北京科蓝软件系统股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]005043 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京科蓝软件系统股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 北京科蓝软件系统股份有限公司 2020 年度非 1
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]005043 号
北京科蓝软件系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京科
蓝软件系统股份有限公司（以下简称科蓝软件公司）2020 年度财务报
表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 28 日签发了大华
审字[2021]007779 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》的规定，
就科蓝软件公司编制的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是科蓝软件公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
科蓝软件公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对科蓝软件公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
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大华核字[2021]005043 号关联方资金占用情况的专项说明
为了更好地理解科蓝软件公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京科蓝软件系统股份有限公司 2020 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李峰
中国北京 中国注册会计师：
刘黎
二〇二一年四月二十八日
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北京科蓝软件系统股份有限公司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2020年度占用累 2020年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2020年期初占 2020年度偿还 2020年期末占
资金占用方名称 计发生金额（不 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
含利息） （如有）
现大股东及其
附属企业
小计 — — —
前大股东及其
附属企业
小计 — — —
总计 — — —
2020年度往来累 2020年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2020年期初往 2020年度偿还 2020年期末往
资金往来方名称 计发生金额（不 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
含利息） （如有）
大股东及其
附属企业
深圳科蓝金信科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 5,173.10 1,095.00 - 867.28 5,400.82 代垫购房款、代缴房租、社保等 非经营性往来
科蓝软体系统（香港）有限公司 控股子公司 其他应收款 7,186.71 7.17 - 51.76 7,142.11 代垫股权收购款、代垫费用 非经营性往来
上市公司的子公
北京尼客矩阵科技有限公司 控股子公司 其他应收款 287.29 2,883.96 - 2,519.61 651.64 代缴社保公积金等 非经营性往来
司及其附属企业
北京科蓝软件系统（苏州）有限公司 控股子公司 其他应收款 6,076.46 22,753.30 - 2,000.00 26,829.76 购建固定资产及经营备用 非经营性往来
大陆云盾电子认证服务有限公司 控股子公司 其他应收款 - 866.00 - - 866.00 营运资金 非经营性往来
关联自然人及其
控制的法人
其他应收款 - 114.89 2.90 - 117.79 提供借款 非经营性往来
其他关联人及其
重庆巴云科技有限公司 联营企业
附属企业
应收账款 122.94 - - - 122.94 提供开发劳务、租赁机柜 经营性往来
总计 18,846.50 27,720.32 2.90 5,438.66 41,131.06
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