交易所
规则的有关规定作复权处理）
不低于公司首次公开发行股票
的发行价格；本企业将至少提
前 3 个交易日将相关减持计划
告知公司，积极配合公司的公
告等信息披露工作。若未履行
上述承诺出售股票，本企业将
该次减持股份所得收入（如有）
将上缴为公司所有。
本人作为深圳市超频三科技股
份有限公司（以下简称"公司"）
戴永祥;杜建 的董事或高级管理人员，现就
2015 年 4 月
军;寇凤英;李 股份减持 本人持有的公司股份自愿锁定 2015 年 04 正常履行
16 日-2022
光耀;张魁;张 承诺 事项，郑重承诺如下：在本人 月 16 日 中
年5月2日
正华 任职期间每年转让的股份不超
过本人所持有的公司股份总数
的 25%；在本人离职后半年内，
59
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
不转让本人持有的公司股份；
若本人在公司首次公开发行股
票上市之日起六个月内申报离
职的，自申报离职之日起十八
个月内不转让或者委托他人管
理本人持有的公司股份；若本
人在公司首次公开发行股票上
市之日起第七个月至第十二个
月之间申报离职的，自申报离
职之日起十二个月内不转让或
者委托他人管理本人持有的公
司股份。若本人所持公司股票
在锁定期满后两年内减持的，
该等股票的减持价格将不低于
公司股票的发行价；公司上市
后 6 个月内如公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行
价，或者上市后 6 个月期末收
盘价低于发行价的，本人持有
公司股票的锁定期限自动延长
6 个月。上述减持价格及收盘价
均应考虑除权除息等因素作相
应调整。同时，本人不因在公
司的职务变更或离职等原因而
放弃该等承诺。如果本人未能
履行上述承诺的，本人将在发
行人股东大会及中国证监会指
定报刊上公开说明未履行的具
体原因并向股东和社会公众投
资者道歉，并承担一切法律责
任和接受证券交易所的相关惩
处措施；如果因未履行上述承
诺事项而获得收入的，所得的
收入归公司所有，本人将在 5
个交易日内将前述收入支付至
公司指定账户。若法律、法规、
规范性文件及中国证监会或证
券交易所对本人因违反上述承
诺而应承担的相关责任及后果
有不同规定，本人自愿无条件
地遵从该等规定。
杜建军、刘郁夫妇及张魁签署 2014 年 8 月
杜建军;刘郁; 股东一致 2014 年 08
了《一致行动人协议》，该协议 1 日-2020 履行完毕
张魁 行动承诺 月 01 日
主要内容包括：（1）一致行动 年5月2日
60
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
的范围向公司股东（大）会提
出提案；向公司股东（大）会
提出董事、监事人选；向董事
会提出提案；在所有提案表决
中采取一致意见并保证所提名
并获选任的董事与一致行动人
保持一致；参与公司的其他经
营决策以及履行股东权利和义
务等方面保持一致。（2）一致
行动的执行方式在不违背法律
法规、公司章程且不损害公司、
其他股东和债权人利益的情况
下，一方拟向公司董事会或股
东（大）会提出应由董事会或
股东（大）会审议的提案及表
决时，应事先就提案内容与其
他方进行充分的沟通和交流。
如果其他方对提案内容及表决
有异议，在不违反法律法规、
监管机构的规定和公司章程规
定的前提下，各方均应当继续
进行协商，对提案内容及表决
进行修改或调整，直至各方共
同认可后，以其中一方的名义
或各方共同的名义向公司董事
会或股东（大）会提出相关提
案及表决，并在董事会或股东
（大）会上对议案做出相同的
表决意见。如经充分协商仍无
法达成一致意见的，各方一致
同意提案交由董事会审议且各
方一致同意在董事会上对该等
提（议）案及表决共同投弃权
票；董事会对该事项作出有效
决议后，应由股东（大）会进
一步审议的，各方一致同意在
公司股东（大）会上对前述董
事会通过的相关决议（议案）
共同投赞成票。（3）一致行动
的期限自签署之日起至公司在
证券交易所上市后三年内有
效。（4）相关保证与承诺① 作
为公司的股东期间（无论持股
数量多少），确保（包括其代理
61
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
人）全面履行本协议的义务；
任何一方持有本公司的股份不
得通过协议、授权或其他约定
委托他人代为持有。② 自公司
股票上市之日起 36 个月内，一
致行动人为公司股东的，不得
转让或者委托他人管理本人持
有的公司本次公开发行股票前
已发行的股份。在上述 36 个月
的限售期内，各方不得退出及
解除本协议，也不得辞去公司
董事或高级管理人员职务。③
一致行动关系不得为协议的任
何一方单方解除或撤销；协议
所述与一致行动关系有关的所
有条款均为不可撤销条款。
杜建军、刘郁夫妇及张魁签署
了《一致行动人协议》，该协议
主要内容包括：1、在公司董事
会、股东大会中，就公司章程
规定应当由董事会、股东大会
审议批准的重大事项（包括但
不限于公司董事、监事、高管
提名及投票选举，以及公司各
项经营决策的事项）的各种会
议提（议）案及表决，各方同
意进行一致意思表示，在履行
股东权利和义务方面始终保持
一致行动。2、在不违背法律法 2020 年 4 月
杜建军;刘郁; 股东一致 规、公司章程且不损害公司、 2020 年 04 28 日-2023 正常履行
张魁 行动承诺 其他股东和债权人利益的情况 月 28 日 年 4 月 27 中
下，一方拟向公司董事会或股 日
东大会提出应由董事会或股东
大会审议的提案及表决时，应
事先就提案内容及表决与其他
方进行充分的沟通和交流。如
果其他方对提案内容及表决有
异议，在不违反法律法规、监
管机构的规定和公司章程规定
的前提下，各方均应当继续进
行协商，对提案内容及表决进
行修改或调整，直至各方共同
认可后，以其中一方的名义或
各方共同的名义向公司董事会
62
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
或股东大会提出相关提案及表
决，并在董事会或股东大会上
对议案做出相同的表决意见。
如经充分协商仍无法达成一致
意见的，各方一致同意将提案
交由董事会审议且各方一致同
意在董事会上对该等提（议）
案及表决共同投弃权票；董事
会对该事项作出有效决议后，
应由股东大会进一步审议的，
各方一致同意在公司股东大会
上对前述董事会通过的相关决
议（议案）共同投赞成票。上
述“一致行动”的事项范围包
括但不限于：（1）各方共同向
股东大会、提出同一提案，并
在所有提案表决中采取一致意
见。各方可以亲自参加公司召
开的股东大会，也可以委托本
协议他方代为参加股东大会并
行使表决权。（2）各方共同向
董事会提出同一提案，并在所
有提案表决中采取一致意见。
各方可以亲自参加公司召开的
董事会，也可以委托本协议他
方代为参加董事会并行使表决
权。（3）各方共同向公司股东
大会提出董事、监事候选人人
选，并在所有候选人投票选举
中采取一致意见。（4）各方在
参与公司的其他经营决策活动
中以及履行股东权利和义务等
方面，意思表示保持一致。3、
各方在保持一致的情况的同
时，应当充分听取公司其他股
东、董事以及高级管理人员、
其他员工的意见和建议，不得
滥用自身的控制地位，侵害相
关方的合法权益。4、一致行动
的期限自签署之生效之日起三
年内有效。5、各方承诺，一致
行动关系不得为协议的任何一
方单方解除或撤销；协议所述
与一致行动关系相关的所有条
63
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
款均为不可撤销条款。如任何
一方违反本协议的约定，应当
缴纳 100 万元的违约金，各方
中的其他任一守约方均有权要
求违约方自违约行为发生之日
起 30 天内缴纳前述违约金。前
述违约金应全部上缴公司；如
出现一方违反本协议约定且未
按前述约定缴纳违约金的，则
公司及本协议的任一守约方均
有权采取包括但不限于申请冻
结退出方所持公司股份等法律
手段进行追缴，并按照每日千
分之一的标准收取违约金，该
违约金亦全部上缴公司。违约
行为的发生并不影响一致行动
协议的效力。
本次募集资金投向经公司 2015
年第一次临时股东大会审议确
定，由董事会负责实施。实际
募集资金扣除发行费用后的净
额全部用于与公司主营业务相
关的项目。本次募集资金将按
轻重缓急投入散热器生产基地
建设项目、研发中心建设项目
两个项目。若实际募集资金不
足以按上述计划投资以上项
目，资金缺口将由公司通过自 2015 年 3 月
深圳市超频三
募集资金 有资金或银行贷款等自筹解 2015 年 03 18 日-9999 正常履行
科技股份有限
使用承诺 决。募集资金到位前，为及时 月 18 日 年 12 月 31 中
公司
把握行业发展机遇以及使募集 日
资金项目尽快产生效益，公司
将视市场环境使用自有资金和
银行借款先行投入募集资金项
目，募集资金到位后将优先置
换前期投入的资金。公司已制
定了《募集资金管理办法》，实
行募集资金专项存储制度，公
司募集资金存放于董事会决定
的专户集中管理，做到专款专
用。
（一）利润分配政策 1、利润分 2015 年 4 月
深圳市超频三 2015 年 04
分红承诺 配原则：公司利润分配应重视 16 日-2019 履行完毕
科技股份有限 月 16 日
对投资者的合理回报，利润分 年 12 月 31
64
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司 配政策应保持连续性和稳定 日
性，同时兼顾公司的长远利益、
全体股东的整体利益。2、利润
分配方式：公司可以采取现金、
股票或者现金与股票相结合的
方式分配股利。在以下利润分
配的条件实现的情况下，公司
应采用现金方式分配股利。3、
利润分配的条件：公司以年度
盈利为前提，依法提取法定公
积金、盈余公积金，在满足公
司正常生产经营资金需求和无
重大资金支出的情况下，公司
应当采取现金方式分配利润。
在业绩保持增长的前提下，在
完成现金股利分配后，若公司
累计未分配利润达到或超过股
本的 30%时，公司可实施股票
股利分配，股票股利分配可以
单独实施，也可以结合现金分
红同时实施。重大投资计划或
重大资金支出是指以下情形之
一：（1）公司未来十二个月内
拟对外投资、收购资产或者购
买设备的累计支出达到或者超
过公司最近一期经审计净资产
的 50%；（2）公司未来十二个
月内拟对外投资、收购资产或
者购买设备的累计支出达到或
者超过公司最近一期经审计总
资产的 30%。公司董事会将综
合考虑所处行业特点、发展阶
段、自身经营模式、盈利水平
以及是否有重大资金支出安排
等因素，区分下列情形，并按
照相关程序，提出差异化的现
金分红政策：（1）公司发展阶
段属成熟期且无重大资金支出
安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占
比例最低应达到 80%；（2）公
司发展阶段属成熟期且有重大
资金支出安排的，进行利润分
配时，现金分红在本次利润分
65
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
配中所占比例最低应达到
40%；（3）公司发展阶段属成长
期且有重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低
应达到 20%。公司发展阶段不
易区分但有重大资金支出安排
的，按照前项规定处理。公司
股利分配不得超过累计可供分
配利润的范围。4、利润分配政
策的决策程序：如满足上述利
润分配的条件下，公司按下列
程序决策利润分配政策：（1）
董事会制订公司年度或中期利
润分配方案；（2）公司独立董
事、外部监事（若有）应对利
润分配方案进行审核并独立发
表审核意见，监事会应对利润
分配方案进行审核并提出审核
意见；独立董事可以征集中小
股东的意见，提出分红提案，
并直接提交董事会审议；（3）
董事会审议通过利润分配方案
后报股东大会审议批准，公告
董事会决议时应同时披露独立
董事、外部监事（若有）和监
事会的审核意见；（4）股东大
会对现金分红具体方案进行审
议前，公司应当通过多种渠道
主动与股东特别是中小股东进
行沟通和交流，充分听取中小
股东的意见和诉求，及时答复
中小股东关心的问题。股东大
会审议利润分配方案时，公司
应当提供网络投票等方式以方
便股东参与股东大会表决，充
分听取中小股东的意见和诉
求；（5）公司董事会未做出现
金利润分配预案的、或做出不
实施利润分配或实施利润分配
的方案中不含现金决定的，应
征询监事会的意见，并在定期
报告中披露原因，独立董事、
外部监事（若有）应对此发表
66
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
独立意见。5、利润分配政策的
调整：公司的利润分配政策不
得随意变更。如现行政策与公
司生产经营情况、投资规划和
长期发展的需要确实发生冲突
的，可以调整利润分配政策，
调整后的利润分配政策不得违
反中国证监会和证券交易所的
有关规定，有关调整利润分配
政策的议案需经公司董事会、
监事会审议后经出席股东大会
的股东所持表决权的 2/3 以上
通过，独立董事、外部监事（若
有）应对此发表独立意见，股
东大会审议该议案时应当提供
网络投票等方式以方便股东参
与股东大会表决。6、公司存在
股东违规占用上市公司资金情
况的，公司应当扣减该股东所
分配的现金红利，以偿还其占
用的资金。（二）未来三年利润
分配计划和长期回报规划——
公司 2015 年第一次临时股东大
会审议通过了《公司股东分红
回报规划》，对未来的利润分配
做出了进一步的规划，主要内
容如下：1、公司股东分红回报
总体规划（1）公司股东分红回
报规划的考量因素：公司将着
眼于长远和可持续发展，综合
考虑公司实际情况和发展目
标、股东要求和意愿、社会资
金成本、外部融资环境等因素，
在充分考虑和听取股东特别是
中小股东的要求和意愿的基础
上，建立对投资者持续、稳定、
科学的回报规划与机制，从而
对股利分配作出制度性安排，
以保证股利分配政策的连续性
和稳定性。（2）公司股东分红
回报规划的原则：公司利润分
配应重视对投资者的合理回
报，利润分配政策应保持连续
性和稳定性，同时兼顾公司的
67
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长远利益、全体股东的整体利
益。为了更好的回报股东，未
来公司的股东回报规划将在保
证正常经营发展需要的前提
下，坚持每年对股东进行一定
比例的现金分红。公司利润分
配政策的制定将充分考虑和听
取股东（特别是公众投资者）、
独立董事和监事的意见。公司
上市后计划每年在将当年税后
利润弥补亏损（如有）、提取公
积金后，如无重大投资计划或
重大现金支出事项发生，公司
现金分红的比例不低于当年实
现的可供分配利润的 20%，同
时，公司还将根据实际情况进
行股票股利的发放。（3）未来
分红回报规划的决策程序：公
司上市后至少每三年将对《公
司股东分红回报规划》重新审
阅，根据股东（特别是公众投
资者）、独立董事和监事会的意
见对公司正在实施的股利分配
政策作出适当且必要的修改，
确定该时段的股东回报计划。
调整后的利润分配政策不得违
反中国证监会和证券交易所的
有关规定。公司制定相关利润
分配方案时，应具体遵循以下
程序：① 董事会制订年度或中
期利润分配方案；② 独立董
事、外部监事（若有）应对利
润分配方案进行审核并独立发
表审核意见，监事会应对利润
分配方案进行审核并提出审核
意见；独立董事可以征集中小
股东的意见，提出分红提案，
并直接提交董事会审议；③ 董
事会审议通过利润分配方案后
报股东大会审议批准，未来上
市后公告董事会决议时应同时
披露独立董事、外部监事（若
有）和监事会的审核意见；④
股东大会对现金分红具体方案
68
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
进行审议前，公司应当通过多
种渠道主动与股东特别是中小
股东进行沟通和交流，充分听
取中小股东的意见和诉求，及
时答复中小股东关心的问题。
股东大会审议利润分配方案
时，公司应当提供网络投票等
方式以方便股东参与股东大会
表决；⑤ 如公司董事会做出不
实施利润分配或实施利润分配
的方案中不含现金决定的，应
就其作出不实施利润分配或实
施利润分配的方案中不含现金
分配方式的理由，在定期报告
中予以披露，公司独立董事、
外部监事（若有）应对此发表
独立意见；⑥ 公司的利润分配
政策不得随意变更。如现行政
策与公司生产经营情况、投资
规划和长期发展的需要确实发
生冲突的，可以调整利润分配
政策，调整后的利润分配政策
不得违反中国证监会和证券交
易所的有关规定，有关调整利
润分配政策的议案需经公司董
事会审议后提交公司股东大会
批准。2、未来三年分红回报的
具体规划：根据《上市公司监
管指引第 3 号—上市公司现金
分红》，公司属成长期且有重大
资金支出安排，进行利润分配
时，现金分红在利润分配中所
占比例最低应达到 20%。公司
上市后三年（含上市当年）的
股利分配具体计划为：公司当
年度实现盈利，在依法提取法
定公积金、盈余公积金，在满
足公司正常生产经营资金需求
和无重大资金支出的情况下后
进行利润分配，公司每年以现
金方式分配的利润不低于当年
实现的可供分配利润的 20%。
在确保足额现金股利分配的前
提下，公司可以另行增加股票
69
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股利分配和公积金转增。公司
董事会可以根据公司的资金需
求状况提议公司进行中期现金
分配。公司在每个会计年度结
束后，由公司董事会提出分红
议案，并交付股东大会进行表
决。公司接受所有股东、独立
董事、监事和公众投资者对公
司分红的建议和监督。
作为公司的控股股东及实际控
制人，为保护公司及其他股东
的利益，本人杜建军、刘郁、
张魁在此个别地及共同地、不
可撤销地、无条件地承诺如下：
1、截至本声明与承诺出具之
日，本人及与本人关系密切的
家庭成员目前没有、将来也不
会以任何形式直接或间接从事
与超频三及其控股子公司构成
或可能构成同业竞争的任何业
务或活动；本人及与本人关系
密切的家庭成员未在与超频三
及其控股子公司存在同业竞争
的其他公司、企业或其他经济
关于同业
组织中担任董事、高级管理人
竞争、关 2015 年 4 月
员或核心技术人员。2、自本声
杜建军;刘郁; 联交易、 2015 年 04 16 日-9999 正常履行
明与承诺出具之日起，本人或
张魁 资金占用 月 16 日 年 12 月 31 中
与本人关系密切的家庭成员如
方面的承 日
从第三方获得的任何商业机会
诺
与超频三及其控股子公司经营
的业务存在同业竞争或潜在同
业竞争的，将立即通知超频三，
本人或与本人关系密切的家庭
成员将按照超频三的要求，将
该等商业机会让与超频三，由
超频三在同等条件下以公平合
理的价格优先收购有关业务所
涉及的资产或股权，以避免与
超频三及其控股子公司构成同
业竞争或潜在同业竞争。3、本
人及与本人关系密切的家庭成
员承诺将不向与超频三及其控
股子公司构成或可能构成同业
竞争的任何其他公司、企业或
70
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他经济组织、个人提供任何
资金、业务、技术、管理、商
业机密等方面的帮助。4、本人
承诺约束与本人关系密切的家
庭成员按照本承诺函的要求从
事或者不从事特定行为。5、本
人承诺，如果本人违反上述承
诺并造成超频三经济损失的，
本人将对超频三因此受到的全
部损失承担连带赔偿责任。
控股股东、实际控制人杜建军、
刘郁夫妇及张魁出具《声明与
承诺》，就规范和减少关联交易
事宜作出如下承诺：1、本人按
照证券监管法律、法规以及规
范性文件的要求对关联方以及
关联交易已进行了完整、详尽
地披露。除招股说明书等公司
本次发行上市相关文件中已经
披露的关联交易外，本人以及
下属全资/控股子公司及其他可
实际控制企业与公司之间现时
不存在其他任何依照法律法规
和中国证监会的有关规定应披
关于同业 露而未披露的关联交易。2、在
竞争、关 本人作为公司实际控制人期 2015 年 4 月
杜建军;刘郁; 联交易、 间，本人将尽量避免与公司之 2015 年 04 16 日-9999 正常履行
张魁 资金占用 间产生关联交易事项，对于不 月 16 日 年 12 月 31 中
方面的承 可避免发生的关联业务往来或 日
诺 交易，将在平等、自愿的基础
上，按照公平、公允和等价有
偿的原则进行，交易价格将按
照市场公认的合理价格确定。
本人将严格遵守《深圳市超频
三科技股份有限公司章程》等
规范性文件中关于关联交易事
项的回避规定，所涉及的关联
交易均将按照规定的决策程序
进行，并将履行合法程序，及
时对关联交易事项进行信息披
露。本人承诺不会利用关联交
易转移、输送利润，不会通过
公司的经营决策权损害公司及
其他股东的合法权益。3、如果
71
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
本人违反上述承诺并造成超频
三经济损失的，本人将对超频
三因此受到的全部损失承担连
带赔偿责任。
公司制定了关于上市后稳定公
司股价的预案，公司及公司控
股股东、实际控制人杜建军、
刘郁夫妇及张魁，在公司任职
的董事（独立董事除外）和高
级管理人员杜建军、张魁、叶
伟欣、张正华、李光耀、寇凤
英、刘卫红、戴永祥、雷金华
作出如下关于稳定公司股价的
承诺：（一）公司作出的稳定股
价的承诺。公司股票自公开发
行上市之日起三年内，一旦出
现连续 20 个交易日公司股票收
盘价低于最近一期的经审计的
每股净资产情形时（若因除权
除息等事项致使上述股票收盘
戴永祥;杜建 价与公司最近一期的经审计的
军;寇凤英;雷 每股净资产不具可比性的，上
金华;李光耀; 述股票收盘价应做相应调整），
2015 年 4 月
刘卫红;刘郁; IPO 稳定 公司将依据法律、法规及公司 2015 年 04
16 日-2020 履行完毕
深圳市超频三 股价承诺 章程的规定，在不影响发行人 月 16 日
年5月2日
科技股份有限 满足法定的上市条件的前提
公司;叶伟欣; 下，采取对公司股票进行回购
张魁;张正华 的措施，该等措施的实施程序
及应满足的条件具体如下：1、
在上述条件成就之日起 5 个交
易日内，本公司将召开董事会
讨论公司回购股份的预案并提
交股东大会审议，公司股东大
会对回购股份做出决议，须经
出席会议的股东所持表决权的
三分之二以上通过，公司控股
股东、实际控制人承诺就该等
回购事宜在股东大会中投赞成
票；具体实施方案将在股东大
会作出决议后公告。股东大会
审议通过股份回购方案后，本
公司将依法通知债权人，并向
证券交易监管部门、证券交易
所等报送相关材料，办理审批
72
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
或备案手续。2、本公司回购股
份的资金为自有资金，回购股
份的价格不超过公司最近一期
的经审计的每股净资产，回购
股份的方式为集中竞价交易方
式、要约方式或证券监督管理
部门认可的其他方式。如果股
份回购方案实施前公司股价已
经不满足上述启动稳定公司股
价措施条件的，可不再继续实
施该方案。3、公司为稳定股价
之目的进行股份回购的，除应
符合相关法律、法规及规范性
文件之要求之外，还应符合下
列条件：（1）单次用于回购股
份的资金金额不超过上一个会
计年度经审计的归属于公司股
东净利润的 20%；（2）单一会
计年度用以稳定股价的回购资
金合计不超过上一会计年度经
审计的归属于公司股东净利润
的 50%；超过上述标准的，有
关稳定股价措施在当年度不再
继续实施。但如下一年度继续
出现需启动稳定股价措施的情
形时，公司将继续按照上述原
则执行稳定股价预案。4、公司
董事会公告回购股份预案后，
公司股票若连续 5 个交易日收
盘价超过公司最近一期的经审
计的每股净资产时，公司董事
会可以做出决议终止回购股份
事宜。本公司同时承诺如下：
在未来聘任新的董事、高级管
理人员前，将要求其签署承诺
书，保证其履行公司首次公开
发行上市时董事、高级管理人
员已作出的关于稳定股价预案
方面的相应承诺。（二）控股股
东、实际控制人作出的稳定股
价的承诺。当公司股票自发行
上市之日起三年内，连续 20 个
交易日的收盘价低于公司最近
一期的经审计的每股净资产
73
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
（若因除权除息等事项致使上
述股票收盘价与公司最近一期
的经审计的每股净资产不具可
比性的，上述股票收盘价应做
相应调整），且公司未实施股份
回购措施或者虽已实施股份回
购措施仍无法稳定股价时，在
不影响发行人满足法定的上市
条件以及不触发要约收购义务
的前提下，本人将在 10 个交易
日内提出增持公司股票的方案
并予以公告，具体增持措施应
满足如下条件：1、在符合相关
法律、法规及规范性文件的条
件和要求的前提下，本人将在
12 个月内增持公司股份；但在
上述期间内如公司股票收盘价
连续 5 个交易日超过最近一期
经审计的每股净资产，本人可
中止实施增持计划。2、本人增
持公司股份的价格不超过公司
最近一期经审计的每股净资
产，增持股份的方式为集中竞
价交易方式、要约方式或证券
监督管理部门认可的其他方
式。3、本人为稳定股价之目的
进行股份回购的，除应符合相
关法律、法规及规范性文件之
要求之外，还应符合下列条件：
（1）本人单次用于增持股份的
资金金额不低于本人自发行人
上市后累计从发行人所获得现
金分红金额的 20%；（2）本人
单一年度用于增持股份的资金
总额累计不超过自发行人上市
后本人累计从发行人所获得现
金分红金额的 50%；超过上述
标准的，本人在当年度将不再
继续实施稳定股价措施。但如
下一年度继续出现需启动稳定
股价措施的情形时，本人将继
续按照上述原则执行稳定股价
预案。（三）董事（独立董事除
外）和高级管理人员作出的稳
74
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
定股价的承诺。当公司股票自
发行上市之日起三年内，连续
20 个交易日的收盘价低于公司
最近一期的经审计的每股净资
产（若因除权除息等事项致使
上述股票收盘价与公司最近一
期的经审计的每股净资产不具
可比性的，上述股票收盘价应
做相应调整），且发行人及其控
股股东虽已实施股份回购措施
仍无法稳定股价时，在不影响
公司满足法定的上市条件的前
提下，本人将在 10 个交易日内
提出增持公司股票的方案并予
以公告，具体增持措施应满足
如下条件：1、在符合相关法律、
法规及规范性文件的条件和要
求的前提下，本人将在 12 个月
内增持公司股份；但在上述期
间内如公司股票收盘价连续 5
个交易日超过最近一期经审计
的每股净资产，本人可中止实
施增持计划。2、本人增持公司
股份的价格不超过公司最近一
期经审计的每股净资产，增持
股份的方式为集中竞价交易方
式、要约方式或证券监督管理
部门认可的其他方式。3、本人
为稳定股价之目的进行股份回
购的，除应符合相关法律、法
规及规范性文件之要求之外，
还应符合下列条件：（1）单次
用于回购股份的资金金额不低
于本人在担任董事或高级管理
人员职务期间上一会计年度从
发行人处领取的税后薪酬及津
贴的总额的 20%；（2）单一年
度用于回购股份的资金金额应
不超过本人在担任董事或高级
管理人员职务期间上一会计年
度从发行人处领取的税后薪酬
及津贴的总额的 50%；超过上
述标准的，本人在当年度将不
再继续实施稳定股价措施。但
75
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
如下一年度继续出现需启动稳
定股价措施的情形时，本人将
继续按照上述原则执行稳定股
价预案。
深圳市超频三科技股份有限公
司（以下简称"公司"）董事、监
事、高级管理人员就公司招股
说明书若有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏的情形郑重
承诺如下：若公司招股说明书
有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，致使投资者在证券
交易中遭受损失的，自赔偿责
任成立之日起三十日内，本人
戴永祥;窦林 将依法就上述事项向投资者承
平;杜建军;寇 担赔偿责任，但是本人能够证
凤英;雷金华; 明本人没有过错的除外。如果
李光耀;李娟; 本人未能履行上述承诺，本人
2015 年 4 月
刘卫红;刘郁; 将在公司股东大会及中国证监
2015 年 04 16 日-9999 正常履行
任笛;深圳市超 其他承诺 会指定报刊上公开说明未履行
月 16 日 年 12 月 31 中
频三科技股份 的具体原因并向公司股东和社
日
有限公司;眭世 会公众投资者道歉，并在违反
荣;王军;叶伟 上述承诺发生之日起五个工作
欣;张魁;张正 日内，停止在公司处领取薪酬
华;周志平 或津贴、股东分红，同时本人
持有的公司股份将不得转让，
若转让的，转让所得归公司所
有，直至本人按上述承诺采取
相应的赔偿措施并实施完毕时
为止。若法律、法规、规范性
文件及中国证监会或证券交易
所对本人因违反上述承诺而应
承担的相关责任及后果有不同
规定，本人自愿无条件地遵从
该等规定。
（一）关于填补被摊薄即期回
戴永祥;杜建
报的措施本次发行完成后，本
军;寇凤英;雷
公司股本和净资产都将大幅增
金华;李光耀; 2015 年 4 月
加，但鉴于募集资金投资项目
刘卫红;深圳市 2015 年 04 16 日-9999 正常履行
其他承诺 有一定的实施周期，净利润可
超频三科技股 月 16 日 年 12 月 31 中
能不会同步大幅增长，可能导
份有限公司;叶 日
致本公司每股收益、净资产收
伟欣;张魁;张
益率等指标下降，投资者面临
正华
本公司首次公开发行并在创业
76
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
板上市后即期回报被摊薄的风
险。公司拟通过多种措施防范
即期回报被摊薄的风险，积极
应对外部环境变化，增厚未来
收益，实现公司业务的可持续
发展，以填补股东回报，充分
保护中小股东的利益，具体措
施如下：1、针对公司现有两大
业务板块的具体情况、未来发
展态势和主要经营风险点，强
化主营业务，提高公司持续盈
利能力。公司的主营业务为电
子产品新型散热器件的研发、
生产和销售，包括 LED 照明散
热组件和消费电子散热配件。
公司长期重视散热技术研发，
在消费电子散热配件生产研发
实践过程中，形成了如压固、
扣 FIN、无缝紧配等一系列核心
技术，有效提升了产品散热性
能，简化了产品生产工艺。随
着我国宏观经济的发展，下游
组装机、LED 照明等应用电子
产品行业的发展，新增固定资
产投资规模的上升以及 LED 照
明产业向专业化分工方向发
展，公司所处行业市场总体前
景良好。然而，公司经营发展
仍将受到来自于宏观经济增速
放缓、下游行业市场需求下降、
市场竞争、国际市场开拓、原
材料价格波动等多方面的内外
部经营风险。为强化主营业务，
持续提升核心竞争能力与持续
盈利能力，有效防范和化解经
营风险，公司将在保持现有大
功率 LED 照明散热组件良好发
展势头的基础上，通过新建项
目、加大技术研发投入，不断
向 LED 其他照明应用领域渗
透，进而实现公司的战略目标，
扩大品牌影响力，实现企业经
济效益、社会效益、规模及综
合实力的提升。2、加快募投项
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
目投资进度，争取早日实现项
目预期效益。本次公司募投项
目"散热器生产基地建设项目"
是在广东省惠州市东江高新科
技产业园内，通过建设集生产
车间、仓库、办公楼、员工宿
舍楼及相应配套设施于一体的
生产基地、购置先进生产设备、
引进先进生产工艺，满足现有
消费电子散热配件、LED 照明
散热组件产能规模的需求，同
时针对 LED 照明散热组件产品
进行扩产，并对产品结构进行
调整，满足 LED 照明散热组件
日益增长的市场需求。"研发中
心建设项目"是在广东省惠州市
东江高新科技产业园内，通过
改善研发设计人员工作环境、
引进先进的研发设备、扩充研
发设计团队，建设一流的产品
与技术研发中心，增强公司的
研发能力和技术创新能力，提
高公司产品的技术竞争力，是
公司进一步拓展细分设计领
域，提高市场竞争能力，实现
公司业绩持续增长的重要措
施。因此，募集资金投资项目
实施后，对公司现有经营模式
没有重大影响，将进一步巩固
和扩大公司主营业务的市场份
额，提升公司综合竞争优势。
本次募投项目效益良好，募集
资金到位后，公司将加快上述
募投项目的建设，提高股东回
报。3、加强管理层的激励和考
核，提升管理效率。公司将进
一步完善内部控制，提升管理
水平，严格控制费用支出，加
大成本控制力度，提升经营效
率和盈利能力。同时，公司将
努力提升人力资源管理水平，
完善和改进公司的薪酬制度，
提高员工的积极性，并加大人
才培养和优秀人才的引进，为
78
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司的快速发展夯实基础。4、
持续完善公司治理，为公司发
展提供制度保障。公司已建立、
健全了规范的法人治理结构，
有完善的股东大会、董事会、
监事会和管理层的独立运行机
制，设置了与公司生产经营相
适应的、能充分独立运行的、
高效精干的组织职能机构，并
制定了相应的岗位职责，各职
能部门之间职责明确，相互制
约。公司将不断完善公司治理
结构，确保股东能够充分行使
权利；确保董事会能够按照法
律、法规和公司章程的规定行
使职权，做出科学、迅速和审
慎的决策；确保独立董事能够
认真履行职责，维护公司整体
利益，尤其是中小股东的合法
权益；确保监事会能够独立有
效地行使对董事、经理和其他
高级管理人员及公司财务的监
督权和检查权，为公司发展提
供制度保障。5、优化投资回报
机制。为建立对投资者持续、
稳定、科学的回报规划与机制，
对利润分配做出制度性安排，
保证利润分配政策的连续性和
稳定性，公司根据证监会《上
市公司监管指引第 3 号-上市公
司现金分红》的相关要求制定
了公司章程。《公司章程（草
案）》明确了公司利润分配尤其
是现金分红的具体条件、比例、
分配形式和股票股利分配条件
等，完善了公司利润的决策程
序和机制以及利润分配政策的
调整原则。6、加大市场开拓力
度。公司将提升客户服务水平，
加大市场开拓力度，在巩固和
持续提升目前在消费电子散热
配件及 LED 照明散热组件市场
的竞争地位的基础上，加强变
频器、新能源汽车等散热器市
79
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
场的开拓，拓展收入增长空间，
进一步巩固和提升公司的市场
地位，实现公司营业收入的增
长。7、加强技术创新和产品研
发投入。在现有技术研发的基
础上，公司将继续加强研发的
人力和资金投入，提高公司的
技术创新能力，增强公司在新
产品开发、生产工艺及设备自
动化改进等方面的科研实力，
进一步提升产品品质，提高产
品的市场竞争力。上述填补回
报措施的实施，有利于增强公
司的核心竞争力和持续盈利能
力，增厚未来收益，填补股东
回报，然而，由于公司经营面
临的内外部风险客观存在，上
述措施的实施不等于对公司未
来利润做出保证。（二）公司董
事、高级管理人员关于填补被
摊薄即期回报保障措施的承诺
公司的董事、高级管理人员应
当忠实、勤勉地履行职责，维
护公司和全体股东的合法权
益。为了保障对公司填补被摊
薄即期回报相关措施能够得到
切实履行，公司董事、高级管
理人员做出承诺：1、本人不会
无偿或以不公平条件向其他单
位或个人进行利益输送，亦不
会采用其他方式损害公司利
益；2、本人对自身日常的职务
消费行为进行约束；3、本人不
会动用公司资产从事与自身履
行职责无关的投资、消费活动；
4、本人将行使自身职权以促使
公司董事会、薪酬委员会制订
的薪酬制度与公司填补被摊薄
即期回报保障措施的执行情况
相挂钩；5、若未来公司拟实施
股权激励计划，本人将行使自
身职权以保障股权激励计划的
行权条件与公司填补被摊薄即
期回报保障措施的执行情况相
80
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
挂钩。
作为公司的控股股东及实际控
制人，为保护公司及其他股东、
公司职工的利益，本人杜建军、
刘郁夫妇及张魁在此个别地及
共同地、不可撤销地、无条件
地承诺如下：若超频三及/或其
控股子公司所在地社保管理机
构及/或住房公积金管理部门要
求超频三及/或其控股子公司就 2015 年 3 月
杜建军;刘郁; 其部分员工补缴未按时足额缴 2015 年 03 18 日-9999 正常履行
其他承诺
张魁 纳的社保费用及/或住房公积 月 18 日 年 12 月 31 中
金，或者超频三及/或其控股子 日
公司因社保问题及/或住房公积
金问题被主管部门要求承担任
何损失或处罚的，本人将及时、
无条件地足额补偿超频三及/或
其控股子公司因此发生的支出
或所受的损失，以确保不会给
超频三及/或其控股子公司带来
任何经济损失。
公司的实际控制人杜建军、刘
郁夫妇及张魁就惠州超频三的
部分土地及房产尚未取得产权
证书的事项作出承诺如下："若
惠州超频三因上述房屋未能完
善相关用地、报建等手续导致
被相关主管部门处以罚款、限
期拆除、没收房产等行政处罚，
2015 年 4 月
导致惠州超频三因此不能继续
杜建军;刘郁; 2015 年 04 16 日-9999 正常履行
其他承诺 使用该等房产或产生任何其他
张魁 月 16 日 年 12 月 31 中
损失的，我们将承担惠州超频
日
三因不能继续使用该等房产而
搬迁所产生的成本与费用，并
对因主管部门的行政处罚、厂
房及宿舍搬迁等事项造成的全
部经济损失承担足额、全面的
经济补偿，亦确保不会因此给
发行人及其控股子公司惠州超
频三带来任何经济损失"。
作为公司的控股股东及实际控 2015 年 3 月
杜建军;刘郁; 2015 年 03 正常履行
其他承诺 制人，对公司租赁的房产出租 18 日-9999
张魁 月 18 日 中
方暂无法提供出租房产的产权 年 12 月 31
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证书，为保护公司及其他股东 日
的利益，本人杜建军、刘郁夫、
张魁在此个别地及共同地、不
可撤销地、无条件地承诺如下：
1、据本人的了解，上述房产目
前未被纳入政府征地拆迁范
围，在未来三年内，政府亦无
针对相关土地的征地拆迁计
划，超频三及凯强热传所租赁
的上述房产应不存在被强制拆
除或被依法征收、征用或者拆
迁等风险，超频三及凯强热传
使用上述未提供产权证书的房
产不会对公司的正常业务经营
及财务状况造成重大不利影
响；2、若超频三及凯强热传所
租赁的上述房产根据相关主管
部门的要求被强制拆除或被依
法征收、征用或拆迁的，或因
租赁合同提前被终止（不论该
等终止基于任何原因而发生）
而不能继续使用该等房产的，
本人将承担超频三及凯强热传
因不能继续承租该等房产而搬
迁所产生的成本与费用，并对
其搬迁期间因此造成的经济损
失承担足额、全面的经济补偿，
以确保不会因此给超频三及凯
强热传带来任何经济损失。3、
若超频三及凯强热传因租赁合
同被有权部门认定为无效而与
出租方产生诉讼、仲裁等纠纷
或因租赁合同存在的法律瑕疵
而与出租方或其他第三方发生
诉讼、仲裁等纠纷的，本人将
承担超频三及凯强热传因该等
纠纷而支付的律师费、诉讼费、
案件受理费等所有成本与费
用，以保证超频三及凯强热传
不因该等租赁合同可能存在的
瑕疵而遭受任何经济损失或潜
在的经济损失。
深圳市超频三 深圳市超频三科技股份有限公 2015 年 04 2015 年 4 月 正常履行
其他承诺
科技股份有限 司（以下简称"本公司"）就招股 月 16 日 16 日-9999 中
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公司 说明书若有虚假记载、误导性 年 12 月 31
陈述或者重大遗漏的情形郑重 日
承诺如下：若本公司招股说明
书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，对判断本公司是
否符合法律规定的发行条件构
成重大、实质影响的，在前述
行为被证券监管机构或者司法
部门认定后，本公司将启动依
法回购首次公开发行的全部新
股工作；回购价格为公司股票
发行价加算银行同期活期存款
利息；公司上市后发生除权除
息事项的，上述发行价格及回
购股份数量应做相应的调整。
如果本公司未能履行上述承
诺，本公司将在公司股东大会
及中国证监会指定报刊上公开
说明未履行的具体原因并向股
东和社会公众投资者道歉，并
自赔偿责任成立之日起三十日
内，向因本公司招股说明书存
在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏而遭受损失的投资者
依法承担赔偿责任。若法律、
法规、规范性文件及中国证监
会或证券交易所对本公司因违
反上述承诺而应承担的相关责
任及后果有不同规定，本公司
自愿无条件地遵从该等规定。
深圳市超频三科技股份有限公
司（以下简称"公司"）控股股东、
实际控制人就公司招股说明书
若有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏的情形郑重承诺如
下：若公司招股说明书有虚假 2015 年 4 月
杜建军;刘郁; 记载、误导性陈述或者重大遗 2015 年 04 16 日-9999 正常履行
其他承诺
张魁 漏，对判断公司是否符合法律 月 16 日 年 12 月 31 中
规定的发行条件构成重大、实 日
质影响的，本人将利用控股股
东的地位及对公司的实际控制
权促成公司在前述行为被证券
监管机构或司法部门认定后启
动依法回购首次公开发行的全
83
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
部新股工作；回购价格为公司
股票发行价加算银行同期活期
存款利息；公司上市后发生除
权除息事项的，上述发行价格
及回购股份数量应做相应的调
整。同时，本人将以二级市场
价格购回已转让的原限售股
份。若公司招股说明书有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗
漏，致使投资者在证券交易中
遭受损失的，自赔偿责任成立
之日起三十日内，本人将依法
就上述事项向投资者承担赔偿
责任。如果本人未能履行上述
承诺，本人将在公司股东大会
及中国证监会指定报刊上公开
说明未履行的具体原因并向公
司股东和社会公众投资者道
歉，并在违反上述承诺发生之
日起五个工作日内，停止在公
司处领取股东分红，同时本人
持有的公司股份将不得转让，
若转让的，转让所得归公司所
有，直至本人按上述承诺采取
相应的赔偿措施并实施完毕时
为止。若法律、法规、规范性
文件及中国证监会或证券交易
所对本人因违反上述承诺而应
承担的相关责任及后果有不同
规定，本人自愿无条件地遵从
该等规定。
公司未来三年（2019 年-2021
年）股东分红回报规划：（一）
公司在具备现金分红条件下，
如公司无重大资金支出安排，
应当优先采用现金分红进行利
2020 年 01
深圳市超频三 润分配。公司采取现金分红的，
2020 年 01 月 06 日 正常履行
科技股份有限 分红承诺 每年度以现金方式累计分配的
月 06 日 -2021 年 12 中
公司 利润不少于当年度实现的可分
月 31 日
配利润的 10%。公司最近三年
以现金分红方式累计分配的利
润不少于最近三年实现的年均
可分配利润的 30%。具体每个
年度的分红比例由董事会根据
84
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司年度盈利状况和未来资金
使用计划提出预案。公司可以
根据盈利状况进行中期现金分
红。重大投资计划或重大资金
支出是指以下情形之一：（1）
公司未来十二个月内拟对外投
资、收购资产或者购买设备的
累计支出达到或者超过公司最
近一期经审计净资产的 50%；
（2）公司未来十二个月内拟对
外投资、收购资产或者购买设
备的累计支出达到或者超过公
司最近一期经审计总资产的
30%。（二）在业绩保持增长的
前提下，在完成现金股利分配
后，若公司累计未分配利润达
到或超过股本的 30%时，公司
可实施股票股利分配，股票股
利分配可以单独实施，也可以
结合现金分红同时实施。如公
司同时采取现金及股票股利分
配利润的，在满足公司正常生
产经营的资金需求情况下，公
司应实施以下差异化现金分红
政策：（1）公司发展阶段属成
熟期且无重大资金支出安排
的，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例
最低应达到 80%；（2）公司发
展阶段属成熟期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 40%；（3）
公司发展阶段属成长期且有重
大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到
20%。公司发展阶段不易区分但
有重大资金支出安排的，按照
前项规定处理。公司董事会将
综合考虑所处行业特点、发展
阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安
排等因素，根据上述原则提出
85
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
当年利润分配方案。
为保证公司本次非公开发行股
票涉及的摊薄即期回报采取填
补措施能够得到切实履行，公
司董事、高级管理人员分别作
出以下承诺：1、本人承诺不无
偿或以不公平条件向其他单位
或者个人输送利益，也不采用
其他方式损害公司利益；2、本
人承诺对本人的职务消费行为
进行约束；3、本人承诺不动用
公司资产从事与其履行职责无
关的投资、消费活动；4、本人
承诺由董事会或薪酬委员会制
定的薪酬制度与公司填补回报
措施的执行情况相挂钩；5、如
公司未来实施股权激励计划， 2019 年 12
公司董事、高 本人承诺未来股权激励方案的 2019 年 12 月 20 日 正常履行
其他承诺
级管理人员 行权条件与公司填补回报措施 月 20 日 -9999 年 12 中
的执行情况相挂钩；6、本人承 月 31 日
诺切实履行公司制定的有关填
补回报措施以及本人对此作出
的任何有关填补回报措施的承
诺，若本人违反该等承诺并给
公司或者投资者造成损失的，
本人愿意依法承担对公司或者
投资者的补偿责任；7、自本承
诺出具日至公司本次非公开发
行实施完毕前，若中国证监会
作出关于填补回报措施及其承
诺的其他新的监管规定的，且
上述承诺不能满足中国证监会
该等规定时，本人承诺届时将
按照中国证监会的最新规定出
具补充承诺。
为保证公司本次非公开发行股
票涉及的摊薄即期回报采取填
补措施能够得到切实履行，公
2019 年 12
司控股股东、实际控制人杜建
杜建军；刘郁； 2019 年 12 月 20 日 正常履行
其他承诺 军、刘郁夫妇及张魁分别作出
张魁 月 20 日 -9999 年 12 中
承诺：1、本人承诺不越权干预
月 31 日
公司经营管理活动，不侵占公
司利益；2、自本承诺出具日至
公司本次非公开发行实施完毕
86
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
前,若中国证监会作出关于填补
回报措施及其承诺的其他新的
监管规定的，且上述承诺不能
满足中国证监会该等规定时，
本人承诺届时将按照中国证监
会的最新规定出具补充承诺；
3、本人承诺切实履行公司制定
的有关填补回报措施以及本人
对此作出的任何有关填补回报
措施的承诺，若违反该等承诺
并给公司或者投资者造成损失
的，本人愿意依法承担对公司
或投资者的补偿责任。
股权激励承
不适用
诺
其他对公司
中小股东所 不适用
作承诺
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详细
说明未完成
不适用
履行的具体
原因及下一
步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资 未达预测的
预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露
产或项目名 原因（如适
间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引
称 用）
报告期内， 巨潮资讯网
炯达能源及 （www.cninf
浙江炯达能
2020 年 01 月 2020 年 12 月 上下游企业 2018 年 05 月 o.com.cn）：
源科技有限 4,500 3,978.84
01 日 31 日 受新冠疫情 20 日 《发行股份
公司
影响复工延 购买资产暨
迟，公司围 关联交易报
87
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
绕全年经营 告书(修订
目标，在做 稿)》
好疫情防控
的前提下，
积极进行业
务拓展，营
业收入稳步
增长。但受
市场原材料
涨价使产品
毛利率下降
及工程项目
延期影响，
导致 2020 年
未达成业绩
承诺。
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
公司本次重组交易对方黄海燕、陈书洁及杭州赢海投资管理合伙企业（有限合伙）2018年、2019年和
2020年经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计确认的合并报表范围内扣除非经常性损益后归属于
母公司的净利润（因实行股权激励构成股份支付，就此所做的会计处理对净利润指标的影响需排除在外）
将分别不低于3,500万元、4,000万元、4,500万元。三年累计为12,000万元。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于公司收购股权业绩承诺实现情况的专项审核
报告（众环专字（2021）1100065号），炯达能源2020年度剔除股份支付费用及非经常性损益后归属于母公
司的净利润为3,978.84万元，业绩承诺完成率为88.42%，未完成本期业绩承诺。但炯达能源2018年至2020
年剔除股份支付费用及非经常性损益后归属于母公司的净利润累计为12,382.66万元，三年累计业绩承诺完
成率为103.19%。
根据深圳市国誉资产评估房地产土地估价顾问有限公司出具的资产评估报告（深国誉评报字[2021]第
ZC04006号），炯达能源2020年年末资产组预计未来现金流量的现值大于资产组包含整体商誉的资产组的账
面价值，不存在商誉减值迹象。
综上所述，并结合《业绩承诺补偿协议》之“业绩承诺、补偿条件及方式”条款计算得出，炯达能源本
次未触发业绩补偿。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
88
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更原因
（1）财政部于2019年5月发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通知》（财
会[2019]8号）（以下简称“财会[2019]8号”），要求所有执行企业会计准则的企业自2019年6月10日起施行修
订后的财会[2019]8号。
（2）财政部于2019年5月发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号—债务重组>的通知》（财会
[2019]9号）（以下简称“财会[2019]9号”），要求所有执行企业会计准则的企业自2019年6月17日起施行修订
后的财会[2019]9号。
（3）财政部于2017年7月发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>的通知》（财会[2017]22
号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内上市企业，自2020年1月1日起施行新收入准则。
（4）财政部于2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16
号）（以下简称“财会[2019]16号”），对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融准则的企业
应当结合财会[2019]16号通知及附件要求对合并财务报表项目进行相应调整，并适用于企业2019年度合并
财务报表及以后期间的合并财务报表。同时将《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》
（财会[2019]1号）废止。
由于上述会计准则及合并财务报表格式的修订，公司需对原会计政策进行相应调整变更，并按以上文
件规定的起始日开始执行上述会计准则。
2、本次会计政策变更对公司的影响
此次会计政策变更仅合并财务报表格式调整影响公司合并财务报表项目列报，其他会计政策变更对公
司财务状况、经营成果和现金流量均没有影响。
3、本次会计政策变更履行的审批程序
《关于会计政策变更的议案》已经公司第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第二十三次会议
审议通过，公司独立董事对该议案发表了独立意见。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期新纳入合并范围的公司是山西超频三科技有限公司、湖北省超频三科技产业有限公司、深圳
市超频三启源光电科技有限公司、桃江飞尔照明有限公司、惠州市超频三散热技术有限公司、深圳市小伙
伴电子商务有限公司、荆门市超频三智能科技有限公司、瑞安炯达能源科技有限公司。其中山西超频三为
报告期内设立取得的控股子公司；湖北产业为报告期内增资扩股取得的控股子公司；瑞安炯达、启源光电、
小伙伴为报告期内设立取得的全资/控股孙公司；桃江飞尔、惠州散热公司为报告期内非同一控制下企业
合并取得的控股孙公司；荆门智能科技为报告期内增资扩股取得的控股孙公司。
89
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 90
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4
境内会计师事务所注册会计师姓名 蔡永光 刘艳林
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 蔡永光 4 年 刘艳林 2 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
湖南省通道侗
族自治县人民
法院签发了《民
事调解书》：1、
超频三起诉城
被告欠超频三
光（湖南）节能
货款本金及相
环保服务股份
关费用合计
有限公司买卖
844.89 否 已调解 4,687,725.5 元， 已执行完毕
合同纠纷一案，
限被告在 2020
案号：（2020）
年 12 月 25 日支
湘 1230 民初
付 1,687,725.5
776 号
元，余款 300
万元限于 2020
年 12 月 30 日全
部付清；2、如
90
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
被告未在 2020
年 12 月 30 日付
清全部货款本
金等费用，则被
告还应向超频
三支付违约金
100 万元。
部分案件
其他诉讼事项
已结案， 部分案件已结
汇总（未达到重 部分案件已
497.09 否 部分案件 案，部分尚未结
大诉讼披露标 执行完毕
尚处于诉 案
准）
讼状态
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、2017年限制性股票激励计划
1、2017年9月11日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司<2017年限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，公司独立董事发表了独立意见。具体内容详见公司在中国证监
会指定信息披露媒体披露的相关公告。
2、2017年9月27日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2017年限制性股
票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，董事会被授权确定限制性股票授予日及办理限制性股票
授予的全部事宜。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
3、2017年10月27日，公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十五次会议审议通过了《关
于调整2017年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确
定限制性股票的首次授予日为2017年10月27日，公司独立董事发表了独立意见，监事会对首次授予限制性
股票的激励对象名单进行了核实。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
4、2017年12月12日，公司完成了限制性股票的首次授予登记工作。首次授予的限制性股票：295.5万
股，授予对象114人，授予价格12.185元，限制性股票上市时间：2017年12月12日。具体内容详见公司在中
国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
5、2018年8月28日，公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于调整
公司2017年限制性股票激励计划相关事项的议案》。公司2017年年度权益分派方案为：以截止2017年12月
31日公司总股本122,955,000股为基数，向全体股东每10股派人民币1.00元现金（含税），同时，以资本公积
91
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
金向全体股东每10股转增8股，此方案已于2018年6月1日实施完毕。根据激励计划的规定，对公司2017年
限制性股票激励计划首次授予数量、首次授予价格及预留限制性股票数量进行调整。此次调整后，首次授
予限制性股票数量为531.9万股，首次授予价格为6.714元/股，预留限制性股票数量为108万股。公司独立董
事对上述事项发表了独立意见。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
6、2018年8月28日，公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于公司
回购注销部分2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的议案》，此议案已经2018年9月14日召开
的公司2018年第四次临时股东大会审议通过。根据2017年第四次临时股东大会的授权，公司对已离职的原
激励对象袁莉已获授但尚未解除限售的9,000股限制性股票予以回购注销，回购价格为6.714元/股。公司独
立董事对上述事项发表了独立意见。该回购注销事宜已于2018年11月20日办理完成。具体内容详见公司在
中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
7、2018年9月4日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于向激
励对象授予预留限制性股票的议案》，公司董事会认为《2017年限制性股票激励计划（草案）》规定的预留
限制性股票授予条件已经成就，同意授予2名激励对象预留限制性股票108万股。公司独立董事对上述事项
发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核查。本次限制性股票激励计划的
预留授予日为2018年9月4日，预留授予的限制性股票上市日期为2018年9月21日。具体内容详见公司在中
国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
8、2018年11月30日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关
于2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司设定的第一
个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司为112名激励对象办理第一个解除限售期的159.03万股限制
性股票的解除限售手续。公司监事会对上述事项发表了审核意见，独立董事发表了独立意见。本次解除限
售股份的上市流通日期为：2018年12月13日。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相
关公告。
9、2019年9月10日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于
调整2017年限制性股票激励计划相关事项的议案》。公司2018年年度权益分派方案为：以截止2018年12月
31日公司总股本237,980,908股为基数，向公司全体股东每10股派发现金股利人民币0.15元（含税），合计派
发现金3,569,713.62元（含税），此方案已于2019年7月9日实施完毕。根据激励计划的规定，对公司2017年
限制性股票激励计划首次授予价格及预留授予价格进行调整。此次调整后，首次授予价格为6.699元/股，
预留授予价格为10.215元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。具体内容详见公司在中国证监会
指定信息披露媒体披露的相关公告。
10、2019年9月10日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关
于公司回购注销部分2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的议案》，此议案已经2019年9月26
日召开的公司2019年第三次临时股东大会审议通过。根据2017年第四次临时股东大会的授权，公司对已离
职的原激励对象周威等5人已获授但尚未解除限售的40,500股限制性股票予以回购注销，回购价格为6.699
元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。该回购注销事宜已于2019年12月26日办理完成。具体内
容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
11、2019年9月10日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关
于2017年限制性股票激励计划预留授予部分第一个限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司设
定的预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司为2名激励对象办理第一个
解除限售期的54万股限制性股票的解除限售手续。公司监事会对上述事项发表了审核意见，独立董事发表
了独立意见。本次解除限售股份的上市流通日期为：2019年9月25日。具体内容详见公司在中国证监会指
定信息披露媒体披露的相关公告。
12、2019年11月29日，公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了《关
92
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
于2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司设定的第二
个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司为108名激励对象办理第二个解除限售期的157.68万股限制
性股票的解除限售手续。公司监事会对上述事项发表了审核意见，独立董事发表了独立意见。本次解除限
售股份的上市流通日期为：2019年12月13日。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相
关公告。
13、2020年9月22日，公司第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了
《关于调整2017年限制性股票激励计划相关事项的议案》。公司2019年年度权益分派方案为：以截止2019
年12月31日公司总股本237,940,408股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.1元（含税），同时
以资本公积金向全体股东每10股转增5股，此方案已于2020年5月15日实施完毕。根据激励计划的规定，对
公司2017年限制性股票激励计划首次授予价格、首次授予数量及预留授予价格、预留授予数量进行调整。
此次调整后，首次授予价格为4.459元/股、首次授予数量为315.36万股，预留授予价格为6.803元/股、预留
授予数量为81万股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。具体内容详见公司在中国证监会指定信息
披露媒体披露的相关公告。
14、2020年9月22日，公司第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了
《关于2017年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公
司设定的预留授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司为2名激励对象办理第
二个解除限售期的81万股限制性股票的解除限售手续。公司监事会对上述事项发表了审核意见，独立董事
发表了独立意见。本次解除限售股份的上市流通日期为：2020年10月16日。具体内容详见公司在中国证监
会指定信息披露媒体披露的相关公告。
15、2020年11月20日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于2017
年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，此议案已经2020年12月07日召开的
公司2020年第七次临时股东大会审议通过。董事会认为公司设定的第三个解除限售期解除限售条件已经成
就，同意公司为101名激励对象办理第三个解除限售期的304.56万股限制性股票的解除限售手续。公司监事
会对上述事项发表了审核意见，独立董事发表了独立意见。本次解除限售股份的上市流通日期为：2020年
12月16日。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
16、2020年11月20日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于公
司回购注销部分2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的议案》，此议案已经2020年12月07日
召开的公司2020年第七次临时股东大会审议通过。根据2017年第四次临时股东大会的授权，公司对已离职
的原激励对象刘伟等7人已获授但尚未解除限售的108,000股限制性股票予以回购注销，回购价格为4.459元
/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。该回购注销事宜已于2021年02月05日办理完成。具体内容
详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
二、2020年股票期权激励计划
1、2020年3月24日，公司第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十四次会议审议通过了《关
于公司<2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，公司独立董事发表独立意见。具体
内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
2、2020年3月25日至2020年4月3日，公司将激励计划拟激励对象的姓名和职务通过公司公告栏进行了
公示。在公示的时限内，公司监事会未接到与激励计划拟激励对象有关的任何异议。2020年4月3日，公司
对外披露了《监事会关于公司2020年股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2020年4月9日，公司2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划
（草案）>及其摘要的议案》等议案，董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励
对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露
93
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
媒体披露的相关公告。
4、2020年4月17日，公司第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十五次会议审议通过《关
于公司2020年股票期权激励计划授予相关事项的议案》。董事会认为公司本次股票期权激励计划规定的授
予条件已经成就，同意以2020年4月17日为授予日，向68名激励对象授予633万股股票期权，公司独立董事
发表了独立意见。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
5、2020年5月19日，公司第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十七次会议审议通过了《关
于调整公司2020年股票期权激励计划相关事项的议案》，公司独立董事发表了独立意见。本次调整后，公
司实际向65名激励对象授予949.5万份股票期权，行权价格为9.21元/份。具体内容详见公司在中国证监会
指定信息披露媒体披露的相关公告。
6、2020年5月26日，公司第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第二十八次会议审议通过了《关
于调整公司2020年股票期权激励计划授予权益数量的议案》，公司独立董事发表了独立意见。本次调整后，
公司实际向65名激励对象授予927万份股票期权，行权价格为9.21元/份。具体内容详见公司在中国证监会
指定信息披露媒体披露的相关公告。
7、2020年6月1日，公司完成了2020年股票期权的授予登记工作，本次股票期权简称：超频JLC1，期
权代码：036423，股票期权授予日：2020年4月17日，股票期权行权价格：9.21元/份 ，本次股票期权实际
授予激励对象为65人，实际授予数量为927万份。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露
的相关公告。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
关联方 关联关系 形成原因 是否存在 期初余额 本期新增 本期收回 利率 本期利息 期末余额
94
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
非经营性 （万元） 金额（万 金额（万 （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
公司高级 受让圣比
个旧圣 管理人员 和股权
比和实 王军先 时，代为
否 5,240 0 0 6.80% 362.26 5,240
业有限 生、毛松 清偿圣比
公司 先生任圣 和的债务
比和董事 及利息
关联债权对公司经营
成果及财务状况的影 无重大影响。
响
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
公司控股
股东、实际
刘郁 借款 0 5,000 0 3.85% 52.4 5,016.58
控制人之
一
关联债务对公司经营成果
无重大影响。
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2019年04月24日、2019年05月17日，公司召开的第二届董事会第十六次会议、2018年年度股东大
会审议通过了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的议案》，同意公司向兴业银行深圳分行、华夏
银行深圳分行、农村商业银行深圳分行、广发银行深圳分行、远东租赁及其他融资机构分别申请30,000万
元、10,000万元、30,000万元、5,000万元、5,000万元的综合授信额度，总计不超过人民币8亿元的综合授
信额度。公司部分控股股东及实际控制人杜建军先生、刘郁女士同意为公司融资提供连带责任无偿担保，
公司不提供反担保，且免于支付担保费用。具体内容详见公司2019年04月25日、2019年05月17日刊登在巨
潮资讯网的相关公告。
2020年3月4日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士就深圳市中小企业融资担保有限公司为公司向国开银行深圳市分行借款担保提供了反担保，反担
保金额为1,000万元。
2、2019年10月29日、2019年11月15日，公司召开的第二届董事会第二十次会议、2019年第四次临时
股东大会审议通过了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的议案》，同意公司向中信银行深圳分行、
华夏银行深圳分行、浦发银行深圳分行、光大银行深圳分行、工商银行深圳分行分别申请10,000万元、10,000
万元、10,000万元、8,000万元、8,000万元的综合授信额度，总计不超过人民币4.6亿元的综合授信额度。
公司部分控股股东及实际控制人杜建军先生、刘郁女士同意为公司融资提供连带责任无偿担保，公司不提
供反担保，且免于支付担保费用。具体内容详见公司2019年10月30日、2019年11月15日刊登在巨潮资讯网
95
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
的相关公告。
2020年3月9日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与光大银行深圳分行签署了保证合同，其保证最高本金余额为5,000万元。
2020年5月25日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与中信银行深圳分行签署了保证合同，其保证最高本金余额为10,000万元。
3、2020年2月12日、2020年2月28日公司召开的第二届董事会第二十三次会议、2020年第二次临时股
东大会，审议通过了《关于公司向工商银行申请授信额度暨关联担保的议案》、《关于公司向平安银行申请
授信额度暨关联担保的议案》、《关于公司向光大银行申请授信额度暨关联担保的议案》、《关于公司向深圳
市龙岗区金通小额贷款有限公司及其他银行或融资机构申请授信额度暨关联担保的议案》，同意公司向工
商银行深圳分行、平安银行深圳分行、光大银行深圳分行、龙岗金通小贷、其他银行或融资机构分别申请
30,000万元、30,000万元、30,000万元、5,000万元、5,000万元的综合授信额度，总计不超过人民币10亿元
的综合授信额度。公司部分控股股东及实际控制人杜建军先生、刘郁女士同意为公司融资提供连带责任无
偿担保，公司不提供反担保，且免于支付担保费用。具体内容详见公司2020年2月13日、2020年2月28日刊
登在巨潮资讯网的相关公告。
2020年4月29日，公司披露了《关于公司向银行及融资机构申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜
建军先生、刘郁女士与龙岗金通小贷签署了保证合同，其保证最高本金余额为1,500万元。
2020年5月19日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与工商银行深圳龙岗支行签署了保证合同，其保证最高本金余额为22,000万元。
2020年12月23日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与平安银行深圳分行签署了保证合同，其保证最高本金余额为30,160万元。
4、2019年11月15日、2020年4月22日公司召开的2019年第四次临时股东大会、2019年年度股东大会，
分别审议通过了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的议案》、《关于公司向金融机构及类金融企业
申请授信额度暨关联担保的议案》，同意公司向华夏银行、金融机构及类金融企业(包含但不限于银行及融
资租赁机构)申请综合授信额度分别不超过10,000万元、20,000万元。公司部分控股股东及实际控制人杜建
军先生、刘郁女士同意为公司融资提供连带责任无偿担保，公司不提供反担保，且免于支付担保费用。具
体内容详见公司2019年11月15日、2020年4月22日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2020年5月15日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与华夏银行深圳中心区支行签署了保证合同，其保证最高本金余额为20,000万元。
2020年8月24日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与交通银行深圳分行签署了保证合同，其保证最高本金余额为2,000万元。
2020年9月30日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与国开银行深圳市分行签署了保证合同，其保证最高本金余额为2,000万元。同时，杜建军先生、
刘郁女士就深圳市高新投融资担保有限公司、深圳市中小企业融资担保有限公司为公司向国开银行深圳市
分行借款担保提供了反担保，反担保金额分别为2,000万元、1,500万元。
2020年12月30日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与深圳农村商业银行龙岗支行签署了保证合同，其保证最高本金余额为500万元。
5、2020年6月24日、2020年7月20日公司召开的第二届董事会第三十二次会议、2020年第五次临时股
东大会，审议通过了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的议案》，同意公司向兴业银行申请综合
授信额度不超过16,000万元。公司部分控股股东及实际控制人杜建军先生、刘郁女士同意为公司融资提供
连带责任无偿担保，公司不提供反担保，且免于支付担保费用。具体内容详见公司2020年6月25日、2020
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
年7月20日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2020年8月14日，公司披露了《关于公司向银行申请授信额度暨关联担保的进展公告》，杜建军先生、
刘郁女士与兴业银行深圳龙岗支行签署了保证合同，其保证最高本金余额为12,000万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2019 年 04 月 25 日 申请授信额度暨关联担保的公告》公告编
的公告
号：2019-037）
巨潮资讯网，公告名称：《2018 年年度股
2018 年年度股东大会决议公告 2019 年 05 月 17 日
东大会决议公告》（公告编号：2019-048）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 03 月 04 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-022）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2019 年 10 月 30 日 申请授信额度暨关联担保的公告》公告编
的公告
号：2019-100）
巨潮资讯网，公告名称：《2019 年第四次
2019 年第四次临时股东大会决议公告 2019 年 11 月 15 日 临时股东大会决议公告》（公告编号：
2019-109）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 03 月 09 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-026）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 05 月 25 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-079）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行及融资机构申请授信额度
2020 年 02 月 13 日 及融资机构申请授信额度暨关联担保的公
暨关联担保的公告
告》（公告编号：2020-010）
巨潮资讯网，公告名称：《2020 年第二次
2020 年第二次临时股东大会决议公告 2020 年 02 月 28 日 临时股东大会决议公告》（公告编号：
2020-021）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行及融资机构申请授信额度
2020 年 04 月 29 日 及融资机构申请授信额度暨关联担保的进
暨关联担保的进展公告
展公告》（公告编号：2020-066）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 05 月 19 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-077）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 12 月 23 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-171）
97
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向金融
关于公司向金融机构及类金融企业申请授
2020 年 03 月 31 日 机构及类金融企业申请授信额度暨关联担
信额度暨关联担保的公告
保的公告》（公告编号：2020-041）
巨潮资讯网，公告名称：《2019 年年度股
2019 年年度股东大会决议公告 2020 年 04 月 22 日
东大会决议公告》（公告编号：2020-056）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 05 月 15 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-072）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 08 月 24 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-114）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 09 月 30 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-129）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 12 月 30 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-179）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 06 月 25 日 申请授信额度暨关联担保的公告》公告编
的公告
号：2020-098）
巨潮资讯网，公告名称：《2020 年第五次
2020 年第五次临时股东大会决议公告 2020 年 07 月 20 日 临时股东大会决议公告》（公告编号：
2020-104）
巨潮资讯网，公告名称：《关于公司向银行
关于公司向银行申请授信额度暨关联担保
2020 年 08 月 14 日 申请授信额度暨关联担保的进展公告》公
的进展公告
告编号：2020-110）
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
一、报告期内，公司及子公司存在租赁情况，所租赁场所主要用于日常经营办公、厂房、员工宿舍等。
1、公司租用深圳市龙岗区城市建设投资集团有限公司位于深圳市龙岗区腾飞路龙岗创投大厦35层、36层
用于公司研发办公，报告期租金287.33万元；
2、除以上租赁外，公司及子公司其他租赁涉及金额均未达到报告期利润总额的10%以上。
二、报告期内，公司及部分子公司惠州超频三、炯达能源、超频三（国际）充分利用闲置资产，存在部分
闲置资产对外进行出租，提高了资产使用效率。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资
租赁收 租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 产涉及 租赁起 租赁终 是否关 关联关
益（万 益确定 益对公
名称 名称 产情况 金额（万 始日 止日 联交易 系
元） 依据 司影响
元）
深圳市
深圳市
龙岗区
超频三 2018 年 2023 年 根据双
城市建 研发办 减少利
科技股 287.33 04 月 01 03 月 31 -287.33 方合同 否 不适用
设投资 公 润
份有限 日 日 确认
集团有
公司
限公司
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
是否为
度相关 担保额 实际发生日 实际担保 是否履
担保对象名称 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 期 金额 行完毕
担保
露日期
自主债权
2019 年
深圳市高新投融资 2019 年 08 月 连带责任 发生期间
06 月 13 2,000 2,000 是 否
担保有限公司 13 日 保证 届满之日
日
起2年
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际
0 0
合计（A1） 发生额合计（A2）
99
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保
2,000 0
度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
自主债权
2018 年
浙江炯达能源科技 2019 年 02 月 连带责任 发生期间
11 月 13 20,590 7,590 是 否
有限公司 26 日 保证 届满之日
日
起两年
自主债权
2019 年
浙江炯达能源科技 2019 年 09 月 连带责任 发生期间
09 月 11 11,000 5,000 是 否
有限公司 29 日 保证 届满之日
日
起两年
自主债权
2019 年
惠州超频三光电科 2019 年 10 月 连带责任 发生期间
09 月 11 8,000 2,700 否 否
技有限公司 30 日 保证 届满之日
日
起两年
主债权发
2019 年
湖南超频三智慧科 2019 年 12 月 连带责任 生期间届
09 月 11 2,000 2,000 否 否
技有限公司 25 日 保证 满之日起
日
两年
主债权发
2020 年
湖南超频三智慧科 2020 年 05 月 连带责任 生期间届
03 月 31 20,000 1,000 否 否
技有限公司 27 日 保证 满之日起
日
三年
自主债权
2020 年
浙江炯达能源科技 2020 年 07 月 连带责任 发生期间
03 月 31 20,000 5,140 否 否
有限公司 28 日 保证 届满之日
日
起两年
自主债权
2020 年
浙江炯达能源科技 2020 年 12 月 连带责任 发生期间
03 月 31 20,000 5,000 否 否
有限公司 02 日 保证 届满之日
日
起两年
主债权发
2020 年
湖南超频三智慧科 2020 年 12 月 连带责任 生期间届
03 月 31 20,000 600 否 否
技有限公司 22 日 保证 满之日起
日
两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
20,000 11,740
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
100
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
61,590 16,440
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
不适用
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
0 0
度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
0 0
保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
20,000 11,740
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
63,590 16,440
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 25.35%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
6,300
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 6,300
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无日常经营重大合同。
101
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
4、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》
等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网
站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
2、报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现
金分红政策，确保股东投资回报。公司2019年年度权益分派方案已于2020年5月15日实施完毕。自公司上
市以来连续三年现金分红，坚持让股东分享公司发展成果。
3、公司注重员工素质提升，针对不同岗位提供不同培训，有入职培训，岗位培训，技能培训等。同
时结合工作特点制定内部培训和外部培训计划，拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。
4、公司始终将守法经营作为公司运营的基本原则，注重企业经济效益与社会效益同步共赢。公司严
格遵守国家法律、法规的规定，诚信纳税，发展就业岗位，支持地方经济发展。
5、公司积极投身社会公益活动，以自己的绵薄之力回馈社会，全力推动社会发展与企业发展。报告
期内，公司及部分子公司助力抗击疫情，以高度的责任感和担当精神，积极投身爱心捐赠队伍，及时向深
圳市龙岗区新型肺炎防控指挥部、诸暨市人民政府、常德市安乡县政府等单位捐赠爱心防疫物资，助力打
赢疫情防控阻击战。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司暂无精准扶贫规划。
102
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）年度精准扶贫概要
1、报告期内，为支持诸暨市教育事业的发展，子公司炯达能源向诸暨市人民教育基金会捐赠人民币
20万元，资助浬浦中学家庭经济困难的优秀学子，为教育和扶贫事业贡献一份力量。
2、报告期内，公司通过深圳市龙岗区总商会向贫困地区捐赠人民币10万元，以实际行动投身到决胜
全面小康、决战脱贫攻坚的实践中，践行企业使命和担当。同时，公司董事长、总经理杜建军先生获得“爱
心企业家”荣誉称号。
3、报告期内，公司及部分子公司助力抗击疫情，以高度的责任感和担当精神，积极投身爱心捐赠队
伍，及时向深圳市龙岗区新型肺炎防控指挥部、诸暨市人民政府、常德市安乡县政府等单位捐赠爱心防疫
物资。同时，子公司炯达能源还荣获“大爱浙商抗疫英雄”荣誉称号。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行
《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，自觉履行生态环境保护的社会责任。报告期内，
没有发生污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年12月20日、2020年1月6日公司分别召开了第二届董事会第二十二次会议、2020年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》等相关议案，并经2020年2月18日、
2020年3月24日公司分别召开的第二届董事会第二十四次会议、2020年第三次临时股东大会审议修订。公
司拟通过向特定对象发行股票募集资金总额（含发行费用）不超过人民币6亿元，用于“5G散热工业园建设
项目”及“补充流动资金项目”，加码布局5G散热产业。
2020年10月14日，中国证监会出具了《关于同意深圳市超频三科技股份有限公司向特定对象发行股票
注册的批复》（证监许可[2020]2570号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。截至目前，公司披露
了《向特定对象发行A股股票发行情况报告书》，公司向15名特定对象发行股票7,381.61万股，发行价格7.18
元/股，募集资金总额为人民币5.30亿元，新增股份登记工作正在积极推进中。具体内容详见公司刊登在巨
潮资讯网的相关公告。
2、为进一步建立健全公司长效激励机制，稳定和留住优秀人才，公司实施了股票期权激励计划，并
于2020年3月24日、2020年4月9日分别召开了第二届董事会第二十七次会议、2020年第四次临时股东大会，
审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期
权激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。本次期权激励计划授予日为2020年4月17日，实际授予激
励对象65人，实际授予数量927万份，行权价格9.21元/份。该股票期权已于2020年6月1日完成授予登记，
具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
3、2020年04月28日，公司披露了《关于首次公开发行前已发行股份及发行股份购买资产暨关联交易
部分限售股份上市流通的提示性公告》。公司分别解锁股东刘郁、张魁、智业恒、吉信泰富、张正华所持
有的公司首发前限售股份，本次解除限售股份数量合计为130,086,000股，实际可上市流通的数量为
45,966,500股，股份上市流通日为2020年05月06日。炯达能源2019年度业绩承诺达成后，第二次限售股份
解除限售条件成就，公司分别解锁黄海燕、陈书洁、赢海投资所持有公司股份总数的30%，本次解除限售
股份数量合计为4,677,271股，实际可上市流通的数量为1,543,499股，股份上市流通日为2020年05月06日。
4、2020年4月29日，公司披露了《关于控股股东、实际控制人续签一致行动人协议的公告》。为了维
护公司实际控制权的稳定，保持公司重大事项决策的一致性，杜建军先生、刘郁女士、张魁先生于2020年
04月28日续签了《一致行动人协议》。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
5、2020年4月30日、2020年5月18日，公司分别披露了《关于控股股东、实际控制人及持股5%以上股
东与益阳高新产业投资有限公司签署股份转让意向协议的公告》、《关于控股股东、实际控制人及持股5%
以上股东协议转让公司部分股份暨权益变动的提示性公告》。公司股东刘郁女士、张魁先生、吉信泰富、
智业恒拟将其合计持有的公司无限售条件流通股34,020,348股（2019年度权益分派实施后），占公司总股本
的9.53%，以8.1225元/股的价格，通过协议转让的方式转让给高新产投公司。本次协议转让事项已于2020
年6月19日办理完成过户登记手续。本次协议转让完成后，公司的控股股东、实际控制人仍为杜建军、刘
郁夫妇及张魁，公司的控股股东、实际控制人未发生变化。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公
告。
6、2020年3月25日，公司披露了《关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》。公司因向特定对象发行
股票事项聘请国盛证券为保荐机构，根据相关规定，公司应当终止与原保荐机构广发证券的首次公开发行
股票的保荐协议，广发证券未完成的公司首次公开发行股票持续督导工作由国盛证券承接。具体内容详见
公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
7、2020年6月24日、2020年7月20日，公司分别召开了第二届董事会第三十二次会议、2020年第五次
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
临时股东大会，审议通过了《关于向参股公司提供财务资助展期暨关联交易的议案》，同意公司向参股公
司圣比和提供的5,240万元财务资助予以展期，展期至2021年06月27日，协议其他条款保持不变。报告期内，
双方已就债务事项签署了《协议书》，具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
8、2020年2月12日、2020年2月28日，公司分别召开了第二届董事会第二十三次会议、2020年第二次
临时股东大会，审议通过了《关于部分控股股东、实际控制人拟向公司提供借款暨关联交易的议案》。同
时，2020年9月，公司与刘郁女士签署了《借款合同》，刘郁女士向公司提供人民币5,000万元的借款用于公
司日常经营活动，具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
9、2020年11月06日，公司召开了2020年第六次临时股东大会，审议通过了董事会、监事会换届选举
的相关议案。杜建军先生、张正华先生、李光耀先生、宫兆辉先生、杨文先生被选举为公司第三届董事会
董事，帅维女士、马永红先生被选举为公司第三届监事会非职工代表监事，与职工代表监事冯湘桥先生共
同组成公司第三届监事会，任期自本次股东大会审议通过之日起三年。同日，公司分别召开第三届董事会
第一次会议及第三届监事会第一次会议，审议通过了聘任高级管理人员及选举董事长、第三届董事会专门
委员会委员、监事会主席的相关议案。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
10、报告期内，公司与纽伯格科技发展（北京）有限公司、广东顺德斯齐诺电子商务有限公司共同认
缴出资人民币3,000万元新设立控股子公司“山西超频三科技有限公司”，其中公司持有其51%股权，并于
2020年7月15日完成了工商登记手续。
11、报告期内，公司原参股公司湖北省超频三科技产业有限公司增资扩股，增加注册资本至3,000万元，
公司持股比例由40%变更为51%，湖北省超频三科技产业有限公司成为公司控股子公司，并于2020年7月30
日完成了工商变更手续。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年2月12日，公司召开了第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于向子公司超频三（国
际）技术有限公司增资的议案》。根据业务发展需要，公司与子公司惠州超频三拟对超频三（国际）进行
增资，具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2、2020年4月28日，公司召开了第二届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于子公司收购桃江飞
尔照明有限公司100%股权的议案》、《关于子公司收购惠州格仕乐散热技术有限责任公司20%股权的议案》。
公司子公司智慧科技拟以自有资金1,127万元收购罗佑飞、熊红波合计持有的桃江飞尔100%股权，子公司
惠州超频三拟以自有资金人民币120万元收购深圳市格仕乐科技有限公司持有的惠州格仕乐20%股权。
报告期内，惠州格仕乐、桃江飞尔均已完成工商变更登记手续，具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网
的相关公告。
3、2021年1月29日，公司召开了第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于子公司与关联方共同投
资设立合资公司暨关联交易的议案》。截至本公告日，子公司研究公司与关联方益阳高新产业投资有限公
司、非关联方益阳市城市建设投资运营集团有限责任公司合资设立“益阳超频三计算机有限公司”，其中研
究公司持有80%股权。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
4、报告期内，项目公司与宁波超源光电科技有限公司共同认缴出资人民币1,000万元新设立控股子公
司“深圳市超频三启源光电科技有限公司”，其中项目公司持有其52%股权，并于2020年3月3日完成了工商
登记手续。
5、报告期内，项目公司与深圳市威仁照明科技有限公司共同认缴出资人民币100万元新设立控股子公
司“深圳市小伙伴电子商务有限公司”，其中项目公司持有其52%股权，并于2020年8月26日完成了工商登记
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
手续。
6、报告期内，子公司炯达能源认缴出资人民币1,500万元新设立全资子公司“瑞安炯达能源科技有限公
司”，并于2020年9月10日完成了工商登记手续。
7、截至本公告日，子公司研究公司新设立全资子公司“常德超频三计算机有限公司”，其认缴出资人民
币4,000万元，于2021年3月1日完成工商登记手续。同时，常德沅澧产业投资控股有限公司以增资入股方式，
认缴出资人民币1,000万元，常德超频三计算机有限公司变更为研究公司控股子公司，于2021年3月22日完
成了工商变更手续。
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
152,094 46,971, -49,218, -2,246,4 149,84
一、有限售条件股份 63.92% 41.98%
,382 856 270 14 7,968
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
152,094 46,971, -49,218, -2,246,4 149,84
3、其他内资持股 63.92% 41.98%
,382 856 270 14 7,968
32,962, -31,715, -31,091, 1,870,9
其中：境内法人持股 13.85% 623,636 0.52%
727 454 818 09
119,131 46,348, -17,502, 28,845, 147,97
境内自然人持股 50.07% 41.46%
,655 220 816 404 7,059
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
85,846, 71,998, 49,218, 121,216 207,06
二、无限售条件股份 36.08% 58.02%
026 348 270 ,618 2,644
85,846, 71,998, 49,218, 121,216 207,06
1、人民币普通股 36.08% 58.02%
026 348 270 ,618 2,644
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
237,940 100.00 118,970 118,970 356,91 100.00
三、股份总数 0
,408 % ,204 ,204 0,612 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据深圳证券交易所《关于进一步规范创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行
为的通知》和《创业板上市公司规范运作指引》，公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
年度可转让股份法定额度；董事、监事和高级管理人员新增的无限售条件股份，按75%自动锁定；离任后
的董监高半年内不得转让其所持本公司股份。
2、2020年4月28日，公司披露了《关于首次公开发行前已发行股份及发行股份购买资产暨关联交易部分限
售股份上市流通的提示性公告》（公告编号2020-065）。
（1）公司部分首次公开发行前已发行的股份上市流通：
公司分别解锁股东刘郁、张魁、智业恒、吉信泰富、张正华持有的首发前限售股份数量合计130,086,000股，
占公司当时总股本的54.67%；解除限售后实际可上市流通数量合计为45,966,500股，占公司当时总股本的
19.32%，股份上市流通日为2020年5月6日。
（2）公司部分发行股份购买资产暨关联交易的股份上市流通：
炯达能源2019年度业绩承诺达成后，第二次限售股份解除限售条件成就，公司分别解锁黄海燕、陈书洁、
赢海投资所持有公司股份总数的30%。本次解除限售股份数量合计为4,677,271股，实际可上市流通的数量
为1,543,499股，股份上市流通日为2020年5月6日。
3、2020年5月15日，公司实施完成了2019年年度权益分派方案，以截至2019年12月31日总股本237,940,408
股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.1元（含税），合计派发现金股利2,379,404.08元（含税），
同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本118,970,204股，转增后公司总股本增至
356,910,612股，导致公司总股本发生变动。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的《2019
年年度权益分派实施公告》（公告编号2020-069）。
4、2020年9月22日，公司第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了《关于
2017年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》，公司对2名激励对象预
留授予的限制性股票进行解除限售，解除限售股份数量为81万股，股份可上市流通日为2020年10月16日。
5、2020年11月20日、2020年12月7日，公司第三届董事会第二次会议、2020年第七次临时股东大会审议通
过了《关于2017年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司同意对101名激
励对象首次授予的限制性股票进行第三期解除限售，解除限售数量为304.56万股，股份可上市流通日为2020
年12月16日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月28日，公司披露了《关于首次公开发行前已发行股份及发行股份购买资产暨关联交易部分限
售股份上市流通的提示性公告》（公告编号2020-065）。
（1）公司部分首次公开发行前已发行的股份上市流通：
公司分别解锁股东刘郁、张魁、智业恒、吉信泰富、张正华持有的首发前限售股份数量合计130,086,000股，
占公司当时总股本的54.67%；解除限售后实际可上市流通数量合计为45,966,500股，占公司当时总股本的
19.32%，股份上市流通日为2020年5月6日。
（2）公司部分发行股份购买资产暨关联交易的股份上市流通：
炯达能源2019年度业绩承诺达成后，第二次限售股份解除限售条件成就，公司分别解锁黄海燕、陈书洁、
赢海投资所持有公司股份总数的30%。本次解除限售股份数量合计为4,677,271股，实际可上市流通的数量
为1,543,499股，股份上市流通日为2020年5月6日。
2、公司2019年度利润分配预案由2020年3月30日召开的第二届董事会第二十六次会议及第二届监事会第二
十三次会议审议通过，并经2020年4月22日召开的2019年年度股东大会审议批准。
3、2020年9月22日，公司第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了《关于
2017年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》。此次限售股份可上市
流通日为2020年10月16日。
4、2020年11月20日、2020年12月7日，公司第三届董事会第二次会议、2020年第七次临时股东大会审议通
过了《关于2017年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》。此次限售股份可上
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
市流通日为2020年12月16日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月28日，公司披露了《关于首次公开发行前已发行股份及发行股份购买资产暨关联交易部分限
售股份上市流通的提示性公告》（公告编号2020-065）。
（1）公司部分首次公开发行前已发行的股份上市流通：
公司分别解锁股东刘郁、张魁、智业恒、吉信泰富、张正华持有的首发前限售股份数量合计130,086,000股，
占公司当时总股本的54.67%；解除限售后实际可上市流通数量合计为45,966,500股，占公司当时总股本的
19.32%，股份上市流通日为2020年5月6日。
（2）公司部分发行股份购买资产暨关联交易的股份上市流通：
炯达能源2019年度业绩承诺达成后，第二次限售股份解除限售条件成就，公司分别解锁黄海燕、陈书洁、
赢海投资所持有公司股份总数的30%。本次解除限售股份数量合计为4,677,271股，实际可上市流通的数量
为1,543,499股，股份上市流通日为2020年5月6日。
（3）上述股份变动于2020年5月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完毕。
2、公司2019年度利润分配方案已于2020年5月15日实施完毕，总股本由237,940,408股增至356,910,612股，
持有人新增股份已全部在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份登记手续。
3、2020年10月13日，公司披露了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售
股份上市流通的提示性公告》，公司对2名激励对象预留授予的限制性股票进行解除限售，解除限售股份数
量为81万股，股份可上市流通日为2020年10月16日。上述股份变动于2020年10月在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司登记完毕。
4、2020年12月14日，公司披露了《关于2017年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售股份上市
流通的提示性公告》，公司对101名激励对象首次授予的限制性股票进行第三期解除限售，解除限售数量为
304.56万股，股份可上市流通日为2020年12月16日。上述股份变动于2020年12月在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司登记完毕。
5、以上其他的变动情况均已办理完毕相关手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期归属于上市公司股东的基本每股收益为0.04元，同比上升33.33%；稀释每股收益为0.04元，同比上
升33.33%；主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润增加所致。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股 拟解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
数 数 日期
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高管锁定股
每年解锁股
份总数的
25%；离任
刘郁 54,270,000 29,995,182 13,567,500 70,697,682 高管锁定股
后，在任期
届满六个月
后全部解
锁。
高管锁定股
每年解锁股
份总数的
25%；离任
张魁 34,830,000 13,061,250 8,707,500 39,183,750 高管锁定股
后，在任期
届满六个月
后全部解
锁。
1、高管锁定
股每年解锁
股份总数的
25%；离任
后，在任期
届满六个月
后全部解
锁。2、自股
份上市之日
起 12 个月不
得转让，12
个月届满后
1、高管锁定 锁定如下：
黄海燕 7,834,432 6,337,682 0 14,172,114 股；2、首发 如炯达能源
后限售股。 分别实现
2018 年度、
2019 年度、
2020 年度承
诺净利润或
完成盈利补
偿，且自股
份上市满 12
个月后，可
分别转让取
得的上市公
司股份的
30%、30%、
110
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
40%。
高管锁定股
每年解锁股
张正华 10,206,000 3,827,250 2,551,500 11,481,750 高管锁定股
份总数的
25%。
高管锁定股
每年解锁股
李光耀 4,004,100 2,002,050 0 6,006,150 高管锁定股
份总数的
25%。
高管锁定股
每年解锁股
份总数的
25%；离任
戴永祥 2,712,431 1,356,215 0 4,068,646 高管锁定股
后，在任期
届满六个月
后全部解
锁。
自股份上市
之日起 12 个
月不得转
让，12 个月
届满后锁定
如下：如炯
达能源分别
实现 2018 年
杭州赢海投 度、2019 年
资管理合伙 首发后限售 度、2020 年
2,182,727 623,636 935,454 1,870,909
企业（有限合 股 度承诺净利
伙） 润或完成盈
利补偿，且
自股份上市
满 12 个月
后，可分别
转让取得的
上市公司股
份的 30%、
30%、40%。
同赢海投资
首发后限售 “拟解除限
陈书洁 1,418,773 405,364 608,045 1,216,092
股 售日期”一
致
刘卫红 337,500 168,750 0 506,250 高管锁定股 高管锁定股
111
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
每年解锁股
份总数的
25%。
高管锁定股
每年解锁股
王军 222,750 111,375 0 334,125 高管锁定股
份总数的
25%。
高管锁定股
每年解锁股
份总数的
25%；离任
雷金华 135,000 67,500 0 202,500 高管锁定股
后，在任期
届满六个月
后全部解
锁。
云南智业恒
企业管理中 首发前限售
16,200,000 0 16,200,000 0 不适用
心（有限合 股
伙）
云南吉信泰
富企业管理 首发前限售
14,580,000 0 14,580,000 0 不适用
中心（有限合 股
伙）
原激励对象
刘伟等 7 人
持有的已获
授但尚未解
首次授予限
除限售的
制性股票激 股权激励限
72,000 36,000 0 108,000 108,000 股限
励对象（回购 售股
制性股票公
注销 7 人）
司已于 2021
年2月5日
完成回购注
销事宜。
其他首次授
予限制性股 股权激励限
1,548,000 774,000 2,322,000 0 不适用
票激励对象 售股
（非董监高）
预留授予限
股权激励限
制性股票激 540,000 270,000 810,000 0 不适用
售股
励对象
合计 151,093,713 59,036,254 60,281,999 149,847,968 -- --
112
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司股份总数由237,940,408股变为356,910,612股，变动原因为：2020年4月22日，公司
2019年年度股东大会审议通过公司2019年度利润分配预案，公司以截至2019年12月31日总股本237,940,408
股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.1元（含税），合计派发现金股利2,379,404.08元（含税），
同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司2019年度利润分配方案已于2020年5月15日实施完毕。
本次转增完成后，公司总股本由237,940,408股增至356,910,612股。
2、公司控股股东杜建军先生、刘郁女士、张魁先生共持有本公司股份129,477,020股，占公司股本总
数的36.28%，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
3、报告期末，公司的总资产为14.42亿元，较2019年年末增长了11.31%，其中归属于母公司所有者权
益为6.49亿元，较2019年年末增长了4.88%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 报告期末
告披露 表决权恢
年度报告披露日前上
报告期末普 日前上 复的优先
一月末表决权恢复的
通股股东总 34,964 一月末 28,247 股股东总 0 0
优先股股东总数（如
数 普通股 数（如有）
有）（参见注 9）
股东总 （参见注
数 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有无 质押或冻结情况
报告期内 持有有限
持股比 报告期末 限售条
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的
例 持股数量 件的股 股份状态 数量
情况 股份数量
份数量
刘郁 境内自然人 19.81% 70,697,682 16,427,682 70,697,682 0 质押 27,655,000
3,193,08
张魁 境内自然人 11.87% 42,376,838 7,546,838 39,183,750
8
113
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
益阳高新产
34,020,3
业投资有限 国有法人 9.53% 34,020,348 34,020,348 0 质押 14,900,000
48
公司
云南吉信泰
富企业管理 境内非国有 16,402,5
4.60% 16,402,500 1,822,500 0
中心（有限 法人 00
合伙）
黄海燕 境内自然人 3.97% 14,172,114 3,726,205 14,172,114 0
14,109,7
黄晓娴 境内自然人 3.95% 14,109,773 316,791 0
73
张正华 境内自然人 3.22% 11,481,750 1,275,750 11,481,750 0
云南智业恒
企业管理中 境内非国有 10,036,3
2.81% 10,036,382 -6,163,618 0
心（有限合 法人 82
伙）
李光耀 境内自然人 1.68% 6,006,150 667,350 6,006,150 0
戴永祥 境内自然人 1.14% 4,068,646 452,071 4,068,646 0
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的 不适用
情况（如有）（参见注 4）
杜建军、刘郁、张魁为公司控股股东、实际控制人及一致行动人。杜建军、刘郁为夫妻关
上述股东关联关系或一致行 系。杜建军为吉信泰富的执行事务合伙人，吉信泰富为杜建军控制的有限合伙企业，与刘
动的说明 郁、张魁存在一致行动关系，为一致行动人。截至 2020 年 12 月 31 日，杜建军、刘郁夫
妇及张魁合计持有公司股份 129,477,020 股，占公司总股本的 36.28%。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普
益阳高新产业投资有限公司 34,020,348 34,020,348
通股
云南吉信泰富企业管理中心 人民币普
16,402,500 16,402,500
（有限合伙） 通股
人民币普
黄晓娴 14,109,773 14,109,773
通股
云南智业恒企业管理中心 人民币普
10,036,382 10,036,382
（有限合伙） 通股
人民币普
张魁 3,193,088 3,193,088
通股
杭州赢海投资管理合伙企业 人民币普
1,366,362 1,366,362
（有限合伙） 通股
114
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
人民币普
覃荣林 1,010,000 1,010,000
通股
人民币普
陈书洁 912,066 912,066
通股
宁波幻方量化投资管理合伙
人民币普
企业（有限合伙）－幻方星 750,400 750,400
通股
月石 11 号私募基金
人民币普
华泰证券股份有限公司 641,666 641,666
通股
前 10 名无限售流通股股东
1、益阳高新产业投资有限公司为公司持股 5%以上股东，与前十名无限售流通股股东不存
之间，以及前 10 名无限售流
在关联关系或一致行动关系。2、黄海燕为公司原副总经理，与杭州赢海投资管理合伙企
通股股东和前 10 名股东之
业（有限合伙）为一致行动人关系；3、除此之外，公司未知其他前十名无限售流通股股
间关联关系或一致行动的说
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
明
参与融资融券业务股东情况
不适用
说明（如有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
杜建军 中国 否
刘郁 中国 否
张魁 中国 否
截至报告期末，杜建军先生任公司董事长、总经理，刘郁女士在公司总经办
主要职业及职务
任职，张魁先生暂未在公司任职。
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
杜建军 本人 中国 否
刘郁 本人 中国 否
张魁 本人 中国 否
截至报告期末，杜建军先生任公司董事长、总经理，刘郁女士在公司总经办任职，张魁先
主要职业及职务
生暂未在公司任职。
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
董事 2014 年 2023 年
杜建军 长、总 现任 男 53 12 月 11 月 05 0 0 0 0 0
经理 19 日 日
董事、 2014 年 2023 年
10,206, 3,827,2 5,103,0 11,481,
张正华 副总经 现任 男 53 12 月 11 月 05 0
000 50 00 750
理 19 日 日
2014 年 2023 年
5,338,8 2,002,0 2,669,4 6,006,1
李光耀 董事 现任 男 55 12 月 11 月 05 0
00 50 00 50
19 日 日
2017 年 2023 年
独立董
宫兆辉 现任 男 55 12 月 11 月 05 0 0 0 0 0
事
15 日 日
2020 年 2023 年
独立董
杨文 现任 男 40 11 月 06 11 月 05 0 0 0 0 0
事
日 日
2017 年 2023 年
监事会
帅维 现任 女 31 12 月 11 月 05 0 0 0 0 0
主席
15 日 日
2018 年 2023 年
马永红 监事 现任 男 50 04 月 11 月 05 0 0 0 0 0
18 日 日
2020 年 2023 年
职工代
冯湘桥 现任 男 54 11 月 06 11 月 05 0 0 0 0 0
表监事
日 日
2014 年 2023 年
副总经 450,00 168,75 225,00 506,25
刘卫红 现任 男 55 12 月 11 月 05 0
理 0 0 0 0
19 日 日
副总经
2017 年 2023 年
理、董 297,00 148,50 334,12
王军 现任 男 40 12 月 11 月 05 0 111,375
事会秘 0 0 5
15 日 日
书
119
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
副总经 2018 年 2023 年
毛松 理、财 现任 男 43 10 月 11 月 05 0 0 0 0 0
务总监 22 日 日
2019 年 2020 年
54,270, 10,707, 27,135, 70,697,
刘郁 原董事 离任 女 51 11 月 15 11 月 06 0
000 318 000 682
日 日
原董 2014 年 2020 年
叶伟欣 事、副 离任 男 45 12 月 11 月 06 0 0 0 0 0
总经理 19 日 日
2018 年 2020 年
3,616,5 1,356,2 1,808,2 4,068,6
戴永祥 原董事 离任 男 56 06 月 11 月 06 0
75 16 87 46
22 日 日
2014 年 2020 年
原独立
窦林平 离任 男 62 12 月 11 月 06 0 0 0 0 0
董事
19 日 日
2017 年 2020 年
原独立
吴小员 离任 女 53 12 月 11 月 06 0 0 0 0 0
董事
15 日 日
原职工 2014 年 2020 年
周志平 代表监 离任 男 52 12 月 11 月 06 0 0 0 0 0
事 19 日 日
原副总
2014 年 2020 年
经理、 180,00 202,50
雷金华 离任 男 42 12 月 11 月 06 0 67,500 90,000
财务总 0 0
19 日 日
监
2017 年 2020 年
原副总 10,445, 1,296,7 5,022,9 14,172,
黄海燕 离任 女 53 12 月 11 月 06 0
经理 909 50 55 114
15 日 日
84,804, 19,537, 42,202, 107,46
合计 -- -- -- -- -- -- 0
284 209 142 9,217
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 11 月
冯湘桥 职工代表监事 被选举 职工代表大会选举产生
06 日
2020 年 11 月
杨文 独立董事 被选举 2020 年第六次临时股东大会选举通过
06 日
毛松 副总经理、财 任免 2020 年 11 月 第三届董事会第一次会议续聘为公司副总经理，同
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
务总监 06 日 时聘任为公司财务总监
2020 年 11 月 2020 年第六次临时股东大会选举通过，继续担任公
李光耀 董事 任免
06 日 司董事
2020 年 10 月 为完善公司治理结构，主动申请辞去公司副总经理
李光耀 副总经理 解聘
21 日 职务，继续担任董事
2020 年 11 月
刘郁 原董事 任期满离任 任期届满离任
06 日
原董事、副总 2020 年 11 月
叶伟欣 任期满离任 任期届满离任
经理 06 日
2020 年 11 月
戴永祥 原董事 任期满离任 任期届满离任
06 日
2020 年 11 月
窦林平 原独立董事 任期满离任 任期届满离任
06 日
2020 年 11 月
吴小员 原独立董事 任期满离任 任期届满离任
06 日
原职工代表监 2020 年 11 月
周志平 任期满离任 任期届满离任
事 06 日
原副总经理、 2020 年 11 月
雷金华 任期满离任 任期届满离任
财务总监 06 日
2020 年 11 月
黄海燕 原副总经理 任期满离任 任期届满离任
06 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事情况
根据《公司章程》，公司董事会由5-9名董事组成。截至本报告签署日，公司共有董事5名，基本情况
如下：
序号 董事姓名 职位 任职状态
1 杜建军 董事长 现任
2 张正华 董事 现任
3 李光耀 董事 现任
4 宫兆辉 独立董事 现任
5 杨文 独立董事 现任
1、杜建军：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，一级工业设计师、
照明器材工程师、广东省2012年度十大工业设计师、深圳市地方级领军人才。曾任职于广东南和联合企业
公司、深圳市孚龙电子有限公司，曾自主创业自营设计公司；现任云南吉信泰富企业管理中心(有限合伙)
执行事务合伙人、深圳市吉信泰达投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、贺州信立达股权投资合伙企
业(有限合伙)执行事务合伙人；历任本公司董事长，2014年12月至今任本公司董事长、总经理。
2、张正华：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，一级照明设计师。曾任职于深圳市视
121
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
线艺术创作有限公司；现任贺州禧龙股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人；2005年4月至今任本公
司董事、副总经理。
3、李光耀：男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，一级照明设计师。曾任职于湖南省安
乡县国家粮食储备库、湖南省对味粮油有限公司、深圳托克科技有限公司；现任贺州德尚股权投资合伙企
业(有限合伙)执行事务合伙人；2005年4月至2020年11月任本公司副总经理；2005年4月至今任本公司董事。
4、宫兆辉：男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，副教授，硕士研究
生导师。宫兆辉先生曾出版了多个代表著作、发表了多篇论文，如《会计电算化教程》（副主编，经济科
学出版社）、《会计信息系统教程》（副主编，经济科学出版社）等，在辽宁省教育厅、广东省会计学会等
单位有多个科研立项项目。曾任辽宁财专会计系教师、辽东学院会计学院副教授、广东财经职业学院会计
系副教授；现任广东外语外贸大学副教授，广东速美达自动化股份有限公司、华智机器股份公司独立董事；
2017年12月至今任本公司独立董事。
5、杨文：男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，北京大学经济学博士，副教
授，硕士研究生导师，博士后导师。杨文先生曾出版了多个代表著作、发表了多篇论文，如《人民币国际
化路径研究》（主编，中国金融出版社）、《金融学》（第六版）（副主编，高等教育出版社）等，作为项目
负责人主持多个科研立项项目。曾任日照职业技术学院财经学院证券投资学教师；现任深圳大学经济学院
金融学副教授，中国文化艺术发展促进会艺术经济专业委员会副主任，深圳市智动力精密技术股份有限公
司、深圳冰川网络股份有限公司、深圳市联得自动化装备股份有限公司、深圳市乾德电子股份有限公司独
立董事；2020年11月至今任本公司独立董事。
（二）监事情况
根据《公司章程》，公司监事会由3名监事组成。截至本报告签署日，基本情况如下：
序号 董事姓名 职位 任职状态
1 帅维 监事会主席 现任
2 马永红 监事 现任
3 冯湘桥 职工代表监事 现任
1、帅维：女，1990年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，英语专业八级。曾任职于深
圳博美德机器人股份有限公司；历任本公司外贸业务员、采购部专员；现任深圳市中频优尚科技有限公司
执行董事、总经理；2017年12月至今任本公司监事会主席、采购部专员。
2、马永红：男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾个体经商；2017年12月
至今任本公司总经办经理；2018年4月至今任本公司监事。
3、冯湘桥：男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于湖南省体工大队、
湖南省纺织机械厂、广深铁路股份有限公司；曾任职于本公司售后部、人力资源部；现任职于本公司总经
理办公室；2020年11月至今任本公司职工代表监事。
（三）高级管理人员情况
截止报告期末，公司董事会共5名高级管理人员（包括董事2名），具体情况如下：
序号 董事姓名 职位 任职状态
1 杜建军 总经理 现任
2 张正华 副总经理 现任
3 刘卫红 副总经理 现任
4 毛松 副总经理、财务总监 现任
5 王军 副总经理、董事会秘书 现任
1、杜建军先生，公司总经理（详见董事简历）。
2、张正华先生，公司副总经理（详见董事简历）。
3、刘卫红：男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，一级照明设计师。曾任职
122
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
于中国石油化工总公司广州石油化工总厂、深圳市蓝希格尔医疗器械有限公司、加拿大多伦多3-life
company；2010年6月至今任职于本公司，2014年12月至今任本公司副总经理。
4、毛松：男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，会计师职称。曾任中
国石油化工股份有限公司深圳分公司高级经理、中国航油集团新源石化有限公司（中国航油（新加坡）股
份有限公司代表）副总经理；历任本公司监事、董事长特助、副总经理；2020年11月至今任公司副总经理、
财务总监。
5、王军：男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，一级照明设计师，第十五届
至第十七届新财富金牌董秘。曾任本公司法务部经理、监事会主席、证券事务代表；2017年12月至今任本
公司副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
云南吉信泰富企业管理中心(有限合 执行事务
杜建军 否
伙) 合伙人
在股东单位
任职情况的 无
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员姓 任期起始日 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
深圳市吉信泰达投资合伙企业(有限合 执行合伙
杜建军 否
伙) 人
杜建军 深圳市凯强热传科技有限公司 董事 否
贺州信立达股权投资合伙企业（有限合 执行合伙
杜建军 否
伙） 人
法定代表
杜建军 深圳市超频三项目管理有限公司 否
人、董事长
法定代表
杜建军 深圳市超频三启源光电科技有限公司 否
人、董事长
法定代表
杜建军 深圳市超频三教育科技有限公司 否
人、董事长
杜建军 深圳市超频三科技研究有限公司 董事长 否
张正华 深圳市凯强热传科技有限公司 董事 否
贺州禧龙股权投资合伙企业（有限合 执行合伙
张正华 否
伙） 人
123
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
李光耀 深圳市凯强热传科技有限公司 董事 否
李光耀 浙江炯达能源科技有限公司 董事 否
贺州德尚股权投资合伙企业(有限合 执行合伙
李光耀 否
伙) 人
宫兆辉 广东外语外贸大学 副教授 是
宫兆辉 广东速美达自动化股份有限公司 独立董事 是
宫兆辉 华智机器股份公司 独立董事 是
杨文 深圳大学 副教授 是
中国文化艺术发展促进会艺术经济专
杨文 副主任 否
业委员会
杨文 深圳市智动力精密技术股份有限公司 独立董事 是
杨文 深圳冰川网络股份有限公司 独立董事 是
杨文 深圳市联得自动化装备股份有限公司 独立董事 是
杨文 深圳市乾德电子股份有限公司 独立董事 是
法定代表
刘卫红 浙江炯达能源科技有限公司 人、董事长 否
兼总经理
王军 浙江炯达能源科技有限公司 董事 否
王军 深圳市超频三项目管理有限公司 董事 否
王军 中投光电实业（深圳）有限公司 董事 否
法定代表
王军 深圳市小伙伴电子商务有限公司 否
人、董事长
王军 山西超频三科技有限公司 董事 否
王军 深圳市华智有为科技有限公司 董事 否
王军 湖南超频三智慧科技有限公司 董事 否
法定代表
人、总经
毛松 惠州市超频三光电科技有限公司 否
理、执行董
事
法定代表
毛松 超频三（国际）技术有限公司 是
人
毛松 中投光电实业（深圳）有限公司 董事 否
惠州市超频三全周光智能照明科技有 法定代表
毛松 否
限公司 人、董事长
法定代表
毛松 深圳市星源存储有限公司 否
人、董事长
毛松 深圳市小伙伴电子商务有限公司 董事 否
124
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
毛松 惠州市超频三散热技术有限公司 董事 否
毛松 深圳市超频三项目管理有限公司 董事 否
毛松 深圳市超频三启源光电科技有限公司 董事 否
毛松 山西超频三科技有限公司 董事 否
毛松 湖北省超频三科技产业有限公司 董事 否
毛松 深圳市华智有为科技有限公司 董事 否
毛松 深圳市超频三教育科技有限公司 董事 否
毛松 益阳超频三计算机有限公司 董事 否
毛松 常德超频三计算机有限公司 董事 否
毛松 湖南超频三智慧科技有限公司 董事 否
毛松 盛达威科技有限公司 董事长 否
法定代表
帅维 深圳市中频优尚科技有限公司 人、执行董 否
事、总经理
在其他单位
任职情况的 无
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事（不含外部董事、下同）、监事（不含外部监事、下同）、高级管理人员报酬的决策程序：公司董
事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定；在公司担任工作职务的董事、监事、高
级管理人员薪酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董
事会务费据实报销。
董事、监事、高级管理人员报酬依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况
确定。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员薪酬已全额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事长、总经
杜建军 男 53 现任 72 否
理
董事、副总经
张正华 男 53 现任 35.9 否
理
李光耀 董事 男 55 现任 28.94 否
125
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
宫兆辉 独立董事 男 55 现任 8 否
杨文 独立董事 男 40 现任 1.4 否
帅维 监事会主席 女 31 现任 11.4 否
马永红 监事 男 50 现任 18.42 否
冯湘桥 职工代表监事 男 54 现任 7.65 否
刘卫红 副总经理 男 55 现任 48 否
副总经理、董
王军 男 40 现任 47.68 否
事会秘书
副总经理、财
毛松 男 43 现任 61.31 否
务总监
刘郁 原董事 女 51 离任 6 否
原董事、副总
叶伟欣 男 45 离任 30.55 否
经理
戴永祥 原董事 男 56 离任 5.35 否
窦林平 原独立董事 男 62 离任 6.68 否
吴小员 原独立董事 女 53 离任 6.68 否
原职工代表监
周志平 男 52 离任 22.97 否
事
原副总经理、
雷金华 男 42 离任 43.9 否
财务总监
黄海燕 原副总经理 女 53 离任 92.07 否
合计 -- -- -- -- 554.9 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期
报告期 限制性
内已行 报告期 期初持 期末持
报告期 报告期 本期已 新授予 股票的
权股数 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股 限制性 授予价
行权价 （元/ 性股票 性股票
权股数 权股数 份数量 股票数 格（元/
格（元/ 股） 数量 数量
量 股）
股）
副总经
刘卫红 0 0 0 12.28 180,000 270,000 0 0 0
理
副总经
王军 理、董事 0 0 0 12.28 158,400 237,600 0 0 0
会秘书
原副总
雷金华 0 0 0 12.28 72,000 108,000 0 0 0
经理、财
126
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
务总监
戴永祥 原董事 0 0 0 12.28 72,000 108,000 0 0 0
合计 -- 0 0 -- -- 482,400 723,600 0 -- 0
1、2020 年 9 月 22 日，公司第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了《关于
调整 2017 年限制性股票激励计划相关事项的议案》。公司 2019 年年度权益分派方案为：以截止 2019 年 12 月
31 日公司总股本 237,940,408 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.1 元（含税），同时以资本
备注（如 公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，此方案已于 2020 年 5 月 15 日实施完毕。根据激励计划的规定，对公司
有） 2017 年限制性股票激励计划首次授予价格、首次授予数量及预留授予价格、预留授予数量进行调整。具体内
容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告。
2、此次调整后，刘卫红先生、王军先生、雷金华先生、戴永祥先生期初持有限制性股票数量分别增加 90,000
股、79,200 股、36,000 股、36,000 股。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 189
主要子公司在职员工的数量（人） 610
在职员工的数量合计（人） 799
当期领取薪酬员工总人数（人） 799
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 343
销售人员 152
技术人员 118
财务人员 34
行政人员 51
管理人员 101
合计 799
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 4
研究生 15
本科 150
大专 199
高中及以下 431
127
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 799
2、薪酬政策
公司本着以人为本、鼓励艰苦奋斗和持续创新的经营理念，以鼓励全体员工勤奋工作、爱岗敬业、为
公司持续发展做出贡献为目的，实行以岗位、能力、绩效等为依据的薪酬制度。
（1）以岗位和能力确定基础薪酬，通过任职资格体系建设，鼓励员工不断提升专业能力和工作业绩。
通过绩效薪酬制度，鼓励员工积极创造更大的经济效益回报投资者，同时分享经营成果。
（2）严格执行国家相关法律法规，认真履行合同的签定、变更、终止、社保和公积金各项流程。提供
高水平的福利待遇，以吸引人才，留住人才，特别是技术人才。
3、培训计划
公司各部门经过需求调查、往年的培训结果反馈，结合自身的情况编制各部门年度培训计划，报人力
资源中心备案。对涉及多部门、子公司的专业和素质类培训，将由人力资源中心进行统一的方案设计和实
施。公司人力资源中心每年根据需求制定对销售人员、管理人员及特殊岗位人员等的年度培训计划，培训
方式包括内训、拓展等多种形式，培训内容包括入职培训、技能培训、素质培训等。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 不适用
劳务外包支付的报酬总额（元） 10,415,314.06
128
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司章程指引》等法律法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，建立健全公司内部管理和控制制
度。公司本着对投资者高度负责的精神，诚信经营并规范运作，切实履行上市公司义务，促进公司健康发
展。截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召
集、召开、表决程序，同时公司聘请专业律师见证股东大会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充
分行使自己的权利，并承担相应的义务。报告期内，公司共召开了1次年度股东大会和7次临时股东大会，
会议由董事会召集、召开。
2、关于董事和董事会
报告期内，公司完成了董事会换届选举工作。公司董事会设董事5名，其中独立董事2名，董事会人数
及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、《公司董事会议事规则》和《公司独立董事工作制度》等相关要求开展工作，诚信、勤勉地履
行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。报告期内共召开了17次董事会，均由董事长
召集、主持。公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委
员会，并制定了各委员会工作细则。
3、关于监事和监事会
报告期内，公司完成了监事会换届选举工作。公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会
的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》
的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规
性进行监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内共召开了16次监事会，会议均由监事会主席召集、主
持。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干
预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，
公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、
机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
129
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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（http://www.cnin
fo.com.cn），公告
2020 年第一次临 2020 年 01 月 06 2020 年 01 月 06
临时股东大会 64.24% 名称：《2020 年第
时股东大会 日 日
一次临时股东大
会决议公告 》，公
告编号：2020-001
巨潮资讯网
（http://www.cnin
fo.com.cn），公告
2020 年第二次临 2020 年 02 月 28 2020 年 02 月 28
临时股东大会 64.06% 名称：《2020 年第
时股东大会 日 日
二次临时股东大
会决议公告 》，公
告编号：2020-021
巨潮资讯网
（http://www.cnin
fo.com.cn），公告
2020 年第三次临 2020 年 03 月 24 2020 年 03 月 24
临时股东大会 64.06% 名称：《2020 年第
时股东大会 日 日
三次临时股东大
会决议公告 》，公
告编号：2020-028
巨潮资讯网
（http://www.cnin
fo.com.cn），公告
2020 年第四次临 2020 年 04 月 09 2020 年 04 月 09
临时股东大会 64.07% 名称：《2020 年第
时股东大会 日 日
四次临时股东大
会决议公告 》，公
告编号：2020-049
巨潮资讯网
（http://www.cnin
2019 年年度股东 2020 年 04 月 22 2020 年 04 月 22 fo.com.cn），公告
年度股东大会 64.06%
大会 日 日 名称：《2019 年年
度股东大会决议
公告 》，公告编
130
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
号：2020-056
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（http://www.cnin
fo.com.cn），公告
2020 年第五次临 2020 年 07 月 20 2020 年 07 月 20
临时股东大会 53.27% 名称：《2020 年第
时股东大会 日 日
五次临时股东大
会决议公告 》，公
告编号：2020-104
巨潮资讯网
（http://www.cnin
fo.com.cn），公告
2020 年第六次临 2020 年 11 月 06 2020 年 11 月 06
临时股东大会 60.87% 名称：《2020 年第
时股东大会 日 日
六次临时股东大
会决议公告 》，公
告编号：2020-151
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（http://www.cnin
fo.com.cn），公告
2020 年第七次临 2020 年 12 月 07 2020 年 12 月 07
临时股东大会 59.60% 名称：《2020 年第
时股东大会 日 日
七次临时股东大
会决议公告 》，公
告编号：2020-167
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
宫兆辉 17 6 11 0 0 否 6
杨文 3 2 1 0 0 否 2
窦林平 14 2 12 0 0 否 3
吴小员 14 2 12 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
131
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定，本着对公司、股
东负责的态度，忠实、勤勉地履行职责，按时出席相关会议。报告期内，公司独立董事积极参与公司决策，
对公司定期报告、董事会会议等进行审核并依据实际情况出具了独立董事意见，有效保证了公司董事会决
策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发
挥了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会。
2020年，公司董事会下设的四个专门委员会与董事会同步完成换届工作，严格按照《公司章程》、《董
事会议事规则》及各专门委员会的实施细则等相关规定履行各项职责。现将2020年度公司董事会专门委员
会履职情况报告如下：
1、战略委员会
本公司董事会战略委员会委员严格按照《董事会战略委员工作细则》的规定行使职权。报告期内，本
公司战略委员会共召开了2次会议，结合公司的情况及行业发展的状况，对公司重大投资决策提出合理建
议。
2、审计委员会
本公司董事会审计委员会委员严格按照《董事会审计委员会工作细则》的规定行使职权。报告期内，
本公司审计委员会共召开了7次会议，对公司定期报告等事项进行审阅，严格审查公司内控制度，主动了
解监督公司内部审计部门的工作动态，对公司聘请的审计机构的独立性进行核查。
3、薪酬与考核委员会
本公司董事会薪酬与考核委员会委员严格按照《董事会薪酬与考核委员工作细则》的规定行使职权。
报告期内，本公司薪酬与考核委员会共召开了7次会议，审议公司2017年限制性股票激励计划及2020年股
票期权激励计划相关事项，制定和审查公司董事及高级管理人员的薪酬与考核方案，按照公司绩效评价标
准对董事、高级管理人员的工作情况进行评估、审核，并提出合理化建议。
4、提名委员会
本公司董事会提名委员会委员严格按照《董事会提名委员会工作细则》的规定行使职权。报告期内,
132
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
本公司提名委员会共召开了2次会议，对公司董事会换届选举进行了提名、审议了聘任公司总经理及其他
高级管理人员的议案。提名委员会认为公司董事会人员结构合理，高管团队具有丰富的行业经验和管理经
验，完全胜任各自的工作。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员实行基本年薪和绩效年薪考核相结合的薪酬制度，其中基本年薪按月发放，绩效年
薪根据公司年度经营目标以及在公司担任的职务，按公司年初制定的经营目标任务，结合目标任务的实际
完成情况，进行绩效考核与激励。报告期内，公司严格执行了高级管理人员薪酬方案。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 28 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷:①公司董事、监事和高级管理 重大缺陷:①公司经营活动严重违反
人员的舞弊行为，并给企业造成重要损 国家相关法律法规；②重大经营决策
失和不利影响；②当期财务报告存在重 未按公司政策执行，导致决策失误，
大错报，而对应的控制活动未能识别该 产生重大经济损失；③公司重要技术
错报，或需要公司更正已公布的财务报 资料、机密内幕信息泄密导致公司重
定性标准
告；③注册会计师发现的却未被公司内 大损失或不良社会影响；④公司中高
部控制识别的当期财务报告中的重大错 级管理人员严重流失；⑤重要业务缺
报；④内部控制监督无效。重要缺陷:① 乏制度控制或制度系统性失效,以及
公司主要会计政策、会计估计变更或会 内部控制评价的结果为重大缺陷未
计差错更正事项未按规定披露的；②未 得到整改。重要缺陷:①公司经营活
133
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
建立反舞弊程序和控制措施；③关联方 动监管不全面，存在违反国家相关法
及关联交易未按规定披露的；④对于期 律法规的可能；②经营决策未按公司
末财务报告过程的控制存在一项或多项 政策执行，导致决策失误，产生较大
缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 经济损失；③公司重要技术资料保管
到真实、准确的目标。一般缺陷: 是指 不善丢失；④关键岗位业务人员流失
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他 严重；⑤重要业务缺乏制度控制，以
控制缺陷。 及内部控制评价的结果为较大缺陷
未得到整改。一般缺陷:是指除上述
重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制
缺陷。
重大缺陷:资产总额 1%≤错报或错报金
额≥500 万元；重要缺陷:资产总额的 重大缺陷: 错报金额≥200 万元；重
定量标准 0.5%≤错报<资产总额的 1%或 300 万元 要缺陷: 100 万元≤错报金额<200 万
≤错报金额<500 万元；一般缺陷:错报< 元；一般缺陷: 错报金额<100 万元。
资产总额的 0.5%或错报金额<300 万元。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
中审众环认为，深圳市超频三科技股份有限公司于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的
内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日
2021 年 04 月 28 日
期
内部控制鉴证报告全文披露索
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引
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
134
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
135
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 04 月 27 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字（2021）1100100 号
注册会计师姓名 蔡永光、刘艳林
审计报告正文
深圳市超频三科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称“超频三”或“贵公司”）财务报表，包括2020年
12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020年
12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵
公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
2020年度，超频三实现营业收入 1、了解和评价管理层与销售和收款相关的关键内部控
60,933.90万元，且各经营产品及服务存 制的设计和运行有效性，并测试了关键控制执行的有效
在差异化，其收入确认时点及方式口径 性；
不一，具体收入确认原则及时点详见附
2、抽查重要的销售合同，识别与商品所有权上的风险
注（四）26所述。而收入是超频三的关
和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确
键业绩指标之一，存在管理层为了达到
认方式及时点是否符合企业会计准则的要求；
特定目标或期望而操纵收入确认时点
的固有风险，为此我们将收入确认识别 3、对收入和成本执行分析程序，包括按照产品类别对
为关键审计事项。 各月度的收入、成本、毛利率波动分析，并与以前期间
进行比较；
136
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
4、对本年记录的收入执行细节测试，核对销售合同、
发票、出库单、签收确认单（验收单），并实施期后回
款检查，检查收入确认的真实性；
5、结合应收账款函证程序，函证2020年度销售额以及
截至2020年12月31日的应收账款余额，并抽取部分重要
客户进行实地走访，检查确认收入的真实性；
6、对LED合同能源管理收入检查相应的合同约定的收益
分享期、验收记录、双方盖章确认的收益分享表，检查
收入确认的真实性以及是否被记录于恰当的会计期间；
7、对资产负债表日前后销售收入执行截止性测试程序，
并结合期后事项审计检查是否存在销售退回等情况，以
确认销售收入是否计入恰当的会计期间。
（二）商誉减值
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
如合并财务报表附注（六）19所示，1、我们了解并评价超频三与识别资产减值迹象和测算
截至2020年12月31日，因收购子公司产 可收回金额相关的内部控制；
生的商誉为人民币10,930.69万元。根据
2、我们评估了管理层测试包含商誉的资产组的可收回
企业会计准则，超频三至少在每年年度
金额所引入的重要参数和假设，包括我们对行业过去经
终了进行减值测试。并依据减值测试的
营情况的了解及未来发展趋势的分析和判断，并将历史
结果调整商誉的账面价值。由于商誉减
财务数据、行业发展趋势与管理层做出的盈利预测数据
值测试过程较为复杂，其结果很大程度
进行了分析比较，检查相关假设和方法的合理性；
上依赖于管理层所做的估计和采用的
假设，其中可能存在错误或潜在的管理 3、与管理层聘请的评估机构讨论资产组的认定，及资
层偏向的情况，因此我们将商誉减值认 产组的可收回金额的评估方法；评价管理层委聘的外部
定为关键审计事项。 评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；
4、复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计
算表，比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额
的差异， 确认是否存在商誉减值情况；
5、评价有关商誉的减值以及所采用的关键假设是否符
合企业会计准则的要求。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
137
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
五、管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵
公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师（项目合伙人）：蔡永光
中国注册会计师：刘艳林
中国武汉 2021年04月27日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市超频三科技股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 91,798,825.31 142,538,166.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,626,987.58 3,651,363.42
应收账款 335,016,405.27 251,049,817.20
应收款项融资 925,791.00
预付款项 20,083,844.01 33,478,224.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 16,964,904.37 21,349,079.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 143,933,192.41 97,721,842.78
合同资产 12,902,341.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,281,371.26 7,481,922.07
流动资产合计 642,533,662.62 557,270,416.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 52,400,000.00 52,400,000.00
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他债权投资
长期应收款 26,337,425.97 16,148,858.69
长期股权投资 99,969,041.86 102,554,951.36
其他权益工具投资 1,563,440.53 2,400,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,151,754.53 10,726,337.94
固定资产 318,828,332.80 328,849,150.99
在建工程 48,380,660.35 35,091,018.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 50,183,428.73 28,699,879.38
开发支出 2,212,032.34
商誉 109,306,902.24 109,306,902.24
长期待摊费用 25,800,834.73 28,015,692.37
递延所得税资产 32,655,110.50 23,426,157.75
其他非流动资产 22,108,933.92 997,272.42
非流动资产合计 799,897,898.50 738,616,221.77
资产总计 1,442,431,561.12 1,295,886,638.28
流动负债：
短期借款 325,900,000.00 315,080,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,668,872.50 13,425,617.81
应付账款 173,904,386.45 92,005,309.47
预收款项 13,887,986.05
合同负债 10,860,458.92
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,518,886.16 11,801,321.83
140
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
应交税费 20,830,049.17 20,242,304.03
其他应付款 65,109,916.25 38,788,593.07
其中：应付利息 20,252.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 72,551,363.91 56,599,240.19
其他流动负债 10,748,200.53 151,442.65
流动负债合计 693,092,133.89 561,981,815.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 52,400,000.00 58,960,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 20,422,613.90
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,048,638.14 10,711,949.30
递延所得税负债 581,401.07 743,224.74
其他非流动负债
非流动负债合计 60,030,039.21 90,837,787.94
负债合计 753,122,173.10 652,819,603.04
所有者权益：
股本 356,910,612.00 237,940,408.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 139,410,596.63 254,780,030.06
减：库存股 481,572.00 19,599,798.30
其他综合收益 -4,503,030.95 721,433.15
专项储备
141
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
盈余公积 13,104,961.85 13,104,961.85
一般风险准备
未分配利润 144,195,455.80 131,525,872.73
归属于母公司所有者权益合计 648,637,023.33 618,472,907.49
少数股东权益 40,672,364.69 24,594,127.75
所有者权益合计 689,309,388.02 643,067,035.24
负债和所有者权益总计 1,442,431,561.12 1,295,886,638.28
法定代表人：杜建军 主管会计工作负责人：毛松 会计机构负责人：毛松
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 33,394,300.02 89,138,817.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 305,657.00 3,380,333.76
应收账款 128,371,891.26 114,442,432.88
应收款项融资 714,601.00
预付款项 189,921,653.10 33,341,912.36
其他应收款 180,529,963.12 290,522,079.74
其中：应收利息
应收股利
存货 27,104,505.48 30,007,585.83
合同资产 2,410.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,385,531.27 4,845,858.01
流动资产合计 562,730,513.05 565,679,019.77
非流动资产：
债权投资 52,400,000.00 52,400,000.00
其他债权投资
长期应收款 26,337,425.97 16,148,858.69
长期股权投资 504,781,073.61 492,161,969.98
142
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其他权益工具投资 1,563,440.53 2,400,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 44,095,327.24 49,739,138.99
在建工程 36,165,191.69 31,622,657.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,457,851.77 6,380,533.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,554,345.21 16,330,908.22
递延所得税资产 14,376,077.43 7,839,440.18
其他非流动资产 3,296,553.36 439,972.42
非流动资产合计 726,027,286.81 675,463,478.81
资产总计 1,288,757,799.86 1,241,142,498.58
流动负债：
短期借款 273,900,000.00 271,280,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,468,966.86 15,854,983.97
预收款项 8,416,972.16
合同负债 9,103,509.62
应付职工薪酬 2,370,750.33 4,233,853.29
应交税费 3,790,346.18 188,577.73
其他应付款 156,849,749.47 141,079,401.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 56,482,613.90 35,261,740.19
其他流动负债 818,765.85
流动负债合计 533,784,702.21 476,315,528.52
非流动负债：
143
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
长期借款 49,400,000.00 58,960,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 6,922,613.90
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,422,620.04 10,519,979.61
递延所得税负债 363,025.82 333,553.62
其他非流动负债
非流动负债合计 55,185,645.86 76,736,147.13
负债合计 588,970,348.07 553,051,675.65
所有者权益：
股本 356,910,612.00 237,940,408.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 264,002,584.65 379,605,723.79
减：库存股 481,572.00 19,599,798.30
其他综合收益 -836,559.47
专项储备
盈余公积 13,104,961.85 13,104,961.85
未分配利润 67,087,424.76 77,039,527.59
所有者权益合计 699,787,451.79 688,090,822.93
负债和所有者权益总计 1,288,757,799.86 1,241,142,498.58
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 609,339,026.14 535,534,119.30
其中：营业收入 609,339,026.14 535,534,119.30
利息收入
已赚保费
144
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 603,356,215.20 503,409,479.99
其中：营业成本 412,081,765.85 324,413,094.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,572,280.29 3,416,167.20
销售费用 42,917,300.04 37,333,812.34
管理费用 77,177,210.87 85,571,511.90
研发费用 39,393,012.26 30,133,042.54
财务费用 27,214,645.89 22,541,851.03
其中：利息费用 22,675,593.15 23,349,640.63
利息收入 720,085.81 1,739,933.28
加：其他收益 20,015,310.35 5,528,242.19
投资收益（损失以“－”号
1,936,367.95 -10,409,711.68
填列）
其中：对联营企业和合营企
2,093,725.35 -10,409,711.68
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-10,287,293.28 -8,293,686.39
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-1,937,268.20 -165,690.73
号填列）
资产处置收益（损失以“-” -997,465.58 -112,597.09
145
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,712,462.18 18,671,195.61
加：营业外收入 731,636.83 1,264,419.89
减：营业外支出 1,358,518.64 698,418.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号
14,085,580.37 19,237,196.97
填列）
减：所得税费用 -1,963,145.63 911,882.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,048,726.00 18,325,314.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
16,048,726.00 18,325,314.46
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 15,441,709.21 11,631,848.58
2.少数股东损益 607,016.79 6,693,465.88
六、其他综合收益的税后净额 -5,224,464.10 838,076.43
归属母公司所有者的其他综合收
-5,224,464.10 838,076.43
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-836,559.47
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-836,559.47
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-4,387,904.63 838,076.43
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
146
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -4,387,904.63 838,076.43
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 10,824,261.90 19,163,390.89
归属于母公司所有者的综合收
10,217,245.11 12,469,925.01
益总额
归属于少数股东的综合收益总
607,016.79 6,693,465.88
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.03
（二）稀释每股收益 0.04 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杜建军 主管会计工作负责人：毛松 会计机构负责人：毛松
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 303,048,919.09 285,438,682.69
减：营业成本 227,924,101.24 198,683,537.90
税金及附加 1,203,217.46 1,126,472.53
销售费用 23,620,213.65 28,064,964.15
管理费用 28,534,465.93 31,396,760.94
研发费用 24,618,189.01 21,632,128.17
财务费用 19,685,653.93 20,068,080.93
其中：利息费用 18,675,869.04 21,532,374.27
利息收入 395,686.31 1,117,448.52
加：其他收益 10,430,637.51 4,341,511.47
投资收益（损失以“－”
1,638,936.89 -10,917,595.50
号填列）
其中：对联营企业和合营 1,638,936.89 -10,917,595.50
147
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-4,457,194.38 -4,876,204.57
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-244,764.69
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-15,169,306.80 -26,985,550.53
列）
加：营业外收入 377,582.84 509,087.70
减：营业外支出 526,865.12 348,854.07
三、利润总额（亏损总额以“－”
-15,318,589.08 -26,825,316.90
号填列）
减：所得税费用 -7,745,210.07 -3,283,150.16
四、净利润（净亏损以“－”号填
-7,573,379.01 -23,542,166.74
列）
（一）持续经营净利润（净亏
-7,573,379.01 -23,542,166.74
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -836,559.47
（一）不能重分类进损益的其
-836,559.47
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
-836,559.47
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
148
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 -8,409,938.48 -23,542,166.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
593,177,099.67 518,840,768.57
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
149
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,398,806.49 7,538,149.18
收到其他与经营活动有关的现
33,998,117.22 46,955,945.12
金
经营活动现金流入小计 634,574,023.38 573,334,862.87
购买商品、接受劳务支付的现
426,728,419.50 369,559,214.73
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
94,240,241.51 88,621,746.31
现金
支付的各项税费 32,903,154.17 22,235,138.89
支付其他与经营活动有关的现
65,739,115.57 67,173,718.52
金
经营活动现金流出小计 619,610,930.75 547,589,818.45
经营活动产生的现金流量净额 14,963,092.63 25,745,044.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
261,719.64 1,045,483.39
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 261,719.64 1,045,483.39
购建固定资产、无形资产和其 71,857,380.66 74,211,788.05
150
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
22,695,263.19 12,500,130.72
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 94,552,643.85 98,711,918.77
投资活动产生的现金流量净额 -94,290,924.21 -97,666,435.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,522,648.00 4,510,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
9,522,648.00 4,510,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 413,000,000.00 471,564,200.00
收到其他与筹资活动有关的现
50,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 472,522,648.00 476,074,200.00
偿还债务支付的现金 366,165,312.50 476,183,641.73
分配股利、利润或偿付利息支
18,232,970.90 28,091,217.74
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
52,911,518.48
金
筹资活动现金流出小计 384,398,283.40 557,186,377.95
筹资活动产生的现金流量净额 88,124,364.60 -81,112,177.95
四、汇率变动对现金及现金等价物
-4,999,002.41 986,923.21
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,797,530.61 -152,046,645.70
加：期初现金及现金等价物余
79,258,857.42 231,305,503.12
额
六、期末现金及现金等价物余额 83,056,388.03 79,258,857.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
151
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
309,378,622.32 302,117,802.25
金
收到的税费返还 6,789,250.26 7,227,829.78
收到其他与经营活动有关的现
117,063,619.50 140,342,200.90
金
经营活动现金流入小计 433,231,492.08 449,687,832.93
购买商品、接受劳务支付的现
346,636,611.51 259,318,513.55
金
支付给职工以及为职工支付的
34,841,238.28 34,410,263.06
现金
支付的各项税费 4,952,227.02 8,112,442.24
支付其他与经营活动有关的现
30,909,338.55 67,041,924.89
金
经营活动现金流出小计 417,339,415.36 368,883,143.74
经营活动产生的现金流量净额 15,892,076.72 80,804,689.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
39,103.27 364,295.99
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 39,103.27 364,295.99
购建固定资产、无形资产和其
36,275,365.26 25,015,233.90
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,505,761.35
取得子公司及其他营业单位支
22,750,000.00 12,750,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 59,025,365.26 68,270,995.25
投资活动产生的现金流量净额 -58,986,261.99 -67,906,699.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
152
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
取得借款收到的现金 305,000,000.00 370,064,200.00
收到其他与筹资活动有关的现
50,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 355,000,000.00 370,064,200.00
偿还债务支付的现金 297,120,000.00 421,133,641.73
分配股利、利润或偿付利息支
18,619,275.31 25,446,695.14
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
52,911,518.46
金
筹资活动现金流出小计 315,739,275.31 499,491,855.33
筹资活动产生的现金流量净额 39,260,724.69 -129,427,655.33
四、汇率变动对现金及现金等价物
-635,283.69 328,151.19
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,468,744.27 -116,201,514.21
加：期初现金及现金等价物余
37,754,817.19 153,956,331.40
额
六、期末现金及现金等价物余额 33,286,072.92 37,754,817.19
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
237
254, 19,5 13,1 131, 618, 24,5 643,
,94 721,
一、上年期末 780, 99,7 04,9 525, 472, 94,1 067,
0,4 433.
余额 030. 98.3 61.8 872. 907. 27.7 035.
08. 15
06 0 5 73 49 5 24
00
-393 -393 -393
加：会计
,402. ,402. ,402.
政策变更
32 32 32
前
期差错更正
153
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
同
一控制下企
业合并
其
他
237
254, 19,5 13,1 131, 618, 24,5 642,
,94 721,
二、本年期初 780, 99,7 04,9 132, 079, 94,1 673,
0,4 433.
余额 030. 98.3 61.8 470. 505. 27.7 632.
08. 15
06 0 5 41 17 5 92
00
118
三、本期增减 -115 -19, -5,2 13,0 30,5 16,0 46,6
,97
变动金额（减 ,369, 118, 24,4 62,9 57,5 78,2 35,7
0,2
少以“－”号 433. 226. 64.1 85.3 18.1 36.9 55.1
04.
填列） 43 30 0 9 6 4 0
00
-5,2 15,4 10,2 10,8
607,
（一）综合收 24,4 41,7 17,2 24,2
016.
益总额 64.1 09.2 45.1 61.9
79
0 1 1 0
-19, 23,5 15,4 39,0
（二）所有者 4,47
118, 93,2 71,2 64,4
投入和减少 5,04
226. 74.5 20.1 94.7
资本 8.25
30 5 5 0
34,2 -19, 15,3 15,3
1．所有者投 63,7 118, 59,1 59,1
入的普通股 67.5 226. 02.5 02.5
0 30 7 7
2．其他权益
工具持有者
投入资本
-29, 23,5 23,7
3．股份支付 112,
788, 93,2 05,3
计入所有者 117.
719. 74.5 92.1
权益的金额 58
25 5 3
4．其他
-2,3 -2,3 -2,3
（三）利润分 78,7 78,7 78,7
配 23.8 23.8 23.8
2 2 2
1．提取盈余
公积
154
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2．提取一般
风险准备
-2,3 -2,3 -2,3
3．对所有者
78,7 78,7 78,7
（或股东）的
23.8 23.8 23.8
分配
2 2 2
4．其他
118
-118
（四）所有者 ,97
,970,
权益内部结 0,2
204.
转 04.
00
00
118
-118
1．资本公积 ,97
,970,
转增资本（或 0,2
204.
股本） 04.
00
00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-874 -874 -874
（六）其他 ,277. ,277. ,277.
68 68 68
356 139, 481, -4,5 13,1 144, 648, 40,6 689,
四、本期期末
,91 410, 572. 03,0 04,9 195, 637, 72,3 309,
余额
0,6 596. 00 30.9 61.8 455. 023. 64.6 388.
155
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
12. 63 5 5 80 33 9 02
00
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
237
242, 36,0 13,1 119, 577,
,98 -116 12,37 589,8
一、上年期末 942, 22,0 04,9 567, 457,
0,9 ,643. 1,054 28,25
余额 212. 51.5 61.8 813. 201.
08. 28 .43 5.57
38 0 5 69 14
00
3,89 3,89 4,049
加：会计 153,3
5,92 5,92 ,282.
政策变更 58.14
4.08 4.08 22
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
237
242, 36,0 13,1 123, 581,
,98 -116 12,52 593,8
二、本年期初 942, 22,0 04,9 463, 353,
0,9 ,643. 4,412 77,53
余额 212. 51.5 61.8 737. 125.
08. 28 .57 7.79
38 0 5 77 22
00
三、本期增减 -40 11,8 -16, 37,1
838, 8,06 12,06 49,18
变动金额（减 ,50 0.0 0.0 0.0 37,8 422, 19,7
076. 0.00 2,13 9,715 9,497
少以“－”号 0.0 0 0 0 17.6 253. 82.2
43 4.96 .18 .45
填列） 0 8 20 7
11,6 12,4
838, 6,693 19,16
（一）综合收 31,8 69,9
076. ,465. 3,390
益总额 48.5 25.0
43 88 .89
8 1
（二）所有者 -40 0.0 0.0 0.0 12,2 -16, 28,6 5,386 34,02
0.00 0.00 0.00
投入和减少 ,50 0 0 0 52,5 422, 34,2 ,105. 0,372
156
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
资本 0.0 14.5 253. 67.7 21 .99
0 8 20 8
-40 -16, 16,1
-230 5,097 21,24
1．所有者投 ,50 0.0 0.0 0.0 422, 50,9
,809. 0.00 0.00 0.00 ,893. 8,837
入的普通股 0.0 0 0 0 253. 43.7
50 44 .14
0 20 0
2．其他权益
0.0 0.0 0.0 0.0
工具持有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0
投入资本
12,4 12,4
3．股份支付 12,77
0.0 0.0 0.0 0.0 83,3 83,3 288,2
计入所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 1,535
0 0 0 0 24.0 24.0 11.77
权益的金额 .85
8 8
4．其他
-3,5 -3,5
-3,56
（三）利润分 0.0 0.0 0.0 0.0 69,7 69,7
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,713
配 0 0 0 0 13.6 13.6
.62
2 2
1．提取盈余
0.00 0.00 0.00 0.00
公积
2．提取一般
0.00 0.00
风险准备
-3,5 -3,5
3．对所有者 -3,56
69,7 69,7
（或股东）的 9,713
13.6 13.6
分配 .62
2 2
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
157
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结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-414 -414 -424,
-9,85
（六）其他 ,696. ,696 552.8
5.91
90 .90 1
237
254, 19,5 13,1 131, 618,
,94 721, 24,59 643,0
四、本期期末 0.0 0.0 0.0 780, 99,7 04,9 525, 472,
0,4 433. 4,127 67,03
余额 0 0 0 030. 98.3 61.8 872. 907.
08. 15 .75 5.24
06 0 5 73 49
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
77,0
237,9 379,60 19,599 13,104
一、上年期末 39,5 688,090,
40,40 5,723. ,798.3 ,961.8
余额 27.5 822.93
8.00 79 0 5
9
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
77,0
237,9 379,60 19,599 13,104
二、本年期初 39,5 688,090,
40,40 5,723. ,798.3 ,961.8
余额 27.5 822.93
8.00 79 0 5
9
158
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、本期增减
118,9 -115,6 -19,11 -9,95
变动金额（减 -836,5 11,696,6
70,20 03,139 8,226. 2,10
少以“－”号 59.47 28.86
4.00 .14 30 2.83
填列）
-7,57
（一）综合收 -836,5 -8,409,9
3,37
益总额 59.47 38.48
9.01
（二）所有者 -19,11
3,367, 22,485,2
投入和减少资 8,226.
064.86 91.16
本 30
35,327 -19,11
1．所有者投入 19,118,2
,927.5 8,226.
的普通股 26.30
0 30
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -31,96
3,367,06
入所有者权益 0,862.
4.86
的金额 64
4．其他
-2,37
（三）利润分 -2,378,7
8,72
配 23.82
3.82
1．提取盈余公
积
2．对所有者 -2,37
-2,378,7
（或股东）的 8,72
23.82
分配 3.82
3．其他
118,9 -118,9
（四）所有者
70,20 70,204
权益内部结转
4.00 .00
1．资本公积转 118,9 -118,9
增资本（或股 70,20 70,204
本） 4.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
159
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
67,0
356,9 264,00 13,104
四、本期期末 481,57 -836,5 87,4 699,787,
10,61 2,584. ,961.8
余额 2.00 59.47 24.7 451.79
2.00 65 5
6
上期金额
单位：元
2019 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
237,
367,0 36,02 13,10
一、上年期末 980, 89,515, 671,662,
83,07 2,051. 4,961
余额 908. 836.91 728.45
3.19 50 .85
00
加：会计 14,635, 14,635,5
政策变更 571.04 71.04
前
期差错更正
其
他
237,
367,0 36,02 13,10 104,15
二、本年期初 980, 686,298,
83,07 2,051. 4,961 1,407.9
余额 908. 299.49
3.19 50 .85 5
00
三、本期增减 -40,5 12,52 -16,42 -27,111 1,792,52
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变动金额（减 00.0 2,650. 2,253. ,880.36 3.44
160
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
少以“－”号 0 60 20
填列）
（一）综合收 -23,542 -23,542,1
益总额 ,166.74 66.74
（二）所有者 -40,5 12,52 -16,42
28,904,4
投入和减少 00.0 0.00 0.00 0.00 2,650. 2,253. 0.00 0.00 0.00
03.80
资本 0 60 20
-40,5 -16,42
1．所有者投 -230,8 16,150,9
00.0 2,253.
入的普通股 09.50 43.70
0 20
2．其他权益
工具持有者 0.00
投入资本
3．股份支付 12,75
12,753,4
计入所有者 3,460.
60.10
权益的金额 10
4．其他 0.00
（三）利润分 -3,569, -3,569,71
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
配 713.62 3.62
1．提取盈余
0.00 0.00 0.00
公积
2．对所有者
-3,569, -3,569,71
（或股东）的
713.62 3.62
分配
3．其他 0.00
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
161
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
237,
379,6 19,59 13,10
四、本期期末 940, 77,039, 688,090,
0.00 0.00 0.00 05,72 9,798. 0.00 4,961
余额 408. 527.59 822.93
3.79 30 .85
00
三、公司基本情况
深圳市超频三科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)由刘郁、李光耀、张魁、张正华和黄晓
娴于2005年4月27日在广东省深圳市工商行政管理局注册成立，取得注册号为4403012174612的企业法人营
业执照。公司统一社会信用代码为91440300774117464B。
2020年3月30日，本公司召开第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第二十三次会议、2020 年
04 月 22 日召开2019 年年度股东大会，审议通过的《关于 2019 年度利润分配及资本公积金转增股本预
案的议案》，以截止2019年12月31日的公司总股本237,940,408股为基数，以资本公积金向全体股东每10股
转增5股，共计转增118,970,204股，转增后公司注册资本合计为人民币356,910,612.00元，股本为人民币
356,910,612.00元。
截至2020年12月31日，本公司注册资本为人民币356,910,612.00元，实收资本为人民币356,910,612.00
元，实收资本（股东）情况详见附注七.36。
1、本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：深圳市龙岗区龙城街道黄阁坑社区腾飞路9号创投大厦3602。
本公司总部办公地址：深圳市龙岗区龙城街道黄阁坑社区腾飞路9号创投大厦3602。
2、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司所处行业为制造业下的计算机、通信和其他电子设备制造业，主要产品为LED照明灯具、LED
照明散热组件、消费电子散热配件、节能服务及产品等。
3、母公司以及本公司最终母公司的名称
本公司为自然人控股，无控股母公司，本公司的最终控制人为刘郁、杜建军夫妇及张魁。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表2021年4月27日经公司第三届董事会第六次会议批准报出。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计24家
序号 合并范围内子公司
1 惠州市超频三光电科技有限公司
2 深圳市凯强热传科技有限公司
3 浙江炯达能源科技有限公司
162
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
4 超频三（国际）技术有限公司
5 中投光电实业(深圳)有限公司
6 深圳市和力特科技有限公司
7 深圳市超频三项目管理有限公司
8 湖北省超频三智能科技有限公司
9 深圳市超频三科技研究有限公司
10 超频三（香港）科技有限公司
11 湖南超频三智慧科技有限公司
12 深圳市华智有为科技有限公司
13 惠州市超频三全周光智能照明科技有限公司
14 深圳市超频三教育科技有限公司
15 深圳市星源存储有限公司
16 盛达威科技有限公司
17 深圳市超频三启源光电科技有限公司
18 惠州市超频三散热技术有限公司
19 桃江飞尔照明有限公司
20 山西超频三科技有限公司
21 湖北省超频三科技产业有限公司
22 荆门市超频三智能科技有限公司
23 深圳市小伙伴电子商务有限公司
24 瑞安炯达能源科技有限公司
具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订
的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
163
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了下列重要会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2020年12月31
日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本公司的财务报表在所有重
大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财
务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本
公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
164
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判
断标准（参见附注五、6“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽
子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”
的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注五、22“长期股权投资”
或附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照附注五、22“长期股权投资”②“权益法核算的长期股权
投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收
益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未
分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东
权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，
将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经
营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇
兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
167
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本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公
司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
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融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
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11、应收票据
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投
资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策
计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化
方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有
现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本
公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适
用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增
加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，
考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始
确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个
月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风
险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或
涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组
合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金
额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信
用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分
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12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否
已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合1：LED照明亮化及空调工程 本组合以LED照明亮化及空调工程业务作为信用风险特
征
组合2：消费电子产品及LED散热组 本组合以消费电子产品及LED散热组件业务作为信用风
件 险特征
组合3： LED合同能源管理 本组合以LED合同能源管理业务作为信用风险特征
组合4：合并范围内关联方 本组合为合并范围内的应收款项
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限
在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权
投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特
征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合1 应收保证金及押金
组合2 应收备用金
组合3 应收非关联公司的往来款
组合4 应收代理业务货款
组合5 应收合并范围内关联方往来款
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、在产品、半成
品、委托加工物资、合同履约成本等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
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平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存
货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取
决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债
以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参照附注五、12、应收账款相关政策。
17、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果
该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计
准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取
得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅
因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收
回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
（1）持有待售类别的确认标准
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产
或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时
满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定
的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够
严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，
且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类
172
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别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减
值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的
净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资
产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失
金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费
用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持
有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售
类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认
的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外
适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非
流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计
量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待
售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售
类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用
相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产
从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定
不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；；②可收回金额。
19、债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著
增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
20、其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用
风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计
量减值损失。
21、长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本公
司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本公司
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不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
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对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策
处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
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采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建
筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变
化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、28“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
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当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.375%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%
运输工具 年限平均法 5 5% 19%
办公及其他设备 年限平均法 5 5% 19%
合同能源管理资产 年限平均法 4-10 0% 10%-25%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该
项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
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26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
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资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
28、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
29、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间按直线法摊销。
30、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期
应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
31、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
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实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定
受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设
定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
32、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务
（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
33、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
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的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和
结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
34、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总
流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确
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认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相
关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变
本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺
商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度
将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带
来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商
品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的
交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时
收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有
该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、LED合同能源管理收入和让渡资产使用权收入。
（1）商品销售收入
销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，本公司在已将商品控制权转移给购货方，收入的金
额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收
入。
内销业务：（a）消费电子产品及LED散热组件销售收入，在取得客户签收单时确认收入；（b） LED
照明亮化工程销售收入，如不提供安装服务在客户签收时确认收入，如提供安装以取得项目监理单位和管
理公司提供的工程进度证明书时确认项目收入；（c）PC配件贸易收入，为主要责任人则按照以客户签收时
点以总额法确认收入，如为代理人则按照净额法确认收入；（d）LED合同能源管理收入，根据LED合同能
源管理项目验收确认的节能效益计算及分享表中约定的分享节能量与市场的电价，按月确认收入。如收款
额存在调整的，按实际应收取的款项确认收入；
出口销售主要采用离岸价结算，货物经商检、报关并取得出口报关单后确认收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的履约进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用投入法确认提供劳务收入。
确定提供劳务履约进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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35、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关
的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的
预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负
债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据
正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定
企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其
他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入
当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
36、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
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债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
37、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
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深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
本公司作为承租人：
①如果租赁为经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费
用。本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”等科目；
延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
②如果租赁为融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费
用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。本公司在达成减让协议等解
除原租金支付义务时，冲减“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”等科目，并相应调整长期应付款，按照
减让前折现率折现计入当期损益的，同时调整未确认融资费用；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期
确认的长期应付款。
本公司作为出租人：
①如果租赁为经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。本公司
将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金
确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
②如果租赁为融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁
收入。本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁
收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，
同时调整未实现融资收益；延期收取租金的，在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
38、其他重要的会计政策和会计估计
39、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
经本公司第二届董事会第二十六次会
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企
议、第二届监事会第二十三次会议于
业会计准则第 14 号——收入（2017 年
执行新收入准则导致的会计政策变更 2020 年 3 月 30 日决议通过，本公司于
修订）》（财会[2017]22 号）（以下简称
2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收
“新收入准则”）
入准则。
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执行新收入准则导致的会计政策变更
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公
司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年
1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初（即2019年1月1日）之前或2020
年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履
约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金
额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息
不予调整。
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
——本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
——本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司
将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产
（或其他非流动资产）列报。
A、对2020年1月1日财务报表的影响
单位：元
报表项目 2019年12月31日（变更前）金额 2020年1月1日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
应收账款 251,049,817.20 114,442,432.88 237,224,252.84 113,323,555.15
合同资产 8,818,130.06
递延所得税资产 23,426,157.75 7,839,440.18 23,495,581.69 7,839,440.18
其他非流动资产 997,272.42 439,972.42 5,541,880.46 1,558,850.15
预收账款 13,887,986.05 8,416,972.16
合同负债 12,618,633.22 7,765,323.32
其他流动负债 151,442.65 1,420,795.48 651,648.84
未分配利润 131,525,872.73 77,039,527.59 131,132,470.41 77,039,527.59
B、对2020年12月31日/2020年度的影响
采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润
表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：
a、对2020年12月31日资产负债表的影响
单位：元
报表项目 2020年12月31日 2020年12月31日
新收入准则下金额 旧收入准则下金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
应收账款 335,016,405.27 128,371,891.26 362,776,638.10 130,017,875.42
合同资产 12,902,341.41 2,410.80
递延所得税资产 32,655,110.50 14,376,077.43 32,627,084.24 14,376,077.43
其他非流动资产 22,108,933.92 3,296,553.36 7,437,884.21 1,652,980.00
预收账款 12,643,901.20 9,922,275.47
合同负债 10,860,458.92 9,103,509.62
其他流动负债 10,748,200.53 818,765.85 8,964,758.25
未分配利润 144,195,455.80 67,087,424.76 144,354,271.25 67,087,424.76
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b、对2020年度利润表的影响
单位：元
报表项目 2020年度新收入准则下金额 2020年度旧收入准则下金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
信用减值损失 -10,287,293.28 -4,457,194.38 -11,552,486.04 -4,620,523.29
资产减值损失 -1,937,268.20 -244,764.69 -485,233.73 -81,435.78
营业成本 412,081,765.85 227,924,101.24 404,537,777.87 224,171,242.61
销售费用 42,917,300.04 23,620,213.65 50,461,288.02 27,373,072.28
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 142,538,166.97 142,538,166.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,651,363.42 3,651,363.42
应收账款 251,049,817.20 237,224,252.84 -13,825,564.36
应收款项融资
预付款项 33,478,224.88 33,478,224.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 21,349,079.19 21,349,079.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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存货 97,721,842.78 97,721,842.78
合同资产 8,818,130.06 8,818,130.06
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 7,481,922.07 7,481,922.07
流动资产合计 557,270,416.51 552,262,982.21 -5,007,434.30
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 52,400,000.00 52,400,000.00
其他债权投资
长期应收款 16,148,858.69 16,148,858.69
长期股权投资 102,554,951.36 102,554,951.36
其他权益工具投资 2,400,000.00 2,400,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,726,337.94 10,726,337.94
固定资产 328,849,150.99 328,849,150.99
在建工程 35,091,018.63 35,091,018.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,699,879.38 28,699,879.38
开发支出
商誉 109,306,902.24 109,306,902.24
长期待摊费用 28,015,692.37 28,015,692.37
递延所得税资产 23,426,157.75 23,495,581.69 69,423.94
其他非流动资产 997,272.42 5,541,880.46 4,544,608.04
非流动资产合计 738,616,221.77 743,230,253.75 4,614,031.98
资产总计 1,295,886,638.28 1,295,493,235.96 -393,402.32
流动负债：
短期借款 315,080,000.00 315,080,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
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衍生金融负债
应付票据 13,425,617.81 13,425,617.81
应付账款 92,005,309.47 92,005,309.47
预收款项 13,887,986.05 -13,887,986.05
合同负债 12,618,633.22 12,618,633.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,801,321.83 11,801,321.83
应交税费 20,242,304.03 20,242,304.03
其他应付款 38,788,593.07 38,788,593.07
其中：应付利息 20,252.75 20,252.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
56,599,240.19 56,599,240.19
负债
其他流动负债 151,442.65 1,420,795.48 1,269,352.83
流动负债合计 561,981,815.10 561,981,815.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 58,960,000.00 58,960,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 20,422,613.90 20,422,613.90
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,711,949.30 10,711,949.30
递延所得税负债 743,224.74 743,224.74
其他非流动负债
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非流动负债合计 90,837,787.94 90,837,787.94
负债合计 652,819,603.04 652,819,603.04
所有者权益：
股本 237,940,408.00 237,940,408.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 254,780,030.06 254,780,030.06
减：库存股 19,599,798.30 19,599,798.30
其他综合收益 721,433.15 721,433.15
专项储备
盈余公积 13,104,961.85 13,104,961.85
一般风险准备
未分配利润 131,525,872.73 131,132,470.41 -393,402.32
归属于母公司所有者权益
618,472,907.49 618,079,505.17 -393,402.32
合计
少数股东权益 24,594,127.75 24,594,127.75
所有者权益合计 643,067,035.24 642,673,632.92 -393,402.32
负债和所有者权益总计 1,295,886,638.28 1,295,493,235.96 -393,402.32
调整情况说明
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
——本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
——本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司
将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产
（或其他非流动资产）列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 89,138,817.19 89,138,817.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,380,333.76 3,380,333.76
应收账款 114,442,432.88 113,323,555.15 -1,118,877.73
应收款项融资
预付款项 33,341,912.36 33,341,912.36
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其他应收款 290,522,079.74 290,522,079.74
其中：应收利息
应收股利
存货 30,007,585.83 30,007,585.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 4,845,858.01 4,845,858.01
流动资产合计 565,679,019.77 564,560,142.04 -1,118,877.73
非流动资产：
债权投资 52,400,000.00 52,400,000.00
其他债权投资
长期应收款 16,148,858.69 16,148,858.69
长期股权投资 492,161,969.98 492,161,969.98
其他权益工具投资 2,400,000.00 2,400,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 49,739,138.99 49,739,138.99
在建工程 31,622,657.30 31,622,657.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,380,533.03 6,380,533.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 16,330,908.22 16,330,908.22
递延所得税资产 7,839,440.18 7,839,440.18
其他非流动资产 439,972.42 1,558,850.15 1,118,877.73
非流动资产合计 675,463,478.81 676,582,356.54 1,118,877.73
资产总计 1,241,142,498.58 1,241,142,498.58
流动负债：
短期借款 271,280,000.00 271,280,000.00
交易性金融负债
191
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衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,854,983.97 15,854,983.97
预收款项 8,416,972.16 -8,416,972.16
合同负债 7,765,323.32 7,765,323.32
应付职工薪酬 4,233,853.29 4,233,853.29
应交税费 188,577.73 188,577.73
其他应付款 141,079,401.18 141,079,401.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
35,261,740.19 35,261,740.19
负债
其他流动负债 651,648.84 651,648.84
流动负债合计 476,315,528.52 476,315,528.52
非流动负债：
长期借款 58,960,000.00 58,960,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 6,922,613.90 6,922,613.90
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,519,979.61 10,519,979.61
递延所得税负债 333,553.62 333,553.62
其他非流动负债
非流动负债合计 76,736,147.13 76,736,147.13
负债合计 553,051,675.65 553,051,675.65
所有者权益：
股本 237,940,408.00 237,940,408.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
192
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资本公积 379,605,723.79 379,605,723.79
减：库存股 19,599,798.30 19,599,798.30
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,104,961.85 13,104,961.85
未分配利润 77,039,527.59 77,039,527.59
所有者权益合计 688,090,822.93 688,090,822.93
负债和所有者权益总计 1,241,142,498.58 1,241,142,498.58
调整情况说明
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
——本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
——本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司
将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产
（或其他非流动资产）列报。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
40、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账
面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其
他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产
负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计
存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如附注五34“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；
估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对
价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资
成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履
约进度的确定，等等。
本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间
的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断
和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史
193
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债
务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具
投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计
受益期间的假设。
2020年12月31日本公司自行开发的物联网管理平台、智慧灯杆管理系统在资产负债表中的余额为人民
币2,212,032.34元。本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的
反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场
份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层认为即使在产品回报率出现
下调的情况下，仍可以全额收回物联网管理平台、智慧灯杆管理系统账面价值。本公司将继续密切检视有
关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
194
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 0%、6%、9%、13%的税
增值税 率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 0%、6%、9%、13%
的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 详见下表。 15%、16.5%、18%、25%
教育费附加 按应纳流转税额的 3% 3%
地方教育费附加 按应纳流转税额的 2% 2%
按应纳税房产余值的 1.2%及应纳税租
房产税 1.2%、12%
金收入的 12%
按土地使用面积 3.00 元/㎡、4.00 元/
土地使用税
㎡计缴土地使用税
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市超频三科技股份有限公司 15%
深圳市凯强热传科技有限公司 15%
惠州市超频三光电科技有限公司 15%
浙江炯达能源科技有限公司 15%
超频三（国际）技术有限公司 18%
中投光电实业（深圳）有限公司 25%
深圳市和力特科技有限公司 25%
深圳市超频三项目管理有限公司 25%
湖北省超频三智能科技有限公司 25%
深圳市华智有为科技有限公司 25%
湖南超频三智慧科技有限公司 25%
深圳市超频三科技研究有限公司 25%
超频三（香港）科技有限公司 16.5%
195
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
惠州市超频三全周光智能照明科技有限公司 25%
深圳市超频三教育科技有限公司 25%
深圳市星源存储有限公司 25%
盛达威科技有限公司 16.5%
深圳市超频三启源光电科技有限公司 25%
惠州市超频三散热技术有限公司 25%
桃江飞尔照明有限公司 25%
山西超频三科技有限公司 25%
湖北省超频三科技产业有限公司 25%
荆门市超频三智能科技有限公司 25%
深圳市小伙伴电子商务有限公司 25%
瑞安炯达能源科技有限公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司于2018年10月16日取得编号为GR201844201489高新技术企业资格证书，有效期为三年。
根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得
税”。自2018年1月1日至2020年12月31日企业所得税减按15%计征。
（2）本公司控股子公司深圳市凯强热传科技有限公司于2020年12月11日取得编号为GR202044205392
高新技术企业资格证书，有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新
技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。自2020年1月1日至2023年12月31日企业所得税减按15%计征。
（3）根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问
题的通知》 (财税〔2010〕110号)，子公司浙江炯达能源科技有限公司实施合同能源管理项目取得的收入
暂免征营业税(“营改增”后根据财税【2013】106号免征增值税)。
（4）根据国家税务总局、国家发展改革委《关于落实节能服务企业合同能源管理项目企业所得税优
惠政策有关征收管理问题的公告》（国家税务总局、国家发展改革委公告2013年第77号），子公司浙江炯达
能源科技有限公司报告期内实施合同能源管理项目实现的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税
年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
（5）本公司子公司浙江炯达能源科技有限公司于2018年11月30日取得编号为GR201833002451高新技
术企业资格证书，有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企
业，减按15%的税率征收企业所得税”。自2018年1月1日至2020年12月31日企业所得税减按15%计征。
（6）本公司子公司超频三（国际）技术有限公司所在地为白俄罗斯中白工业园，法定税率为18%。自
2019年1月1日实行新税法规定对于园区内居民企业自产自销销售产生的利润到2049年免缴企业所得税，对
于进口及外采的产品销售产生的利润按9%缴纳企业所得税。
（7）根据国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的
公告》的第一条：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的
部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超
过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
196
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、其他
超频三（香港）科技有限公司、盛达威科技有限公司注册地为香港，适用16.5%税率,超频三（国际）
技术有限公司注册地为白俄罗斯明斯克州，适用18%的税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7,905,585.09 506,492.23
银行存款 75,150,802.94 78,752,365.19
其他货币资金 8,742,437.28 63,279,309.55
合计 91,798,825.31 142,538,166.97
其中：存放在境外的款项总额 7,800,118.68 1,991,402.28
其他说明
其他货币资金
单位：元
项 目 年末余额 年初余额
票据保证金 8,692,437.28 11,895,309.55
借款保证金 51,384,000.00
支付宝保证金 50,000.00
合 计 8,742,437.28 63,279,309.55
注：（1）截至2020年12月31日，其他货币资金8,742,437.28 元为受限的货币资金，已在编制现金流量
表时扣除。
（2）存放在境外的款项7,800,118.68元为本公司的境外子公司超频三（国际）技术有限公司、盛达威
科技有限公司年末货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,545,107.20 3,380,333.76
商业承兑票据 1,081,880.38 271,029.66
合计 4,626,987.58 3,651,363.42
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单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 4,626,9 100.00 4,626,9 3,651,3 100.00 3,651,3
准备的应收票据 87.58 % 87.58 63.42 % 63.42
其中：
3,545,1 76.62 3,545,1 3,380,3 3,380,3
银行承兑汇票 92.58%
07.20 % 07.20 33.76 33.76
1,081,8 23.38 1,081,8 271,02 271,02
商业承兑汇票 7.42%
80.38 % 80.38 9.66 9.66
4,626,9 100.00 4,626,9 3,651,3 100.00 3,651,3
合计
87.58 % 87.58 63.42 % 63.42
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 4,626,987.58 0.00 0.00%
合计 4,626,987.58 0.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,583,851.00 3,020,765.98
合计 2,583,851.00 3,020,765.98
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 296,30 296,30 100.00 936,79 936,79 100.00
0.08% 0.00 0.37%
准备的应收账款 5.94 5.94 % 7.54 7.54 %
其中：
单项金额不重大
296,30 296,30 100.00 936,79 936,79 100.00
但单独计提坏账 0.08% 0.00 0.37%
5.94 5.94 % 7.54 7.54 %
准备的应收账款
361,11 335,01 253,22
按组合计提坏账 99.92 26,096, 15,999, 237,224,
2,536.1 7.23% 6,405.2 3,781.5 99.63% 6.32%
准备的应收账款 % 130.90 528.67 252.84
7 7 1
其中：
275,33 252,93 186,81
组合 1：LED 照明 76.18 22,397, 13,401, 173,417,
2,125.9 8.13% 4,640.3 9,285.0 73.50% 7.17%
亮化及空调工程 % 485.60 497.31 787.77
0 0 8
组合 2：消费电子
77,944, 21.57 3,463,5 74,480, 57,711, 2,337,2 55,374,4
产品及 LED 散热 4.44% 22.71% 4.05%
244.64 % 60.33 684.31 685.70 47.04 38.66
组件
组合 3： LED 合 7,836,1 235,08 7,601,0 8,692,8 260,78 8,432,02
2.17% 3.00% 3.42% 3.00%
同能源管理 65.63 4.97 80.66 10.73 4.32 6.41
361,40 335,01 254,16
100.00 26,392, 100.00 16,936, 237,224,
合计 8,842.1 7.30% 6,405.2 0,579.0 6.66%
% 436.84 % 326.21 252.84
1 7 5
按单项计提坏账准备：296,305.94
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
宝世达电子科技有限 144,390.00 144,390.00 100.00% 破产清算
199
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公司
彩虹奥特姆（湖北）
151,915.94 151,915.94 100.00% 诉讼成功，但未还款
光电有限公司
合计 296,305.94 296,305.94 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备： 22,397,485.60
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 180,114,506.73 5,403,435.20 3.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 57,589,215.11 5,758,921.51 10.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 2,588,152.13 517,630.42 20.00%
3 年至 4 年（含 4 年） 34,416,255.07 10,324,876.52 30.00%
4 年至 5 年（含 5 年） 462,749.83 231,374.92 50.00%
5 年以上 161,247.03 161,247.03 100.00%
合计 275,332,125.90 22,397,485.60 --
确定该组合依据的说明：
本组合以LED照明亮化及空调工程业务作为信用风险特征
按组合计提坏账准备：3,463,560.33
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 68,306,397.10 1,366,127.94 2.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 5,903,439.20 885,515.88 15.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 1,189,080.09 321,051.62 27.00%
3 年至 4 年（含 4 年） 2,545,328.25 890,864.89 35.00%
合计 77,944,244.64 3,463,560.33 --
确定该组合依据的说明：
本组合以消费电子产品及LED散热组件业务作为信用风险特征
按组合计提坏账准备：235,084.97
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
200
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1 年以内（含 1 年） 7,836,165.63 235,084.97 3.00%
合计 7,836,165.63 235,084.97 --
确定该组合依据的说明：
本组合以LED合同能源管理业务作为信用风险特征
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 256,257,069.46
1至2年 63,492,654.31
2至3年 3,777,232.22
3 年以上 37,881,886.12
3至4年 37,113,669.26
4至5年 592,749.83
5 年以上 175,467.03
合计 361,408,842.11
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账
16,936,326.21 10,125,769.89 -936,797.54 267,138.28 26,392,436.84
准备
合计 16,936,326.21 10,125,769.89 -936,797.54 267,138.28 26,392,436.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
不适用
201
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款 936,797.54
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
深圳市中锐朗盾
照明科技有限公 货款 121,367.30 无法收回 按管理权限报批 否
司
绿色光束光电技
术(深圳）有限公 货款 495,011.60 无法收回 按管理权限报批 否
司
安徽省勤上光电
货款 125,823.20 无法收回 按管理权限报批 否
科技有限公司
厦门市东林电子
货款 126,406.00 无法收回 按管理权限报批 否
有限公司
汕头双越电子有
货款 47,652.00 无法收回 按管理权限报批 否
限公司
深圳市泰科诺照
货款 20,537.44 无法收回 按管理权限报批 否
明有限公司
合计 -- 936,797.54 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 35,631,309.70 9.86% 1,068,939.29
第二名 32,656,166.72 9.04% 9,796,398.82
第三名 28,394,609.71 7.86% 2,839,460.97
第四名 23,919,103.85 6.62% 1,102,971.72
第五名 19,211,850.38 5.32% 613,366.82
合计 139,813,040.36 38.70%
202
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
4、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 925,791.00
合计 925,791.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 年初余额 本年变动 年末余额
成本 公允价值变动 成本 公允价值变动 成本 公允价值变动
应收票据 925,791.00 925,791.00
应收账款
合 计 925,791.00 925,791.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,332,152.51 76.34% 28,830,993.82 86.12%
1至2年 2,647,971.00 13.18% 4,645,772.16 13.87%
2至3年 2,102,261.60 10.47% 1,458.90 0.01%
3 年以上 1,458.90 0.01%
合计 20,083,844.01 -- 33,478,224.88 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为11,290,302.37元，占应收账款期末余额合
计数的比例为56.22% ，具体明细如下：
单位：万元
单位名称 年末余额 占预付账款年末余额的比例
203
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一名 5,905,969.13 29.41%
第二名 2,000,000.00 9.96%
第三名 1,317,892.84 6.56%
第四名 1,176,445.60 5.86%
第五名 889,994.80 4.43%
合计 11,290,302.37 56.22%
其他说明：
本报告期预付账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 16,964,904.37 21,349,079.19
合计 16,964,904.37 21,349,079.19
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 11,504,242.40 15,562,199.37
备用金借支 1,502,665.02 717,155.90
对非关联公司的应收款项 1,702,213.66 1,047,948.10
代理业务货款 2,127,008.00
其他 2,550,895.56 2,235,603.00
合计 17,260,016.64 21,689,914.37
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 215,647.28 125,187.90 340,835.18
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 115,637.44 115,637.44
204
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
本期核销 167,140.00 167,140.00
其他变动 5,779.65 5,779.65
2020 年 12 月 31 日余
169,924.37 125,187.90 295,112.27
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 6,213,282.14
1至2年 7,100,966.28
2至3年 3,460,888.32
3 年以上 484,879.90
3至4年 125,187.90
4至5年 4,400.00
5 年以上 355,292.00
合计 17,260,016.64
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏
340,835.18 115,637.44 167,140.00 5,779.65 295,112.27
账准备
合计 340,835.18 115,637.44 167,140.00 5,779.65 295,112.27
其他变动系本年非同一控制企业合并增加。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其他应收款 167,140.00
205
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
陕西金地家宜置
往来款 10,000.00 无法收回 按管理权限报批 否
业有限公司
创维集团科技园
往来款 105,000.00 无法收回 按管理权限报批 否
管理有限公司
深圳市市政工程
往来款 10,000.00 无法收回 按管理权限报批 否
总公司
吴宇铭（展涛科技
往来款 32,140.00 无法收回 按管理权限报批 否
大厦 C 座 1810）
王华燕 往来款 10,000.00 无法收回 按管理权限报批 否
合计 -- 167,140.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 保证金 1,512,000.00 1-2 年 8.76% 15,120.00
第二名 保证金 1,100,000.00 1-2 年 6.37% 11,000.00
第三名 押金 1,007,709.20 1-2 年 5.84% 10,077.09
第四名 保证金 1,000,000.00 1-2 年 5.79% 10,000.00
第五名 股权处置款 1,000,000.00 1 年以内 5.79% 10,000.00
合计 -- 5,619,709.20 -- 32.55% 56,197.09
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
206
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
或合同履约成 或合同履约成
本减值准备 本减值准备
原材料 28,108,151.80 28,108,151.80 17,985,412.22 17,985,412.22
在产品 1,964,121.41 1,964,121.41 1,383,220.27 1,383,220.27
库存商品 77,666,614.73 650,924.46 77,015,690.27 58,938,527.17 165,690.73 58,772,836.44
合同履约成本 11,544,387.71 11,544,387.71
发出商品 7,988,847.58 7,988,847.58 6,626,946.18 6,626,946.18
半成品 15,393,213.11 15,393,213.11 12,953,427.67 12,953,427.67
委托加工物资 1,918,780.53 1,918,780.53
合计 144,584,116.87 650,924.46 143,933,192.41 97,887,533.51 165,690.73 97,721,842.78
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 165,690.73 485,233.73 650,924.46
合计 165,690.73 485,233.73 650,924.46
8、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质保金 1,570,894.08 7,113.88 1,563,780.20 7,287,614.01 201,825.47 7,085,788.54
11,689,238.3 11,338,561.2
工程项目合同资产 350,677.16 1,785,919.09 53,577.57 1,732,341.52
7 1
13,260,132.4 12,902,341.4
合计 357,791.04 9,073,533.10 255,403.04 8,818,130.06
5 1
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
207
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
按账龄计提资产减值
应收质保金 7,113.88
损失
按账龄计提资产减值
工程项目合同资产 297,099.59
损失
合计 304,213.47 --
其他说明：
9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 967,008.77 725,910.94
待抵扣进项税额 3,521,403.59 5,068,789.89
待认证进项税额 8,423,101.71 289,371.67
待摊费用 1,860,423.23 1,397,849.57
向特定对象发行股份中介费用 1,509,433.96
合计 16,281,371.26 7,481,922.07
其他说明：
10、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
代偿圣比和债
52,400,000.00 52,400,000.00 52,400,000.00 52,400,000.00
务
合计 52,400,000.00 52,400,000.00 52,400,000.00 52,400,000.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
52,400,00 52,400,00
代偿圣比和债务 6.80% 6.80%
0.00 0.00
52,400,00 52,400,00
合计 —— —— —— —— —— ——
0.00 0.00
减值准备计提情况
单位：元
208
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
根据本公司2018年7月5日与云南锡业集团有限责任公司签订的《产权交易合同》，受让云南锡业集团
有限责任公司持有个旧圣比和实业有限公司49.5%股权，股权受让价格94,563,800.00元，合同同时约定，本
公司受让股权时需代为清偿个旧圣比和实业有限公司所欠云南锡业集团有限责任公司5240万元债务及利
息，款项已于2018年7月6日向云南锡业集团有限责任公司支付。截至2020年12月31日，代清偿债务尚未收
回，本公司已按年利率6.8%计算利息收入。本公司认为其信用风险自初始确认后未显著增加，未计提信用
损失。
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售 29,986,423.0 29,986,423.0 17,731,720.8 17,731,720.8
商品 9 9 6 6
其中：未实现融 -3,648,997.1 -3,648,997.1 -1,582,862.1 -1,582,862.1
资收益 2 2 7 7
26,337,425.9 26,337,425.9 16,148,858.6 16,148,858.6
合计 --
7 7 9 9
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
209
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
（1）本公司于2017年11月27日与浙江省机电设计研究院有限公司（以下简称“浙江机电”）签订《温州
市龙湾区景观照明工程总承包和运营维护服务项目》的灯具订货合同，合同价款的80%部分分5年等额支付
给本公司，该交易是具有融资性质的分期收款销售商品，按照同期贷款利率进行折现，合同价款与其现值
之间的差额确认为未实现融资收益。
（2）本公司于2020年7月15日与阿荣旗那吉镇人民政府签订《内蒙古阿荣旗那吉镇城区路灯智能节能
改造EMC项目》的项目合作合同，合同期间为7.5年，项目工程竣工之日起的7年内，每半年等额支付一次
（合计十五期）款项，该交易是具有融资性质的分期收款销售商品，按照同期贷款市场报价利率(Loan Prime
Rate简称LPR)进行折现，合同价款与其现值之间的差额确认为未实现融资收益。
12、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
个旧圣
比和实 88,307, 1,390,9 89,698,
业有限 220.21 36.06 156.27
公司
惠州市
超频三
2,021,3 297,43 -2,318,
散热技
27.56 1.06 758.62
术有限
公司
湖南超
沃科技 10,023, 247,21 10,270,
有限公 665.82 9.77 885.59
司
湖北省
超频三
2,202,7 -2,203,
科技产 781.06
37.77 518.83
业有限
公司
湖南宣
1,000,0 1,000,0
林医疗
210
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器械有 00.00 00.00
限公司
102,55
1,000,0 1,000,0 1,936,3 -4,522, 99,969,
小计 4,951.3
00.00 00.00 67.95 277.45 041.86
6
102,55
1,000,0 1,000,0 1,936,3 -4,522, 99,969,
合计 4,951.3
00.00 00.00 67.95 277.45 041.86
6
其他说明
其他系追加投资达到控股作转出处理，已将惠州市超频三散热技术有限公司、湖北省超频三科技产业
有限公司纳入合并范围。
13、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
中咨超频三智慧城市产业股权投资基
1,563,440.53 2,400,000.00
金（深圳）合伙企业（有限合伙）
合计 1,563,440.53 2,400,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
不适用
其他说明：
本公司将上述非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
是公司将长期持有而非交易的股权投资。
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 12,061,981.37 12,061,981.37
211
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2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,061,981.37 12,061,981.37
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 1,335,643.43 1,335,643.43
2.本期增加金额 574,583.41 574,583.41
（1）计提或摊销 574,583.41 574,583.41
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,910,226.84 1,910,226.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,151,754.53 10,151,754.53
212
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
2.期初账面价值 10,726,337.94 10,726,337.94
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
不适用
其他说明
截至2020年12月31日，上述投资性房地产均已办妥产权证书。
抵押、担保的投资性房地产情况：截至2020年12月31日，所有权受限的投资性房地产原值3,348,593.37
元，账面价值2,713,510.09元；所有权受限的投资性房地产详见本附注七.59所有权或使用权受到限制的资
产。
15、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 318,828,332.80 328,849,150.99
合计 318,828,332.80 328,849,150.99
（1）固定资产情况
单位：元
合同能源管理 办公及其他设
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 合计
资产 备
一、账面原值：
1.期初余额 249,397,730.73 66,759,534.94 19,434,103.41 74,816,784.22 10,963,039.67 421,371,192.97
2.本期增加
1,653,770.22 13,996,409.44 899,343.71 3,477,783.25 1,531,294.16 21,558,600.78
金额
（1）购置 4,525,005.84 841,667.26 804,158.13 6,170,831.23
（2）在建
1,653,770.22 2,935,548.18 57,676.45 3,477,783.25 103,439.27 8,228,217.37
工程转入
（3）企业
6,535,855.42 623,696.76 7,159,552.18
合并增加
3.本期减少
411,734.53 1,093,966.31 1,936,228.52 461,531.73 3,903,461.09
金额
（1）处置
523,781.69 1,827,542.44 416,730.50 2,768,054.63
或报废
213
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（2)其
411,734.53 570,184.62 108,686.08 44,801.23 1,135,406.46
他
4.期末余额 250,639,766.42 79,661,978.07 18,397,218.60 78,294,567.47 12,032,802.10 439,026,332.66
二、累计折旧
1.期初余额 23,363,512.62 25,008,040.52 9,677,445.01 29,937,686.05 4,535,357.78 92,522,041.98
2.本期增加
7,484,083.93 7,504,362.09 2,623,356.76 8,591,285.34 2,654,986.80 28,858,074.92
金额
（1）计提 7,484,083.93 7,356,453.79 2,623,356.76 8,591,285.34 2,513,055.51 28,568,235.33
（2)合
147,908.30 141,931.29 289,839.59
并增加
3.本期减少
1,629.78 188,211.56 685,262.63 307,013.07 1,182,117.04
金额
（1）处置
156,493.02 653,085.71 291,033.01 1,100,611.74
或报废
（2)其
1,629.78 31,718.54 32,176.92 15,980.06 81,505.30
他
4.期末余额 30,845,966.77 32,324,191.05 11,615,539.14 38,528,971.39 6,883,331.51 120,197,999.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
219,793,799.65 47,337,787.02 6,781,679.46 39,765,596.08 5,149,470.59 318,828,332.80
价值
2.期初账面
226,034,218.11 41,751,494.42 9,756,658.40 44,879,098.17 6,427,681.89 328,849,150.99
价值
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
214
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 43,189,983.72 14,421,548.68 28,768,435.04
合 计 43,189,983.72 14,421,548.68 28,768,435.04
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 17,515,037.41
机器设备 5,153,630.20
合 计 22,668,667.61
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司购买的房屋原为天安公司的自有
房屋，但根据天安公司投资建设天安数
码城项目时与政府部门的相关协议约
定及《房地产证》载明，该八套房屋应
“用于公共服务平台以及提供园区配
套施舍并限自用”。为配合深圳市龙岗
区政府的招商引资政策，天安公司根据
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 A701 3,350,137.29 深圳市龙岗区政府的要求提供部分自
有物业作为区政府的创新型产业保障
性用房，由天安公司销售给经龙岗区经
济促进局核准的创新性企业。创新产业
保障性用房的房产证由深圳市龙岗区
经济促进局、买卖双方与产权、国土及
等相关部门协调，共同推进房产证的办
理事宜。
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 A702 3,511,880.43 同上。
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 A703 2,864,913.20 同上。
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 A704 1,927,997.16 同上。
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 B701 3,255,962.85 同上。
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 B702 3,121,207.78 同上。
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 B703 2,832,639.13 同上。
龙岗天安数码创业园 1 号厂房 B704 2,638,231.54 同上。
惠州超频三车间 1 54,070,572.12 产权证书正在办理。
215
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惠州超频三宿舍 3 8,052,809.46 产权证书正在办理。
惠州超频三值班室一 257,561.93 产权证书正在办理。
惠州超频三值班室二 445,994.53 产权证书正在办理。
惠州超频三值班室三 75,261.59 产权证书正在办理。
惠州超频三值班室四 115,958.62 产权证书正在办理。
惠州超频三门卫值班室 589,436.26 产权证书正在办理。
合计 87,110,563.89
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
不适用
其他说明
截至2020年12月31日，所有权受限的固定资产原值155,459,308.31元，固定资产账面价值126,629,809.69
元；所有权受限的固定资产详见附注七.59 所有权或使用权受到限制的资产。
16、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 48,380,660.35 35,091,018.63
合计 48,380,660.35 35,091,018.63
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
EMC 项目 10,236,136.13 10,236,136.13 113,880.49 113,880.49
研发基地工程 6,995,505.61 6,995,505.61 2,801,423.51 2,801,423.51
研发专家楼 28,683,302.75 28,683,302.75 28,683,302.75 28,683,302.75
装修及软件升
1,942,394.32 1,942,394.32 1,559,518.97 1,559,518.97
级工程
自制设备 130,322.13 130,322.13 596,401.87 596,401.87
白俄生产基地 293,942.81 293,942.81 1,336,491.04 1,336,491.04
5G 散热项目 99,056.60 99,056.60
216
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合计 48,380,660.35 48,380,660.35 35,091,018.63 35,091,018.63
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
13,692 10,236
EMC 113,88 3,570,
,468.8 ,136.1 其他
项目 0.49 213.25
9 3
研发
2,801, 4,194, 6,995,
基地 其他
423.51 082.10 505.61
工程
研发 28,683 28,683
专家 ,302.7 0.00 ,302.7 其他
楼 5 5
装修
及软
1,559, 2,174, 1,791, 1,942,
件升 其他
518.97 576.61 701.26 394.32
级工
程
自制 596,40 1,637, 2,103, 130,32
其他
设备 1.87 247.45 327.19 2.13
白俄
1,336, 38,563 762,97 318,13 293,94
生产 其他
491.04 .72 5.67 6.28 2.81
基地
5G 散
99,056 99,056
热项 其他
.60 .60
目
35,091 21,835 48,380
8,228, 318,13
合计 ,018.6 ,995.3 ,660.3 -- -- --
217.37 6.28
3 7 5
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
217
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不适用
其他说明
截至2020年12月31日，所有权受限的在建工程27,283,302.75元，所有权受限的无形资产详见本附注（七）
59、所有权或使用权受到限制的资产。
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余
26,422,260.22 200,000.00 4,747,535.75 31,369,795.97
额
2.本期增
23,484,000.00 352,925.74 86,504.87 23,923,430.61
加金额
（1）购
23,484,000.00 352,925.74 86,504.87 23,923,430.61
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
16,647.32 16,647.32
金额
（1）处
16,647.32 16,647.32
置
4.期末余
49,906,260.22 200,000.00 352,925.74 4,817,393.30 55,276,579.26
额
二、累计摊销
1.期初余
1,793,456.20 31,666.71 844,793.68 2,669,916.59
额
2.本期增
2,153,146.76 24,717.03 26,469.45 234,715.66 2,439,048.90
加金额
（1）计
2,153,146.76 24,717.03 26,469.45 234,715.66 2,439,048.90
提
218
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3.本期减
15,814.96 15,814.96
少金额
（1）处
15,814.96 15,814.96
置
4.期末余
3,946,602.96 56,383.74 26,469.45 1,063,694.38 5,093,150.53
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
45,959,657.26 143,616.26 326,456.29 3,753,698.92 50,183,428.73
面价值
2.期初账
24,628,804.02 168,333.29 3,902,742.07 28,699,879.38
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
不适用
其他说明：
截至2020年12月31日，所有权受限的无形资产原值22,874,760.22元，无形资产账面价值20,857,151.48
元；所有权受限的无形资产详见本附注（七）59所有权或使用权受到限制的资产。
219
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18、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
物联网管
684,989.18 684,989.18
理平台 V2
智慧灯杆
管理系统 939,471.16 939,471.16
V2
智能边缘
587,572.00 587,572.00
终端 V2
2,212,032. 2,212,032.
合计
34 34
其他说明
开发支出为本公司控股子公司深圳市华智有为科技有限公司内部开发的项目，自取得软件著作权且完成样
品试制后的投入计入开发支出。
19、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
浙江炯达能源
101,791,745.17 101,791,745.17
科技有限公司
中投光电实业
(深圳)有限公 7,515,157.07 7,515,157.07
司
合计 109,306,902.24 109,306,902.24
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
220
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浙江炯达能源
101,791,745.17 101,791,745.17
科技有限公司
中投光电实业
(深圳)有限公 7,515,157.07 7,515,157.07
司
合计 109,306,902.24 109,306,902.24
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
为商誉减值测试的目的，本公司于年末聘请了资产评估公司对浙江炯达能源科技有限公司、中投光电
实业 (深圳)有限公司与商誉相关的资产组的可收回金额进行估值，在可收回金额确定后，本公司自购买
日其将商誉分摊至资产组，然后将资产组（含商誉）账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包
括商誉）是否发生了减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
截至2020年12月31日，与商誉相关的资产组的账面价值、分摊商誉的账面价值及相关减值准备测试结
果如下：
项 目 浙江炯达能源科技有限公司 中投光电实业 (深圳)有限公司
资产组的范围 包括投资性房地产、固定资产、在 包括固定资产和长期待摊费用
建工程、无形资产、其他非流动资
产（瑞安PPP项目）
资产组账面价值 98,340,731.81 2,053,096.90
商誉的账面价值 101,791,745.17 7,515,157.07
未确认归属于少数股东权益 97,799,912.03 5,010,104.71
的商誉价值
包含整体商誉的资产组的账 297,932,389.01 14,578,358.68
面价值
资产组预计未来现金流量的 316,207,527.88 14,583,119.53
现值
是否计提减值 否 否
计算上述资产组的可收回金额的方法、关键假设及其依据如下：
预计未来现金流量的现值
在本公司管理层对未来现金流量预测的基础上测算预计未来现金流量的现值，在预计未来现金流量时
使用的关键假设及其基础如下：
项 目 预测期 预测期内收入复合增长率 预测期内平均 折现率（税前）
毛利率
浙 江炯 达 能 预测期为2021年 2021年至2025年的平均增长率为 37.46% 15.73%
源 科技 有 限 至2025年，后为 0.71%，稳定期增长率为0
公司 稳定期
中 投光 电 实 预测期为2021年 预测期内，2021年业务受疫情等国 18.76% 16.55%
业 ( 深 圳 ) 至2025年，后为 内外不利因素的影响，较2020年业
有限公司 稳定期 务有下滑的势头，经过2021年的调
整后，2022至2023年的平均增长为
221
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10.00%，2024至2025年每年增长
5.00%，稳定期增长率为0
商誉减值测试的影响
基于资产组预计未来现金流量的现值已超过了资产的账面价值，表明资产组未发生减值，故未再对资
产组的公允价值减去处置费用后的净额进行估值。
其他说明
本公司于2017年9月以合并对价127,500,000.00元收购浙江炯达能源科技有限公司（以下简称“浙江炯
达”）51%的股权，合并成本超过按份额取得的可辨认净资产公允价值25,708,254.83元的差额101,791,745.17
元，确认为浙江炯达相关的商誉。
本公司于2018年6月以合并对价7,800,000.00元收购中投光电实业 (深圳)有限公司（以下简称“中投光
电”）60%的股权，合并成本超过按份额取得的可辨认净资产公允价值284,842.93元的差额7,515,157.07元，
确认为中投光电相关的商誉。
20、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
模具 10,263,060.53 4,095,783.84 3,809,537.92 11,985.94 10,537,320.51
装修费用 8,771,133.12 1,560,471.14 2,966,726.02 3,314.44 7,361,563.80
其他 8,981,498.72 7,362,335.63 8,182,794.23 259,089.70 7,901,950.42
合计 28,015,692.37 13,018,590.61 14,959,058.17 274,390.08 25,800,834.73
其他说明
其他减少系重分类至其他流动资产金额和超频三（国际）技术有限公司汇率影响金额。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 30,277,377.28 5,336,096.93 18,337,625.16 3,007,986.51
内部交易未实现利润 5,958,563.07 893,784.46 4,205,317.78 656,216.48
可抵扣亏损 161,682,765.33 25,370,503.68 76,994,734.52 16,520,567.48
递延收益 7,048,638.14 908,278.23 10,711,949.30 1,606,792.38
股份支付 10,498,884.46 1,662,596.16
存货跌价准备 733,119.14 146,447.20 165,690.73 41,422.68
合计 205,700,462.96 32,655,110.50 120,914,201.95 23,495,581.69
222
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
1,490,457.45 218,375.25 2,765,763.22 409,671.12
资产评估增值
分期收款融资性质的
2,420,172.16 363,025.82 2,223,690.77 333,553.62
长期应收款
合计 3,910,629.61 581,401.07 4,989,453.99 743,224.74
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 32,655,110.50 23,495,581.69
递延所得税负债 581,401.07 743,224.74
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 140,248.42
合计 140,248.42
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
不适用
其他说明：
年初未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异为超频三（国际）技术有限公司数据。
22、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
223
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4,576,014. 4,576,014.
合同履约成本
21 21
16,546,163 1,875,113. 14,671,049 5,070,075. 4,544,608.
合同资产 525,467.40
.59 88 .71 44 04
2,861,870. 2,861,870.
预付设备及房屋款 997,272.42 997,272.42
00 00
23,984,047 1,875,113. 22,108,933 6,067,347. 5,541,880.
合计 525,467.40
.80 88 .92 86 46
其他说明：
23、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,000,000.00
保证借款 203,900,000.00 290,080,000.00
信用借款 21,000,000.00 25,000,000.00
抵押+保证借款 100,000,000.00
合计 325,900,000.00 315,080,000.00
短期借款分类的说明：
短期借款明细
单位：元
借款单位 贷款单位 年末余额 信用/保证/抵押 保证人/抵（质）押物
/质押
深圳市超频三科技股 中国工商银行股 50,000,000.00 抵押+保证 土地使用权、房屋建筑
份有限公司 份有限公司深圳 物、杜建军、刘郁
龙岗支行
深圳市超频三科技股 中国工商银行股 50,000,000.00 抵押+保证 土地使用权、房屋建筑
份有限公司 份有限公司深圳 物、杜建军、刘郁
龙岗支行
深圳市超频三科技股 中国光大银行股 32,500,000.00 保证 杜建军、刘郁
份有限公司 份有限公司深圳
龙湾支行
深圳市超频三科技股 兴业银行股份有 30,000,000.00 保证 杜建军、刘郁
份有限公司 限公司深圳分行
深圳市超频三科技股 交通银行股份有 20,000,000.00 保证 杜建军、刘郁
份有限公司 限公司深圳龙岗
支行
224
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深圳市超频三科技股 国家开发银行股 19,100,000.00 保证 深圳市中小企业融资
份有限公司 份有限公司深圳 租赁担保有限公司、杜
市分行 建军、刘郁
深圳市超频三科技股 国家开发银行股 14,100,000.00 保证 杜建军、刘郁
份有限公司 份有限公司深圳
市分行
深圳市超频三科技股 国家开发银行股 8,200,000.00 保证 深圳市中小企业融资
份有限公司 份有限公司深圳 租赁担保有限公司、杜
市分行 建军、刘郁
深圳市超频三科技股 中信银行深圳分 50,000,000.00 保证 杜建军、刘郁
份有限公司 行
湖南超频三智慧科技 益阳农村商业银 10,000,000.00 保证 龙赛军、罗佑飞
有限公司 行股份有限公司
龙光桥支行
湖南超频三智慧科技 交通银行股份有 6,000,000.00 信用
有限公司 限公司益阳分行
湖南超频三智慧科技 交通银行股份有 5,000,000.00 信用
有限公司 限公司益阳分行
湖南超频三智慧科技 交通银行股份有 4,000,000.00 信用
有限公司 限公司益阳分行
湖南超频三智慧科技 兴业银行股份有 6,000,000.00 信用
有限公司 限公司长沙芙蓉
中路支行
湖南超频三智慧科技 中国银行股份有 1,000,000.00 质押 票据
有限公司 限公司益阳分行
浙江炯达能源科技有 南京银行杭州萧 20,000,000.00 保证 杜建军、刘郁
限公司 山支行
合计 325,900,000.00
24、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,668,872.50 13,425,617.81
合计 4,668,872.50 13,425,617.81
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
225
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25、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 163,802,627.48 81,833,163.41
1-2 年（含 2 年） 5,758,632.04 9,806,248.55
2-3 年（含 3 年） 4,102,981.79 217,225.01
3 年以上 240,145.14 148,672.50
合计 173,904,386.45 92,005,309.47
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
杭州芸欣智能科技有限公司 3,718,611.50 未到付款时间
浙江凤凰云睿科技有限公司 1,069,923.78 未到付款时间
杭州金鑫交通设施有限公司 710,070.80 未到付款时间
上海三思电子工程有限公司 685,497.34 未到付款时间
合计 6,184,103.42 --
其他说明：
26、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 10,860,458.92 12,618,633.22
合计 10,860,458.92 12,618,633.22
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
不适用
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
226
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,801,321.83 92,613,084.44 95,897,017.95 8,517,388.32
二、离职后福利-设定
351,820.79 350,322.95 1,497.84
提存计划
三、辞退福利 465,855.00 465,855.00
四、一年内到期的其
22,735.95 22,735.95
他福利
合计 11,801,321.83 93,453,496.18 96,735,931.85 8,518,886.16
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
11,801,321.83 85,202,740.44 88,891,071.24 8,112,991.03
和补贴
2、职工福利费 4,059,141.55 3,683,363.08 375,778.47
3、社会保险费 1,704,073.98 1,682,239.80 21,834.18
其中：医疗保险
1,630,955.78 1,609,121.60 21,834.18
费
工伤保险
13,278.42 13,278.42
费
生育保险
59,839.78 59,839.78
费
4、住房公积金 1,431,135.20 1,431,135.20
5、工会经费和职工教
215,993.27 209,208.63 6,784.64
育经费
8、其他短期薪酬
合计 11,801,321.83 92,613,084.44 95,897,017.95 8,517,388.32
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 340,298.14 338,888.41 1,409.73
2、失业保险费 11,522.65 11,434.54 88.11
合计 351,820.79 350,322.95 1,497.84
其他说明：
227
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28、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,415,239.12 10,103,179.95
企业所得税 7,070,296.15 8,633,785.70
个人所得税 3,018,445.80 232,753.96
城市维护建设税 580,475.28 670,063.13
教育费附加 235,869.67 292,317.20
地方教育费附加 177,500.62 185,024.53
房产税 119,079.68 99,745.70
印花税 213,019.61 25,372.27
环保税 123.24 61.59
合计 20,830,049.17 20,242,304.03
其他说明：
29、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 20,252.75
其他应付款 65,109,916.25 38,768,340.32
合计 65,109,916.25 38,788,593.07
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 20,252.75
合计 20,252.75
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
不适用
其他说明：
228
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（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
职工基金 391,310.34 571,759.88
保证金 484,200.00 1,663,200.00
往来款 5,214,746.38 121,450.66
应付未付费用 740,738.38 109,235.30
确认的限制性股票回购款 481,572.00 19,599,798.30
股权收购款 5,329,365.00 13,140,000.00
向控股股东借款 50,165,763.89
其他 2,302,220.26 3,562,896.18
合计 65,109,916.25 38,768,340.32
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 51,960,000.00 35,020,000.00
一年内到期的长期应付款 20,591,363.91 21,579,240.19
合计 72,551,363.91 56,599,240.19
其他说明：
31、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 8,727,434.55 1,420,795.48
已背书未到期未终止确认票据 2,020,765.98
合计 10,748,200.53 1,420,795.48
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
229
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32、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 21,000,000.00
抵押借款 3,000,000.00 37,960,000.00
保证借款 38,400,000.00
抵押+保证借款 0.00
质押+保证借款 11,000,000.00
合计 52,400,000.00 58,960,000.00
长期借款分类的说明：
单位：元
借款单位 贷款银行 年末余额 1年内到期的 借款条件 保证人/抵（质）押物
借款余额
深圳市超频三科 中国银行深圳大 21,000,000.00 10,000,000.00 保证、质押 杜建军、刘郁、本公司持有
技股份有限公司 运城支行 的浙江炯达51%的股份
深圳市超频三科 平安银行深圳双 33,800,000.00 33,800,000.00 保证、抵押 杜建军、刘郁、房屋建筑物
技股份有限公司 龙支行
深圳市超频三科 平安银行深圳双 4,160,000.00 4,160,000.00 保证、抵押 杜建军、刘郁、房屋建筑物
技股份有限公司 龙支行
深圳市超频三科 华夏银行深圳分 40,000,000.00 1,600,000.00 保证 杜建军、刘郁
技股份有限公司 行
浙江炯达能源科 中国银行浙江省 5,400,000.00 2,400,000.00 抵押 房屋建筑物
技有限公司 分行
合 计 104,360,000.00 51,960,000.00 -
长期借款分类的说明：
（1）2017年12月20日，公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订境内贷款合同（合同编号:2017
圳中银岗并字第0000001号），合同金额共计7,500万元，分期提款，借款期限为2017年12月21日至2022年12
月21日。
公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订保证合同（合同编号：2017圳中银岗保字第0000096
号），约定保证人为杜建军和刘郁，保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两
年。公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订质押合同（质押合同编号：2017圳中银岗质字第
0000096号），质押物为本公司持有的浙江炯达能源科技有限公司51%的股份，股权出质设立等级通知书编
号：（萧）股质登记设字【2017】第190号。
（2）2018年12月19日，公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订最高额抵押担保合同（合同编号：
A615201811120001），合同金额共计12,000万元。同时将公司名下所购买龙岗天安数码创新园一号厂房
B1301、B1304号房屋、惠州仲恺高新区东江高新科技产业园作为抵押担保，保证人为杜建军、刘郁、惠州
超频三光电科技有限公司，保证方式为连带责任保证。
230
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（3）2020年5月15日，公司与华夏银行股份有限公司深圳中心区支行签订流动资金借款合同（合同编
号：SZ2410120200037），合同金额共计4,000万元。约定保证人为刘郁、杜建军，保证方式为连带责任保
证。
（4）2020年5月7日，本公司的控股子公司浙江炯达能源科技有限公司与中国银行股份有限公司浙江
省分行签订《流动资金借款合同》及补充协议，合同编号为20CRJ029，以抵押和保证方式取得借款取得600
万元用于平阳EMC项目的建设，贷款期限为25个月。该合同属于浙江炯达能源科技有限公司与贷款人签订
的编号为18CSY019的《授信业务总协议》项下的单项协议，本合同属于担保人浙江炯达能源科技有限公
司与贷款人签订的编号为18CRD016（被担保最高债权额为人民币壹仟捌佰肆拾柒万贰仟贰佰元元整）、
18CRD017（被担保最高债权额为人民币叁佰捌拾万零肆仟捌佰元整）《最高额抵押合同》项下的主合同，
由其提供最高额担保。约定浙江炯达能源科技有限公司以所有房产和土地（权证号为：浙（2017）杭州市
不动产权第0045091号、浙（2017）杭州市不动产权第0045086号、浙（2017）萧山区不动产权第0091829
号、浙（2017）萧山区不动产权第0091835号）为该借款提供抵押担保由深圳市超频三科技股份有限公司
提供保证担保，并签订编号为20CRB027的保证合同提供连带责任保证。
其他说明，包括利率区间：
33、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 20,422,613.90
合计 20,422,613.90
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
融资租入固定资产 20,591,363.91 42,001,854.09
减：一年内到期部分 20,591,363.91 21,579,240.19
合 计 0.00 20,422,613.90
其他说明：
34、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 10,711,949.30 1,986,900.00 5,650,211.16 7,048,638.14
府补助
合计 10,711,949.30 1,986,900.00 5,650,211.16 7,048,638.14 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
231
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本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
1.中国科
学院半导 114,791.3 与资产相
176,148.25 61,356.93
体研究所 2 关
专项经费
2.200-700
W LED 照 110,000.0 与资产相
388,333.33 278,333.33
明灯散热 0 关
套件研发
3.深圳市
超频三科
技股份有 与资产相
733,583.33 -59,000.00 792,583.33
限公司工 关
业设计中
心
4.200-700
W LED 照
明灯散热 与资产相
200,000.00 40,000.00 160,000.00
套件研发 关
及产业化
应用
5.2016 年
广东省工
业与信息
145,000.0 与资产相
化专项资 613,333.33 468,333.32
1 关
金（生产
服务业方
向
6.超大功
率 LED 高
密度照明 999,540.0 与资产相
2,371,292.50 1,371,752.50
光组件关 0 关
键技术研
发
7.深圳市
LED 照明
模组散热 与资产相
185,193.29 92,596.64 92,596.66
套件工程 关
技术研究
开发中心
232
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8.半导体
芯片散热 3,654,431. 与资产相
5,852,095.57 2,197,663.97
组件工程 60 关
技术研究
9.天台 与资产相
45,157.88 13,894.74 31,263.14
EMC 关
10.柯桥 与资产相
46,854.81 20,812.50 26,042.31
EMC 关
11.嵊州 与资产相
99,957.00 21,419.35 78,537.65
EMC 关
12.超频三
智慧城市 1,986,900. 496,725.0 与资产相
1,490,175.00
华北运营 00 0 关
基地
1,986,900. 5,650,211.
合 计 10,711,949.30 7,048,638.14
00 16
其他说明：
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
237,940,408. 118,970,204. 118,970,204. 356,910,612.
股份总数
00 00 00 00
其他说明：
2020年3月30日，本公司召开第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第二十三次会议、2020年04月
22 日召开2019年年度股东大会，审议通过的《关于2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，
以截止2019年12月31日的公司总股本237,940,408股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共
计转增118,970,204股，转增后公司注册资本合计为人民币356,910,612.00元，股本为人民币356,910,612.00
元。
36、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 222,378,944.59 34,263,767.50 118,970,204.00 137,672,508.09
其他资本公积 31,468,719.25 4,605,109.88 34,393,829.13 1,680,000.00
其他 932,366.22 874,277.68 58,088.54
合计 254,780,030.06 38,868,877.38 154,238,310.81 139,410,596.63
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本溢价（股本溢价）本期减少118,970,204.00元，系本公司根据2020年3月30日召开的第二届董事会第二十六次会议
和第二届监事会第二十三次会议、2020年04月22日召开的2019年年度股东大会审议通过的《关于2019年度利润分配及资本公
积金转增股本预案的议案》，以截止2019年12月31日的公司总股本237,940,408股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转
增5股，共计转增118,970,204股。
（2）资本溢价（股本溢价）本期增加34,263,767.50元，系公司授予高管的的限制性股票等待期结束解锁完成，将确认的“资
本公积——其他资本公积”转入“资本公积——资本溢价”。
（3）其他资本公积本期增加4,605,109.88元，系公司授予高管的的限制性股票，在完成等待期内及达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值在服务期限内分摊，将当期取得的服务计入相
关成本费用和资本公积；减少34,263,767.50元，系公司授予高管的的限制性股票等待期结束解锁完成，将确认的“资本公积
——其他资本公积”转入“资本公积——资本溢价”；剩余减少130,061.63元为本公司控股子公司因股份支付少数股东应享有的
权益金额。
（4）其他减少874,277.68元系股份支付费用预计未来期间可税前扣除的金额与按照会计准则规定确认的股份支付相关的成本
费用的差异确认的递延所得税资产。
37、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 19,599,798.30 19,118,226.30 481,572.00
合计 19,599,798.30 19,118,226.30 481,572.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2020年9月22日，公司第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了
《关于2017年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公
司设定的预留授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司为2名激励对象办理第
二个解除限售期的81万股限制性股票的解除限售手续。
（2）2020年11月20日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于
2017年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，此议案已经2020年12月07日召
开的公司2020年第七次临时股东大会审议通过。董事会认为公司设定的第三个解除限售期解除限售条件已
经成就，同意公司为101名激励对象办理第三个解除限售期的304.56万股限制性股票的解除限售手续。
（3）2020年11月20日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于
公司回购注销部分2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的议案》，此议案已经2020年12月07
日召开的公司2020年第七次临时股东大会审议通过。根据2017年第四次临时股东大会的授权，公司对已离
职的原激励对象刘伟等7人已获授但尚未解除限售的108,000股限制性股票予以回购注销，回购价格为4.459
元/股。
综上所述，公司合计解除限售限制性股票数量385.56万股，按规定减少回购义务并减少库存股
19,118,226.30元。截至2020年12月31日，库存股余额为481,572.00元。
38、其他综合收益
单位：元
项目 期初余额 本期发生额 期末
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减：前期 余额
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归
减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
一、不能重分类进损益的其他 -836,55 -836,55 -836,5
综合收益 9.47 9.47 59.47
其他权益工具投资公允 -836,55 -836,55 -836,5
价值变动 9.47 9.47 59.47
二、将重分类进损益的其他综 721,433.1 -4,387,9 -4,387,9 -3,666,
合收益 5 04.63 04.63 471.48
721,433.1 -4,387,9 -4,387,9 -3,666,
外币财务报表折算差额
5 04.63 04.63 471.48
721,433.1 -5,224,4 -5,224,4 -4,503,
其他综合收益合计
5 64.10 64.10 030.95
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 13,104,961.85 13,104,961.85
合计 13,104,961.85 13,104,961.85
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 131,525,872.73 119,567,813.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -393,402.32 3,895,924.08
调整后期初未分配利润 131,132,470.41 123,463,737.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,441,709.21 11,631,848.58
应付普通股股利 2,378,723.82 3,569,713.62
期末未分配利润 144,195,455.80 131,525,872.73
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 393,402.32 元。
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 599,150,223.98 409,294,986.42 523,858,399.07 322,337,602.70
其他业务 10,188,802.16 2,786,779.43 11,675,720.23 2,075,492.28
合计 609,339,026.14 412,081,765.85 535,534,119.30 324,413,094.98
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
消费电子 169,386,2
散热配件 74.63
LED 照明 50,897,47
散热组件 9.36
LED 照明 223,026,7
灯具 28.07
LED 合同 37,418,73
能源管理 0.63
空调产品
89,108,62
及节能服
0.09
务
29,312,39
其他产品
1.20
10,188,80
其他业务
2.16
其中：
516,522,4
境内销售
86.68
境外销售 92,816,53
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9.46
其中：
其中：
其中：
在某一时 443,548,5
点转让 80.27
在某一时 165,790,4
段转让 45.87
其中：
其中：
609,339,0
合计
26.14
与履约义务相关的信息：
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认
收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关
的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本
公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其
中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺
商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度
将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带
来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商
品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的
交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时
收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有
该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、LED合同能源管理收入和让渡资产使用权收入。
（1）商品销售收入
销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，本公司在已将商品控制权转移给购货方，收入的金
额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收
入。
内销业务：（a）消费电子产品及LED散热组件销售收入，在取得客户签收单时确认收入；（b） LED
照明亮化工程销售收入，如不提供安装服务在客户签收时确认收入，如提供安装以取得项目监理单位和管
理公司提供的工程进度证明书时确认项目收入；（c）PC配件贸易收入，为主要责任人则按照以客户签收时
点以总额法确认收入，如为代理人则按照净额法确认收入；（d）LED合同能源管理收入，根据LED合同能
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源管理项目验收确认的节能效益计算及分享表中约定的分享节能量与市场的电价，按月确认收入。如收款
额存在调整的，按实际应收取的款项确认收入；
出口销售主要采用离岸价结算，货物经商检、报关并取得出口报关单后确认收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的履约进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用投入法确认提供劳务收入。
确定提供劳务履约进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 126,137,421.91 元，其中，126,137,421.91
元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于 2023 年度确认收入。
其他说明
42、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,072,177.04 1,060,846.89
教育费附加 447,481.81 473,281.08
房产税 2,030,926.26 1,136,704.51
土地使用税 187,849.05 146,275.89
车船使用税 8,835.00 12,000.88
印花税 503,000.37 301,642.49
地方教育费附加 316,821.18 285,169.10
环保税 5,189.58 246.36
合计 4,572,280.29 3,416,167.20
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项
43、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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工资福利及社保费用 21,367,987.08 17,372,293.61
广告及展览宣传费 6,069,951.90 6,458,442.10
差旅费 2,864,697.06 3,957,583.05
业务招待费 2,865,488.61 1,591,214.69
车辆、报关及运杂费 738,188.87 4,443,278.14
其他 9,010,986.52 3,511,000.75
合计 42,917,300.04 37,333,812.34
其他说明：
根据财政部修订的《企业会计准则第 14 号——收入》，本公司将 2020 年报关及运杂费7,543,987.98
元列示于“营业成本”项目
44、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利及社保费用 31,538,994.70 36,610,577.24
办公费 2,471,405.26 3,955,372.86
差旅费 2,132,779.09 1,826,008.47
租赁费 2,570,991.36 2,682,983.52
业务招待费 8,393,331.28 7,009,311.13
汽车费 1,696,418.94 1,044,415.66
折旧与摊销 9,388,463.59 9,603,658.81
会议费 146,926.07 141,317.54
律师服务费 344,599.64 128,710.67
股份支付 4,605,109.88 12,771,535.85
其他 6,133,899.10 2,525,987.35
长期待摊费用摊销 2,286,794.52 3,508,269.94
顾问费 5,467,497.44 3,763,362.86
合计 77,177,210.87 85,571,511.90
其他说明：
45、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利及社保费用 12,223,888.70 12,683,034.26
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折旧与摊销 6,813,413.68 2,833,609.87
长期待摊费用摊销 183,231.12 2,953,704.80
租赁费 2,898,639.02 4,682,855.33
材料支出 6,916,117.59 2,465,735.96
检测审查费 1,188,171.17 1,005,745.33
专利支出 1,584,155.21 923,225.54
咨询费 3,557,009.64 863,736.12
其他 4,028,386.13 1,721,395.33
合计 39,393,012.26 30,133,042.54
其他说明：
46、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 22,675,593.15 23,349,640.63
利息收入 -720,085.81 -1,739,933.28
汇兑损失 4,657,609.25 1,060,228.11
汇兑收益 -770,811.22 -1,209,074.89
手续费及其他 1,372,340.52 1,080,990.46
合计 27,214,645.89 22,541,851.03
其他说明：
47、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
1、中国科学院半导体研究所专项经费 114,791.32 519,005.50
2、200-700W LED 照明灯散热套件研
110,000.00 110,000.00
发
3、深圳市超频三科技股份有限公司工
-59,000.00 241,000.00
业设计中心
4、200-700W LED 照明灯散热套件研
40,000.00 40,000.00
发及产业化应用
5、2016 年广东省工业与信息化专项资
145,000.01 145,000.00
金（生产服务业方向
6、超大功率 LED 高密度照明光组件关 999,540.00 396,990.00
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键技术研发
7、深圳市 LED 照明模组散热套件工程
92,596.64 92,596.65
技术研究开发中心
8、半导体芯片散热组件工程技术研究 3,654,431.60 123,650.26
9、天台 EMC 13,894.74 13,894.74
10、柯桥 EMC 20,812.50 20,812.50
11、嵊州 EMC 21,419.35 21,419.35
12、超频三智慧城市华北运营基地 496,725.00
小计 5,650,211.16 1,724,369.00
1、提升国际化经营能力 22,000.00
2、企业研究开发资助计划 894,000.00
3、国家、省、市科技计划项目配套扶
540,500.00
持
4、知识产权创造激励项目 49,000.00
5、出口信用保险保费资助 66,000.00
6、2017 年度稳增长提效应奖励资金 230,000.00
7、失业稳岗补贴 319,029.25 74,324.63
8、专利补助 19,888.16
9、国家高新技术企业认定奖补资金 930,000.00
10、深圳市工商业用电降成本资助 115,661.50
11、办公用房补贴 7,031,130.00
12、展位扶持资金 200,880.90
13、科技企业研发投入激励扶持资金 500,000.00 500,000.00
14、深圳市龙岗区财政局"双优工程"
30,000.00
第二批赴德培训补贴
15、2019 年《企业知识产权管理规范》
23,000.00
资助项目
16、资金保险费补助 12,618.00
17、企业研发资助 779,228.00 96,000.00
18、知识产权专项资金保护领域资助 500,000.00
19、新冠疫情相关补助 153,900.00
20、上市公司本地改造提升项目-研发
650,000.00
中心成果产业化技术提升（一期）
21、2020 年惠州市高新技术企业奖励 200,000.00
22、产业项目支持 500,000.00
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23、技术标准研制激励项目补助 122,100.00
24、企业国内市场开拓项目资助 127,820.00
25、技改倍增专项资助 120,000.00
26、经济与科技发展专项资金展会扶持
201,906.90
补助
27、工业设计发展扶持计划第二批资助
1,200,000.00
项目资金
28、技术改造专项扶持 755,000.00
29、境外展会项目 246,864.00
30、其他补助 701,364.08
小 计 14,108,342.23 3,803,873.19
合 计 19,758,553.39 5,528,242.19
48、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,093,725.35 -10,409,711.68
取得控制权时，股权按公允价值重新计量
-157,357.40
产生的利得
合计 1,936,367.95 -10,409,711.68
其他说明：
49、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -114,825.14 220,120.61
应收账款坏账损失 -10,172,468.14 -8,513,807.00
合计 -10,287,293.28 -8,293,686.39
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列
50、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值 -485,233.73 -165,690.73
242
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
损失
十二、合同资产减值损失 -1,452,034.47
合计 -1,937,268.20 -165,690.73
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
51、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
出售划分为持有待售的非流动资产或
处置组的利得（损失“-”）
处置非流动资产的利得（损失“-”） -997,465.58 -112,597.09
债务重组中处置非流动资产的利得（损
失“-”）
非货币性资产交换的利得（损失“-”）
合 计 -997,465.58 -112,597.09
52、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 731,636.83 1,264,419.89 731,636.83
合计 731,636.83 1,264,419.89
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
不适用
其他说明：
53、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 813,713.35 346,000.00 813,713.35
243
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罚款、滞纳金支出 53,083.58 24,322.72 53,083.58
非流动资产毁损报废损失 409,090.03 289,691.56 409,090.03
非常损失
其他 82,631.68 38,404.25 82,631.68
合计 1,358,518.64 698,418.53
其他说明：
54、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,167,774.44 11,100,896.91
递延所得税费用 -10,130,920.07 -10,189,014.40
合计 -1,963,145.63 911,882.51
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 14,085,580.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,112,837.06
子公司适用不同税率的影响 42,368.71
调整以前期间所得税的影响 -624,732.58
非应税收入的影响 -4,130,450.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,896,804.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 73,019.42
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 4,710,261.22
其他 -7,043,252.68
所得税费用 -1,963,145.63
其他说明
其他主要系研发费用加计扣除事项影响金额。
55、其他综合收益
详见附注 38、其他综合收益。
244
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
56、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款 13,206,466.46 6,809,320.75
代理业务货款 24,997,757.10
政府补助 16,351,999.19 6,232,873.19
利息收入 720,085.81 1,739,933.28
营业外收入 566,693.49 652,530.81
其他货币资金保证金 3,152,872.27 6,523,529.99
合计 33,998,117.22 46,955,945.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 14,973,963.98
期间费用 64,789,686.96 51,791,027.57
营业外支出 949,428.61 408,726.97
其他货币资金保证金
合计 65,739,115.57 67,173,718.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
不适用
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
不适用
245
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
代扣代缴股权激励的个人所得税款 1,256,208.98
回购限制性股票 271,309.50
借款保证金增加 51,384,000.00
合计 52,911,518.48
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,048,726.00 18,325,314.46
加：资产减值准备 12,224,561.48 8,459,377.12
固定资产折旧、油气资产折耗、
29,142,818.74 25,692,998.96
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 2,439,048.90 707,854.66
长期待摊费用摊销 14,959,058.17 11,061,193.24
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 997,465.58 112,597.09
列）
固定资产报废损失（收益以
409,090.03 289,691.56
“－”号填列）
246
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
20,007,145.32 21,084,241.97
列）
投资损失（收益以“－”号填
-1,936,367.95 10,409,711.68
列）
递延所得税资产减少（增加以
-9,984,921.16 -9,899,156.27
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-161,823.67 -302,354.16
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-38,834,617.06 9,792,937.45
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-108,429,878.78 -94,550,338.02
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
70,489,748.22 5,877,797.92
以“－”号填列）
其他 7,593,038.81 18,683,176.76
经营活动产生的现金流量净额 14,963,092.63 25,745,044.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 83,056,388.03 79,258,857.42
减：现金的期初余额 79,258,857.42 231,305,503.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,797,530.61 -152,046,645.70
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 14,075,000.00
其中： --
湖北省超频三科技产业有限公司 605,000.00
247
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
惠州市超频三散热技术有限公司
桃江飞尔照明有限公司 11,270,000.00
湖南宣林医疗器械有限公司 1,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,779,822.92
其中： --
惠州市超频三散热技术有限公司 52,418.61
桃江飞尔照明有限公司 1,673,989.09
荆门市超频三智能科技有限公司 14,965.14
湖北省超频三科技产业技术公司 38,450.08
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,400,086.11
其中： --
浙江炯达能源科技有限公司 10,400,086.11
取得子公司支付的现金净额 22,695,263.19
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 83,056,388.03 79,258,857.42
其中：库存现金 7,905,585.09 506,492.23
可随时用于支付的银行存款 75,150,802.94 78,752,365.19
三、期末现金及现金等价物余额 83,056,388.03 79,258,857.42
其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
248
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58、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,742,437.28 借款及票据保证金
固定资产 155,459,308.30 融资租赁、借款抵押
无形资产 22,874,760.22 借款抵押
投资性房地产 3,348,593.37 借款抵押
在建工程 27,283,302.75 借款抵押
合计 217,708,401.92 --
其他说明：
（1）货币资金受限情况见附注七、1货币资金；
（2）其他资产受限情况分别见附注七.14投资性房地产、附注七.15固定资产、附注七.16在建工程、
附注七.17无形资产；
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 430,795.15 6.5249 2,810,895.28
欧元
港币 431.98 0.84164 363.57
白卢布 3,081,564.01 2.53068 7,798,452.41
应收账款 -- --
其中：美元 3,612,966.97 6.5249 23,574,248.18
欧元
港币
白卢布 4,273,075.59 2.53068 10,813,786.93
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
249
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港币
其他应收款
其中：白卢布 147,379.35 2.53068 372,969.97
其他应付款
其中：白卢布 3,040,918.15 2.53068 7,695,590.74
应付账款
其中：白卢布 3,134,553.28 2.53068 7,932,551.29
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依
据
超频三（国际）技术有限 白俄罗斯 白俄罗斯卢布 选择注册地的货币作
公司 为记账本位币
61、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产/收益相关的政府补
计入递延收益的政府补助 1,986,900.00 5,650,211.16
助
计入其他收益的政府补助 19,758,553.39 与收益相关的政府补助 14,108,342.23
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
250
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
63、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
湖北省超
签订股权
频三科技
2020 年 07 2,808,518. 2020 年 07 转让协议 11,404,515 1,126,591.
产业有限 51.00% 购买
月 30 日 83 月 30 日 并办理了 .85 66
公司（合
交接
并）
惠州市超 签订股权
频三散热 2020 年 05 3,518,758. 2020 年 05 转让协议 6,107,156.
54.00% 购买 757,440.57
技术有限 月 31 日 62 月 31 日 并办理了 11
公司 交接
签订股权
桃江飞尔
2020 年 04 11,270,000 2020 年 04 转让协议 9,790,404.
照明有限 51.00% 购买 878,927.86
月 28 日 .00 月 28 日 并办理了 79
公司
交接
其他说明：
湖北省超频三科技产业有限公司（合并）为包含其全资子公司荆门市超频三智能科技有限公司的合并数据。
（2）合并成本及商誉
单位：元
湖北省超频三科技产业有限 惠州市超频三散热技术有限
合并成本 桃江飞尔照明有限公司
公司 公司
--现金 605,000.00 1,200,000.00 11,270,000.00
--购买日之前持有的股权于
2,203,518.83 2,318,758.62
购买日的公允价值
合并成本合计 2,808,518.83 3,518,758.62 11,270,000.00
减：取得的可辨认净资产公
2,809,486.51 3,682,734.28 11,270,000.00
允价值份额
商誉/合并成本小于取得的 967.68 163,975.66
251
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可辨认净资产公允价值份额
的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
1、本公司于2020年7月对湖北省超频三科技产业有限公司进行了增资，持股比例由40%升至51%。合并成
本低于按比例获得的可辨认净资产公允价值的差额967.68元，确认为营业外收入。湖北省超频三科技产业
有限公司购买日可辨认净资产公允价值以审定数据确定。
2、本公司子公司惠州市超频三光电科技有限公司于2020年4月28日以人民币1,200,000.00元作为标的价格
受让惠州市超频三散热技术有限公司原股东持有的20%股权，持股比例升至54%，合并成本低于按比例获
得的可辨认净资产公允价值的差额163,975.66元，确认为营业外收入。惠州市超频三散热技术有限公司购
买日可辨认净资产公允价值以审定数据确定。
3、本公司子公司湖南超频三智慧科技有限公司于2020年4月28日以人民币11,270,000.00元作为合并对价收
购桃江飞尔照明有限公司原股东持有的100%股权和资产，合并成本等于按比例获得的可辨认净资产公允价
值，桃江飞尔照明有限公司购买日可辨认净资产公允价值以交易双方交接数据确定。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
湖北省超频三科技产业有限公 惠州市超频三散热技术有限公
桃江飞尔照明有限公司
司 司
购买日公允价 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面价
值 值 值 值 值 值
货币资金 53,415.22 53,415.22 52,418.61 52,418.61 1,673,989.09 1,673,989.09
应收款项 4,400,088.89 4,400,088.89 12,881,743.12 12,881,743.12 2,928,347.36 2,928,347.36
存货 484,086.20 484,086.20 1,445,178.03 1,445,178.03 5,932,702.07 5,932,702.07
固定资产 1,532,414.66 1,532,414.66 5,337,297.93 5,337,297.93
预付款项 66,039.78 66,039.78 50,000.00 50,000.00
其他应收款 1,121,005.61 1,121,005.61 17,741.16 17,741.16 2,704,234.37 2,704,234.37
长期待摊费用 98,812.00 98,812.00 1,006,731.35 1,006,731.35 65,034.67 65,034.67
递延所得税资
66,829.37 66,829.37
产
其他流动资产 10,521.44 10,521.44
借款 2,000,000.00 2,000,000.00
应付款项 446,020.50 446,020.50 8,626,947.05 8,626,947.05 1,545,727.61 1,545,727.61
其他应付款 128,270.00 128,270.00 421,565.61 421,565.61 3,788,879.78 3,788,879.78
应交税费 139,405.53 139,405.53 674,444.81 674,444.81 -21,795.11 -21,795.11
应付职工薪酬 954.60 954.60 520,741.98 520,741.98 58,793.21 58,793.21
净资产 5,508,797.07 5,508,797.07 6,819,878.29 6,819,878.29 11,270,000.00 11,270,000.00
252
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减：少数股东
2,699,310.56 2,699,310.56 3,137,144.01 3,137,144.01
权益
取得的净资产 2,809,486.51 2,809,486.51 3,682,734.28 3,682,734.28 11,270,000.00 11,270,000.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
因被购买方湖北省超频三科技产业有限公司、惠州市超频三散热技术有限公司、 桃江飞尔照明有限公司购买日净资产较小，
故购买日公允价值以交易双方认可的账
面价值为准。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
不适用
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
253
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合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期内新设纳入合并范围的公司是山西超频三科技有限公司、瑞安炯达能源科技有限公司、深圳市小伙伴电子商务有限
公司、深圳市超频三启源光电科技有限公司
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
惠州市超频三
光电科技有限 惠州 惠州 工业生产 100.00% 设立
公司
惠州市超频三
非同一控制企
散热技术有限 惠州 惠州 工业生产 54.00%
业合并
公司
深圳市凯强热
同一控制企业
传科技有限公 深圳 深圳 工业生产 52.00%
合并
司
254
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商品销售、
浙江炯达能源 非同一控制企
杭州 杭州 LED 合同能源 100.00%
科技有限公司 业合并
管理
商品销售、
瑞安炯达能源
温州 温州 LED 合同能源 100.00% 设立
科技有限公司
管理
中投光电实业
照明设计与工 非同一控制企
（深圳）有限 深圳 深圳 60.00%
程 业合并
公司
深圳市和力特 LED 灯具及散
深圳 深圳 51.00% 设立
科技有限公司 热器销售
超频三（国际）
明斯克 明斯克 工业生产 1.00% 99.00% 设立
技术有限公司
深圳市超频三
项目管理有限 深圳 深圳 工程项目管理 100.00% 设立
公司
湖北省超频三
智能科技有限 荆门 荆门 智慧城市建设 100.00% 设立
公司
深圳市超频三
启源光电科技 深圳 深圳 LED 灯具销售 52.00% 设立
有限公司
深圳市小伙伴
LED 灯具及散
电子商务有限 深圳 深圳 52.00% 设立
热器销售
公司
湖南超频三智
非同一控制企
慧科技有限公 益阳 益阳 智慧城市建设 51.00%
业合并
司
桃江飞尔照明 工业生产及亮 非同一控制企
益阳 益阳 51.00%
有限公司 化工程 业合并
深圳市超频三
教育实训基地
教育科技有限 深圳 深圳 60.00% 设立
策划等
公司
深圳市超频三
科技推广和应
科技研究有限 深圳 深圳 100.00% 设立
用服务
公司
深圳市华智有
软件和信息技
为科技有限公 深圳 深圳 70.00% 设立
术
司
深圳市星源存 深圳 深圳 贸易与批发 60.00% 设立
255
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
储有限公司
盛达威科技有 非同一控制企
香港 香港 贸易与批发 60.00%
限公司 业合并
湖北省超频三
非同一控制企
科技产业有限 武汉 武汉 照明工程 51.00%
业合并
公司
荆门市超频三
非同一控制企
智能科技有限 荆门 荆门 照明工程 51.00%
业合并
公司
惠州市超频三
全周光智能照 电光源生产与
惠州 惠州 70.00% 设立
明科技有限公 销售
司
山西超频三科 LED 销售及照
太原 太原 51.00% 设立
技有限公司 明工程
超频三（香港）
香港 香港 贸易与批发 100.00% 设立
科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
惠州市超频三散热技
46.00% 348,422.66 3,485,566.67
术有限公司
深圳市凯强热传科技
48.00% -141,418.51 12,458,344.60
有限公司
中投光电实业（深圳）
40.00% -836,632.82 -1,309,022.70
有限公司
深圳市和力特科技有
49.00% 549,338.28 1,061,374.78
限公司
深圳市超频三启源光
48.00% -24,467.55 935,532.45
电科技有限公司
深圳市小伙伴电子商
48.00% -367,857.49 -79,857.49
务有限公司
256
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
湖南超频三智慧科技
49.00% 2,821,393.12 15,393,786.17
有限公司
桃江飞尔照明有限公
49.00% 556,682.27 556,682.27
司
深圳市超频三教育科
40.00% -93,016.39 102,108.43
技有限公司
深圳市华智有为科技
30.00% -161,268.17 86,995.83
有限公司
深圳市星源存储有限
40.00% -161,913.56 836,167.10
公司
盛达威科技有限公司 40.00% -666,989.91 -666,989.91
湖北省超频三科技产
49.00% -316,705.95 4,587,604.61
业有限公司
荆门市超频三智能科
49.00% -40,922.96 -40,922.96
技有限公司
惠州市超频三全周光
智能照明科技有限公 30.00% -286,924.13 -664,303.06
司
山西超频三科技有限
49.00% -570,702.10 3,929,297.90
公司
合 计 607,016.79 40,672,364.69
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
惠州
市超
频三 10,206 12,613
2,407, 5,036, 5,036,
散热 ,377.2 ,413.8
036.59 094.94 094.94
技术 1 0
有限
公司
深圳 24,212 8,263, 32,475 6,933, 6,933, 48,560 5,987, 54,548 28,532 28,532
市凯 ,218.9 600.96 ,819.9 716.01 716.01 ,926.2 347.59 ,273.8 ,345.6 ,345.6
257
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
强热 7 3 9 8 8 8
传科
技有
限公
司
中投
光电
实业 129,43 136,92 140,19 140,19 85,343 88,943 90,124 90,124
7,487, 3,599,
（深 6,814. 4,024. 6,580. 6,580. ,699.0 ,051.6 ,026.3 ,026.3
209.48 352.66
圳）有 67 15 90 90 2 8 8 8
限公
司
深圳
市和
19,727 19,759 17,593 17,593
力特 32,227 1,877, 54,931 1,932, 887,17 887,17
,625.3 ,852.6 ,781.6 ,781.6
科技 .35 216.49 .37 147.86 5.42 5.42
0 5 7 7
有限
公司
深圳
市超
频三
启源 2,102, 16,991 2,119, 170,92 170,92
光电 962.42 .36 953.78 7.85 7.85
科技
有限
公司
深圳
市小
伙伴
3,857, 259,24 4,116, 4,074, 4,074,
电子
277.01 7.76 524.77 894.54 894.54
商务
有限
公司
湖南
超频
三智 89,106 24,056 113,16 79,374 79,374 46,913 55,998 29,037 29,037
9,084,
慧科 ,722.4 ,443.4 3,165. ,214.4 ,214.4 ,300.3 ,249.3 ,243.1 ,243.1
948.97
技有 0 5 85 7 7 6 3 0 0
限公
司
桃江 13,100 5,106, 18,206 5,800, 5,800,
飞尔 ,578.3 116.54 ,694.8 608.62 608.62
258
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
照明 5 9
有限
公司
深圳
市超
频三
63,865 78,372 142,23 86,438 86,438 3,769. 3,769. 15,077 15,077
教育 0.02
.15 .39 7.54 .48 .48 32 34 .30 .30
科技
有限
公司
深圳
市华
智有
386,05 3,215, 3,601, 3,311, 3,311, 668,92 827,36 1,496, 819,51 819,51
为科
4.19 268.83 323.02 336.93 336.93 4.73 3.10 287.83 2.27 2.27
技有
限公
司
深圳
市星
18,663 18,799 12,209 12,209 15,518 15,519
源存 136,52 1,599. 8,524, 8,524,
,408.8 ,936.2 ,518.4 ,518.4 ,331.6 ,931.0
储有 7.42 46 729.44 729.44
1 3 8 8 3 9
限公
司
盛达
威科 10,619 10,948 12,616 12,616
329,50
技有 ,327.6 ,828.6 ,303.3 ,303.3
1.01
限公 0 1 8 8
司
湖北
省超
频三 15,560 16,735
1,174, 5,193, 5,193,
科技 ,929.6 ,165.4
235.88 924.14 924.14
产业 1 9
有限
公司
荆门
市超
频三
705,36 31,916 737,28 13,138 13,138
智能
8.73 .65 5.38 .00 .00
科技
有限
公司
259
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
惠州
市超
频三
全周
光智 6,918, 1,950, 8,869, 7,838, 7,838, 1,461, 806,58 2,268, 1,026, 1,026,
能照 877.78 789.23 667.01 934.19 934.19 904.44 9.69 494.13 423.91 423.91
明科
技有
限公
司
山西
超频
三科 4,563, 2,593, 7,156, 230,66 1,490, 1,720,
技有 092.53 053.09 145.62 8.79 175.00 843.79
限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
惠州市超
频三散热 6,107,156.
757,440.57 757,440.57 43,038.36
技术有限 11
公司
深圳市凯
强热传科 28,577,103 -707,402.5 -707,402.5 17,160,227 21,164,785 -2,978,994. -2,978,994. -20,597,36
技有限公 .69 8 8 .05 .40 41 41 4.26
司
中投光电
实业（深 71,549,752 -2,091,582. -2,091,582. 1,607,937. 82,977,668 2,053,611. 2,053,611. 6,275,011.9
圳）有限公 .90 05 05 59 .53 43 43 1
司
深圳市和
11,268,570 1,121,098. 1,121,098. -396,141.8 4,487,921.
力特科技 270,158.46 270,158.46 171,836.53
.31 54 54 0 92
有限公司
深圳市超
频三启源 -1,492,867.
425,888.75 -50,974.07 -50,974.07
光电科技 77
有限公司
深圳市小 -766,369.7 -766,369.7 -606,662.3
630,353.74
伙伴电子 7 7 3
260
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
商务有限
公司
湖南超频
三智慧科 42,453,474 5,757,945. 5,757,945. -9,816,295. 35,820,273 15,111,223. 15,111,223. -4,675,096.
技有限公 .60 15 15 59 .75 72 72 99
司
桃江飞尔
9,790,404. 1,136,086. 1,136,086.
照明有限 535,745.43
79 27 27
公司
深圳市超
频三教育 -232,540.9 -232,540.9 -237,075.4
-11,307.96 -11,307.96
科技有限 8 8 5
公司
深圳市华
智有为科 -686,789.4 -686,789.4 1,503,537.
235,910.59 185,840.69 -23,224.44 -23,224.44 295,986.45
技有限公 7 7 72
司
深圳市星
23,160,323 -404,783.9 -404,783.9 -15,325,33
源存储有 117,987.76 25,118.55 -4,798.35 -4,798.35
.39 0 0 7.35
限公司
盛达威科
27,357,614 -1,667,474. -1,667,474. -114,233.5
技有限公
.12 77 77 2
司
湖北省超
频三科技 11,404,515 1,210,107. 1,210,107. -3,220,869.
产业有限 .85 91 91 13
公司
荆门市超
频三智能 -198,373.5
-83,516.25 -83,516.25
科技有限 1
公司
惠州市超
频三全周
1,451,076. -1,311,337. -1,311,337. -1,068,750. -1,257,929. -1,257,929. -1,462,342.
光智能照
03 40 40 47 78 78 31
明科技有
限公司
山西超频
-1,164,698. -1,164,698. -239,386.4
三科技有 48,113.21
17 17 7
限公司
其他说明：
261
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
研发、生产并
个旧圣比和实
云南个旧 云南个旧 销售电池用正 49.50% 权益法
业有限公司
极材料
湖南超沃科技 散热组件的生
湖南常德 湖南常德 49.00% 权益法
有限公司 产与销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
个旧圣比和实业有限公司 个旧圣比和实业有限公司
流动资产 127,826,270.79 139,011,236.45
非流动资产 158,664,303.99 120,582,221.27
262
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
资产合计 286,490,574.78 259,593,457.72
流动负债 139,411,142.16 116,866,176.00
非流动负债 5,776,497.90 4,234,318.83
负债合计 145,187,640.06 121,100,494.83
归属于母公司股东权益 141,302,934.72 138,492,962.89
按持股比例计算的净资产份额 69,944,952.69 68,554,016.63
对联营企业权益投资的账面价值 89,698,156.27 88,307,220.21
营业收入 162,664,127.04 195,805,552.42
净利润 2,809,971.83 -22,513,129.47
综合收益总额 2,809,971.83 -22,513,129.47
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 10,270,885.59 14,247,731.15
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 247,219.77 734,287.41
--综合收益总额 247,219.77 734,287.41
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
263
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、借款等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。
本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票
据等。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式
进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大
坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则
本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及长期应收款等，这些金融资产的
信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行以及信用等级较高的外国银行，本公司认
为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。
本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信
用期通常为1个月，主要客户可以延长至6个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司
仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区
域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部
不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。
本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组
合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见附注（五）10。
预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的
资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概
率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、
264
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史
数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口、损失准备的量化数据，参见附注（七）4、附
注（七）7的披露。
流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目
标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
单位：元
项目 金融资产
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
货币资金 91,798,825.31 91,798,825.31
应收票据 4,626,987.58 4,626,987.58
应收账款 256,257,069.46 63,492,654.31 3,777,232.22 37,881,886.12 361,408,842.11
应收款项融 925,791.00 925,791.00
资
其他应收款 6,213,282.14 7,100,966.28 3,460,888.32 484,879.90 17,260,016.64
债权投资 52,400,000.00 52,400,000.00
长期应收款 8,157,680.47 8,157,680.46 3,464,870.81 10,206,191.35 29,986,423.09
合计 420,379,635.96 78,751,301.05 10,702,991.35 48,572,957.37 558,406,885.73
单位：元
项目 金融负债
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 325,900,000.00 325,900,000.00
应付票据 4,668,872.50 4,668,872.50
应付账款 164,760,095.88 8,108,579.53 795,565.90 240,145.14 173,904,386.45
其他应付款 62,000,788.55 1,830,584.64 1,278,168.06 65,109,541.25
一年内到期的 72,551,363.91 72,551,363.91
非流动负债
其他流动负债 2,020,765.98 2,020,765.98
长期借款 52,400,000.00 52,400,000.00
合计 631,901,886.82 62,339,164.17 2,073,733.96 240,145.14 696,554,930.09
年初余额：
265
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
项目 金融资产
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
货币资金 142,538,166.97 142,538,166.97
应收票据 3,651,363.42 3,651,363.42
应收账款 211,065,467.05 10,787,252.41 44,899,189.29 1,552,278.84 268,304,187.59
其他应收款 11,461,769.96 5,870,454.51 3,850,857.90 506,832.00 21,689,914.37
债权投资 52,400,000.00 52,400,000.00
长期应收款 5,606,132.63 5,606,132.63 5,606,132.63 913,322.97 17,731,720.86
合计 426,722,900.03 22,263,839.55 54,356,179.82 2,972,433.81 506,315,353.21
单位：元
项目 金融负债
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 315,080,000.00 315,080,000.00
应付票据 13,425,617.81 13,425,617.81
应付账款 81,833,163.41 9,806,248.55 217,225.01 148,672.50 92,005,309.47
其他应付款 19,679,122.93 18,881,420.67 207,536.72 260.00 38,768,340.32
一年内到期的 56,599,240.19 56,599,240.19
非流动负债
长期借款 47,960,000.00 11,000,000.00 58,960,000.00
长期应付款 20,422,613.90 20,422,613.90
合计 486,617,144.34 97,070,283.12 11,424,761.73 148,932.50 595,261,121.69
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风
险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能
的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
单位：元
项目 本年 上年
净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动
人民币对美元贬值1% 28,108.95 128,717.15
人民币对美元升值1% -28,108.95 -128,717.15
人民币对欧元贬值1% 0.20
266
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
人民币对欧元升值1% -0.20
人民币对港币贬值1% 3.64
人民币对港币升值1% -3.64
人民币对白卢布贬值1% 77,984.52 154,559.69 271.10
人民币对白卢布升值1% -77,984.52 -154,559.69 -271.10
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流
量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发
生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
单位：元
项目 本年 上年
净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动
3,908,418.75 4,972,711.47
人民币基准利率增加25个
基准点
-3,908,418.75 -4,972,711.47
人民币基准利率减少25个
基准点
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
金融资产转移
已转移但未整体终止确认的金融资产
于2020年度，本公司累计向银行贴现承兑银行为低信用等级的银行承兑汇票1,000,000.00元。如该承兑
汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。由于本公司仍承担了与这些商业承兑汇票相
关的信用风险等主要风险，本公司继续全额确认应收票据的账面金额，并将因转让而收到的款项确认为质
押借款。于2020年12月31日，已贴现未到期的银行承兑汇票为1,000,000.00元，相关质押借款的余额为
1,000,000.00元（参见附注七.23短期借款）；已背书未到期的银行承兑汇票为2,020,765.98元，相关增加其他
流动负债的金额为2,020,765.98元（参见附注七.31其他流动负债）。
已整体终止确认的金融资产
2020年度，本公司背书或向银行贴现的，承兑银行为高信用等级的银行承兑汇票2,583,851.00元。由于
与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本公司终止确认已背书或
已贴现未到期的银行承兑汇票2,583,851.00元。
267
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是杜建军、刘郁夫妇及张魁。
其他说明：
截至2020年12月31日，刘郁持有公司股份70,697,682.00股，占公司总股本的19.81%。杜建军对吉信泰
富的出资比例为80.56%，通过吉信泰富间接持有公司股份13,213,854.00股，占公司总股本的3.70%。杜建
军、刘郁夫妇两人合计持有公司股份83,911,536.00股，占公司总股本的23.51%；张魁直接持有公司股份
42,376,838.00股，通过吉信泰富间接持有公司股份3,188,646.00股,合计占公司总股本的12.77%。
杜建军、刘郁夫妇及张魁合计持有公司股份129,477,020.00股，占公司总股本的36.28%，为公司的实际
控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
个旧圣比和实业有限公司 联营企业
湖南超沃科技有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杜建军 控股股东、实际控制人、董事长、总经理
刘郁 控股股东、实际控制人
张魁 控股股东、实际控制人
益阳高新产业投资有限公司 持股 5%以上股东
原持股 5%以上股东，实际控制人之一杜建军担任其执行事
云南吉信泰富企业管理中心(有限合伙)
务合伙人，并持股 80.56%股权
公司控股股东、实际控制人之一杜建军担任其执行事务合
深圳市吉信泰达投资合伙企业（有限合伙）
伙人，并持股 85%股权
268
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司控股股东、实际控制人之一杜建军担任其执行事务合
贺州信立达股权投资合伙企业（有限合伙）
伙人，并持股 51%股权
张正华 董事、副总经理
李光耀 董事
宫兆辉 独立董事
杨文 独立董事
帅维 监事
马永红 监事
冯湘桥 职工代表监事
王军 董事会秘书、副总经理
刘卫红 副总经理
毛松 副总经理、财务总监
公司董事、副总经理张正华担任其执行合伙人，并持有 51%
贺州禧龙股权投资合伙企业(有限合伙)
股权
公司董事、副总经理李光耀担任其执行合伙人，并持有 51%
贺州德尚股权投资合伙企业(有限合伙)
股权
公司控股股东、实际控制人之一刘郁，其姐姐刘彦持有 60%
深圳市流行科技发展有限公司
股权，刘郁的姐姐刘隽的配偶蔡伟担任执行董事、总经理
公司控股股东、实际控制人之一张魁，其配偶的哥哥陈科
广州市衡基机电设备工程有限公司
持有 100%股权，并担任执行董事兼总经理
公司控股股东、实际控制人之一张魁，其配偶陈玩珠持有
广东地隆山农业科技有限公司 35%股权，其配偶的哥哥陈科持有 15%股权，陈科担任执
行董事兼经理
公司控股股东、实际控制人之一张魁，其配偶的哥哥陈科
河源尊张实业发展有限公司
持有 95%股权，并担任执行董事兼经理
公司控股股东、实际控制人之一张魁，其配偶陈玩珠持有
深圳大雨文化投资有限公司
99%股权，并担任执行董事兼总经理
公司控股股东、实际控制人之一张魁，其配偶的哥哥陈科
和平县公白红星农场
成立的个人独资企业
公司董事李光耀，其女儿李榕茜持有 100%股权，并担任执
深圳托克科技有限公司
行董事兼总经理
公司副总经理、财务总监毛松，其配偶的妹妹饶维持有
深圳市北一建筑工程有限公司
100%股权，并担任执行董事、总经理
黄晓娴 原持股 5%以上股东
云南智业恒企业管理中心（有限合伙） 原持股 5%以上股东
黄海燕 原持股 5%以上股东
杭州赢海投资管理合伙企业（有限合伙） 公司股东，且与原持股 5%以上股东黄海燕持女士为一致行
269
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
动人
戴永祥 原董事
叶伟欣 原董事、副总经理
吴小员 原独立董事
窦林平 原独立董事
周志平 原职工代表监事
雷金华 原财务总监、副总经理
云南圣比和新材料有限公司 关联方圣比和的全资子公司
原董事戴永祥的弟弟戴永中持有 67%股权，并担任执行董
广西六合国智照明科技有限公司
事、经理
原董事、副总经理叶伟欣的弟弟叶伟珍担任董事长，持有
深圳市泰立信节能科技有限公司
50%的股权
深圳市阿图姆投资管理有限公司 原持股 5%以上股东黄晓娴直接持有 80%股权
深圳市阿图姆信息技术有限公司 原持股 5%以上股东黄晓娴间接持有 54%股权
陆河县永源食品有限公司 原董事、副总经理叶伟欣持有其 40%的股权并担任其董事。
无锡智安能科技有限公司 原独立董事吴小员担任其董事，并持有 54%股权
南京同宁智慧新能源有限公司 原独立董事吴小员担任其执行董事，并持有 45%股权
浙江晶日科技股份有限公司 原独立董事窦林平担任其董事
原副总经理黄海燕，其弟媳沈晓燕担任执行董事、经理，
诸暨市翀雁百媒科技有限公司
并持有 100%股权
原副总经理黄海燕，其弟媳沈晓燕担任执行董事，并持有
浙江融谨源资产管理有限公司
20%股权
原副总经理黄海燕，其弟弟黄海南担任执行董事、总经理，
杭州众信企业品牌调研服务有限公司
并持有 90%股权
原副总经理黄海燕，其弟弟黄海南担任执行董事、总经理，
浙江金麦穗广告有限公司
并持有 70%股权
原副总经理黄海燕，其弟弟黄海南担任执行董事兼经理，
浙江众信品牌管理有限公司
并持有 51%股权
原副总经理黄海燕，其弟媳沈晓燕担任执行董事兼总经理，
杭州东缇岛餐饮管理有限公司
并持有 5%股权
梅州广汽零部件产业有限公司 原董事戴永祥配偶董惠萍的妹妹董惠芳担任其董事
广州广汽优利得汽车内饰系统研发有限公司 原董事戴永祥配偶董惠萍的妹妹董惠芳担任其董事
广汽零部件（广州）产业园有限公司 原董事戴永祥配偶董惠萍的妹妹董惠芳担任其董事
原董事戴永祥之子董嘉峻担任执行董事、总经理，并持有
深圳市蛙人潜水体育有限公司
其 100%股权
龙腾照明集团股份有限公司 原独立董事窦林平担任其董事
270
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司监事帅维担任其执行董事、总经理，并持有其 100%股
深圳市中频优尚科技有限公司
权
其他说明
除上述关联方外，公司董事、监事、高级管理人员及关系密切的家庭成员（包括配偶、年满18周岁的
子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母），以及上述
人员直接或者间接控制的或担任董事、高级管理人员的除本公司及其子公司以外的法人或组织，也均构成
公司的关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
惠州市超频三散
购买固定资产 0.00 0.00 否 1,150,964.99
热技术有限公司
浙江晶日科技股
采购商品 671,273.45
份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
个旧圣比和实业有限公司 借款利息 3,417,534.48 3,408,196.98
惠州市超频三散热技术有限
技术服务 61,468.86 205,863.19
公司
惠州市超频三散热技术有限
销售产品 34,356.11
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
惠州市超频三散热技术有限公司本年数据系合并日前发生额。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
不适用
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
271
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
不适用
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
惠州市超频三散热技术有限
固定资产 61,681.45 201,074.96
公司
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
1）2017年12月20日，公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订境内贷款合同，（合同编号:2017
圳中银岗并字第0000001号），合同金额共计7500万元，分期提款，借款期限为2017年12月21日至2022年12
月21日。
公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订保证合同，（合同编号：2017圳中银岗保字第0000096
号），约定保证人为杜建军和刘郁，保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两
年。公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订质押合同（质押合同编号：2017圳中银岗质字第
0000096号），质押物为本公司持有的浙江炯达能源科技有限公司51%的股份，股权出质设立等级通知书编
号：（萧）股质登记设字【2017】第190号。
2）2018年12月19日，公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订最高额抵押担保合同，（合同编号：
A615201811120001），合同金额共计12000万元。同时将公司名下所购买龙岗天安数码创新园一号厂房
B1301、B1304号房屋、惠州仲恺高新区东江高新科技产业园作为抵押担保，保证人为杜建军、刘郁，保证
272
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
方式为连带责任保证。
3）2019年，杜建军先生、刘郁女士分别与远东租赁、海通恒信签订保证合同，其保证最高本金余额为
1,600万元、2,700万元。
4）2020年，杜建军先生、刘郁女士分别与华夏银行股份有限公司深圳中心区支行、南京银行杭州分行、
光大银行深圳龙湾支行、兴业银行深圳分行、交通银行深圳龙岗支行、国家开发银行深圳分行、中信银行
深圳分行、深圳农村商业银行龙岗支行、工商银行龙岗支行、平安银行股份有限公司深圳分行签订保证合
同，提供连带责任保证，其担保的最高债权额分别为20,000.00万元、5000.00万元、5000.00万元、12,000.00
万元、2,000.00万元、4,500.00万元、10,000.00万元、500万元、2,2000万元、30,160万元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
刘郁 50,000,000.00 2020 年 09 月 25 日 2021 年 09 月 24 日 年利率 3.85%
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
不适用
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,548,957.02 6,399,807.63
（8）其他关联交易
2018年10月，本公司发行股份购买黄海燕、陈书洁、杭州赢海投资管理合伙企业（有限合伙）持有的
浙江炯达能源科技有限公司49%股权，交易对方承诺，标的公司浙江炯达能源科技有限公司 2018 年、2019
年和 2020 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（因实行股权激励构成股份支付，就此所做的会
计处理对净利润指标的影响需排除在外）将分别不低于 3,500 万元、4,000 万元、4,500 万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
273
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
惠州市超频三散
其他应收款 185,755.00 1,857.55
热技术有限公司
个旧圣比和实业
债权投资 52,400,000.00 52,400,000.00
有限公司
个旧圣比和实业
应收票据 305,657.00 303,490.50
有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 刘郁 50,165,763.89
应付账款 浙江晶日科技股份有限公司 75,853.89
7、关联方承诺
（1）公司于 2017 年9月11日与交易对手黄海燕、陈书洁及杭州赢海投资管理合伙企业（有限合伙）
签署了《关于浙江炯达能源科技有限公司之股权转让协议》，协议约定，以现金方式受让原股东所持有浙
江炯达能源科技有限公司51.00%的股权，交易对方承诺，标的公司 2017 年度、2018 年度、2019 年度净
利润（以合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为计算依据，并以受让方认可的具有证券期
货从业资格的会计师事务所出具的专项审计报告为准）分别不低于2,500.00万元、3,000.00万元和3,500.00
万元。
（2）2018年10月，本公司发行股份购买黄海燕、陈书洁、杭州赢海投资管理合伙企业（有限合伙）
持有的浙江炯达能源科技有限公司49%股权，交易对方承诺，标的公司浙江炯达能源科技有限公司 2018
年、2019 年和 2020 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（因实行股权激励构成股份支付，就
此所做的会计处理对净利润指标的影响需排除在外）将分别不低于 3,500 万元、4,000 万元、4,500 万元。
8、其他
根据本公司2018年7月5日与云南锡业集团有限责任公司签订的《产权交易合同》，受让云南锡业集团
有限责任公司持有个旧圣比和实业有限公司49.5%股权，股权受让价格94,563,800.00元，合同同时约定，本
公司受让股权时需代为清偿个旧圣比和实业有限公司所欠云南锡业集团有限责任公司5,240.00万元债务及
利息，款项已于2018年7月6日向云南锡业集团有限责任公司支付。截至2020年12月31日，代清偿债务尚未
收回，本公司已按年利率6.8%计算利息收入。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
274
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 3,114,081.25
公司本期行权的各项权益工具总额 19,118,226.30
公司本期失效的各项权益工具总额 3,595,653.25
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 2021 年 4 月至 2023 年 4 月为股票期权行权期
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
其他说明
（1）限制性股票激励计划
2017年9月11日，本公司召开的第一届董事会第十六次会议、2017年9月27日召开的2017年第四次临时
股东大会决议，本公司通过了《关于公司<2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。2017
年10月27日召开的第一届董事会第十八次会议，本公司通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划相关
事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。本公司拟向激励对象授予3,560,000股限制
性股票，其中：首次授予2,960,000股公司限制性股票，预留600,000股，本次股票激励计划授予2,960,000
股公司限制性股票，每股面值1元，每股授予价格12.185元，但授予对象罗强于2017年11月20日签署《深圳
市超频三科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划放弃认购确认书》，放弃认购股份为5,000股，因此
本次股票激励计划实际授予2,955,000股公司限制性股票。本次申请增加注册资本人民币2,955,000.00元，变
更后的注册资本人民币122,955,000.00元，截至2017年11月27日止，已收到由刘卫红等114名激励对象股东
以货币资金形式缴纳的募集资金合计人民币36,006,675.00元。
2018年8月28日，本公司召开第二届董事会第九次会议，通过了《关于调整公司2017年限制性股票激
励计划相关事项的议案》，2018年9月4日召开第二届董事会第十次会议，通过了《关于向激励对象授予限
制性股票的议案》，拟向激励对象授予1,080,000股预留限制性股票，每股面值1元，每股授予价格10.23元，
实际授予1,080,000股公司预留限制性股票，增加资本公积-资本溢价9,968,400.00元，截至2018年9月10日止，
已收到由江尧、黄林杰共两名激励对象股东以货币资金形式缴纳的募集资金合计人民币11,048,400.00元。
限制性股票激励计划：本计划有效期自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限
售或回购注销之日止，最长不超过60个月。本计划授予的限制性股票限售期为自限制性股票上市日起12个
月。激励对象根据本计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。本计划首次授
予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下：自首次授予部分限制性股票上市日起12个月
后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市日起24个月内的最后一个交易日当日止解除限售的比
例为30%；自首次授予部分限制性股票上市日起24个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市
日起36个月内的最后一个交易日当日止解除30%；自首次授予部分限制性股票上市日起36个月后的首个交
易日起至首次授予部分限制性股票上市日起48个月内的最后一个交易日当日止解除40%。本计划预留授予
部分的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排：自预留授予部分限制性股票上市日起12个月后
的首个交易日起至预留授予部分限制性股票上市日起24个月内的最后一个交易日当日止解除50%，自预留
授予部分限制性股票上市日起24个月后的首个交易日起至预留授予部分限制性股票上市日起36个月内的
最后一个交易日当日止解除50%。
限制性股票解锁的公司业绩考核要求：本计划的首次授予部分解除限售的考核年度为2017-2019年三个
会计年度，分年度对公司净利润增长率或营业收入增长率进行考核。以2016年净利润为基数，2017年、2018
年、2019年净利润增长率不低于10%、20%、30%；或以2016年营业收入为基数，2017年、2018年、2019
年营业收入增长率不低于10%、25%、35%。
（2）股票期权激励计划
2020年3月24日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司<2020年股票期权激
励计划（草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关
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于提请公司股东大会授权董事会办理2020年股票期权激励计划相关事宜的议案》。2020年4月9日，公司召
开2020年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》
等相关议案，公司董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并
办理授予股票期权所必须的全部事宜。2020年4月17日，公司召开第二届董事会第二十八次会议和第二届
监事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司2020年股票期权激励计划授予相关事项的议案》。本公司
拟以2020年4月17日为授予日，向68名激励对象授予633万股股票期权。2020年5月19日，公司第二届董事
会第三十次会议和第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于调整公司2020年股票期权激励计划相
关事项的议案》，本次调整后，公司实际向65名激励对象授予949.5万份股票期权，行权价格为9.21元/份。
2020年5月26日，公司第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于
调整公司2020年股票期权激励计划授予权益数量的议案》，本次调整后，公司实际向65名激励对象授予927
万份股票期权，行权价格为9.21元/份。
股票期权激励计划：本激励计划有效期为自股票期权授予日起至激励对象获授的股票期权全部行权或
注销之日止，最长不超过 48 个月。本激励计划授予股票期权的行权期及各期行权时间安排如下：自授予
日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止解除限售的比例为30%；自授
予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止解除30%；自首授予日起36
个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止解除40%。
股票期权行权的公司业绩考核要求：本激励计划股票期权行权的考核年度为 2020-2022 年三个会计年度，
分年度对公司净利润增长率或营业收入增长率进行考核。以2019年净利润为基数，2020年、2021年、2022
年净利润增长率不低于15%、30%、45%；或以2019年营业收入为基数，2020年、2021年、2022年营业收
入增长率不低于15%、30%、45%。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法：对于非董事、高
级管理人员的激励对象，限制性股票的公允价值=授予日
收盘价。对于董事和高级管理人员，由于其在任职期间
授予日权益工具公允价值的确定方法 每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的
25%，需要承担限制性股票解除限售但不能转让的限制，
对应一定的限制成本，因此限制性股票公允价值=授予日
收盘价-董事高管转让限制单位成本。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 35,327,927.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,605,109.88
其他说明
经计算，2017年至2020年限制性股票费用摊销情况见下表：
单位：万元
授予的限制性股 需摊销的总费用 2017年 2018年 2019年 2020年
票（万股）
634.95 3,568.82 159.23 1,635.90 1,277.15 460.51
（2）股票期权激励计划
公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，经计算，2020年股票期权费用应摊销情况见下
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表：
单位：万元
授予的股票期权 需摊销的总费用 2020年 2021年 2022年 2023年
（万份）
829.5 826.74 311.41 305.72 174.03 35.58
本年公司业绩数据未达该股票期权激励计划第一次行权的非市场条件（业绩考核指标），故本年未对
该费用予以确认。后续公司将按股票期权激励计划规定的原则注销激励对象相应无法行权的股票期权。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：元
项 目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低
租赁付款额：
资产负债表日后第1年 4,963,890.70 4,963,890.70
资产负债表日后第2年 4,963,890.70 4,963,890.70
资产负债表日后第3年 2,156,901.32 4,963,890.70
以后年度 2,156,901.32
合 计 12,084,682.73 17,048,573.43
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 296,30 296,30 100.00 936,79 936,79 100.00
0.21% 0.00 0.75% 0.00
准备的应收账款 5.94 5.94 % 7.54 7.54 %
其中：
单项计提坏账准 296,30 296,30 100.00 936,79 936,79 100.00
0.21% 0.00 0.75% 0.00
备的应收账款 5.94 5.94 % 7.54 7.54 %
142,46 128,37 123,17
按组合计提坏账 99.79 14,089, 9,855,8 113,323,5
1,820.1 9.89% 1,891.2 9,412.7 99.25% 8.00%
准备的应收账款 % 928.90 57.57 55.15
6 6 2
其中：
组合 1：LED 照明 57,693, 40.41 11,496, 19.93 46,197, 47,988, 7,721,7 40,266,9
38.66% 16.09%
亮化及空调工程 622.24 % 160.19 % 462.05 690.86 16.48 74.38
组合 2：消费电子
34,662, 24.28 2,593,7 32,068, 37,401, 2,134,1 35,266,9
产品及 LED 散热 7.48% 30.13% 5.71%
695.88 % 68.71 927.17 090.01 41.09 48.92
组件
组合 3： LED 合
同能源管理
组合 4：合并范围 50,105, 35.10 50,105, 37,789, 37,789,6
30.45%
内关联方 502.04 % 502.04 631.85 31.85
142,75 128,37 124,11
100.00 14,386, 10.08 100.00 10,792, 113,323,5
合计 8,126.1 1,891.2 6,210.2 8.70%
% 234.84 % % 655.11 55.15
0 6 6
按单项计提坏账准备：296,305.94
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
宝世达电子科技有限
144,390.00 144,390.00 100.00% 破产清算
公司
彩虹奥特姆（湖北）
151,915.94 151,915.94 100.00% 诉讼成功，但未还款
光电有限公司
合计 296,305.94 296,305.94 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：11,496,160.19
280
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 14,822,406.66 444,672.20 3.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 7,879,206.01 787,920.60 10.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 2,340,354.85 468,070.97 20.00%
3 年至 4 年（含 4 年） 32,651,654.72 9,795,496.42 30.00%
4 年至 5 年（含 5 年） 50.00%
5 年以上 100.00%
合计 57,693,622.24 11,496,160.19 --
确定该组合依据的说明：
本组合以LED照明亮化及空调工程业务作为信用风险特征
按组合计提坏账准备：2,593,768.71
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 25,056,853.34 501,137.07 2.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 5,871,434.20 880,715.13 15.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 1,189,080.09 321,051.62 27.00%
3 年至 4 年（含 4 年） 2,545,328.25 890,864.89 35.00%
4 年至 5 年（含 5 年） 68.00%
5 年以上 100.00%
合计 34,662,695.88 2,593,768.71 --
确定该组合依据的说明：
本组合以消费电子产品及LED散热组件业务作为信用风险特征
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 89,984,762.04
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1至2年 13,750,640.21
2至3年 3,529,434.94
3 年以上 35,493,288.91
3至4年 35,349,068.91
4至5年 130,000.00
5 年以上 14,220.00
合计 142,758,126.10
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账
10,792,655.11 4,530,377.27 936,797.54 14,386,234.84
准备
合计 10,792,655.11 4,530,377.27 936,797.54 14,386,234.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 936,797.54
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
深圳市中锐朗盾照
货款 121,367.30 无法收回 按管理权限报批 否
明科技有限公司
绿色光束光电技术
货款 495,011.60 无法收回 按管理权限报批 否
(深圳）有限公司
安徽省勤上光电科
货款 125,823.20 无法收回 按管理权限报批 否
技有限公司
厦门市东林电子有
货款 126,406.00 无法收回 按管理权限报批 否
限公司
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汕头双越电子有限
货款 47,652.00 无法收回 按管理权限报批 否
公司
深圳市泰科诺照明
货款 20,537.44 无法收回 按管理权限报批 否
有限公司
合计 -- 936,797.54 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 32,656,166.72 22.88% 9,796,398.82
第二名 12,424,939.68 8.70%
第三名 11,588,728.77 8.12%
第四名 10,249,132.45 7.18% 632,483.96
第五名 8,047,571.42 5.64%
合计 74,966,539.04 52.52%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 180,529,963.12 290,522,079.74
合计 180,529,963.12 290,522,079.74
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 2,560,799.58 7,664,754.58
对子公司及联营企业的应收款项 177,227,892.34 279,974,903.30
代理业务货款 2,127,008.00
往来款项 29,800.00 108,595.00
其他 744,825.45 753,356.00
合计 180,563,317.37 290,628,616.88
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2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 106,537.14 106,537.14
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -73,182.89 -73,182.89
2020 年 12 月 31 日余
33,354.25 33,354.25
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 178,048,987.79
1至2年 2,174,637.58
3 年以上 339,692.00
4至5年 4,400.00
5 年以上 335,292.00
合计 180,563,317.37
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
106,537.14 -73,182.89 33,354.25
准备
合计 106,537.14 -73,182.89 33,354.25
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
284
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4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 往来款 125,837,887.85 1 年以内 69.69%
第二名 往来款 20,000,211.30 1 年以内 11.08%
第三名 往来款 12,810,984.49 1 年以内 7.10%
第四名 往来款 8,618,169.77 1 年以内 4.77%
第五名 往来款 4,390,038.67 1 年以内 2.43%
合计 -- 171,657,292.08 -- 95.07%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 404,812,031.75 404,812,031.75 391,628,346.18 391,628,346.18
对联营、合营
99,969,041.86 99,969,041.86 100,533,623.80 100,533,623.80
企业投资
合计 504,781,073.61 504,781,073.61 492,161,969.98 492,161,969.98
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
285
深圳市超频三科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
惠州市超频
52,627,145.0 52,992,950.0
三光电科技 365,805.00
1 1
有限公司
超频三（国
际）技术有限 193,762.90 193,762.90
公司
浙江炯达能
306,511,400. 308,244,800.
源科技有限 1,733,400.00
00 00
公司
中投光电实
业（深圳）有 7,800,000.00 7,800,000.00
限公司
深圳市超频
三项目管理 3,100,000.00 1,900,000.00 5,000,000.00
有限公司
深圳市凯强
热传科技有 4,546,038.27 270,961.74 4,817,000.01
限公司
湖南超频三
智慧科技有 7,140,000.00 7,140,000.00
限公司
深圳市和力
特科技有限 510,000.00 510,000.00
公司
惠州市超频
三全周光智
2,500,000.00 1,100,000.00 3,600,000.00
能照明科技
有限公司
深圳市华智
有为科技有 700,000.00 700,000.00
限公司
深圳市超频
三教育科技 100,000.00 100,000.00
有限公司
深圳市星源
存储有限公 6,000,000.00 6,000,000.00
司
深圳市超频
三科技研究 510,000.00 510,000.00
有限公司
286
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山西超频三
科技有限公 2,100,000.00 2,100,000.00
司
湖北省超频
三科技产业 5,103,518.83 5,103,518.83
有限公司
391,628,346. 13,183,685.5 404,812,031.
合计
18 7 75
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
个旧圣
比和实 88,307, 1,390,9 89,698,
业有限 220.21 36.06 156.27
公司
湖南超
沃科技 10,023, 247,21 10,270,
有限公 665.82 9.77 885.59
司
湖北省
超频三
2,202,7 -2,203,
科技产 781.06
37.77 518.83
业有限
公司
100,53
1,638,9 -2,203, 99,969,
小计 3,623.8
36.89 518.83 041.86
0
100,53
1,638,9 -2,203, 99,969,
合计 3,623.8
36.89 518.83 041.86
0
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 294,715,073.73 227,109,216.39 276,395,167.24 197,677,253.08
其他业务 8,333,845.36 814,884.85 9,043,515.45 1,006,284.82
合计 303,048,919.09 227,924,101.24 285,438,682.69 198,683,537.90
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
消费电子散 141,443,390.
热配件 62
LED 照明散 56,784,938.9
热组件 4
LED 照明灯 96,486,744.1
具 7
其他业务 8,333,845.36
其中：
248,951,250.
境内销售
62
54,097,668.4
境外销售
7
其中：
其中：
其中：
在某一时点 294,753,644.
转让 53
在某一时段
8,295,274.56
转让
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认
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收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关
的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本
公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其
中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺
商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度
将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带
来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商
品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的
交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时
收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有
该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、LED合同能源管理收入和让渡资产使用权收入。
（1）商品销售收入
销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，本公司在已将商品控制权转移给购货方，收入的金
额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收
入。
内销业务：（a）消费电子产品及LED散热组件销售收入，在取得客户签收单时确认收入；（b） LED
照明亮化工程销售收入，如不提供安装服务在客户签收时确认收入，如提供安装以取得项目监理单位和管
理公司提供的工程进度证明书时确认项目收入；（c）PC配件贸易收入，为主要责任人则按照以客户签收时
点以总额法确认收入，如为代理人则按照净额法确认收入；（d）LED合同能源管理收入，根据LED合同能
源管理项目验收确认的节能效益计算及分享表中约定的分享节能量与市场的电价，按月确认收入。如收款
额存在调整的，按实际应收取的款项确认收入；
出口销售主要采用离岸价结算，货物经商检、报关并取得出口报关单后确认收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的履约进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用投入法确认提供劳务收入。
确定提供劳务履约进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
289
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本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 2021
年度确认收入，0.00 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于 2023 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,638,936.89 -10,917,595.50
合计 1,638,936.89 -10,917,595.50
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -997,465.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 20,015,310.35
量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
164,943.34
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-791,825.15
出
减：所得税影响额 2,731,546.32
少数股东权益影响额 636,087.86
合计 15,023,328.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
2.47% 0.04 0.04
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.07% 0.00 0.00
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
291
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第十三节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2020年度报告全文的原件；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的
财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
5、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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